*ST皇台：2016年年度报告（更新后）

证券代码：000995 证券简称：*st皇台 公告编号：2020-063

甘肃皇台酒业股份有限公司

2016年年度报告（更新后）

2020年10月

第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及除冯瑛先生外的其他董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

董事冯瑛先生无法保证本报告的真实性、准确性和完整性，理由是未参与公司生产经营，请投资者特别关注。

公司负责人胡振平、主管会计工作负责人何维角及会计机构负责人(会计主管人员)何维角声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会、独立董事对相关事项已详细说明，请投资者注意阅读。

由于公司现阶段存在重大未决诉讼，敬请广大投资者理性投资、注意风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

本次年报更新的特别提醒（更新原因）：

公司于2020年9月30日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局下发的《行政处罚决定书》（[2020]2号）。根据《行政处罚决定书》所述，公司2016年年度报告虚假记载库存商品账面余额8,629.88万元。公司2017年底对库存商品进行盘点和清查时发现库存成品酒出现严重亏空,成品酒盘亏账面价值7,139.35万元。公司对库存成品酒亏空原因调查中发现公司原董事长卢某某涉嫌职务侵占公司财产的犯罪行为，并已向公安机关进行刑事报案。公司经审慎评估该事项应由责任人赔偿金额暂时无法估计，对成品酒盘亏金额由库存商品转入待处理财产损溢，并全额计提减值准备计入2017年度当期损益。

经公司配合中国证券监督管理委员会甘肃监管局进一步核查，公司2017年年度报告披露的库存成品酒盘亏损失中大部分为2016年已实际发生的损失，该部分库存商品2016年末账面原值8,629.88万元，账面净值6,918.88万元。根据公安机关的侦查结果，公司原董事长卢某某的职务侵占犯罪行为造成了公司库存成品酒的亏空，应由其承担赔偿责任。同时，根据公安机关的侦查结果，截至2016年末卢某某投资或控制的单位尚有对公司的债权3,024.66万元款项来源于卢某某的职务侵占行为，应当作为其赔偿金额弥补公司损失。公司2016年末亏空的成品酒价值6,918.88万元，扣除可以确定的责任人赔偿款3,024.66万元后剩余损失3,894.22万元的赔偿金额暂时无法估计，故全额计提减值准备计入2016年度当期损益。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 股份变动及股东情况 ...... 52

第七节 优先股相关情况 ...... 57

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57

第九节 公司治理 ...... 65

第十节 公司债券相关情况 ...... 71

第十一节 财务报告 ...... 71

第十二节 备查文件目录 ...... 185

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司	指	甘肃皇台酒业股份有限公司
深交所	指	深圳证券交易所
控股股东、上海厚丰	指	上海厚丰投资有限公司
皇台商贸公司	指	北京皇台商贸有限责任公司
实际控制人	指	吉文娟女士
陇盛公司	指	甘肃陇盛皇台酒业有限公司
日新公司	指	甘肃日新皇台酒销售有限公司
皇台酿造公司	指	甘肃皇台酒业酿造有限公司
浙江实业公司	指	浙江皇台实业发展有限公司
北京安格瑞公司	指	北京安格瑞产业投资有限公司
新疆安格瑞公司	指	新疆安格瑞番茄产业投资有限公司
葡萄酒公司	指	甘肃凉州皇台葡萄酒销售有限公司
公司章程	指	甘肃皇台酒业股份有限公司章程
股东大会、董事会、监事会	指	本公司股东大会、董事会、监事会
报告期	指	2016年 1 月 1 日-2016年 12 月 31 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	*st皇台	股票代码	000995
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	甘肃皇台酒业股份有限公司
公司的中文简称	皇台酒业
公司的外文名称（如有）	GANSU HUANGTAI WINE-MARKETING INDUSTRY CO.,LTD.
公司的法定代表人	胡振平
注册地址	甘肃省武威市凉州区西关街新建路55号
注册地址的邮政编码	733000
办公地址	甘肃省武威市凉州区西关街新建路55号
办公地址的邮政编码	733000
公司网址	http://www.huangtaijiuye.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	谢维宏	杨新年
联系地址	甘肃省武威市凉州区西关街新建路55号	甘肃省武威市凉州区西关街新建路55号
电话	[phone]	[phone]
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、巨潮资讯网
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码

91620000710265652T

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

公司自上市以来主营业务未发生变化。

历次控股股东的变更情况（如有）

1、2000年8月7日，公司股票在深圳证券交易所上市交易，控股股东为甘肃皇台实业(集团)有限责任公司（现公司名称变更为：甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司）；2、2001年11月，公司控股股东变更为北京皇台商贸有限责任公司，该公司为前控股股东的控股子公司；3、2007年1月17日，公司控股股东变更为北京鼎泰亨通有限公司；4、2010年3月1日，公司控股股东变更为上海厚丰投资有限公司。截止本报告披露日，上海厚丰为本公司控股股东。公司历次控股股东变动原因详见公司分别于2001年11月16日、2007年1月19日、2010年2月25日披露在巨潮资讯网的《受让甘肃皇台酒业股份有限公司国有法人股的公告》、《简式权益变动报告》、《权益变动报告书》。5、2015年4月，公司收到控股股东上海厚丰投资有限公司其股东刘静、卢鸿毅、赵泾生与新疆润信通股权投资有限公司签订的《股权转让协议》，刘静、卢鸿毅、赵泾生将所持有厚丰投资100%的股权转让给新疆润信通公司，新疆润信通公司变更为公司间接控股股东。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	西安市高新路25号希格玛大厦二、三层
签字会计师姓名	孙逊、范敏华

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

	2016年	2015年		本年比上年增减	2014年
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
营业收入（元）	177,828,067.36	104,519,918.05	104,519,918.05	70.14%	57,268,193.02	57,268,193.02
归属于上市公司股东的净利润（元）	-165,619,649.31	6,344,144.47	1,344,144.47	-12421.57%	-39,288,539.32	-39,288,539.32
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-145,880,979.20	-1,623,352.96	-1,623,352.96	-8886.40%	-33,188,782.36	-33,188,782.36
经营活动产生的现金流量净额（元）	17,681,817.01	-98,599,180.05	-98,599,180.05	117.93%	-49,197,567.22	-49,197,567.22

基本每股收益（元/股）	-0.93	0.04	0.01	-9,400.00%	-0.22	-0.22
稀释每股收益（元/股）	-0.93	0.04	0.01	-9,400.00%	-0.22	-0.22
加权平均净资产收益率	-407.32%	5.25%	1.34%	-151.79%	-28.62%	-28.62%
	2016年末	2015年末		本年末比上年末增减	2014年末
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
总资产（元）	353,553,166.21	541,294,989.85	536,294,989.85	-34.07%	495,789,298.37	495,789,298.37
归属于上市公司股东的净资产（元）	5,990,246.39	128,471,114.10	123,471,114.10	-95.15%	117,609,253.59	117,609,253.59

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1. 根据中国证监会甘肃监管局行政监管措施决定书（甘[2016]4号），公司2015年年报确认为营业外

收入（政府补助）的500万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助，从而认定公司虚增2015年度利润总额500万元，责令公司改正。公司于2016年11月16日对2015年报进行了更正，调整减少2015年度营业外收入500万元，调整减少其他应收款500万元。详细内容参见第五节 重要事项 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的相关情况说明。

2. 公司于2020年9月30日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局下发的《行政处罚决定书》（[2020]2号）。根据《行政处罚决定书》。如财务报表附注六（四）所述，公司2016年末库存商品存在亏空问题，公司对库存成品酒亏空原因调查中发现公司原董事长卢某某涉嫌职务侵占公司财产的犯罪行为，并已向公安机关进行刑事报案。根据公安机关的侦查结果，公司原董事长卢某某的职务侵占行为造成了公司库存商品亏空，应由其承担赔偿责任。经核查卢某某投资或控制的单位尚有对公司的债权3,024.66万元款项来源于卢某某的职务侵占行为，应当作为其赔偿金额弥补公司损失。公司2016年末亏空的成品酒价值6,918.88万元，扣除可以确定的责任人赔偿款3,024.66万元后剩余损失3,894.22万元的赔偿金额暂时无法估计，故全额计提减值准备计入当期损益。

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	30,402,538.47	32,706,093.94	85,466,563.52	29,252,871.43
归属于上市公司股东的净利润	-3,751,955.65	-15,021,714.43	-89,484,680.34	-57,361,298.89
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-3,925,778.50	-15,005,571.34	-14,822,957.56	-112,126,671.80
经营活动产生的现金流量净额	-49,470,932.79	5,807,918.14	-8,403,600.56	69,748,432.22

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2016年金额	2015年金额	2014年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）		2,988,726.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	313,600.00		800,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-20,052,270.11	-21,229.26	-6,899,756.96
合计	-19,738,670.11	2,967,497.43	-6,099,756.96	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、报告期内本公司主营白酒和葡萄酒的生产和销售，兼营部分番茄业务。主营业务及经营模式未发

生变化。

2、当前国内白酒行业复苏缓慢，品牌集中度越来越高，尤其是中高端白酒的消费几乎成为寡头消费，中低档白酒消费成为区域性白酒品牌的核心定位。皇台品牌在此行业发展背景之下呈现缓慢复苏特征，市场拓展较慢。

3、当前国内葡萄酒行业发展较为无序，主要受国外葡萄酒的冲击，加之人民币汇率变化的影响，导致国内葡萄酒品牌在价格方面竞争力不强，同时葡萄酒的消费者培育方面还有待于整个行业性的提升。

4、公司番茄业务主要受困于原材料价格上涨和人民币汇率变化，毛利率较低，物流费用较大，导致亏损。公司在2017年第一季度已将番茄酱业务剥离出上市公司，集中精力做酒类业务。

5、当前公司在国内上市酒企板块中，无论是年度营收、还是市值，都是处于绝对靠后位置，公司融资能力非常有限，更多的必须依靠转换经营方式、调整产品结构、拓展销售渠道、提高市场营销费用功效来全面提升公司的运营绩效，公司2017年度的运营计划也全部是基于这一基础来规划的。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	2016年12月23日，经公司第六届董事会2016年第六次临时会议审议通过，同意出让全资子公司新疆安格瑞番茄产业投资有限公司。2017年3月14日，子公司股权转让完成工商变更事宜，本次转让完成后，公司不再持有新疆安格瑞有限公司的股权。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

凉州皇台酒是巴拿马金奖得主，皇台品牌在甘肃及西北地区拥有较高的品牌知名度和美誉度；凉州美酒四千年，“葡萄美酒夜光杯，欲饮琵琶马上催”的历史文化底蕴，以及武威作为酿酒葡萄最佳产区、“中国葡萄酒城”的金字招牌是公司在白酒与葡萄酒产业上的核心竞争力。在此基础上，公司将加大技术创新和人才引进，提升企业的管理水平和生产技术，以传递感恩情怀为核心诉求，打造“中国感恩文化酒”，传播感恩文化。将以销售渠道精细化，以网络升级、管理升级、产品升级的方式迎合市场需求。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2016年年底,公司新聘任了经营管理团队。在管理层面，对组织机构设置、内控管理、人力资源建设、财务预算运营等核心方面进行了调整与完善；在营销层面，对品牌规划、产品规划、营销布局、厂商合作模式和市场基础管理进行了变革。通过一系列的整治与改革，公司出现了积极的转变,重新焕发了生机。在内部运营方面，“三会一层”得到充实和改善，规范运作水平得到提高，内部组织架构更加清晰，信息披露、财务管理更加规范；品牌文化、企业文化战略定位更加清晰；新的品牌战略、营销战略、业务战略付诸实施；销售下滑势头得到遏制，新品开发正在推进。工会的设立，更为员工与领导建立了沟通的桥梁，为企业发展凝心聚力，为员工解决实际困难。在外部发展环境方面，已彻底解决了与二股东的债务诉讼问题，去分歧、谈发展、携手前行是公司与二股东及其控股股东达成的共识。报告期内,公司董事会认真履行《公司法》和《公司章程》等法律、法规赋予的职责，严格执行股东大会决议,积极推进董事会决议的实施,不断规范公司治理。

二、主营业务分析

1、概述

2016年公司营业收入、营业利润、净利润等项目及同比变动情况如下表：（单位：元）

报表项目

本报告期

上年同期

变动比例

大幅变动的原因说明

营业总收入	177,828,067.36	104,519,918.05	70.14%	主要系本报告期内子公司新疆安格瑞番茄产业投资有限公司的番茄制品销售额大幅增长所支子公司开展番茄制品出口业务增长843.64%。
营业成本	144,511,576.72	42,940,862.45	236.54%	主要系本报告期内主营业务收入增长相应增加成本，特别是番茄制品成本相对上年大幅上升1088.98%。同时由于业务结构变化影响营业成本增长比例。
营业利润	-140,059,208.85	1,706,122.81	-8309.21%	主要系本报告期内主营业务收入与去年同期相比虽然有较大幅度增长，但销售毛利率却大幅下降，由上年度的58.91%下降至18.73%，其中番茄制品毛利率由上年的14.85%下为本年的1.67%、白酒的毛利率由上年的64.56%下降为本年的44.68%，同时销售运输费用、管理费用大幅增加和存货计提资产减值损失等费用增长，导致营业利润大幅减少。

营业税金及附加	9,472,419.06	11,898,614.43	-20.39%	主要系本报告期粮食白酒销售规模下降导致相应消费税及附加的减少。
资产减值损失	84,905,416.46	2,772,464.74	2962.45%	主要系本报告期对本年度对环保要求关停的燃煤锅炉资产以及滞销的库存商品计提减值准备、对包装物计提跌价准备、对预计无法收回的往来款全额计提坏账准备。

营业外收入

365,456.00

3,755,354.51

-90.27%

营业外支出	20,104,126.11	787,857.08	2451.75%	主要是本报告期预提了大额未决诉讼预计负债及税款清缴补充的滞纳金等支出。
利润总额	-159,797,878.96	4,673,620.24	-3519.15%	主要系本报告期内销售毛利率大幅下降、三项费用大幅上升，同时计提大额减值损失及预计负债造成利润总额巨额亏损。

净利润	-165,619,649.31	1,344,144.47	-12421.57%	主要系本报告期内食品饮料收入萎缩，毛利率比去年同期下降38.23%，利润总额大幅下降所致。
所得税费用	5,821,770.35	3,329,475.77	74.86%	主要系报告期转回前期所确认的递延所得税资产于上年度子公司盈利当期所得税费用所致。
经营活动产生的现金流量净额	17,681,817.01	-98,599,180.05	117.93%	主要系本报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。

投资活动产生的 现金流量净额	177,773.74	22,163,078.39	-99.20%	主要系本报告期内没有大额投资活动，同时上年度发生子公司及房产收回的现金净额增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-4,502,684.39	75,997,352.39	-105.92%	主要系本报告期内偿还债务所支付的现金增加所致。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2016年		2015年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	177,828,067.36	100%	104,519,918.05	100%	70.14%
分行业
食品饮料	174,288,411.13	98.01%	94,707,352.71	90.61%	84.03%
咨询服务			2,718,446.64	2.61%	-100.00%

种子销售	3,432,000.00	1.93%			100.00%
其他业务	107,656.23	0.06%	7,094,118.70	6.79%	-98.48%
分产品
粮食白酒	56,639,239.70	31.85%	62,199,358.95	59.51%	-8.94%
葡萄酒	7,018,336.84	3.95%	21,418,280.68	20.49%	-67.23%
番茄制品	104,646,821.29	58.85%	11,089,713.08	10.61%	843.64%
果酱	5,984,013.30	3.37%			100.00%
种子销售	3,432,000.00	1.93%			100.00%
咨询服务		0.00%	2,718,446.64	2.60%	-100.00%
其他业务	107,656.23	0.06%	7,094,118.70	6.79%	-98.48%
分地区
甘肃省内	60,085,567.13	33.79%	74,210,883.78	71.00%	-19.03%
甘肃省外	14,096,188.87	7.93%	12,125,202.49	11.60%	16.26%
国外出口	103,538,655.13	58.22%	11,089,713.08	10.61%	833.65%
其他业务	107,656.23	0.06%	7,094,118.70	6.79%	-98.48%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
食品饮料	174,288,411.13	141,684,466.72	18.71%	84.03%	296.61%	-40.81%
咨询服务				-100.00%	-100.00%	-64.81%
种子销售	3,432,000.00	2,827,110.00	17.63%	100.00%	100.00%	17.63%
分产品
粮食白酒	56,639,239.70	31,331,918.35	44.68%	-8.94%	42.18%	-19.89%
葡萄酒	7,018,336.84	3,544,404.03	49.50%	-67.23%	-48.29%	-18.50%
番茄制品	104,646,821.29	102,824,875.60	1.74%	843.64%	988.98%	-13.11%
果酱	5,984,013.30	3,983,268.74	33.43%
种子销售	3,432,000.00	2,827,110.00	17.63%
咨询服务				-100.00%	-100.00%
分地区

甘肃省内	60,085,567.13	32,430,650.07	46.03%	-19.03%	25.10%	-19.04%
甘肃省外	14,096,188.87	12,745,055.11	9.59%	16.26%	224.82%	-58.06%
国外出口	103,538,655.13	99,335,871.54	4.06%	833.65%	952.03%	-10.80%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2016年	2015年	同比增减
食品饮料（单位：吨）	销售量	吨	26,019.33	3,272	695.21%
	生产量	吨	26,346	4,870	440.99%
	库存量	吨	5,107	4,780	6.84%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

行业分类	项目	单位	2016年	2015年	同比增减
食品饮料（单位：吨）	销售量	吨	26,019.33	3,272	695.21%
	其中-白酒	吨	562.33	622	-9.59%
	其中-葡萄酒酒	吨	167.00	268	-37.69%
	其中-番茄酱	吨	23,656.00	2,382	893.12%
	其中-杏酱		919.00	-
	其中-种子		715	0
	生产量	吨	26346	4,870	440.99%
	其中-白酒	吨	819	772	6.09%
	其中-葡萄酒酒	吨	302	596	-49.33%
	其中-外购番茄酱	吨	22721	3,502	548.80%
	其中-杏酱	吨	1361
	其中-种子	吨	1143
	库存量	吨	5107	4,780	6.84%
	其中-白酒	吨	3086	2,829	9.08%
	其中-葡萄酒酒	吨	966	831	16.25%
	其中-番茄酱	吨	185	1,120	-83.48%
	其中-杏酱	吨	442
	其中-种子	吨	428

1、销售量较去年同期上升695.21%，主要是子公司新疆安格瑞番茄产业投资有限公司番茄制品销售比去年增加893.12%，其中外购番茄酱占销售量的90.92%。

2、本公司在报告期末生产量比去年同期增长了440.99%%,其中外购番茄酱比去年同期增长548.80%,占生产量的86.25%，葡萄酒酒产量较去年同期减少49.33%。

3、本公司在报告期末库存量比去年同期增长了6.84%,期末库存商品5107吨,其中番茄酱库存比去年同期下降了83.48%,新增业务杏酱及种子比去年同期增加100%,其中-白酒占库存量的60.43%，葡萄酒酒占库存量的18.92%，番茄酱占库存量的3.62%，杏酱占库存量的8.65%，种子占库存量的8.38%。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	项目	2016年		2015年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
食品饮料		141,684,466.72	98.04%	38,333,443.57	89.27%	8.71%
咨询服务				956,598.10	2.22%
种子销售		2,827,110.00	1.96%
其他业务成本				3,650,820.78	8.51%

单位：元

产品分类	项目	2016年		2015年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
白酒系列	直接材料	21,638,049.55	69.06%	15,246,051.39	69.18%	-0.12%
白酒系列	直接人工	2,827,720.41	9.03%	1,897,942.42	8.61%	0.41%
白酒系列	动力	918,092.85	2.93%	573,503.83	2.60%	0.33%
白酒系列	制造费用	5,948,055.54	18.98%	4,319,881.59	19.60%	-0.62%
小计		31,331,918.35	21.68%	22,037,379.24	51.32%	-29.64%
葡萄酒系列	直接材料	3,055,194.31	86.20%	6,095,851.45	88.94%	-2.74%
葡萄酒系列	直接人工	203,201.78	5.73%	290,952.63	4.25%	1.49%
葡萄酒系列	动力	64,866.27	1.83%	99,807.74	1.46%	0.37%
葡萄酒系列	制造费用	221,141.68	6.24%	367,152.76	5.36%	0.88%
小计		3,544,404.03	2.45%	6,853,764.59	15.96%	-13.51%

番茄制品	主营成本	102,824,875.60	71.15%	9,442,299.74	21.99%	49.16%
果酱	主营成本	3,983,268.74	2.76%			2.76%
合计		141,684,466.72	98.04%	38,333,443.57	89.27%	8.77%

说明

行业分类	项目	2016年		同比增减(%)	2015年
		金额	占营业成本比重（%）		金额	占营业成本比重（%）
食品饮料	直接材料	24,693,243.86	17.09%	-32.61%	21,341,902.84	49.70%
	直接人工	3,030,922.19	2.10%	-3.00%	2,188,895.06	5.10%
	动力	982,959.11	0.68%	-0.89%	673,311.57	1.57%
	制造费用	6,169,197.22	4.27%	-6.65%	4,687,034.36	10.92%
	蕃茄制品成本	102,824,875.60	71.15%	49.16%	9,442,299.74	21.99%
	果酱	3,983,268.74	2.76%	2.76%
	合计	141,684,466.72	98.04%	8.77%	38,333,443.57	89.27%

由于我国的番茄酱产量较高，国际市场需求降低的影响，造成国际市场番茄产品价格持续下滑，导致番茄酱利润降低。例如：

一、2015年度平均毛利率为14.85%

1、2015年10月签订2014年产季番茄酱采购合同，采购价4500元/吨（不含税成本价3923.08元/吨）；销售给TTC（俄罗斯客户）的销售价710美元/吨（折合人民币4480.10元/吨），毛利率14.03%。

2、2015年11月与日本签订2015产季销售合同（合同号：AGRZ-ZZU-002），采购价5200元/吨（不含税成本价4533.33元/吨）；销售价1020美元/吨（折合人民币5868.30元/吨），毛利率22.75%。

二、2016年度平均毛利率1.67%：

1、2015年8月签订的2015年产季番茄酱采购合同，采购价5200元/吨（不含税成本价4533.33元/吨）；2016年与TTC（俄罗斯客户）签订销售合同（合同号：2015AGKI-36TP-01A），销售价710美元/吨（折合人民币4608.61元/吨），毛利率1.63%。

2015年8月签订2015年产季番茄酱采购合同，采购价5200元/吨（不含税成本价4533.33元/吨）；2016年与TTC签订2015AGKI-36TP-01合同销售，销售价700美元/吨(折合人民币4580.13元/吨)，毛利率1.02%。截止2017年4月,应收账款全部收清。

2、2016年公司与意大利佩蒂公司签订XA160001销售合同，销售价750美元/吨（折合人民币4837.50元/吨），采购价4533.33元/吨，毛利率6.29%。

3、2016年公司与FOODJUNC福将公司签订AGRI-FJ-003销售合同，销售价680美元/吨（折合人民币

4585.60元/吨），成本4533.33元/吨，毛利率1.14%。截至2017年4月，应收账款全部收清。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	83,073,679.81
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	46.74%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	提斯塔特尔米克有限公司（俄罗斯客户）	33,598,607.68	18.91%
2	TPFTZ FOOD JUNC INDUSTRIAL CO.,LTD.（日本福将公司）	22,787,240.00	12.82%
3	URUMQI WEALTH CO.LTD(汇海利公司)	10,113,386.02	5.69%
4	意大利佩蒂公司	8,674,786.68	4.88%
5	意大利甘道夫国际贸易	7,899,659.43	4.44%
合计	--	83,073,679.81	46.74%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	106,199,539.88
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	75.95%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	新疆锦棉棉业股份有限公司	6,676,320.85	4.77%
2	克拉玛依市共青镇农工商联合企业总公司	84,166,110.42	60.19%

3	莎车县安农果业有限公司	5,786,143.81	4.14%
4	中基智慧农业发展有限公司	5,043,787.32	3.61%
5	北京奥利沃种业科技有限公司	4,527,177.48	3.24%
合计	--	106,199,539.88	75.95%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2016年	2015年	同比增减	重大变动说明
销售费用	36,395,472.94	19,169,397.71	89.86%	本年度番茄制品出口业务规模扩大,相应的运输费用、港口费用和代理服务费增加，同时公司加大酒类市场的宣传与促销投入。
管理费用	24,571,313.07	16,499,950.88	48.92%	本年度公司人员工资费用的提高，同时上年成立时间较短的子公司本年度全年的人员费用、租赁费用比上年有所增加。
财务费用	18,030,293.04	13,688,862.53	31.72%	本年度银行借款逾期利率提高增加利息支出，同时关联方资金支持金额增加，相应增加的资金使用费。

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2016年	2015年	同比增减
经营活动现金流入小计	234,370,449.82	116,516,179.59	101.15%
经营活动现金流出小计	216,688,632.81	215,115,359.64	0.73%
经营活动产生的现金流量净额	17,681,817.01	-98,599,180.05	117.93%
投资活动现金流入小计	2,263,000.00	23,558,838.82	-90.39%
投资活动现金流出小计	2,085,226.26	1,395,760.43	49.40%
投资活动产生的现金流量净额	177,773.74	22,163,078.39	-99.20%

筹资活动现金流入小计	159,710,484.88	182,054,400.00	-12.27%
筹资活动现金流出小计	164,213,169.27	106,057,047.61	54.83%
筹资活动产生的现金流量净额	-4,502,684.39	75,997,352.39	-105.92%
现金及现金等价物净增加额	13,350,225.04	-438,749.27	-3,142.79%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流入比去年同期增加是因为本报告期新疆子公司番茄酱销售规模扩大。

2、经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加是因为本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。

3、投资活动现金流入比去年同期减少是因为本报告期取得投资收益收到的现金及处置固定资产、无形资产和子公司收回的现金净额减少所致.

4、投资活动现金流出比去年同期增加是本报告期购建固定资产、无形资产增加所致。

5、投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少，主要是投资活动取得现金流入减少，同时上年度发生子公司及房产收回的现金净额增加所致。

6、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是因为本报告期偿还债务所支付的现金增加所致。

6、现金及现金等价物净增加额比去年同期增加主要是因为本报告期经营活动产生的现金流量净额现金流入增加，而筹资活动产生的现金流量净额现金流入减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2016年末		2015年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	19,153,496.90	4.88%	29,303,271.86	5.46%	-0.58%
应收账款	5,613,520.17	1.43%	7,904,091.16	1.47%	-0.04%
存货	93,663,158.97	26.49%	199,129,658.19	37.13%	4.36%	高管职务侵占调减存货

投资性房地产			6,387,602.61	1.19%	-1.19%	本年度到期投资性房地产全部收回所致
长期股权投资	5,001,784.23	1.27%	5,002,569.15	0.93%	0.34%
固定资产	84,920,717.95	21.64%	93,316,965.94	17.40%	4.24%
在建工程	549,200.25	0.14%	16,368.35		0.14%	主要是子公司新疆安格瑞番茄投资有限公司投入的前期费用增加所致
短期借款	61,455,625.94	15.66%	100,166,038.97	18.68%	-3.02%	本年度归还银行借款所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

无

五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方

被出售股权

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

股权出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

自然人

新疆安格瑞番茄产业投资有限公司

2017年03月14日

31.87

-1,122.29

新疆安格瑞本次股权转让符合公司发展战略，有利于公司聚焦酒业，做强做大酒类主营业务，优化产业结构、整合企

8.86%

评估定价

否

无关联关系

是

按计划如期实施

2017年03月16日

证券时报及巨潮资讯网公告编号2017-14 2017-15

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

业资源、提高资产运营效率，有助于公司的长远发展和持续经营，有利于维护全体股东的利益。公司名称

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
甘肃日新皇台酒销售有限公司	子公司	食品饮料	2000000	61,071,212.66	29,401,610.24	49,451,337.21	-6,371,000.39	-9,541,919.28
甘肃凉州皇台葡萄酒销售有限公司	子公司	食品饮料	2000000	5,227,474.08	61,747.87	4,024,353.82	-368,809.96	-370,186.40
甘肃凉州皇台酒业酿造有限公司	子公司	食品饮料	2000000	1,894,797.19	1,873,273.45		-20,317.72	-20,317.72
甘肃陇盛皇台酒业有限公司	子公司	食品饮料	2000000	6,780,288.75	890,645.09	6,537,798.32	-1,548,033.99	-1,558,128.10
北京安格瑞产业投资有限公司	子公司	投资管理	10000000	6,729,962.02	6,258,756.46		-3,746,665.40	-3,778,521.97
新疆安格瑞番茄产业投资有限公司	子公司	番茄酱制造	10000000	26,077,663.07	-933,314.12	114,062,834.59	-11,414,076.98	-11,222,870.29

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、甘肃日新皇台酒业有限公司本年度净利润比去年同期减少225.25%，主要系本年度销售收入比去年同期减少22.64%，财务费用逾期利息比起年同期增加214.65%，营业外支出比起年同期增加了2215.30%。

2、甘肃凉州皇台葡萄酒销售有限公司本年度净利润比去年同期减少1423.85%，主要系本年利润总额比去年同期减少1176.74，营业外支出比起年同期增加了798.69%。

3、甘肃皇台酒业酿造有限公司本年度净利润比去年同期减少48.62%，主要系本年销售费用-固定资产折旧比去年同期增加

48.57%所致。

4、甘肃陇盛皇台酒业有限公司本年度净利润比去年同期增加41.07%，主要系本年营业收入比去年同期增加44.89%。

5、北京安格瑞产业投资有限公司本年度净利润比去年同期减少10235.95%，主要系本年营业收入比去年同期减少100%，营业利润比去年同期减少9022.18%。6新疆安格瑞番茄产业投资有限公司本年度净利润比去年同期减少3975.89%，主要系本年营业收入比去年同期增加928.55%，销售费用比去年同期增加2559.72%，管理费用比起年增加405.43%。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）、行业竞争格局和发展趋势

1、白酒产业

（1）、白酒行业经历“十年黄金发展期”后，已经步入全面调整期，除传统强势品牌外，其他区域性品牌、包括区域性强势品牌都存在产能过剩、库存压力大、产品老化等难题，整个行业的绝对市场容量呈下降趋势，而且这一发展趋势将会长久地持续下去，值得整个行业去关注和及时调整发展战略，行业内、甚至跨行业的企业重组兼并将会大范围地出现，行业内的巨头经济、甚至寡头经济将会成为可能。

（2）、高端白酒消费越来越集中传统强势品牌，各主流白酒厂家也会更加倾注精力于核心高端品牌的建设，在继续加大国内市场品牌建设的同时也会积极拓展国际烈酒市场。

（3）、中档白酒消费集中于传统品牌及大厂家的品牌延伸，各区域性品牌能进入但很难有大作为，所谓“腰部产品”极有可能成为区域性酒厂和品牌的发展陷阱。

（4）、低档白酒消费呈现百花齐放的格局，一方面布局较早的品牌市场占有率较高，另一方面区域性酒厂和品牌纷纷着力于抢占本土或者大本营市场的低档白酒消费份额，借以构建自身的生存根据地，试图以逐步蚕食的方式渗透、占领、巩固周边白酒消费市场。

2、葡萄酒产业

（1）、就整个行业发展来看，葡萄酒行业受进口红酒冲击较大，产品缺乏价格竞争力，短时期内很难有大的改观。

（2）、同行“从销量型发展朝效益型发展的转变”非常明显，尤其是在营销环节非常注重大单采购和个性定制业务。

（二）、公司未来发展战略及2017年度经营计划

2、2017年度经营计划

（1）、实施“温情文化”的品牌战略，以传递“皇台”品牌的感恩情怀为核心诉求，做品牌、做产品、做市场、做资产、做发展，做“温暖的皇台、柔美的皇台、亲切的皇台、走心的皇台”。

（2）、全力实施以新品“皇台.柔天下”为主打产品的大单品营销战略。

（3）、加快消化库存老产品，提高资金周转率。对库存积压的老产品，各销售公司想方设法，加大消化力度，盘活沉淀资金。

（4）、转变营销思维，拓展营销新渠道。发展团购业务及电商、微商、电视购物、电商婚庆平台等互联网金融的配套销售服务。

（5）、进一步加强队伍建设，打造精干、高效、有战斗力的经营团队。强化各级管理人员的经营意识，注重综合经济绩效，提高公司抗击风险的能力。通过业绩考核和激励机制，培养业务员求真务实，敬业爱岗的责任意识。加强业务员的培训教育，了解白酒及红酒知识、品鉴知识、销售知识及业务，提高专业知识和技能水平。

（三）、经营方面的风险、对策及措施

1、市场环境变化的风险

面对激烈的市场竞争和管理层更迭，公司产品市场受到冲击，高端产品的价格调整，中低端产品的竞争加剧，销售难度加大，销售规模有所萎缩，公司自身盈利能力薄弱。

对策措施：（1）聚焦甘肃及西北市场，以本地及局部区域市场为战略推进目标。以“情感路线、以柔克刚、走心为上”为传播战略，以中档酒为突破口，实施大单品战略，突出单品效应，培育大单品，以单品固品牌；以“大单品（市场推广的主导产品、利润贡献的主力产品、竞争制胜的拳头产品、持续发展的经典产品）串一线产品”为产品战略。以“柔美品质、个性鲜明、风格稳定、专家背书”为品质战略，以主导品牌（大单品）为先锋，实现建基于品牌价值成长且稳定持久的市场发展的营销模式，实现皇台营销资源配置方面由“十个指头”向“一个拳头”的转变，品牌扩张能力方面由“窝在家里”向“走得出去，出得远门”的转变，产品利润贡献方面由不挣钱向挣钱、挣大钱转变，全力推动皇台市场业绩的恢复性增长和持续性上升。新品“皇台.柔天下” 年中投放市场。

（2）、2016年公司已对董事会、监事会进行了改组，更换了董事、监事，重新聘任了高管。在公司治理方面，“三会一层”得到充实和改善，规范运作水平得到提高，内部组织架构更加清晰，信息披露、财务管理更加规范；品牌文化、企业文化战略定位更加清晰；新的品牌战略、营销战略、业务战略付诸实施；销售下滑势头得到遏制，新品开发正在推进。工会的设立，更为员工与领导建立了沟通的桥梁，为企业发展凝心聚力，为员工解决实际困难。在管理层面，对组织机构设置、内控管理、人力资源建设、财务预算管理等核心方面进行了调整与完善；在营销层面，对品牌规划、产品规划、营销布局、厂商合作模式和市场基础管理进行了变革。通过一系列的整治与改革，公司出现了积极的转变,重新焕发了生机。在外部发展环境方面，已彻底解决了与二股东的债务诉讼问题，去分歧、谈发展、携手前行是公司与二股东及其控股股东达成的共识。

（3）推行酒业主导、适度扩张的业务战略。以白酒、红酒为主营业务，围绕做实、做美、做高、做强皇台的目标和效益领先原则，配置资源，建设资源，包括重塑品牌、文化营销等，使白酒、红酒成为皇台的核心基业、长青基业。在维护酒业专业化高位运行、稳定运营的前提下，适度并稳步进行同域业务或异域业务多元化扩张。

（4）随着酒类消费市场的回暖，二三线城市对白酒需求增加，以及一线城市对红酒需求的旺盛，销售方面阻力减弱，也为2017年整体效益产生利好。

（5）公司葡萄酒自2013年上市以来，经过三年的市场培育，已在全国多地完成了设点布局，在西北根据地市场已站稳脚跟，尤其是甘肃市场，全省各地县也形成了较为稳定的渠道覆盖和消费人群，葡萄酒销售已渐入佳境。

（6）公司已将番茄酱业务剥离并处置，拟将盈利能力差的全资子公司浙江皇台实业全部股权予以出让，聚焦甘肃本土市场，实施大单品战略，以提高产品的盈利能力与营业收入。

2、生产环境变化的风险

受生产经营地环保要求，公司现厂区内的生产和生活用燃煤锅炉一律停用，公司白酒业务的制曲和酿造活动将无法在现有场地进行。锅炉问题对公司市场营销和规模扩张带来不利影响。

对策措施：（1）公司将抢抓国家振兴实体经济、“一带一路”等重大战略机遇，与当地政府通力合作，深度融入武威经济，做足“打造丝绸之路经济带黄金节点”的文章，努力成为武威经济发展的生力军与排头兵。公司将在专注做好酒业的同时，谋划引进新的发展项目，为公司发展注入新的利润增长点，为公司今后持续、稳定、健康发展打下良好的基础。

（2）公司将投入资金，按环保要求对锅炉等设备进行改造，增加脱硫等设施，在达到环保要求后全面恢复酿酒生产。

3、重大未决诉讼风险

关联方甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司和公司的系列诉讼仍处在尚未开庭或一审开庭后无判决结果的状态。若法院最终判决结果对公司不利，将会影响公司的净资产净额，对公司保持上市主体形成实质影响。对策措施：（1）、与关联方甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司的系列诉讼案。鉴于甘肃省高院判决公司与北京皇台商贸有限公司系列诉讼案中一审法院认定事实错误，诉讼时效已逾期等原因已撤销一审法院的判决，改判公司胜诉，本公司根据甘肃省高院的判决书推断，关联方甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司诉讼本公司的案件与北京皇台商贸有限公司性质一致，不会对公司造成任何财务影响。

（2）、兰州银行案。按武威中院（2016）甘06民初64号及65号《民事调解书》执行，公司于2017年6月30日前付清本金、至借款还清日之利息及相关律师费、诉讼费、保全费等。

（3）、无锡梅林案。根据一审结果已在2016年报中计提了预计负债损失。

（4）、北京盛世济民案。根据双方初步达成的和解协议，已在2016年报中将原告要求支付而公司尚未计提的利息费用调整计入营业外支出和预计负债。

（5）、股民索赔案。依判决结果，如败诉将给公司造成相应金额营业外支出。

4、公司财务风险

受制于公司经营规模，经营活动的现金流量持续为负、银行借款全部逾期、流动负债远大于流动资产，公司自我偿债能力薄弱。同时外部融资失信严重，贷款银行和供应商不断通过诉讼手段催收债权。公司过大的资金缺口和高额利息费用负担而存在财务风险。

对策措施：（1）、公司股东对公司发展前景依然充满信心，承诺在2017年继续给予公司资金方面的大力支持，以缓解生产经营之需及偿还到期银行债务等。同时，积极与金融机构合作，建立良好的银企关系，争取改善公司融资环境。2017年公司资金流不会出现断链。

（2）、随着酒类行业的回温，且公司所属行业毛利率较高，这将会保证公司正常营运资金的供给。

（3）、公司与主要供应商通过长期合作，已建立了良好的合作关系，保证了公司的商业信用，从而保证了物资的正常供应。

（4）、公司将逐步拓展市场份额，提高市场占有率，实现营业收入稳步增长，积极监控、开源节流、降低能耗、减少其他与经营活动无关的现金开支，使现金流量净额趋于流畅。

5、公司被强制搬迁改造的风险

2014年《意见》下发后，要求本公司在内的出城入园企业于2016年年底前完成搬迁改造工作。由于公司所在行业处于深度调整中，而且公司尚未依法取得搬迁用地，自身处于销售业绩下滑的经营困境之中；同时由于内部流动资金紧张，融资困难，已有产能利用率较低；公司的工作重心是围绕品牌推广、拓展销

售、稳步提升品牌知名度及销售业绩，暂不宜扩大产能和投资此次搬迁扩建项目。因此，至今未实施此搬迁改造项目，当地政府也未实施强制关停措施。在当前政府依法行政的理念指引的大背景下，公司正在积极沟通协商并寻求解决途径，当地政府不可能通过强制手段干预市场主体的具体经济行为。尽管公司已经规划设计了出城入园方案，但是由于搬迁用地尚未解决，预计本年度无法实施。对于现运行的厂区，从维护公司正常发展并满足环保新规的要求出发，公司已着手进行技术改造，报停了燃煤锅炉，拟改用燃汽锅炉供汽、供暖，以便恢复酿酒生产。总体来讲，公司不存在被强制搬迁改造的风险，出城入园事项对公司2017年经营业绩和财务状况不产生重大影响。综上所述，公司认为：公司的生产经营能力是持续的，不会存在因异常原因导致停工、停产的风险；并深信随着行业逐步复苏、未决诉讼等问题的妥善解决，公司会迎来良好的发展环境。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2016年01月18日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年01月23日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年02月28日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年03月15日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年03月16日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年03月27日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年03月29日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年04月16日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年04月20日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年04月25日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年05月13日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年05月27日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年06月03日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年06月18日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查事项等
2016年06月23日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查事项等
2016年06月23日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查事项等
2016年06月25日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年06月26日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查事项等

2016年06月28日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查事项等
2016年07月06日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年07月20日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、被立案调查进展情况等
2016年08月11日	电话沟通	个人	咨询公司诉讼情况、经营现状等
2016年08月15日	电话沟通	个人	咨询公司诉讼情况、被立案调查进展情况等
2016年08月30日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状等
2016年09月08日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查进展情况等
2016年09月27日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查进展情况等
2016年10月07日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查进展情况等
2016年10月26日	电话沟通	个人	咨询公司被立案调查进展情况等
2016年10月29日	电话沟通	个人	咨询行政监管措施对公司的影响
2016年10月29日	电话沟通	个人	咨询行政监管措施对公司的影响
2016年11月04日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、行政监管措施的影响等
2016年11月17日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、行政监管措施的影响等
2016年11月17日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、行政监管措施的影响等
2016年11月18日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、行政监管措施的影响等
2016年11月18日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、行政监管措施的影响等
2016年12月05日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、行政监管措施的影响等
2016年12月07日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、行政监管措施的影响等
2016年12月13日	电话沟通	个人	咨询公司经营现状、行政监管措施的影响等
2016年12月20日	电话沟通	个人	咨询行政处罚对公司的影响及公司申请撤销股票退市风险警示进展情况；
2016年12月20日	电话沟通	个人	咨询行政处罚对公司的影响及公司申请撤销股票退市风险警示进展情况；
2016年12月20日	电话沟通	个人	咨询行政处罚对公司的影响及公司申请撤销股票退市风险警示进展情况；
2016年12月22日	电话沟通	个人	咨询行政处罚对公司的影响及公司申

				请撤销股票退市风险警示进展情况；
2016年12月23日	电话沟通		个人	咨询行政处罚对公司的影响及公司申请撤销股票退市风险警示进展情况；
2016年12月28日	电话沟通		个人	咨询行政处罚对公司的影响及公司申请撤销股票退市风险警示进展情况；
接待次数		44
接待机构数量		0
接待个人数量		44
接待其他对象数量		0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息		否

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2014年度，公司经审计净利润为亏损，未进行利润分配和公积金转增股本。2015年度，公司2015年经审计净利润为1,344,144.47元，未进行利润分配和公积金转增股本。2016年度，公司经审计净利润为亏损165,619,649.31元，根据《公司法》和《公司章程》关于利润分配的有关规定，公司2016年度不分配利润，也不进行公积金转增股本。该分配方案尚需提交股东大会审议。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式现金分红的金额	以其他方式现金分红的比例
2016年	0.00	-165,619,649.31	0.00%	0.00	0.00%
2015年	0.00	1,344,144.47	0.00%	0.00	0.00%
2014年	0.00	-39,288,539.32	0.00%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	上海厚丰投资有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	一、控股股东关于与皇台酒业"五独立"的承诺。1、保证皇台酒业人员独立 ；2、 保证皇台酒业资产独立完整 ；3、保证皇台酒业的财务独立 ；4、保证皇台酒业机构独立 ；5、保证皇台酒业业务独立 。二、控股股东及其关联方尽可能避免发生关联交易的承诺。承诺内容：上海厚丰及其关联方与皇台酒业之间除正常的经营业务外，尽可能避免发生关联交易，对于	2010年02月09日	长期	正常履行中

		无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，上海厚丰承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签定协议，履行合法程序，按照有关法律、法规和证券交易所有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害皇台酒业及其他股东的合法权益。
吉文娟；新疆润信通股权投资有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	一、信息披露义务人承诺：1、在本次权益变动完成之日起12个月内不转让其所持有的皇台酒业股份。二、信息披露义务人及其关联方尽可能避免发生关联交易的承诺：1、本公司未直接或间接从事与甘肃皇台酒业股份有限公司主营业务相同或相似的生	2015年04月10日	长期	正常履行中

			通过关联交易损害皇台酒业及其他股东的合法权益；4、本公司（本人）将促使本公司直接或间接控制的其他经济实体遵守上述1-3项承诺；5、如本公司（本人）或本公司（本人）直接、间接控制的其他经济实体违反上述承诺而导致皇台酒业或其他股东的权益受到损害，本公司（本人）将依法承担相应的赔偿责任；在本公司为皇台酒业控股股东期间（本人作为皇台酒业的实际控制人期间），本承诺函持续有效。
资产重组时所作承诺	不适用
首次公开发行或再融资时所作承诺	不适用
股权激励承诺	不适用
其他对公司中小股东所作承诺	不适用
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详	否

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

√ 适用 □ 不适用

一、董事会对涉及事项的专项说明

（一）公司董事会认为，希格玛会计师事务所严格按照审慎性原则，对上述事项出具带强调事项段无保留意见，符合《企业会计准则》等相关规定。

（二）上述强调事项段涉及事项不属于中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，对公司2016年年度财务状况和经营成果无影响。

（三）为增强公司持续经营能力，公司在2017年将采取如下措施应对持续经营能力问题：1、股东承诺在2017年继续给予公司资金方面的大力支持，以缓解生产经营之需及偿还到期银行债务等。同时，积极与金融机构合作，建立良好的银企关系，争取改善公司融资环境。因此，2017年公司资金流不会出现断链。

2、实施“温情文化”的品牌战略，全力实施以新品“皇台.柔天下”为主打产品的大单品营销战略。3、加快消化库存老产品，提高资金周转率。对库存积压的老产品，各销售公司想方设法，加大消化力度，盘活沉淀资金。4、转变营销思维，拓展营销新渠道。发展团购业务及电商、微商、电视购物、电商婚庆平台等互联网金融的配套销售服务。5、进一步加强队伍建设，打造精干、高效、有战斗力的经营团队。6、开源节流、积极监控、降低能耗、减少其他与经营活动无关的现金开支，使现金流量净额趋于流畅。7、进一步健全内控管理体系，通过全面推行预算管理解决成本和效益的问题；通过全面绩效考核管理，激发内部活力，解决效率低下的问题；通过提质增效、开源节流措施，解决浪费资源的问题；通过创新营销方式，解决营收不足的问题。8、对于其他债务违约诉讼案，公司在融资到位后将及时归还债务，不会对公司的持续经营产生重大影响。

二、监事会对涉及事项的专项说明

我们认为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的审计报告真实、客观地反映了公司2016年度的实际情况，同意公司董事会对带强调事项段的无保留审计意见涉及事项的专项说明。

三、独立董事会对涉及事项的专项说明

我们认为，该带强调事项段的无保留意见审计报告真实客观的反应了公司的情况。公司董事会对“非标审计意见”涉及事项的说明是完整、准确、真实且符合实际情况的。我们将督促公司董事会和管理层积极推进相关工作，切实维护广大投资者利益。

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司本会计期间会计政策变更

会计政策变更的内容和原因

审批程序

备注（受重要影响的报表项目名称和金额）

执行《增值税会计处理规定》

财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号）

适用于2016年5月1日起发生的相关交易，本公司执行该规定的主要影响：将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1.根据中国证监会甘肃监管局行政监管措施决定书（甘[2016]4号），公司2015年年报确认为营业外收

入（政府补助）的500万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助，从而认定公司虚增2015年度利润总额500万元，责令公司改正。公司于2016年11月16日对2015年报进行了更正，调整减少2015年度营业外收入500万元，调整减少其他应收款500万元。

2.根据中国证券监督管理委员会甘肃监管局下发的《行政处罚决定书》（[2020]2号），公司2016年年度报告中虚假记载库存商品账面余额8,629.88万元，责令公司改正。如财务报表附注六（四）所述，公司2016年末库存商品存在亏空问题，公司对库存成品酒亏空原因调查中发现公司原董事长卢某某涉嫌职务侵占公司财产的犯罪行为，并已向公安机关进行刑事报案。根据公安机关的侦查结果，公司原董事长卢某某的职务侵占行为造成了公司库存商品亏空，应由其承担赔偿责任。经核查卢某某投资或控制的单位尚有对公司的债权3,024.66万元款项来源于卢某某的职务侵占行为，应当作为其赔偿金额弥补公司损失。公司2016年末亏空的成品酒价值6,918.88万元，扣除可以确定的责任人赔偿款3,024.66万元后剩余损失3,894.22万元的赔偿金额暂时无法估计，故全额计提减值准备计入当期损益。。2016年度财务报表主要项目的影响如下：

合并资产负债表

受影响的报表科目	2016-12-31
	更正前金额	更正金额	更正后金额
其他应收款	6,599,499.41	30,246,628.76	36,846,128.17

存货	162,851,944.37	-69,188,785.40	93,663,158.97
流动资产合计	211,572,063.34	-38,942,156.64	172,629,906.70
资产总计	392,495,322.85	-38,942,156.64	353,553,166.21
未分配利润	-444,411,172.05	-38,942,156.64	-483,353,328.69
归属于母公司所有者权益合计	44,932,403.03	-38,942,156.64	5,990,246.39
所有者权益合计	44,932,403.03	-38,942,156.64	5,990,246.39
负债和所有者权益总计	392,495,322.85	-38,942,156.64	353,553,166.21

母公司资产负债表

受影响的报表科目	2016-12-31
	更正前金额	更正金额	更正后金额
其他应收款	1,072,251.27	30,246,628.76	31,318,880.03
存货	167,391,245.68	-69,188,785.40	98,202,460.28
流动资产合计	181,322,934.92	-38,942,156.64	142,380,778.28
资产总计	386,580,681.31	-38,942,156.64	347,638,524.67
未分配利润	-451,705,509.32	-38,942,156.64	-490,647,665.96
所有者权益合计	37,638,065.76	-38,942,156.64	-1,304,090.88
负债和所有者权益总计	386,580,681.31	-38,942,156.64	347,638,524.67

合并利润表

受影响的报表科目	2016年度
	更正前金额	更正金额	更正后金额
资产减值损失	-45,963,259.82	-38,942,156.64	-84,905,416.46
营业利润	-101,117,052.21	-38,942,156.64	-140,059,208.85
利润总额	-120,855,722.32	-38,942,156.64	-159,797,878.96
净利润	-126,677,492.67	-38,942,156.64	-165,619,649.31
归属于母公司所有者的净利润	-126,677,492.67	-38,942,156.64	-165,619,649.31
（一）基本每股收益	-0.71	-0.22	-0.93
（二）稀释每股收益	-0.71	-0.22	-0.93

母公司利润表

受影响的报表科目	2016年度
	更正前金额	更正金额	更正后金额
资产减值损失	-42,320,939.42	-38,942,156.64	-81,263,096.06
营业利润	-74,345,914.48	-38,942,156.64	-113,288,071.12
利润总额	-91,258,408.74	-38,942,156.64	-130,200,565.38
净利润	-96,883,222.04	-38,942,156.64	-135,825,378.68

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	40
境内会计师事务所审计服务的连续年限	12
境内会计师事务所注册会计师姓名	吴丽、孙逊

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
北京皇台商贸有限责任公司诉我公司的借款合同纠纷一案（2015武中民初字第56号）。	841.03	否	已审理终结	甘肃省高院终审判决（2017）甘民终49号：1、撤销甘肃省武威市中级人民法院（2015）武中民初字第56号民事判决； 2、驳回北京皇台商贸有限责任公司的诉讼请求。一审案	公司胜诉	2017年04月13日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2015-90 2015-98 2016-44 2016-46 2017-19

				件受理费111286元，二审案件受理费31015元，由北京皇台商贸有限责任公司负担。
北京皇台商贸有限责任公司诉我公司的借款合同纠纷一案（2015武中民初字第57号）。	1,116.6	否	已审理终结	甘肃省高院终审判决（2017）甘民终45号：1、撤销甘肃省武威市中级人民法院（2015）武中民初字第57号民事判决； 2、驳回北京皇台商贸有限责任公司的诉讼请求。一审案件受理费138686元，二审案件受理费88796元，由北京皇台商贸有限责任公司负担。	公司胜诉	2017年04月13日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2015-90 2015-98 2016-44 2017-19
北京皇台商贸有限责任公司诉我公司的借款合同纠纷一案（2015武中民初字第58号）。	298.7	否	已审理终结	甘肃省高院终审判决（2017）甘民终49号：1、撤销甘肃省武威市中级人民法院（2015）武中民初字第58号民事判决； 2、驳回北京皇台商贸有限责任公司的诉讼请求。一审案件受理费111286元，二审案件受理费31015元，由北京皇台商贸有限责任公司负担。	公司胜诉	2017年04月13日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2015-90 2015-98 2016-44 2017-19
北京皇台商贸有限责任公司诉我公司的借款合同纠纷一	1,200	否	已审理终结	甘肃省高院终审判决（2017）甘民终49号：1、	公司胜诉	2017年04月13日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：

案（2015武中民初字第59号）。				撤销甘肃省武威市中级人民法院（2015）武中民初字第59号民事判决； 2、驳回北京皇台商贸有限责任公司的诉讼请求。一审案件受理费138686元，二审案件受理费93800元，由北京皇台商贸有限责任公司负担。			2015-90 2015-98 2016-44 2017-19
北京皇台商贸有限责任公司诉我公司的借款合同纠纷一案（2015武中民初字第60号）。	0	否	已审理终结	一审判决结果为：驳回原告北京皇台商贸有限责任公司的诉讼请求。案件受理费138686元，由原告北京皇台商贸有限责任公司负担。	公司胜诉	2017年04月13日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2015-90 2015-98 2016-44 2016-46 2019-19
北京皇台商贸有限责任公司诉我公司的借款合同纠纷一案（2015武中民初字第61号）。	877.1	否	已审理终结	甘肃省高院终审判决（2017）甘民终49号：1、撤销甘肃省武威市中级人民法院（2015）武中民初字第61号民事判决； 2、驳回北京皇台商贸有限责任公司的诉讼请求。一审案件受理费138686元，二审案件受理费73197元，由北京皇台商贸有限责任公司负担。	公司胜诉	2017年04月13日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2015-90 2015-98 2016-44 2016-46 2017-19
甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司（北京皇台商贸有	9,959.3	否	未开庭审理	未判决	未判决	2015年11月10日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：

限责任公司的控股股东）诉我公司的借款合同纠纷一案（2015武中民初字第80号）。							2015-113
甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司（其为北京皇台商贸有限责任公司的控股股东）诉我公司的借款合同纠纷一案（2015武中民初字第78号）。	4,673.5	否	未开庭审理	未判决	未判决	2015年12月08日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2015-120
北京皇台商贸有限责任公司诉我公司的公司决议撤销纠纷一案（2016）凉民初字第 1 号）	0	否	已开庭审理	二审判决结果如下：撤销被告甘肃皇台酒业股份有限公司2015年第一次临时股东大会作出的决议。案件受理费500元，由本公司承担。本案判决不涉及诉讼金额，不会对公司本期利润或期后利润产生影响。	已执行	2016年10月27日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2016-1 2016-39 2016-71
甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司（其为北京皇台商贸有限责任公司的控股股东）诉我公司的建设用地使用权转让合同纠纷一案（2016）甘06民初3号。	7,372.9	否	未开庭审理	未判决	未判决	2016年01月15日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2016-3
光大兴陇信托有限责任公司(原“甘肃省信托有限责任公司”）诉我公司借款合同纠纷一案（2015兰民二初字第438号）	1,723.2	否	已审理终结	一审已判决，双方已达成和解	公司已履行还款义务	2016年09月02日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2016-32 2016-35 2016-43 2016-50
无锡市梅林彩印包	1,372	是	已审理终	法院已调解	双方根据和解	2017年5月	证券时报、巨

装厂（以下简称“包装印刷厂”）诉我公司买卖合同纠纷一案的（2016）甘 06 民初 47 号			结		协议执行中	12日	潮资讯网 公告编号：2016-57 2016-99 2017-36 2017-37
兰州银行股份有限公司武威分行（以下简称 “兰州银行武威分行”）与本公司借款合同纠纷一案的（2016）甘06民初64号、 （2016）甘06民初65号	3,120.57	是	已审理终结	法院已调解	双方根据和解协议执行中	2017年4月21日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2016-93 2017-24 2017-25
北京盛世济民贸易有限公司与本公司借款合同纠纷一案的（2016）甘06民初字第70号	1,381.5	是	已审理终结	未判决	双方根据和解协议执行中	2017年5月12日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2016-96 2017-35 2017-36
10名自然人投资者起诉本公司“证券虚假陈述责任纠纷一案”的（2017） 甘01民初109号、110号、111号、112号、113号、227号、228号、229号、230号、231号。	2,312.16	否	未开庭审理	未判决	未判决	2017年04月18日	证券时报、巨潮资讯网 公告编号：2017-23

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
甘肃皇台酒业股份有限公司	公司	涉嫌信息披露违法违规	被中国证监会立案调查或行政处罚	经检查，公司 2015 年年报确认为营业外收入（政府补助）的500 万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助。被认定，	2016年12月15日	证券时报、巨潮资讯网 《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书的公告》公告编号：

				我公司 2015 年年报虚增营业外收入 500 万元，虚增利润总额 500 万元，存在虚假记载。中国证监会甘肃监管局对公司给予警告、并处以 40 万元罚款；		2016-29；《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到行政处罚决定书的公告 》公告编号：2016-95
董事卢鸿毅、吴生元、李学继、刘静、辛秀山、冯瑛、谭臻、万玉龙、余庆辉	董事	涉嫌信息披露违法违规	被中国证监会立案调查或行政处罚	经检查，公司 2015 年年报确认为营业外收入（政府补助）的500 万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助。被认定，我公司 2015 年年报虚增营业外收入 500 万元，虚增利润总额 500 万元，存在虚假记载。中国证监会甘肃监管局对对卢鸿毅给予警告，并处以 30 万元的罚款；对吴生元、万玉龙给予警告，并分别处以 5 万元罚款；对李学继、冯瑛、刘静、辛秀山、谭臻、余庆辉、给予警告。	2016年12月15日	证券时报、巨潮资讯网 《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书的公告》公告编号：2016-29；《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到行政处罚决定书的公告 》公告编号：2016-95
监事丁建平、李生禄	监事	涉嫌信息披露违法违规	被中国证监会立案调查或行政处罚	经检查，公司 2015 年年报确认为营业外收入（政府补助）的500 万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助。被认定，	2016年12月15日	证券时报、巨潮资讯网 《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书的公告》公告编号：

				我公司 2015 年年报虚增营业外收入 500 万元，虚增利润总额 500 万元，存在虚假记载。中国证监会甘肃监管局对监事丁建平、李生禄给予警告。		2016-29；《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到行政处罚决定书的公告 》公告编号：2016-95
高级管理人员解荣喜、薛晓忠、李宏林，时任董事会秘书刘峰	高级管理人员	涉嫌信息披露违法违规	被中国证监会立案调查或行政处罚	经检查，公司 2015 年年报确认为营业外收入（政府补助）的500 万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助。被认定，我公司 2015 年年报虚增营业外收入 500 万元，虚增利润总额 500 万元，存在虚假记载。中国证监会甘肃监管局对刘峰、李宏林、薛效忠给予警告，并分别处以 5 万元罚款；对解荣喜给予警告。	2016年12月15日	证券时报、巨潮资讯网 《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书的公告》公告编号：2016-29；《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到行政处罚决定书的公告 》公告编号：2016-95
甘肃皇台酒业股份有限公司	公司	公司 2015 年年报实际虚增 500 万元营业外收入。	被证券交易所公开谴责的情形	对甘肃皇台酒业股份有限公司给予公开谴责处分；	2017年01月07日	证券时报、巨潮资讯网《甘肃皇台酒业股份有限公司关于收到深圳证券交易所对公司及相关当事人给予公开谴责处分的公告》公告编号：2017-1
卢鸿毅	董事	筹集虚构补助资金，在公司 2015 年年报实际虚增	被证券交易所公开谴责的情形	对公司董事长卢鸿毅给予公开谴责处分；	2017年01月07日	证券时报、巨潮资讯网《甘肃皇台酒业股份有限

500 万元营业外收入。

公司关于收到深圳证券交易所对公司及相关当事人给予公开谴责处分的公告》公告编号：2017-1

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年10月24日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局发给本公司的 《行政监管措施决定

书》，经检查，公司 2015年年报确认为营业外收入（政府补助）的500万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助。可以认定，公司2015年年报虚增营业外收入500万元，虚增利润总额500万元，存在虚假记载。甘肃证监局决定对公司采取责令改正的监督管理措施，要求公司于2016年11月30日前完成整改工作并对外披露，同时向我局提交整改报告。 公司于2016年11月16日完成相关行政监管措施要求的整改事项，并于同日发出《甘肃皇台酒业股份有限公司关于根据甘肃证监局《行政监管措施决定书》和有关规定完成对相关年度定期报告修正的公告》（公告编号：2016-79）。并于2016年11月20日向甘肃证监局提交了书面的整改报告。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

2016年6月23日，公司披露了控股股东上海厚丰涉及为普罗旺斯番茄制品（天津）有限公司向无锡食

品科技园发展有限公司借款担保事宜，无锡食品科技园发展有限公司向江苏省无锡市中级人民法院提起财产保全申请，法院裁定【（2016）苏02民初80号】将上海厚丰投资公司所持本公司 34,770,000 股无限售流通股（占本公司总股份的 19.60%）冻结，冻结期限2016年4月26日至2019年4月25日。详见《甘肃皇台酒业股份有限公司关于控股股东所持公司股份被冻结的公告》（公告编号：2016-31）。 2016年1月24日，公司披露了控股股东上海厚丰被江苏无锡市中级人民法院司法冻结的3477万股股权已经解除司法冻结。详见《甘肃皇台酒业股份有限公司关于控股股东所持公司股份解除司法冻结的公告》（公告编号：2017-11）。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方

关联关系

形成原因

是否存在非经营性资金占用

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期收回金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）

应付关联方债务

关联方	关联关系	形成原因	期初余额（万元）	本期新增金额（万元）	本期归还金额（万元）	利率	本期利息（万元）	期末余额（万元）
新疆润信通股权投资有限公司	间接控股股东	借款	9,372.9	920				10,292.9
上海鑫脉投资管理有限公司	其他关联人	借款	2,395.04		429.86			1,965.48
上海达宇投资控股有限公司	其他关联人	借款	1,237.5		1,237.5			0

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明 本报告期，公司暂未收到美国美百事有限责任公司租赁葡萄酒基地的租赁费用，未确认为收入。2016

年该合同仍在执行之中，但截止目前未收到对方付款，现公司正与对方商议2016年度租赁费用追索及2017年度合同继续执行（或终止）的相关事宜。公司将根据后续的确定情况及时准确的履行信息披露义务。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司与子公司之间担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
甘肃日新皇台酒销售	2015年08	1,500	2015年08月11	1,500	抵押	一年	否	否

有限公司	月12日		日
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		1,500		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		1,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		1,500		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		1,500
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		1,500		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		1,500
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		1,500		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		1,500
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				33.38%
其中：
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				公司于2015年8月为全资子公司甘肃日新皇台酒销售有限公司提供抵押担保向兰州银行股份有限公司武威分行贷款1500万元，现贷款已逾期。报告期内，公司被兰州银行股份有限公司武威分行起诉，后经法院调解公司还需承担连带清偿责任。

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

1、履行精准扶贫社会责任情况

（1）年度精准扶贫概要

（2）上市公司年度精准扶贫工作情况

（3）后续精准扶贫计划

2、履行其他社会责任的情况

无上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2016年2月16日发布了 《关于公司重大资产重组停牌的公告》称本公司正在筹划重大资产重组事项，因有关事项尚存不确定性，为了维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，自 2016 年 02月 16 日起开始停牌。2016年3月15日发布《关于终止筹划重大资产重组事项暨公司证券复牌公告》（公告编号：2016-13）称： 为推进本次重大资产重组事项，公司会同相关方进行了多次协商，就关键合作条款进行讨论和沟通，在经过多轮沟通之后仍未能就核心条款达成一致。经慎重考虑，公司决定终止筹划本次重大资产重组事项。

2、2016年6月13日，公司收到控股股东上海厚丰公司的通知，其正在进行转让公司股权的商业谈判，公司申请停牌。6月16日，公司收到中国证券监督管理委员会调查通知书（甘调查通字 1601 号），通知书告知：因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）决定对公司进行立案调查。6月20日，公司因立案调查事件，大股东上海厚丰暂停了股权转让事宜的商业谈判。详情参见公司于2016年6月18日、6月20日披露在证券时报、巨潮资讯

网《关于收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书的公告》（公告编号：2016-29）、《关于公司重大事项复牌公告》（公告编号：2016-30）。

2016年12月14日，公司收到中国证券监督管理委员甘肃监管局下发的《行政处罚决定书》，认定我公司虚增2015年度利润500万元，导致公司2015年年度报告存在虚假记载。详情参见公司于2016年12月15日披露在证券时报、巨潮资讯网《关于收到行政处罚决定书的公告》（公告编号：2016-95）。

3、2016年6月20日，本公司收到控股股东上海厚丰投资有限公司通知，因上海厚丰涉及为普罗旺斯番茄制品（天津）有限公司向无锡食品科技园发展有限公司借款担保事宜，无锡食品科技园发展有限公司向江苏省无锡市中级人民法院提起财产保全申请，法院裁定【（2016）苏 02 民初 80 号】将上海厚丰投资公司所持本公司 34,770,000 股无限售流通股（占本公司总股份的 19.60%）冻结，冻结期限 2016 年 4 月 26日至 2019年 4 月 25 日。详情参见公司于2016年6月23日披露在证券时报、巨潮资讯网《关于控股股东所持公司股份被冻结的公告》（公告编号：2016-31）。

2017年1月23日，公司收到控股股东上海厚丰投资有限公司的《告知函》：其被江苏无锡市中级人民法院司法冻结的3477 万股股权已经解除司法冻结。详情参见公司于2017年1月24日披露在证券时报、巨潮资讯网《关于控股股东所持公司股份被冻结的公告》（公告编号：2017-11）。

4、2016年12月30日，公司收到控股股东上海厚丰及间接控股股东新疆润信通关于免除公司债务的《债务豁免确认函》，合计免除的债务将计入将进入公司资本公积。详情参见公司于2016年12月30日披露在证券时报、巨潮资讯网《关于控股股东及间接控股股东豁免公司债务的公告》（公告编号：2016-101）。

5、2017年4月12日，公司收到甘肃省高院对公司与北京皇台商贸借款合同纠纷一案的终审判决书，公司胜诉，撤销了武威市中级人民法院的一审判决，驳回了北京皇台商贸的诉求。详情参见公司于2017年4月13日披露在证券时报、巨潮资讯网《重大诉讼进展公告公告》（公告编号：2017-19）、《关于对重大诉讼判决相关事项专项说明的公告》（公告编号：2017-20）。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年12月23日召开第六届董事会2016年第六次临时会议审议通过了《关于出让全资子公司新

疆安格瑞番茄产业投资有限公司股权的议案》，2017年3月14日公司收到新疆安格瑞番茄产业投资有限公司的通知，股权转让事宜已经办理完毕。详情请参与公司于2017年3月15日在指定信息披露媒体《证券时报》、巨潮资讯网披露的《关于全资子公司完成股权转让暨工商变更登记的公告》(2017-14)。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	2,550	0.00%						2,550	0.00%
3、其他内资持股	2,550	0.00%						2,550	0.00%
境内自然人持股	2,550	0.00%						2,550	0.00%
二、无限售条件股份	177,405,450	100.00%						177,405,450	100.00%
1、人民币普通股	177,405,450	100.00%						177,405,450
三、股份总数	177,408,000	100.00%						177,408,000	100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	10,108		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		10,015		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
											股份状态		数量
上海厚丰投资有限公司		境内非国有法人		19.60%	34,770,000				34,770,000		质押		34,770,000
北京皇台商贸有限责任公司		国有法人		13.90%	24,667,908				24,667,908		冻结		24,667,908
邱晓勤		境内自然人		4.91%	8,705,052				8,705,052
甘肃开然投资有限公司		境内非国有法人		3.12%	5,541,608				5,541,608		质押		5,540,000
徐开东		境内自然人		1.35%	2,390,000				2,390,000
叶龙华		境内自然人		1.17%	2,070,900				2,070,900
徐莉蓉		境内自然人		1.13%	2,004,800				2,004,800
徐云富		境内自然人		0.91%	1,608,651				1,608,651
马文超		境内自然人		0.76%	1,345,311				1,345,311
吉文娟		境内自然人		0.73%	1,301,600				1,301,600		质押		490,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）				无
上述股东关联关系或一致行动的说明				本公司未知上述前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
上海厚丰投资有限公司	34,770,000	人民币普通股	34,770,000
北京皇台商贸有限责任公司	24,667,908	人民币普通股	24,667,908
邱晓勤	8,705,052	人民币普通股	8,705,052
甘肃开然投资有限公司	5,541,608	人民币普通股	5,541,608
徐开东	2,390,000	人民币普通股	2,390,000
叶龙华	2,070,900	人民币普通股	2,070,900
徐莉蓉	2,004,800	人民币普通股	2,004,800
徐云富	1,608,651	人民币普通股	1,608,651
马文超	1,345,311	人民币普通股	1,345,311
吉文娟	1,301,600	人民币普通股	1,301,600
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	本公司未知上述前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
上海厚丰投资有限公司	王永海	2010年02月02日	91310118550079171E	实业投资，企业管理咨询，企业形象策划，投资管理，商务信息咨询，市政工程，通讯工程，绿化工程，销售建筑装潢材料、金属材料。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的	无

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

股权情况实际控制人姓名

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
吉文娟	中国	否
主要职业及职务	实际控制人，先后任和硕邦怡园艺（北京）有限公司、亚洲帆船游艇会有限公司、北京核信锐视安全技术有限公司、俪岛产业投资有限公司、北京世嘉商贸有限公司等公司的股东或高管。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
北京皇台商贸有限责任公司	王国义	1995年08月01日	36200万元	主要经营范围：销售食品、副食品、日用百货、五金交电、装饰材料、通讯设备及器材、计算机软硬件、汽车配件、文化办公用品、一类医疗器械、建筑材料；投资及投资管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
胡振平	董事长	现任	男	51	2017年01月18日	2017年06月28日	0				0
高明星	董事	现任	男	40	2016年12月01日	2017年06月28日	0				0
付耶成	总经理、董事	现任	男	54	2017年02月10日	2017年06月28日	0				0
冯瑛	董事	现任	男	44	2014年06月28日	2017年06月28日	0				0
刘静	董事	现任	女	34	2014年06月28日	2017年07月28日	0				0
辛秀山	董事、副总经理	现任	男	39	2014年06月28日	2017年06月28日	3,400				3,400
卢鸿毅	董事长	离任	男	46	2014年06月30日	2017年01月10日	0				0
吴生元	副董事长	离任	男	47	2014年06月28日	2016年10月31日	0				0
李学继	董事、总	离任	男	49	2014年	2016年	0				0

	经理				06月28日	10月31日
常红军	独立董事	现任	男	48	2016年12月01日	2017年06月28日	0				0
刘锐	监事	现任	男	29	2017年02月10日	2017年06月28日	0				0
闻萌	监事	现任	男	30	2016年09月30日	2017年06月28日	0				0
李生禄	职工代表监事	现任	男	50	2014年06月28日	2017年06月28日	0				0
何维角	财务总监	现任	男	47	2016年11月14日	2017年06月28日	0				0
闫立强	副总经理	现任	男	47	2016年11月14日	2017年06月28日	0				0
谢维宏	董事会秘书	现任	男	47	2017年01月18日	2017年06月28日	0				0
谭臻	独立董事	离任	男	49	2014年06月28日	2017年01月11日	0				0
万玉龙	独立董事	离任	男	54	2014年06月28日	2017年01月11日	0				0
余庆辉	独立董事	离任	男	47	2015年11月05日	2016年12月01日	0				0
丁建平	监事会主席	离任	女	46	2014年06月28日	2017年02月10日	0				0
解荣喜	副总经理	离任	男	53	2013年08月03日	2016年11月01日	0				0
薛效忠	副总经理	离任	男	58	2013年09月11	2016年10月31	0				0

					日	日
刘峰	董事会秘书	离任	男	50	2005年04月04日	2016年08月23日	0				0
李宏林	财务总监	离任	男	47	2011年06月30日	2016年10月31日	0				0
合计	--	--	--	--	--	--	3,400	0	0		3,400

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
刘峰	董事会秘书	离任	2016年08月23日	因个人原因申请辞去所担任的董事会秘书职务。
杨新年	监事	离任	2016年09月09日	因公司内部工作调动申请辞去所担任的监事职务。
吴生元	董事、副董事长	离任	2016年10月31日	因个人原因申请辞去所担任的董事、副董事长职务。
李学继	董事、总经理	离任	2016年10月31日	因个人原因申请辞去所担任的董事、总经理职务。
余庆辉	独立董事	离任	2016年10月31日	因个人原因申请辞去所担任的独立董事职务。
薛晓忠	副总经理	离任	2016年10月31日	因个人原因申请辞去所担任的副总经理职务。
解荣喜	副总经理	离任	2016年11月01日	因个人原因申请辞去所担任的副总经理职务。
卢鸿毅	董事、董事长	离任	2017年01月10日	因个人原因申请辞去所担任的董事、董事长职务。
谭臻	独立董事	离任	2017年01月11日	因个人工作繁忙原因申请辞去所担任的独立董事职务。
万玉龙	独立董事	离任	2017年01月11日	因个人工作繁忙原因申请辞去所担任的独立董事职务。
丁建平	监事、监事会主席	离任	2017年01月16日	因个人原因申请辞去所担任的监事、监事会主席职务。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事主要工作经历

胡振平，男，汉族，生于1966年12月，大专学历。1987年9月至1989年7月在新疆财经学院会计专业学习。2003年11月参加清华大学经管院与中国证券业协会第十八期上市公司独立董事培训班，取得独立董事资格证书。1989年9月任新疆科技开发公司开发部财务会计；1992年9月至2000年9月任日本明生株式会社驻乌办首席代表；2000年10月至2002年9月任职于新疆口岸投资合作有限公司投资部；2003年1月至2004年2月任职于金新信托投资股份有限公司投资部；2004年3月至2004年11月任新疆口岸投资合作有限公司总经理助理；2004年12月至2008年7月任新疆嘉信拍卖有限公司总经理；2008年9月至今任哈密长城实业（集团）有限责任公司副总经理兼下属新疆祥伦矿业有限公司总经理。现任本公司董事长、第六届董事会董事。

高明星，男，汉族，生于1977年9月，研究生学历，注册金融分析师。2002年5月至2005年12月期间，在珠海市佳和电子科技有限公司工作，曾任工程师，销售经理，及兰州办事处主任。2006年至2013年担任兰州博智电子科技有限公司总经理。最近3年曾任职于兰州海鸿集团常务副总裁。现任本公司第六届董事会董事。

付耶成，男， 生于1963年4月，湖南长沙人，土家族，大学本科学历，经济管理类专业，经济师职称。1983—1998年曾任湖南永顺卫生敷料厂技术员、副厂长，1998—2007年任湖南酒鬼酒销售公司大区经理、总经理，2008—2012年任云南省云子酒业有限公司总经理。2013年至今，任国窖1573湖南平台总经理。现任本公司总经理、第六届董事会董事。辛秀山：男，汉族，1978年10月生，大专学历，1995年参加工作。曾先后在甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司后勤处、甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司工作，2007年4月起任甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司副总经理。现任本公司第六届董事、副总经理。 刘 静：女，汉族，1983年8月生。历任江西省新余市海润工贸有限公司董事长、法定代表人，上海厚丰投资有限公司执行董事。现任本公司第六届董事会董事。冯瑛：男，汉族，1973 年 4 月生，大专学历，会计专业，经济师。1995 年11 月参加工作；1995 年 11月到 2008 年 6 月先后在凉州区原二坝乡政府、大柳乡政府工作；2008 年 6 月至今在凉州区财政局工作；现兼任本公司第六届董事会董事。常红军，男，汉族，1969年2月出生，大学本科学历，经济学学士，中共党员，副研究员。1990年起至今任职于甘肃省社会科学院，兼任甘肃荣华实业股份有限公司独立董事。现任本公司第六届董事会独立董事。于凇琳，汉族，男，1973年1月25日出生，本科学历，毕业于上海复旦大学国际经济法系，曾就职于最高人民检察院，于1997年加入大地律师事务所至今。主要业务领域：银行、国际贸易、保险。教育和培训背景：1989 年～1993年黑龙江大学信息管理系，获文学士学位；1993 年～1995 年复旦大学法律系，获法

学士学位。执业经历：1995年～1997年，最高人民检察院，干部；1997年～至今，北京大地律师事务所，高级合伙人；现任本公司第六届董事会独立董事。

张文彬,男，汉族，1966年11月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大学本科学历，中共党员,高级会计师。1986年参加工作,先后担任宁夏恒力集团财务处主管会计、供销处结算科长、财务处副处长;宁夏恒力钢丝绳股份有限公司监事、财务部部长、董事、财务总监、董事会秘书;中航文化股份有限公司常务副总经理、财务总监、董事会秘书；现任龙星化工股份有限公司总经理。现任本公司第六届董事会独立董事。

2、监事主要工作经历

刘锐，男，汉族，1988 年 7 月 5 日出生，中国国籍，大学本科学历。2011 年至 2016 年在深圳汉诺实业有限公司工作，任资产管理部经理一职。2016 年 11 月起在本公司行政中心工作，现任本公司行政总监，第六届监事会监事。 李生禄：男，汉族，1967年6月生，酿造技师。1986年12月参加工作，一直在本公司生产部门工作，曾先后担任本公司酿造车间主任、生产部部长。现任本公司生产部部长、第六届监事会职工代表监事。

闻萌，男，1987年12月18日出生，中国国籍，大专学历，2015年4月起在本公司总经办工作，现任本公司总经办机要秘书，第六届监事会监事。

3、高级管理人员主要工作经历

付耶成：现任公司总经理，简历同上。

闫立强，男，汉族，生于1970年11月，大学学历，高级经营师。1989年3月至1991年11月在中国人民武警部队陕西省总队服役；1991年11月至1992年5月在陕西省经贸委对外贸易部就职；1992年6月至1993年8月在新疆自治区科委高新技术产业发展公司（国有直属）任部门经理；1993年9月至1996年10月任上海可蒙集团新疆公司销售总经理；1996年11月至2003年7月任美国都兰（上海）公司新疆负责人；2003年8月至2004年3月任乌鲁木齐新资源地产投资开发有限公司（国有控股）副总经理；2004年3月至2007年10月任乌鲁木齐市房产集团有限公司（国有独资）副总经理；2007年10月至今任新疆德顺房地产开发有限公司总经理。现任本公司副总经理。

何维角，男，汉族，生于1970年11月，大学学历，注册会计师（非执业）、税务师。1989年11月至2002年12月期间在哈密煤业集团物业公司工作，2003年1月至2005年7月在新疆驰远天合会计师事务所哈密鸿远分所从事注册会计师独立审计工作，2005年8月至2010年1月任哈密市玉丰工贸公司财务部长，2010年2月至2013年4月在哈密市长城实业有限公司任财务部长，2013年5月至2016年9月在新疆瑞伦矿业有限责任公司任财务总监。现任本公司财务总监。

谢维宏，男，汉族，生于1970年5月，中共党员，研究生学历，工程师。1992年9月至2012年12月期间，

在皇台集团工作，曾任本公司设备管理员、机修动力车间主任、机动能源部部长、副总经理、董事、董事长助理、证券事务代表等职。最近3年任职于北京盛达集团。持有深交所董秘资格证，证券从业资格证。现任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
常红军	甘肃荣华实业股份有限公司	独立董事	2014年01月09日	2020年01月12日	是
张文彬	龙星化工股份有限公司总经理	总经理	2016年05月17日		是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，因公司2015 年年报确认为营业外收入（政府补助）的500 万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助。公司 2015 年年报虚增营业外收入500万元，虚增利润总额500万元，存在虚假记载。2016年12月14日公司收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局的《行政处罚决定书》：1、对皇台酒业给予警告、并处以 40 万元罚款；2、对卢鸿毅（离任)给予警告，并处以 30 万元的罚款；3、对吴生元、万玉龙、刘峰、李宏林、薛效忠（全部离任）给予警告，并分别处以 5 万元罚款；4、对李学继（离任）、冯瑛（现任）、刘静（现任）、辛秀山（现任）、丁建平（离任）、李生禄、谭臻（离任）、余庆辉（离任）、解荣喜（离任）给予警告。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、薪酬决策程序。公司董事、监事和高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。

2、薪酬确定依据。公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由月岗位绩效工资（含岗位、技能、福利和绩效工资）和年终奖励两部分组成。月度工资由公司薪酬与考核委员会根据岗位技能和目标完成情况及岗位履行情况考核打分后按月发放；年终奖励由公司薪酬与考核委员会结合公司各项经济指标的完成情况制定方案，公司按有关管理制度及其考评程序进行年终考核，同时结合职工民主评议结果实施奖励。

3、本报告期，在公司领取薪酬的全体董事、监事和高级管理人员的报酬总额为110.26万元。

4、董事刘静女士、冯瑛先生不在本公司领取薪酬。董监高胡振平、高明星、付耶成、刘锐、闻萌、何维角、闫立强、谢维宏于报告期末新上任。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
胡振平	董事长	男	51	现任	6	否
高明星	董事	男	40	现任	5	否
付耶成	总经理、董事	男	54	现任	5	否
冯瑛	董事	男	44	现任	0	否
刘静	董事	女	34	现任	0	否
辛秀山	董事、副总经理	男	39	现任	8.62	否
常红军	独立董事	男	48	现任	0.42	否
刘锐	监事	男	29	现任	2	否
闻萌	监事	男	30	现任	1.61	否
李生禄	职工代表监事	男	50	现任	4.28	否
何维角	财务总监	男	47	现任	3	否
闫立强	副总经理	男	47	现任	3	否
谢维宏	董事会秘书	男	47	现任	3	否
卢鸿毅	离任董事长	男	46	离任	0	否
吴生元	离任副董事长	男	47	离任	7.26	否
李学继	离任董事、总经理	男	49	离任	8.68	否
谭臻	离任独立董事	男	49	离任	6	否
万玉龙	离任独立董事	男	54	离任	6	否
余庆辉	离任独立董事	男	47	离任	5.58	否
丁建平	离任监事会主席	女	46	离任	3.74	否
解荣喜	离任副总经理	男	53	离任	11.5	否
薛效忠	离任副总经理	男	58	离任	7.03	否
刘峰	离任董事会秘书	男	50	离任	5.48	否
李宏林	离任财务总监	男	47	离任	7.06	否
合计	--	--	--	--	110.26	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	296
主要子公司在职员工的数量（人）	242
在职员工的数量合计（人）	538
当期领取薪酬员工总人数（人）	538
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	218
销售人员	203
技术人员	40
财务人员	22
行政人员	55
合计	538
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	45
大专	80
高中及中专	110
高中及中专以下	303
合计	538

2、薪酬政策

（一）坚持“按劳取酬、效率优先、兼顾公平及可持续发展”的分配原则；

（二）采取“以岗定薪、以能定级”的分配形式，合理拉开收入差距。

（三）坚持“技术含量高、风险程度大、工作负荷强、管理责任重”的岗位倾斜的原则；

（四）按需设岗，通过薪酬体系实现岗位竞争、动态调整。

3、培训计划

公司内部培训内容及时间安排表

序号	培训内容	培训方式	培训地点	培训时间	受训人	负责培训部门
1	白酒、葡萄酒质量标准、	内培	职教中心	2月	生产部、葡萄酒分公	质量技术研发部

	卫生标准				司全员员工
2	全面质量管理及食品安全知识培训	内培	职教中心	3月	各部门相关人员	梁棋山

	新员工消防知识培训	内培	职教中心	3月	各部门新招聘员工	石峰
3	职业病防治培训	内培	职教中心	4月	生部部、设备部及相关人员	总经办（人力资源）
4	企业安全、消防知识教育培训	内培	职教中心	5月	公司各相关部门员工	保卫部
5	入党积极分子培训	内培	职教中心	6月	入党积极份子	总经办（党政）
6	新员工公司规章制度、安全知识等培训	内培	现场培训	6月	各部门新招人员	总经办、保卫部
7	突发事件应急预案	内培	职教中心	7月	公司班组长以上及相关人员	保卫部
8	公司规章制度及安全生产、制曲操作安全培训	内培	职教中心	7月	生产部所有制曲人员	总经办 生产部
9	各种设备安全操作规程	内培	职教中心	7月	白酒、葡萄酒生产车间设备操作人员	设备能源部
10	市场营销培训	外培	职教中心	8月	销售公司全体人员	兰理工教授
11	葡萄酒工艺流程、设备操作培训	内培	职教中心	9月	葡萄酒分公司全体人员	葡萄酒分公司
12	包装车间管理制度、包装工艺流程	内培	职教中心	10月	包装车间全体人员	孙延年
13	酿酒知识	外培	职教中心	11月	酿造车间全体人员	兰理工教授
14	采购员职责及采购流程明细管理	内培	供应部	12月	供应部全体采购员	供应部

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及上市公司规范性文件要求，持续提升公司治理水平，不断完善内控管理体系，提高规范运

作水平。公司进一步建立健全公司的规章制度；股东大会、董事会、监事会、管理层等尽职尽责，形成良好的公司治理结构。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在重大差异，与公司建立的各项制度要求不存在重大差异。

1、关于股东与股东大会：

公司已经严格按照中国证监会及深交所颁布的相关法律法规文件，按要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证：公司与股东保持了有效的沟通，确保所有股东平等、充分地行使权利。

2、关于控股股东与公司的关系：

公司与控股股东在资产、人员、机构等方面保持独立，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在控股股东及其关联方占用公司资金或资产的情况。

3、关于董事与董事会：

报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开董事会会议。公司设有三名独立董事，占董事会总人数的三分之一：公司各位董事能够严格按照《董事会议事规则》的要求，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加中国证监会组织的相关培训。

4、关于监事和监事会：

报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开监事会会议。公司监事积极参加中国证监会组织的培训，并能勤勉履行职责，对公司经营情况以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。

5、关于绩效评价与激励约束机制：

公司已建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

6、关于相关利益者：

公司能够充分尊重和维护相关债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度：

报告期内，公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和资讯；来访接待工 作坚持公平、公正、公开的原则，有利于保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。

（一）公司与控股股东在业务方面独立。公司和控股股东上海厚丰投资有限公司两者行业不同，产品不同。公司业务运营不受控股股东等股东单位及关联方的控制和影响。 （二）公司与控股股东在人员方面独立。公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，未在股东单位兼任除董事外的其他任何职务。公司拥有独立的劳动用工权力，不存在受股东干涉的情形。 （三）公司与控股股东在资产方面独立。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、专利技术、商标等无形资产由公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统。公司不存在资产、资金被控股股东等股东单位占用而损害公司利益的情形。 （四）公司与控股股东在机构方面独立。公司建立了完善的法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会、公司经营管理层及相关经营管理部门，依法在各自职责范围内行使职权。公司拥有独立的办公场所和组织机构。 （五）公司与控股股东在财务方面独立。公司设置独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2015年度股东大会	年度股东大会	36.65%	2016年06月27日	2016年06月28日

2016年第一次临时股东大会

临时股东大会

36.63%

2016年09月28日

2016年09月30日

《证券时报》、巨潮资讯网公告名称：《2016年第一次临时股东大会决议公告》

					公告编号：2016-62
2016年第二次临时股东大会	临时股东大会	37.36%	2016年12月01日	2016年12月02日	《证券时报》、巨潮资讯网公告名称：《2016年第二次临时股东大会决议公告》 公告编号：2016-94

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席次数	是否连续两次未亲自参加会议
万玉龙	10	0	10	0	0	否
谭臻	10	0	10	0	0	否
余庆辉	8	0	8	0	0	否
常红军	2	0	2	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作制度》，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年度审计机构、换届选举、对外担保及其他需要独

立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履

行各自职责，董事会战略委员会在公司战略规划等重大事项方面，提出了许多建设性意见和建议；董事会提名委员会在公司董、监、高补选及换届选举过程中，认真审查提名候选人资格，严格履行决策程序；独立董事在公司聘任审计机构、编制年度报告过程中，与公司及年审会计师进行了充分沟通，实施了有效监督。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了比较完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，根据目标责任完成情况，由人力资源

部配合董事会薪酬与考核委员会对其进行考评，奖优罚劣，在月度薪酬中予以兑现。报告期内，公司未提出股权激励计划。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2017年04月28日
内部控制评价报告全文披露索引	《2016年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准

类别	财务报告	非财务报告
定性标准	重大缺陷： 一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如： （a）现任董事、监事和管理层对财务报告构成重大影响的舞弊行为； （b）更正已披露的财务报表； （c）公司的内部控制体系未发现的当期财务报告的重大错报； （d）报告给管理层、董事会的重大缺陷在经过合理的时间后，未加以改正； （e）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。 一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。	①出现以下情形的，通常应认定为重大缺陷：(a)严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件；(b)重大事项未经过集体决策程序，或决策程序不科学； (c)关键岗位管理人员和技术人员流失严重； (d)产品和服务质量出现重大事故； (e)涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效； (f)内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改。②出现以下情形的，通常应认定为重要缺陷： (a)涉及公司生产经营的重要业务制度系统存在较大缺陷； (b)内部控制评价的结果是重要缺陷但未得到整改。 ③不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。
定量标准	以合并报表数据为基准，确定上市公司合并报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准	以给公司造成的直接损失金额及重大影响程度为基准，确定公司内控缺陷重要程度的定量标准
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
甘肃皇台酒业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称皇台酒业公司）2016年12月31日的财务报告内部控制的有效性。一、管理层对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是皇台酒业公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，皇台酒业公司于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2017年04月28日

内部控制审计报告全文披露索引	《内部控制审计报告》，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期	2020年10月8日
审计机构名称	希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	希会审字(2020)4188号
注册会计师姓名	孙逊、范敏华

审计报告正文

甘肃皇台酒业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称贵公司）的财务报表，包括2016年12月31日合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

三、与持续经营相关的重大不确定性

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“二、财务报表的编制基础之（二）持续经营”所述，截至资产负债表日，贵公司受行业调整的影响，营运资金紧张，银行借款等债务逾期，同时累计亏损金额高达4.83亿元，2016年12 月31 日流动负债高于流动资产15,869.72万元，上述事项表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

四、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对是以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

其他应收款的坏账准备

1. 事项描述

如财务报表附注六（四）所述，公司2016年末库存商品存在亏空问题，公司对库存成品酒亏空原因调查中发现公司原董事长卢某某涉嫌职务侵占公司财产的犯罪行为，并已向公安机关进行刑事报案。根据公安机关的侦查结果，公司原董事长卢某某的职务侵占行为造成了公司库存商品亏空，应由其承担赔偿责任。经核查卢某某投资或控制的单位尚有对公司的债权3,024.66万元款项来源于卢某某的职务侵占行为，应当作为其赔偿金额弥补公司损失。公司2016年末亏空的成品酒价值6,918.88万元，扣除可以确定的责任人赔偿款3,024.66万元后剩余损失3,894.22万元的赔偿金额暂时无法估计，故全额计提减值准备计入当期损益。鉴于该事项对财务报表产生重大影响，我们将其确认为关键审计事项。

2．审计应对

（1）索取贵公司库存成品酒的年末清查资料，重新复核盘亏成品酒的相关计算过程，检查库存商品清查结果的正确性；

（2）获取贵公司的刑事报案材料，了解管理层对库存成品酒亏空原因的调查情况以及损失发生的时间和责任人等；向管理层了解该案件的进展情况，与管理层讨论该事项责任人赔偿结果的最佳估计数；

（3）向公安机关函证案件的侦查结果以及责任人认定情况；

（4）检查可以用作责任人赔偿款的往来款项的法律意见书，复核往来款项的发生及余额；

（5）询问可以用作责任人赔偿款的往来款项的经办人，确定款项的来源和性质；

（6）检查该事项的相关信息在财务报告中的列报和披露情况。

五、其他信息

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2016年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报

表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定该其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

贵公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止营运或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	19,153,496.90	29,303,271.86
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	5,613,520.17	7,904,091.16
预付款项	16,608,242.58	90,116,087.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	36,846,128.17	5,362,804.43
买入返售金融资产
存货	93,663,158.97	199,129,658.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	745,359.91	1,025,568.37
流动资产合计	172,629,906.70	332,841,481.05

非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	5,001,784.23	5,002,569.15
投资性房地产		6,387,602.61
固定资产	84,920,717.95	93,316,965.94
在建工程	549,200.25	16,368.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	90,451,557.08	93,105,189.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		5,624,813.30
其他非流动资产
非流动资产合计	180,923,259.51	203,453,508.80
资产总计	353,553,166.21	536,294,989.85
流动负债：
短期借款	61,455,625.94	100,166,038.97
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		47,000,000.00
应付账款	50,412,416.29	52,427,656.26
预收款项	10,444,105.03	10,784,846.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金

应付职工薪酬	10,563,165.35	4,770,282.20
应交税费	33,588,081.85	41,447,614.31
应付利息	11,806,746.61	914,550.00
应付股利	698,279.06	698,279.06
其他应付款	152,358,708.19	154,614,608.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	331,327,128.32	412,823,875.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	16,235,791.50
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	16,235,791.50
负债合计	347,562,919.82	412,823,875.75
所有者权益：
股本	177,408,000.00	177,408,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	306,074,255.10	257,935,473.50
减：库存股

其他综合收益
专项储备
盈余公积	5,861,319.98	5,861,319.98
一般风险准备
未分配利润	-483,353,328.69	-317,733,679.38
归属于母公司所有者权益合计	5,990,246.39	123,471,114.10
少数股东权益
所有者权益合计	5,990,246.39	123,471,114.10
负债和所有者权益总计	353,553,166.21	536,294,989.85

法定代表人：胡振平 主管会计工作负责人：何维角 会计机构负责人：何维角

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	4,739,790.49	23,572,353.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	7,074,902.33	11,948,506.06
预付款项	1,044,745.15	2,200,857.47
应收利息
应收股利
其他应收款	31,318,880.03	3,452,359.99
存货	98,202,460.28	190,731,378.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	142,380,778.28	231,905,455.08
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款

长期股权投资	33,001,784.23	33,002,569.15
投资性房地产		6,387,602.61
固定资产	81,805,705.08	91,103,232.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	90,450,257.08	93,103,889.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		5,624,813.30
其他非流动资产
非流动资产合计	205,257,746.39	229,222,106.53
资产总计	347,638,524.67	461,127,561.61
流动负债：
短期借款	47,660,000.00	85,166,038.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		47,000,000.00
应付账款	41,645,681.80	50,611,552.19
预收款项	77,218,640.24	82,151,096.59
应付职工薪酬	4,838,751.82	2,450,894.61
应交税费	31,497,162.98	32,293,460.41
应付利息	11,077,167.68	914,550.00
应付股利	698,279.06	698,279.06
其他应付款	118,071,140.47	73,459,183.58
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	332,706,824.05	374,745,055.41
非流动负债：

长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	16,235,791.50
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	16,235,791.50
负债合计	348,942,615.55	374,745,055.41
所有者权益：
股本	177,408,000.00	177,408,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	306,074,255.10	257,935,473.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	5,861,319.98	5,861,319.98
未分配利润	-490,647,665.96	-354,822,287.28
所有者权益合计	-1,304,090.88	86,382,506.20
负债和所有者权益总计	347,638,524.67	461,127,561.61

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	177,828,067.36	104,519,918.05
其中：营业收入	177,828,067.36	104,519,918.05
利息收入
已赚保费

手续费及佣金收入
二、营业总成本	317,887,276.21	106,970,152.74
其中：营业成本	144,511,576.72	42,940,862.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	9,472,419.06	11,898,614.43
销售费用	36,395,472.94	19,169,397.71
管理费用	24,571,313.07	16,499,950.88
财务费用	18,030,293.04	13,688,862.53
资产减值损失	84,905,416.46	2,772,464.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	-784.92	4,156,357.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-140,059,208.85	1,706,122.81
加：营业外收入	365,456.00	3,755,354.51
其中：非流动资产处置利得		2,988,726.69
减：营业外支出	20,104,126.11	787,857.08
其中：非流动资产处置损失		403.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-159,797,878.96	4,673,620.24
减：所得税费用	5,821,770.35	3,329,475.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-165,619,649.31	1,344,144.47
归属于母公司所有者的净利润	-165,619,649.31	1,344,144.47
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-165,619,649.31	1,344,144.47
归属于母公司所有者的综合收益总额	-165,619,649.31	1,344,144.47
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.93	0.01
（二）稀释每股收益	-0.93	0.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：胡振平 主管会计工作负责人：何维角 会计机构负责人：何维角

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	33,627,501.72	58,326,158.13

减：营业成本	21,922,865.77	33,798,042.22
税金及附加	9,004,313.18	11,122,725.94
销售费用
管理费用	17,926,891.62	14,223,671.96
财务费用	16,797,621.29	12,605,736.20
资产减值损失	81,263,096.06	2,195,444.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	-784.92	7,028,994.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-113,288,071.12	-8,590,468.23
加：营业外收入	140,758.70	3,722,466.09
其中：非流动资产处置利得		2,988,726.69
减：营业外支出	17,053,252.96	657,169.80
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-130,200,565.38	-5,525,171.94
减：所得税费用	5,624,813.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-135,825,378.68	-5,525,171.94
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	-135,825,378.68	-5,525,171.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	193,246,550.25	109,365,548.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	12,062,977.17
收到其他与经营活动有关的现金	29,060,922.40	7,150,631.35
经营活动现金流入小计	234,370,449.82	116,516,179.59
购买商品、接受劳务支付的现金	133,267,876.39	146,808,407.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	20,535,060.00	17,009,530.22
支付的各项税费	26,206,172.53	17,822,546.33
支付其他与经营活动有关的现金	36,679,523.89	33,474,875.54
经营活动现金流出小计	216,688,632.81	215,115,359.64
经营活动产生的现金流量净额	17,681,817.01	-98,599,180.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,263,000.00	3,684,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		9,874,838.82
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,263,000.00	23,558,838.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,085,226.26	1,395,760.43
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,085,226.26	1,395,760.43
投资活动产生的现金流量净额	177,773.74	22,163,078.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	48,138,781.60
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	71,292,303.95	52,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	40,279,399.33	130,054,400.00
筹资活动现金流入小计	159,710,484.88	182,054,400.00
偿还债务支付的现金	110,002,716.98	59,173,961.03

分配股利、利润或偿付利息支付的现金	6,460,452.29	12,028,704.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	47,750,000.00	34,854,382.10
筹资活动现金流出小计	164,213,169.27	106,057,047.61
筹资活动产生的现金流量净额	-4,502,684.39	75,997,352.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-6,681.32
五、现金及现金等价物净增加额	13,350,225.04	-438,749.27
加：期初现金及现金等价物余额	5,803,271.86	6,242,021.13
六、期末现金及现金等价物余额	19,153,496.90	5,803,271.86

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	40,047,411.02	84,805,294.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	28,829,456.17	6,722,374.53
经营活动现金流入小计	68,876,867.19	91,527,669.14
购买商品、接受劳务支付的现金	82,236,394.09	45,525,595.83
支付给职工以及为职工支付的现金	7,581,576.67	6,535,354.65
支付的各项税费	12,981,169.61	11,857,506.29
支付其他与经营活动有关的现金	7,334,853.31	22,977,535.58
经营活动现金流出小计	110,133,993.68	86,895,992.35
经营活动产生的现金流量净额	-41,257,126.49	4,631,676.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,263,000.00	3,684,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		10,000,000.00

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,263,000.00	23,684,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	624,625.19	212,173.70
投资支付的现金		20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	624,625.19	20,212,173.70
投资活动产生的现金流量净额	1,638,374.81	3,471,826.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	48,138,781.60
取得借款收到的现金	71,292,303.95	30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	39,349,022.63	56,325,400.00
筹资活动现金流入小计	158,780,108.18	86,325,400.00
偿还债务支付的现金	108,798,342.92	49,173,961.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	5,695,576.59	10,855,020.04
支付其他与筹资活动有关的现金		34,854,382.10
筹资活动现金流出小计	114,493,919.51	94,883,363.17
筹资活动产生的现金流量净额	44,286,188.67	-8,557,963.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	4,667,436.99	-454,460.08
加：期初现金及现金等价物余额	72,353.50	526,813.58
六、期末现金及现金等价物余额	4,739,790.49	72,353.50

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先

永续

其他

		股	债
一、上年期末余额	177,408,000.00				257,935,473.50				5,861,319.98		-317,733,679.38		123,471,114.10
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	177,408,000.00				257,935,473.50				5,861,319.98		-317,733,679.38		123,471,114.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					48,138,781.60						-165,619,649.31		-117,480,867.71
（一）综合收益总额											-165,619,649.31		-165,619,649.31
（二）所有者投入和减少资本					48,138,781.60								48,138,781.60
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					48,138,781.60								48,138,781.60
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

177,408,000.00

306,074,255.10

5,861,319.98

-483,353,328.69

5,990,246.39

上期金额

单位：元

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

177,408,000.00

257,935,473.50

5,861,319.98

-319,077,823.85

122,126,969.63

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

177,408,000.00

257,935,473.50

5,861,319.98

-319,077,823.85

122,126,969.63

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

1,344,144.47

1,344,144.47

（一）综合收益总额

1,344,144.47

1,344,144.47

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

177,408,000.00

257,935,473.50

5,861,319.98

-317,733,679.38

123,471,114.10

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	177,408,000.00				257,935,473.50				5,861,319.98	-354,822,287.28	86,382,506.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	177,408,000.00				257,935,473.50				5,861,319.98	-354,822,287.28	86,382,506.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					48,138,781.60					-135,825,378.68	-87,686,597.08
（一）综合收益总额										-135,825,378.68	-135,825,378.68
（二）所有者投入和减少资本					48,138,781.60						48,138,781.60
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					48,138,781.60						48,138,781.60
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	177,408,000.00				306,074,255.10				5,861,319.98	-490,647,665.96	-1,304,090.88

上期金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	177,408,000.00				257,935,473.50				5,861,319.98	-349,297,115.34	91,907,678.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	177,408,000.00				257,935,473.50				5,861,319.98	-349,297,115.34	91,907,678.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-5,525,171.94	-5,525,171.94
（一）综合收益总额										-5,525,171.94	-5,525,171.94

（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	177,408,000.00				257,935,473.50				5,861,319.98	-354,822,287.28	86,382,506.20

三、公司基本情况

（一）公司概况

甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1998年9月29日经甘肃省经济体制改革委员会甘体改函字[1998]第030号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]98号文批准，于2000年7月在深交所上市发行股票4000万股，股票代码：000995。

根据公司2002年度股东大会决议，以2002年12月31日总股本14,000万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增1股，共转增1,400万股，变更后股本为15,400万元。根据公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议并经甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会甘国资产权字（2006）134号《关于甘肃皇台酒业股权分置改革有关问题的批复》，以本公司现有流通股股本4400万股为基数，以2005年12月31日经审计机构审计的资本公积向方案实施日登记在册的全体流通股股东定向转增股本，每10股转增5.32股，共转增23,408,000股，转增后股本变为17,740.80万股。截止2016年12月31日，本公司持有统一社会信用代码为91620000710265652T的企业法人营业执照，公司登记情况为：

法定代表人：胡振平

公司住所：甘肃省武威市西关街新建路55号

公司经营范围：白酒、葡萄酒的生产、批发零售。

（二）合并财务报表范围

截止2016年12月31日本公司合并报表范围内子公司明细如下：

子公司名称

简称

是否新增

甘肃日新皇台酒销售有限公司	日新皇台	否
甘肃凉州皇台葡萄酒销售有限公司	凉州葡萄酒	否

甘肃陇盛皇台酒业有限公司	陇盛皇台	否
甘肃皇台酒业酿造有限公司	皇台酿造	否

浙江皇台实业发展有限公司

浙江实业

否

北京安格瑞产业投资有限公司	北京安格瑞	否
新疆安格瑞番茄产业投资有限公司	新疆安格瑞	否

本期合并报表范围及其变化情况，详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

（一）编制基础

公司财务报表以持续经营为假设，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量；根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》，并基于公司主要会计政策、会计估计进行编制和披露。

2、持续经营

受行业调整影响，公司白酒产品市场销售规模缩减，形成营运资金紧张、债务逾期的情形，同时公司2016年度亏损16561.96万元，累计亏损48335.33万元，2016年12月31日流动负债高于流动资产15869.72万元，

公司偿债能力薄弱。目前本公司大股东上海厚丰投资有限公司及其控股股东新疆润信通股权投资有限公司对公司前景依然充满信心，大力给予公司资金支持；公司利用行业恢复机遇，积极实施大单品策略，加大粮食白酒和葡萄洒市场推广和销售渠道完善，以扩大销售业绩。预计自本报告期末至少12个月内公司持续经营不存在重大问题。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定，未提及的会计业务按《企业会计准则》的相关规定执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月，并以此作为资产和负债流动性的划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并

公司作为合并方，在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

2.非同一控制下企业合并

企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。

2.合并财务报表编制的方法

本公司以自身及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关的企业会计准则确认、计量和列报的要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体的财务状况、经营成果和现金流量。

（1）一般原则

所有纳入合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司保持一致，如不一致的在编制合并会计报表时应调整。对于同一控制取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其报表进行调整。对非同一控制取得的子公司，以购买日可辨认净资产的公允价值为基础，对其财务报表进行调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在编制合并报表时予以抵销。子公司的所有者权益、当期损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司期初所有者权益中所享有的份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位，不纳入母公司的合并财务报表的合并范围。

（2）增加子公司或业务

①报告期内因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。并调整可比报表的相关项目，视同合并后的报告主体，在最终控制方控制时一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，编制合并报表时视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前状态存在进行调整。以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的重复计算，本公司达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一控制下之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减报表期间的期初留存收益和当期损益。

②因非同一控制下企业合并增加的子公司或业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的对被购买方的股权。按照该股权在购买日的公允价值重新计量，公允价值与其账面减值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的对被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益及除净损益、其他综合收益和利润分配之外其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被购买方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）减少子公司或业务

母公司在报告期内处置子公司或业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

A.丧失控制权的情况下部分处置对子公司的投资

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制日当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，或除净损益、其他综合收益和利润分配之外其他所有者权益变动的，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。B.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投相对应应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的调整留存收益。

（4）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，本公司将库存现金及随时用于支付的银行存款确认为现金；同时将具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等条件的投资确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

对发生的外币业务，本公司按交易发生日的即期汇率折合本位币记账。

在资产负债表日，采用资产负债表日即期汇率对外币货币性项目进行折算，形成的汇兑差额，除与购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的“未分配利润”金额列示；“未分配利润”按折算后的股东权益变动表中其他个项目的金额计算列示。现金流量表采用现金流量发生日中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价折算。汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目中其他综合收益列示的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。10、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同一方时确认一项金融资产或金融负债。

1.金融工具的分类、确认依据和计量方法

本公司的金融资产初始确认时按投资目的和经济实质分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产；金融负债初始确认时按投资目的和经济实质分为二类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债；直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。（实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。

处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

（3）应收款项

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款和其他应收款等。通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。具有融资性质的，按其现值进行初始计量。

收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。但是在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并需通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，划分为其他金融负债。

其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

2.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。并将计入资产转移划分为整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a.所转移金融资产的账面价值；b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a.终止确认部分的账面价值；b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

（3）公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

3.金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付对价之间的差额，计入当期损益。金融资产转移满足下列条件的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

（1）金融工具存在活跃市场的

活跃市场中的报价用于确定其公允价值。在活跃市场上本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，以现行出价作为相应资产和负债的公允价值；本公司拟持有的金融资产或已承担的金融负债，以现行要价作为相应资产和负债的公允价值。金融资产或负债没有现行出价或要价，但最近交易日后的经济环境没有发生重大变化，则采用最近交易市场报价确定该金融资产和金融负债的公允价值；最近交易日后的经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产和金融负债的现行价格和利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产和金融负债的公允价值。

本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价做出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

（2）金融工具不存在活跃市场的

采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。在估值时，本公司采用在当期情况下适用并且有足够利用的数据和其他信息技术支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可使用不可观察值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

5.金融资产（此处不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的外的金融资产（不含应收款项）账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。

（1）持有至到期投资

根据账面价值与预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用孙逊）的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。

如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

（2）可供出售金融资产

有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降（低于其初始投资成50%），并预期这种下降趋势属于非暂时性的（超过一年），可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具发生的减值损失不得转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的判断依据或金额标准：单项金额重大的应收账款为年末余额500万元以上（含）的应收账款，单项金额重大的其他应收款为年末余额500万元以上（含）的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。单独测试未发生减值的应收款项，按应收款项组合在资产负债表日余额的账龄，分析计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
按账龄分析法计提坏账准备的组合	账龄分析法
公司及所属子公司往来款项的组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	①单项金额虽不重大但单项计提应收账款的判断依据：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况等。
坏账准备的计提方法

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.存货分类

本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、半成品、发出商品等。

2.存货的发出成本计价方法

原材料、包装物、产成品和自制半成品发出时采用加权平均法结转成本。

3.存货的盘存制度

本公司对存货采用永续盘存制。年末公司对各种存货予以全面盘点，盘点结果如果与账面记录不符，查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在年末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。

4.不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于销售的材料，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以其合同价格为基础计算，若持有的存货数量多于销售合同的订购数量，超出部分存货的可变现净值，以一般销售价格为基础计算。

5.存货跌价准备的计提方法

在资产负债表日，公司对存货进行全面检查后，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备，并计入当期损益。

如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

6.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用“五五摊销法”核算。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）划分为持有待售资产：①该组成部分必须在其当期状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；②公司已就处置组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东会批准的，已经取得股东大会或相应权利机构的批准；③公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；④该项转让将在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

14、长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

1.共同控制、重要影响的判断标准

共同控制，指按照合同约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关经济活动必须经过分享控制权的参与一致同意后才能决策，认定为共同控制。重大影响，指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时会考虑本公司和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

本公司对出资比例超过51%的投资确认为控制；低于20%的投资确认为无重大影响。

2.长期投资初始成本的确定

（1）企业合并中形成的长期股权投资

①同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的长期股权投资，需判读是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并，公司在购买日按照为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行会计处理：

a.在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

b.在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）其他方式取得的长期股权投资

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

③以债务重组方式取得的，按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定其初始投资成本。

④以非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号—非货币资产交换》确定其初始投资成本。

⑤投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资账面价值并计入所有者权益；被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司部分予以抵销，在此基础上确认投资收益；与被投资单位发生的未实现的内部交易损失，属于资产减值损失

的，全额确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“四、

（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”、“四、（五）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

4.长期股权投资处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

（1）处置权益法核算的长期股权投资

因部分处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算。其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益的其他变动而计入的所有者权益，在终止权益法核算时全部转入当期损益，由于被投资单位重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置成本法核算的长期股权投资

因处置部分股权等原因丧失了对被投资单位的控制权，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按进入工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

5.长期股权投资减值准备

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，按照本附注”四(十九)资产减值”所述方法计提减值准备。

因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产核算范围包括

已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

2.投资性房地产的计价方法

外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

3.投资性房地产计量模式

本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量。对按照成本法模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产一致的后续计量和折旧政策；采用成本模式计量的土地使用权后续计量采用与无形资产相同的后续计量和摊销政策。

4.投资性房地产减值准备

投资性房地产按照本附注“四（十九）资产减值”所述方法计提减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16、固定资产

（1）确认条件

公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的房屋建筑物、机器设备、林木资产、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上并且使用年限超过2年的，作为固定资产核算。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	35	3%	2.77%
机器设备	年限平均法	17	3%	5.70%
林木资产	年限平均法	20	3%	4.85%
运输设备	年限平均法	13	3%	7.46%
其他设备	年限平均法	5	3%	19.40%

注：

融资租赁方式租入的固定资产，视同自有资产，能合理确定租赁期届满将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定确定租赁期届满将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.在建工程的计价方法

本公司按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程。为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后发生，作为财务费用计入当期损益。

2.在建工程结转为固定资产的时点

在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

3.在建工程减值准备

本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注”四(十九)资产减值”所述。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

因需要经过相当长的时间购建或者生产活动才能达到预定可使用状态或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产，所发生的借款费用，包括：借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。在所购建固定资产达到预定可使用状态或可销售状态之前发生的，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销，于

当期确认为费用。

2.借款费用资本化期间

(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化。①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或生产符合资本化条件的资产而支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建活动已经开始。

(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化；当所购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，让部分资产借款费用停止资本化；所购建或者生产符合资本化条件的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

3.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。一般借款在资本化期间其借款利息费用资本化金额计算方法如下：

资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率。

资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数

所占用一般借款本金加权平均数＝∑（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产的核算范围

专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。

2.无形资产的初始计量

无形资产按取得时的实际成本入账；债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按受让时的公允价值为基础确定其入账价值；非货币性资产交换换入的无形资产，按换出资产的公允价值为基础确定其入账价值。

3.无形资产的后续计量

（1）无形资产的使用寿命

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

本公司使用寿命有限的无形资产寿命估计如下：

无形资产类别

估计使用寿命

估计方法

土地使用权	50年	土地使用权证或协议约定的使用年限
专利及专有技术	10年	按预计为企业产生经济利益的年限

技术、财务及管理软件

3-5年

计算机技术更新周期

（2）无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。

本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

4.无形资产的减值

本公司无形资产的减值准备计提方法见附注”四(十九)资产减值”所述。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究，是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划的调查，研究阶段支出于发生时计入当期损益。开发，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出，不再进行资本化。

22、长期资产减值

除存货、递延所得税资产、金融资产外的资产减值按以下方法确定：

1.本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

减值迹象包括但不限于：①资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；②本公司所处的经济、技术或者法律等外部环境发生重大变化，产生对公司的不利影响；③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低；④有证据表明资产已经陈旧过时或者实体已经损坏；⑤资产已经或将被闲置，有终止使用或计划提前处置；⑥本公司经营成果表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或亏损）远低于（或高于）预计金额等；⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

2.可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

3.资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

4.就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间做相应调整。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，

长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内需要全部支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动合同关系予以的补偿除外。具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费、短期带薪缺勤等。

在职工提供服务的会计期间，公司将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指公司为获取职工提供服务而在职工内部退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬的辞退福利除外。本公司的设定提存计划，是按国家和当地政府相关规定为职工缴纳的基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，按以规定的缴纳基数和比例计算的应缴金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司未设定收益计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予的补偿。

在本公司提出不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关成本费用时两者孰早日，确认因解除劳动关系给以补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

对于辞退福利预期在年度报告期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款超过一年支付的辞退计划，本公司将选择恰当的折现率，以折现后的金额计量并计入当期损益的辞退福利金额。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有职工福利。

25、预计负债

本公司涉及未决诉讼、商业承兑汇票贴现、产品质量保证、亏损合同、债务担保、重组事项时，其履行很可能形成导致经济利益的流出现实义务，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

1.预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债:

①该义务是公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

2.各类预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。本公司清偿预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.收入确认原则

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

（1）销售商品的收入

公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。

销售商品涉及现金折扣的，按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。销售商品涉及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。本公司已经确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的，在发生时冲减当期销售商品收入。

本公司已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。

（2）提供劳务的收入

在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

（3）让渡资产使用权的收入

让渡资产使用权收入同时满足当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时，才能予以确认。

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算定。

2.收入确认方法

本公司销售的酒类产品，在产品发运并经客户确认，财务部核对发运单及相关协议、订单后开具发票，并确认的销售收入。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助系指本公司从政府无偿取得的除了资本性投入以外的货币性资产和非货币性资产。根据相关政策文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助：本公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司划分政府补助类型的依据是：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

1.政府补助的确认与计量

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.政府补助的会计处理

公司取得与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。在相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，公司于取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，

超过部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。30、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

1.递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限；对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，以很可能获得用来抵扣的可抵扣亏损的未来应纳税所得额为限。

资产负债表日，对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值；当有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。

但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a.该项交易不是企业合并；b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2.递延所得税负债的确认

对于应纳税暂时性差异，除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：a.该项交易不是企业合并；b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。

1.经营性租赁的核算

（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

2.融资性租赁的核算

（1）融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。

本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始

直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
执行《增值税会计处理规定》	财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号）	适用于2016年5月1日起发生的相关交易，本公司执行该规定的主要影响：将利润表中的"营业税金及附加"项目调整为"税金及附加"项目。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）会计差错更正

根据中国证券监督管理委员会甘肃监管局下发的《行政处罚决定书》（[2020]2号），公司2016年年度报告中虚假记载库存商品账面余额8,629.88万元，责令公司改正。

公司2017年底对库存商品进行盘点和清查时发现库存成品酒出现严重亏空,成品酒盘亏账面价值7,139.35万元。公司对库存成品酒亏空原因调查中发现公司原董事长卢某某涉嫌职务侵占公司财产的犯罪行为，并已向公安机关进行刑事报案。公司经审慎评估该事项应由责任人赔偿金额暂时无法估计，对成品酒盘亏金额由库存商品转入待处理财产损溢，并全额计提减值准备计入2017年度当期损益。经公司配合中国证券监督管理委员会甘肃监管局进一步核查，公司2017年年度报告披露的库存成品酒盘亏损失中大部分为2016年已实际发生的损失，该部分库存商品2016年末账面原值8,629.88万元，账面净值6,918.88万元。根据公安机关的侦查结果，公司原董事长卢某某的职务侵占犯罪行为造成了公司库存成品酒的亏空，应由其承担赔偿责任。同时根据公安机关的侦查结果，截至2016年末卢某某投资或控制的单位尚有对公司的债权3,024.66万元款项来源于卢某某的职务侵占行为，应当作为其赔偿金额弥补公司损失。公司2016年末亏空的成品酒价值6,918.88万元，扣除可以确定的责任人赔偿款3,024.66万元后剩余损失3,894.22万元的赔偿金额暂时无法估计，故全额计提减值准备计入2016年度当期损益。2016年度财务报表主要项目的影响如下：

合并资产负债表

受影响的报表科目	2016-12-31
	更正前金额	更正金额	更正后金额
其他应收款	6,599,499.41	30,246,628.76	36,846,128.17
存货	162,851,944.37	-69,188,785.40	93,663,158.97
流动资产合计	211,572,063.34	-38,942,156.64	172,629,906.70
资产总计	392,495,322.85	-38,942,156.64	353,553,166.21
未分配利润	-444,411,172.05	-38,942,156.64	-483,353,328.69
归属于母公司所有者权益合计	44,932,403.03	-38,942,156.64	5,990,246.39
所有者权益合计	44,932,403.03	-38,942,156.64	5,990,246.39
负债和所有者权益总计	392,495,322.85	-38,942,156.64	353,553,166.21

母公司资产负债表

受影响的报表科目	2016-12-31
	更正前金额	更正金额	更正后金额
其他应收款	1,072,251.27	30,246,628.76	31,318,880.03
存货	167,391,245.68	-69,188,785.40	98,202,460.28
流动资产合计	181,322,934.92	-38,942,156.64	142,380,778.28
资产总计	386,580,681.31	-38,942,156.64	347,638,524.67
未分配利润	-451,705,509.32	-38,942,156.64	-490,647,665.96
所有者权益合计	37,638,065.76	-38,942,156.64	-1,304,090.88
负债和所有者权益总计	386,580,681.31	-38,942,156.64	347,638,524.67

合并利润表

受影响的报表科目	2016年度
	更正前金额	更正金额	更正后金额
资产减值损失	-45,963,259.82	-38,942,156.64	-84,905,416.46
营业利润	-101,117,052.21	-38,942,156.64	-140,059,208.85
利润总额	-120,855,722.32	-38,942,156.64	-159,797,878.96
净利润	-126,677,492.67	-38,942,156.64	-165,619,649.31
归属于母公司所有者的净利润	-126,677,492.67	-38,942,156.64	-165,619,649.31
（一）基本每股收益	-0.71	-0.22	-0.93
（二）稀释每股收益	-0.71	-0.22	-0.93

母公司利润表

受影响的报表科目	2016年度
	更正前金额	更正金额	更正后金额
资产减值损失	-42,320,939.42	-38,942,156.64	-81,263,096.06
营业利润	-74,345,914.48	-38,942,156.64	-113,288,071.12
利润总额	-91,258,408.74	-38,942,156.64	-130,200,565.38

净利润

-96,883,222.04

-38,942,156.64

-135,825,378.68

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税销售收入	17%
消费税	销售数量、销售价格	0.5元/斤、20%、10%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%
价格调节基金	应纳流转税额	1%
房产税		1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称

所得税税率

2、税收优惠

本公司及子公司未享受税收优惠政策。

3、其他

1.自2001年5月1日起，消费税实行按从价和从量复合征收。本公司粮食白酒商品的定额税率为每斤0.5元，比例税率为粮食白酒20%、葡萄酒10%。根据甘肃省国家税务局《甘肃省国家税务局关于核定部分（市）州白酒消费税最低计税价格及相关管理事项的通知》（甘国税函发[2015]296号），本公司从2015年8月1日开始核定比例由65%降低到55%。计税价格按下列公式计算：当月该品牌、规格白酒消费税计税价格＝该品牌、规格白酒销售单位上月平均销售价格×核定比例（当月该品牌、规格白酒出厂价格大于按公式计算确定的白酒消费税计税价格的，按出厂价格申报纳税）。

2.本公司按房产原值一次减除30%后的余额的1.2%计缴房产税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	64,931.08	374,821.17
银行存款	19,088,565.82	5,428,450.69
其他货币资金		23,500,000.00
合计	19,153,496.90	29,303,271.86

其他说明货币资金中不存在抵押、质押和其他所有权受限情况。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目

期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	6,003,998.49	100.00%	390,478.32	6.50%	5,613,520.17	8,366,986.35	100.00%	462,895.19	5.53%	7,904,091.16
合计	6,003,998.49	100.00%	390,478.32	6.50%	5,613,520.17	8,366,986.35	100.00%	462,895.19	5.53%	7,904,091.16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	5,447,556.48	272,377.82	5%
1至2年	319,041.73	31,904.17	10%
2至3年	207,999.78	62,399.93	30%
3至4年	2,400.00	1,200.00	50%
4至5年	22,020.50	17,616.40	80%
5年以上	4,980.00	4,980.00	100%
合计	6,003,998.49	390,478.32	6.50 %

确定该组合依据的说明：

单项金额不重大但以账龄为信用风险特征组合后的应收账款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额5,613,520.17元；本期收回或转回坏账准备金额72,416.87元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

本报告期无核销的应收账款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备	年限
昌吉沣茏公司	客户	2,476,800.00	41.25	123,840.00	1年以内
TPFTZFOODJUNCINDUSTRIALCO.,LTD	客户	1,265,055.14	21.07	63,252.76	1年以内

乌鲁木齐金海怡贸易公司	客户	694,200.00	11.56	34,710.00	1年以内
张文新	客户	403,200.00	6.72	20,160.00	1年以内

宾德利国际贸易有限公司

客户

356,171.82

5.93

17,808.59

1年以内

合 计

5,195,426.96

86.53

259,771.35

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：

应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	14,282,432.28	86.00%	83,668,999.21	92.85%
1至2年	2,325,810.30	14.00%	6,447,087.83	7.15%
合计	16,608,242.58	--	90,116,087.04	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

注：

①期末预付款项余额中账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：公司账龄超过1年的预付账款主要是未结算的供货商采购尾款。

②期末预付账款比年初减少主要原因为上年度在番茄制品生产季集中预付加工款，本年度货物出口时分批次按实际提货量结算完毕。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

与本公司关系

金额

时间

未结算原因

莎车县安农果业有限公司	供应商	3,830,211.74	1年以内	尚未提货结算
泸州瑞庆酒类销售有限公司	供应商	2,175,276.50	1年以内	尚未验收结算

酒泉市鑫兴玻璃有限公司	供应商	1,490,270.00	1年以内	尚未提货结算
江苏新亚包装有限公司	供应商	1,224,300.00	1年以内	尚未验收结算

兰州鸿兴木艺包装有限公司

供应商

1,139,365.20

1年以内

尚未验收结算

合计

9,859,423.44

其他说明：

预付账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	69,188,785.40	84.50%	38,942,156.64	56.28%	30246628.76
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	7,020,102.87	8.57%	420,603.46	5.99%	6,599,499.41	5,692,077.25	87.42%	329,272.82	5.78%	5,362,804.43
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	5,673,796.78	6.93%	5,673,796.78	100.00%		819,103.74	12.58%	819,103.74	100.00%
合计	81,882,685.05	100.00%	45,036,556.88	55.00%	36,846,128.17	6,511,180.99	100.00%	1,148,376.56	17.64%	5,362,804.43

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

债务人名称	账面余额	坏账准备	账龄	计提比例	计提理由
卢某某	69,188,785.40	38,942,156.64	1年以内	56.28%	以预计无法补偿的金额计提坏账
合 计	69,188,785.40	38,942,156.64	—	—	—

注：公司2017底对库存商品进行盘点和清查时发现库存成品酒出现严重亏空,成品酒盘亏账面价值7,139.35万元。公司对库存成品酒亏空原因调查中发现公司原董事长卢某某涉嫌职务侵占公司财产的犯罪行为，并已向公安机关进行刑事报案。经公司进一步核查，公司2017年年度报告中披露的库存成品酒盘亏损失中大部分为2016年已实际发生的损失，该部分库存商品账面原值8,629.88万元，账面净值6,918.88万元。根据公安机关的侦查结果，公司原董事长卢某某的职务侵占犯罪行为造成了公司库存成品酒的亏空，应由其承担赔偿责任。同时经公安机关协助查证截至2016年末卢某某投资或控制的单位尚有对公司的债权3,024.66万元款项来源于卢某某的职务侵占行为，应当作为其赔偿金额弥补公司损失。公司2016年末亏空的成品酒价值6,918.88万元，扣除可以确定的责任人赔偿款3,024.66万元后剩余损失3,894.22万元的赔偿金额暂时无法估计，故全额计提减值准备计入2016年度当期损益。

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	6,788,242.58	339,412.13	5%
1至2年	154,646.15	15,464.62	10%
2至3年	820.00	246.00	30%
3至4年	10,000.00	5,000.00	50%
4至5年	29,567.14	23,653.71	80%
5年以上	36,827.00	36,827.00	100%
合计	7,020,102.87	420,603.46	5.99%

确定该组合依据的说明：

单项金额不重大但以账龄为信用风险特征组合的其他应收款

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额43,888,180.32元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	1,381,925.45	344,163.87
保证金	380,002.46	184,716.21
借款	750,000.00
往来款	75,201,345.13	975,196.99
其他	4,169,412.01	5,007,103.92
合计	81,882,685.05	6,511,180.99

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
卢某某	赔偿款	69,188,785.40	1年以内	84.50%	38,942,156.64
应收出口退税款	增值税出口退税	4,056,408.91	1年以内	4.95%	202,820.45
无锡梅林彩印包装厂	货款	1,263,000.00	单项计提	1.54%	1,263,000.00
兰州恒远通商贸有限公司	借款	750,000.00	1年以内	0.92%	37,500.00
四川盛誉包装有限公司	货款	719,998.50	单项计提	0.88%	719,998.50
合计	--	75,978,192.81	--	92.79%	41,165,475.59

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：

其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	1,706,461.98		1,706,461.98	3,560,866.21		3,560,866.21
在产品				1,086,153.91		1,086,153.91
库存商品	45,049,913.26	9,751,689.59	35,298,223.67	130,152,485.19	1,374,798.89	128,777,686.30
包装物	30,006,355.10	16,112,204.18	13,894,150.92	21,956,149.44	11,185,416.95	10,770,732.49
低值易耗品	364,511.48		364,511.48	810,843.91		810,843.91
自制半成品	62,702,877.12	20,303,066.20	42,399,810.92	69,998,421.28	15,875,045.91	54,123,375.37
合计	139,830,118.94	46,166,959.97	93,663,158.97	227,564,919.94	28,435,261.75	199,129,658.19

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	1,374,798.89	25,486,888.60		17,109,997.90		9,751,689.59
包装物	11,185,416.95	4,926,787.23				16,112,204.18
低值易耗品
自制半成品	15,875,045.91	4,428,020.29				20,303,066.20
在产品
合计	28,435,261.75	34,841,696.12		17,109,997.90		46,166,959.97

存货跌价准备情况

项目

计提存货跌价准备的依据

本期转回存货跌价准备的原因

本期转回金额占该项存货期末余额的比例

包装物	该类产品已停产，失去用途
库存商品	该类产品无市场需求减少，价格降低

自制半成品

成本高于可变现净值

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

公司以库存商品为公司在兰州银行武威分行办理银行借款提供1500万元抵押担保。存货期末余额不含借款费用资本化金额。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
留抵的增值税进项税额	745,359.91	1,025,568.37
合计	745,359.91	1,025,568.37

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工具项目

投资成本

期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目

面值

票面利率

实际利率

到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
江西皇台	5,002,569			-784.92						5,001,784

酒业有限公司	.15									.23
小计	5,002,569.15			-784.92						5,001,784.23
合计	5,002,569.15			-784.92						5,001,784.23

其他说明

注：

年末未发现长期股权投资可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	12,097,320.00			12,097,320.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	12,097,320.00			12,097,320.00
（1）处置
（2）其他转出	12,097,320.00			12,097,320.00
4.期末余额				0.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	5,709,717.39			5,709,717.39
2.本期增加金额
（1）计提或摊销
3.本期减少金额	5,709,717.39			5,709,717.39

（1）处置
（2）其他转出	5,709,717.39			5,709,717.39
4.期末余额				0.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值	6,387,602.61			6,387,602.61

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋、建筑物	机器设备	林木资产	运输设备	电子设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	114,051,541.84	81,539,971.20	59,692,958.25	3,652,507.64	756,199.41	506,483.73	260,199,662.07
2.本期增加金额	12,712,855.87			1,200,000.00	45,917.54	3,752.14	13,962,525.55

（1）购置				1,200,000.00	45,917.54	3,752.14	1,249,669.68
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他增加	12,712,855.87						12,712,855.87
3.本期减少金额	79,246.74	566,546.80		333,000.00	46,591.31		1,025,384.85
（1）处置或报废	79,246.74	566,546.80		333,000.00	46,591.31		1,025,384.85
（2）其他转出
4.期末余额	126,685,150.97	80,973,424.40	59,692,958.25	4,519,507.64	755,525.64	510,235.87	273,136,802.77
二、累计折旧
1.期初余额	63,780,967.12	60,300,932.95	31,536,970.04	1,309,208.99	449,538.10	229,552.48	157,607,169.68
2.本期增加金额	8,795,518.36	3,489,018.36	2,893,914.60	279,019.52	118,254.87	99,080.53	15,674,806.24
（1）计提	3,085,800.97	3,489,018.36	2,893,914.60	279,019.52	118,254.87	99,080.53	9,965,088.85
（2）其他增加	5,709,717.39						5,709,717.39
3.本期减少金额	24,163.57	405,918.65		128,418.12	30,874.10		589,374.44
（1）处置或报废	24,163.57	405,918.65		128,418.12	30,874.10		589,374.44
（2）其他转出
4.期末余额	72,552,321.91	63,384,032.66	34,430,884.64	1,459,810.39	536,918.87	328,633.01	172,692,601.48
三、减值准备
1.期初余额	8,935,773.41	339,753.04					9,275,526.45
2.本期增加金额	5,720,043.16	527,913.73					6,247,956.89
（1）计提	5,720,043.16	527,913.73					6,247,956.89
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	14,655,816.57	867,666.77					15,523,483.34

四、账面价值
1.期末账面价值	39,477,012.49	16,721,724.97	25,262,073.61	3,059,697.25	218,606.77	181,602.86	84,920,717.95
2.期初账面价值	41,334,801.31	20,899,285.21	28,155,988.21	2,343,298.65	306,661.31	276,931.25	93,316,965.94

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明

1.本报告期固定资产原值和累计折旧其他增加为成本计量的投资性房地产转入。本年度对环保要求关停的燃煤锅炉资产计提减值准备6,247,956.89元。

2.年末固定资产抵押的情况

公司以位于武威市凉州区皇台路151号(公司院内)的房产与兰州银行武威分行签订最高额抵押合同，为公司与抵押权人办理银行借款、银行承兑汇票等业务提供担保，担保债权最高本金额为人民币6,500.00万元。公司用于抵押的房屋建筑物原值78,069,605.00元，抵押值为10,963.00万元。

2015年8月，公司以位于武威市凉州区皇台路151号(公司院内)的房产为全资子公司甘肃日新皇台酒销售有限公司向兰州银武威分行借款1,500.00万元的提供抵押担保。20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
番茄酱生产线	549,200.25		549,200.25	16,368.35		16,368.35
合计	549,200.25		549,200.25	16,368.35		16,368.35

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	商标权	特许权	合计
一、账面原值
1.期初余额	121,457,732.00			786,337.00	1,300.00		122,245,369.00
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	121,457,732.00			786,337.00	1,300.00		122,245,369.00
二、累计摊销
1.期初余额	28,723,386.80			416,792.75			29,140,179.55
2.本期增加金额	2,502,036.12			151,596.25			2,653,632.37
（1）计提	2,502,036.12			151,596.25			2,653,632.37
3.本期减少金额

（1）处置
4.期末余额	31,225,422.92			568,389.00			31,793,811.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	90,232,309.08			217,948.00	1,300.00		90,451,557.08
2.期初账面价值	92,734,345.20			369,544.25	1,300.00		93,105,189.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

年末无形资产抵押情况公司以位于武威市凉州区新建路55号土地使用权（面积为190,145.83平方米，285.2亩）向兰州农村商业银行股份有限公司雁滩支行的短期借款用作抵押，截止资产负债表日该项借款余额3,091.00万元。期末该项土地使用权账面原值3,400.00万元，累计摊销10,958,535.02元，账面价值23,041,464.98元。年末本公司无形资产无使用受限的情况。

26、开发支出

单位： 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备			22,499,253.18	5,624,813.30
合计			22,499,253.18	5,624,813.30

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产				5,624,813.30

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	107,117,478.51	16,822,806.77
可抵扣亏损	190,609,576.90	134,211,105.67
合计	297,727,055.41	151,033,912.44

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2017年	68,481,876.15	68,481,876.15
2018年	34,874,878.40	34,874,878.40
2019年	19,150,028.44	19,150,028.44
2020年	11,704,322.68	11,704,322.68
2021年	56,398,471.23
合计	190,609,576.90	134,211,105.67	--

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	47,660,000.00	55,166,038.97
保证借款	13,795,625.94	45,000,000.00
合计	61,455,625.94	100,166,038.97

短期借款分类的说明：

短期借款明细

（1）抵押借款

借款单位	贷款单位	期末余额 (万元)	年利率(%)	抵押物
甘肃皇台酒业股份 有限公司	兰州农村商业银行股份有限公司雁滩支行	3,091.00	7.80	武威市凉州区新建路55号的土地使用权
甘肃皇台酒业股份 有限公司	兰州银行武威分行	1,675.00	8.64	库存商品

合 计

4,766.00

（2）保证借款

借款单位	贷款单位	期末余额 (万元)	年利率(%)	担保人
甘肃日新皇台酒销售有限公司	兰州银行武威分行	1,379.56	7.50	甘肃皇台酒业股份有限公司

合 计

1,379.56

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
兰州银行武威分行	16,750,000.00	8.64%	2016年08月11日	12.96%
兰州银行武威分行	13,795,625.94	7.50%	2016年08月11日	11.25%
兰州农村商业银行股份有限公司雁滩支行	24,000,000.00	7.80%	2014年12月05日	11.70%
兰州农村商业银行股份有限公司雁滩支行	6,910,000.00	7.80%	2015年10月22日	11.70%
合计	61,455,625.94	--	--	--

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		47,000,000.00
合计		47,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	9,806,035.13	16,409,826.61
1-2年（含2年）	10,409,081.77	11,883,036.81
2-3年（含3年）	11,832,813.81	2,729,955.62
3年以上	18,364,485.58	21,404,837.22
合计	50,412,416.29	52,427,656.26

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
四川省宜宾圆明园实业有限责任公司	10,067,795.25	未办理采购款结算手续
上海人民印刷八厂	2,475,433.06	未办理采购款结算手续
四川邛崃市好顺酒厂	2,329,473.60	未办理采购款结算手续
青岛晶华玻璃厂	1,987,546.65	未办理采购款结算手续
四川邛崃市川源酒业有限公司	1,331,220.00	未办理采购款结算手续

烟台芝利华软木制品有限公司	1,132,899.84	未办理采购款结算手续
上海蒲东速达印刷厂	1,082,116.81	未办理采购款结算手续
西宁金瑞化工有限公司	1,007,123.11	未办理采购款结算手续
合计	21,413,608.32	--

其他说明：

应付账款期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	2,723,373.27	3,437,459.99
1-2年（含2年）	1,720,343.99	711,286.00
2-3年（含3年）	269,546.00	1,308,258.91
3年以上	5,730,841.77	5,327,842.00
合计	10,444,105.03	10,784,846.90

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
江西皇台酒业有限公司	5,000,000.00	未提取货物
兰州圆康糖酒经营部	1,300,000.00	未提取货物
合计	6,300,000.00	--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

预收账款期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	4,637,880.41	23,675,651.29	19,276,422.54	9,037,109.16
二、离职后福利-设定提存计划	132,401.79	2,652,291.86	1,258,637.46	1,526,056.19
合计	4,770,282.20	26,327,943.15	20,535,060.00	10,563,165.35

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	2,124,964.36	21,952,365.95	18,511,761.00	5,565,569.31
2、职工福利费		144,163.77	144,163.77
3、社会保险费	27,645.94	778,198.10	296,288.96	509,555.08
其中：医疗保险费	25,843.96	673,094.93	273,249.64	425,689.25
工伤保险费	1,313.11	98,524.65	16,881.12	82,956.64
生育保险费	488.87	6,578.52	6,158.20	909.19
4、住房公积金	28,933.00	443,163.30	273,483.50	198,612.80
5、工会经费和职工教育经费	2,456,337.11	357,760.17	50,725.31	2,763,371.97
合计	4,637,880.41	23,675,651.29	19,276,422.54	9,037,109.16

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	119,428.96	2,484,863.52	1,188,964.05	1,415,328.43
2、失业保险费	12,972.83	167,428.34	69,673.41	110,727.76
合计	132,401.79	2,652,291.86	1,258,637.46	1,526,056.19

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	10,653,181.00	7,718,286.10
消费税	13,468,053.90	16,892,002.06

企业所得税		6,646,406.98
个人所得税	92,397.45	71,028.20
城市维护建设税	3,755,447.18	4,132,566.83
营业税	1,410,648.84	1,435,732.17
房产税	2,149,912.15	2,149,912.15
土地使用税	74,486.24	74,486.24
印花税		8,127.30
教育费附加	1,952,344.43	2,113,967.13
地方教育费附加	31,520.97	139,268.68
水利建设基金	89.69	2,004.48
其他税费		63,825.99
合计	33,588,081.85	41,447,614.31

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	5,782,922.32	914,550.00
其他	6,023,824.29
合计	11,806,746.61	914,550.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
温州天元新技术有限公司	149,713.18	149,713.18
河南安阳长虹彩印集团公司	149,713.18	149,713.18
北京丽泽隆科贸公司	99,426.35	99,426.35
上海人民印刷八厂	299,426.35	299,426.35
合计	698,279.06	698,279.06

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

年末应付股利系欠付公司发起人以前年度现金股利。

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
借款	134,319,422.63	132,500,400.00
往来款	10,035,575.08	14,535,123.15
保证金	343,042.13	164,877.49
服务费	6,596,135.77	6,622,621.09
其他	1,064,532.58	791,586.32
合计	152,358,708.19	154,614,608.05

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
北京盛世济民商贸有限公司	4,000,000.00	往来款
北京金昌投资咨询公司	3,000,000.00	往来款
武威天翔油品公司	1,861,557.40	未支付的往来款
北京通达韦思管理咨询有限公司	1,260,000.00	未支付的咨询费
中国证券报	650,000.00	未支付的服务费
上海弘智咨询策划有限公司	530,000.00	未支付的咨询费
合计	11,301,557.40	--

其他说明

其他应付款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，应付其他关联方单位款项详见本附注“十、关联方关系及关联交易”所述。

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

未决诉讼	16,235,791.50
合计	16,235,791.50		--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：①2016年12月15日公司收到（2016）甘06民初字第70号《应诉通知书》及《民事起诉状》，北京盛世济民贸易有限公司因借款合同纠纷将公司起诉到甘肃省武威市中级人民法院，诉求公司归还借款400万元及利息9,814,905.00元。该诉讼目前一审开庭后尚未判决，公司根据综合判断预计诉讼损失325.33万元。

②2016年9月18日公司收到（2016）甘06民初字第47号《应诉通知书》及《民事起诉状》， 无锡市梅林彩印包装厂因货款纠纷将公司起诉到甘肃省武威市中级人民法院，诉求公司支付货款1,372.00万元及相应利息。2016年12月20日该诉讼经一审判决后公司败诉，公司根据一审判决结果预计诉讼损失12,555,694.50元。

51、递延收益

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、—）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	177,408,000.00						177,408,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	253,240,822.02			253,240,822.02
其他资本公积	4,694,651.48	48,138,781.60		52,833,433.08
合计	257,935,473.50	48,138,781.60		306,074,255.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注:

本报告期内公司第一大股东上海厚丰投资有限公司向公司豁免借款本金3,000.00万元及利息1,018,344.00元，关联方新疆润信通股权投资有限公司向公司豁免借款本金1,700.00万元及利息120,437.60元，共计豁免债务本息48,138,781.60元，全部计入资本公积。

56、库存股

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	5,861,319.98			5,861,319.98
合计	5,861,319.98			5,861,319.98

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-317,733,679.38	-319,077,823.85
调整后期初未分配利润	-317,733,679.38	-319,077,823.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-165,619,649.31	1,344,144.47
期末未分配利润	-483,353,328.69	-317,733,679.38

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	177,720,411.13	144,511,576.72	97,425,799.35	39,290,041.67
其他业务	107,656.23		7,094,118.70	3,650,820.78
合计	177,828,067.36	144,511,576.72	104,519,918.05	42,940,862.45

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	6,094,654.19	9,260,310.18
城市维护建设税	687,271.61	1,121,647.71
教育费附加	294,544.96	480,824.83
营业税	67,000.00	550,999.99
地方教育费附加	196,363.30	320,747.33
其他税费	2,132,585.00	164,084.39
合计	9,472,419.06	11,898,614.43

其他说明：

注：本年度粮食白酒销售规模缩减，相应的消费税及其附加减少。

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	10,392,314.15	7,717,443.18
职工福利费	28,899.98	2,728.00
社会保险费	1,666,910.04	1,994,590.32
办公费	196,857.78	279,885.72
差旅费	475,168.90	288,310.20
业务宣传费	2,688,078.73	1,653,479.90
市场促销费	3,643,193.39	2,824,211.80
税金	7,089.19	230,848.56
折旧费	249,484.06	937,027.18
租赁费	428,133.78	519,737.00
运输费	12,230,969.61	994,188.79
服务费	2,968,737.09	143,494.29
其他	1,419,636.24	1,583,452.77
合计	36,395,472.94	19,169,397.71

其他说明：

注：

本年度番茄制品出口业务规模扩大,相应的运输费用、港口费用和代理服务费增加，同时公司加大酒类产品的市场宣传与促销投入。

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	5,669,841.13	2,054,479.20
职工福利费	115,263.79	173,511.51
职工教育经费及工会经费	215,111.84	165,461.79
社会保险费	2,008,875.42	1,476,342.11
办公费	271,481.51	180,388.56
差旅费	903,864.31	433,375.92
税金	1,665.78	1,016,001.71
折旧	5,298,137.57	4,421,435.86
无形资产摊销	2,953,632.37	2,659,303.56
住房公积金	130,700.80	91,960.00
水电费	1,525,457.23	1,396,183.54
租赁费	1,159,204.38	382,194.27
服务费	2,388,304.07	1,099,313.58
存货盘亏	505,361.26	527,825.49
诉讼费	552,351.00
其他	872,060.61	422,173.78
合计	24,571,313.07	16,499,950.88

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	18,491,430.50	14,072,437.29
减：利息收入	236,280.76	974,780.24
汇兑净损益	-483,835.50	-144,249.05
手续费	258,978.80	733,477.03
其他		1,977.50
合计	18,030,293.04	13,688,862.53

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-43,815,763.45	-1,476,400.20
二、存货跌价损失	-34,841,696.12	-1,296,064.54
七、固定资产减值损失	-6,247,956.89
合计	-84,905,416.46	-2,772,464.74

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-784.92	11,759.75
处置长期股权投资产生的投资收益		4,144,597.75
合计	-784.92	4,156,357.50

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计		2,988,726.69
政府补助	313,600.00		313,600.00
其他	51,856.00	766,627.82	51,856.00
合计	365,456.00	3,755,354.51	365,456.00

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

中心实验室经费补助	武威市发展与改革委员会	补助				13,600.00		与收益相关
产业技术研究与开发补助	凉州区发展和改革局	补助				100,000.00		与收益相关
先进企业奖励款	昌吉高新区管委会	奖励				100,000.00		与收益相关
外经贸发展资金补助	昌吉市财政局	补助				100,000.00		与收益相关
合计	--	--	--	--	--	313,600.00		--

其他说明：

政府补助明细

项目	来源和依据
	批准文件	发文机关
中心实验室经费补助	关于转下2013年第十批建设项目投资计划的通知	武威市发展与改革委员会
产业技术研究与开发补助	2013年第八批省预算内投资预算	凉州区发展和改革局
先进企业奖励款	关于表彰2015年度经济工作先进集体和先进个人的决定	昌吉高新区管委会
外经贸发展资金补助	新疆维吾尔自治区鼓励本地产品暂行办法（修订）	昌吉市财政局

70、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计		403.85
资产报废、毁损损失	436,010.41	622,390.45	436,010.41
预计未决诉讼损失	16,125,251.50		16,125,251.50
赔偿金、违约金	3,307,110.04	124,092.09	3,307,110.04
其他支出	235,754.16	40,970.69	235,754.16
合计	20,104,126.11	787,857.08	20,104,126.11

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	196,957.05	3,329,475.77
递延所得税费用	5,624,813.30
合计	5,821,770.35	3,329,475.77

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	-159,797,878.96
按法定/适用税率计算的所得税费用	-39,949,469.74
调整以前期间所得税的影响	196,957.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	4,821,127.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	35,128,341.93
其他	5,624,813.30
所得税费用	5,821,770.35

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助收入	313,600.00
利息收入	236,330.76	974,820.88
其他收入	10,481.64	60,054.92
收到往来单位和个人款项	5,000,510.00	225,755.55
承兑保证金转回	23,500,000.00	5,890,000.00
合计	29,060,922.40	7,150,631.35

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
市场开发费	4,504,061.65	897,724.28
广告宣传费	2,022,360.18	1,071,421.53
办公费	467,829.29	460,274.28
差旅费	1,379,033.21	721,686.12
业务费用	361,215.68	179,154.68
租赁费	1,587,338.16	639,213.52
运输动力费	14,598,976.29	2,218,483.29
归还往来单位和个人款项	2,887,121.64	26,205,685.80
支付银行承兑汇票保证金
其他付现及往来费用	8,871,587.79	1,081,232.04
合计	36,679,523.89	33,474,875.54

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非金融机构资金拆借	40,279,399.33	130,054,400.00
其他
合计	40,279,399.33	130,054,400.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
金融工具发行服务费
非金融机构资金归还	47,750,000.00	34,854,382.10
其他
合计	47,750,000.00	34,854,382.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-165,619,649.31	1,344,144.47
加：资产减值准备	84,905,416.46	2,772,464.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	9,965,088.85	10,690,930.41
无形资产摊销	2,653,632.37	2,725,303.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-2,988,322.84
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	436,010.41	622,390.45
财务费用（收益以“－”号填列）	18,491,430.50	14,072,437.29
投资损失（收益以“－”号填列）	784.92	-4,156,357.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	5,624,813.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		-16,270,128.50
存货的减少（增加以“－”号填列）	87,734,801.00	-79,876,974.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	71,951,113.66	-46,917,843.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-19,374,797.27	19,382,775.95
其他(注1)	-79,086,827.88
经营活动产生的现金流量净额	17,681,817.01	-98,599,180.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活	--	--

动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	19,153,496.90	5,803,271.86
减：现金的期初余额	5,803,271.86	6,242,021.13
现金及现金等价物净增加额	13,350,225.04	-438,749.27

注：其他为计入营业外支出的预计负债16,235,791.50元和计入财务费用豁免的借款利息1,138,781.60元扣除计入财务费用尚未支付的应付利息支出10,162,617.68元形成7,211,955.42元以及成品酒盘亏减少的存货原值86,298,783.30元的差额。

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	19,153,496.90	5,803,271.86
其中：库存现金	64,931.08	240,708.47
可随时用于支付的银行存款	19,088,565.82	5,562,563.39
三、期末现金及现金等价物余额	19,153,496.90	5,803,271.86

其他说明：

注：现金及现金等价物与货币资金差异说明

项目

期末余额

年初余额

现金及现金等价物

19,153,496.90

5,803,271.86

货币资金

19,153,496.90

29,303,271.86

差异

23,500,000.00

期初现金及现金等价物余额与货币资金余额的差异系不能随时用于支付的其他货币资金中的银行承兑汇票保证金2,350.00万元。

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目

期末账面价值

受限原因

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币余额

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名

股权取得时

股权取得成

股权取得比

股权取得方

购买日

购买日的确

购买日至期

购买日至期

称

点

本

例

式

定依据

末被购买方的收入

末被购买方的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司本报告期合并报表范围与上期相比未发生变化。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接

甘肃日新皇台酒销售有限公司	甘肃武威	甘肃武威	批发零售	100.00%		设立
甘肃凉州皇台葡萄酒销售有限公司	甘肃武威	甘肃武威	批发零售	100.00%		设立
甘肃陇盛皇台酒业有限公司	甘肃兰州	甘肃兰州	批发零售	100.00%		设立
甘肃皇台酒业酿造有限公司	甘肃武威	甘肃武威	白酒、葡萄酒生产及销售	100.00%		设立
北京安格瑞产业投资有限公司	北京	北京	产业投资	100.00%		设立
新疆安格瑞番茄产业投资有限公司	新疆	乌鲁木齐	产业投资	100.00%		设立
浙江皇台实业发展有限公司	浙江杭州	浙江杭州	批发零售	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总	经营活动现	营业收入	净利润	综合收益总	经营活动现

额

金流量

额

金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
江西皇台酒业有限公司	江西新余	江西新余	批发销售	40.00%		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额

期初余额/上期发生额

流动资产	12,501,072.52	12,679,088.32
非流动资产	338.06	11,684.56
资产合计	12,504,460.58	12,690,772.88
流动负债		184,350.00
负债合计		184,350.00
归属于母公司股东权益	12,504,460.58	12,506,442.88
按持股比例计算的净资产份额	5,001,784.23	5,002,569.15
对联营企业权益投资的账面价值	5,001,784.23	5,002,569.15
营业收入	31,689.32	146,877.67
净利润	-1,962.30	29,399.38
综合收益总额	-1,962.30	29,399.38

其他说明

江西皇台酒业有限公司不存在公开报价的公允价值。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

本公司无与合营企业投资相关的未确认承诺。

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

本公司无与联营企业投资相关的或有负债。

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临的各项金融风险，包括但不限于信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会授权公司管理层设计和实施风险管理目标和政策的有效执行。董事会通过月度财务报告分析判断风险管理执行的程序有效性和目标政策的合理性。本公司的风险管理总体目标是在不过度影响公司竞争力、应变能力的情况下，制定尽可能低的风险管理策略，并加强对各种风险的监督，将风险控制在限定范围内。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险，公司在本期加大了以市场铺货为手段扩大市场份额的营销策略，会面临货物赊销导致的客户信用风险。在与经销商签订合同之前，本公司相关部门会对新客户的信用风险进行评估，且设置固定的赊销限额，此限额系无需获得额外批准的最大额度。

定期公司通过对应收账款账龄分析以确信公司整体的信用风险在可控范围内。截止资产负债表日本公司应收账款的前五名客户金额较小，公司不存在中的信用集中风险。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生的被动风险，包括外汇风险，利率风险和价格风险。

1.利率风险

公司期末银行借款，会因中国人民银行基准利率的变化，给公司造成风险。

2.外汇风险

本公司目前尚无进出口业务，未发生外币的货币性项目，因此汇率对本公司不会造成风险。

3.价格风险

受国家政策的影响，酒类行业市场销售量下降，周边产品竞争激烈，会对本公司销售价格带来下行压力，影响销售利润。

（三）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以支付现金或其他金融资产的方式结算业务时，发生的现金短缺风险。本公司受经济环境的影响，存在银行借款逾期的现象，公司现金流入存在较大的风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
上海厚丰投资有限公司	上海市	实业投资、企业管理、投资管理	5.5亿元	19.60%	19.60%

本企业的母公司情况的说明

上海厚丰投资有限公司的股东为新疆润信通股权投资有限公司和王永海。新疆润信通股权投资有限公司股东吉文娟成为公司实际控制人。

本企业最终控制方是吉文娟。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”的披露。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”的披露。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
江西皇台酒业有限公司	联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
新疆润信通股权投资有限公司	第一大股东的控股股东
北京皇台商贸有限责任公司	第二大股东
甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司	第二大股东的母公司

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

本报告期内本公司没有向关联方发生购销商品、提供和接受劳务的交易活动。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本报告期内本公司没有发生委托关联方管理资产和接受关联方委托管理资产活动。

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

本报告期内本公司没有发生关联方承包活动。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

本报告期内本公司没有发生关联租赁活动。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
甘肃日新皇台酒销售有限公司	15,000,000.00	2013年05月30日	2016年05月29日	是
甘肃日新皇台酒销售有限公司	5,000,000.00	2015年02月15日	2016年02月15日	是
甘肃日新皇台酒销售有限公司	15,000,000.00	2015年08月12日	2016年08月12日	否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

1、2013年5月，公司以位于武威市凉州区皇台路151号(公司院内)的房产为全资子公司甘肃日新皇台酒

销售有限公司向中信银行股份有限公司兰州分行办理贷款、票据、保函、信用证等各类银行业务提供1,500.00万元的最高额抵押担保。

2、2015年2月，公司为全资子公司甘肃日新皇台酒销售有限公司向兰州银行股份有限公司武威分行办理银行承兑汇票提供500万元保证担保，并以库存白酒提供500万元抵押担保。

3、2015年8月，公司以位于武威市凉州区皇台路151号(公司院内)的房产为全资子公司甘肃日新皇台酒销售有限公司向兰州银行股份有限公司武威分行借款1,500.00万元的提供担保。

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
上海鑫脉投资管理有限公司	19,654,799.33	2016年01月15日		借款期限3个月
新疆润信通股权投资有限公司	102,929,000.00	2015年09月01日		借款期限3个月
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海厚丰投资有限公司	本报告期内公司股东上海厚丰投资有限公司向公司豁免借款本金3,000.00万元及利息1,018,344.00元。	31,018,344.00	0.00
新疆润信通股权投资有限公司	关联方新疆润信通股权投资有限公司向公司豁免借款本金1,700.00万元及利息120,437.60元	17,120,437.60	0.00

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
年度报酬总额	1,102,930.53	684,324.16
最高前三位董事报酬总额	245,617.00	220,447.63
最高前三位高级管理人员报酬总额	272,747.00	200,790.00
独立董事津贴(平均)	60,000.00	60,000.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	新疆润信通股权投资有限公司	102,929,000.00	93,729,000.00
其他应付款	上海鑫脉投资管理有限公司	19,654,799.33	23,950,400.00
其他应付款	上海达宇投资控股有限公司		12,375,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止资产负债表日，本公司无需要披露承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1. 资产负债表日存在的重大诉讼事项

截止资产负债表日，公司尚未判决的重大诉讼事项如下：

案号

诉讼发起日

原告

被告

案由

诉讼金额

审理进展程度

预计财 务影响 万元

(2015)武中民初字第80号	2015-11-6	甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司	公司	借款	99,593,371.79	尚未开庭	无
(2015)武中民初字第78号	2015-12-4	甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司	甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司(公司及杭州小巷酒业公司承担连带责任)	借款	46,734,903.06	尚未开庭	无

(2016)甘06民初第3号

2016-1-13

甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司

公司

土地使用权转让款

73,728,611.92

一审开庭未判决

无

（2016）甘06民初47号	2016-9-18	无锡市梅林彩印包装厂	公司	买卖合同纠纷	13,720,000.00	一审已判决,正在上诉	1255.57
（2016）甘06民初64号	2016-11-10	兰州银行武威分行	公司	借款	17,033,069.17	尚未开庭	无
（2016）甘06民初65号	2016-11-10	兰州银行武威分行	甘肃日新皇台酒销售有限公司	借款	14,632,738.98	尚未开庭	无

（2016）甘06民初70号

2016-12-15

北京盛世济民贸易有限公司

公司

借款

13,814,905.00

一审开庭未判决

325.33

2. 截止资产负债表日，本公司为子公司提供担保明细如下：

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已 经履行完毕

甘肃日新皇台酒销售有限公司

1500万元

2015-8-12

2016-8-12

正在履行

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

资产负债表日后事项

（一）资产负债表日后利润分配情况说明

根据2017年4月25日公司董事会《关于2016年度利润分配的预案》的决议，公司2016年度不进行利润分配。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议。

（二）重大诉讼进展

1.2015年8月份公司收到公司第二大股东北京皇台商贸有限责任公司以欠付借款事由的(2015)武中民初字56、57、58、59、60和61号案件诉讼，要求公司支付价款及利息。2016年7月25日甘肃省武威市中级人民法院对上述案件作出一审判决，裁定公司赔付原告借款本金及相应利息，赔付本金判决结果如下：

金额单位：万元

案号

案由

判决赔付本金

承担的诉讼费

合计

(2015)武中民初字56	借款	8,410,299.44	86,077.00	8,496,376.44
(2015)武中民初字57	借款	11,166,000.00	135,800.00	11,301,800.00

(2015)武中民初字58

借款

2,987,000.00

81,186.00

3,068,186.00

(2015)武中民初字59

借款

12,000,000.00

138,686.00

12,138,686.00

(2015)武中民初字60

借款

(2015)武中民初字61

借款

8,770,964.26

135,800.00

8,906,764.26

合 计

43,334,263.70

577,549.00

43,911,812.70

根据判决结果,经测算从2004年9月21日至2016年12月31日赔付利息应计31,985,263.58元。公司按该诉讼一审判决结果作为预计负债计入2016年当期损益75,897,076.28 元并进行了业绩预告。公司对一审判决不服后向甘肃省高级人民法案提起上诉，2017年3月31日甘肃省高级人民法院对上述诉讼作出终审判决：撤销武威市中级人民法院一审判决，驳回北京皇台商贸有限责任公司的诉讼请求，一审、二审案件受理费均由原告承担。公司根据二审判决结果对原预计的诉讼损失全部冲回。

2.甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司和公司的系列诉讼尚未开庭。

3.2017年4月20日兰州银行武威分行和公司的借款纠纷诉讼经法院调解，双方达成和解协议，约定公司和子公司甘肃日新皇台酒销售有限公司分别在2017年6月30日和2017年9月30日之前还清对方借款本金15,750,000.00元和12,795,625.94元，以及相应的利息。

4.北京盛世济民贸易有限公司和公司的诉讼一审开庭后尚未判决。

（三）处置子公司

2016年12月23日经公司第六届董事会2016年第六次临时会议审议，计划将全资子公司新疆安格瑞番茄产业投资有限公司的全部股权对外出让。 2017年2月27日公司与自然人施东哲、王庆荣签订股权转让协议，约定施东哲以22.31万元受让公司持有的新疆安格瑞番茄产业投资有限公司70%股权，王庆荣以9.56万元受让持有的新疆安格瑞番茄产业投资有限公司30%股权。2017年3月14日新疆安格瑞番茄产业投资有限公司完成股权变更工商登记事宜。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
根据中国证监会甘肃监管局行政监管措施决定书（甘[2016]4号），公司2015年年报确认为营业外收入（政府补助）的500万元资金不属于财政资金，不能确认为政府补助，从而认定公司虚增2015年度利润总额500万元，责令公司改正。公司于2016	根据甘肃监管局行政监管责令改正措施对2015年报进行修订。公司召开第六届董事会2016年第四次临时会议审议通过了修正2015年年报相关事项，公开披露并向甘肃证监局提供了相关整改报告。	1、（合并、母公司资产负债表）：其他应收款、流动资产合计、资产总计、未分配利润、归属于母公司所有者权益、所有者权益、负债和所有者权益；2、 合并利润表：营业外收入、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润、	5,000,000.00

年11月16日对2015年报进行了更正，调整减少2015年度营业外收入500万元，调整减少其他应收款500万元。

综合收益总额、归属于母公司所有者的综合收益总额。3、母公司利润表：营业外收入、利润总额、净利润、综合收益

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

实际控制人发生变更公司2019年4月12日收到股东甘肃盛达集团股份有限公司（下称“盛达集团”）出具的《甘肃皇台酒业股份有限公司详式权益变动报告书》以及股东北京皇台商贸有限责任公司（以下简称“北京皇台”）出具的《甘肃皇台酒业股份有限公司简式权益变动报告书》，告知公司控股股东、实际控制人已发生变更，本次权益变动完成后，盛达集团及其一致行动人西部资产直接持有上市公司 10,628,083 股股份，占上市公司总股本的 5.99%，且在上市公司中拥有受委托的表决权的股份数量为 24,667,908 股，占上市公司总股本的 13.90%，盛达集团及其一致行动人西部资产合计控制上市公司 35,295,991 股股份，

占上市公司总股本的 19.89%。上市公司控股股东变更为盛达集团，实际控制人变更为赵满堂。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2017年4月12日，公司在指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网披露了《重大诉讼进展公告》（公告编号：2017-19），《企业会计准则第29号—资产负债表日后事项》的相关规定，公司依据甘肃省高院终审判决结果对资产负债表日后调整事项、影响2016年经营业绩的具体会计依据、相关账务处理和对财务影响，进行专项说明。

北京皇台商贸有限责任公司2015年8月份以欠付借款事由起诉公司，要求公司支付价款及利息。2016年7月25日甘肃省武威市中级人民法院对（2015）武中民初字第56号、第57号、第58号、第59号、第61号民事判决案件作出一审判决，判决结果如下：

金额单位：万元

案号

案由

判决赔付本金

判决赔付利息

承担的诉讼费

赔付金额合计

(2015)武中民初字56	借款	841.03	609.48	8.6	1,459.11
(2015)武中民初字57	借款	1,116.60	809.18	13.58	1,939.36

(2015)武中民初字58

借款

298.7

209.36

8.12

516.18

(2015)武中民初字59	借款	1,200.00	869.62	13.87	2,083.49
(2015)武中民初字60	借款

(2015)武中民初字61	借款	877.1	635.61	13.58	1,526.29
合 计		4,333.43	3,133.25	57.75	7,524.43

公司分别于2016年8月11日和8月19日收到民事判决书。根据《企业会计准则第13号—或有事项》第四条的相关规定，公司按上述民事判决书判决结果计提预计负债7,524.43万元。公司对败诉的一审判决不服并于2016年８月３１日向甘肃省高级人民法院提起上诉。2017年4月12日，公司收到甘肃省高级人民法院（2017）甘民终45号-49号民事判决书，撤销了甘肃省武威市中级人民法院对(2015)武中民初字56、57、58、

59、61号案件一审判决结果，驳回了北京皇台商贸有限责任公司的诉讼请求。

根据《企业会计准则第29号—资产负债表日后事项》第五条第一款的相关规定，该事项为资产负债表日后调整事项，公司按照上述案件的终审判决结果需要调整原先确认的与该诉讼案件相关的预计负债，调整减少2016年财务报表的预计负债7,524.43万元，调整减少营业外支出7,524.43万元。

8、其他

本公司截止资产负债表日无需要披露的其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	7,074,902.33	100.00%			7,074,902.33	11,948,506.06	100.00%			11,948,506.06
合计	7,074,902.33	100.00%			7,074,902.33	11,948,506.06	100.00%			11,948,506.06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：

应收账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款	69,188,785.40	95.44%	38,942,156.64	56.28%	30246628.76
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	1,130,363.30	1.56%	58,112.03	5.14%	1,072,251.27	3,634,063.15	81.61%	181,703.16	5.00%	3,452,359.99
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	2,173,981.28	3%	2,173,981.28	100.00%		819,103.74	18.39%	819,103.74	100.00%
合计	72,493,129.98	100.00%	41,174,249.95	56.80%	31,318,880.03	4,453,166.89	100.00%	1,000,806.90	22.47%	3,452,359.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

债务人名称	账面余额	坏账准备	账龄	计提比例	计提理由
卢某某	69,188,785.40	38,942,156.64	1年以内	56.28%	以预计无法补偿的金额计提坏账
合 计	69,188,785.40	38,942,156.64	—	—	—

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	1,098,486.10	54,924.31	5%
1至2年	31,877.20	3,187.72	10%
合计	1,130,363.30	58,112.03	5.14%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额40,173,443.05元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	125,365.30	15,869.90
保证金	185,935.05

借款	750,000.00
往来款	71,431,829.63	969,196.99
其他		3,468,100.00
合计	72,493,129.98	4,453,166.89

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
卢某某	赔偿款	69,188,785.40	1年以内	95.44%	38,942,156.64
兰州恒远通商贸有限公司	往来款	750,000.00	1年以内	1.03%	37,500.00
深圳市格莱美纸制品有限公司	货款	608,919.34	单项计提	0.84%	608,919.34
深圳市华力包装设计有限公司	货款	293,733.00	单项计提	0.41%	293,733.00
江苏省江阴市隆胜印务有限公司	货款	202,309.50	单项计提	0.28%	202,309.50
合计	--	71,043,747.24	--	98.00%	40,084,618.48

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：

其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	28,000,000.00		28,000,000.00	28,000,000.00		28,000,000.00
对联营、合营企业投资	5,001,784.23		5,001,784.23	5,002,569.15		5,002,569.15
合计	33,001,784.23		33,001,784.23	33,002,569.15		33,002,569.15

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
甘肃日新皇台酒销售有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
甘肃凉州皇台葡萄酒销售有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
甘肃陇盛皇台酒业有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
甘肃皇台酒业酿造有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
北京安格瑞产业投资有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
新疆安格瑞番茄产业投资有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
合计	28,000,000.00			28,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
江西皇台酒业有限	5,002,569.15			-784.92						5,001,784.23

公司
小计	5,002,569.15			-784.92						5,001,784.23
合计	5,002,569.15			-784.92						5,001,784.23

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	29,709,561.82	21,922,865.77	47,212,039.43	30,147,221.44
其他业务	3,917,939.90		11,114,118.70	3,650,820.78
合计	33,627,501.72	21,922,865.77	58,326,158.13	33,798,042.22

其他说明：

1.主营业务(分产品)

产品名称	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

粮食白酒	25,613,637.38	18,251,329.33	39,170,461.00	23,295,411.40
葡萄酒	4,095,924.44	3,671,536.44	8,041,578.43	6,851,810.04

合 计

29,709,561.82

21,922,865.77

47,212,039.43

30,147,221.44

2.其他业务收入、成本

项目	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

租金收入	2,088,866.05		9,160,000.00	3,650,820.78
材料销售及其他收入	66,103.85		54,697.10

服务费收入	1,762,970.00		1,860,000.00
其他			39,421.60

合 计

3,917,939.90

11,114,118.70

3,650,820.78

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-784.92	11,759.75
处置长期股权投资产生的投资收益		7,017,234.51
合计	-784.92	7,028,994.26

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	313,600.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-20,052,270.11
合计	-19,738,670.11	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-407.32%	-0.93	-0.93
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-358.77%	-0.82	-0.82

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。

4、公司章程文本。

5、其他有关资料。

6、上述备查文件备置点：甘肃皇台酒业股份有限公司证券部。

甘肃皇台酒业股份有限公司

2020年10月9日