桂林旅游股份有限公司2020年第三季度报告
2020-073
2020年10月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李飞影、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,754,650,818.272,871,037,043.45-4.05%归属于上市公司股东的净资产（元）1,456,867,750.741,592,261,983.98-8.50%
本报告期
本报告期比上年同期增减
年初至报告期末
年初至报告期末比
上年同期增减营业收入（元）75,451,794.28-56.88%170,969,492.41 -64.04%归属于上市公司股东的净利润（元）-16,633,326.78-136.92%-128,192,233.24 -333.19%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-25,880,277.49-159.38%-158,648,678.02 -399.42%经营活动产生的现金流量净额（元）-7,930,174.70-107.03%-77,417,118.39 -174.70%基本每股收益（元/股）-0.046-136.80%-0.356 -332.68%稀释每股收益（元/股）-0.046-136.80%-0.356 -332.68%加权平均净资产收益率-1.14%-4.01%-8.39% -11.83%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项 目
年初至报告期
期末金额
说 明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
9,867,947.96
①公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司取得
土地转让收益 1,773万元。具体详见本公司2020年7月15日发布的《桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土地使用权的公告》。 ②2020年6月，公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让了部分资产，公司结转了部分投资性房地产。具体详见本公司2020年7月1日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
19,616,311.69
2020年1-9月，公司累计收到政府服务业发展专项资金、企业稳岗补贴等1,280万元，同时获得政府相关税费减免。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -558,055.99减：所得税影响额 11,295.80少数股东权益影响额（税后） -1,541,536.92
合 计 30,456,444.78--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数 34,087
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例持股数量
持有有限售条件的股份数量
质押或冻结情况股份状态 数量桂林旅游发展总公司 国有法人 18.36%66,120,473桂林航空旅游集团有限公司 境内非国有法人 16.00%57,616,000 质押 57,616,000阿拉丁传奇旅游产业（北京）有限公司 境内非国有法人 1.33%4,800,000舒峥 境内自然人 1.02%3,688,170卢灿理 境内自然人 0.90%3,224,300华夏基金华益3号股票型养老金产品 其他 0.89%3,212,778周黎旋 境内自然人 0.57%2,057,529任根宝 境内自然人 0.50%1,800,000华夏基金华兴2号股票型养老金产品 其他 0.49%1,754,946华夏基金华兴8号股票型养老金产品 其他 0.48%1,734,900
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量桂林旅游发展总公司 66,120,473人民币普通股 66,120,473桂林航空旅游集团有限公司 57,616,000人民币普通股 57,616,000阿拉丁传奇旅游产业（北京）有限公司 4,800,000人民币普通股 4,800,000舒峥 3,688,170人民币普通股 3,688,170卢灿理 3,224,300人民币普通股 3,224,300华夏基金华益3号股票型养老金产品 3,212,778人民币普通股 3,212,778周黎旋 2,057,529人民币普通股 2,057,529任根宝 1,800,000人民币普通股 1,800,000华夏基金华兴2号股票型养老金产品 1,754,946人民币普通股 1,754,946华夏基金华兴8号股票型养老金产品 1,734,900人民币普通股 1,734,900上述股东关联关系或一致行动的说明
华夏基金华益3号股票型养老金产品、华夏基金华兴2号股票型养老金产品、华夏基金华兴8号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
单位 ：万元资产负债表
项 目
2020年9月30日
2019年12月31日
变动金额
变动幅度（%）
变动的原因
其他应收款 6,895.61 4,738.18 2,157.4345.53%
①公司2020年第一季度新增应收公司参股子公司桂林
龙脊旅游有限责任公司2019年度股利款851.37万元。
②公司2020年第三季度新增应收公司参股子公司桂林
漓江千古情演艺发展有限公司2019年度股利款300万元。
③资源县政府收回公司独资子公司桂林资江丹霞旅游
有限责任公司资源县合浦街北（原陶瓷厂及周边）国有土地使用权，土地价款总额为3,500万元。2020 年第二季度，桂林资江丹霞旅游有限责任公司累计收到资源县政府拨付的土地价款2,000万元，根据企业会计准则规定，公司在当期确认土地转让收入3,500万元，扣除已经收回2,000万元土地价款，剩余1,500万元转入其他应收款。存货 682.12 2,909.81 -2,227.69-76.56%
2020年6月，公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让了部分资产，公司结转了部分存货资产。投资性房地产 2,814.11 5,933.94 -3,119.83-52.58%
2020年6月，公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让了部分资产，公司结转了部分投资性房地产。预收款项 39.99 515.67 -475.68-92.25%
2020年1月1日起，公司执行新收入会计准则，将部分预收账款重分类到合同负债科目核算。应付职工薪酬 3,716.55 6,001.63 -2,285.08-38.07%
①公司2020年一季度发放了员工2019年度奖金。
②受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月下调了员工
工资。其他应付款 5,178.90 8,670.41 -3,491.51-40.27%
①公司2020年第三季度退还了东方美域（北京）文化旅
游集团有限公司股票认购保证金1,000万元。
②公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司
2020年第二季度转让资源县合浦街北（原陶瓷厂及周边）
国有土地使用权，同时结转资源县政府土地收储保证金
1,500万元。未分配利润 3,127.22 16,666.64 -13,539.42-81.24%
①公司2020年1-9月归属于上市公司股东的净利润
-12,819.22万元。
②公司2020年第二季度发放现金股利720.20万元。
少数股东权益 -1,756.19 568.14 -2,324.33-409.11%
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月少数股东损益
亏损2,324.33万元。
2、利润表
单位 ：万元利润表项 目
2020年1-9月
2019年1-9月
变动金额
变动幅度（%）
变动的原因营业收入 17,096.95 47,546.72-30,449.77-64.04%
受新冠肺炎疫情影响，公司本报告期游客接待量同比下降63%，营业收入同比下降。税金及附加 810.39 5,027.19 -4,216.80 -83.88%
公司2019年1-9月完成福隆园项目税务清算，公司确认了转让福隆园项目收入4,370.49万元，并同时缴纳了相关税金及附加4,370.49万元。销售费用 938.35 1,368.95 -430.60 -31.45%
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月宣传广告费用及营销人员工资同比减少。其他收益 1,828.57 366.82 1,461.75 398.49%
公司2020年1-9月收到政府服务业发展专项资金、企业稳岗补贴等1,280万元，同时获得政府相关税费减免。投资收益 129.99 4,697.08 -4,567.09 -97.23%
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月从参股子公司确认的投资收益同比减少。信用减值损失 -128.70 -18.51 -110.19 595.30%
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月各企业正常的往来回款期延长，余额增加，公司计提的信用损失同比增加。资产处置收益 1,701.33 22.11 1,679.22 7,594.84%
公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司取得土地转让收益1,773万元。所得费费用 142.96 1,419.27-1,276.31-89.93%
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月利润增亏，企业所得税费用同比减少。
归属于上市公司股东的净利润
-12,819.22 5,497.22-18,316.44-333.19%
①受新冠肺炎疫情影响，公司2020年
1-9月游客接待量同比下降63%，营业收入同比下降64%。
②公司2020年1-9月投资收益同比减少4,567万元。 ③公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司取得土地转让收益1,773万元。 ④截至2020年9月末，公司累计收到政府服务业发展专项资金、企业稳岗补贴等1,280万元，同时获得政府相关税费减免。
3、现金流量表
单位 ：万元现金流量表
项 目
2020年1-9月
2019年1-9月
变动金额
变动幅度（%）
变动的原因经营活动产生的现金流量净额
-7,741.71 10,363.98 -18,105.69 -174.70%
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月游客接待量和营业收入同比大幅下滑，公司游客接待量同比下降63%，营业收入同比下降64%。
投资活动产生的现金流量净额
429.24 -7,033.09 7,462.33 -106.10%
①公司2020年第二季度收到参股子公司
桂林新奥燃气有限公司和桂林新奥发展有限公司以前年度股利2,602万元。
②公司控股子公司桂林桂圳投资置业有
限公司2020年6月以公开挂牌方式转让了部分资产，取得资产处置现金收入813万元。
③公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有
限责任公司2020年二季度收到资源县政府支付的土地款500万元。
④受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9
月各企业固定资产投资和工程项目投资同比减少。筹资活动产生的现金流量净额
7,279.50 -4,633.06 11,912.56 -257.12%
①公司2020年1-9月银行借款同比增加。
②公司支付的现金股利同比减少。
现金及现金等价物净增加额
-32.98 -1,302.18 1,269.20 -97.47%
详见经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额变动说明。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、桂林罗山湖旅游发展有限公司相关事宜
2019年12月19日，公司控股子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司（以下简称“罗山湖旅游公司）及桂林罗山湖集团有限公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库管理范围内房屋建筑的函》（临政函【2019】89号），决定拆除罗山湖旅游公司在罗山水库管理范围内的9栋房屋建筑，临桂区人民政府并将给予罗山湖旅游公司重置价补偿。具体内容详见公司2019年12月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游公司相关事宜的公告》。2020年8月28日，罗山湖旅游公司、桂林罗山湖集团有限公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库保护范围内房屋建筑的函》（临政函【2020】37号），决定对罗山湖旅游公司在罗山湖水库保护范围内剩余的9栋建筑物依法进行处置，对其中7栋建筑物进行拆除，收回2栋建筑物作为水利部门水库管理用房，同时收回上述房屋所占土地，临桂区人民政府并将给予罗山湖旅游公司重置价补偿。具体内容详见公司2020年9月1日发布的《桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游公司相关事宜的公告》。截止本报告披露日，相关事宜尚在沟通协调处理中，罗山湖旅游公司尚未收到临桂区人民政府出具的具体补偿方案。
2、桂林桂圳投资置业有限责任公司以公开挂牌方式转让部分资产事宜
公司2019年7月3日召开的第六届董事会2019年第四次会议以及2020年3月30日召开的第六届董事会2020年第三次会议，分别审议通过了关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的议案以及关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的议案。具体详见公司分别于2019年7月5日、2020年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的公告》《桂林旅游股份有限公司关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的公告》等相关公告。
2020年6月29日，公司收到北部湾产权交易所发来的《电子竞价成交确认书》。在本次公开挂牌期间，共征集到意向受让方1名，该意向受让方为公司控股股东桂林旅游发展总公司。同日，总公司与桂圳公司签订《交易合同》，交易总金额48,537,630元，并已按《交易合同》的约定支付了首付款14,561,289元（交易总金额的30%）。详细情况见公司2020年7月1日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。上述资产已于2020年6月末移交总公司，相关过户手续尚在办理中。
3、公司股东诉讼事宜
公司2020年8月12日收到广西壮族自治区桂林市象山区人民法院邮寄来的《起诉书》《传票》《应诉通知书》等诉讼文件，本公司的自然人股东舒峥就本公司2019年年度股东大会决议提起诉讼，具体详见公司分别于2020年8月14日、2020年9月16日发布的《桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告》《桂林旅游关于诉讼延期开庭审理的公告》。该案已于2020年9月27日开庭审理，截止本报告出具日，公司尚未收到广西壮族自治区桂林市象山区人民法院作出的判决书。
4、桂林丹霞温泉旅游有限公司破产清算事宜
公司2020年9月8日召开的第六届董事会2020年第六次会议及第六届监事会2020年第四次会议审议通过了关于桂林资江丹霞旅游有限责任公司（以下简称“资江丹霞公司”）申请桂林丹霞温泉旅游有限公司（以下简称“丹霞温泉公司”）破产清算的议案，公司董事会、监事会同意资江丹霞公司以债权人身份向法院申请丹霞温泉公司破产清算。该事项已经公司2020年9月25日召开的公司2020年第一次临时股东大会审议批准。具体详见公司2020年9月9日发布的《桂林旅游股份有限公司关于资江丹霞公司申请丹霞温泉公司破产清算的提示性公告》，2020年9月26日发布的《桂林旅游股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。
2020年9月末，资江丹霞公司将申请丹霞温泉公司破产清算的相关材料提交广西壮族自治区资源县人民法院（以下简称“资源县法院”）。2020年10月28日，资江丹霞公司及丹霞温泉公司收到资源县法院作出的（2020）桂0329破申2号《民事裁定书》，资源县法院裁定受理丹霞温泉公司的破产清算申请。具体详见公司于2020年10月29日发布的《桂林旅游股份有限公司关于法院裁定受理桂林丹霞温泉旅游有限公司破产清算申请的公告》。
5、公司非公开发行股票事宜
公司2020年10月14日召开的第六届董事会2020年第七次会议审议通过了公司非公开发行股票方案等议案，公司本次拟非公开发行股票不超过108,030,000股，发行价格为4.43元/股，募集资金总额为不超过人民币478,572,900.00元，扣除发行费用后全部用于偿还银行贷款。具体详见公司2020年10月15日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2020年第七次会议决议公告》《桂林旅游股份有限公司非公开发行A股股票预案》等相关公告。该事项尚需公司股东大会审议批准。
2020年10月20日，桂林市国资委向公司控股股东桂林旅游发展总公司出具了《关于桂林旅游发展总公司认购桂林旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（市国资函【2020】235号）；2020年10月21日，控股股东桂林旅游发展总公司向公司出具了《关于同意桂林旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（桂旅总字【2020】109号），同意公司本次非公开发行股票事项。
、《境生动莲花》特色文旅演艺项目6SHOW?
桂林生动莲花演艺发展有限公司为公司控股子公司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司独资设立的子公司，注册资本5,000万元，桂林生动莲花演艺发展有限公司主要负责《境SHOW·生动莲花》项目（以下简称“生动莲花项目”）的建设及运营管理。公司2020年3月11日召开的第六届董事会2020年第一次会议审议通过了关于调整《境SHOW?生动莲花》项目投资总额的议案，公司董事会同意将《境SHOW?生动莲花》项目投资总额调整为11,000万元。详细情况见公司于2020年3月12日发布的《桂林旅游股份有限公司关于调整<境SHOW?生动莲花>项目投资总额的公告》等相关公告。截止本报告披露日，生动莲花项目已完成项目施工图设计及审查。该项目建设周期14个月，受新冠肺炎疫情影响，项
目至今尚未正式开工建设，预计完工时间将比计划有所延迟。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引桂林旅游股份有限公司关于收到《民事上诉状》及《民事裁定书》的公告
2020年07月10日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2020年半年度业绩预告 2020年07月15日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土地使用权的公告
2020年07月15日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司股东股份被质押的进展情况公告 2020年07月22日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于提前披露2020年半年度报告的提示性公告
2020年08月04日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告 2020年08月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游公司相关事宜的公告 2020年09月01日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于资江丹霞公司申请丹霞温泉公司破产清算的提示性公告
2020年09月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn修订公司董事会专门委员会议事规则 2020年09月09日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于收到《民事裁定书》的公告 2020年09月10日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于诉讼延期开庭审理的公告 2020年09月16日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn修改公司章程2020年09月26日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn修订公司独立董事制度2020年09月26日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对2020年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年9月30日 单位：元
项 目 2020年9月30日 2019年12月31日流动资产：
货币资金 45,296,801.2145,626,574.92结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 128,536,877.26111,660,959.10应收款项融资 预付款项 3,115,042.502,737,708.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 其他应收款 68,956,093.4147,381,830.07其中：应收利息 应收股利 14,789,666.763,276,000.00买入返售金融资产 存货 6,821,203.8029,098,114.38合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,052,448.5311,349,000.32流动资产合计 264,778,466.71247,854,187.09非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 444,890,436.19485,687,737.63 其他权益工具投资 39,460.0039,460.00其他非流动金融资产 投资性房地产 28,141,113.3759,339,438.83 固定资产 1,174,219,236.051,216,588,814.55 在建工程 269,587,922.77254,709,582.80生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 406,046,877.14453,827,742.25开发支出 商誉 19,051,827.1219,051,827.12 长期待摊费用 25,676,658.2326,146,063.30 递延所得税资产 10,020,320.1710,252,490.37 其他非流动资产 112,198,500.5297,539,699.51非流动资产合计 2,489,872,351.562,623,182,856.36资产总计 2,754,650,818.272,871,037,043.45法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
合并资产负债表（续）编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年9月30日 单位：元
项 目 2020年9月30日 2019年12月31日流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 应付账款 73,997,274.6886,653,362.93 预收款项 399,902.885,156,709.26 合同负债 7,122,179.65卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款 应付职工薪酬 37,165,519.9660,016,346.57 应交税费 5,052,861.775,690,425.39 其他应付款 51,789,041.4886,704,067.97 其中：应付利息 1,411,146.671,522,474.03 应付股利 145,755.32145,755.32应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债 208,400,000.00228,820,000.00其他流动负债流动负债合计 383,926,780.42473,040,912.12非流动负债：
保险合同准备金 长期借款 883,880,000.00751,420,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 47,538,177.3048,632,710.66递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 931,418,177.30800,052,710.66负债合计 1,315,344,957.721,273,093,622.78所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 973,331,491.46973,331,491.46减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02一般风险准备 未分配利润 31,272,171.26166,666,404.50归属于母公司所有者权益合计 1,456,867,750.741,592,261,983.98 少数股东权益 -17,561,890.195,681,436.69所有者权益合计 1,439,305,860.551,597,943,420.67负债和所有者权益总计 2,754,650,818.272,871,037,043.45法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
2、母公司资产负债表
母公司资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年9月30日 单位：元
项 目 2020年9月30日 2019年12月31日流动资产：
货币资金 38,614,284.9233,106,713.50交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 85,767,942.19101,570,509.29应收款项融资 预付款项 494,488.749,806.58 其他应收款 677,516,550.02628,821,133.57其中：应收利息 应收股利 28,367,455.3516,853,788.59 存货 858,928.05694,195.92合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,950,735.132,980,143.73流动资产合计 807,202,929.05767,182,502.59非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 1,644,852,448.711,685,423,608.36 其他权益工具投资 39,460.0039,460.00其他非流动金融资产 投资性房地产 21,485,857.0822,172,436.29 固定资产 148,439,219.51156,180,216.71 在建工程 59,606,655.6047,728,246.37生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 28,968,618.4430,083,544.58开发支出商誉 长期待摊费用 610,687.681,103,003.14 递延所得税资产 7,879,116.217,957,727.77 其他非流动资产 54,375,000.0056,250,000.00非流动资产合计 1,966,257,063.232,006,938,243.22资产总计 2,773,459,992.282,774,120,745.81法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
母公司资产负债表（续）编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年9月30日 单位：元
项 目 2020年9月30日 2019年12月31日流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据 应付账款 35,858,272.8241,974,982.14 预收款项 374,752.901,267,385.74 合同负债 900,803.34 应付职工薪酬 23,071,962.6733,410,750.20 应交税费 1,171,730.321,113,954.42 其他应付款 230,739,383.07274,314,038.12 其中：应付利息 1,256,201.671,311,521.29应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债 208,400,000.00228,820,000.00其他流动负债流动负债合计 500,516,905.12580,901,110.62非流动负债：
长期借款 790,680,000.00658,220,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 25,865,721.2424,704,456.88递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 816,545,721.24682,924,456.88负债合计 1,317,062,626.361,263,825,567.50所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 909,303,710.09909,303,710.09减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02 未分配利润 94,829,567.81148,727,380.20所有者权益合计 1,456,397,365.921,510,295,178.31负债和所有者权益总计 2,773,459,992.282,774,120,745.81法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
3、合并本报告期利润表
合 并 利 润 表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年7-9月 单位：元
目
| 项 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、
业
| 总收 |
入 75,451,794.28 174,998,721.53
：
| 其中 | 营 |
业
入 75,451,794.28 174,998,721.53
| 收 |
| 利息收 |
入 已
手
| 赚保费 | |
| 续费 | |
及
入二、
| 佣金收 | ||
| 营 | ||
业
成
| 本 |
114,068,269.43 152,857,088.41
：
| 其中 | 营 |
业成
63,478,983.99 91,580,128.44
| 本 |
| 利息支 |
出 手
及
| 佣金支 |
出 退
| 保金 | |
| 赔付支 | |
出
| 净额 | |
| 提 | |
取
| 保险责任准备金净额 | |
| 保单 | |
红
出
| 利支 | |
| 分保费 | |
用 税
及
| 附加 |
2,055,088.19 2,049,217.88
用 3,466,371.83 5,123,086.80
| 销售费 |
| 管 |
理
用 31,703,930.18 40,789,876.68 研
| 费 |
| 发费 |
用
用 13,363,895.24 13,314,778.61
| 财务费 | ||
| 其中 | ||
：
用 13,497,553.62 14,425,096.02
| 利息费 |
| 利息收 |
入 303,764.84 1,343,576.83
：
| 加 | 其他收益 |
9,112,065.93 1,276,874.34
（
| 投资收益 | 损失 |
以“-”号
列）7,254,609.98 22,047,263.76
| 填 | ||
| 其中 |
：对
业和
| 合营企 |
业
5,725,948.74 13,100,266.74 以
| 的投资收益 | |
| 摊余 | |
成
计
| 量的金融资产终止确 |
认
汇
| 收益 | ||
| 兑收益 | ||
（
以“-”号
| 损失 | 填 |
列）
口
| 套期收益 |
（
以“-”号
| 损失 | 填 |
列）
（
| 公允价值变动收益 | 损失 |
以“-”号
列）
| 填 | ||
| 信 |
用
（
| 减值损失 | 损失 |
以“-”号
列）-417,485.96 1,423,224.89
| 填 | ||
| 资产减值损失 |
（
以“-”号
| 损失 | 填 |
列）
处置
| 收益 |
（
以“-”号
| 损失 | 填 |
列） 11,711.56三、
业
| 利润 |
（亏
以“-”号
| 损 | 填 |
列） -22,667,285.20 46,900,707.67
：
| 加 | 营 |
业
入 782,649.75 258,917.75
| 外收 | ||
| 减 |
：
业
| 外支 |
出 81,572.30 112,810.07四、
（亏
| 利润总额 | 损总额 |
以“-”号
列） -21,966,207.75 47,046,815.35
| 填 | ||
| 减 |
：
税
| 费 |
用 263,518.42 7,850,867.42五、
（
| 净利润 | 净 |
亏
以“-”号
| 损 | 填 |
列） -22,229,726.17 39,195,947.93 （一）
经
| 营持续性分类 |
1.
经
| 营净利润 |
（
亏
| 损 |
以“-”号
列）-22,229,726.17 39,195,947.93 2.
| 填 | ||
| 终止 |
经
（
| 营净利润 | 净 |
亏
以“-”号
| 损 | 填 |
列） （二）
1.
| 按所有权归属分类 | ||
| 归属 | ||
于母
司
| 所有 |
者
-16,633,326.78 45,055,984.43 2.
| 的净利润 | |
| 少数 | |
股
-5,596,399.39 -5,860,036.50
| 东损益 | ||
| 六 |
、
税后
| 净额 |
母
| 公 |
司
者
| 的其他综合收益的 |
税后
（一）不
| 净额 | ||
| 能重分类 | ||
进
1.
| 损益的其他综合收益 | ||
| 重新 | ||
计
设
| 定受益 |
计
2.
| 划变动额 | |
| 权益法 | |
下不
3.
| 能转损益的其他综合收益 | |
| 其他权益 | |
工具
4.
| 投资公允价值变动 |
| 企 |
业
用风
| 险公允价值变动 |
5.
（二）
| 其他 | ||
| 将重分类 | ||
进
1.
| 损益的其他综合收益 | ||
| 权益法 | ||
下可
2.
| 转损益的其他综合收益 | |
| 其他债权投资公允价值变动 | |
3.
计入
| 其他综合收益的金额 |
4.
用
| 减值准备 |
5.现
6.
| 金流量套期储备 | |
| 外币财务报表折算差额 | |
7.
| 其他 | ||
| 归属 | ||
于
股
| 东的其他综合收益 | 的 |
税后
| 净额 | ||
| 七 |
、
-22,229,726.17 39,195,947.93
| 综合收益总额 | |
| 归属 | |
于母
司
| 所有 |
者
-16,633,326.78 45,055,984.43
| 的综合收益总额 | |
| 归属 | |
于
股
| 东的综合收益总额 |
-5,596,399.39 -5,860,036.50八、
股
| 收益 |
：
（一）
股
| 收益 |
-0.046 0.125 （二）
释
| 每 |
股
-0.046 0.125本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
4、母公司本报告期利润表
母公司利润表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年7-9月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,164,977.41 48,747,435.44
减：营业成本 16,787,731.07 25,377,945.77 税金及附加 194,238.78 339,792.87 销售费用 721,563.39 1,428,337.03 管理费用 11,646,733.66 17,423,216.19研发费用 财务费用 5,084,315.76 5,782,784.06 其中：利息费用 5,214,253.21 5,920,692.40 利息收入 159,075.03 166,410.05 加：其他收益 1,446,193.12 321,018.67 投资收益（损失以“-”号填列） 7,307,788.87 90,500,805.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,779,127.63 13,062,090.99以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -272,607.73 1,384,285.47资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5,869.51
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -8,788,230.99 90,607,338.23
加：营业外收入 23,460.47 23,148.08 减：营业外支出 10,009.90 37,507.70
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,774,780.42 90,592,978.61
减：所得税费用 -35,851.25 214,234.17
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -8,738,929.17 90,378,744.44
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -8,738,929.17 90,378,744.44
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -8,738,929.17 90,378,744.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
5、合并年初到报告期末利润表
合 并 利 润 表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年1-9月 单位：元
目
| 项 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、
业
| 总收 |
入 170,969,492.41 475,467,172.72
：
| 其中 | 营 |
业
入 170,969,492.41 475,467,172.72
| 收 |
| 利息收 |
入 已
| 赚保费 | |
| 手续费 | |
及
入二、
| 佣金收 | ||
| 营 | ||
业
355,826,321.97 477,584,694.04
| 总成本 | |
| 其中 | |
：
业
| 成本 |
210,320,183.63 258,576,937.91
| 利息支出 | |
| 手续费 | |
及
退
| 佣金支出 | |
| 保金 | |
| 赔付支出净额 | |
| 提 | |
取
| 保险责任准备金净额 | |
| 保单红利支出 | |
用
| 分保费 | |
| 税金 | |
及
8,103,926.17 50,271,909.86
| 附加 | |
| 销售费 | |
用 9,383,455.63 13,689,489.91
理
| 费 |
用 88,300,554.58 117,469,466.74 研
用
| 发费 |
| 财务费 |
用 39,718,201.96 37,576,889.62
：
| 其中 | 利息费 |
用 40,243,887.15 38,911,304.23
入 853,001.94 1,962,575.57
| 利息收 | ||
| 加 |
：
18,285,679.53 3,668,198.60
| 其他收益 | |
| 投资 | 收益 |
（
以“-”
| 损失 | 号填列 |
）1,299,864.84 46,970,758.23
：
| 其中 | 对联营企 |
业和
业
| 的投资收益 |
-267,986.16 31,405,852.80 以
计
| 量的金融资产终止确 |
认
汇
| 收益 | ||
| 兑收益 | ||
（
以“-”
| 损失 | 号填列 |
）
口
| 套期收益 |
（
以“-”
| 损失 | 号填列 |
）
（
| 公允价值变动收益 | 损失 |
以“-”
）
| 号填列 | ||
| 信 |
用
（
| 减值损失 | 损失 |
以“-”
）-1,286,960.79 -185,060.99
| 号填列 | |||
| 资产减值损 | 失 |
（
以“-”
| 损失 | 号填列 |
）
处
| 置收益 |
（
以“-”
| 损失 | 号填列 |
）17,013,332.33 221,066.95三、
业
| 利润 |
（亏
以“-”
| 损 | 号填列 |
） -149,544,913.65 48,557,441.47
：
| 加 | 营 |
业
入 1,504,862.00 873,982.94
| 外收 | ||
| 减 |
：
业
| 外支出 |
1,965,938.82 2,277,227.83四、
（亏
| 利润总额 | 损总额 |
以“-”
） -150,005,990.47 47,154,196.58
| 号填列 | ||
| 减 |
：
用 1,429,569.65 14,192,652.20五、
| 所得税费 | ||
| 净利润 | ||
（
亏
| 损 |
以“-”
） -151,435,560.12 32,961,544.38 （一）
| 号填列 | ||
| 按经营持续性分类 |
1.
（
| 持续经营净利润 | 净 |
亏
以“-”
| 损 | 号填列 |
）-151,435,560.12 32,961,544.38 2.
（
| 终止经营净利润 | 净 |
亏
以“-”
| 损 | 号填列 |
） （二）
1.
| 按所有权归属分类 | ||
| 归属 | ||
于母
司
| 所有者的净利润 |
-128,192,233.24 54,972,230.21 2.
股
| 东损益 |
-23,243,326.88 -22,010,685.83
、
| 六 | 其他综合收益的税 |
后
| 净额 | ||
| 归属 | ||
母
司
| 所有者的其他综合收益的税 |
后
（一）
| 净额 | ||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.
计
| 量 |
设
计
| 划变动额 |
2.
下
| 不能转损益的其他综合收益 |
3.
工
| 具投资公允价值变动 |
4.
业
| 自身信 |
用风
5.
| 险公允价值变动 | |
| 其他 | |
（二）
1.
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 权益法 | ||
下可
2.
| 转损益的其他综合收益 | ||
| 其他债权 | 投资公允价值变动 | |
3.
计入
| 其他综合收益的金额 |
4.
用
| 减值准备 |
5.现
6.
| 金流量套期储备 | |
| 外币财务报表折算差额 | |
7.
| 其他 | ||
| 归属 | ||
于
股
| 东的其他综合收益的税 |
后
| 净额 | |
| 七 |
、
-151,435,560.12 32,961,544.38
| 综合收益总额 | |
| 归属 | |
于母
司
| 所有者的综合收益总额 |
-128,192,233.24 54,972,230.21
于
| 少数 |
股
-23,243,326.88 -22,010,685.83八、
| 东的综合收益总额 | |
| 每 | |
股
：
（一）
| 收益 | ||
| 基本每 | ||
股
-0.356 0.153 （二）
| 收益 |
| 稀 |
释
股
| 收益 |
-0.356 0.153本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
6、母公司年初至报告期末利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年1-9月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 31,180,816.67 163,119,535.23
减：营业成本 39,094,170.43 65,734,612.34 税金及附加 699,993.42 44,734,971.08 销售费用 1,779,691.92 3,347,275.26 管理费用 31,077,792.88 50,494,034.56研发费用 财务费用 14,676,560.78 17,441,033.68 其中：利息费用 15,038,782.77 17,798,050.72 利息收入 426,559.22 481,813.98 加：其他收益 7,876,891.00 879,091.84 投资收益（损失以“-”号填列） 1,526,006.63 111,357,807.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -41,844.37 31,509,892.95以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 524,076.96 2,723,833.69资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -713,808.79 55,564.73
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -46,934,226.96 96,383,905.95
加：营业外收入 360,278.93 56,447.03 减：营业外支出 43,252.80 2,091,690.16
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -46,617,200.83 94,348,662.82
减：所得税费用 78,611.56 -1,323.55
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -46,695,812.39 94,349,986.37
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -46,695,812.39 94,349,986.37
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -46,695,812.39 94,349,986.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
7、合并年初到报告期末现金流量表
合并现金流量表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年1-9月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 142,935,990.76 498,736,994.88客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 48,334.99 24,617.98 收到其他与经营活动有关的现金 14,333,989.67 17,807,134.25经营活动现金流入小计 157,318,315.42 516,568,747.11 购买商品、接受劳务支付的现金 71,804,394.91 146,078,606.06客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 122,386,478.07 163,297,081.15 支付的各项税费 13,195,425.02 74,951,558.98 支付其他与经营活动有关的现金 27,349,135.81 28,601,750.00经营活动现金流出小计 234,735,433.81 412,928,996.19经营活动产生的现金流量净额 -77,417,118.39 103,639,750.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00 4,954,544.07 取得投资收益收到的现金 44,211,725.48 19,990,553.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,468,214.52 320,745.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,055,078.06收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00投资活动现金流入小计 60,179,940.00 29,320,920.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 55,887,564.68 84,420,472.12 投资支付的现金 15,162,282.84质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 69,074.32投资活动现金流出小计 55,887,564.68 99,651,829.28投资活动产生的现金流量净额 4,292,375.32 -70,330,909.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,386,325.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 880,000.00 取得借款收到的现金 449,500,000.00 337,500,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 449,500,000.00 339,886,325.00 偿还债务支付的现金 337,460,000.00 315,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,245,030.64 70,716,946.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,213,059.55支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 376,705,030.64 386,216,946.49筹资活动产生的现金流量净额 72,794,969.36 -46,330,621.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -329,773.71 -13,021,779.58
加：期初现金及现金等价物余额 45,626,574.92 110,835,295.71
六、期末现金及现金等价物余额 45,296,801.21 97,813,516.13
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
8、母公司年初到报告期末现金流量表
母公司现金流量表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年1-9月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,659,192.61 177,592,832.47收到的税费返还 19,508.46 收到其他与经营活动有关的现金 6,640,895.00 3,010,419.89经营活动现金流入小计 40,319,596.07 180,603,252.36 购买商品、接受劳务支付的现金 18,203,645.44 39,766,590.18 支付给职工及为职工支付的现金 51,074,243.71 65,602,600.83 支付的各项税费 317,581.77 46,906,645.66 支付其他与经营活动有关的现金 66,695,271.62 40,645,789.57经营活动现金流出小计 136,290,742.54 192,921,626.24经营活动产生的现金流量净额 -95,971,146.47 -12,318,373.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00 2,500,000.00 取得投资收益收到的现金 44,211,725.48 87,395,656.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,625.00 61,945.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,055,078.06收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 46,717,350.48 94,012,679.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,762,708.04 19,881,434.26 投资支付的现金 13,655,957.84取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 22,762,708.04 33,537,392.10投资活动产生的现金流量净额 23,954,642.44 60,475,287.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 449,500,000.00 307,500,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 449,500,000.00 307,500,000.00 偿还债务支付的现金 337,460,000.00 288,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,515,924.55 65,427,570.25支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 371,975,924.55 354,127,570.25筹资活动产生的现金流量净额 77,524,075.45 -46,627,570.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,507,571.42 1,529,342.95
加：期初现金及现金等价物余额 33,106,713.50 82,179,339.67
六、期末现金及现金等价物余额 38,614,284.92 83,708,682.62
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元项 目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 45,626,574.9245,626,574.92结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 111,660,959.10111,660,959.10应收款项融资预付款项 2,737,708.302,737,708.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 47,381,830.0747,381,830.07其中：应收利息应收股利 3,276,000.003,276,000.00买入返售金融资产存货 29,098,114.3829,098,114.38合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 11,349,000.3211,349,000.32流动资产合计 247,854,187.09247,854,187.09非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 485,687,737.63485,687,737.63其他权益工具投资 39,460.0039,460.00其他非流动金融资产投资性房地产 59,339,438.8359,339,438.83固定资产 1,216,588,814.551,216,588,814.55在建工程 254,709,582.80254,709,582.80生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 453,827,742.25453,827,742.25开发支出商誉 19,051,827.1219,051,827.12长期待摊费用 26,146,063.3026,146,063.30递延所得税资产 10,252,490.3710,252,490.37其他非流动资产 97,539,699.5197,539,699.51
非流动资产合计 2,623,182,856.362,623,182,856.36资产总计 2,871,037,043.452,871,037,043.45流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 86,653,362.9386,653,362.93 预收款项 5,156,709.26264,985.38 -4,891,723.88 合同负债 4,891,723.88 4,891,723.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 60,016,346.5760,016,346.57应交税费 5,690,425.395,690,425.39其他应付款 86,704,067.9785,035,838.62其中：应付利息 1,522,474.031,522,474.03应付股利 145,755.32145,755.32应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 228,820,000.00228,820,000.00其他流动负债流动负债合计 473,040,912.12473,040,912.12非流动负债：
保险合同准备金长期借款 751,420,000.00751,420,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 48,632,710.6648,632,710.66递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 800,052,710.66800,052,710.66负债合计 1,273,093,622.781,273,093,622.78所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 973,331,491.46973,331,491.46减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02一般风险准备未分配利润 166,666,404.50166,666,404.50归属于母公司所有者权益合计 1,592,261,983.981,592,261,983.98少数股东权益 5,681,436.695,681,436.69所有者权益合计 1,597,943,420.671,597,943,420.67负债和所有者权益总计 2,871,037,043.452,871,037,043.45
调整情况说明 财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。 由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。公司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会计准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行调整，将原预收账款账面价值和首日执行新收入会计准则账面价值的差异调整计入2020年期初合同负债。母公司资产负债表
单位：元项 目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 33,106,713.5033,106,713.50交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 101,570,509.29101,570,509.29应收款项融资预付款项 9,806.589,806.58其他应收款 628,821,133.57628,821,133.57其中：应收利息应收股利 16,853,788.5916,853,788.59存货 694,195.92694,195.92合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,980,143.732,980,143.73流动资产合计 767,182,502.59767,182,502.59非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 1,685,423,608.361,685,423,608.36其他权益工具投资 39,460.0039,460.00其他非流动金融资产投资性房地产 22,172,436.2922,172,436.29固定资产 156,180,216.71156,180,216.71在建工程 47,728,246.3747,728,246.37生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 30,083,544.5830,083,544.58开发支出商誉长期待摊费用 1,103,003.141,103,003.14递延所得税资产 7,957,727.777,957,727.77其他非流动资产 56,250,000.0056,250,000.00非流动资产合计 2,006,938,243.222,006,938,243.22资产总计 2,774,120,745.812,774,120,745.81流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据应付账款 41,974,982.1441,974,982.14 预收款项 1,267,385.74224,737.40 -1,042,648.34 合同负债 1,042,648.34 1,042,648.34应付职工薪酬 33,410,750.2033,410,750.20应交税费 1,113,954.421,113,954.42其他应付款 274,314,038.12274,314,038.12其中：应付利息 1,311,521.291,311,521.29应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 228,820,000.00228,820,000.00其他流动负债流动负债合计 580,901,110.62580,901,110.62非流动负债：
长期借款 658,220,000.00658,220,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 24,704,456.8824,704,456.88递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 682,924,456.88682,924,456.88负债合计 1,263,825,567.501,263,825,567.50所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 909,303,710.09909,303,710.09减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02未分配利润 148,727,380.20148,727,380.20所有者权益合计 1,510,295,178.311,510,295,178.31负债和所有者权益总计 2,774,120,745.812,774,120,745.81调整情况说明 财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。 由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。公司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会计准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行调整，将原预收账款账面价值和首日执行新收入会计准则账面价值的差异调整计入2020年期初合同负债。
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
桂林旅游股份有限公司董事长：李飞影（签名）
2020年10月28日