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新乡化纤:2022年半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-12

新乡化纤股份有限公司

2022年半年度报告

2022年8月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人邵长金、主管会计工作负责人冯丽萍及会计机构负责人(会计主管人员)冯丽萍声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。报告期受氨纶行业供需端分歧边际扩大影响,公司主要产品氨纶纤维毛利率大幅下降,公司半年度业绩与上年同期相比大幅下滑。2022年下半年公司主要产品市场仍存在不确定性,公司将积极做好各项生产经营工作。敬请广大投资者注意防范投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 21

第五节 环境和社会责任 ...... 23

第六节 重要事项 ...... 26

第七节 股份变动及股东情况 ...... 30

第八节 优先股相关情况 ...... 35

第九节 债券相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 37

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

(二)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项释义内容
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
公司、本公司或新乡化纤新乡化纤股份有限公司
白鹭集团新乡白鹭投资集团有限公司
董事会新乡化纤股份有限公司董事会
股东大会新乡化纤股份有限公司股东大会
监事会新乡化纤股份有限公司监事会
人民币元
新区新乡化纤股份有限公司新乡经济技术开发区厂区
生物质纤维素长丝、粘胶长丝又称人造丝,是将天然纤维素经溶解,纺丝成形后单纤维没有切段,从头到尾是一根纤维的粘胶纤维
氨纶纤维聚氨基甲酸酯弹性纤维的商品名称,英文名称为Spandex,是一种具有高弹性能的特种化学纤维
报告期2022年1月1日-2022年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称新乡化纤股票代码000949
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称新乡化纤股份有限公司
公司的中文简称(如有)新乡化纤
公司的法定代表人邵长金

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名肖树彬付玉霞
联系地址河南省新乡市红旗区新长路与经八路交叉口新乡化纤股份有限公司河南省新乡市红旗区新长路与经八路交叉口新乡化纤股份有限公司
电话(0373)3978861(0373)3978966
传真(0373)3911359(0373)3911359
电子信箱000949@bailu.cn000949@bailu.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否

追溯调整或重述原因:会计政策变更

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)3,964,160,004.604,122,508,065.074,122,508,065.07-3.84%
归属于上市公司股东的净利润(元)9,422,358.09737,668,547.67737,668,547.67-98.72%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-7,526,531.86733,867,614.17733,867,614.17-101.03%
经营活动产生的现金流量净额(元)-104,698,760.30932,585,473.91932,585,473.91-111.23%
基本每股收益(元/股)0.00640.58650.5865-98.91%
稀释每股收益(元/股)0.00640.58650.5865-98.91%
加权平均净资产收益率0.15%17.44%17.44%-17.29%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)11,964,036,157.4211,245,884,841.3711,264,864,838.266.21%
归属于上市公司股东的净资产(元)6,084,262,367.936,202,727,944.006,221,707,940.89-2.21%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2021年12月30日发布了<关于印发《企业会计准则解释第15号》的通知> (财会〔2021〕35号)。本公司按照相关规定,将2021年第四季度年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程试运行产品销售收入和成本追溯计入损益,调整在建工程、递延所得税资产等项目的期初数据和期初留存收益。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)2,315,436.02固定资产处置和报废损益
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)14,673,837.83包含当期收到直接记入当期损益的政府补助和以前记入递延收益当期分摊到损益的政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益5,475,436.38购买银行结构性存款收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出133,809.70
减:所得税影响额5,649,629.98
合计16,948,889.95

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事化学纤维产品的生产和销售,主要产品包括:氨纶纤维、生物质纤维素长丝(粘胶长丝)。公司业务属于中国证监会《上市公司行业分类指引》的化学纤维制造业(C28),具体为氨纶纤维和生物质纤维素长丝子行业。

报告期内,公司所在生物质纤维素长丝和氨纶纤维行业发展状况及趋势如下:

1.总体情况

化学纤维包含了合成纤维和再生纤维,公司生产的生物质纤维素长丝是一种再生纤维,氨纶纤维是一种合成纤维。

2022年以来在新冠疫情笼罩下,公共卫生事件使得居家隔离增多,纺织服装消费趋势出现较大变化。公司时刻关注国内外疫情发展形势变化,因时因势调整工作重心和应对举措。疫情期间,着力抓好精准服务,采取灵活、开放和积极进取的营销策略,敏锐地应对市场变化,多种途径扩大销售。围绕关键问题精准施策,公司经济发展逆势前行,经受住了疫情冲击下的考验。

2.生物质纤维素长丝行业情况及趋势

经过近年来生物质纤维素长丝行业不断整合洗牌,落后产能逐渐清退,当前国内生物质纤维素长丝主要生产企业为新乡化纤、吉林化纤、宜宾丝丽雅等企业,这些企业生物质纤维素长丝总产能约为21万吨/年,基本上代表了国内生物质纤维素长丝的所有产能,行业整体市场集中度较高。近年来国内生物质纤维素长丝消费较为稳定。国内外需求稳定增长,出口客户主要位于南亚、中东等国家和地区。

由于生物质纤维素长丝产能较为稳定,下游整体需求变化较小,生物质纤维素长丝的价格变化相对平稳。2022年以来,下游开工率逐步提高,需求持续提升,生物质纤维素长丝价格上升。

针对此次疫情对公司的生产经营产生的影响,公司密切关注新冠病毒疫情发展情况,深挖潜力,积极创造需求,引导消费。加强与下游客户深层次融合,深度对接产品质量、技术开发、产业链合作三层次问题,实现产品与客户协同创新,同步升级,保障了产销稳定运行。公司生物质纤维素长丝产能规模、装备水平、产品质量均居行业领先地位。

3.氨纶纤维行业情况及趋势

我国是全球最大的氨纶生产和消费国。我国产能较大的厂家包括华峰化学、晓星中国、新乡化纤等。氨纶行业的龙头企业具有规模优势,核心竞争力较强,逐步向差异化氨纶产品转化。伴随我国全面小康社会的建成、消费升级等,下游需求自然增长与氨纶渗透率进一步提高,我国氨纶消费量整体处于增长状态。

2022年以来,氨纶纤维行业面临着新一轮的行业发展机遇和挑战,行业集中度持续提升,供需端分歧边际扩大。

针对氨纶市场的新形势,公司积极应对、持续改进设备、改进工艺、调整产品结构。随着公司年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期、二期工程陆续投产,公司的氨纶业务规模、技术水平在我国氨纶行业的第一梯队地位不断巩固。

二、核心竞争力分析

1.技术装备优势:公司经过多年的创新发展,在生物质纤维素和氨纶纤维的装备、技术、工艺等方面积累了独有的综合技术体系和全套生产工艺数据包。生物质纤维素长丝连续纺生产线和差别化氨纶生产线居国际领先水平。

2.研发优势:公司是“全国纺织技术创新示范企业”、“河南省技术创新示范企业”、“河南省节能减排科技创新示范企业”、“中国化纤行业智能制造优秀企业”、“中国化纤行业绿色制造优秀企业”、“全国化纤行业‘十三五’高质量发展领军企业”、“全国化纤行业‘十三五’绿色发展示范企业”和“河南省制造业头雁企业”。公司拥有博士后科研工作站、河南省化学纤维工程技术研究中心、省属企业技术中心、河南省再生纤维素纤维公共技术设计研发中心、河南省纤维绿色制造工程技术研究中心和新乡市差别化氨纶工程技术研究中心等研发平台。

3.品牌优势:公司是我国最大的生物质纤维素长丝生产企业,“白鹭”牌商标被评为“中国驰名商标”,在国内外市场有较大的影响力。

4.营销创新优势:公司构建并完善了为客户提供个性化解决方案的商业模式。以客户需求为导向,销售、技术、质量、生产、财务等部门统一协作,借助NC等数据处理办公平台,为客户提供高效快速的问题解决方案,有效提高客户满意度。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入3,964,160,004.604,122,508,065.07-3.84%
营业成本3,543,847,678.662,721,448,269.6530.22%主要是原材料价格上涨所致
销售费用16,293,268.1720,986,483.41-22.36%
管理费用152,795,001.57170,270,177.33-10.26%
财务费用5,942,534.2895,199,613.61-93.76%报告期确认汇兑收益6,286万元,上年同期为汇兑损失1,458万元
所得税费用5,162,517.98240,214,129.35-97.85%利润总额大幅减少
研发投入220,100,332.9251,646,871.35326.16%报告期加大了新产品、新工艺等方面的研发投入
经营活动产生的现金流量净额-104,698,760.30932,585,473.91-111.23%主要是因为报告期应收账款和存货增加以及净利润减少的影响
投资活动产生的现金流量净额147,100,244.13-715,400,014.78120.56%主要是报告期银行结构性存款到期赎回和工程支出减少所致
筹资活动产生的现金流量净额182,137,596.61871,642,420.44-79.10%上年同期非公开发行募集资金9.73亿元,报告期银行借款净增加4.35亿元
现金及现金等价物净265,196,548.741,077,568,135.75-75.39%主要是报告期经营活
增加额动产生的现金流量净额减少的影响,另外上年同期非公开发行筹集资金9.73亿元

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,964,160,004.60100%4,122,508,065.07100%-3.84%
分行业
化纤行业3,964,160,004.60100.00%4,122,508,065.07100.00%-3.84%
分产品
氨纶纤维2,448,065,997.4761.75%3,064,601,395.9874.34%-12.59%
粘胶长丝1,255,874,716.2031.68%902,678,444.0521.90%9.78%
其他260,219,290.936.57%155,228,225.043.77%2.80%
分地区
国内销售2,959,666,583.3574.66%3,221,039,217.8778.13%-3.47%
国外销售1,004,493,421.2525.34%901,468,847.2021.87%3.47%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
化纤行业3,964,160,004.603,543,847,678.6610.60%-3.84%30.22%-23.39%
分产品
氨纶纤维2,448,065,997.472,201,883,819.3210.06%-20.12%21.72%-30.91%
粘胶长丝1,255,874,716.201,099,643,181.7012.44%39.13%39.97%-0.53%
分地区
国内销售2,959,666,583.352,674,070,883.049.65%-8.11%32.03%-27.47%
国外销售1,004,493,421.25869,776,795.6213.41%11.43%24.94%-9.37%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用

报告期受疫情影响下游客户开工率不足以及国内新增产能释放氨纶市场供大于求,销售价格持续走低,同时原材料价格同比上涨,报告期氨纶纤维营业收入下降、营业成本增加、毛利率同比大幅降低。

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益1,442,059.999.94%按权益法核算确认的联营企业的投资收益和银行结构性存款收益未来仍将按权益法对联营企业实现的净损益确认投资收益
资产减值-56,316,632.46-388.00%计提的存货跌价准备
营业外收入2,759,616.5119.01%
营业外支出356,144.462.45%
其他收益14,717,827.99101.40%主要是政府补助政府补助收入按资产使用年限摊销的部分具有一定的持续性
信用减值损失-7,150,883.38-49.27%计提的坏账准备

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金2,074,456,140.1017.34%1,642,488,591.3614.61%2.73%报告期银行结构性存款到期赎回和银行借款增加
应收账款1,098,825,778.719.18%820,945,681.547.30%1.88%应收销货款增加
存货1,610,829,981.2213.46%1,390,643,294.4712.37%1.09%期末库存商品增加
长期股权投资175,052,928.371.46%179,086,304.761.59%-0.13%
固定资产5,746,528,593.7648.03%4,813,993,865.2842.81%5.22%10万吨高品质超细旦氨纶一、二期工程报告期转固12.17亿
在建工程648,889,629.105.42%1,351,839,977.8912.02%-6.60%报告期10万吨高品质超细旦氨纶三期等项目投入4.05亿元,10万吨氨纶一、二期转固12.17亿
使用权资产1,282,966.200.01%4,910,890.100.04%-0.03%账面价值随折旧摊销而减少
短期借款881,690,000.007.37%474,851,388.884.22%3.15%银行借款增加
合同负债56,443,474.240.47%124,139,598.251.10%-0.63%预收货款报告期因产品销售而减少
长期借款2,283,345,377.6619.09%2,100,504,244.1318.68%0.41%银行借款增加
租赁负债493,164.590.00%791,843.290.01%-0.01%随租金支付而减少
交易性金融资产50,000,000.000.42%550,000,000.004.89%-4.47%银行结构性存款到期赎回
应收款项融资35,821,505.600.30%67,364,480.330.60%-0.30%银行承兑汇票背书转让
预付款项95,441,759.850.80%63,440,325.120.56%0.24%预付原材料、燃料款增加
其他流动资产115,572,106.350.97%70,996,822.400.63%0.34%期末留抵的增值税进项税额增加
应付票据821,252,398.206.86%319,330,000.002.84%4.02%报告期开具银行承兑汇票支付原材料货款和设备款
应交税费32,542,921.170.27%100,356,352.680.89%-0.62%主要是应交所得税减少

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用 ?不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况

公司为开具银行承兑汇票存入保证金35,934.00万元,为取得银行借款抵押78,451.98万元的房屋及机器设备和3,210.58万元的土地使用权。(详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告:2018年4月25日第九届董事会第六次会议决议公告、2018年10月23日第九届董事会第八次会议决议公告、2019年1月25日第九届董事会第九次会议决议公告、2019年6月17日第九届董事会第十三次会议决议公告、2021年12月6日第十届董事会第十八次会议决议公告。)

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
535,195,130.51978,752,558.60-45.32%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期自建超细旦氨纶纤维生产29,287,245.50908,773,874.84募股资金100.00%185,000,000.0074,610,778.49注12020年09月07日中国证券报、证券时报及巨潮资讯网
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目二期自建超细旦氨纶纤维生产54,281,151.75775,879,686.80金融机构贷款和自有资金100.00%184,020,000.00128,031.09注22021年02月26日中国证券报、证券时报及巨潮资讯网
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三期自建超细旦氨纶纤维生产141,878,111.84141,878,111.84募股资金和自有资金13.00%195,000,000.00项目建设中2022年02月14日中国证券报、证券时报及巨潮资讯网
合计------225,446,509.091,826,531,673.48----564,020,000.0074,738,809.58------

注1:一期工程于2022年2月28日全线投产,表中所列收益为从投产至6月30日期间的收益。注2:二期工程于2022年5月31日全线投产,表中所列收益为从投产至6月30日期间的收益。

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2021非公开发行97,206.76480.0789,699.92---8,029.52永久补充流动资金,由银行专户转到一般结算户。-
合计--97,206.76480.0789,699.92---8,029.52---
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准新乡化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]610号)核准,新乡化纤股份有限公司采用非公开发行股票方式发行人民币普通股(A股)不超过377,296,814 股,发行价格为不低于每股4.21元。截止2021年6月10日,本公司实际已向社会非公开发行人民币普通股(A股)209,071,729股,实际发行价格每股4.74元,募集资金总额 990,999,995.46元,扣除承销费、保荐费、审验费、律师费、发行登记费等发行费用(含税金额)18,932,353.11元后,实际募集资金净额为人民币972,067,642.35元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信验字[2021]第16-00003号的验资报告。 该募集资金存储于在中原银行新乡分行营业部开立的募集资金专用账户。截止2022年6月30日,公司将节余募集资金8,029.52万元已转至公司一般户,用于永久补充流动资金,同时募集资金专户已注销。

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程88,106.7688,106.76480.0780,599.9291.48%2022年02月28日7,461.08是(注1)
2.补充流动资金9,1009,10009,100100.00%2022年02月28日-不适用
承诺投资项目小计--97,206.7697,206.76480.0789,699.92----7,461.08----
超募资金投向
超募资金投向小计----------
合计--97,206.7697,206.76480.0789,699.92----7,461.08----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程募集资金先期投入及置换情况:截至2021年7月1日止,先期投入资金67,125.54万元,募集资金到位后,于2021 年7 月 6 日经本公司第十届董事会第十五次会议及第十届监事会第十二次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的项目资金的议案》,本公司置换了先期投入的资金 67,125.54 万元,已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了大信专审字 [2021]第16-00043号《以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
2022年4月公司将募集资金专户资金余额8,029.52万元已转至公司一般户,用于永久补充流动资金,资金结余原因如下:1.为提高公司资金使用效率,降低资金使用成本,公司在实施募集资金投资项目期间,根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的应付工程款、设备采购款等款项,同时留存部分工程项目质保金,导致募集资金部分节余;2.在项目实施过程中,公司严格遵守募集资金管理的有关规定,在确保项目效益的前提下,本着合理、有效、谨慎的原则使用募集资金,严格执行预算管理,加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理,合理降低成本。
尚未使用的募集资金用途及去向不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注1:募投项目于2022年2月28日全线投产,表中所列收益为从投产至6月30日期间的收益。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:万元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
新疆白鹭纤维有限公司子公司新型纤维素的生产人民币1亿元19,888.911,005.729,690.09-1,171.78-1,186.37

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明全资子公司新疆白鹭纤维有限公司主要从事浆粕的生产销售,报告期由于产量减少和原材料价格上涨的影响,经营亏损。

上半年主营业务收入9,531.02万元,主营业务利润-665.72万元。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(一)市场风险

1、行业周期性波动风险

公司所处的化纤行业具有明显的周期性,宏观经济形势对行业的发展具有重要影响。从最近几年生物质纤维素长丝和氨纶市场价格波动情况看,公司主要产品氨纶、生物质纤维素长丝均具有明显的周期性波动特征,产品价格的波动直接影响到公司以及同行业其他公司的业绩状况。为增强公司相关抗风险能力,公司充分利用自身的技术优势、装备优势和研发优势,加快调整产品结构,加快新产品研发和科技进步的步伐,逐步实现产品的升级,提高高附加值产品的比例,以满足国内外市场需求。公司也将加大新产品推介力度,大力寻求与下游织造企业的合作,力争新产品销售收入大幅增加,力求更充分的使用市场需求的变化,提高新产品对公司业绩的贡献率。

2、市场竞争风险

近年来在我国纺织行业需求增长拉动下,氨纶产业最近几年迅猛发展,国内生产企业很多都加大了技改、扩建力度,行业产能扩张迅速。随着生物质纤维素长丝、氨纶产品应用范围的不断扩展及国民生活水平的不断提高,市场需求还将持续增长,但若出现产能增长幅度明显高于需求增长幅度的局面,行业内的市场竞争将日趋激烈。针对上述情况,公司将利用白鹭产品的品牌优势,进一步扩大功能性产品(如石墨烯纤维、蒿洁丝、抗菌纤维、阻燃纤维)和差别化纤维(如色丝、幻彩丝、细旦丝)的产业化进程。加快生产装备的升级换代,加速生产线智能化的推进。用高品质产品,为客户创造更大的价值体验。

3、原材料价格波动风险

公司主要原材料占营业成本比重相对较高,原材料价格变化对公司毛利影响显著。公司主要原材料为浆粕、PTMEG和纯MDI等。浆粕价格走势与棉短绒、浆粕产能供给及需求相关,PTMEG和纯MDI分别为煤化工、石油的下游产品,其价格与上游煤化工、石油行业的大宗商品的价格密切相关。原材料价格的波动不可避免的给公司经营业绩产生较大的影响。如果未来公司主要原材料价格波动较大,公司经营业绩将面临较大波动的风险。

公司直接与大宗原材料供应商建立良好的长期合作关系,坚持每周由主管经营的总经理主持召开经营分析会,会上由供应部门将一周的市场情况及所了解到的信息进行汇报,结合销售等部门的情况,确定采购策略,多渠道收集供货信息,分析行情变动方向。始终坚持诚信原则,利用公司资金优势和信誉,增加和供应商的合作粘性,从而确保原材料供应。

(二)经营管理风险

1、安全生产风险

公司主要产品氨纶纤维、生物质纤维素长丝及主要原材料浆粕等均属于纺织易燃品;同时,生产过程中使用的硫酸、烧碱、纯MDI以及二硫化碳等具有一定的腐蚀性、毒性和易燃性,属于危险化学品。虽然公司制定了一系列的安全生产规定,但仍存在因生产操作不当、设备故障、自然灾害等原因导致安全事故发生的风险。

针对上述风险,公司在生产管理方面,以预防为主,强化事前管理,加强对生产过程中设备、工艺运行数据的收集、整理和分析,及时掌握生产运行状况,采取措施,保证生产经营的稳定。通过建立和完善各种事故应急预案,提高各种突发设备和工艺事故的处理效率。

2、应对人力资源储备的风险

随着公司推动劳动密集型生产模式向自动化、智能化方向发展,公司急需建立一支创新型、实用型的高素质专业技术人才队伍,使员工素质提升跟上公司高质量发展需要。针对上述风险,公司将持续构建市场化的用人机制,持续加大市场化选人用人引人力度。优化结构,加强各级领导班子梯队建设、培养专业复合型技术人才、引进高端技术人才、高素质人才,有计划、分层次组织培训,实现各级人才结构的合理配备,为未来发展储备内生动力。

3、环保监管风险

化学纤维在生产过程中会产生一定的废水、废气,对周围环境造成一定影响。随着国家环保标准的不断提高和社会对环保工作的日益重视,公司将不断增加对污染物处理系统建设和技术改造的投入,这将增加公司的运营成本,将对公司的经营业绩产生一定的影响。

面对目前的环保形势,公司站在可持续发展的高度,专门成立了环境治理攻关工作小组,严格按照环保要求,进行三废提标改造项目的立项、考察和技术方案的编制等;公司始终将环保理念贯穿于产品的原材料、生产、加工、污染治理、排放等整个生产过程中,建立了“质量、环境、职业健康安全三合一”管理体系;公司按照环保纺织品标准进行生产过程的管控,报告期内公司主要产品均通过国际绿色纺织品一级认证;对环保设施实行了网格化管理,对废水、废气在线数据实行精准控制,并对每季度的环保运行成本进行了核算。公司各项措施落实到位,始终符合三废排放标准,保证了未来公司在最新环保标准下的可持续发展。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会42.11%2022年03月02日2022年03月02日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2022-008)
2021年年度股东大会年度股东大会42.50%2022年04月28日2022年04月28日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(公告编号2022-021)
2022年第二次临时股东大会临时股东大会42.38%2022年06月07日2022年06月07日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号2022-033)
2022年第三次临时股东大会临时股东大会42.63%2022年06月24日2022年06月24日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2022年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号202-039)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
谢跃亭总工程师聘任2022年02月14日聘任
季联合监事被选举2022年02月14日职工代表大会选举
姚永鑫总工程师离任2022年02月14日主动离职
郎明才监事离任2022年02月14日主动离职

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
新乡化纤股份有限公司化学需氧量达标排放1新乡市凤泉区小于25mg/l50mg/l46.52t303.60t
新乡化纤股份有限公司氨氮达标排放1新乡市凤泉区小于0.9mg/l2mg/l0.32t15.18t
新乡化纤股份有限公司颗粒物达标排放2新乡市凤泉区小于4.6mg/l10mg/l1.03t19.82t
新乡化纤股份有限公司二氧化硫达标排放2新乡市凤泉区小于20mg/l35mg/l1.21t59.49t
新乡化纤股份有限公司氮氧化物达标排放2新乡市凤泉区小于20mg/l50mg/l7.68 t99.16t
新乡化纤股份有限公司化学需氧量达标排放1新乡经济技术开发区小于83.83mg/l300mg/l341.17t931.60t
新乡化纤股份有限公司氨氮达标排放1新乡经济技术开发区小于5.2mg/l10mg/l1.69t37.97t
新乡化纤股份有限公司颗粒物达标排放3新乡经济技术开发区小于4.3mg/l10mg/l4.04t21.19t
新乡化纤股份有限公司二氧化硫达标排放3新乡经济技术开发区小于12.1mg/l35mg/l37.16t117.67t
新乡化纤股份有限公司氮氧化物达标排放3新乡经济技术开发区小于18.5mg/l50mg/l65.80t160.78t
新疆白鹭纤维有限公司化学需氧量达标排放1新疆图木舒克市达坂山工业园区小于46.01mg/l100mg/l22.00t220.00t
新疆白鹭纤维有限公司氨氮达标排放1新疆图木舒克市达坂山工业园区小于1.75mg/l15mg/l0.83t33.00t
新疆白鹭纤维有限公司氮氧化物达标排放1新疆图木舒克市达坂山工业园区小于219.5mg/l400mg/l14.77t70.82t
新疆白鹭二氧化硫达标排放1新疆图木小于400mg/l3.13t56.66t
纤维有限公司舒克市达坂山工业园区64.8mg/l
新疆白鹭纤维有限公司烟尘达标排放1新疆图木舒克市达坂山工业园区小于44.mg/l80mg/l3.01t14.16t

防治污染设施的建设和运行情况

公司两区均建设有较为完善的污水处理设施和水质在线监测系统,设备设施均能稳定运行;公司所有电站锅炉均有较为完善的废气处理设施,废气经过碱法脱硫除尘一体化、低氮燃烧+SCR脱硝+SNCR脱硝、电袋复合除尘处理后各排放因子达到《河南省燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB41/1424-2017)实现超低排放。

公司子公司新疆白鹭纤维有限公司建设有较为完善的污水处理设施和水质在线监测系统, 设备设施均能稳定运行,公司废水处理后各排放因子达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准;公司锅炉车间有较为完善的废气处理设施,废气经过碱法脱硫、长袋低压脉冲除尘器处理后满足《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)限值标准。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司取得了新乡市生态环境局关于1*360t/h锅炉及2*B25MW热电联产项目环境影响报告书的批复(新环书审[2021]10号)。

突发环境事件应急预案

公司按相关环保部门要求编制了突发环境事故应急预案,并分别在新乡市凤泉区、经开区环境保护局备案(备案编号:410704-2020-002-H、4107022020004H(J))。

公司子公司新疆白鹭纤维有限公司按照环保部门要求编制了突发环境事故应急预案,并在新疆建设兵团第三师环境保护局备案(备案编号:659003-2019-002-L)。

环境自行监测方案

公司按照《排污许可证管理暂行规定》的相关规定,在“国家排污许可信息公开系统”发布平台上发布废水、废气监测结果以及自行监测年度报告和自行监测废气监测方案等。公司定期委托有资质的第三方监测机构对全厂进行水、气、声的监测,掌握污染动态。

公司子公司新疆白鹭纤维有限公司按照兵团环保局要求编制企业自行监测方案,并在新疆建设兵团重点监测企业监测信息发布平台,向社会公布自行监测信息,公司委托第三方每季度对企业水、气、声进行监测,实时掌握污染动态。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 ?不适用

其他应当公开的环境信息

□适用 ?不适用

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

其他环保相关信息

□适用 ?不适用

二、社会责任情况

□适用 ?不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

为了确保安全生产,公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施,并制定了严密的安全管理制度和操作规程。公司建立了双重预防管理体系,风险分级管控实现了线上线下风险巡查,通过安全环保培训、员工自主安全管理等措施,不断强化安全生产管理工作。报告期内公司未发生重大安全事故。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺深圳瑞和新资投资合伙企业(有限合伙)、UBS AG、凌济政、曹伟娟、渤海证券股份有限公司、银河资本资产管理有限公司-鑫鑫一号集合资产管理计划、河南农投金控新动能企业管理中心(有限合伙)、广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享六号私募 证券投资基金、广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享九号私募证券投资基金、许志民、中国银河证券股份有限公司、宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)-宁聚映山红9号私募证券投资基金、国泰君安证券股份有限公司、上海铂绅投资中心(有限合伙)-铂绅二十一号证券投资私募基金、浙江龙隐投资管理有限公司-龙隐尊享15号私募证券投资基金、山东省财金创业投资有限公司、许美腾、中意资产管理有限责任公司-卓越星辰9号资产管理产品、湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐创投锐进1号私募证券投资基金股份限售承诺自本次非公开发行结束之日起6个月内不得转让2021年06月09日本次发行结束起6个月已履行完毕
承诺是否按时履行

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用报告期控股股东新乡白鹭投资集团有限公司为本公司银行借款等提供担保,累计发生金额为人民币33.46亿元,其中4.22亿元截止报告期末已履行完毕,其余的29.24亿元将于2022年8月3日到2028年6月29日随银行借款等的到期归还陆续到期。具体明细详见财务报告的关联担保情况。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

?适用 □不适用

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行结构性存款自有资金55,0005,00000
合计55,0005,00000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份209,462,54714.28%-146,002,819.00-146,002,819.0063,459,7284.33%
1、国家持股
2、国有法人持股89,026,3046.07%-25,949,364.00-25,949,364.0063,076,940.004.30%
3、其他内资持股116,005,8647.91%-115,623,076.00-115,623,076.00382,7880.03%
其中:境内法人持股63,716,3134.34%-63,716,313.00-63,716,313.000.00%
境内自然人持股52,289,5513.57%-51,906,763.00-51,906,763.00382,7880.03%
4、外资持股4,430,3790.30%-4,430,379.00-4,430,379.00
其中:境外法人持股4,430,3790.30%-4,430,379.00-4,430,379.00
境外自然人持股
二、无限售条件股份1,257,265,23185.72%146,002,819.00146,002,819.001,403,268,05095.67%
1、人民币普通股1,257,265,23185.72%146,002,819.00146,002,819.001,403,268,05095.67%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其
三、股份总数1,466,727,778100.00%1,466,727,778100.00%

股份变动的原因?适用□不适用

公司以非公开发行的方式,向特定对象发行股份 209,071,729.00 股,于2021年7月6日在深圳证券交易所上市,部分认购股份限售期6个月。

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
新乡白鹭投资集团有限公司63,076,94063,076,940非公开发行2024年7月6日
曹伟娟26,582,27826,582,2780非公开发行2022年1月6日
中意资产管理有限责任公司-卓越星辰9号资产管理产品18,987,34118,987,3410非公开发行2022年1月6日
许美腾13,291,13913,291,1390非公开发行2022年1月6日
中国银河证券股份有限公司12,236,28612,236,2860非公开发行2022年1月6日
湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐创投锐进1号私募证券投资基金9,071,7299,071,72900非公开发行2022年1月6日
许志民7,383,9667,383,9660非公开发行2022年1月6日
银河资本资产管理有限公司-6,329,1136,329,1130非公开发行2022年1月6日
鑫鑫一号集合资产管理计划
宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)-宁聚映山红9号私募证券投资基金5,274,2615,274,2610非公开发行2022年1月6日
渤海证券股份有限公司4,852,3204,852,3200非公开发行2022年1月6日
其他42,377,17441,994,386382,788非公开发行、董监高限售股董监高限售股解禁日期根据法律法规规定执行、非公开发行限售股于2022年1月6日解禁
合计209,462,547146,002,81963,459,728----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数78,137报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
新乡白鹭投资集团有限公司国有法人30.17%442,507,079.0063,076,940.00379,430,139.00质押152,180,000.00
中原资产管理有限公司国有法人7.54%110,529,953.00110,529,953.00质押110,529,953.00
中原股权投资管理有限公司国有法人4.03%59,054,381.0059,054,381.00质押4,000,000.00
曹伟娟境内自然人1.81%26,600,000.00-282,47826,600,000.00
新乡市国有资产经营有限公司国有法人0.89%13,026,000.0013,026,000.00
嘉实资本-河南中原古泉私募基金管理有限公司-嘉实其他0.89%13,000,000.0013,000,000.00
资本嘉臻7号单一资产管理计划
嘉实资本-河南中原古泉私募基金管理有限公司-嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划其他0.89%13,000,000.0013,000,000.00
香港中央结算有限公司境外法人0.50%7,363,161.00+7,363,161.007,363,161.00
张森箭境内自然人0.42%6,100,000.00+6,100,000.006,100,000.00
山东省财金创业投资有限公司国有法人0.30%4,430,379.0004,430,379.00
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,中原股权投资管理有限公司、中原资产管理有限公司、嘉实资本-河南中原古泉投资管理有限公司-嘉实资本嘉臻7号单一资产管理计划及嘉实资本-河南中原古泉投资管理有限公司-嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划的为一致行动人;公司未知其他6名股东之间是否存在关联关系,也未知其他6名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
新乡白鹭投资集团有限公司379,430,139.00人民币普通股379,430,139.00
中原资产管理有限公司110,529,953.00人民币普通股110,529,953.00
中原股权投资管理有限公司59,054,381.00人民币普通股59,054,381.00
曹伟娟26,600,000.00人民币普通股26,600,000.00
新乡市国有资产经营有限公司13,026,000.00人民币普通股13,026,000.00
嘉实资本-河南中原古泉私募基金管理有限公司-嘉实资本嘉臻7号单一资产管理计划13,000,000.00人民币普通股13,000,000.00
嘉实资本-河南中原古泉私募基金管理有限公司-嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划13,000,000.00人民币普通股13,000,000.00
香港中央结算有限公司7,363,161.00人民币普通股7,363,161.00
张森箭6,100,000.00人民币普通股6,100,000.00
山东省财金创业投资有限公司4,430,379.00人民币普通股4,430,379.00
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中,中原股权投资管理有限公司、中原资产管理有限公司、嘉实资本-河南中原古泉投资管理有限公司-嘉实资本嘉臻7号单一资产管理计划及嘉实资本-河南中原古泉投资管理有限公司-嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划的为一致行动人;公司未知其他6名股东之间是否存在关联关系,也未知其他6名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2021年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:新乡化纤股份有限公司

2022年06月30日

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金2,074,456,140.101,642,488,591.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产50,000,000.00550,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,098,825,778.71820,945,681.54
应收款项融资35,821,505.6067,364,480.33
预付款项95,441,759.8563,440,325.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款331,105.108,581,067.55
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,610,829,981.221,390,643,294.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产115,572,106.3570,996,822.40
流动资产合计5,081,278,376.934,614,460,262.77
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资175,052,928.37179,086,304.76
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产5,746,528,593.764,813,993,865.28
在建工程648,889,629.101,377,146,640.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,282,966.204,910,890.10
无形资产164,113,155.75137,839,868.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产127,677,745.95120,599,490.45
其他非流动资产19,212,761.3616,827,516.36
非流动资产合计6,882,757,780.496,650,404,575.49
资产总计11,964,036,157.4211,264,864,838.26
流动负债:
短期借款881,690,000.00474,851,388.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据821,252,398.20319,330,000.00
应付账款675,731,466.87557,095,976.55
预收款项32,457,238.4953,076,142.72
合同负债56,443,474.24124,139,598.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬11,390,030.5720,216,886.61
应交税费32,542,921.17100,356,352.68
其他应付款19,818,843.3816,397,389.26
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债830,403,045.431,017,221,692.53
其他流动负债7,337,651.6516,138,147.77
流动负债合计3,369,067,070.002,698,823,575.25
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2,283,345,377.662,100,504,244.13
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债493,164.59791,843.29
长期应付款
长期应付职工薪酬36,051,962.5934,820,352.38
预计负债
递延收益60,744,504.1166,350,980.13
递延所得税负债130,071,710.54140,990,649.73
其他非流动负债
非流动负债合计2,510,706,719.492,343,458,069.66
负债合计5,879,773,789.495,042,281,644.91
所有者权益:
股本1,466,727,778.001,466,727,778.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,485,925,990.582,486,121,143.83
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积379,522,589.96379,522,589.96
一般风险准备
未分配利润1,752,086,009.391,889,336,429.10
归属于母公司所有者权益合计6,084,262,367.936,221,707,940.89
少数股东权益875,252.46
所有者权益合计6,084,262,367.936,222,583,193.35
负债和所有者权益总计11,964,036,157.4211,264,864,838.26

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金2,004,823,336.581,572,923,725.27
交易性金融资产50,000,000.00550,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,081,211,448.84808,935,047.67
应收款项融资34,119,505.6056,374,214.13
预付款项100,808,291.9861,197,660.40
其他应收款88,273,293.0396,546,878.22
其中:应收利息
应收股利
存货1,527,035,277.441,371,770,604.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产114,285,976.5968,298,347.36
流动资产合计5,000,557,130.064,586,046,477.84
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资470,052,928.37434,086,304.76
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产5,652,375,676.764,714,342,758.79
在建工程581,381,393.781,342,388,823.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,144,495.06
无形资产90,607,487.0190,976,275.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产125,008,583.02113,766,149.92
其他非流动资产19,212,761.3616,827,516.36
非流动资产合计6,938,638,830.306,715,532,324.44
资产总计11,939,195,960.3611,301,578,802.28
流动负债:
短期借款800,690,000.00314,830,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据871,252,398.20459,330,000.00
应付账款615,360,581.96529,060,332.57
预收款项30,206,549.6952,315,115.13
合同负债56,443,474.24124,139,598.25
应付职工薪酬11,319,242.7619,923,487.35
应交税费27,184,062.3497,802,351.93
其他应付款19,538,371.8236,373,408.70
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债829,892,425.421,016,241,924.38
其他流动负债7,337,651.6516,138,147.77
流动负债合计3,269,224,758.082,666,154,366.08
非流动负债:
长期借款2,283,345,377.662,100,504,244.13
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬36,051,962.5934,820,352.38
预计负债
递延收益58,771,671.0063,999,147.00
递延所得税负债130,071,710.54139,305,419.87
其他非流动负债
非流动负债合计2,508,240,721.792,338,629,163.38
负债合计5,777,465,479.875,004,783,529.46
所有者权益:
股本1,466,727,778.001,466,727,778.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,485,419,869.782,485,419,869.78
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积379,522,589.96379,522,589.96
未分配利润1,830,060,242.751,965,125,035.08
所有者权益合计6,161,730,480.496,296,795,272.82
负债和所有者权益总计11,939,195,960.3611,301,578,802.28

3、合并利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入3,964,160,004.604,122,508,065.07
其中:营业收入3,964,160,004.604,122,508,065.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,904,743,161.943,140,367,897.46
其中:营业成本3,543,847,678.662,721,448,269.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加27,506,119.5880,816,482.11
销售费用16,293,268.1720,986,483.41
管理费用152,795,001.57170,270,177.33
研发费用158,358,559.6851,646,871.35
财务费用5,942,534.2895,199,613.61
其中:利息费用67,263,586.5178,402,607.11
利息收入8,585,380.981,877,831.73
加:其他收益14,717,827.999,599,883.93
投资收益(损失以“-”号填列)1,442,059.99-3,280,016.38
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-4,033,376.39-3,280,016.38
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,150,883.386,211,077.03
资产减值损失(损失以“-”号填列)-56,316,632.46-10,645,252.69
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,783.51-808.71
三、营业利润(亏损以“-”号填列)12,110,998.31984,025,050.79
加:营业外收入2,759,616.51466,979.26
减:营业外支出356,144.466,660,226.67
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)14,514,470.36977,831,803.38
减:所得税费用5,162,517.98240,214,129.35
五、净利润(净亏损以“-”号填列)9,351,952.38737,617,674.03
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)9,351,952.38737,617,674.03
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润9,422,358.09737,668,547.67
2.少数股东损益-70,405.71-50,873.64
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额9,351,952.38737,617,674.03
归属于母公司所有者的综合收益总额9,422,358.09737,668,547.67
归属于少数股东的综合收益总额-70,405.71-50,873.64
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.00640.5865
(二)稀释每股收益0.00640.5865

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入3,958,838,126.264,116,533,652.91
减:营业成本3,546,668,868.712,719,732,920.59
税金及附加26,854,194.3878,775,332.58
销售费用16,269,154.3120,906,992.29
管理费用145,157,980.36163,729,861.33
研发费用157,017,230.4850,518,442.39
财务费用6,123,261.7094,511,704.82
其中:利息费用67,090,407.1577,680,156.94
利息收入8,274,820.641,824,778.72
加:其他收益11,976,471.058,931,114.92
投资收益(损失以“-”号填列)1,341,731.22-3,280,016.38
其中:对联营企业和合营企-4,033,376.39-3,280,016.38
业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-6,466,579.065,922,299.77
资产减值损失(损失以“-”号填列)-56,077,469.87-11,169,946.20
资产处置收益(损失以“-”号填列)-141.54-808.71
二、营业利润(亏损以“-”号填列)11,521,448.12988,761,042.31
加:营业外收入2,745,551.41454,334.26
减:营业外支出345,004.016,659,349.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)13,921,995.52982,556,026.77
减:所得税费用2,314,010.05245,721,775.19
四、净利润(净亏损以“-”号填列)11,607,985.47736,834,251.58
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)11,607,985.47736,834,251.58
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额11,607,985.47736,834,251.58
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,591,201,739.662,590,674,416.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还147,122,539.751,447,344.62
收到其他与经营活动有关的现金29,244,331.2022,020,478.20
经营活动现金流入小计2,767,568,610.612,614,142,239.39
购买商品、接受劳务支付的现金2,281,859,376.45986,962,348.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金357,698,824.24370,469,695.29
支付的各项税费125,998,888.96236,465,163.87
支付其他与经营活动有关的现金106,710,281.2687,659,557.81
经营活动现金流出小计2,872,267,370.911,681,556,765.48
经营活动产生的现金流量净额-104,698,760.30932,585,473.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,370,000,000.00
取得投资收益收到的现金5,475,436.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,122,528.008,376,344.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,376,597,964.388,376,344.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金359,497,720.25604,776,358.78
投资支付的现金870,000,000.00119,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,229,497,720.25723,776,358.78
投资活动产生的现金流量净额147,100,244.13-715,400,014.78
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金973,199,995.46
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金1,320,000,000.00980,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,320,000,000.001,953,699,995.46
偿还债务支付的现金913,338,453.00976,349,840.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金221,789,216.39101,848,627.23
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2,734,734.003,859,107.79
筹资活动现金流出小计1,137,862,403.391,082,057,575.02
筹资活动产生的现金流量净额182,137,596.61871,642,420.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响40,657,468.30-11,259,743.82
五、现金及现金等价物净增加额265,196,548.741,077,568,135.75
加:期初现金及现金等价物余额1,449,919,591.36896,110,896.86
六、期末现金及现金等价物余额1,715,116,140.101,973,679,032.61

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,582,806,944.302,595,437,341.79
收到的税费返还137,883,200.021,447,344.62
收到其他与经营活动有关的现金26,851,024.6121,102,533.77
经营活动现金流入小计2,747,541,168.932,617,987,220.18
购买商品、接受劳务支付的现金2,360,419,418.07889,459,320.10
支付给职工以及为职工支付的现金350,099,626.53360,047,815.61
支付的各项税费121,736,214.39228,095,133.63
支付其他与经营活动有关的现金100,306,409.5974,952,891.63
经营活动现金流出小计2,932,561,668.581,552,555,160.97
经营活动产生的现金流量净额-185,020,499.651,065,432,059.21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,330,000,000.00
取得投资收益收到的现金5,375,107.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额954,528.008,376,344.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,336,329,635.618,376,344.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金317,313,132.72598,780,642.78
投资支付的现金871,010,580.80126,650,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,188,323,713.52725,430,642.78
投资活动产生的现金流量净额148,005,922.09-717,054,298.78
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金973,199,995.46
取得借款收到的现金1,230,000,000.00801,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,230,000,000.001,774,699,995.46
偿还债务支付的现金744,338,453.00936,349,840.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金221,650,377.5199,471,738.34
支付其他与筹资活动有关的现金2,500,000.003,624,373.79
筹资活动现金流出小计968,488,830.511,039,445,952.13
筹资活动产生的现金流量净额261,511,169.49735,254,043.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响40,632,019.38-11,259,743.82
五、现金及现金等价物净增加额265,128,611.311,072,372,059.94
加:期初现金及现金等价物余额1,380,354,725.27876,914,213.22
六、期末现金及现金等价物余额1,645,483,336.581,949,286,273.16

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,466,727,778.002,486,121,143.83377,624,590.271,872,254,431.906,202,727,944.00875,252.466,203,603,196.46
加:会计政策变更1,897,999.6917,081,997.2018,979,996.8918,979,996.89
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,466,727,778.002,486,121,143.83379,522,589.961,889,336,429.106,221,707,940.89875,252.466,222,583,193.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-195,153.25-137,250,419.71-137,445,572.96-875,252.46-138,320,825.42
(一)综合收益总额9,422,358.099,422,358.09-70,405.719,351,952.38
(二)所有----
者投入和减少资本195,153.25195,153.25804,846.751,000,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-195,153.25-195,153.25-804,846.75-1,000,000.00
(三)利润分配-146,672,777.80-146,672,777.80-146,672,777.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-146,672,777.80-146,672,777.80-146,672,777.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,466,727,778.002,485,925,990.58379,522,589.961,752,086,009.396,084,262,367.936,084,262,367.93

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,257,656,049.001,692,935,518.57242,028,758.65655,300,430.813,847,920,757.03986,105.423,848,906,862.45
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,257,656,049.001,692,935,518.57242,028,758.65655,300,430.813,847,920,757.03986,105.423,848,906,862.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)209,071,729.00793,185,625.26725,091,987.181,727,349,341.44-50,873.641,727,298,467.80
(一)综合收益总额737,668,547.67737,668,547.67-50,873.64737,617,674.03
(二)所有者投入和减少资本209,071,729.00793,185,625.261,002,257,354.261,002,257,354.26
1.所有者投入的普通股209,071,729.763,053,785.973,125,514.973,125,514.
00343434
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.00
4.其他29,131,839.9229,131,839.9229,131,839.92
(三)利润分配-12,576,560.49-12,576,560.49-12,576,560.49
1.提取盈余公积0.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-12,576,560.49-12,576,560.49-12,576,560.49
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,466,727,778.002,486,121,143.83242,028,758.651,380,392,417.995,575,270,098.47935,231.785,576,205,330.25

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,466,727,778.002,485,419,869.78377,624,590.271,948,043,037.886,277,815,275.93
加:会计政策变更1,897,999.6917,081,997.2018,979,996.89
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,466,727,778.002,485,419,869.78379,522,589.961,965,125,035.086,296,795,272.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-135,064,792.33-135,064,792.33
(一)综合收益总额11,607,985.4711,607,985.47
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-146,6-146,6
72,777.8072,777.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-146,672,777.80-146,672,777.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,466,727,778.002,485,419,869.78379,522,589.961,830,060,242.756,161,730,480.49

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,257,656,049.001,692,234,244.52242,028,758.65740,257,113.753,932,176,165.92
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,257,656,049.001,692,234,244.52242,028,758.65740,257,113.753,932,176,165.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)209,071,729.00793,185,625.26724,257,691.091,726,515,045.35
(一)综合收益总额736,834,251.58736,834,251.58
(二)所有者投入和减少资本209,071,729.00793,185,625.261,002,257,354.26
1.所有者投入的普通股209,071,729.00764,053,785.34973,125,514.34
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他29,131,839.9229,131,839.92
(三)利润分配-12,576,560.49-12,576,560.49
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-12,576,560.49-12,576,560.49
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,466,727,778.002,485,419,869.78242,028,758.651,464,514,804.845,658,691,211.27

三、公司基本情况

(一)企业注册地、组织形式和总部地址。

新乡化纤股份有限公司(股票简称新乡化纤、股票代码000949)是经河南省经济体制改革委员会豫体改字[1993]153号文件批准,由新乡化学纤维厂(后变更为新乡白鹭投资集团有限公司)独家发起,于1993年3月,以定向募集方式设立的股份有限公司。公司注册地址和总部地址均为河南省新乡市经济技术开发区新长路南侧,公司统一社会信用代码为:914100001700014285。

(二)企业的业务性质和主要经营活动。

本公司主营业务为生物质纤维素长丝、氨纶的生产和销售,属化纤行业。

经营范围:粘胶纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售;自有房屋租赁;设备租赁及技术对外服务;副产品元明粉的销售;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务;经营对外供热及相应技术咨询服务。

(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。

本财务报告业经公司董事会于2022年8月10日批准报出。

(四)本年度合并财务报表范围

本年度纳入合并财务报表范围的主体共5户,与上年度相比,纳入合并财务报表范围没有变化。本年度合并范围具体见“本附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起至少12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司根据自身生产经营特点,对应收款项坏账准备、固定资产折旧,以及收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2022年06月30日的财务状况、2022年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

1.金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如

果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

(1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。

(2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

11、应收票据

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

12、应收账款

不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收账款组合1(账龄):内销客户;

应收账款组合2(账龄):外销客户;

应收账款组合3:合并范围内关联方。

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

13、应收款项融资

对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:保证金、押金;

其他应收款组合2:内部员工借款;

其他应收款组合3:合并范围内关联方款项;

其他应收款组合4:其他关联企业款项;

其他应收款组合5:社会团体、各类行业协会款项;

其他应收款组合6:企业外部企业、个人款项。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

15、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、周转材料、在产品、自制半成品、库存商品、其他等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。

17、合同成本

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“存货”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“其他流动资产”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。

19、长期应收款

对于长期应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。20、长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,

本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式:成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

22、固定资产

(1) 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法15年-25年3%-5%3.88%-6.33%
机器设备年限平均法8年-14年5%6.79%-11.88%
电子设备年限平均法3年-8年5%11.88%-31.67%
运输设备年限平均法6年-12年5%7.92%-15.83%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

报告期内,公司固定资产、在建工程新增投资5.35亿元,其中主要工程项目如下:

1.年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一、二期工程,分别于2020年三季度和2021年二季度动工,建设周期均为18个月。合计年产能6万吨,报告期内投资0.84亿元,累计投资16.85亿元,上年转固定资产4.68亿元,报告期转固定资产12.17亿元;

2.年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三期工程,于2022年二季度动工,建设周期15个月,年产能4万吨,投资预算10.45亿元,报告期已投资1.41亿元。

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

23、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程,自达到预定可使用状态之日起,按照工程预算、造价或工程成本等资料,估价转入固定资产,并计提折旧。待办理竣工决算后再按照实际成本调整原估价,不调整原已计提的折旧金额。

报告期内在建工程投资情况详见附注“五、重要会计政策及会计估计”之“ 22、固定资产”。

24、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

25、使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

26、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

资产类别使用寿命(年)摊销方法

土地使用权

土地使用权50直线法
软件3直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2) 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将

研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

27、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。30、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

31、租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;④购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;⑤行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;

本公司采用租赁内含利率作为折现率;如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的,则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的,则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。

32、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

34、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

收入确认方法

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件,所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,在到货验收完成时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售,本公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。

质保义务

根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照本附注五、(三十二)进行会计处理。

35、政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

36、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

37、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

38、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2021年12月30日发布了<关于印发《企业会计准则解释第15号》的通知>(财会〔2021〕35号)。公司按财政部规定自2022年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本公司按照相关规定,将2021年第四季度年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程试运行产品销售收入和成本追溯计入损益,调整在建工程、递延所得税资产等项目的期初数据和期初留存收益。

本公司执行〈关于印发《企业会计准则解释第15号》的通知〉(财会〔2021〕35号)对2022年1月1日合并及母公司资产负债表各项目的影响分别列示如下:

合并资产负债表影响项目:

单位:人民币元

项目2021年12月31日影响金额2022年1月1日
资产:
在建工程1,351,839,977.8925,306,662.541,377,146,640.43
递延所得税资产126,926,156.10-6,326,665.65120,599,490.45
所有者权益:
盈余公积377,624,590.271,897,999.69379,522,589.96
未分配利润1,872,254,431.9017,081,997.201,889,336,429.10

母公司资产负债表影响项目:

单位:人民币元

项目2021年12月31日影响金额2022年1月1日
资产:
在建工程1,317,082,161.4025,306,662.541,342,388,823.94
递延所得税资产120,092,815.57-6,326,665.65113,766,149.92
所有者权益:
盈余公积377,624,590.271,897,999.69379,522,589.96
未分配利润1,948,043,037.8817,081,997.201,965,125,035.08

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售收入13%(内销)、0%(外销)
城市维护建设税应纳增值税额7%
企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
新乡化纤股份有限公司25%
新疆白鹭纤维有限公司25%
新乡市星鹭科技有限公司25%
新乡市白鹭能源服务有限公司20%
新乡市兴鹭水务有限公司25%
新疆天鹭新材料科技有限公司25%

2、税收优惠

2019年1月17日,财政部、税务总局发布《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)(以下简称“《通知》”),《通知》第二条规定:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2021年4月2日,财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号),于2021年1月1日至2022年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。

子公司新乡市白鹭能源服务有限公司符合《通知》要求,享受上述税收优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金17,538.6841,912.85
银行存款1,715,098,601.421,449,877,678.51
其他货币资金359,340,000.00192,569,000.00
合计2,074,456,140.101,642,488,591.36

其他说明

注:其他货币资金主要为银行承兑保证金。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产50,000,000.00550,000,000.00
其中:
银行结构性存款50,000,000.00550,000,000.00
其中:
合计50,000,000.00550,000,000.00

3、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款27,658,125.722.38%27,658,125.72100.00%0.0027,488,125.723.14%27,488,125.72100.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,132,349,397.0597.62%33,523,618.342.96%1,098,825,778.71847,027,774.3196.86%26,082,092.773.08%820,945,681.54
其中:
组合1(账龄):内销客户649,503,125.4755.99%32,498,812.825.00%617,004,312.65396,310,027.9945.32%25,157,938.726.35%371,152,089.27
组合2(账龄):外销客户482,846,271.5841.63%1,024,805.520.21%481,821,466.06450,717,746.3251.54%924,154.050.21%449,793,592.27
合计1,160,007,522.77100.00%61,181,744.065.27%1,098,825,778.71874,515,900.03100.00%53,570,218.496.13%820,945,681.54

按单项计提坏账准备: 27,658,125.72

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
河南新乡联达纺织股份有限公司20,906,804.9220,906,804.92100.00%新乡县人民法院已受理对该公司进行破产清算,收回可能性很小。
苏州新鹭通纺织有限公司1,675,340.401,675,340.40100.00%已起诉,收回可能性小。
苏州圣塔纺织有限公司292,280.00292,280.00100.00%根据法院裁定,该公司名下无可执行的财产。
吴江市百达丝绸喷织厂180,149.70180,149.70100.00%已起诉,收回可能性小。
绍兴市诺胜经贸有限公司3,392,718.603,392,718.60100.00%被其他单位起诉,回收性小。
绍兴欧巴玛纺织品有限公司693,679.90693,679.90100.00%已起诉,收回可能性小。
吴江市诺衣纺织有限公司347,152.20347,152.20100.00%已起诉,收回可能性小。
绍兴市腾发纺织品有限公司170,000.00170,000.00100.00%拟起诉,收回可能性小
合计27,658,125.7227,658,125.72

按组合计提坏账准备:32,498,812.82

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合1(账龄):内销客户649,503,125.4732,498,812.825.00%
合计649,503,125.4732,498,812.82

确定该组合依据的说明:

该组合为国内销售客户组合,具有相似的风险特征。按组合计提坏账准备:1,024,805.52

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合2(账龄):外销客户482,846,271.581,024,805.520.21%
合计482,846,271.581,024,805.52

确定该组合依据的说明:

该组合为出口销售客户组合,根据销售合同以L/C、TT、TT+DP等方式结算,具有类似的风险特征。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,119,387,937.26
1至2年4,939,226.97
2至3年4,976,133.88
3年以上30,704,224.66
3至4年3,588,569.59
4至5年1,114,287.17
5年以上26,001,367.90
合计1,160,007,522.77

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款53,570,218.497,611,525.5761,181,744.06
合计53,570,218.497,611,525.570.000.000.0061,181,744.06

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一228,111,300.7019.66%45,622.26
客户二42,974,817.083.70%8,594.96
客户三39,402,669.073.40%7,880.53
客户四33,733,461.802.91%1,349,338.47
客户五32,753,820.932.82%1,310,152.84
合计376,976,069.5832.49%

4、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据35,821,505.6067,364,480.33
合计35,821,505.6067,364,480.33

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

截至期末,已背书但尚未到期的应收票据

类别已背书但尚未到期的应收票据
期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票1,234,881,182.36
合计1,234,881,182.36

5、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内94,140,766.8598.64%62,901,516.0399.15%
1至2年1,162,367.191.22%400,183.280.63%
2至3年21,615.450.02%34,234.970.05%
3年以上117,010.360.12%104,390.840.17%
合计95,441,759.8563,440,325.12

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数
的比例(%)
单位一23,092,969.0024.2
单位二14,054,997.3614.73
单位三10,749,008.1711.26
单位四8,580,821.548.99
单位五5,180,864.855.43
合计61,658,660.9264.61

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款331,105.108,581,067.55
合计331,105.108,581,067.55

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款5,143,589.585,018,486.18
保证金51,000.008,884,172.80
其他1,436,532.201,439,067.44
合计6,631,121.7815,341,726.42

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额480,009.336,280,649.546,760,658.87
2022年1月1日余额在本期
本期计提6,645.306,645.30
本期转回467,279.997.50467,287.49
2022年6月30日余额19,374.646,280,642.046,300,016.68

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)287,479.74
1至2年43,000.00
2至3年20,000.00
3年以上6,280,642.04
3至4年0.00
4至5年609,817.80
5年以上5,670,824.24
合计6,631,121.78

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款6,760,658.876,645.30467,287.496,300,016.68
合计6,760,658.876,645.30467,287.496,300,016.68

4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
予纺大厦往来款3,500,000.00五年以上52.78%3,500,000.00
河南省地矿建设工程(集团)有限公司其他600,000.00五年以上9.05%600,000.00
中国有色金属工业第六冶金建设有限公司往来款474,557.28五年以上7.16%474,557.28
河北华林纺织原料有限公司其他138,977.30五年以上2.10%138,977.30
南阳市吉翔纺织原料有限公司其他138,715.27五年以上2.09%138,715.27
合计4,852,249.8573.18%4,852,249.85

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料398,482,760.075,430,065.93393,052,694.14470,887,183.026,825,728.26464,061,454.76
在产品37,635,563.8337,635,563.8333,010,777.0333,010,777.03
库存商品1,237,904,015.3465,885,014.831,172,019,000.51905,156,624.3416,322,281.60888,834,342.74
周转材料2,317,587.622,317,587.622,734,232.582,734,232.58
委托加工材料1,053,650.441,053,650.44624,373.39624,373.39
其他4,751,484.684,751,484.681,378,113.971,378,113.97
合计1,682,145,061.9871,315,080.761,610,829,981.221,413,791,304.3323,148,009.861,390,643,294.47

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,825,728.261,395,662.335,430,065.93
库存商品16,322,281.6056,453,908.456,891,175.2265,885,014.83
合计23,148,009.8656,453,908.450.008,286,837.5571,315,080.76

8、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额115,568,986.3570,993,702.40
其他3,120.003,120.00
合计115,572,106.3570,996,822.40

9、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
天津孚信阳光科技有限公司32,650,831.86-1,427,555.7831,223,276.08
中纺院绿色纤维股份公司133,911,519.84-1,269,590.83132,641,929.01
新乡双鹭药业有限公司12,523,953.06-1,336,229.7811,187,723.28
小计179,086,304.76-4,033,376.39175,052,928.37
合计179,086,304.76-4,033,376.39175,052,928.37

10、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:初始投资价值11,100,000.0011,100,000.00
公允价值变动-11,100,000.00-11,100,000.00

其他说明:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司以土地使用权出资新乡市润洋化纤股份有限公司660万元和新乡市康华精纺有限公司450万元的投资,该二项投资截至2022年06月30日公允价值为0。

11、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

12、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产5,734,804,061.914,804,363,587.69
固定资产清理11,724,531.859,630,277.59
合计5,746,528,593.764,813,993,865.28

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,579,985,562.117,947,369,267.8514,305,153.0076,746,756.789,618,406,739.74
2.本期增加金额75,609,462.621,185,179,408.85734,709.391,928,560.981,263,452,141.84
(1)购置113,622.3330,530.97671,359.24104,455.50919,968.04
(2)在建工程转入75,495,840.291,185,148,877.8863,350.151,824,105.481,262,532,173.80
(3)企业合并增加
3.本期减少金额590,903.8191,812,900.66200,562.10132,070.1392,736,436.70
(1)处置或报废590,903.8191,812,900.66200,562.10132,070.1392,736,436.70
4.期末余额1,655,004,120.929,040,735,776.0414,839,300.2978,543,247.6310,789,122,444.88
二、累计折旧
1.期初余额704,479,797.443,927,355,497.016,439,918.6649,304,405.524,687,579,618.63
2.本期增加金额27,827,942.23289,013,760.48585,559.724,701,419.55322,128,681.98
(1)计提27,827,942.23289,013,760.48585,559.724,701,419.55322,128,681.98
3.本期减少金额370,496.7776,544,034.00188,275.9563,093.8077,165,900.52
(1)处置或报废370,496.7776,544,034.00188,275.9563,093.8077,165,900.52
4.期末余额731,937,242.904,139,825,223.496,837,202.4353,942,731.274,932,542,400.09
三、减值准备
1.期初余额2,785,621.94122,971,767.65706,143.83126,463,533.42
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额4,687,550.544,687,550.54
(1)处置或报废4,687,550.544,687,550.54
4.期末余额2,785,621.94118,284,217.11706,143.83121,775,982.88
四、账面价值
1.期末账面价值920,281,256.084,782,626,335.448,002,097.8623,894,372.535,734,804,061.91
2.期初账面价值872,720,142.733,897,042,003.197,865,234.3426,736,207.434,804,363,587.69

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备1,131,962,083.75882,529,767.49108,331,576.34141,100,739.92
运输设备142,251.65126,412.9615,838.69
电子设备2,658,190.181,551,860.11706,143.83400,186.24

(3) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物444,942,616.79为新建厂房,房产证尚未办理。

注:期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值2,259,267,976.27元。

(4) 固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额
房屋及建筑物282,828.00282,828.00
机器设备11,204,989.599,182,170.56
运输设备38,312.2235,853.32
电子设备198,402.04129,425.71
合计11,724,531.859,630,277.59

13、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程618,206,083.161,367,745,183.64
工程物资30,683,545.949,401,456.79
合计648,889,629.101,377,146,640.43

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期411,440,893.02411,440,893.02
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目二期721,598,535.05721,598,535.05
年产6千吨再生氨纶纤维项目170,791,840.82170,791,840.8249,232,192.9249,232,192.92
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三期141,878,111.84141,878,111.84
年产3650万吨工业用水项目一期工程66,809,683.1366,809,683.1334,113,234.9234,113,234.92
其他工程238,726,447.37238,726,447.37151,360,327.73151,360,327.73
合计618,206,083.16618,206,083.161,367,745,183.641,367,745,183.64

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
年产10万吨高品质超细1,048,000,000.00411,440,893.0229,287,245.50440,728,138.5298.45%100.00%募股资金
旦氨纶纤维项目一期
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目二期1,018,000,000.00721,598,535.0554,281,151.75775,879,686.8086.36%100.00%8,436,823.767,829,948.754.50%金融机构贷款
年产6千吨再生氨纶纤维项目180,000,000.0049,232,192.92121,559,647.90170,791,840.8298.05%80.00%其他
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三期1,044,667,600.000.00141,878,111.84141,878,111.8414.11%13.00%募股资金
年产3650万吨工业用水项目一期工程251,843,100.0034,113,234.9232,696,448.2166,809,683.1329.14%75.00%其他
合计3,542,510,700.001,216,384,855.91379,702,605.201,216,607,825.32379,479,635.798,436,823.767,829,948.75

(3) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备30,683,545.9430,683,545.949,401,456.799,401,456.79
合计30,683,545.9430,683,545.949,401,456.799,401,456.79

14、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额10,744,536.961,464,388.1412,208,925.10
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额10,744,536.961,464,388.1412,208,925.10
二、累计折旧
1.期初余额6,321,776.20976,258.807,298,035.00
2.本期增加金额3,139,794.56488,129.343,627,923.90
(1)计提3,139,794.56488,129.343,627,923.90
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额9,461,570.761,464,388.1410,925,958.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,282,966.201,282,966.20
2.期初账面价值4,422,760.76488,129.344,910,890.10

15、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额163,023,158.481,994,056.74165,017,215.22
2.本期增加金额27,216,249.001,048,318.5628,264,567.56
(1)购置27,216,249.001,048,318.5628,264,567.56
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额190,239,407.483,042,375.30193,281,782.78
二、累计摊销
1.期初余额25,832,540.681,344,806.4327,177,347.11
2.本期增加金额1,763,811.90227,468.021,991,279.92
(1)计提1,763,811.90227,468.021,991,279.92
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额27,596,352.581,572,274.4529,168,627.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值162,643,054.901,470,100.85164,113,155.75
2.期初账面价值137,190,617.80649,250.31137,839,868.11

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
新疆天鹭建设用地使用权27,170,888.58为新购置土地使用权,土地使用权证尚在办理中。

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备236,480,252.0459,120,063.02199,431,911.1549,857,977.74
内部交易未实现利润-4,533,302.45-1,133,325.628,677,293.472,169,323.37
可抵扣亏损2,598,248.08649,562.031,659,615.76414,903.95
固定资产折旧差异136,068,748.0834,017,187.04130,342,657.8132,585,664.46
递延收益55,791,621.0013,947,905.2561,296,647.0015,324,161.75
应付工资暂时性差异51,885,454.8112,971,363.7051,162,133.1012,790,533.28
计提未付现费用32,419,962.118,104,990.5329,827,703.567,456,925.90
合计510,710,983.67127,677,745.95482,397,961.85120,599,490.45

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
500万元以下固定资产一次性税前扣除501,810,762.03125,452,690.47544,096,714.11136,024,178.53
固定资产折旧差异18,476,080.274,619,020.0719,865,884.824,966,471.20
合计520,286,842.30130,071,710.54563,962,598.93140,990,649.73

(3) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损53,629,038.3850,537,517.76
合计53,629,038.3850,537,517.76

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年33,312,079.6133,312,079.61
2025年17,225,438.1517,225,438.15
2027年3,091,520.62
合计53,629,038.3850,537,517.76

17、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程项目款项19,212,761.3619,212,761.3616,827,516.3616,827,516.36
合计19,212,761.3619,212,761.3616,827,516.3616,827,516.36

18、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款120,000,000.00
抵押借款110,000,000.00
保证借款761,000,000.00224,500,000.00
信用借款140,000,000.00
应计利息690,000.00351,388.88
合计881,690,000.00474,851,388.88

短期借款分类的说明:

1.质押借款系由新乡白鹭投资集团有限公司以其持有的民生证券股份有限公司股权质押取得;

2.保证借款系由新乡白鹭投资集团有限公司提供担保,详见“本附注十、关联方关系及其交易”之“5、关联方交易情况”中“(3)关联担保情况”。

19、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票792,800,000.00319,330,000.00
国内信用证28,452,398.20
合计821,252,398.20319,330,000.00

20、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)632,539,293.19506,656,665.60
1年以上43,192,173.6850,439,310.95
合计675,731,466.87557,095,976.55

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
三维邦海石化工程有限责任公司4,294,750.39质量纠纷
合计4,294,750.39

21、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)12,573,172.2330,134,370.82
1年以上19,884,066.2622,941,771.90
合计32,457,238.4953,076,142.72

22、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款56,443,474.24124,139,598.25
合计56,443,474.24124,139,598.25

23、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬19,212,055.46317,667,672.67325,982,814.5110,896,913.62
二、离职后福利-设定提存计划38,272,686.5938,272,686.59
三、辞退福利1,004,831.155,011,316.045,523,030.24493,116.95
合计20,216,886.61360,951,675.30369,778,531.3411,390,030.57

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴542,450.25266,642,129.02266,876,295.48308,283.79
2、职工福利费5,273,464.655,273,464.650.00
3、社会保险费3,760,587.4918,693,454.5622,454,042.050.00
其中:医疗保险费3,760,587.4917,330,287.2221,090,874.710.00
工伤保险费1,363,167.341,363,167.340.00
生育保险费0.00
4、住房公积金7,006,474.8320,080,549.6220,207,411.766,879,612.69
5、工会经费和职工教育经费7,902,542.896,978,074.8211,171,600.573,709,017.14
合计19,212,055.46317,667,672.67325,982,814.5110,896,913.62

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险36,671,116.9736,671,116.97
2、失业保险费1,601,569.621,601,569.62
合计38,272,686.5938,272,686.59

24、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税4,935,005.481,395,533.23
企业所得税12,149,081.0675,216,215.48
个人所得税1,689,905.30342,899.16
城市维护建设税86,707.491,796,737.52
水资源税6,932,844.0014,542,488.30
房产税2,825,016.342,468,039.11
土地使用税1,827,731.541,866,490.98
教育费附加61,933.911,283,383.94
环境保护税1,355,002.05965,145.97
印花税661,292.18419,593.02
代扣代缴税金18,401.8259,825.97
合计32,542,921.17100,356,352.68

25、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款19,818,843.3816,397,389.26
合计19,818,843.3816,397,389.26

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
保证金10,040,737.0011,689,682.39
尚未支付费用5,400,000.002,045,654.00
往来款3,552,393.611,864,373.41
其它825,712.77797,679.46
合计19,818,843.3816,397,389.26

26、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款819,372,996.341,002,516,786.00
一年内到期的租赁负债510,620.014,185,477.45
一年内到期的长期应付职工薪酬10,519,429.0810,519,429.08
合计830,403,045.431,017,221,692.53

27、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额7,337,651.6516,138,147.77
合计7,337,651.6516,138,147.77

28、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款70,000,000.00190,000,000.00
抵押借款440,046,664.00429,380,001.00
保证借款1,732,438,713.661,437,300,040.00
信用借款37,500,000.0040,000,000.00
应计利息3,360,000.003,824,203.13
合计2,283,345,377.662,100,504,244.13

长期借款分类的说明:

1.质押借款系由新乡白鹭投资集团有限公司以其持有的北京双鹭药业股份有限公司、中原银行股份有限公司股权质押取得;

2.抵押借款系本公司以土地使用权、机器设备、房产抵押取得;

3.保证借款系由新乡白鹭投资集团有限公司提供担保,详见“本附注十、关联方关系及其交易”之“5、关联方交易情况”中“(3)关联担保情况”。

其他说明,包括利率区间:

报告期长期借款利率区间为1.20%-5.39%。

29、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额1,070,668.605,146,893.42
未确认融资费用-66,884.00-169,572.68
一年内到期的租赁负债-510,620.01-4,185,477.45
合计493,164.59791,843.29

30、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额
二、辞退福利36,051,962.5934,820,352.38
合计36,051,962.5934,820,352.38

31、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助66,350,980.131,463,600.007,070,076.0260,744,504.11收到政府补贴
合计66,350,980.131,463,600.007,070,076.0260,744,504.11

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
锅炉改造项目补助1,410,000.00265,000.001,145,000.00与资产相关
空调通风节能改造项目补助114,250.00114,250.000.00与资产相关
年产1.2万吨连续聚合差别化氨纶纤维项目补助500,000.00500,000.000.00与资产相关
空调及锅炉排烟系统节能改造项目补助792,500.00396,250.00396,250.00与资产相关
粘胶纤维压榨废液综合治理项目补助1,675,000.00335,000.001,340,000.00与资产相关
1000吨绿色纤维国产化生产线项目补助3,096,000.00516,000.002,580,000.00与资产相关
年产2*2万吨超柔软氨纶纤维项目补助2,642,500.00377,500.002,265,000.00与资产相关
年产四万吨高湿模量粘胶短纤维工艺废气综合治理项目补助3,250,000.00325,000.002,925,000.00与资产相关
锅炉脱硝改造项目补助821,700.0085,000.00736,700.00与资产相关
长丝、氨纶生产工艺废气综合治理项目补助1,350,000.00112,500.001,237,500.00与资产相关
污水污泥综合治理及废芒硝回收利用项目补助4,320,000.001,463,600.00384,800.005,398,800.00与资产相关
锅炉超低排放改造项目补助875,000.0070,000.00805,000.00与资产相关
新型高速络筒机项目补助2,346,500.00180,500.002,166,000.00与资产相关
年产一万吨新型纤维素长丝项目补助11,594,141.00894,010.0010,700,131.00与资产相关
年产3*2万吨超细旦氨纶纤维项目一期工程18,789,386.001,429,246.0017,360,140.00与资产相关
年产3*2万吨超细旦氨纶纤维项目二期工程4,045,550.00272,700.003,772,850.00与资产相关
新区2*170吨/小时蒸汽锅炉项目2,632,320.00219,360.002,412,960.00与资产相关
年产2万吨生物质纤维素项目一期工程补助3,744,300.00213,960.003,530,340.00与资产相关
年产四万吨新型纤维素工程1,575,000.00300,000.001,275,000.00与资产相关
纺织技改专项补贴776,833.1379,000.02697,833.11与资产相关

32、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,466,727,778.001,466,727,778.00

33、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,389,663,336.522,389,663,336.52
其他资本公积96,457,807.31195,153.2596,262,654.06
合计2,486,121,143.83195,153.252,485,925,990.58

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期资本公积减少原因详见附注“九、在其他主体中的权益 …(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”所述。

34、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积379,522,589.96379,522,589.96
合计379,522,589.96379,522,589.96

35、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,872,254,431.90655,300,430.81
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)17,081,997.20
调整后期初未分配利润1,889,336,429.10
加:本期归属于母公司所有者的净利润9,422,358.091,365,126,393.20
减:提取法定盈余公积135,595,831.62
应付普通股股利146,672,777.8012,576,560.49
期末未分配利润1,752,086,009.391,872,254,431.90

调整期初未分配利润明细:

由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润17,081,997.20元。

36、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,717,154,314.283,313,070,918.444,031,364,986.652,656,141,937.28
其他业务247,005,690.32230,776,760.2291,143,078.4265,306,332.37
合计3,964,160,004.603,543,847,678.664,122,508,065.072,721,448,269.65

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2本公司合计
商品类型3,964,160,004.603,964,160,004.60
其中:
氨纶纤维2,448,065,997.472,448,065,997.47
粘胶长丝1,255,874,716.201,255,874,716.20
其他260,219,290.93260,219,290.93
按经营地区分类3,964,160,004.603,964,160,004.60
其中:
国内销售2,959,666,583.352,959,666,583.35
国外销售1,004,493,421.251,004,493,421.25
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类3,964,160,004.603,964,160,004.60
其中:
在某一时点确认3,964,160,004.603,964,160,004.60
在某一时间段确认
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类3,964,160,004.603,964,160,004.60
其中:
经销2,651,675,466.422,651,675,466.42
直销1,312,484,538.181,312,484,538.18
合计3,964,160,004.603,964,160,004.60

与履约义务相关的信息:

本公司主营业务为氨纶纤维和粘胶纤维的生产与销售。对于向购买方销售的商品,本公司在商品的控制权转移时,即商品运送至对方的指定地点或者交给对方指定的承运人时确认收入。由于商品交付给购买方代表了取得无条件收取合同对价的权利,款项的到期仅取决于时间流逝,故本公司在商品交付给购买方时确认一项应收款。

与本公司销售产品相关的质量保证不能单独购买,是向客户保证所销售的商品符合既定标准,因此按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定进行会计处理。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为56,443,474.24元,其中,56,443,474.24元预计将于2022年度确认收入。

37、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税60,029.9915,406,323.22
教育费附加42,878.5411,004,516.55
房产税5,704,165.745,305,981.56
土地使用税3,838,793.264,096,482.32
车船使用税8,732.828,995.49
印花税2,450,430.311,775,177.33
水资源税13,290,899.6040,246,299.30
环境保护税2,110,189.322,972,706.34
合计27,506,119.5880,816,482.11

38、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬5,641,131.686,304,507.11
装卸费552,084.17524,172.59
佣金4,370,027.969,122,600.03
邮寄费248,276.80228,626.02
包装费698,188.97698,837.94
差旅费585,211.57622,907.10
广告及展览费285,613.92273,861.16
保险费3,121,218.602,520,282.64
其他791,514.50690,688.82
合计16,293,268.1720,986,483.41

39、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬58,263,898.8351,710,344.11
差旅费182,324.45406,046.41
办公费597,791.461,059,501.65
业务招待费472,807.62648,522.25
折旧及摊销7,549,373.877,902,246.38
物料消耗2,383,990.922,226,880.72
运输费3,395,544.162,593,840.64
搬运装卸费6,004,762.085,579,585.05
检验检测费1,067,728.12560,353.58
租赁费1,559,158.881,668,158.52
保险费190,346.73151,542.53
修理费24,362,271.1939,313,826.09
审计咨询服务费2,548,027.852,104,945.81
残疾人就业保障金3,000,000.005,000,000.00
安全环保费5,786,132.035,754,166.68
非季节性停产期间生产部门支出34,013,804.2341,014,581.21
其他1,417,039.152,575,635.70
合计152,795,001.57170,270,177.33

40、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬49,780,547.5615,159,836.20
材料费用59,190,280.6424,678,871.07
燃料及动力28,907,085.638,355,459.14
折旧费用6,806,294.231,902,767.35
委外研发费用13,400,000.001,370,873.79
其他274,351.62179,063.80
合计158,358,559.6851,646,871.35

41、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出67,263,586.5178,402,607.11
利息收入-8,585,380.98-1,877,831.73
汇兑损益-62,866,370.6514,577,027.01
金融机构手续费10,130,699.404,097,811.22
合计5,942,534.2895,199,613.61

42、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助14,673,837.839,582,706.02
代扣代缴税金手续费收益43,990.1617,177.91

43、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-4,033,376.39-3,280,016.38
处置交易性金融资产取得的投资收益5,475,436.38
合计1,442,059.99-3,280,016.38

44、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失460,642.19340,991.59
应收账款坏账损失-7,611,525.575,870,085.44
合计-7,150,883.386,211,077.03

45、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-56,316,632.46-10,645,252.69
合计-56,316,632.46-10,645,252.69

46、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置损益1,783.51-808.71

47、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产毁损报废利得2,611,365.422,611,365.42
其他148,251.09466,979.26148,251.09
合计2,759,616.51466,979.262,759,616.51

48、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废损失297,712.915,971,882.96297,712.91
其他58,431.55688,343.7158,431.55
合计356,144.466,660,226.67356,144.46

49、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用23,159,712.67206,599,994.14
递延所得税费用-17,997,194.6933,614,135.21
合计5,162,517.98240,214,129.35

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额14,514,470.36
按法定/适用税率计算的所得税费用3,628,617.59
子公司适用不同税率的影响-391,131.42
调整以前期间所得税的影响-2,174,832.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,008,344.10
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,091,520.62
所得税费用5,162,517.98

50、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助9,067,361.8112,797,483.75
利息收入8,592,159.771,877,831.73
保证金10,181,277.51925,000.00
收回借款3,500,000.00
保险赔款10,000.002,710,160.53
其他1,393,532.11210,002.19
合计29,244,331.2022,020,478.20

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
运输费和装卸费37,279,545.3845,895,838.08
委外研发支出26,400,000.00
出口业务费用9,179,276.9812,454,774.44
修理费265,107.48267,856.17
保险费6,755,645.886,171,581.89
差旅费756,092.381,016,914.51
业务招待费480,444.87786,658.19
金融机构手续费10,390,025.524,097,666.67
办公费600,257.791,045,020.61
咨询费等中介机构费2,036,195.202,514,823.02
退保证金1,658,175.391,529,897.61
通勤费2,712,416.502,267,290.00
广告展览费285,613.92816,221.56
安全环保费2,959,596.505,512,234.56
检验检测费1,078,429.64555,263.01
其他费用3,873,457.832,727,517.49
合计106,710,281.2687,659,557.81

(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
非公开发行股票费用209,071.73
租赁负债2,734,734.003,650,036.06
合计2,734,734.003,859,107.79

51、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润9,351,952.38737,617,674.03
加:资产减值准备63,467,515.844,434,175.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧322,128,681.98285,959,239.37
使用权资产折旧3,627,923.903,462,678.70
无形资产摊销1,991,279.921,603,599.77
长期待摊费用摊销188,376.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-1,783.51808.71
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-2,313,652.515,880,538.51
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)26,606,118.2191,343,986.61
投资损失(收益以“-”号填列)-1,442,059.993,280,016.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-7,078,255.5034,787,051.29
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-10,918,939.19-6,259,012.38
存货的减少(增加以“-”号填列)-276,503,319.21-195,697,764.56
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-321,814,762.0550,199,420.59
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)88,200,539.43-91,792,621.63
其他7,577,306.02
经营活动产生的现金流量净额-104,698,760.30932,585,473.91
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,715,116,140.101,973,679,032.61
减:现金的期初余额1,449,919,591.36896,110,896.86
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额265,196,548.741,077,568,135.75

(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,715,116,140.101,449,919,591.36
其中:库存现金17,538.6841,912.85
可随时用于支付的银行存款1,715,098,601.421,449,877,678.51
三、期末现金及现金等价物余额1,715,116,140.101,449,919,591.36

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金359,340,000.00保证金
固定资产784,519,783.81抵押借款
无形资产32,105,803.53抵押借款
合计1,175,965,587.34

53、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元88,355,347.226.7114592,988,077.36
欧元13,199,845.407.008492,509,796.50
港币
应收账款
其中:美元69,520,658.556.7114466,580,947.77
欧元2,322,541.917.008416,277,302.72
港币
长期借款
其中:美元
欧元
港币
应付账款
其中:美元10,523,953.106.711470,630,458.84
欧元448.257.00843,141.52

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

54、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
工业转型升级和科技创新补助1,150,000.00递延收益、其他收益1,150,000.00
节能环保技术改造补助1,463,600.00递延收益24,800.00
稳岗补贴2,277,004.89其他收益2,277,004.89
新疆纺织服装产业专项补贴2,127,200.00其他收益
其他补助2,049,556.92其他收益1,814,400.00

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
新乡市星鹭科技有限公司河南省新乡市河南省新乡市服装里料生产销售;纺织原料、纺织品销售;对外贸易经营100.00%投资设立
新疆白鹭纤维有限公司新疆图木舒克市新疆图木舒克市新型纤维素的生产100.00%投资设立
新乡市白鹭能源服务有限公司河南省新乡市河南省新乡市经营对外供热及相应技术咨询服务100.00%投资设立
新疆天鹭新材料科技有限公司新疆图木舒克市新疆图木舒克市纤维素纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售100.00%投资设立
新乡市兴鹭水务有限公司河南省新乡市河南省新乡市工业及民用水的生产、供应、销售和服务100.00%投资设立

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2022年6月,公司与新乡市东兴实业有限公司(以下简称“东兴实业”)签订《股权转让协议》,使用自有资金100万元收购东兴实业持有的子公司新乡市兴鹭水务有限公司(以下简称“兴鹭水务”)10%的股份。收购完成后,公司对兴鹭水务的持股比例由90%变更为100%。

东兴实业对兴鹭水务的原认缴出资额1000万元,持股10%,实缴100万元,余下900万元尚未缴纳;股权收购完成后,公司出资900万元完成缴存,至此,兴鹭水务1亿元的注册资本全部实缴到位。

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价1,000,000.00
--现金1,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计1,000,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额804,846.75
差额-195,153.25
其中:调整资本公积-195,153.25
调整盈余公积
调整未分配利润

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中纺院绿色纤维股份公司新乡经济技术开发区新乡经济技术开发区纤维材料、纺织品等生产与销售9.43%权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

本公司对中纺院绿色纤维股份公司持股比例9.43%但具有重大影响的依据:本公司向中纺院绿色纤维股份公司委派一名董事和一名监事。

(2) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
中纺院绿色纤维股份公司中纺院绿色纤维股份公司
流动资产384,572,017.13315,184,887.32
非流动资产1,580,316,077.551,601,441,910.16
资产合计1,964,888,094.681,916,626,797.48
流动负债477,119,703.98416,524,836.81
非流动负债80,960,052.6779,828,265.40
负债合计558,079,756.65496,353,102.21
少数股东权益
归属于母公司股东权益1,406,808,338.031,420,273,695.27
按持股比例计算的净资产份额132,641,929.01133,911,519.84
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值132,641,929.01133,911,519.84
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入295,308,750.14394,821,851.09
净利润-13,405,442.02-81,294,560.36
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-13,405,442.02-81,294,560.36
本年度收到的来自联营企业的股利

(3) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计42,410,999.3645,174,784.92
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2,763,785.56-3,683,218.67
--综合收益总额-2,763,785.56-3,683,218.67

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
新乡白鹭投资集团有限公司新乡市经开区投资、合成纤维等800,000,000.0030.17%30.17%

本企业最终控制方是新乡市财政局。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
新乡双鹭药业有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
新乡市新纤实业公司控股股东控制的法人
新乡市华鹭科技有限公司控股股东控制的法人
新乡白鹭精纺科技有限公司控股股东控制的法人
新乡白鹭新材料有限公司控股股东控制的法人
新乡市飞鹭纺织科技有限公司控股股东重大影响的法人
董事、监事及高级管理人员关键管理人员

其他说明:

新乡市新纤实业公司于2021年8月27日注销工商营业执照。

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
新乡白鹭精纺科技有限公司包装物92,652,374.1467,848,554.42
新乡白鹭精纺科技有限公司纱线加工劳务0.0017,615.57
新乡白鹭精纺科技有限公司强捻丝、醋酸丝等2,706,373.222,350,747.37
新乡市华鹭科技有限公司工作衣0.00907,100.90
新乡白鹭新材料有限公司辅材49,673.44

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
新乡白鹭投资集团有限公司525,772.273,397,705.69
新乡白鹭投资集团有限公司辅助材料4,157.5211,712.11
新乡白鹭精纺科技有限公司粘胶长丝23,880,406.2320,243,019.67
新乡白鹭精纺科技有限公司氨纶纤维25,329.567,306.19
新乡白鹭精纺科技有限公司水电汽3,582,952.742,605,098.70
新乡双鹭药业有限公司水电汽180,593.72178,550.98
新乡市华鹭科技有限公司氨纶纤维2,131,397.561,758,857.57
新乡市华鹭科技有限公司粘胶长丝820,062.83227,693.97
新乡市华鹭科技有限公司水电284,019.10327,425.59
中纺院绿色纤维股份公司水电汽15,418,228.5232,113,264.39
中纺院绿色纤维股份公司提供劳务污水处理474,493.37
中纺院绿色纤维股份公司提供劳务检测6,226.42
新乡市飞鹭纺织科技有限公司水电汽2,658,951.65746,790.97
新乡市飞鹭纺织科技有限公司电力技术服务45,283.0245,283.02
新乡市飞鹭纺织科技有限公司离子膜碱36,522.88

(2) 关联租赁情况

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
用(如适用)用)
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
新乡白鹭投资集团有限公司土地使用权租赁504,921.48504,921.487,289.6426,233.28
新乡白鹭投资集团有限公司房产、构筑物租赁2,747,747.142,747,747.1439,669.68142,759.69
新乡白鹭投资集团有限公司房产租赁223,556.20223,556.2015,688.1027,446.291,260,060.67

(3) 关联担保情况

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新乡白鹭投资集团有限公司64,500,000.002021年04月30日2022年04月01日
新乡白鹭投资集团有限公司99,800,000.002020年08月10日2022年06月13日
新乡白鹭投资集团有限公司30,000,000.002020年05月31日2022年05月29日
新乡白鹭投资集团有限公司47,500,000.002020年02月27日2022年02月21日
新乡白鹭投资集团有限公司42,500,000.002020年02月27日2022年02月21日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002020年09月02日2022年05月05日
新乡白鹭投资集团有限公司68,000,000.002020年09月29日2022年05月09日
新乡白鹭投资集团有限公司20,000,000.002021年06月24日2022年06月24日
新乡白鹭投资集团有限公司44,888,900.002020年01月06日2026年12月31日
新乡白鹭投资集团有限公司44,888,900.002020年02月14日2026年12月30日
新乡白鹭投资集团有限公司44,888,900.002020年03月23日2026年12月30日
新乡白鹭投资集团有限公司26,933,340.002020年05月29日2026年12月30日
新乡白鹭投资集团有限公司100,000,000.002021年08月04日2022年08月03日
新乡白鹭投资集团有限公司20,000,000.002021年09月26日2022年09月19日
新乡白鹭投资集团有限公司153,750,000.002021年12月16日2027年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司60,937,500.002022年02月18日2027年11月30日
新乡白鹭投资集团有100,000,000.002022年06月22日2024年06月20日
限公司
新乡白鹭投资集团有限公司46,000,000.002020年08月25日2023年08月24日
新乡白鹭投资集团有限公司46,125,000.002021年12月23日2027年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司18,251,250.002022年02月20日2027年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司13,140,000.002017年06月22日2024年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司8,750,000.002017年06月23日2024年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司13,110,000.002017年06月28日2024年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司8,750,000.002017年07月01日2024年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司21,900,000.002017年06月09日2024年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司21,850,000.002017年06月12日2024年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司51,000,000.002020年11月30日2022年11月25日
新乡白鹭投资集团有限公司34,000,000.002020年11月30日2022年11月25日
新乡白鹭投资集团有限公司42,500,000.002020年10月30日2022年10月28日
新乡白鹭投资集团有限公司42,500,000.002020年10月30日2022年10月28日
新乡白鹭投资集团有限公司45,000,000.002021年03月30日2023年03月10日
新乡白鹭投资集团有限公司40,000,000.002021年06月22日2023年06月01日
新乡白鹭投资集团有限公司44,375,000.002020年03月20日2027年03月19日
新乡白鹭投资集团有限公司58,000,000.002018年01月02日2026年09月01日
新乡白鹭投资集团有限公司17,400,000.002018年06月25日2026年09月01日
新乡白鹭投资集团有限公司5,800,000.002018年12月14日2026年09月01日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002020年12月23日2023年12月22日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002021年01月20日2024年01月19日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002021年02月02日2024年01月31日
新乡白鹭投资集团有限公司64,000,000.002021年04月25日2024年04月24日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002021年05月08日2024年05月07日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002021年06月04日2024年06月03日
新乡白鹭投资集团有限公司100,000,000.002021年07月29日2023年07月28日
新乡白鹭投资集团有限公司100,000,000.002021年10月22日2023年07月28日
新乡白鹭投资集团有限公司100,000,000.002021年12月17日2023年07月28日
新乡白鹭投资集团有限公司128,125,000.002021年12月16日2027年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司50,781,250.002022年02月20日2027年11月30日
新乡白鹭投资集团有限公司35,000,000.002015年10月20日2023年10月20日
新乡白鹭投资集团有限公司12,500,000.002017年05月11日2023年04月19日
新乡白鹭投资集团有限公司3,750,000.002017年04月27日2023年04月19日
新乡白鹭投资集团有限公司8,750,000.002017年04月29日2023年04月19日
新乡白鹭投资集团有限公司26,000,000.002017年09月30日2022年08月10日
新乡白鹭投资集团有限公司30,000,000.002017年08月31日2022年08月31日
新乡白鹭投资集团有限公司160,000,000.002020年05月29日2023年05月29日
新乡白鹭投资集团有限公司60,000,000.002022年02月17日2023年02月16日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002022年06月24日2023年06月20日
新乡白鹭投资集团有限公司100,000,000.002022年02月17日2023年02月15日
新乡白鹭投资集团有限公司120,000,000.002022年03月15日2023年03月15日
新乡白鹭投资集团有限公司120,000,000.002022年06月29日2028年06月29日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002022年02月28日2023年02月27日
新乡白鹭投资集团有限公司50,000,000.002022年01月26日2023年01月26日
新乡白鹭投资集团有限公司70,000,000.002022年05月31日2023年02月19日
新乡白鹭投资集团有限公司60,000,000.002022年06月30日2023年06月30日

关联担保情况说明

(4) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬3,204,150.001,845,566.43

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据中纺院绿色纤维100,000.00
股份公司
应收票据新乡市华鹭科技有限公司100,000.00
应收账款中纺院绿色纤维股份公司11,296,637.87451,865.51
应收账款新乡市华鹭科技有限公司2,262,726.4190,509.062,245,167.0489,806.68
应收账款新乡市飞鹭纺织科技有限公司1,396,864.9455,874.601,313,918.9052,568.56
应收账款新乡双鹭药业有限公司78,015.563,120.62206,057.888,242.32
应收账款新乡白鹭精纺科技有限公司268,380.0010,735.20

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款新乡白鹭投资集团有限公司30,753.17
应付票据新乡白鹭精纺科技有限公司120,000,000.00
应付账款新乡白鹭精纺科技有限公司29,978,878.6017,877,774.63
应付账款新乡白鹭投资集团有限公司8,141.592,786,133.90
应付账款新乡白鹭新材料有限公司1,436,405.80
应付账款新乡市新纤实业公司242,260.59242,260.59

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款23,054,575.022.03%23,054,575.02100.00%0.0023,054,575.022.69%23,054,575.02100.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,113,352,213.4197.97%32,140,764.572.89%1,081,211,448.84834,148,480.7097.31%25,213,433.033.02%808,935,047.67
其中:
组合1(账龄):内销客户620,412,016.3154.59%31,115,959.055.02%589,296,057.26379,172,466.3444.23%24,289,278.986.41%354,883,187.36
组合2(账龄):外销客户482,846,271.5842.49%1,024,805.520.21%481,821,466.06450,717,746.3252.58%924,154.050.21%449,793,592.27
组合3:合并范围内关联方10,093,925.520.89%10,093,925.524,258,268.040.50%4,258,268.04
合计1,136,406,788.43100.00%55,195,339.594.86%1,081,211,448.84857,203,055.72100.00%48,268,008.055.63%808,935,047.67

按单项计提坏账准备:23,054,575.02

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
河南新乡联达纺织股份有限公司20,906,804.9220,906,804.92100.00%新乡县人民法院已受理对该公司进行破产清算,收回可能性很小。
苏州新鹭通纺织有限公司1,675,340.401,675,340.40100.00%已起诉,收回可能性小。
苏州圣塔纺织有限公司292,280.00292,280.00100.00%根据法院裁定,该公司名下无可执行的财产。
吴江市百达丝绸喷织厂180,149.70180,149.70100.00%已起诉,收回可能性小。
合计23,054,575.0223,054,575.02

按组合计提坏账准备:31,115,959.05

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合1(账龄):内销客户620,412,016.3131,115,959.055.02%
合计620,412,016.3131,115,959.05

确定该组合依据的说明:

该组合为国内销售客户组合,具有相似的风险特征。按组合计提坏账准备:1,024,805.52

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合2(账龄):外销客户482,846,271.581,024,805.520.21%
合计482,846,271.581,024,805.52

确定该组合依据的说明:

该组合为出口销售客户组合,根据销售合同以L/C、TT、TT+DP等方式结算,具有类似的风险特征。

按组合计提坏账准备:0

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合3:合并范围内关联方10,093,925.52
合计10,093,925.52

确定该组合依据的说明:

该组合为合并范围内的关联方,具有相似的风险特征。合并范围内关联方应收账款不计提坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,101,899,838.04
1至2年3,484,864.65
2至3年1,954,219.28
3年以上29,067,866.46
3至4年3,129,628.49
4至5年305,362.27
5年以上25,632,875.70
合计1,136,406,788.43

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款48,268,008.056,927,331.5455,195,339.59
合计48,268,008.056,927,331.540.000.000.0055,195,339.59

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一228,111,300.7020.07%45,622.26
客户二42,974,817.083.78%8,594.96
客户三39,402,669.073.47%7,880.53
客户四33,733,461.802.97%1,349,338.47
客户五32,753,820.932.88%1,310,152.84
合计376,976,069.5833.17%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款88,273,293.0396,546,878.22
合计88,273,293.0396,546,878.22

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款91,875,771.7691,784,929.13
保证金51,000.008,884,172.80
其他1,436,532.201,428,539.70
合计93,363,303.96102,097,641.63

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额479,424.715,071,338.705,550,763.41
2022年1月1日余额在本期
本期计提6,429.736,429.73
本期转回467,174.717.50467,182.21
2022年6月30日余额18,679.735,071,331.205,090,010.93

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)228,972.76
1至2年43,000.00
2至3年20,000.00
3年以上93,071,331.20
3至4年38,000,000.00
4至5年6,000,000.00
5年以上49,071,331.20
合计93,363,303.96

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款5,550,763.416,429.73467,182.215,090,010.93
合计5,550,763.416,429.73467,182.215,090,010.93

4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
新疆白鹭纤维有限公司往来款88,000,000.00五年以上94.26%
予纺大厦往来款3,500,000.00五年以上3.75%3,500,000.00
河南省地矿建设工程(集团)有限公司其他600,000.00五年以上0.64%600,000.00
河北华林纺织原料有限公司其他138,977.30五年以上0.15%138,977.30
南阳市吉翔纺织原料有限公司其他138,715.27五年以上0.15%138,715.27
合计92,377,692.5798.95%4,377,692.57

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资295,000,000.00295,000,000.00255,000,000.00255,000,000.00
对联营、合营企业投资175,052,928.37175,052,928.37179,086,304.76179,086,304.76
合计470,052,928.37470,052,928.37434,086,304.76434,086,304.76

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
新乡市星鹭科技有限公司60,000,000.0060,000,000.00
新乡市白鹭能源服务有限公司5,000,000.005,000,000.00
新乡市兴鹭水务有限公司90,000,000.0010,000,000.00100,000,000.00
新疆白鹭纤维有限公司100,000,000.00100,000,000.00
新疆天鹭新材料科技有限公司30,000,000.0030,000,000.00
合计255,000,000.0040,000,000.00295,000,000.00

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
天津孚信阳光科技有限公司32,650,831.86-1,427,555.7831,223,276.08
中纺院绿色纤维股份公司133,911,519.84-1,269,590.83132,641,929.01
新乡双鹭药业有限公司12,523,953.06-1,336,229.7811,187,723.28
小计179,086,304.76-4,033,376.39175,052,928.37
合计179,086,304.76-4,033,376.39175,052,928.37

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,711,327,857.623,314,493,922.994,018,100,763.202,644,413,628.01
其他业务247,510,268.64232,174,945.7298,432,889.7175,319,292.58
合计3,958,838,126.263,546,668,868.714,116,533,652.912,719,732,920.59

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2本公司合计
商品类型3,958,838,126.263,958,838,126.26
其中:
氨纶纤维2,448,065,997.472,448,065,997.47
粘胶长丝1,255,874,716.201,255,874,716.20
其他254,897,412.59254,897,412.59
按经营地区分类3,958,838,126.263,958,838,126.26
其中:
国内销售2,955,417,340.722,955,417,340.72
国外销售1,003,420,785.541,003,420,785.54
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类3,958,838,126.263,958,838,126.26
其中:
在某一时点确认3,958,838,126.263,958,838,126.26
按合同期限分类
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
经销2,650,602,830.712,650,602,830.71
直销1,308,235,295.551,308,235,295.55
合计3,958,838,126.263,958,838,126.26

与履约义务相关的信息:

本公司主营业务为氨纶纤维和粘胶纤维的生产与销售。对于向购买方销售的商品,本公司在商品的控制权转移时,即商品运送至对方的指定地点或者交给对方指定的承运人时确认收入。由于商品交付给购买方代表了取得无条件收取合同对价的权利,款项的到期仅取决于时间流逝,故本公司在商品交付给购买方时确认一项应收款。

与本公司销售产品相关的质量保证不能单独购买,是向客户保证所销售的商品符合既定标准,因此按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定进行会计处理。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为56,443,474.24元,其中,56,443,474.24元预计将于2022年度确认收入。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益-4,033,376.39-3,280,016.38
处置交易性金融资产取得的投资收益5,375,107.61
合计1,341,731.22-3,280,016.38

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益2,315,436.02固定资产处置和报废损益
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续14,673,837.83包含当期收到直接记入当期损益的政府补助和以前记入递延收益当期分摊到损益的政府补助
享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益5,475,436.38购买银行结构性存款收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出133,809.70
减:所得税影响额5,649,629.98
合计16,948,889.95--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润0.15%0.00640.0064
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.12%-0.00520.5835

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(此页无正文,为新乡化纤股份有限公司2022年半年度报告全文之签章页)

董事长:邵长金新乡化纤股份有限公司

2022年8月10日


  附件:公告原文
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