| 中铁特货物流股份有限公司 |
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 |
| 专项说明 |
索引
| 索引 | 页码 |
| 专项说明 | 1-2 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 |
关于中铁特货物流股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024BJAA2F0095中铁特货物流股份有限公司中铁特货物流股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了中铁特货物流股份有限公司（以下简称中铁特货公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月24日出具了XYZH/2024BJAA2B0150号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，中铁特货公司编制了本专项说明所附的中铁特货公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是中铁特货公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中铁特货公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对中铁特货公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计中铁特货公司2023年度财务报表时中铁特货公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解中铁特货公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中铁特货公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2024BJAA2F0095中铁特货物流股份有限公司
（本页无正文）
专项说明（续）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： |
中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京
| 中国北京 | 二○二四年四月二十四日 |
附件一
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表上市公司名称：中铁特货物流股份有限公司单位：
万元
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2023年期初占用资金
余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用资金的
利息(如有）
2023年度偿还累计发
生金额
2023年期末占用资金余额
占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计 - - - - -前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计 - - - - -其他关联方及附属企业非经营性占用
小计 - - - - -
总计 - - - - -其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2023年期初占用资金
余额
2023年度往来累计发生
金额（不含利息）
2023年度往来资金的
利息（如有）
2023年度偿还累计发
生金额
2023年期末往来资金
余额
往来形成原因
往来性质（经营性往来、非经
营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
中国铁路广州局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款2,079.44 14,108.67 0.00 15,118.08 1,070.03 交易未结算经营性往来中国铁路财产保险自保有限公司实际控制人的附属企业应收账款454.58 1,161.47 0.00 1,075.77 540.28 交易未结算经营性往来中国铁路南宁局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.00 28.60 0.00 27.70 0.90 交易未结算经营性往来中国铁路哈尔滨局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款241.00 0.00 0.00 241.00 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路上海局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款12.50 0.00 0.00 12.50 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路设计集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款51.87 5.69 0.00 57.56 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路沈阳局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款267.59 10.46 0.00 278.05 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路太原局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款15.08 0.00 0.00 15.08 0.00 交易未结算经营性往来中国国家铁路集团有限公司实际控制人其他应收款13,730.66 78,773.50 0.00 76,487.46 16,016.70 交易未结算经营性往来中国铁路投资集团有限公司控股股东其他应收款8,903.19 48,751.92 0.00 47,145.48 10,509.63 交易未结算经营性往来中国铁路成都局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款222.54 13.80 0.00 8.80 227.54 交易未结算经营性往来中国铁路昆明局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款126.33 129.84 0.00 129.20 126.97 交易未结算经营性往来中国铁路广州局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款53.39 51.30 0.00 47.99 56.70 交易未结算经营性往来中铁集装箱运输有限责任公司实际控制人的附属企业其他应收款45.00 45.00 0.00 45.00 45.00 交易未结算经营性往来中国铁路财产保险自保有限公司实际控制人的附属企业其他应收款8.19 2.42 0.00 0.00 10.61 交易未结算经营性往来中国铁路武汉局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.00 15.01 0.00 5.00 10.01 交易未结算经营性往来中国铁路哈尔滨局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.00 10.00 0.00 0.00 10.00 交易未结算经营性往来中国铁路上海局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款5.60 6.10 0.00 5.00 6.70 交易未结算经营性往来中国铁路太原局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款1.77 2.00 0.00 3.10 0.67 交易未结算经营性往来中国铁路南宁局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.00 5.61 0.00 5.11 0.50 交易未结算经营性往来中铁联合国际集装箱有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.00 0.38 0.00 0.00 0.38 交易未结算经营性往来中国铁路北京局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.10 0.00 0.00 0.10 0.00 交易未结算经营性往来
| 非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额（不含利息）2023年度占用资金的利息(如有）2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业中国铁路呼和浩特局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.02 0.00 0.00 0.02 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路济南局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.71 0.00 0.00 0.71 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路南昌局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款33.64 4.43 0.00 38.07 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路沈阳局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.21 0.18 0.00 0.39 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路成都局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款3,215.99 178,683.39 0.00 177,801.49 4,097.89 交易未结算经营性往来中国铁路上海局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款1,099.36 9,006.44 0.00 6,408.27 3,697.53 交易未结算经营性往来中国铁路沈阳局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款580.40 191,973.98 0.00 190,559.05 1,995.33 交易未结算经营性往来中国铁路广州局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款804.49 133,755.67 0.00 133,165.47 1,394.69 交易未结算经营性往来中国铁路武汉局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款247.96 60,096.78 0.00 59,570.30 774.44 交易未结算经营性往来中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款517.98 23,756.88 0.00 23,680.78 594.08 交易未结算经营性往来中国铁路南宁局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款150.68 37,914.00 0.00 37,518.50 546.18 交易未结算经营性往来中国铁路哈尔滨局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款439.25 18,190.57 0.00 18,121.68 508.14 交易未结算经营性往来中国铁路昆明局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款466.88 12,012.97 0.00 12,129.33 350.52 交易未结算经营性往来中国铁路呼和浩特局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款318.86 7,321.56 0.00 7,305.22 335.20 交易未结算经营性往来中国铁路西安局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款0.00 59,866.17 0.00 59,534.39 331.78 交易未结算经营性往来中铁集装箱运输有限责任公司实际控制人的附属企业预付账款0.00 9,389.51 0.00 9,090.61 298.90 交易未结算经营性往来中国铁路郑州局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款104.97 33,655.77 0.00 33,508.87 251.87 交易未结算经营性往来中国铁路青藏集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款107.10 1,550.00 0.00 1,504.29 152.81 交易未结算经营性往来中国铁路济南局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款0.00 64,764.16 0.00 64,612.20 151.96 交易未结算经营性往来中国铁路太原局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款0.00 108.46 0.00 74.25 34.21 交易未结算经营性往来中国铁路南昌局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款416.33 46,926.79 0.00 47,315.47 27.65 交易未结算经营性往来中国铁路北京局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款263.25 111,303.61 0.00 111,544.09 22.77 交易未结算经营性往来中国国家铁路集团有限公司实际控制人预付账款14.33 76.24 0.00 90.57 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路兰州局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款7.85 5,788.57 0.00 5,796.42 0.00 交易未结算经营性往来中国铁路投资集团有限公司控股股东预付账款0.05 0.00 0.00 0.05 0.00 交易未结算经营性往来小计 - - - 35,009.14 1,149,267.90 0.00 1,140,078.47 44,198.57 - - 上市公司的子公司及其附属企业非经营性往来小计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 其他关联方及其附属企业非经营性往来小计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 总计 - - - 35,009.14 1,149,267.90 0.00 1,140,078.47 44,198.57 - - 企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人： |