宁夏中银绒业股份有限公司
2021年半年度报告
2021-72
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李向春、主管会计工作负责人郝广利及会计机构负责人(会计主管人员)张志敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
公司在第三节管理层讨论与分析部分中描述了公司面临的风险及应对措施，上述提示未包括公司可能发生但未列示的其他风险，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 36
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有公司董事、监事、高级管理人员关于2021年半年度报告的书面确认意见；
三、载有董事长签名的2021年半年度报告文本原件；
四、报告期内公司在指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
五、以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或中银绒业 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司 |
| 中绒集团、原控股股东 | 指 | 宁夏中银绒业国际集团有限公司 |
| 恒天金石、控股股东 | 指 | 恒天金石投资管理有限公司 |
| 董事会 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司股东大会 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 香港东方公司 | 指 | 东方羊绒有限公司，香港全资子公司 |
| 英国邓肯公司 | 指 | 邓肯有限公司，原英国全资子公司 |
| 江阴绒耀 | 指 | 江阴绒耀进出口有限公司 |
| 北京雍景、雍景羊绒 | 指 | 北京雍景羊绒有限公司 |
| 北京君兰 | 指 | 北京君兰投资有限公司 |
| 成都向恒 | 指 | 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） |
| 聚恒益、聚恒益新材料 | 指 | 都江堰市聚恒益新材料有限公司 |
| 锂古新能源、四川锂古 | 指 | 四川锂古新能源科技有限公司 |
| 艾德范思 | 指 | 艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司 |
| 思瑞凌 | 指 | 上海思瑞凌合同能源管理有限公司 |
| 阔悬智能 | 指 | 上海阔悬智能科技合伙企业（有限合伙） |
| 玖捌贰物联 | 指 | 上海玖捌贰物联科技有限公司 |
| 银川中院 | 指 | 宁夏回族自治区银川市中级人民法院 |
| 管理人 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司破产重整清算组 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中银绒业 | 股票代码 | 000982 |
| 变更后的股票简称（如有） | 中银绒业 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 宁夏中银绒业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中银绒业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | NINGXIA ZHONGYINCASHMERE CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ZHONGYINCASHMERE | ||
| 公司的法定代表人 | 李向春 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 禹万明 | 徐金叶 |
| 联系地址 | 宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层 | 宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层 |
| 电话 | 13323505023 | 0951-5969328 |
| 传真 | 0951-5969368转615 | 0951-5969368转615 |
| 电子信箱 | yuwanming@zhongyincashmere.com | xujy@zhongyincashmere.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 182,121,822.68 | 40,659,640.29 | 347.92% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 23,829,080.82 | 7,436,463.28 | 220.44% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 16,093,825.71 | -910,133.52 | 1,868.29% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 28,471,243.08 | -202,085,279.47 | 114.09% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0056 | 0.0017 | 229.41% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0056 | 0.0017 | 229.41% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.09% | 0.67% | 1.42% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,224,961,142.43 | 1,238,886,856.84 | -1.12% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,101,472,561.00 | 1,129,040,967.60 | -2.44% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,837,194.08 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -105,287.13 | |
| 减：所得税影响额 | -2,147.30 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,200.86 | |
| 合计 | 7,735,255.11 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司的主要业务为羊绒和羊绒制品贸易，并通过并购进入新能源锂电池正负极材料生产和销售。
1、羊绒和羊绒制品贸易业务
公司2019年实施了破产重整，《重整计划草案》中的经营方案定位于：结合公司的资源条件、能力与优势、所处产业的特点和行业竞争态势，公司未来经营将以回归羊绒主业为战略支点，矫正资源错配，重塑公司产业核心竞争力。在完成资产剥离后，成为一家为羊绒纺织产业提供供应链服务的轻资产运营上市公司，控制原绒供应，并着力打造高端羊绒原料、纱线和面料品牌。重整计划草案规定的短期经营方案（2020年-2021年）为：结合行业现状和市场需求，短期经营主要以控制原绒供应、围绕羊绒相关产品贸易展开。加大原料收购和对原料市场的主导是近期经营的关键，公司将凭借资金优势快速恢复羊绒等原料的规模化采购，在原料端形成一定的市场控制力，控制公司的采购成本，形成成本优势；同时，依托于多年以来通过实施海外并购和行业整合，在英国、意大利、美国、日本、柬埔寨等国建立的较为完整的国际销售网络和营销体系，快速恢复相关客户的合作关系，实现主营业务的快速增长。依照重整计划，报告期羊绒业务仍是公司的主要业务，包括羊绒和羊绒制品贸易、羊绒供应链服务业务。羊绒和羊绒制品贸易业务是依托公司原有优质客户进行贸易业务，终端产品主要为外销型产品，客户主要集中在欧洲、美国和日本。羊绒制品贸易业务的采购、生产、销售模式：
采购模式：根据客户订单情况、当期原料市场行情、各产区产量和品质以及库存情况，拟定原料收购计划，采购可满足订单所需的原材料，同时结合生产情况进行动态管理；
生产模式：根据不同产品特性制定生产工艺，综合考量设备、工艺、管理、费用等水平，择优选择代工工厂委托生产。内销终端产品生产以委托当地企业为主，外销终端产品生产以委托位于柬埔寨等东南亚地区的工厂为主；
销售模式：终端产品主要面向大宗客户，根据与外销客户签订的合同、订单，组织代工生产、交货、自营出口；内销主要针对国内客户代工所需产品。
羊绒供应链服务业务是通过资金、技术合作、提供收购资金等，与羊绒原料供应商合作进行羊绒收储，委托羊绒初加工企业进行加工后用于自用或作为产品销售；利用公司在羊绒制品销售方面积累的客户资源优势，为羊绒深加工企业提供产品销售服务。
2、新能源锂电池材料生产和销售及锂电池应用端业务
报告期内，为构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式，向国家政策鼓励、发展前景良好的行业转型，根据国家“十四五规划及二〇三五年远景目标”中对新能源、新材料行业的战略规划和发展前景，公司看好新能源、新材料行业的长期发展机会，从新能源锂电池材料为切入点进入新能源行业，公司投资设立成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙）、增资并收购都江堰市聚恒益新材料有限公司股权、收购四川锂古新能源科技有限公司股权；在上海设立资产持有平台、合资设立业务运营平台，开展新能源应用所涉的二轮及三轮电动车更换电池业务。
（1）聚恒益新材料从事等静压焙烧、等静压石墨化及锂电池负极材料石墨化加工业务。等静压石墨化工艺流程中工序较为复杂，聚恒益主要涉及焙烧、浸渍、石墨化三个工序，经营模式为接受委托加工：公司与委托客户签订《委托加工合同》，根据客户要求制定加工计划及方案，技术质量部根据具体窑炉情况，制备装炉图、送电曲线，对电阻料粒度、装炉产品间隙、送电功率、制品温度、炉阻等工艺参数进行控制，保证产品的合格率。
（2）锂古新能源从事锂电池正极材料磷酸铁锂的生产与销售，拥有独立的研发和产供销体系。其经营模式为：
研发模式：公司以上海大学可持续能源研究院锂离子电池研究中心为技术依托，根据市场和客户的需求，以开发新产品、提高既有产品性能、优化生产工艺为目标，采取委托研发、合作研发、技术有偿转让、新成果推广等多种形式开展研发工作；
采购模式：公司磷酸铁锂产品的主要原材料为碳酸锂和磷酸铁，公司从原材料生产厂家采购，到货后经检测合格入库；
生产模式：公司根据市场和订单情况安排生产计划。磷酸铁锂产品采用磷酸铁水系工艺，工艺流程：领料—磨料—喷雾干燥—烧结—粉碎—包装—产品入库；销售模式：公司采取直接销售方式，磷酸铁锂产品送样客户测试合格后，客户与公司签订销售合同。
（3）上海换电业务的运营模式，是基于物联网技术、互联网技术的智能换电设备，由换电柜、换电平台系统(WEB端)以及移动端换电APP构成，将物联网技术和锂电池BMS管理技术进行整合，用户在使用换电柜时，用手机扫码，将充满电的电池与没有电的电池进行更换。
3、实业投资
报告期内，公司以北京君兰和成都向恒为投资平台，投资了艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司和宁波利维能储能系统有限公司：
（1）艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司是主要针对肠道菌群基因检测的第三方实验室，具备医疗机构执业许可证，医学检验实验室通过质量管理体系认证（ISO9000）、拥有自主实验室信息管理系统设计方案著作权。该公司注册资本1250万元，北京君兰投资900万元，持股72%；
（2）宁波利维能储能系统有限公司主营汽车动力及储能系统的设计、咨询、研发、制造、销售、租赁，专注磷酸铁锂电池在轻型车市场的应用，并延伸基于磷酸铁锂体系的圆柱和软包电芯的应用市场。宁波利维能储能系统有限公司所处行业属于成都向恒重点关注领域，且该公司可同成都向恒、锂古新能源产生协同效应。该公司设立于2015年5月，注册地址为浙江省宁波市海曙区望春工业园区云林中路238号，统一社会信用代码91330212340612599C。成都向恒于2021年6月出资2500万元参与宁波利维能储能系统有限公司A轮融资，获得宁波利维能储能系统有限公司增资后2.2727%股权。
二、主营业务分析
公司经营范围包括羊绒及其制品、毛纺织品、棉纺织品、各种纤维的混纺织品及其它纺织品的开发、设计、生产和销售。公司2019年实施了破产重整，体内生产厂房、设备等重资产全部剥离，业务单元保留东方羊绒、江阴绒耀两个贸易型公司，公司的经营模式发生了较大变化，成为一家为羊绒纺织产业提供供应链服务的轻资产运营上市公司。
羊绒行业属资源依托型产业，具有周期性、季节性、区域性和资金密集性的特点，总体规模小，竞争激烈，对经济周期和季节敏感，原料价格波动大，代加工环节利润低，加之公司重整后生产性资产剥离，股本倍增，仅依靠羊绒原料贸易和大宗商品代工贴牌，盈利压力较大。因此，公司在发展原有主营业务的同时，利用具有一定投融资经验的管理团队开展实业投资方面的业务,开拓羊绒业务以外的发展机会，构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式，关注、挖掘并在风险可控的情况下积极尝试跨行业投资、并购等机会，向国家政策鼓励、发展前景良好的行业转型，拓宽利润渠道，提升公司业绩和可持续发展能力。
2021年是公司继2019年重整、2020年平稳过渡后继续调整经营模式、实施“双主业”发展思路的第一年。报告期内，公司董事会确定了稳健经营的策略，为公司可持续发展奠定良好基础。
1、继续抓好羊绒业务
羊绒业务是公司的主营业务，公司自设立以来专注于羊绒纺织行业，在羊绒原料收储方面拥有丰富的经验和长期合作的供应商，收储规模曾经处于国内领先地位。报告期，随着疫情后国内纺织行业逐渐复苏，羊绒纺织业也有较为明显的恢复，羊绒原料需求逐渐转旺，价格上涨幅度较大，最高时达50%以上。公司在2020年开展羊绒收储业务的基础上，适当增加收储规模，积极开展羊绒贸易，羊绒贸易的业务收入较上年有所增长。
羊绒等制品主要为出口导向性，主要目标市场在欧洲、美国、日本等地。公司原为全产业链模式，在销售中可快速反应满足客户需求。重整后，公司调整经营模式，生产环节委外加工，为满足客户需求需要协调的环节增多，对客户需求的反应需要尽可能提前。重整后公司设立羊绒事业部，通过保留于公司体内的东方羊绒和江阴绒耀公司，利用较为丰富的客户资源和牢固的客户关系，以及在欧洲、美国、日本等地拥有优质终端客户进行羊绒等制品的贸易业务。报告期，境外疫情持续时间长，羊绒制品消费市场复苏缓慢，境外羊绒制品市场恢复和开拓成效较小。羊绒供应链业务方面，公司拟协同合作供应羊绒原料的主要本地羊绒企业，因历史原因尚处于恢复阶段，羊绒供应链业务仍处于探索阶段，尚未有效开展。
2、通过并购进入新能源电池行业
报告期内，公司通过并购新能源锂电池材料企业为切入点进入新能源行业。新能源锂电池材料及应用端业务为公司新进入行业，其中锂电池材料业务具备一定生产规模，换电业务为公司首次投资行业且尚在筹建阶段。公司将在深度了解行业规
则及运行模式后，择机加强投入扩大规模。
3、其他实业投资
为构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式，公司持续关注、挖掘并在风险可控的情况下积极尝试跨行业投资、并购等机会，报告期，公司使用3400万元投资艾德范思和宁波利维能2家企业股权。报告期内公司实现营业收入18,212.18万元，较上年同期上升347.92%；营业成本15,262.14万元，较上年同期上升365.34%。随着国内纺织业需求回暖以及新增合并范围内子公司，导致本期营业收入较上期大幅增加。报告期公司主营业务毛利率
16.20%，其中羊绒类业务毛利率14.58%、新增新能源业务毛利率29.43%。随着公司羊绒类业务本期采购成本上升，羊绒类业务销售毛利率较上期下降4.76%。
受益于报告期公司营业收入整体上升带来的毛利润增加，公司利润总额及净利润较上年同期增幅较大，报告期实现利润总额2,515.93万元，较上年同期上升231.29%；归属于母公司所有者的净利润2,382.91万元，较上年同期上升220.44%。
报告期公司销售费用101.89万元，较上年同期上升249.76%，主要为随着公司营业规模增加；管理费用1,235.84万元，较上年同期上升18.43%；本报告期财务费用-207.80万元，较上年同期上升28.99%，主要为公司利息收入减少所致。
报告期末公司资产总额122,496.11万元，较期初减少1.12%；归属于上市公司所有者权益110,147.26万元，较期初减少
2.44%，主要为本期公司回购股份导致权益减少所致。
二、核心竞争力分析
1、公司在羊绒纺织行业经营多年，在上游原绒供应、下游制品销售以及羊绒贸易方面形成了较好的竞争优势。由于重整后资产和人员变化，公司原有采购-生产-销售模式发生较大变化，公司面临业务模式重建、重塑公司核心竞争力的局面。公司在羊绒行业拥有较为丰富的客户资源和牢固的客户关系，在欧洲、美国、日本等地拥有优质终端客户可进行羊绒等制品的贸易业务；在羊绒原料的采购和销售方面拥有较好的客户资源，可向羊绒行业内的上下游企业提供供应链服务。
2、锂电池正负极材料经营管理团队从事相关行业经营管理和生产时间较长，工艺研发、产品生产体系成熟及销售经验丰富，具有一定的竞争力。公司与上海大学建立合作伙伴关系，围绕高性能锂离子电池正、负极材料技术领域，联合开展关键技术探索与创新研究及新工艺应用研发，有助于公司在高性能锂离子电池正、负极材料技术领域的发展。
3、公司拥有一定投融资经验的管理团队，可为公司投资业务的开展发挥一定的优势作用。公司已在经营范围中增加“实业投资；投资咨询、企业管理咨询与服务”，在优化现有羊绒业务的基础上，构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式，关注、挖掘并在风险可控的情况下尝试跨行业的投资、并购等机会，培育新的业务契机和盈利增长点，以提升公司业绩和可持续发展能力。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 182,121,822.68 | 40,659,640.29 | 347.92% | 主要为本报告期较上期纺织业需求回暖以及新增合并范围内子公司，导致营业收入较上期增幅较大 |
| 营业成本 | 152,621,428.62 | 32,797,712.63 | 365.34% | 主要随着营业收入增长而增长 |
| 销售费用 | 1,018,858.40 | 291,299.05 | 249.76% | 主要随着营业收入增长 |
| 而增长 | ||||
| 管理费用 | 12,358,383.57 | 10,435,197.79 | 18.43% | 主要为本期新增合并范围内子公司导致管理费用有所上升 |
| 财务费用 | -2,077,964.94 | -2,926,363.57 | 28.99% | |
| 所得税费用 | 1,147,306.06 | 157,783.11 | 627.14% | 本期应纳税所得额较上期增加较多 |
| 研发投入 | 81,230.44 | 本期新增合并范围内子公司新发生研发费用所致 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,471,243.08 | -202,085,279.47 | 114.09% | 主要为本期采购商品支付的现金流出较上期减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -585,762,666.47 | -471,277,706.92 | 24.29% | 本期购买银行理财产品较上期增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -63,738,335.13 | 613,179,429.83 | -110.39% | 主要为上年同期收到的公司重整尾款金额较大而本期未发生相关资金流入所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -621,581,416.60 | -59,680,257.35 | -941.52% | 主要为本期购买银行理产品等投资产品净流出增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 182,121,822.68 | 100% | 40,659,640.29 | 100% | 347.92% |
| 分行业 | |||||
| 纺织行业 | 162,247,451.09 | 89.09% | 40,659,640.29 | 100.00% | 299.04% |
| 新能源 | 19,874,371.59 | 10.91% | |||
| 分产品 | |||||
| 无毛绒 | 162,039,707.91 | 88.97% | 23,241,255.82 | 57.16% | 597.21% |
| 羊绒纱 | 149,054.16 | 0.08% | 15,975,550.71 | 39.29% | -99.07% |
| 服饰及制品 | 58,044.09 | 0.03% | 1,410,431.37 | 3.47% | -95.88% |
| 磷酸铁锂 | 10,959,513.27 | 6.02% | |||
| 加工收入 | 8,654,612.70 | 4.75% | |||
| 其他 | 260,890.55 | 0.14% | 32,402.39 | 0.08% | 705.16% |
| 分地区 | |||||
| 国外 | 1,585,766.03 | 0.87% | 40,659,640.29 | 100.00% | -96.10% |
| 国内 | 180,536,056.65 | 99.13% | |||
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 纺织行业 | 162,247,451.09 | 138,596,162.19 | 14.58% | 299.04% | 322.58% | -4.76% |
| 新能源 | 19,874,371.59 | 14,025,266.43 | 29.43% | |||
| 分产品 | ||||||
| 无毛绒 | 162,039,707.91 | 138,415,445.76 | 14.58% | 597.21% | 748.90% | -15.26% |
| 羊绒纱 | 149,054.16 | 143,867.13 | 3.48% | -99.07% | -99.07% | -0.06% |
| 服饰及制品 | 58,044.09 | 36,849.30 | 36.51% | -95.88% | -96.60% | 13.28% |
| 磷酸铁锂 | 10,959,513.27 | 9,043,298.86 | 17.48% | |||
| 加工收入 | 8,654,612.70 | 4,883,215.94 | 43.58% | |||
| 其他 | 260,890.55 | 98,751.63 | 62.15% | 705.16% | -37.85% | |
| 分地区 | ||||||
| 国外 | 1,585,766.03 | 1,365,616.37 | 13.88% | -96.10% | -95.84% | -5.45% |
| 国内 | 180,536,056.65 | 151,255,812.25 | 16.22% | |||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
受2020年初国内新冠疫情影响，上年同期公司产品国内销售基本处于停滞状态，纺织行业自2020年底需求回暖，本期公司纺织行业产品营业收入总体较上期增幅较大。公司磷酸铁锂产品及加工（石墨化及焙烧）收入主要为本期新纳入合并报表范围内子公司贡献，上期无可比数据。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,237,120.38 | 8.89% | 主要为本期实际收到的理 | 部分具有 |
| 财产品收益 | ||||
| 公允价值变动损益 | 5,595,676.65 | 22.24% | 主要为本期持有交易性金融资产公允价值增加所致 | 部分具有 |
| 资产减值 | -222,105.39 | -0.88% | 主要为本期计提的应收账款减值准备所致 | 不具有 |
| 营业外收入 | 19,857.50 | 0.08% | 不具有 | |
| 营业外支出 | 125,144.63 | 0.50% | 不具有 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 253,260,278.73 | 20.67% | 874,841,695.33 | 70.62% | -49.95% | 主要为本期公司闲余资金用于购买银行理财产品所致 |
| 应收账款 | 52,351,303.57 | 4.27% | 63,448,332.30 | 5.12% | -0.85% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 156,522,971.66 | 12.78% | 123,219,437.87 | 9.95% | 2.83% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 49,510,383.00 | 4.04% | 49,514,780.05 | 4.00% | 0.04% | |
| 固定资产 | 28,111,713.00 | 2.29% | 1,334,759.23 | 0.11% | 2.18% | 主要为本期新增合并范围内子公司固定资产增加 |
| 在建工程 | 2,697,568.69 | 0.22% | 0.00% | 0.22% | 主要为本期新增合并范围内子公司在建工程增加 | |
| 使用权资产 | 15,373,856.82 | 1.26% | 0.00% | 1.26% | 主要为公司子公司本期租赁生产厂房和设备所致 | |
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 0.82% | 0.00% | 0.82% | 主要为本期新增合并范围内子公司短期借款增加 | |
| 合同负债 | 837,756.42 | 0.07% | 38,945,307.15 | 3.14% | -3.07% | 主要为期初预收货款本期实现销售所致 |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 租赁负债 | 12,928,800.94 | 1.06% | 0.00% | 1.06% | 主要为公司子公司本期租赁生产厂房和设备所致 | |
| 交易性金融资产 | 599,260,682.7 | 48.92% | 1,000.00 | 0.00% | 48.92% | 主要为本期公司闲余资金用于购买 |
| 8 | 银行理财产品所致 | |||||
| 预付款项 | 49,363,640.25 | 4.03% | 108,955,969.67 | 8.79% | -4.76% | 主要为公司本期调整预付款采购规模和期初预付款采购货物入库所致 |
| 其他应收款 | 3,945,588.83 | 0.32% | 16,001,866.60 | 1.29% | -0.97% | 主要为本期收回投资保证金所致 |
| 其他应付款 | 21,147,154.62 | 1.73% | 10,028,237.31 | 0.81% | 0.92% | 主要为本期收购子公司的未付款项增加所致 |
| 长期应付款 | 9,380,000.00 | 0.77% | 0.00% | 0.77% | 主要为本期收购子公司的未付款项增加所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 香港东方公司 | 自主投资 | 7322.16万元 | 香港 | 全资子公司独立运营 | 全额控股 | 158.58万元 | 6.64% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,000.00 | 5,595,676.65 | 743,715,426.13 | 150,051,420.00 | 599,260,682.78 | |||
| 金融资产小计 | 1,000.00 | 5,595,676.65 | 743,715,426.13 | 150,051,420.00 | 599,260,682.78 | |||
| 上述合计 | 1,000.00 | 5,595,676.65 | 743,715,426.13 | 150,051,420.00 | 599,260,682.78 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
本公司报告期末不存在权利受限资产
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 794,000,000.00 | 430,000,000.00 | 84.65% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 以自有资金从事投资活动 | 新设 | 150,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 控制 | 已完成 | 0.00 | 207,435.58 | 否 | 2021年03月31日 | 巨潮资讯网2021-24宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会第二十五次会议决议公告 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 石墨及碳素制品制造、销售 | 收购 | 42,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 胡宗贵、肖志琼 | 长期 | 控制 | 已完成增资，收购部分股权正在办 | 0.00 | 1,277,469.39 | 否 | 2021年03月31日 | 巨潮资讯网2021-24宁夏中银绒业股份有限公司 |
| 理中 | 第七届董事会第二十五次会议决议公告 | |||||||||||||
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 锂电池材料（不含危险化学品）的研发、生产、销售 | 收购 | 8,000,000.00 | 80.00% | 自有资金 | 成都锂古新能源投资管理中心（有限合伙） | 长期 | 控制 | 已完成 | 0.00 | 858,328.50 | 否 | 2021年03月31日 | 巨潮资讯网2021-24宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会第二十五次会议决议公告 |
| 艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司 | 医学检验医疗服务 | 收购 | 9,000,000.00 | 72.00% | 自有资金 | 悦康动力（北京）科技有限公司、郑明权 | 不确定 | 股权投资 | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 汽车动力及储能系统的设计、咨询、研发、制造、销售、租赁 | 增资 | 25,000,000.00 | 2.27% | 自有资金 | 红杉资本、杉杉电动等 | 3+2年 | 股权投资 | 已完成出资，注册登记正在变更中 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 合计 | -- | -- | 234,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 2,343,233.47 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 113044 | 大秦转债 | 1,000.00 | 公允价值计量 | 1,000.00 | 1,011.00 | 11.00 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 300068 | 南都电源 | 2,063,547.60 | 公允价值计量 | -473,547.60 | 2,063,547.60 | -473,547.60 | 1,590,000.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 境内外股票 | 002594 | 比亚迪 | 3,437,446.45 | 公允价值计量 | 327,553.55 | 3,437,446.45 | 327,553.55 | 3,765,000.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 境内外股票 | 783229 | 上银发债 | 1,000.00 | 公允价值计量 | 1,000.00 | 1,011.20 | 11.20 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 128144 | 利民转债 | 1,000.00 | 公允价值计量 | 1,000.00 | 1,070.18 | 70.18 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 300750 | 宁德时代 | 1,539,614.73 | 公允价值计量 | 1,134,385.27 | 1,539,614.73 | 1,134,385.27 | 2,674,000.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 境内外股票 | 601012 | 隆基股份 | 2,624,397.35 | 公允价值计量 | 1,106,882.65 | 2,616,897.35 | 1,114,382.65 | 3,731,280.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 境内外股票 | 300957 | 贝泰妮 | 23,665.00 | 公允价值计量 | 23,665.00 | 81,308.83 | 57,643.83 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 783609 | 金田发债 | 1,000.00 | 公允价值计量 | 1,000.00 | 1,015.10 | 15.10 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 370059 | 东财发债 | 1,000.00 | 公允价值计量 | 1,000.00 | 1,296.44 | 296.44 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外 | 783636 | 旗滨发 | 1,000.0 | 公允价 | 1,000.0 | 1,391.0 | 391.00 | 交易性 | 自有 |
| 股票 | 债 | 0 | 值计量 | 0 | 0 | 金融资产 | |||||||
| 境内外股票 | 300986 | 志特新材 | 7,395.00 | 公允价值计量 | 7,395.00 | 22,447.52 | 15,052.52 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 127032 | 苏杭发债 | 1,000.00 | 公允价值计量 | 1,000.00 | 1,163.96 | 163.96 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 688538 | 和辉光电 | 1,325.00 | 公允价值计量 | 1,325.00 | 1,918.03 | 593.03 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 600905 | 三峡能源 | 10,600.00 | 公允价值计量 | 10,600.00 | 18,456.15 | 7,856.15 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 688425 | 铁建重工 | 1,435.00 | 公允价值计量 | 1,435.00 | 3,576.34 | 2,141.34 | 交易性金融资产 | 自有 | ||||
| 境内外股票 | 204001 | GC001 | 公允价值计量 | 1,600,016.00 | 1,600,582.58 | 566.58 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 合计 | 9,716,426.13 | -- | 1,000.00 | 2,095,273.87 | 0.00 | 11,307,942.13 | 1,736,248.33 | 2,187,586.20 | 11,760,280.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2020年02月18日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 香港东方公司 | 子公司 | 羊绒及其制品的销售 | 2,000万港币 | 73,221,595.14 | 73,170,172.60 | 1,585,766.03 | -594,863.41 | -586,803.55 |
| 江阴绒耀公司 | 子公司 | 进出口贸易 | 450万元 | 2,640,279.91 | 2,628,952.98 | 58,043.73 | -17,373.28 | 207,760.62 |
| 北京君兰公司 | 子公司 | 投资与资产管理 | 3000万元 | 30,097,158.66 | 30,052,875.66 | 20,338.58 | 20,046.99 | |
| 成都向恒公司 | 子公司 | 以自有资金从事投资活动 | 15000万元 | 170,787,435.58 | 150,207,435.58 | 207,435.58 | 207,435.58 | |
| 聚恒益新材料公司 | 子公司 | 石墨及碳素制品制造、销售 | 653.06万元 | 60,520,692.98 | 39,774,783.01 | 6,170,722.17 | 2,327,984.14 | 1,277,469.39 |
| 锂古新能源公司 | 子公司 | 锂电池材料（不含危险化学品）的研发、生产、销售 | 1000万元 | 45,828,293.88 | 10,829,061.83 | 13,703,649.42 | 1,244,910.27 | 914,687.45 |
| 北京雍景公司 | 参股公司 | 销售羊绒原料及羊绒制品。 | 16000万元 | 190,016,762.29 | 159,207,508.95 | -14,070.55 | -14,070.55 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 新设 | 尚无重大影响 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 收购 | 尚无重大影响 |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 收购 | 尚无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明 公司本期投资艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司900万元，股权占比为72%，但基于公司持股意图和未对其经营实施实质性控制，公司将其股权投资列为”交易性金融资产“核算。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、羊绒行业发展趋缓，原料需求下降。近年来，羊绒纺织行业内需不旺、出口不畅、成本上升、利润下降。公司长期合作的羊绒企业资金匮乏，加之历史积累的问题，本地羊绒企业大面积停产或破产，上下游产业链均受影响。受疫情影响，终端市场需求下降，导致行业内加工企业采购和原料储备意愿降低，产能规模整体压缩。公司将努力重塑适合公司的业务模式，优化现有羊绒业务，依托当地鼓励政策和当地羊绒产业的恢复和发展，逐步开展羊绒供应链业务；根据羊绒行业恢复及原料需求情况，结合羊绒市场行情，采取更加灵活的羊绒收储策略进行羊绒收储；根据欧洲、美国和其他境外市场恢复情况，大力开拓羊绒衫、羊绒围巾等羊绒制品的境外市场，逐步恢复羊绒制品出口业务。
2、羊绒价格波动的风险
由于羊绒单位价值较高，历史波动幅度较大，存在价格波动风险。
公司将凭借多年的行业经验，审慎判断，合理掌握库存量，规避羊绒原料市场下行带来的价格下跌的风险。
3、新业务开展不及预期的风险
公司正在努力开拓羊绒业务以外的发展机会，构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式。报告期内，公司通过并购新能源锂电池材料企业为切入点进入新能源行业。公司存在新能源锂电池材料业务盈利波动较大、磷酸铁锂产能扩充不能按计划实现以及换电业务市场拓展不及预期的风险。 公司将积极关注新能源行业的政策和市场变化趋势，及时调整投资策略，控制和降低政策和市场变化带来的风险；在深度了解新能源行业规则及运行模式后，择机加强投入扩大规模，通过并购整合、互惠合作等方式扩大产能；加强研发投入，通过改进生产工艺和产品性能、加强精细化管理，严控生产成本，提升产品附加值；加强关键岗位核心技术人才的引进和培养，使管理团队专业化，提升生产管理和市场拓展效率。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 44.29% | 2021年04月26日 | 2021年04月27日 | "2021-32宁夏中银绒业股份有限公司2020年年度股东大会决议公告"在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 39.86% | 2021年05月18日 | 2021年05月19日 | "2021-45宁夏中银绒业股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告"在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 禹万明 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月18日 | 本公司第七届董事会任期届满进行换届。 |
| 安国俊 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月18日 | 本公司第七届董事会任期届满进行换届。 |
| 王新元 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月18日 | 本公司第七届董事会任期届满进行换届。 |
| 蒋永 | 董事 | 被选举 | 2021年05月18日 | 本公司第七届董事会任期届满进行换届。 |
| 李芸 | 职工监事 | 任期满离任 | 2021年05月17 | 本公司第七届监事会任期届满进行换届。 |
| 日 | ||||
| 周航 | 职工监事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 本公司第七届监事会任期届满进行换届。 |
| 徐蓉 | 董事长助理 | 聘任 | 2021年05月18日 | 本公司第八届董事会聘任高管。 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 不适用 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 颗粒物、二氧化硫 | 颗粒物有组织排放；二氧化硫无组织排放 | 2 | 经15米高烟囱 | 排放浓度：颗粒物1.1mg/m?；二氧化硫0.014mg/ m? | 颗粒物按照《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）; 二氧化硫按照《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 颗粒物排放总量：0.114吨/年；二氧化硫排放总量：0.04吨/年 | 颗粒物总许可量：0.408吨/年；二氧化硫总许可量：4.068吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况：
公司没有废水和废渣排放，主要是废气排放。废气主要污染物成分为：颗粒物、二氧化硫。防治污染主要治理设施为两台电捕焦油除尘器（一用一备，全年运转）、除尘雾炮机。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：
已取得排污许可证（证书编号：91510181749738285E001V）,有效期至2023年7月26日。
突发环境事件应急预案：
已经编制了《环境突发事件应急预案》，备案手续正在办理当中。
环境自行监测方案
已经建立了危险废物台账，与有资质环保处理公司签订了废物处置协议。同时按照排污许可证自行监测，请第三方环境监测机构每季度进行环保检测。
其他应当公开的环境信息：
无
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
根据《国务院关于加强困境儿童保障工作的意见》（国发【2016】36号）文件精神，公司出资设立“中银绒业助学基金”，委托四川省江油市润物青少年志愿服务中心，对当地民政部门备案登记的困境儿童提供经济助学、大病医保资助，同时提供心理疏导与关怀等专业社工服务。
公司每年根据困境儿童的具体情况，分期分批地制定中银绒业助学基金方案，尽其所能地为其提供生活、助学支持。2021年7月，社工深入困境儿童家里，开展入户家访工作，并将第一期助学金及爱心传递给受助对象。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 恒天金石投资管理有限公司 | 股票不减持承诺 | 恒天金石直接及间接持有的中银绒业股份在重整转增股份登记完成后12个月内不减持 | 2019年12月24日 | 12个月 | 履行完毕 |
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 恒天金石投资管理有限公司 | 规范关联交易的承诺 | 关联交易公允、合法合规审议、披露，不利用关联交易损害上市公司利益等。 | 2019年12月24日 | 控制期内持续有效 | 正在履行 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 保持上市公司独立性的承诺 | 保持上市公司在资产、人员、财务、业务、机构的独立 | 2019年12月24日 | 控制期内持续有效 | 正在履行 | |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 避免同业竞争承诺 | 本企业及控制的其他企业、本企业的控股股东及其控制的其他企业未来不会以直接或间接的方 | 2019年12月24日 | 控制期内持续有效 | 正在履行 |
| 式从事与中银绒业及其下属企业相同或者相似的业务，以避免与中银绒业及其下属企业的业务构成可能的直接或间接的业务竞争。 | ||||||
| 胡宗贵 | 业绩承诺 | 承诺聚恒益2021年度税前利润总额不低于800万元人民币，2022年度税前利润总额不低于1000万元人民币。 | 2021年03月30日 | 2年 | 正在履行 | |
| 胡宗贵 | 竟业禁止及保密等 | 以聚恒益管理人员的身份与聚恒益签订不少于2年的顾问/劳动合同、保密和知识产权协议、竟业禁止协议或条款，在业绩承诺期间全职在聚恒益工作，并承诺协助本公司培养关键技术人员。 | 2021年03月30日 | 2年 | 正在履行 | |
| 承诺是否按时时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
本公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况,亦未被列入失信被执行人;本公司控股股东恒天金石于2019年12月25日在详式权益变动报告书中曾披露，2019年8月5日，恒天中岩作为原告向恒天金石提起仲裁，即：恒天中岩作为羊绒基金有限合伙人，认为作为羊绒基金普通合伙人的恒天金石存在对羊绒基金管理过失，导致羊绒基金未能向恒天中岩兑付本金及收益，故仲裁要求恒天金石向恒天中岩支付投资本金5亿元及收益等，并承担该案的律师费、仲裁费等，该项仲裁尚未完结，目前处于暂停状态。除此以外恒天金石报告期不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况,亦未被列入失信被执行人。
恒天金石投资管理有限公司的控股股东北京京鹏投资管理有限公司在报告期内亦不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况，未被列入失信被执行人。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司租赁宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层作为本公司办公地址，房号1501-1517号，共计17间，建筑面积共计为1261.61 平方米，属于精装修房，水、电、暖、网络通讯设施齐全，办公设施和物业管理完善，交通便利。房屋产权人为马生国先生。租金为每年70万元，每半年支付一次租金。4月27日，公司第七届董事会第二十六次会议以9票同意、0票发对、0票弃权审议通过了《关于租赁办公楼暨关联交易的议案》。马生国先生是本公司原实际控制人，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第10.1.3条的相关规定，马生国先生为上市公司关联人，本次交易构成关联交易。公司独立董事对上述事项予以事前认可并发表了独立意见，本次关联交易无需提交股东大会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经过其他部门批准。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《宁夏中银绒业股份有限公司关于租赁办公楼暨关联交易的公告》 | 2021年04月28日 | 巨潮资讯网 |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明本公司（含子公司）租赁其他公司资产事项如下：
1、本年度公司继续租赁宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层作为本公司银川区域办公地址，建筑面积共计为 1261.61 平方米，房屋产权人为马生国先生，租金为每年70万元，每半年支付一次租金，物业费6.35万元/年。详见公司4月28日披露的《宁夏中银绒业股份有限公司关于租赁办公楼暨关联交易的公告》（公告编号：2021-36）
2、2020年1月9日，本公司于北京国锐房地产开发有限公司签订《国锐空间写字楼租赁协议》，北京国锐将其承租的位于北京市朝阳区霄云路40号院1号楼国航世纪大厦1309单元（面积453.6平米）租赁给本公司作为北京分公司办公地址，租赁期自2020年1月1日至2022年1月31日，月租金标准为124162元(含物业费及税金)。2020年11月1日，北京国锐已将其在上述协议项下合法享有的所有权利义务转移给国航物业酒店管理有限公司，并已征得本公司同意，三方签署了《合同权利义务转移协议》。
3、本公司全资子公司东方羊绒有限公司（香港）租赁九龙长沙湾长裕街18号亿京广场18楼01室作为办公场地，租期自2020年10月13日至2022年11月14日，其中2020年10月13日至2020年11月14日为免租期，月租金为55000港币（含物业管理费、冷气费、税费、地租），业主为新亿物业投资有限公司。
4、2021年2月26日，四川浩普瑞新能源材料股份有限公司与四川锂古新能源科技有限公司（现为本公司控股子公司）签订《厂房租赁合同》，浩普瑞将其位于汶川漩口工业园区的厂房（含库房、生活用房）共计16023.13平米租赁给锂古新能源作为锂电池正极材料生产用房，租赁期5年，租赁费为10万元/月；同时，以上双方签订了《设备租赁合同》，浩普瑞将其生产磷酸铁锂的6条生产线（产能350吨/月）租赁给锂古新能源，租赁期5年，合同签订后3个月为产线技改调试期免租赁费，自第4月至第6个月为产线试用期租赁费12.5万元/月，自第7个月起正常生产期租赁费25万元/月。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 80,000 | 55,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 80,000 | 55,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、经2021年7月15日召开的本公司第八届董事会第三次会议审议通过，本公司将所持参股公司北京雍景羊绒有限公司（简称“雍景羊绒”）31.25%的股权（对应雍景羊绒注册资本为人民币5000万元）转让给内蒙古菁美羊绒贸易有限责任公司，转让价格为人民币5359.65万元，经初步测算公司获得的转让收益（税前）约人民币359.65万元（最终以会计师事务所审计结果为准）。转让前，公司持有雍景羊绒31.25%的股权，内蒙古菁美羊绒贸易有限责任公司持有雍景羊绒68.75%股权；转让后，本公司不再持有雍景羊绒的股权，内蒙古菁美羊绒贸易有限责任公司持有雍景羊绒100%股份。上述事项详见7月16日披露在指定媒体的《宁夏中银绒业股份有限公司关于出售参股公司北京雍景羊绒有限公司股权的公告》（公告编号：2021-69）。8月2日雍景羊绒股权转让工商变更登记手续已完成并取得新换发的营业执照，公司已于8月3日到上述股权转让全部款项，公司于8月4日在指定媒体披露了《宁夏中银绒业股份有限公司关于转让参股公司股权的进展公告》（公告编号：2021-71）。
2、截至8月25日中报披露前公司共披露编号公告71 份，独立董事意见、中介核查意见等作为编号公告附件在巨潮资讯网同时予以披露，信息披露索引如下：
| 披露时间 | 公告编号 | 公告名称 |
| 2021-01-05 | 2021-01 | 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会二十三次会议决议公告 |
| 2021-01-05 | 2021-02 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的公告 |
| 2021-01-07 | 2021-03 | 宁夏中银绒业股份有限公司2020年度业绩预告 |
| 2021-01-08 | 2021-04 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于使用暂时闲置自有资金购买理财的公告 |
| 2021-01-08 | 2021-05 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份的回购报告书 |
| 2021-01-08 | 2021-06 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购股份事项前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况的公告 |
| 2021-01-09 | 2021-07 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于首次回购公司股份的公告 |
| 2021-01-21 | 2021-08 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于董事会及监事会延期换届的公告 |
| 2021-01-28 | 2021-09 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司持股5%以上股东部分股权被动减持暨司法拍卖进展的公告 |
| 2021-02-02 | 2021-10 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告 |
| 2021-03-02 | 2021-11 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告 |
| 2021-03-05 | 2021-12 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于股东被司法拍卖的股份完成过户的公告 |
| 2021-03-26 | 2021-13 | 宁夏中银绒业股份有限公司2020年度报告摘要 |
| 2021-03-26 | 2021-14 | 宁夏中银绒业股份有限公司2020年度报告全文 |
| 2021-03-26 | 2021-15 | 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会二十四次会议决议公告 |
| 2021-03-26 | 2021-16 | 宁夏中银绒业股份有限公司2020年度财务决算报告 |
| 2021-03-26 | 2021-17 | 宁夏中银绒业股份有限公司第七届监事会十四次会议决议公告 |
| 2021-03-26 | 2021-18 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于使用暂时闲置自有资金购买理财产品的公告 |
| 2021-03-26 | 2021-19 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司未弥补亏损达到公司实收股本总额三分之一的公告 |
| 2021-03-26 | 2021-20 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的公告 |
| 2021-03-26 | 2021-21 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于会计政策变更的公告 |
| 2021-03-26 | 2021-22 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开2020年年度股东大会的通知 |
| 2021-03-27 | 2021-23 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示的公告 |
| 2021-03-31 | 2021-24 | 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会二十五次会议决议公告 |
| 2021-03-31 | 2021-25 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于投资设立成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙）暨增资并收购都江堰市聚恒益新材料有限公司100%股权、收购四川锂古新能源科技有限公司80%股权的公告 |
| 2021-03-31 | 2021-26 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于与上海大学签署校企《战略合作协议》的公告 |
| 2021-04-02 | 2021-27 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告 |
| 2021-04-09 | 2021-28 | 宁夏中银绒业股份有限公司2021年第一季度业绩预告 |
| 2021-04-13 | 2021-29 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期披露深交所年报问询函回复的公告 |
| 2021-04-17 | 2021-30 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于对外投资的进展公告 |
| 2021-04-22 | 2021-31 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开2020年年度股东大会的提示性公告 |
| 2021-04-27 | 2021-32 | 宁夏中银绒业股份有限公司2020年年度股东大会决议公告 |
| 2021-04-28 | 2021-33 | 宁夏中银绒业股份有限公司2021年1季报正文 |
| 2021-04-28 | 2031-34 | 宁夏中银绒业股份有限公司2021年1季报全文 |
| 2021-04-28 | 2021-35 | 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会二十六次会议决议公告 |
| 2021-04-28 | 2021-36 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于租赁办公楼暨关联交易的公告 |
| 2021-04-28 | 2021-37 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司董事会换届选举的公告 |
| 2021-04-28 | 2021-38 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开2021年第一次临时股东大会的通知 |
| 2021-04-28 | 2021-39 | 宁夏中银绒业股份有限公司第七届监事会第十五次会议决议公告 |
| 2021-04-28 | 2021-40 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司监事会换届选举的公告 |
| 2021-05-07 | 2021-41 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告 |
| 2021-05-12 | 2021-42 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于赎回理财产品及继续使用暂时闲置自有资金购买理财产品的公告 |
| 2021-05-13 | 2021-43 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开2021年第一次临时股东大会的提示性公告 |
| 2021-05-19 | 2021-44 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于选举职工代表监事的公告 |
| 2021-05-19 | 2021-45 | 宁夏中银绒业股份有限公司2021年第一次临时股东大会的决议公告 |
| 2021-05-20 | 2021-46 | 宁夏中银绒业股份有限公司第八届董事会第一次会议决议公告 |
| 2021-05-20 | 2021-47 | 宁夏中银绒业股份有限公司第八届监事会第一次会议决议公告 |
| 2021-05-19 | 2021-48 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于完成董事会、监事会换届及部分董事、监事离任的公告 |
| 2021-05-20 | 2021-49 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于聘任高级管理人员的公告 |
| 2021-05-20 | 2021-50 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于聘任董事会秘书及证券事务代表的公告 |
| 2021-05-21 | 2021-51 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份比例达到1%暨回购进展公告 |
| 2021-05-28 | 2021-52 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于参加2021年宁夏辖区上市公司业绩说明暨集体接待日活动的公告 |
| 2021-06-03 | 2021-53 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告 |
| 2021-06-05 | 2021-54 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于重整计划执行完毕申请撤销退市风险警示的公告 |
| 2021-06-06 | 2021-55 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于对深圳证券交易所（2021）第8号年报问询函的回复公告 |
| 2021-06-06 | 2021-56 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于对深圳证券交易所（2021）第160号年报问询函的回复公告 |
| 2021-06-07 | 2021-57 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于撤销公司股票交易退市风险警示及停复牌的公告 |
| 2021-06-10 | 2021-58 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于股票交易异常波动的公告 |
| 2021-06-21 | 2021-59 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于股票交易异常波动的公告 |
| 2021-07-02 | 2021-60 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告 |
| 2021-07-07 | 2021-61 | 宁夏中银绒业股份有限公司第八届董事会第二次会议决议公告 |
| 2021-07-07 | 2021-62 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于继续增资都江堰市聚恒益新材料有限公司的公告 |
| 2021-07-07 | 2021-63 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于进行证券投资的公告 |
| 2021-07-07 | 2021-64 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于回购公司股份完成暨股份变动的公告 |
| 2021-07-13 | 2021-65 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于子公司都江堰市聚恒益新材料有限公司增资及工商变更登记完成的公告 |
| 2021-07-13 | 2021-66 | 宁夏中银绒业股份有限公司2021年半年度业绩预告 |
| 2021-07-16 | 2021-67 | 宁夏中银绒业股份有限公司第八届董事会第三次会议决议公告 |
| 2021-07-16 | 2021-68 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于投资设立上海叁凌能源管理有限公司、上海奥翰智能科技合伙企业（有限合伙）以及上海玖捌贰换电科技有限公司开展换电业务的公告 |
| 2021-07-16 | 2021-69 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于出售参股公司北京雍景羊绒有限公司股权的公告 |
| 2021-07-31 | 2021-70 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于对外投资进展暨子公司完成工商登记的公告 |
| 2021-08-04 | 2021-71 | 宁夏中银绒业股份有限公司关于转让参股公司股权的进展公告 |
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、本公司全资子公司君兰投资于2020年12月与艾德范思签署了《合作协议书》，协议约定君兰投资向艾德范思支付人民币1,500万元保证金后对其开展尽职调查工作，尽职调查完成后，若君兰投资对该公司投资，则支付的保证金基于多退少补的原则转为投资款；若未达成投资协议，则保证金全额无息退还。根据上述《合作协议书》，君兰投资于2020年12月28、29日向艾德范思支付了上述保证金1,500万。2021年3月，君兰投资已与艾德范思达成投资意向并签订了《股权收购协议》，上述保证金1,500万元中900万元转化为股权收购及增资款，剩余的600万元已退回君兰投资，艾德范思已完成工商变更登记手续。
2、为开拓羊绒业务以外的发展机会，构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式，拓宽公司的盈利渠道、提升盈利能力，本公司全资子公司成都向恒于2021年6月出资2500万元参与宁波利维能储能系统有限公司（以下简称“宁波利维能”） A轮融资，获得宁波利维能增资后2.2727%股权。
宁波利维能储能系统有限公司主营汽车动力及储能系统的设计、咨询、研发、制造、销售、租赁，专注磷酸铁锂电池在轻型车市场的应用，并延伸基于磷酸铁锂体系的圆柱和软包电芯的应用市场。本轮融资前宁波利维能储能系统有限公司主要股东为红杉资本（持股46.74%）及杉杉电动（持股41.25%），具备行业上下游优势资源。宁波利维能储能系统有限公司所处行业属于成都向恒重点关注领域，且该公司可同成都向恒、锂古新能源产生协同效应
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 4,261,877,053 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,261,877,053 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 4,261,877,053 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,261,877,053 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 4,261,877,053 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,261,877,053 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、回购股份的审议决策情况
公司于2021年1月4日召开第七届董事会第二十三次会议，逐项审议通过了《宁夏中银绒业股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，并于2021年1月8日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》，决定以自有资金通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价方式回购公司股份，回购股份资金总额不低于人民币5,000万元且不超过人民币10,000万元，具体回购资金总额以实际使用的资金总额为准，回购价格不超过人民币1.68元/股（含），回购期限为自董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月， 回购股份用于实施股权激励计划或员工持股计划。公司于2021年7月6日召开第八届董事会第二次会议审议通过了《宁夏中银绒业股份有限公司关于终止回购公司股份的议案》
2、回购股份的具体实施情况
公司回购期间为2021年1月8日至2021年5月31日，截至2021年5月31日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份43,189,115股，占公司总股本的1.013 %，最高成交价1.45元/股，最低成交价1.08元/股，已回购金额50,547,083.85元(不含佣金)。公司回购股份的实施符合相关法律法规的要求及公司既定的回购方案。公司已按披露的回购方案完成回购。本次回购的股份43,189,115股全部存放于公司回购专用证券账户。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 136,684 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 宁夏中银绒业国际集团有限公司 | 境内非国有法人 | 9.39% | 400,000,444 | -41,496,000 | 0 | 400,000,444 | 冻结 | 400,000,444 | ||
| 400,000,444 | ||||||||||
| 恒天聚信（深 | 境内非国有法人 | 8.45% | 360,000,0 | 0 | 0 | 360,000,00 | ||||
| 圳）投资中心（有限合伙） | 00 | 0 | ||||||
| 宁夏中银绒业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 境内非国有法人 | 7.90% | 336,833,747 | -17,080,960 | 0 | 336,833,747 | ||
| 中国进出口银行陕西省分行 | 国有法人 | 5.99% | 255,474,983 | 0 | 0 | 255,474,983 | ||
| 中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行 | 境内非国有法人 | 4.02% | 171,269,797 | 0 | 0 | 171,269,797 | ||
| 恒天金石投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.01% | 170,994,176 | 0 | 0 | 170,994,176 | ||
| 华融致远投资管理有限责任公司 | 境内非国有法人 | 2.19% | 93,473,624 | 0 | 0 | 93,473,624 | ||
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 1.24% | 52,818,393 | -14,009,100 | 0 | 52,818,393 | ||
| 恒天嘉业（深圳）投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.81% | 34,444,000 | 0 | 0 | 34,444,000 | ||
| 李冬冬 | 境内自然人 | 0.45% | 19,359,300 | +19,359,300 | 0 | 19,359,300 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 前10位股东中，宁夏中银绒业股份有限公司破产企业财产处置专用账户、中国进出口银行陕西省分行、中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行、华融致远投资管理有限责任公司、中国华融资产管理股份有限公司5位股东是因为公司实施重整计划，公司以股权抵顶其债权，使其成为本公司股东，抵债价格为5.87元/股。恒天金石投资管理有限公司是通过竞价方式购得管理人处置的本公司转增股票成为本公司股东。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10位股东中，恒天金石投资管理有限公司为恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙）、恒天嘉业（深圳）投资中心（有限恒天嘉业（深圳）投资中心（有限合伙）的实际控制人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 本公司前十名股东中存在回购专户，回购专户持有公司股份共计43,189,115股，计划后续用于员工持股或者股权激励计划。 | |
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 宁夏中银绒业国际集团有限公司 | 400,000,444 | 人民币普通股 | 400,000,444 |
| 恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙） | 360,000,000 | 人民币普通股 | 360,000,000 |
| 宁夏中银绒业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 336,833,747 | 人民币普通股 | 336,833,747 |
| 中国进出口银行陕西省分行 | 255,474,983 | 人民币普通股 | 255,474,983 |
| 中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行 | 171,269,797 | 人民币普通股 | 171,269,797 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 170,994,176 | 人民币普通股 | 170,994,176 |
| 华融致远投资管理有限责任公司 | 93,473,624 | 人民币普通股 | 93,473,624 |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 52,818,393 | 人民币普通股 | 52,818,393 |
| 恒天嘉业（深圳）投资中心（有限合伙） | 34,444,000 | 人民币普通股 | 34,444,000 |
| 李冬冬 | 19,359,300 | 人民币普通股 | 19,359,300 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10位股东中，恒天金石投资管理有限公司为恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙）、恒天嘉业（深圳）投资中心（有限合伙）的实际控制人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前10名普通股股东不存在参与融资融券业务的情况。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司
2021年08月25日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 253,260,278.73 | 874,841,695.33 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 599,260,682.78 | 1,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 52,351,303.57 | 63,448,332.30 |
| 应收款项融资 | 4,921,650.40 | |
| 预付款项 | 49,363,640.25 | 108,955,969.67 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,945,588.83 | 16,001,866.60 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 156,522,971.66 | 123,219,437.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 830,299.50 | 348,374.38 |
| 流动资产合计 | 1,120,456,415.72 | 1,186,816,676.15 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 49,510,383.00 | 49,514,780.05 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 28,111,713.00 | 1,334,759.23 |
| 在建工程 | 2,697,568.69 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 15,373,856.82 | |
| 无形资产 | 2,622,427.30 | 237,094.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 4,091,790.63 | 565,690.91 |
| 长期待摊费用 | 1,217,607.40 | 417,856.12 |
| 递延所得税资产 | 846,179.87 | |
| 其他非流动资产 | 33,200.00 | |
| 非流动资产合计 | 104,504,726.71 | 52,070,180.69 |
| 资产总计 | 1,224,961,142.43 | 1,238,886,856.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 10,358,143.32 | 10,551,304.57 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 837,756.42 | 38,945,307.15 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 19,528,643.56 | 19,158,043.25 |
| 应交税费 | 31,645,498.74 | 26,101,050.06 |
| 其他应付款 | 21,147,154.62 | 10,028,237.31 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,543,882.24 | |
| 其他流动负债 | 20,356.17 | 5,061,946.90 |
| 流动负债合计 | 96,081,435.07 | 109,845,889.24 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,928,800.94 | |
| 长期应付款 | 9,380,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,921,261.26 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 25,230,062.20 | |
| 负债合计 | 121,311,497.27 | 109,845,889.24 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 4,261,877,053.00 | 4,261,877,053.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,464,040,421.78 | 4,464,046,492.41 |
| 减：库存股 | 50,547,083.85 | |
| 其他综合收益 | 1,813,069.48 | 2,657,402.42 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 11,740,132.89 | 11,740,132.89 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -7,587,451,032.30 | -7,611,280,113.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,101,472,561.00 | 1,129,040,967.60 |
| 少数股东权益 | 2,177,084.16 | |
| 所有者权益合计 | 1,103,649,645.16 | 1,129,040,967.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,224,961,142.43 | 1,238,886,856.84 |
法定代表人：李向春 主管会计工作负责人：郝广利 会计机构负责人：张志敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 118,701,533.12 | 792,990,306.56 |
| 交易性金融资产 | 515,058,350.34 | 1,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 31,742,698.25 | 50,598,749.72 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 43,850,082.34 | 108,955,969.67 |
| 其他应收款 | 1,434,325.74 | 545,639.50 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 140,393,869.57 | 120,017,707.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 339,307.87 | 339,307.87 |
| 流动资产合计 | 851,520,167.23 | 1,073,448,680.61 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 247,837,583.00 | 99,341,980.05 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,199,286.91 | 1,251,305.63 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 210,253.50 | 237,094.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 295,783.78 | 417,856.12 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 249,542,907.19 | 101,248,236.18 |
| 资产总计 | 1,101,063,074.42 | 1,174,696,916.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 3,820,698.16 | 4,336,780.76 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 307,975.44 | 38,938,053.10 |
| 应付职工薪酬 | 18,513,509.74 | 19,150,468.85 |
| 应交税费 | 26,094,402.24 | 26,058,080.25 |
| 其他应付款 | 9,656,130.86 | 9,904,440.37 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 5,061,946.90 | |
| 流动负债合计 | 58,392,716.44 | 103,449,770.23 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 58,392,716.44 | 103,449,770.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 4,261,877,053.00 | 4,261,877,053.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,464,040,421.78 | 4,464,046,492.41 |
| 减：库存股 | 50,547,083.85 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 11,740,132.89 | 11,740,132.89 |
| 未分配利润 | -7,644,440,165.84 | -7,666,416,531.74 |
| 所有者权益合计 | 1,042,670,357.98 | 1,071,247,146.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,101,063,074.42 | 1,174,696,916.79 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 182,121,822.68 | 40,659,640.29 |
| 其中：营业收入 | 182,121,822.68 | 40,659,640.29 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 164,467,902.82 | 41,552,343.54 |
| 其中：营业成本 | 152,621,428.62 | 32,797,712.63 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 465,966.73 | 954,497.64 |
| 销售费用 | 1,018,858.40 | 291,299.05 |
| 管理费用 | 12,358,383.57 | 10,435,197.79 |
| 研发费用 | 81,230.44 | |
| 财务费用 | -2,077,964.94 | -2,926,363.57 |
| 其中：利息费用 | 253,049.76 | |
| 利息收入 | 2,154,917.43 | 3,440,019.89 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,237,120.38 | -42,501.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,397.05 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 5,595,676.65 | -955,330.59 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -222,105.39 | 9,258,372.36 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,264,611.50 | 7,367,837.09 |
| 加：营业外收入 | 19,857.50 | 226,409.30 |
| 减：营业外支出 | 125,144.63 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 25,159,324.37 | 7,594,246.39 |
| 减：所得税费用 | 1,147,306.06 | 157,783.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,012,018.31 | 7,436,463.28 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,012,018.31 | 7,436,463.28 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 23,829,080.82 | 7,436,463.28 |
| 2.少数股东损益 | 182,937.49 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -844,332.94 | 1,078,457.76 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -844,332.94 | 1,078,457.76 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -844,332.94 | 1,078,457.76 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -844,332.94 | 1,078,457.76 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 23,167,685.37 | 8,514,921.04 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,984,747.88 | 8,514,921.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 182,937.49 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0056 | 0.0017 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0056 | 0.0017 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李向春 主管会计工作负责人：郝广利 会计机构负责人：张志敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 160,650,072.19 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 137,221,844.81 | 0.00 |
| 税金及附加 | 338,189.08 | 954,317.84 |
| 销售费用 | 659,355.07 | 240,199.75 |
| 管理费用 | 10,014,635.90 | 7,041,495.86 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -2,034,611.75 | -2,687,811.81 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 2,057,320.01 | 2,695,363.29 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,237,120.38 | -42,501.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,397.05 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 5,393,344.21 | -955,330.59 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 22,081,123.67 | -6,546,033.66 |
| 加：营业外收入 | 11,797.65 | 74,648.72 |
| 减：营业外支出 | 116,555.42 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 21,976,365.90 | -6,471,384.94 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,976,365.90 | -6,471,384.94 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,976,365.90 | -6,471,384.94 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 21,976,365.90 | -6,471,384.94 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 173,047,945.87 | 46,082,682.37 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 225,181.90 | 119,701,719.60 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,751,109.28 | 3,735,639.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 188,024,237.05 | 169,520,041.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 139,472,118.92 | 287,054,445.57 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,418,120.41 | 40,042,696.65 |
| 支付的各项税费 | 3,705,131.10 | 25,336,826.13 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,957,623.54 | 19,171,353.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 159,552,993.97 | 371,605,321.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,471,243.08 | -202,085,279.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 250,051,420.00 | 20,056,049.81 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,241,517.43 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,300.00 | 395,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 252,294,237.43 | 20,451,549.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,638,477.93 | 11,729,256.73 |
| 投资支付的现金 | 834,715,426.13 | 80,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -297,000.16 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 400,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 838,056,903.90 | 491,729,256.73 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -585,762,666.47 | -471,277,706.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | 614,011,450.83 |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 614,011,450.83 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,045,740.74 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 159,260.54 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 65,533,333.85 | 832,021.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 68,738,335.13 | 832,021.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -63,738,335.13 | 613,179,429.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -551,658.08 | 503,299.21 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -621,581,416.60 | -59,680,257.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 874,841,695.33 | 379,724,619.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 253,260,278.73 | 320,044,361.87 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 156,698,608.47 | 95,891.67 |
| 收到的税费返还 | 119,575,793.01 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,271,051.53 | 2,820,792.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 158,969,660.00 | 122,492,477.17 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 112,808,995.14 | 270,030,000.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,618,187.13 | 38,234,623.98 |
| 支付的各项税费 | 532,732.11 | 25,323,992.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,748,822.91 | 117,605,884.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 125,708,737.29 | 451,194,500.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,260,922.71 | -328,702,023.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 250,051,420.00 | 20,056,049.81 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,241,517.43 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 395,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 252,292,937.43 | 20,451,549.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,075,180.87 | 11,729,256.73 |
| 投资支付的现金 | 908,215,426.13 | 80,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 400,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 909,290,607.00 | 491,729,256.73 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -656,997,669.57 | -471,277,706.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 614,011,450.83 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 614,011,450.83 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,547,083.85 | 832,021.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 50,547,083.85 | 832,021.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -50,547,083.85 | 613,179,429.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,942.73 | 14,261.68 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -674,288,773.44 | -186,786,039.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 792,990,306.56 | 350,554,709.70 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 118,701,533.12 | 163,768,670.48 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 2,657,402.42 | 11,740,132.89 | -7,611,280,113.12 | 1,129,040,967.60 | 1,129,040,967.60 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 2,657,402.42 | 11,740,132.89 | -7,611,280,113.12 | 1,129,040,967.60 | 1,129,040,967.60 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,070.63 | 50,547,083.85 | -844,332.94 | 23,829,080.82 | -27,568,406.60 | 2,177,084.16 | -25,391,322.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -844,332.94 | 23,829,080.82 | 22,984,747.88 | 182,937.49 | 23,167,685.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 50,547,083.85 | -50,547,083.85 | -50,547,083.85 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 50,547,083.85 | -50,547,083.85 | -50,547,083.85 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -6,070.63 | -6,070.63 | -5,853.33 | -11,923.96 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,261,877,053.0 | 4,464,040,421.78 | 50,547,083.85 | 1,813,069.48 | 11,740,132.89 | -7,587,451,032.30 | 1,101,472,561.00 | 2,177,084.16 | 1,103,649,645.16 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 7,593,778.63 | 11,740,132.89 | -7,644,295,657.43 | 1,100,961,799.50 | 1,100,961,799.50 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 7,593,778.63 | 11,740,132.89 | -7,644,295,657.43 | 1,100,961,799.50 | 1,100,961,799.50 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,078,457.76 | 7,436,463.28 | 8,514,921.04 | 8,514,921.04 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,078,457.76 | 7,436,463.28 | 8,514,921.04 | 8,514,921.04 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 8,672,236.39 | 11,740,132.89 | -7,636,859,194.15 | 1,109,476,720.54 | 1,109,476,720.54 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 11,740,132.89 | -7,666,416,531.74 | 1,071,247,146.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 11,740,132.89 | -7,666,416,531.74 | 1,071,247,146.56 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,070.63 | 50,547,083.85 | 21,976,365.90 | -28,576,788.58 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 21,976,365.90 | 21,976,365.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 4,400,155,887.46 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 50,547,083.85 | -50,547,083.85 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | 50,547,083.85 | -50,547,083.85 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -6,070.63 | -6,070.63 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,040,421.78 | 50,547,083.85 | 11,740,132.89 | -7,644,440,165.84 | 1,042,670,357.98 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 11,740,132.89 | -7,668,572,370.63 | 1,069,091,307.67 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 11,740,132.89 | -7,668,572,370.63 | 1,069,091,307.67 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,471,384.94 | -6,471,384.94 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,471,384.94 | -6,471,384.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,464,046,492.41 | 11,740,132.89 | -7,675,043,755.57 | 1,062,619,922.73 |
三、公司基本情况
宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称“中银绒业”或“本公司”或“公司”）原名宁夏圣雪绒股份有限公司，是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改函字[1998]47号《关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函》的批准，由宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、上海南丰投资有限公司五家单位共同发起设立的股份有限公司。本公司于1998年9月15日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记；截至2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数4,261,877,053股，注册资本为426,187.7053万元，统一社会信用代码91640000227683862F。本公司的控股股东为恒天金石投资管理有限公司。公司注册地址：灵武生态纺织园区（灵武市南二环北侧经二路东侧）公司法定代表人：李向春 公司经营范围：羊绒及其制品、毛纺织品、棉纺织品、各种纤维的混纺织品及其它纺织品的开发、设计、生产和销售；轻工产品、土畜产品的销售；自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易；国内贸易(国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证)，仓储业务；实业投资（依法需取得许可和备案的项目除外；不得吸收公众存款、不得非法集资）；投资咨询；企业管理咨询与服务。本财务报表业经公司董事会于2021年8月25日批准报出。截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 公司名称 | 备注 |
| 东方羊绒有限公司 | 子公司 |
| 江阴绒耀进出口有限公司 | 子公司 |
| 北京君兰投资有限公司 | 子公司 |
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 子公司（新增） |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 三级公司（新增） |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 三级公司（新增） |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本公司评价自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十七）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率（或： 采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。 只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的包含重大融资成分的应收款项和合同资产（根据《企业会计准则第14号——收入》(2017)规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的除外），企业也可以选择采用一般金融资产的减值方法，即按照自初始确认后信用风险是否已显著增加分别按照相当于未来12个月的预期信用损失（阶段一）或整个存续期的预期信用损失（阶段二和阶段三）计量损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于 应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较高的公司 |
12、应收账款
预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息， 包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末单项余额大于人民币300万元的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏
账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1、押金、备用金等 | 不计提坏账 |
| 组合2、经过测试后未发生减值的合并范围内关联方 | 不计提坏账 |
| 组合3、单项已经计提坏账准备之外的应收款项（不含组合1、2） | 账龄分析法 |
组合3，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内的1-6个月 | ||
| 1年以内的7-12个月 | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 100.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项，有客观的证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况。 |
| 坏账准备的计提方法 | 将其从相关的组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备,单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
13、应收款项融资
在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值 计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，
参考历史信用损失经验，结合当前状况并 考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合1、押金、备用金等 | 不计提坏账 |
| 组合2、应收出口退税组合 | 不计提坏账 |
| 组合3、经过测试后未发生减值的合并范围内关联方 | 不计提坏账 |
| 组合4、单项已经计提坏账准备之外的应收款项（不含组合1、2、3） | 账龄分析法 |
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。主要包括：在途物资、原材料、周转材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
领用或发出存货，采用加权平均法及个别认定法确定其实际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、6金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 4.75%-2.34% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 9.50%-4.75% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5% | 19.00%-11.88% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的
所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费20、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
21、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
22、使用权资产
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1）本公司作为承租人：
①使用权资产
在租赁开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁之外的租赁确认使用权资产。使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：
?租赁负债的初始计量金额；
?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
?本公司发生的初始直接费用；
?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照本附注“五、19.固定资产”有关折旧政策，对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。对无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、24.长期资产减值”所述，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
②租赁负债
在租赁开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁之外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
?固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
?取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
?购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
?行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
?根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，则采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③短期租赁和低价值租赁
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的
相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2）本公司作为出租人本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 法律或合同规定年限 |
| 计算机软件 | 5--10 | 估计技术进步、更新换代年限 |
| 商标使用权 | 10 | 法律或合同规定年限 |
本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。如发生改变，则作为会计估计变更处理。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
将无法预见该资产为本公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为本公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产的使用寿命经行复核，主要采取自上而下的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足资本化条件的确认为无形资产，不满足
资本化条件的于发生时计入当期损益。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
24、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
25、长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
长期待摊费用能够确定受益期限的，按受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊销。
26、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
27、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期
损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
28、租赁负债
参照本附注“五、22.使用权资产”处理。
29、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。30、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 ?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
32、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
①与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
②与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
34、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
参照本附注“五、22.使用权资产”处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
参照本附注“五、22.使用权资产”处理。
35、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
2、与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 执行财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 《关于修订印发发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》（财会【2018】 | 第七届董事会第二十四次会议审议通过 | 对公司2021年1月1日资产负债未产生影响 |
执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号），修订后的准则自2021年1月1日期执行，根据准则规定，对于首次执行日（即2020年1月1日）前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对公司作为承租人的租赁合同，公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明公司期初不存在适用于新租赁准则调整事项
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
37、其他
六、税项
1、主要税种及税率
35号）税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25%、16.5% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 江阴绒耀进出口有限公司 | 25% |
| 东方羊绒有限公司 | 16.5% |
| 北京君兰投资有限公司 | 25% |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 25% |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
根据宁夏回族自治区西部开发领导小组办公室宁西办[2012]124号“关于确认宁夏中银绒业股份有限公司符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类目录内资企业的函”，本公司主营业务符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类第二十项纺织类第5条“符合生态、资源综合利用与环保要求的特种动物纤维、麻纤维、竹原纤维、桑柞蚕丝、彩色棉花、彩色桑茧丝类天然纤维的加工技术和产品”的有关规定。宁夏回族自治区银川市地方税务局“关于落实第二轮西部大开发企业所得税优惠备案工作有关事宜的通知”，本公司自2011年1月1日至2020年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。
根据财政部、税务总局、国家发展改革委联合发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，本公司自2021年1月1日至2030年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 44,211.85 | 112,416.24 |
| 银行存款 | 251,498,541.45 | 863,463,208.41 |
| 其他货币资金 | 1,717,525.43 | 11,266,070.68 |
| 合计 | 253,260,278.73 | 874,841,695.33 |
其他说明 其他货币资金为公司存放于申万宏源证券银川凤凰北街营业部宁夏中银绒业股份有限公司B883051164账号中用于进行股票投资的款项，公司期末不存在受限资金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 565,260,682.78 | 1,000.00 |
| 其中： | ||
| 股票投资 | 11,760,280.00 | 1,000.00 |
| 银行理财产品 | 553,500,402.78 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 34,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 权益性投资 | 34,000,000.00 | |
| 合计 | 599,260,682.78 | 1,000.00 |
其他说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,360,000.00 | 6.00% | 3,360,000.00 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 货款 | 3,360,000.00 | 6.00% | 3,360,000.00 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 52,651,686.12 | 94.00% | 300,382.55 | 0.57% | 52,351,303.57 | 63,499,753.16 | 100.00% | 51,420.86 | 0.08% | 63,448,332.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 货款 | 52,651,686.12 | 94.00% | 300,382.55 | 0.57% | 52,351,303.57 | 63,499,753.16 | 100.00% | 51,420.86 | 0.08% | 63,448,332.30 |
| 合计 | 56,011,686.12 | 100.00% | 3,660,382.55 | 6.54% | 52,351,303.57 | 63,499,753.16 | 100.00% | 51,420.86 | 0.08% | 63,448,332.30 |
按单项计提坏账准备：3,360,000.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳市斯诺实业发展有限公司永丰县分公司 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | 100.00% | 已一审判决，对方上诉过程中，二审尚未结束，应收收回可能性较小 |
| 合计 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：300,765.36
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内1-6个月 | 52,482,372.00 | ||
| 1年以内7-12个月 | 46,819,110.20 | 283,163.09 | 5.00% |
| 1-2年 | 5,663,261.80 | 16,859.40 | 10.00% |
| 2-3年 | 168,594.00 | 0.00 | 30.00% |
| 3-4年 | 720.12 | 360.06 | 50.00% |
| 合计 | 52,652,068.93 | 300,382.55 | -- |
确定该组合依据的说明：
以账龄确定该组合。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 52,482,372.00 |
| 1年以内1-6个月 | 46,819,110.20 |
| 1年以内7-12个月 | 5,663,261.80 |
| 1至2年 | 815,194.00 |
| 2至3年 | 2,713,400.00 |
| 3年以上 | 720.12 |
| 3至4年 | 720.12 |
| 合计 | 56,011,686.12 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 货款 | 51,420.86 | 231,742.23 | 3,377,219.46 | 3,660,382.55 | ||
| 合计 | 51,420.86 | 231,742.23 | 3,377,219.46 | 3,660,382.55 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期坏账准备其他增加主要为本期合并报表新增。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 宁夏双文科技集团有限公司 | 13,265,540.00 | 23.68% | |
| 宁夏新澳羊绒有限公司 | 9,810,902.56 | 17.52% | |
| 蠡县鼎泰贸易有限公司 | 6,395,822.00 | 11.42% | |
| 安徽利维能动力电池有限公司 | 4,739,000.00 | 8.46% | |
| 东莞市沃泰通新能源有限公司 | 4,266,500.00 | 7.62% | |
| 合计 | 38,477,764.56 | 68.70% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 4,921,650.40 | |
| 合计 | 4,921,650.40 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 49,363,640.25 | 100.00% | 108,955,969.67 | 100.00% |
| 合计 | 49,363,640.25 | -- | 108,955,969.67 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额比例(%) |
| 镇原县解语花山羊绒制品有限责任公司 | 43,000,000.00 | 87.11% |
| 国网四川汶川县供电有限责任公司 | 1,398,982.31 | 2.83% |
| 九江天赐高新材料有限公司 | 1,860,375.90 | 3.77% |
| 四川浩普瑞新材料股份有限公司 | 646,549.77 | 1.31% |
| 彭州市齐盛炭素制品 | 509,924.00 | 1.03% |
| 合计 | 47,415,831.98 | 96.05% |
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,945,588.83 | 16,001,866.60 |
| 合计 | 3,945,588.83 | 16,001,866.60 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金、备用金等 | 2,206,607.86 | 15,602,045.26 |
| 往来款项 | 3,492,925.51 | 2,176,034.98 |
| 合计 | 5,699,533.37 | 17,778,080.24 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 32,646.51 | 1,743,567.13 | 1,776,213.64 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -9,636.84 | -9,636.84 | ||
| 其他变动 | 6,268.47 | -18,900.73 | -12,632.26 | |
| 2021年6月30日余额 | 29,278.14 | 1,724,666.40 | 1,753,944.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,640,304.16 |
| 1年以内1-6个月 | 3,062,262.91 |
| 1年以内7-12个月 | 578,041.25 |
| 1至2年 | 217,781.36 |
| 2至3年 | 1,840,395.85 |
| 3年以上 | 1,052.00 |
| 3至4年 | 1,052.00 |
| 合计 | 5,699,533.37 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 往来款 | 1,776,213.64 | -9,636.84 | -12,632.26 | 1,753,944.54 | ||
| 合计 | 1,776,213.64 | -9,636.84 | -12,632.26 | 1,753,944.54 | ||
其他变动主要为汇率变动及本期新增合并范围内子公司新增数其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| ZHONGYIN (CAMBODIA) TEXTILE CO., LTD | 往来款 | 1,724,666.40 | 2-3年 | 30.26% | 1,724,666.40 |
| 上海大学 | 往来款 | 1,000,000.00 | 1-6个月 | 17.55% | |
| 国网四川岷江供电有限责任公司 | 702,979.74 | 1-6个月 | 12.33% |
| 阿坝汶川侨源气体有限公司 | 保证金 | 600,000.00 | 1-6个月 | 10.53% | |
| 北京国锐房地产开发有限公司 | 保证金 | 372,486.00 | 7-12个月 | 6.54% | |
| 合计 | -- | 4,400,132.14 | -- | 77.21% | 1,724,666.40 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 137,148,551.26 | 1,835,756.71 | 135,312,794.55 | 123,654,098.58 | 2,696,803.69 | 120,957,294.89 |
| 在产品 | 2,075,606.35 | 2,075,606.35 | ||||
| 库存商品 | 18,136,171.17 | 665,935.92 | 17,470,235.25 | 1,679,184.79 | 673,555.03 | 1,005,629.76 |
| 周转材料 | 1,486,432.95 | 1,486,432.95 | ||||
| 包装物 | 177,902.56 | 177,902.56 | ||||
| 委托加工物资 | 1,256,513.22 | 1,256,513.22 | ||||
| 合计 | 159,024,664.29 | 2,501,692.63 | 156,522,971.66 | 126,589,796.59 | 3,370,358.72 | 123,219,437.87 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,696,803.69 | 839,955.46 | 21,091.52 | 1,835,756.71 | ||
| 库存商品 | 673,555.03 | 7,619.11 | 665,935.92 | |||
| 合计 | 3,370,358.72 | 839,955.46 | 28,710.63 | 2,501,692.63 | ||
存货减值准备本期转回或转销金额为随着存货销售而转销，不存在转回情形。本期减少金额其他为汇率波动影响数。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣的增值税进项税 | 240,689.14 | 9,066.51 |
| 待摊费用 | 589,610.36 | 339,307.87 |
| 合计 | 830,299.50 | 348,374.38 |
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京雍景羊绒有限公司 | 49,514,780.05 | -4,397.05 | 49,510,383.00 | ||||||||
| 小计 | 49,514,780.05 | -4,397.05 | 49,510,383.00 | ||||||||
| 合计 | 49,514,780.05 | -4,397.05 | 49,510,383.00 | ||||||||
其他说明
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 28,111,713.00 | 1,334,759.23 |
| 合计 | 28,111,713.00 | 1,334,759.23 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 355,018.58 | 1,176,855.04 | 354,401.96 | 1,886,275.58 | |
| 2.本期增加金额 | 19,091,697.26 | 24,408,264.81 | 682,383.17 | 133,461.68 | 44,315,806.92 |
| （1）购置 | 339,423.01 | 592,900.00 | 28,121.85 | 960,444.86 | |
| （2）在建工程转入 | 351,011.64 | 51,814.17 | 402,825.81 | ||
| （3）企业合并增加 | 19,091,697.26 | 23,717,830.16 | 37,669.00 | 105,339.83 | 42,952,536.25 |
| 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 3,760.40 | 37,669.00 | 1,744.85 | 43,174.25 |
| （1）处置或报废 | 37,669.00 | 37,669.00 | |||
| （2）汇率变动 | 3,760.40 | 1,744.85 | 5,505.25 | ||
| 4.期末余额 | 19,091,697.26 | 24,759,522.99 | 1,821,569.21 | 486,118.79 | 46,158,908.25 |
| 二、累计折旧 | 0.00 | ||||
| 1.期初余额 | 331,740.03 | 58,813.35 | 160,962.97 | 551,516.35 | |
| 2.本期增加金额 | 4,474,178.26 | 12,842,682.64 | 99,091.44 | 120,081.68 | 17,536,034.02 |
| （1）计提 | 258,767.88 | 568,245.71 | 65,507.59 | 31,231.83 | 923,753.01 |
| （2）企业合并增加 | 4,215,410.38 | 12,274,436.93 | 33,583.85 | 88,849.85 | 16,612,281.01 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 3,495.97 | 35,785.55 | 1,073.60 | 40,355.12 |
| （1）处置或报废 | 35,785.55 | 35,785.55 | |||
| （2）汇率变动 | 3,495.97 | 1,073.60 | 4,569.57 | ||
| 4.期末余额 | 4,474,178.26 | 13,170,926.70 | 122,119.24 | 279,971.05 | 18,047,195.25 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 14,617,519.00 | 11,588,596.29 | 1,699,449.97 | 206,147.74 | 28,111,713.00 |
| 2.期初账面价值 | 23,278.55 | 1,118,041.69 | 193,438.99 | 1,334,759.23 |
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,697,568.69 | |
| 合计 | 2,697,568.69 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 石墨化炉技改项目 | 2,563,066.80 | 2,563,066.80 | ||||
| 正极生产线技改项目 | 134,501.89 | 134,501.89 | ||||
| 合计 | 2,697,568.69 | 2,697,568.69 | ||||
12、使用权资产
单位：元
| 项目 | 租赁生产厂房 | 租赁生产设备 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 4,910,524.15 | 10,983,392.04 | 15,893,916.19 |
| （1）租赁增加 | 4,910,524.15 | 10,983,392.04 | 15,893,916.19 |
| 4.期末余额 | 4,910,524.15 | 10,983,392.04 | 15,893,916.19 |
| 2.本期增加金额 | 327,368.28 | 192,691.09 | 520,059.37 |
| （1）计提 | 327,368.28 | 192,691.09 | 520,059.37 |
| 4.期末余额 | 327,368.28 | 192,691.09 | 520,059.37 |
| 1.期末账面价值 | 4,583,155.87 | 10,790,700.95 | 15,373,856.82 |
其他说明：
本期，公司控股子公司锂古新能源公司与四川浩普瑞新能源材料股份有限公司签订《厂房租赁合同》、《设备租赁合同》，租赁期5年，按新租赁准则核算使用权资产。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件与计算机系统 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 268,408.74 | 268,408.74 | |||
| 2.本期增加金额 | 2,956,699.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 268,408.74 |
| （1）购置 | 0.00 | ||||
| （2）内部研发 | 0.00 | ||||
| （3）企业合并增加 | 2,956,699.20 | 2,956,699.20 | |||
| 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | ||||
| 0.00 | |||||
| 4.期末余额 | 2,956,699.20 | 0.00 | 0.00 | 268,408.74 | 3,225,107.94 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 31,314.36 | 31,314.36 | |||
| 2.本期增加金额 | 544,525.40 | 0.00 | 0.00 | 26,840.88 | 571,366.28 |
| （1）计提 | 36,958.72 | 26,840.88 | 63,799.60 | ||
| 507,566.68 | 507,566.68 | ||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | ||||
| 0.00 | |||||
| 4.期末余额 | 544,525.40 | 0.00 | 0.00 | 58,155.24 | 602,680.64 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,412,173.80 | 0.00 | 0.00 | 210,253.50 | 2,622,427.30 |
| 2.期初账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 237,094.38 | 237,094.38 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 都江堰科技园38.22亩项目 | 2,412,173.80 | 主管部门行政区域重新划分，办理权证事项搁置 |
其他说明：
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 收购香港东方公 | 521,503.60 | 521,503.60 | ||||
| 司股权 | ||||||
| 收购北京君兰公司股权 | 44,187.31 | 44,187.31 | ||||
| 收购聚恒益新材料公司股权 | 3,502,686.38 | 3,502,686.38 | ||||
| 收购锂古新能源公司股权 | 23,413.34 | 23,413.34 | ||||
| 合计 | 565,690.91 | 3,526,099.72 | 4,091,790.63 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。根据资产减值准则的规定，资产减值测试应当估计其可收回金额，然后将所估计的资产可收回金额与其账面值比较，以确定是否发生了减值。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。商誉减值测试的影响本公司通过形成商誉的子公司未来的现金流量进行预测折现，并与子公司可辨认净资产公允价值加上商誉相比较，净现金流量的现值大于商誉加上可辨认净资产公允价值，可判断商誉不存在减值，无需计提减值准备。其他说明
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修和改良 | 417,856.12 | 937,447.75 | 137,696.47 | 1,217,607.40 | |
| 合计 | 417,856.12 | 937,447.75 | 137,696.47 | 1,217,607.40 |
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,384,719.46 | 846,179.87 | ||
| 合计 | 3,384,719.46 | 846,179.87 | ||
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 11,685,045.02 | 2,921,261.26 | ||
| 合计 | 11,685,045.02 | 2,921,261.26 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 846,179.87 | |||
| 递延所得税负债 | 2,921,261.26 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,029,607.63 | 1,827,634.50 |
| 可抵扣亏损 | 5,921,773,780.69 | 5,943,353,405.34 |
| 合计 | 5,923,803,388.32 | 5,945,181,039.84 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | |||
| 2022年 | |||
| 2023年 | 493,545,161.11 | 515,728,962.59 | |
| 2024年 | 5,427,624,442.75 | 5,427,624,442.75 | |
| 2025年 | 604,176.83 | ||
| 2026年 | |||
| 合计 | 5,921,773,780.69 | 5,943,353,405.34 | -- |
其他说明：
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 33,200.00 | 33,200.00 | ||||
| 合计 | 33,200.00 | 33,200.00 | ||||
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 7,816,230.53 | 8,009,391.78 |
| 1-2年 | 1,198,055.23 | |
| 2-3年 | 1,198,055.23 | |
| 3年以上 | 1,343,857.56 | 1,343,857.56 |
| 合计 | 10,358,143.32 | 10,551,304.57 |
20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 837,756.42 | 38,945,307.15 |
| 合计 | 837,756.42 | 38,945,307.15 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收货款 | -38,107,550.73 | 主要为期初预收货款本期实现销售所致 |
| 合计 | -38,107,550.73 | —— |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,074,218.63 | 7,597,432.03 | 7,168,469.01 | 1,503,181.65 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,052.33 | 730,142.27 | 701,881.52 | 30,313.08 |
| 三、辞退福利 | 18,081,772.29 | 86,623.46 | 17,995,148.83 | |
| 合计 | 19,158,043.25 | 8,327,574.30 | 7,956,973.99 | 19,528,643.56 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,018,481.50 | 6,066,515.25 | 6,039,450.71 | 1,045,546.04 |
| 2、职工福利费 | 66,760.41 | 66,760.41 | ||
| 3、社会保险费 | 42,936.04 | 371,042.50 | 388,101.59 | 25,876.95 |
| 其中：医疗保险费 | 42,936.04 | 356,345.48 | 374,257.35 | 25,024.17 |
| 工伤保险费 | 14,697.02 | 13,844.24 | 852.78 | |
| 4、住房公积金 | 3,787.20 | 601,838.00 | 604,368.00 | 1,257.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 9,013.89 | 491,275.87 | 69,788.30 | 430,501.46 |
| 合计 | 1,074,218.63 | 7,597,432.03 | 7,168,469.01 | 1,503,181.65 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,005.20 | 700,711.59 | 673,004.18 | 29,712.61 |
| 2、失业保险费 | 47.13 | 29,430.68 | 28,877.34 | 600.47 |
| 合计 | 2,052.33 | 730,142.27 | 701,881.52 | 30,313.08 |
其他说明：
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 26,020,143.87 | 25,847,448.61 |
| 企业所得税 | 1,441,639.07 | 42,960.61 |
| 个人所得税 | 4,111,069.13 | 8,238.68 |
| 城市维护建设税 | 2,785.94 | |
| 水利建设基金 | 29,255.97 | 99,596.76 |
| 印花税 | 38,614.80 | 102,805.40 |
| 教育费附加 | 1,193.98 | |
| 地方教育费 | 795.98 | |
| 合计 | 31,645,498.74 | 26,101,050.06 |
其他说明：
公司本期应付个人所得税增加较大主要为子公司聚恒益新材料公司向原个人股东分红应代扣代缴的个人所得税。
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 21,147,154.62 | 10,028,237.31 |
| 合计 | 21,147,154.62 | 10,028,237.31 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款等往来款 | 4,252,689.99 | 8,016,192.22 |
| 保证金、押金 | 1,982,531.15 | 1,982,185.55 |
| 股权收购款 | 11,200,000.00 | |
| 代扣代缴款 | 77,235.80 | |
| 其他未付费用 | 3,634,697.68 | 29,859.54 |
| 合计 | 21,147,154.62 | 10,028,237.31 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明期末应付股权收购款为收公司本期购聚恒益新材料公司股权款，因标的股权尚未完成变更过户尚未支付。
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,543,882.24 | |
| 合计 | 2,543,882.24 |
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债中应交待转销项税 | 20,356.17 | 5,061,946.90 |
| 合计 | 20,356.17 | 5,061,946.90 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
26、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 磷酸铁锂生产线 | 12,928,800.94 | |
| 合计 | 12,928,800.94 |
其他说明本期，公司控股子公司锂古新能源公司与四川浩普瑞新能源材料股份有限公司签订《厂房租赁合同》、《设备租赁合同》，租赁期5年，按新租赁准则核算租赁负债。
27、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 9,380,000.00 | |
| 合计 | 9,380,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 9,380,000.00 |
其他说明：
期末应付股权收购款为收公司本期购聚恒益新材料公司股权款，根据合同约定付款期在1年以上的应付款项。
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 4,261,877,053. | 4,261,877,053. | |||||
| 00 | 00 |
其他说明：
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,400,155,887.49 | 4,400,155,887.49 | ||
| 其他资本公积 | 63,890,604.92 | 6,070.63 | 63,884,534.29 | |
| 合计 | 4,464,046,492.41 | 6,070.63 | 4,464,040,421.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积减少数为公司回购股份时发生的手续费支出。30、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 50,547,083.85 | 50,547,083.85 | ||
| 合计 | 50,547,083.85 | 50,547,083.85 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,657,402.42 | -844,332.94 | -844,332.94 | 1,813,069.48 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,657,402.42 | -844,332.94 | -844,332.94 | 1,813,069.48 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,657,402.42 | -844,332.94 | -844,332.94 | 1,813,069.48 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 11,740,132.89 | 11,740,132.89 | ||
| 合计 | 11,740,132.89 | 11,740,132.89 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -7,611,280,113.12 | -7,644,295,657.43 |
| 调整后期初未分配利润 | -7,611,280,113.12 | -7,644,295,657.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,829,080.82 | 7,436,463.28 |
| 期末未分配利润 | -7,587,451,032.30 | -7,636,859,194.15 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
34、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 181,860,932.13 | 152,522,676.99 | 40,627,237.90 | 32,797,712.63 |
| 其他业务 | 260,890.55 | 98,751.63 | 32,402.39 | |
| 合计 | 182,121,822.68 | 152,621,428.62 | 40,659,640.29 | 32,797,712.63 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明
35、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,809.78 | 556,685.41 |
| 教育费附加 | 3,775.63 | 238,579.46 |
| 房产税 | 222,226.65 | |
| 土地使用税 | 57,468.80 | |
| 印花税 | 102,681.70 | 179.80 |
| 地方教育费附加 | 2,517.08 | 159,052.97 |
| 水利基金 | 68,369.74 | |
| 其他 | 117.35 | |
| 合计 | 465,966.73 | 954,497.64 |
其他说明：
36、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 296,919.30 | 199,725.85 |
| 办公及差旅费 | 131,888.71 | 37,637.02 |
| 运杂费 | 182,258.62 | 10,473.32 |
| 广告宣传费、展览费 | 122,482.64 | |
| 业务招待费 | 39,046.20 | 3,479.56 |
| 检验费 | 0.00 | 28,014.85 |
| 销售代理费 | 121,034.07 | 9,881.57 |
| 设计制作费 | 19,544.57 | |
| 样品费 | 105,007.84 | 1,794.88 |
| 其他 | 676.45 | 292.00 |
| 合计 | 1,018,858.40 | 291,299.05 |
其他说明：
37、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,165,956.11 | 5,761,051.78 |
| 办公费、差旅费等 | 903,286.49 | 526,513.77 |
| 折旧等资产摊销 | 164,228.19 | 33,080.05 |
| 水电费、绿化费 | 16,477.71 | 2,823.06 |
| 研发支出 | 118,538.97 | |
| 修理费 | 4,018.48 | |
| 业务招待费 | 471,892.56 | 343,541.27 |
| 咨询审计评估费 | 3,602,821.72 | 954,698.05 |
| 财产保险费 | 12,510.19 | 64,420.36 |
| 信息披露费 | 11,320.75 | |
| 房租物业费 | 1,522,085.10 | 2,512,157.79 |
| 广告宣传费 | 10,845.00 | |
| 车辆交通费 | 239,928.86 | 190,600.56 |
| 安全生产费 | 38,532.75 | |
| 其他 | 75,940.69 | 46,311.10 |
| 合计 | 12,358,383.57 | 10,435,197.79 |
其他说明：
38、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 磷酸铁锂生产工艺研发 | 81,230.44 | |
| 合计 | 81,230.44 |
其他说明：
39、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 253,049.76 | |
| 减：利息收入 | 2,154,917.43 | 3,440,019.89 |
| 加：汇兑损益 | -202,823.93 | 463,143.53 |
| 加：银行手续费 | 26,726.66 | 50,512.79 |
| 合计 | -2,077,964.94 | -2,926,363.57 |
其他说明：
40、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,397.05 | -6,896.83 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,241,517.43 | -35,604.60 |
| 合计 | 2,237,120.38 | -42,501.43 |
其他说明：
41、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 5,595,676.65 | -955,330.59 |
| 合计 | 5,595,676.65 | -955,330.59 |
其他说明：
42、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 9,636.84 | |
| 应收账款坏账损失 | -231,742.23 | 9,258,372.36 |
| 合计 | -222,105.39 | 9,258,372.36 |
其他说明：
43、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 147,978.33 | ||
| 其他收入 | 19,857.50 | 78,430.97 | 19,857.50 |
| 合计 | 19,857.50 | 226,409.30 | 19,857.50 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
44、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 19,040.00 | 19,040.00 | |
| 滞纳金 | 97,515.42 | 97,515.42 | |
| 其他支出 | 8,589.21 | 8,589.21 | |
| 合计 | 125,144.63 | 125,144.63 |
其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,247,427.24 | 157,783.11 |
| 递延所得税费用 | -100,121.18 | |
| 合计 | 1,147,306.06 | 157,783.11 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 25,159,324.37 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,289,831.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,199,617.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 255,938.16 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,301,247.95 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 102,401.93 |
| 所得税费用 | 1,147,306.06 |
其他说明
46、其他综合收益
详见附注七.31。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收入 | 0.00 | 146,947.45 |
| 利息收入 | 2,154,917.43 | 3,440,019.89 |
| 收到其他单位往来款 | 12,000,000.00 | 72,155.99 |
| 收到的备用金、保证金等其他款项 | 596,191.85 | 76,516.64 |
| 合计 | 14,751,109.28 | 3,735,639.97 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期收到其他单位往来款主要为君兰投资收回的艾德范思暂借款600万元及聚恒益新材料公司收回的原股东胡宗贵暂借款600万元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用、管理费用 | 8,578,946.46 | 4,732,639.15 |
| 银行手续费 | 26,726.66 | 50,512.79 |
| 其他单位往来款及保证金 | 254,435.00 | 14,388,201.12 |
| 税收滞纳金及罚款 | 97,515.42 | |
| 合计 | 8,957,623.54 | 19,171,353.06 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品 | 400,000,000.00 | |
| 合计 | 400,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 破产重整尾款 | 614,011,450.83 | |
| 非金融机构暂借款 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 | 614,011,450.83 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
本期收到的其他非金融机构暂借款为锂古新能源公司收到的其他单位暂借款。
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购专户款项 | 50,547,083.85 | |
| 非金融机构暂借款 | 14,986,250.00 | |
| 借款质押监管费 | 832,021.00 | |
| 合计 | 65,533,333.85 | 832,021.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
本期支付的其他非金融机构暂借款主要为聚恒益新材料公司及锂古新能源公司偿还的其他单位暂借款。
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 24,012,018.31 | 7,436,463.28 |
| 加：资产减值准备 | -222,105.39 | 9,258,372.36 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 923,753.01 | 8,261.18 |
| 使用权资产折旧 | 520,059.37 | |
| 无形资产摊销 | 63,799.60 | 4,473.48 |
| 长期待摊费用摊销 | 137,696.47 | 20,345.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -5,595,676.65 | 955,330.59 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 253,049.76 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,237,120.38 | 42,501.43 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -100,121.18 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -33,303,533.79 | 15,859,084.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -25,399,410.48 | 112,680,005.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 69,418,834.43 | -348,350,116.19 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,471,243.08 | -202,085,279.47 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 253,260,278.73 | 320,044,361.87 |
| 减：现金的期初余额 | 874,841,695.33 | 379,724,619.22 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -621,581,416.60 | -59,680,257.35 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 297,000.16 |
| 其中： | -- |
| 聚恒益新材料 | 179,706.25 |
| 锂古新能源 | 117,293.91 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | -297,000.16 |
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 253,260,278.73 | 874,841,695.33 |
| 其中：库存现金 | 44,211.85 | 112,416.24 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 251,498,541.45 | 863,463,208.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,717,525.43 | 11,266,070.68 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 253,260,278.73 | 874,841,695.33 |
其他说明：
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 63,014,576.29 |
| 其中：美元 | 9,470,012.67 | 6.4601 | 61,177,228.85 |
| 欧元 | 177,294.22 | 7.6862 | 1,362,718.83 |
| 港币 | 570,412.23 | 0.83208 | 474,628.61 |
| 应收账款 | -- | -- | 5,672,303.73 |
| 其中：美元 | 878,052.00 | 6.4601 | 5,672,303.73 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预付款项 | 323,005.00 | ||
| 其中：美元 | 50,000.00 | 6.4601 | 323,005.00 |
| 其他应收款 | 2,059,703.88 | ||
| 其中：美元 | 300,757.33 | 6.4601 | 1,942,922.43 |
| 港币 | 140,348.83 | 0.83208 | 116,781.45 |
| 其他应付款 | 49,092.72 | ||
| 其中：港币 | 59,000.00 | 0.83208 | 49,092.72 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 重要境外经营实体名称 | 与本公司关系 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 东方羊绒有限公司 | 子公司 | 香港 | 港币 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 2021年04月13日 | 42,000,000.00 | 100.00% | 收购及增资 | 2021年04月13日 | 工商变更并实施控制 | 6,170,722.17 | 1,277,469.39 |
| 四川锂古新能源科技有 | 2021年04月15日 | 8,000,000.00 | 80.00% | 收购 | 2021年04月15日 | 工商变更并实施控制 | 13,703,649.42 | 858,328.50 |
其他说明：
公司本期投资艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司900万元，股权占比为72%，但基于公司持股意图和未对其经营实施实质性控制，公司将其股权投投资列为”交易性金融资产“核算。
（2）合并成本及商誉
单位：元
限公司合并成本
| 合并成本 | 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 四川锂古新能源科技有限公司 |
| --现金 | 42,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 合并成本合计 | 42,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 38,497,313.62 | 7,976,586.66 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 3,502,686.38 | 23,413.34 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 四川锂古新能源科技有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 21,599,706.25 | 21,599,706.25 | 8,117,293.91 | 8,117,293.91 |
| 应收款项 | 17,668,089.73 | 17,668,089.73 | 1,956,319.61 | 1,956,319.61 |
| 存货 | 4,465,713.06 | 4,465,713.06 | 5,116,885.38 | 5,116,885.38 |
| 固定资产 | 14,095,705.04 | 26,181,234.79 | 199,410.02 | 199,410.02 |
| 无形资产 | 2,449,132.52 | 2,449,132.52 | ||
| 递延所得税资产 | 846,179.87 | 846,179.87 | ||
| 其他流动资产 | 704,169.74 | 704,169.74 | ||
| 在建工程 | 684,066.95 | 684,066.95 | ||
| 其他非流动资产 | 33,200.00 | 33,200.00 | ||
| 借款 | 13,045,740.74 | 13,045,740.74 | ||
| 应付款项 | 18,678,819.42 | 18,678,819.42 | 6,807,412.28 | 6,807,412.28 |
| 递延所得税负债 | 3,021,382.44 | 3,021,382.44 | ||
| 净资产 | 38,497,313.62 | 38,497,313.62 | 9,970,733.33 | 9,970,733.33 |
| 减：少数股东权益 | 1,994,146.67 | 1,994,146.67 | ||
| 取得的净资产 | 38,497,313.62 | 38,497,313.62 | 7,976,586.66 | 7,976,586.66 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东方羊绒有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江阴绒耀进出口有限公司 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 商业 | 100.00% | 新设 | |
| 北京君兰投资管理有限公司 | 北京 | 北京 | 投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 四川成都 | 四川成都 | 投资 | 100.00% | 新设 | |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 四川都江堰 | 四川都江堰 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 四川汶川县 | 四川汶川县 | 制造业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 20.00% | 182,937.49 | 0.00 | 2,177,084.16 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 28,809,122.30 | 17,019,171.58 | 45,828,293.88 | 22,112,898.53 | 12,928,800.94 | 35,041,699.47 | ||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 计处理方法 | ||||||
| 北京雍景羊绒有限公司 | 北京 | 北京 | 贸易 | 31.25% | 参股设立 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 北京雍景羊绒有限公司 | 北京雍景羊绒有限公司 | |
| 流动资产 | 100,114,022.29 | 100,128,092.84 |
| 非流动资产 | 89,902,740.00 | 89,902,740.00 |
| 资产合计 | 190,016,762.29 | 190,030,832.84 |
| 流动负债 | 31,583,536.67 | 31,583,536.67 |
| 负债合计 | 31,583,536.67 | 31,583,536.67 |
| 归属于母公司股东权益 | 158,433,225.62 | 158,447,296.17 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 49,510,383.00 | 49,514,780.05 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 49,510,383.00 | 49,514,780.05 |
| 净利润 | -14,070.55 | -1,552,703.83 |
| 综合收益总额 | -14,070.55 | -1,552,703.83 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 |
其他说明
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（4）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（5）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。出口部分通过购买中信保等保险产品来降低收款坏账风险。
2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司在借款合同中约定，借款利率随中国人民银行公布的基准利率进行调整。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受汇率风险主要与美元、日元、欧元、港币有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算，境外公司及境内公司部分业务以外币结算。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 11,760,280.00 | 553,500,402.78 | 34,000,000.00 | 599,260,682.78 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,760,280.00 | 553,500,402.78 | 565,260,682.78 | |
| （2）权益工具投资 | 11,760,280.00 | 553,500,402.78 | 565,260,682.78 | |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 11,760,280.00 | 553,500,402.78 | 34,000,000.00 | 599,260,682.78 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司采用持续第一层次公允价值计量的权益工具投资为公司持有的A股股票，市价确定依据为期末最后一个交易日收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司采用持续第二层次公允价值计量的权益工具投资为公司持有的银行理财产品，公允价值确定依据为期末该类产品对应的本金及近七日报酬率。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司采用持续第三层次公允价值计量的权益工具投资为公司持有的非上市公司权益投资。非上市的权益工具投资，采用市场乘数法、投资成本法和净资产法估计公允价值。本公司相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项 目 | 年初数 | 本期购买 | 本期分红 | 期末数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 宁夏银川市金凤区阅海湾中央商务区万寿路142号11层1108室 | 股权投资，投资管理及相关的投资咨询服务（依法需取得许可和备案的项目除外，不得吸收公众存款、不得非法集资）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) | 300,000.00万元 | 13.27% | 13.27% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是无实际控制人。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 马生国 | 本公司原实际控制人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 马生国 | 承租办公场所 | 350,000.00 | 350,000.00 |
关联租赁情况说明上述租赁事项详见公司董事会2021年4月27日第2021-36号公告
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 董监高人员薪酬 | 1,253,905.74 | 1,920,801.72 |
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 恒天金石投资管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
7、关联方承诺
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2021年7月15日，公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于出售参股公司北京雍景羊绒有限公司股权的议案》, 公司将所持参股公司北京雍景羊绒有限公司31.25%的股权全部转让给内蒙古菁美羊绒贸易有限责任公司，转让价格为人民币5,359.65万元。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
②管理层能够定期评价该组成的经营成果，以决定向其配置资源，评价其业绩。
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本集团以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行划分，资产和负债按经营实体所处行业进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司本期业务结构较为单一，新投资收购项目截至期末营业额及贡献利润比例较低，无需单独披露的经营分部。
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 31,742,698.25 | 100.00% | 31,742,698.25 | 50,598,749.72 | 100.00% | 50,598,749.72 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 货款 | 31,742,698.25 | 100.00% | 31,742,698.25 | 50,598,749.72 | 100.00% | 50,598,749.72 | ||||
| 合计 | 31,742,698.25 | 100.00% | 31,742,698.25 | 50,598,749.72 | 100.00% | 50,598,749.72 | ||||
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 1年以内1-6个月 | 31,742,698.25 | |||
| 合计 | 31,742,698.25 | 0.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
以账龄确定该组合。
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,742,698.25 |
| 1年以内1-6个月 | 31,742,698.25 |
| 合计 | 31,742,698.25 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 宁夏双文科技集团有限公司 | 13,265,540.00 | 41.79% | |
| 宁夏新澳羊绒有限公司 | 9,810,902.56 | 30.91% | |
| 蠡县鼎泰贸易有限公司 | 6,395,822.00 | 20.15% | |
| 张家港保税区中荣国际贸易有限公司 | 980,230.10 | 3.09% | |
| 二连市明雨伟业工贸有限责 | 951,204.50 | 3.00% |
| 任公司 | |||
| 合计 | 31,403,699.16 | 98.94% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,434,325.74 | 545,639.50 |
| 合计 | 1,434,325.74 | 545,639.50 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金、备用金等 | 434,325.74 | 545,639.50 |
| 往来款项 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,434,325.74 | 545,639.50 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,434,325.74 |
| 1年以内1-6个月 | 1,027,159.74 |
| 1年以内7-12个月 | 407,166.00 |
| 合计 | 1,434,325.74 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海大学 | 往来款 | 1,000,000.00 | 1-6个月 | 69.72% | |
| 北京国锐房地产开发有限公司 | 保证金 | 372,486.00 | 7-12个月 | 25.97% | |
| 马建霞 | 保证金 | 11,000.00 | 7-12个月 | 0.77% | |
| 马睿睿 | 备用金 | 14,875.25 | 1.04% | ||
| 李波 | 备用金 | 10,000.00 | 1-6个月 | 0.70% | |
| 合计 | -- | 1,408,361.25 | -- | 98.20% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 198,327,200.00 | 198,327,200.00 | 49,827,200.00 | 49,827,200.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 49,510,383.00 | 49,510,383.00 | 49,514,780.05 | 49,514,780.05 | ||
| 合计 | 247,837,583.00 | 247,837,583.00 | 99,341,980.05 | 99,341,980.05 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 东方羊绒有限公司 | 18,327,200.00 | 18,327,200.00 | |||||
| 江阴绒耀进出口有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||
| 北京君兰投资有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 148,500,000.00 | 148,500,000.00 | |||||
| 合计 | 49,827,200.00 | 148,500,000.00 | 198,327,200.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京雍景羊绒有限公司 | 49,514,780.05 | -4,397.05 | 49,510,383.00 | ||||||||
| 小计 | 49,514,780.05 | -4,397.05 | 49,510,383.00 | ||||||||
| 合计 | 49,514,780.05 | -4,397.05 | 49,510,383.00 | ||||||||
（3）其他说明
2021年7月15日，公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于出售参股公司北京雍景羊绒有限公司股权的议案》, 公司将所持参股公司北京雍景羊绒有限公司31.25%的股权全部转让给内蒙古菁美羊绒贸易有限责任公司，转让价格为人民币5,359.65万元。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 160,650,072.19 | 137,221,844.81 | ||
| 合计 | 160,650,072.19 | 137,221,844.81 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,397.05 | -6,896.83 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,241,517.43 | -35,604.60 |
| 合计 | 2,237,120.38 | -42,501.43 |
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,837,194.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -105,287.13 | |
| 减：所得税影响额 | -2,147.30 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,200.86 | |
| 合计 | 7,735,255.11 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.09% | 0.0056 | 0.0056 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.41% | 0.0038 | 0.0038 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
宁夏中银绒业股份有限公司
法定代表人：李向春
二〇二一年八月二十五日