重庆宗申动力机械股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人左宗申先生、黄培国先生、主管会计工作负责人刘源洪先生及会计机构负责人(会计主管人员)夏丹女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”中对公司主营业务情况以及可能面对的宏观经济变化风险等方面进行了说明。本报告中涉及公司未来经营计划和前瞻性陈述，并不构成公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 29
第九节 公司债相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 31
第十一节 备查文件目录 ...... 177
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、宗申动力 | 指 | 重庆宗申动力机械股份有限公司 |
| 宗申产业集团 | 指 | 宗申产业集团有限公司 |
| 宗申高速艇公司、控股股东 | 指 | 重庆宗申高速艇开发有限公司 |
| 发动机公司、宗申发动机公司 | 指 | 重庆宗申发动机制造有限公司 |
| 通机公司、宗申通机公司 | 指 | 重庆宗申通用动力机械有限公司 |
| 越南公司、宗申越南公司 | 指 | 宗申越南发动机制造有限公司 |
| 吕田公司、宗申吕田公司 | 指 | 重庆宗申吕田机械制造有限公司 |
| 左师傅公司 | 指 | 左师傅连锁销售服务有限公司 |
| 美心翼申公司 | 指 | 重庆美心翼申机械制造有限公司 |
| 拓源公司 | 指 | 重庆宗申拓源动力机械营销有限公司 |
| 巴贝锐公司 | 指 | 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 |
| 小贷公司、宗申小额贷款公司 | 指 | 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 |
| 保理公司 | 指 | 重庆宗申商业保理有限公司 |
| 左师傅互联汽车公司 | 指 | 重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司 |
| 宗申航发公司 | 指 | 重庆宗申航空发动机制造有限公司 |
| 易商科技 | 指 | 重庆外滩易商科技有限公司 |
| 大江动力、大江公司 | 指 | 重庆大江动力设备制造有限公司 |
| 交易所、汽摩交易所 | 指 | 重庆汽摩交易所有限公司 |
| 董事会 | 指 | 重庆宗申动力机械股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 重庆宗申动力机械股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 重庆宗申动力机械股份有限公司股东大会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 宗申动力 | 股票代码 | 001696 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 重庆宗申动力机械股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 宗申动力 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CHONGQING ZONGSHEN POWER MACHINERY CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | zongshen power | ||
| 公司的法定代表人 | 左宗申 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李建平 | 周霞 |
| 联系地址 | 重庆市巴南区宗申工业园 | 重庆市巴南区宗申工业园 |
| 电话 | 023-66372632 | 023-66372632 |
| 传真 | 023-66372648 | 023-66372648 |
| 电子信箱 | lijp@zsengine.com | zhouxia@zsengine.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,611,683,764.60 | 2,955,408,321.54 | -11.63% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 214,886,512.08 | 169,151,405.81 | 27.04% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 200,466,915.71 | 168,347,197.16 | 19.08% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 482,855,902.67 | -471,319,862.12 | 202.45% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1877 | 0.1477 | 27.08% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1877 | 0.1477 | 27.08% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.11% | 4.40% | 增长0.71个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 8,346,718,000.65 | 8,261,926,647.30 | 1.03% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,048,355,927.98 | 4,099,893,251.37 | -1.26% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -603,728.75 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,879,553.85 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 | -2,260,656.82 |
| 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 4,080,285.24 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 366,643.95 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 21,822.66 | |
| 减：所得税影响额 | 809,504.95 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 254,818.81 | |
| 合计 | 14,419,596.37 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 公司是国内规模最大、品种最齐全的专业化小型热动力机械产品制造基地之一。公司主要产品包括：发动机及配件；通用汽油机、耕作机、割草机、水泵机组、汽油发电机组等整机及零部件；摩托车零部件、汽车零部件。公司主要从事小型热动力机械产品及部分终端产品的研发、制造、销售等业务，报告期内公司经营模式、主营业务和主要产品未发生重大变化。
近年来，公司坚持外延式发展战略，重点加大了在“航空动力、新能源、高端零部件”等产业的拓展力度，现已基本形成了以“摩托车发动机和通用动力”为核心，覆盖“航空动力、新能源、高端零部件”等新兴业务领域的产业布局。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司是国内摩托车发动机、通用汽油机和通用机械等产品制造的龙头企业，公司在细分市场拥有较高的市场占有率，拥有稳定的经营管理团队和核心技术团队，以及强大的资金储备和新产品资源储备。同时，公司还拥有在大排量发动机、电动动力、柴油动力、通航动力等产品的核心技术以及遍布国内外的数千个营销网络，能够确保公司未来核心竞争力的不断提升。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，国内经济运行总体平稳，但由于国际形势依然较为严峻，对公司传统制造业务销量带来一定影响。公司管理层和全体员工在公司董事会的领导下，紧紧围绕“保增长、强转型、做价值”的经营方针：一方面大力加强成本控制力度，确保公司盈利能力的稳定增长；一方面按照供给侧改革的经营策略，坚持聚焦核心主业和强化风险控制，加快业务结构和现金流的优化，提升公司抗风险能力。报告期内，公司在巩固提升 “摩托车发动机和通用动力”两大传统主业行业龙头地位的基础上，公司的航空发动机业务、高端零部件业务等新兴战略项目取得明显进展。报告期内，公司实现营业总收入27.10亿元，较上年同期减少11.71%；实现利润总额2.71亿元，较上年同期增加24.97%；实现归属于上市公司股东的净利润2.15亿元，较上年同期增加27.04%；公司经营活动现金流量净额4.83亿元，较上年同期增加202.45%。
1、摩托车发动机制造业务
2019年上半年，我国摩托车制造行业景气度依然较为低迷，根据中国汽车工业协会统计数据显示：1-6月全行业摩托车整车累计产销量分别为781.02万辆和776.96万辆，同比下降2.88%和3.46%。其中二轮摩托车产销687.32万辆和682.72万辆，同比下降4.80%和5.61%；但三轮摩托车产销93.71万辆和94.24万辆，同比增长13.98%和15.57%。面对不断变化的市场形势，公司全资子公司—宗申发动机公司继续加大产品结构调整和海外市场的拓展力度，加快智能化生产线的资金投入，努力克服成本上涨等外部不利因素冲击，进一步提升了公司发动机业务的市场份额和核心竞争力。报告期内，宗申发动机业务实现产品销售134万台，其中大排量销售48万台，已占发动机总销量36%，产品结构转型初见成效；实现销售收入12.37亿元，实现净利润7,918.82万元。
（资料来源：中国汽车工业协会行业信息部公开资料）
2、通用机械制造业务
公司通用机械制造业务的主要市场在欧美等发达国家。报告期内，受中美贸易摩擦、汇率大幅波动等因素影响对公司通机业务销量带来一定压力，但公司通过加强成本管控、汇率管控等措施，同时加快新产品推广和新兴市场开拓的步伐，实现了公司通机业务的总体稳定。除此之外，公司还继续加强了对两家全资子公司——宗申通机公司和大江动力公司的管理协同、资源整合和优势互补，进一步强化在技术储备、新品研发、规模效应等方面的领先优势，巩固了公司在国内通用机械制造行业的龙头地位。报告期内，公司实现通机产品销售140万台，其中国内销售46万台，较上年同期增加7.42%；实现销售收入11.15亿元，实现净利润8,697.71万元。
3、航空动力业务
作为公司“军民融合”战略的实施平台—宗申航发公司始终坚持以“做全球领先的无人机及通航动力系统服务商”为发展目标。经过近四年的培育发展，目前宗申航发公司已有员工160余人，研发团队硕士及以上学历员工比例达到40%以上，拥有国家专利48项（其中发明专利2项，外观专利4项，实用新型专利42项），多款动力产品已完成定型；同时，公司与国内主要无人机整机生产企业、民用通航制造企业和海外客户的战略合作已取得明显进展，重点产品已累计完成近1000小时飞行时间、近10000小时的地面试验以及8000米高空飞行试验，技术指标已达到领先水平，一定程度上已建立了在国内中小型活塞式航空发动机领域的先发优势，预计未来2-3年公司的航空动力业务将呈现快速增长态势，并利用资本市场平台推动宗申航发公司健康、快速发展。
4、新能源及高端零部件业务
报告期内，公司控股子公司—宗申新能源公司通过自主研发和技术引进等多种方式，完成了在“电机、电控、电池、增程器、无线充电、核心零部件材料”等产品或业务的布局。在氢能源业务方面：公司利用现有制造产业的规模化优势和渠道优势，积极聚焦发展核心小型燃料电池系统和应用技术，一方面重点开展5kw以下模块化产品的研发试制工作，一方面努力
构建30KW以上的大型燃料电池研发和试制平台。未来公司将继续坚持从“燃油动力”向“电动动力、混合动力以及其他清洁能源动力”进行产业升级转型的发展路径，全面落地公司“油转电”战略，打造公司未来新的利润增长点。除此之外，公司高端零部件业务已覆盖至变速箱、发动机缸体、新能源传动系统等高端零部件产品，现正与一汽、纳铁福（SDS）、诺玛科（NEMAK）、吉凯恩（GKN）、博格化纳（BorgWarner）、德纳（DANA）、华域麦格纳（HME）等国内外知名企业开展项目合作，预计高端零部件业务未来将成为公司重要的新增盈利点之一。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,611,683,764.60 | 2,955,408,321.54 | -11.63% | |
| 营业成本 | 2,120,247,967.92 | 2,489,780,262.30 | -14.84% | |
| 销售费用 | 129,202,249.09 | 137,880,964.27 | -6.29% | |
| 管理费用 | 86,773,874.89 | 84,324,059.53 | 2.91% | |
| 财务费用 | 41,166,274.31 | 46,887,770.01 | -12.20% | |
| 所得税费用 | 33,226,376.17 | 36,198,576.99 | -8.21% | |
| 研发投入 | 79,412,337.29 | 72,098,391.73 | 10.14% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 482,855,902.67 | -471,319,862.12 | 202.45% | 主要系本期加大对金融板块的风险控制力度，大幅减少放贷规模影响所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -144,320,003.18 | -247,931,493.03 | 41.79% | 主要系上期投资收购大江动力公司所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -140,402,520.51 | 632,291,783.19 | -122.21% | 主要系银行贷款净流入同比减少以及现金分红同比增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 193,073,332.93 | -83,007,789.99 | 332.60% | 主要系经营活动产生的现金流量净额同比增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 机械制造业 | 2,475,547,165.70 | 1,996,086,541.12 | 19.37% | -10.23% | -13.46% | 3.01% |
| 连锁营销服务业 | 110,748,742.35 | 105,023,852.87 | 5.17% | -38.75% | -38.65% | -0.14% |
| 其他 | 25,387,856.55 | 19,137,573.93 | 24.62% | 49.82% | 59.06% | -4.38% |
| 分产品 | ||||||
| 发动机产品 | 1,235,287,334.38 | 1,021,267,733.63 | 17.33% | -8.62% | -11.64% | 2.82% |
| 通机产品 | 1,114,554,295.55 | 884,245,715.32 | 20.66% | -12.94% | -16.55% | 3.43% |
| 产品零部件 | 125,705,535.77 | 90,573,092.17 | 27.95% | 0.11% | -0.64% | 0.54% |
| 零售服务类 | 110,748,742.35 | 105,023,852.87 | 5.17% | -38.75% | -38.65% | -0.14% |
| 其他 | 25,387,856.55 | 19,137,573.93 | 24.62% | 49.82% | 59.06% | -4.38% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 10,614,973.06 | 3.91% | 主要系理财收益及权益法核算的长 | 是 |
| 期股权投资收益 | ||||
| 公允价值变动损益 | 1,640,558.71 | 0.60% | 主要系本期末未交割的远期结售汇合同公允价值估值 | 是 |
| 资产减值 | -982,559.39 | -0.36% | 主要系计提的资产减值准备 | 是 |
| 营业外收入 | 1,088,251.27 | 0.40% | 主要系政府补助 | 是 |
| 营业外支出 | 1,172,227.63 | 0.43% | 主要系非流动资产毁损报废损失等 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,699,057,337.21 | 20.36% | 1,457,992,643.90 | 17.65% | 2.71% | |
| 应收账款 | 1,040,894,039.87 | 12.47% | 982,253,452.66 | 11.89% | 0.58% | |
| 存货 | 553,755,532.50 | 6.63% | 540,408,402.19 | 6.54% | 0.09% | |
| 投资性房地产 | 42,613,657.58 | 0.51% | 45,786,047.52 | 0.55% | -0.04% | |
| 长期股权投资 | 300,318,893.11 | 3.60% | 299,108,122.47 | 3.62% | -0.02% | |
| 固定资产 | 766,018,895.05 | 9.18% | 767,644,924.40 | 9.29% | -0.11% | |
| 在建工程 | 66,387,245.49 | 0.80% | 73,715,173.36 | 0.89% | -0.09% | |
| 短期借款 | 603,707,721.78 | 7.23% | 812,000,000.00 | 9.83% | -2.60% | |
| 长期借款 | 800,000,000.00 | 9.58% | 910,000,000.00 | 11.01% | -1.43% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 734,572.33 | 70,348,200.00 | 71,082,772.33 | ||||
| 2．其他权益工具投资 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | |||||
| 金融资产小计 | 1,600,000.00 | 734,572.33 | 70,348,200.00 | 72,682,772.33 | |||
| 上述合计 | 1,600,000.00 | 734,572.33 | 70,348,200.00 | 72,682,772.33 | |||
| 金融负债 | 11,069,609.44 | -905,986.38 | 10,163,623.06 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见“第十节、财务报告，七、合并财务报表项目注释，83、所有权或使用权受到限制的资产”
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 142,500,000.00 | 484,500,000.00 | -70.59% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 重庆大江动力设备制造有限公司 | 生产、销售通用汽油机；生产、销售普通机械、电器机械及器材；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业 | 收购 | 142,500,000.00 | 募集资金 | -- | -- | 详见主要业务 | 公司于2018年2月11日用募集资金按股权收购协议支付了首期收购款项48,450.00万元,2019年支 | 注1 | （注2） | 否 | 2018年02月08日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 务。 | 付14,250万元 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 142,500,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 注1 | 33,062,771.51 | -- | -- | -- |
注1：根据《股权收购协议》约定，大江动力原股东承诺，目标公司大江动力在2018年度、2019年度、2020年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润数额分别不低于6,300 万元、8,700万元、11,600万元。
注2：本报告期大江动力公司实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为3,613.91万元；根据会计准则相关规定，按购买日的公允价值持续计算确认的大江动力公司本报告期归母净利润为3,306.28万元。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型（注1） | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 金融机构 | 不适用 | 否 | 远期外汇业务 | -- | 2018年03月13日 | 2020年12月18日 | （注2） | （注2） | （注2） | （注2） | （注2） | （注2） | -300.57 |
| 合计 | -- | -- | -- | -300.57 | |||||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2019年06月05日 |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2019年06月21日 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 本公司管理层有适当的内部控制制度管理控制相关风险。本报告期末，公司衍生品持仓未面临重大风险。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内确认允价值变动收益90.60万元人民币 ，确认投资收益-391.17万元人民币，合计收益-300.57万元人民币，公允价值计算以金融机构提供的与产品到期日一致的资产负债表日远期汇率报价为基准。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 报告期内，公司衍生品的会计政策及核算具体原则与上一报告期比较没有重大变化。 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司及其子公司开展的远期外汇资金交易与日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的有关规定。开展远期外汇资金交易业务适度防范外汇风险，保障公司正常生产经营，既是必要也是可行的。通过加强相应交易的内部控制，并确保其有效执行，交易的总体风险是可控的。 |
注1：衍生品投资情况按照金融机构以及衍生品投资类型进行分类注2：远期外汇业务不要求初始净投资，故不适用期初投资金额、报告期内购入金额、报告期内售出金额、期末投资金额及期末投资金额占公司报告期末净资产比例项目；报告期实际损益金额包括本期已交割远期合约投资收益、以及期末未交割远期合约公允价值变动两部分。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 子公司 | 生产、销售摩托车发动机、电动机及其零配件、变速箱及零部件货物进出口 | 743,710,200.00 | 1,929,887,396.53 | 1,133,127,674.79 | 1,269,517,644.86 | 65,714,338.19 | 59,723,392.97 |
| 重庆宗申通用动力机械有限公司 | 子公司 | 设计、开发、生产、销售：发电机及其动力机械产品、通用汽油机及零部件、农业机械、建筑机械、园林机械、林业机具、普通机械、叉车、卡丁车、电器产品及零部件；设计、开发、生产、销售：船用发动机、应用产品及零部件、相关配件，并提供相关售后服务及技术服务。 | 258,270,341.94 | 759,108,663.12 | 519,773,388.70 | 633,240,148.35 | 57,275,692.69 | 51,135,919.78 |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 子公司 | 开展各项贷款、票据贴现、资产转让、以自有资金进行股权投资 | 510,000,000.00 | 1,205,856,937.26 | 753,964,688.93 | 64,347,704.86 | 51,584,703.67 | 43,683,358.46 |
| 重庆大江动力设备制造有限公司 | 子公司 | 生产、销售：通用汽油机；生产、销售：普通机械、电器机械及器材、健身器材、家用电器、电子产品、新能源蓄能电源、电动工具；从事货物及技术进出口业务。 | 12,000,000.00 | 732,472,118.77 | 234,781,018.50 | 470,623,896.84 | 39,706,448.06 | 33,738,657.68 |
| 重庆宗申吉达动力机械营销有限公司 | 子公司 | 销售：摩托车发动机、电动电机、摩托车零部件、通用机械设备、农用机械设备、航空电子设备、自动控制设备、无线电数据传输系统、电子元器件、计算机软件配送服务（不含普通货运）、网络建设货物进出口 | 11,000,000.00 | 245,580,759.81 | 86,935,568.95 | 267,710,502.24 | 22,111,092.42 | 18,933,802.43 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 重庆外滩易商科技有限公司 | 股权转让 | 优化公司资产结构、降低管理成本 |
| 重庆宗申电子科技有限公司 | 投资新设 | 基于公司中长期战略规划，促进公司快速发展 |
| 重庆宗申集研机电科技有限公司 | 投资新设 | 基于公司中长期战略规划，促进公司快 |
| 速发展 | ||
| 重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司 | 投资新设 | 基于公司中长期战略规划，促进公司快速发展 |
主要控股参股公司情况说明：无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
2019年上半年，中美贸易摩擦不断升级，公司将继续面临国内外宏观经济的不确定性以及传统制造业转型升级的压力，人民币贬值、原材料价格上涨等因素都将给公司带来了一定的挑战。公司经营管理层将与全体员工共同努力，结合公司实际发展情况，持续推进本公司的“三去一降一补”改革措施，确保公司2019年经营目标的实现：
1、去产能：加快持续梳理和淘汰落后产能，优化产能和产品结构，加快“工业4.0智能生产线”计划的实施进度，尽快完成现有生产线的智能化和自动化升级改造，提高生产效率和人均产值；
2、去库存：全面梳理库存情况，优化产品的订单和库存管理模式，搭建东南亚、北非以及南美等海外市场销售平台，加大海外新兴市场的拓展力度，提高存货周转率、提升资金利用效率；
3、去杠杆：严格控制公司信贷融资规模，优化调整公司信贷结构，降低公司债务风险，提高融资和抗风险能力，为公司平稳快速发展提供有力保障；
4、降成本：强化采购管控力度，降低采购成本；提升产品质量管控机制，降低质量成本；提高管理水平，降低公司运营成本；
5、补短板：继续优化公司管理组织架构，提升管理水平和工作效率；加强内控、监察和审计工作制度建设，强化风险管控意识；加快新兴业务的培育和拓展力度，形成新的利润增长点。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 38.32% | 2019年05月10日 | 2019年05月11日 | 巨潮资讯网（www.cinfo.com) |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.25% | 2019年06月21日 | 2019年06月22日 | 巨潮资讯网（www.cinfo.com) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 周歆焱及大江动力核心团队成员 | 增持承诺 | 大江动力原实际控制人周歆焱先生承诺，其本人及大江动力核心团队成员将在公司支付第一期标的资产收购价款后36个月内择机在二级市场购买公司股票，购买资金额度不低于15,000万元；其中，自公司支付第一期标的资产收购价款后12个月内的购买资金额度不低于5,000万元；未经公司书面同意，周歆焱及大江动力核心团队成员根据前述约定购买的公司股票在2021年6月30日前不得转让 | 2018年02月01日 | 2018年02月03日至2021年06月30 日 | 履行中。截至2019年8月30日，周歆焱及大江动力核心团队成员增持公司股票金额合计10,554.17万元 |
| 资产重组时所作承 | 周歆焱 | 增持补充承诺 | 大江动力原实际控制人周歆焱先生对原资产重组时所作的增持股份承诺补充如 | 2019年7月10日 | 2019年7月10日至 | 已完成承诺。在承诺期内，增持 |
| 诺 | 下：将在2019年7月31日前继续增持公司股票，增持总金额不低于（含）5,000 万元人民币 | 2019年7月31日 | 股份总金额 5023.47万元 | ||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 左宗申 | 公司实际控制人及董事长左宗申先生于2013年5月2日做出承诺：将其持有的原于2011年10月17日可解禁上市的2210万股限售股份自愿予以继续锁定，锁定期三年，锁定期延长至2016年5月2日，该等股份锁定期满后，若公司股票二级市场价格低于9.24元/股（公司实施了2012年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年利润分配方案后，对原承诺价格"10元/股"作了相应除权处理），将不会通过二级市场进行减持 | 2013年05月02日 | 三年 | 无违反承诺情况出现 | ||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 重庆宗申高速艇发展有限公司 | 公司控股股东宗申高速艇公司于2008年7月7日做出追加承诺：(1)我司所持有的即将于2009年1月25日解禁上市的股份，自2009年1月26日起自愿继续锁定三年；(2)若宗申动力二级市场股价低于12.09元/股（公司实施了2008年、2009年、2010年、2011年、2012年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年利润分配方案后，对原承诺价格"30元/股"作了相应除权处理），将不会通过二级市场进行减持 | 2008年07月07日 | 三年 | 无违反承诺情况出现 | ||
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年11月7日和11月24日，分别召开第八届董事会第三十三次会议和2014年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划（草案）及摘要的议案》。本次员工持股计划资金总额不超过人民币4,000万元，资金来源为员工的合法薪酬和法律、行政法规允许的其他方式，资金总额不超过人民币4,000万元，委托招商证券股份有限公司设立资产管理计划，通过二级市场购买股票的方式取得并持有宗申动力股票。
2014年12月8日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买。公司部分董事、监事、高级管理人员及核心员工共计35人参与持股计划，成交总金额为人民币38,999,867.13元，购买数量3,901,189股，占公司总股本的比例为0.34%。该计划所购买的股票自公告披露日起锁定12个月，锁定期为2014年12月9日至2015年12月9日。截至2019年6月30日，公司第一期员工计划存续期已满，不会继续展期。
截至本报告日，公司尚未减持第一期员工持股计划所持股份。
详细情况参见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告及资料。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 宗申产业集团有限公司 | 与公司受同一实际控制人左宗申先生控制 | 宗申产业集团向公司提供无息借款1.35亿元 | 160 | 13,500 | 0 | 0 | 0 | 13,660 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 宗申产业集团为公司提供无息借款，一定程度上降低了公司的财务成本，有利于保证公司中短期资金需求，促进公司稳步发展。 | |||||||
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 2019年05月11日 | 128,000 | 2018年07月30日 | 19,222.58 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 2019年06月09日 | 828.21 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 2018年02月07日 | 2,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 重庆宗申通用动力机械有限公司 | 2019年05月11日 | 83,000 | 2018年07月30日 | 4,739.94 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 2018年04月21日 | 738.41 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 重庆大江动力设备制造有限公司 | 2019年05月11日 | 49,000 | 2018年09月04日 | 8,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 2018年12月20日 | 4,798 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 2018年08月29日 | 4,600 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 | 2018年04月27日 | 2,100 | 2018年08月29日 | 1,200 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 2019年06月22日 | 20,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 重庆宗申商业保理有限公司 | 2019年06月22日 | 10,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 重庆宗申融资租赁有限公司 | 2019年06月22日 | 50,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 340,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 828.21 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 342,100 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 46,127.14 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 340,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 828.21 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 342,100 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 46,127.14 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.39% | ||||||||
| 其中： | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 1,200 | ||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 6,752.55 | ||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 6,752.55 | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明：无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否近年来，公司为实现可持续发展，努力创造节约型和环境友好型企业。公司通过更新生产设备、改造工艺装备、优化配方等措施，不断提高产品质量和收得率，降低能耗物耗，推行节能减排工作。报告期内，公司"三废"全部实现达标排放，未发生环境纠纷和环境污染事故。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 253,847,320 | 22.17% | 253,847,320 | 22.17% | |||||
| 1、其他内资持股 | 252,292,114 | 22.03% | 252,292,114 | 22.03% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 230,192,114 | 20.10% | 230,192,114 | 20.10% | |||||
| 境内自然人持股 | 22,100,000 | 1.93% | 22,100,000 | 1.93% | |||||
| 2、高管持股 | 1,555,206 | 0.14% | 1,555,206 | 0.14% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 891,179,600 | 77.83% | 891,179,600 | 77.83% | |||||
| 1、人民币普通股 | 891,179,600 | 77.83% | 891,179,600 | 77.83% | |||||
| 三、股份总数 | 1,145,026,920 | 100.00% | 1,145,026,920 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 96,485 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 重庆宗申高速艇开发有限公司 | 境内非国有法人 | 20.10% | 230,192,114 | 0 | 230,192,114 | 0 | 质押 | 229,200,000 | |
| 西藏国龙实业有限公司 | 境内非国有法人 | 18.11% | 207,384,700 | 0 | 0 | 207,384,700 | 质押 | 57,000,000 | |
| 左宗申 | 境内自然人 | 2.64% | 30,227,200 | 0 | 22,670,400 | 7,556,800 | |||
| 中国证券金融股份有限公司 | 其他 | 0.63% | 7,266,200 | 0 | 0 | 7,266,200 | |||
| 周歆焱 | 境内自然人 | 0.62% | 7,074,545 | 0 | 0 | 7,074,545 | |||
| 李俊杰 | 境内自然人 | 0.48% | 5,495,493 | 0 | 0 | 5,495,493 | |||
| 赵世强 | 境内自然人 | 0.39% | 4,422,674 | 4,422,674 | 0 | 4,422,674 | |||
| 重庆宗申动力机械股份有限公司－第一期员工持股计划 | 其他 | 0.34% | 3,901,189 | 0 | 0 | 3,901,189 | |||
| 陈生巍 | 境内自然人 | 0.31% | 3,575,684 | -1,122,485 | 0 | 3,575,684 | |||
| 陈健 | 境内自然人 | 0.28% | 3,259,974 | 317,900 | 0 | 3,259,974 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 据本公司掌握的资料显示，公司控股股东重庆宗申高速艇开发有限公司与左宗申先生存在关联关系，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 西藏国龙实业有限公司 | 207,384,700 | 人民币普通股 | 207,384,700 |
| 左宗申 | 7,556,800 | 人民币普通股 | 7,556,800 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 7,266,200 | 人民币普通股 | 7,266,200 |
| 周歆焱 | 7,074,545 | 人民币普通股 | 7,074,545 |
| 李俊杰 | 5,495,493 | 人民币普通股 | 5,495,493 |
| 赵世强 | 4,422,674 | 人民币普通股 | 4,422,674 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司－第一期员工持股计划 | 3,901,189 | 人民币普通股 | 3,901,189 |
| 陈生巍 | 3,575,684 | 人民币普通股 | 3,575,684 |
| 陈健 | 3,259,974 | 人民币普通股 | 3,259,974 |
| 呼晓伟 | 1,934,890 | 人民币普通股 | 1,934,890 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 据本公司掌握的资料显示，公司未知以上10位无限售流通股股东间是否存在关联关系，也未知该等股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 周歆焱先生于报告期末持有公司无限售股份数量为7,074,545股，全部为通过信用账户持有；赵世强先生于报告期末持有公司无限售股份数量为4,422,674股，全部为通过信用账户持有。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 马东立 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年06月21日 | |
| 王进 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年06月21日 | |
| 任晓常 | 独立董事 | 被选举 | 2019年06月21日 | |
| 柴振海 | 独立董事 | 被选举 | 2019年06月21日 | |
| 周丹 | 职工监事 | 任期满离任 | 2019年06月21日 | |
| 彭科 | 职工监事 | 任期满离任 | 2019年06月21日 | |
| 曾伟 | 职工监事 | 被选举 | 2019年06月21日 | |
| 刘君梅 | 职工监事 | 被选举 | 2019年06月21日 | |
| 郝于冰 | 职工监事 | 被选举 | 2019年06月21日 | |
| 左宗信 | 副总经理 | 聘任 | 2019年06月28日 | |
| 陈熙 | 副总经理 | 聘任 | 2019年06月28日 | |
| 周丹 | 副总经理 | 聘任 | 2019年06月28日 | |
| 彭科 | 副总经理 | 聘任 | 2019年06月28日 | |
| 刘源洪 | 副总经理兼财务总监 | 聘任 | 2019年06月28日 |
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司
2019年06月30日
单位：人民币元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,699,057,337.21 | 1,457,992,643.90 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 71,082,772.33 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 644,362,037.58 | 749,950,580.34 |
| 应收账款 | 1,040,894,039.87 | 982,253,452.66 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 131,258,655.68 | 125,521,954.13 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 60,391,330.89 | 52,977,351.53 |
| 其中：应收利息 | 10,131,992.48 | 9,715,016.16 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 553,755,532.50 | 540,408,402.19 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 229,519,365.41 | 176,121,301.44 |
| 其他流动资产 | 126,395,039.65 | 105,622,604.04 |
| 流动资产合计 | 4,556,716,111.12 | 4,190,848,290.23 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 1,164,254,618.34 | 1,397,877,878.67 |
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,600,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 252,756,250.09 | 287,847,091.39 |
| 长期股权投资 | 300,318,893.11 | 299,108,122.47 |
| 其他权益工具投资 | 1,600,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 42,613,657.58 | 45,786,047.52 |
| 固定资产 | 766,018,895.05 | 767,644,924.40 |
| 在建工程 | 66,387,245.49 | 73,715,173.36 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 187,107,410.69 | 190,702,927.66 |
| 开发支出 | 31,601,348.54 | 19,492,120.91 |
| 商誉 | 863,840,534.67 | 871,689,785.80 |
| 长期待摊费用 | 23,825,957.54 | 22,885,922.94 |
| 递延所得税资产 | 52,689,898.13 | 53,868,013.95 |
| 其他非流动资产 | 36,987,180.30 | 38,860,348.00 |
| 非流动资产合计 | 3,790,001,889.53 | 4,071,078,357.07 |
| 资产总计 | 8,346,718,000.65 | 8,261,926,647.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 603,707,721.78 | 812,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 11,069,609.44 | |
| 衍生金融负债 | 10,163,623.06 | |
| 应付票据 | 183,892,279.35 | 105,115,431.37 |
| 应付账款 | 838,926,752.58 | 832,511,787.60 |
| 预收款项 | 103,133,585.21 | 78,022,779.11 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 44,956,669.15 | 75,206,205.00 |
| 应交税费 | 23,725,832.96 | 30,077,079.44 |
| 其他应付款 | 456,759,726.62 | 341,024,155.13 |
| 其中：应付利息 | 5,113,515.84 | |
| 应付股利 | 12,864,000.00 | 12,864,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 491,670,416.67 | 110,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,756,936,607.38 | 2,395,027,047.09 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 800,000,000.00 | 910,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 9,560,786.57 | 14,343,860.47 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 44,618,178.08 | 46,143,266.93 |
| 递延所得税负债 | 24,014,709.34 | 19,920,481.75 |
| 其他非流动负债 | 180,500,000.00 | 323,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 1,058,693,673.99 | 1,313,407,609.15 |
| 负债合计 | 3,815,630,281.37 | 3,708,434,656.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,145,026,920.00 | 1,145,026,920.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 549,903,380.89 | 546,101,686.23 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -15,796,723.55 | -15,957,191.42 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 373,294,733.80 | 373,294,733.80 |
| 一般风险准备 | 12,411,669.00 | 12,411,669.00 |
| 未分配利润 | 1,983,515,947.84 | 2,039,015,433.76 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,048,355,927.98 | 4,099,893,251.37 |
| 少数股东权益 | 482,731,791.30 | 453,598,739.69 |
| 所有者权益合计 | 4,531,087,719.28 | 4,553,491,991.06 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,346,718,000.65 | 8,261,926,647.30 |
法定代表人：左宗申 主管会计工作负责人：刘源洪 会计机构负责人：夏丹
2、母公司资产负债表
单位：人民币元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 609,386,704.41 | 806,206,736.79 |
| 交易性金融资产 | 50,731,132.08 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 57,406,209.26 | 17,236,949.06 |
| 应收账款 | 80,996,051.44 | 69,208,256.60 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 15,615,657.49 | 17,662,004.67 |
| 其他应收款 | 848,031,860.06 | 928,328,253.71 |
| 其中：应收利息 | 5,041,547.20 | 5,041,547.20 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 92,100,939.06 | 70,659,260.69 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 82,419,291.02 | 71,700,000.00 |
| 流动资产合计 | 1,836,687,844.82 | 1,981,001,461.52 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,978,755,539.06 | 2,985,983,365.98 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 132,602,818.02 | 134,730,351.02 |
| 固定资产 | 302,809,495.50 | 300,957,808.86 |
| 在建工程 | 27,639,552.31 | 39,399,862.22 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 66,212,736.12 | 67,489,166.14 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 18,897,081.69 | 14,981,594.47 |
| 递延所得税资产 | 24,733,018.43 | 23,707,925.85 |
| 其他非流动资产 | 3,763,966.75 | 1,742,191.70 |
| 非流动资产合计 | 3,555,414,207.88 | 3,568,992,266.24 |
| 资产总计 | 5,392,102,052.70 | 5,549,993,727.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 250,261,604.17 | 470,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 276,000.00 | |
| 衍生金融负债 | 899,440.00 | |
| 应付票据 | 100,000,000.00 | |
| 应付账款 | 30,616,964.13 | 29,316,429.37 |
| 预收款项 | 54,316,923.59 | 27,776,364.74 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,506,183.17 | 9,883,849.19 |
| 应交税费 | 251,084.57 | 1,043,996.28 |
| 其他应付款 | 266,706,121.68 | 219,843,700.17 |
| 其中：应付利息 | 1,793,875.05 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 491,670,416.67 | 110,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,201,228,737.98 | 868,140,339.75 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 800,000,000.00 | 910,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 26,605,979.13 | 27,505,680.68 |
| 递延所得税负债 | 12,466,210.77 | 9,433,815.72 |
| 其他非流动负债 | 180,500,000.00 | 323,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 1,019,572,189.90 | 1,269,939,496.40 |
| 负债合计 | 2,220,800,927.88 | 2,138,079,836.15 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,145,026,920.00 | 1,145,026,920.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 642,262,923.79 | 638,461,229.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 295,689.14 | 25,514.38 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 337,100,227.84 | 337,100,227.84 |
| 未分配利润 | 1,046,615,364.05 | 1,291,300,000.26 |
| 所有者权益合计 | 3,171,301,124.82 | 3,411,913,891.61 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,392,102,052.70 | 5,549,993,727.76 |
3、合并利润表
单位：人民币元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,709,928,983.99 | 3,069,463,244.69 |
| 其中：营业收入 | 2,611,683,764.60 | 2,955,408,321.54 |
| 利息收入 | 98,245,219.39 | 114,054,923.15 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,463,362,855.99 | 2,838,280,557.61 |
| 其中：营业成本 | 2,120,247,967.92 | 2,489,780,262.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 15,882,257.44 | 10,451,049.49 |
| 销售费用 | 129,202,249.09 | 137,880,964.27 |
| 管理费用 | 86,773,874.89 | 84,324,059.53 |
| 研发费用 | 70,090,232.34 | 68,956,452.01 |
| 财务费用 | 41,166,274.31 | 46,887,770.01 |
| 其中：利息费用 | 42,658,670.10 | 48,718,814.33 |
| 利息收入 | 9,724,342.77 | 4,917,207.53 |
| 加：其他收益 | 13,204,558.94 | 11,307,499.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,614,973.06 | 17,592,088.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,092,601.22 | 3,953,845.34 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,640,558.71 | -19,062,399.54 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 445,252.13 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -982,559.39 | -25,371,940.31 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,709.13 | -442,547.84 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 271,492,620.58 | 215,205,387.97 |
| 加：营业外收入 | 1,088,251.27 | 3,313,023.90 |
| 减：营业外支出 | 1,172,227.63 | 1,345,934.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 271,408,644.22 | 217,172,477.40 |
| 减：所得税费用 | 33,226,376.17 | 36,198,576.99 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 238,182,268.05 | 180,973,900.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 238,182,268.05 | 180,973,900.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 214,886,512.08 | 169,151,405.81 |
| 2.少数股东损益 | 23,295,755.97 | 11,822,494.60 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 170,596.73 | -615,906.59 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 160,467.87 | -625,970.82 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 160,467.87 | -625,970.82 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 270,174.76 | -44,451.51 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 23,483.19 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -109,706.89 | -605,002.50 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 10,128.86 | 10,064.23 |
| 七、综合收益总额 | 238,352,864.78 | 180,357,993.82 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 215,046,979.95 | 168,525,434.99 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 23,305,884.83 | 11,832,558.83 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1877 | 0.1477 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1877 | 0.1477 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：左宗申 主管会计工作负责人：刘源洪 会计机构负责人：夏丹
4、母公司利润表
单位：人民币元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 266,731,728.15 | 288,852,730.94 |
| 减：营业成本 | 213,117,361.69 | 234,552,102.14 |
| 税金及附加 | 3,614,539.24 | 2,360,317.76 |
| 销售费用 | 4,053,927.64 | 6,064,800.08 |
| 管理费用 | 11,746,353.34 | 16,345,292.84 |
| 研发费用 | 7,576,517.75 | 7,119,703.52 |
| 财务费用 | 8,978,316.21 | 3,795,743.80 |
| 其中：利息费用 | 32,418,475.52 | 28,855,273.53 |
| 利息收入 | 24,267,966.29 | 25,442,869.73 |
| 加：其他收益 | 953,463.17 | 3,794,392.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,309,575.83 | 33,737,138.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,490,703.66 | 4,008,864.90 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 107,692.08 | -396,500.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,062,726.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -320,188.89 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 28,437.33 | -112,241.79 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 20,981,153.87 | 55,317,371.50 |
| 加：营业外收入 | 114,744.74 | 2,082,478.11 |
| 减：营业外支出 | 417,040.75 | 79,422.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 20,678,857.86 | 57,320,427.61 |
| 减：所得税费用 | 2,007,302.47 | 3,167,347.73 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,671,555.39 | 54,153,079.88 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,671,555.39 | 54,153,079.88 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 270,174.76 | -44,451.51 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 270,174.76 | -44,451.51 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 270,174.76 | -44,451.51 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入 |
| 其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 18,941,730.15 | 54,108,628.37 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：人民币元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,531,232,760.81 | 2,730,732,658.98 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 111,303,002.89 | 109,333,259.30 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 97,087,906.10 | 149,285,852.43 |
| 收到其他与经营活动有关的现 | 33,925,021.06 | 45,521,892.00 |
| 金 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 2,773,548,690.86 | 3,034,873,662.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,011,499,081.52 | 2,330,061,573.43 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -209,038,271.95 | 712,411,261.74 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 258,852,211.87 | 224,062,762.59 |
| 支付的各项税费 | 68,331,935.82 | 57,495,702.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 161,047,830.93 | 182,162,225.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,290,692,788.19 | 3,506,193,524.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 482,855,902.67 | -471,319,862.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,363,694,699.93 | 1,102,285,319.40 |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,254,308.42 | 16,992,484.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,045,694.83 | 477,446.72 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 16,983,615.50 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,060,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,391,978,318.68 | 1,123,815,250.73 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,007,821.93 | 42,162,171.99 |
| 投资支付的现金 | 1,486,290,499.93 | 880,360,100.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支 | 449,224,471.77 |
| 付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,536,298,321.86 | 1,371,746,743.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -144,320,003.18 | -247,931,493.03 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 7,350,000.00 | 14,700,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 7,350,000.00 | 14,700,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 711,000,000.00 | 1,410,387,455.36 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 302,640,163.25 | 315,946,276.84 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,020,990,163.25 | 1,741,033,732.20 |
| 偿还债务支付的现金 | 650,000,000.00 | 981,239,324.31 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 313,600,646.38 | 96,952,019.10 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 22,650,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 197,792,037.38 | 30,550,605.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,161,392,683.76 | 1,108,741,949.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -140,402,520.51 | 632,291,783.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,060,046.05 | 3,951,781.97 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 193,073,332.93 | -83,007,789.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,426,324,229.76 | 1,469,364,753.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,619,397,562.69 | 1,386,356,963.19 |
6、母公司现金流量表
单位：人民币元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 270,562,007.12 | 180,475,412.21 |
| 收到的税费返还 | 1,438,060.19 | 175,443.12 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,274,303.06 | 30,826,583.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 283,274,370.37 | 211,477,439.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 158,386,371.48 | 196,987,053.21 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,595,800.06 | 39,374,106.20 |
| 支付的各项税费 | 8,054,262.79 | 6,027,918.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,278,115.99 | 16,706,663.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 224,314,550.32 | 259,095,741.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58,959,820.05 | -47,618,302.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 552,792,000.00 | 865,419,534.89 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,378,616.44 | 132,571,781.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100,000.00 | 2,404.78 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,245,730,641.58 | 887,059,274.75 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,806,001,258.02 | 1,885,052,996.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,502,424.66 | 18,545,741.94 |
| 投资支付的现金 | 742,150,000.00 | 534,700,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,142,000,000.00 | 1,581,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,892,652,424.66 | 2,134,245,741.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -86,651,166.64 | -249,192,745.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 550,000,000.00 | 580,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 243,118,909.24 | 809,342,144.42 |
| 筹资活动现金流入小计 | 793,118,909.24 | 1,389,342,144.42 |
| 偿还债务支付的现金 | 500,000,000.00 | 280,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 294,390,393.00 | 52,813,527.02 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 188,870,037.57 | 740,603,398.55 |
| 筹资活动现金流出小计 | 983,260,430.57 | 1,073,416,925.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -190,141,521.33 | 315,925,218.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -495,647.91 | 706,000.13 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -218,328,515.83 | 19,820,170.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 803,415,824.77 | 220,952,567.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 585,087,308.94 | 240,772,738.38 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：人民币元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,145,026,920.00 | 546,101,686.23 | -15,957,191.42 | 373,294,733.80 | 12,411,669.00 | 2,039,015,433.76 | 4,099,893,251.37 | 453,598,739.69 | 4,553,491,991.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -7,029,806.40 | -7,029,806.40 | -2,648,147.56 | -9,677,953.96 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,145,026,920.00 | 546,101,686.23 | -15,957,191.42 | 373,294,733.80 | 12,411,669.00 | 2,031,985,627.36 | 4,092,863,444.97 | 450,950,592.13 | 4,543,814,037.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,801,694.66 | 160,467.87 | -48,469,679.52 | -44,507,516.99 | 31,781,199.17 | -12,726,317.82 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 160,467.87 | 214,886,512.08 | 215,046,979.95 | 23,305,884.83 | 238,352,864.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,801,694.66 | 3,801,694.66 | 8,475,314.34 | 12,277,009.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,350,000.00 | 7,350,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 3,801,694.66 | 3,801,694.66 | 1,125,314.34 | 4,927,009.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -263,356,191.60 | -263,356,191.60 | -263,356,191.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -263,356,191.60 | -263,356,191.60 | -263,356,191.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,145,026,920.00 | 549,903,380.89 | -15,796,723.55 | 373,294,733.80 | 12,411,669.00 | 1,983,515,947.84 | 4,048,355,927.98 | 482,731,791.30 | 4,531,087,719.28 |
上期金额
单位：人民币元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,145,026,920.00 | 550,037,693.12 | -16,716,109.23 | 363,222,824.49 | 9,212,634.24 | 1,712,589,111.44 | 3,763,373,074.06 | 420,759,752.37 | 4,184,132,826.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,145,026,920.00 | 550,037,693.12 | -16,716,109.23 | 363,222,824.49 | 9,212,634.24 | 1,712,589,111.44 | 3,763,373,074.06 | 420,759,752.37 | 4,184,132,826.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,203,670.67 | -625,970.82 | 134,800,598.21 | 135,378,298.06 | 3,011,837.13 | 138,390,135.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -625,970.82 | 169,151,405.81 | 168,525,434.99 | 11,832,558.83 | 180,357,993.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,203,670.67 | 1,203,670 | 17,421,278.3 | 18,624,948.9 | |||||||||||
| .67 | 0 | 7 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 13,371,293.42 | 13,371,293.42 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 1,203,670.67 | 1,203,670.67 | 4,049,984.88 | 5,253,655.55 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -34,350,807.60 | -34,350,807.60 | -26,242,000.00 | -60,592,807.60 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -34,350,807.60 | -34,350,807.60 | -26,242,000.00 | -60,592,807.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积 |
| 弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,145,026,920.00 | 551,241,363.79 | -17,342,080.05 | 363,222,824.49 | 9,212,634.24 | 1,847,389,709.65 | 3,898,751,372.12 | 423,771,589.50 | 4,322,522,961.62 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：人民币元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,145,026,920.00 | 638,461,229.13 | 25,514.38 | 337,100,227.84 | 1,291,300,000.26 | 3,411,913,891.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初 | 1,14 | 638,4 | 25,51 | 337,1 | 1,29 | 3,411,9 | ||||||
| 余额 | 5,026,920.00 | 61,229.13 | 4.38 | 00,227.84 | 1,300,000.26 | 13,891.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,801,694.66 | 270,174.76 | -244,684,636.21 | -240,612,766.79 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 270,174.76 | 18,671,555.39 | 18,941,730.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,801,694.66 | 3,801,694.66 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 3,801,694.66 | 3,801,694.66 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -263,356,191.60 | -263,356,191.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -263,356,191.60 | -263,356,191.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,145,026,920.00 | 642,262,923.79 | 295,689.14 | 337,100,227.84 | 1,046,615,364.05 | 3,171,301,124.82 |
上期金额
单位：人民币元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,145,026,920.00 | 643,725,942.60 | -512,482.14 | 327,028,318.53 | 1,235,003,624.11 | 3,350,272,323.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,145,026,920.00 | 643,725,942.60 | -512,482.14 | 327,028,318.53 | 1,235,003,624.11 | 3,350,272,323.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -125,035.91 | -44,451.51 | 19,802,272.28 | 19,632,784.86 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -44,451.51 | 54,153,079.88 | 54,108,628.37 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -125,035.91 | -125,035.91 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -125,035.91 | -125,035.91 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -34,350,807.60 | -34,350,807.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -34,350,807.60 | -34,350,807.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,145,026,920.00 | 643,600,906.69 | -556,933.65 | 327,028,318.53 | 1,254,805,896.39 | 3,369,905,107.96 |
三、公司基本情况
重庆宗申动力机械股份有限公司 (以下简称“本公司”或“公司”)的前身是成都联益实业股份有限公司，系1989年经成都市体改委成体改(1989)字第23号文批准，由成都联益(集团)有限公司(原双流县联益钢铁企业公司)等共同发起并向社会公众募集部分股份设立的股份制试点企业。经中国证监会证监发字(97)第39号文批准，本公司股票于1997年3月6日在深圳证券交易所挂牌上市。
截至2019年6月30日，本公司注册资本114,502.69万元，法定代表人：左宗申；注册地址即总部地址位于重庆市巴南区炒油场。本公司的第一大股东是重庆宗申高速艇开发有限公司，最终实质控制人左宗申。
本公司属机械制造行业。公司业务范围主要包括开发、生产和销售各类发动机及其零配件；开发、生产和销售通用汽油机、耕作机、割草机、水泵机组、发电机及其动力机械产品等整机及零部件；研发、制造、销售摩托车零部件、通机机械零部件、汽车零部件及大型农机零部件；摩托车、电动车销售及维修服务和汽车维修服务；农机、通用机械产品销售及维修服务等；研发、生产无人机驾驶航空器零部件；无人机发动机及其零部件，船用柴油发动机及其零部件的设计、研发、制造、销售及售后服务；通航发动机及其零部件和螺旋桨的设计、研发、销售及售后服务；货物及技术进出口；计算机软硬件及网络设备的研发；燃料电池、能量型动力电池；氢能源领域内的技术研发、技术转让、技术咨询及相关技术服务；研发、生产、销售电动动力设备、电动两轮车、电动三轮车、电动汽车及摩托车、汽车零部件。同时，公司业务范围还包括在重庆市范围内办理各项贷款、票据贴现、资产转让；商业保理；受托资产管理、投资管理、股权投资、投资兴办实业、商务信息咨询、企业管理咨询；融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保；与租赁有关的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。
公司主要产品包括：发动机及配件；通用汽油机、耕作机、割草机、水泵机组、汽油发电机组等整机及零部件；摩托车零部件、通机机械零部件、汽车零部件、大型农机零部件。截至2019年6月30日，公司合并财务报表范围内子公司如下：
注：本公司2019年度纳入合并范围的子公司共31户，详见“第十节 财务报告，九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加3户，减少3户，详见“第十节 财务报告，八、合并范围的变更”。
| 子公司名称 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 |
| 宗申越南发动机制造有限公司 |
| 无锡宗申发动机销售有限公司 |
| 重庆宗申通用动力机械有限公司 |
| 左师傅连锁销售服务有限公司 |
| 重庆市江津区左师傅通全动力机械销售服务有限公司 |
| 江苏左师傅动力机械销售服务有限公司 |
| 重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司 |
| 重庆宗申拓源动力机械营销有限公司 |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 |
| 深圳前海宗申资产管理有限公司 |
| 重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司 |
| 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 |
| 重庆宗申商业保理有限公司 |
| 重庆外滩易商科技有限公司 |
| 重庆汽摩交易所有限公司 |
| 重庆宗申吉达动力机械营销有限公司 |
| 重庆宗申航空发动机制造有限公司 |
| 重庆宗申新能源发展有限公司 |
| 重庆宗申氢能源动力科技有限公司 |
| 重庆宗申电子科技有限公司 |
| 重庆宗申集研机电科技有限公司 |
| 重庆宗申融资租赁有限公司 |
| 重庆宗申一号融资租赁有限公司 |
| 重庆大江动力设备制造有限公司 |
| 重庆阳达机械制造有限公司 |
| 远大户外动力设备有限公司 |
| Pulsar Products,lnc. |
| 重庆浦尔萨动力设备销售有限公司 |
| 杜卡科技有限公司 |
| 重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于前述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则：
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司、全部子公司及本公司所控制的单独主体。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制的方法：
母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。对于非同一控制下企业合并增加的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整后纳入合并范围。
母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
当公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认公司单独所持有的资产，以及按公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认公司单独所承担的负债，以及按公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生外币业务时，按交易日公司主要结算银行公布的即期汇率折算为本位币记账；期末，对外币货币性项目采用期末公司主要结算银行公布的即期汇率折算；如有合同约定汇率的，则按合同约定汇率折算为本位币记账；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率。对于折算发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期的计入管理费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（2）外币报表折算
①资产负债表
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表及现金流量表
利润表中的收入和费用项目以及现金流量，采用当期平均汇率折算，当期平均汇率根据当期年初、期末市场汇率计算确定。
按照上述①和②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益中列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在过手协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、发放贷款及垫款和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变
动均计入当期损益。
②其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。信用损失，是指本公司根据合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值。对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
①信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
A、定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
B、定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
②已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
A、发行方或债务人发生重大财务困难；
B、债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等：
C、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D、债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F、以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
对合并范围内公司之间的应收账款、其他应收款、长期应收款、贷款及应收保理款项，公司不计提坏账准备。
③减记金融资产
当本公司不再合理预期能够全部或部分收金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。
（5）衍生金融工具
本公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
会计处理方法比照“第十节 财务报告，五、重要会计政策及会计变更，10 金融工具”处理。
12、应收账款
会计处理方法比照“第十节 财务报告，五、重要会计政策及会计变更，10 金融工具”处理。
13、贷款及应收保理款项
会计处理方法比照“第十节 财务报告，五、重要会计政策及会计变更，10 金融工具”处理。
14、应收款项融资
不适用
15、其他应收款
会计处理方法比照“第十节 财务报告，五、重要会计政策及会计变更，10 金融工具”处理。
16、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货分类
依据存货的用途和所处状态将其分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料、低值易耗品按实际成本进行日常核算，原材料、低值易耗品领用时采取加权平均法结转成本；产成品、自制半成品以实际成本计价按加权平均法结转成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司期末存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值。
（4）存货的盘存制度
存货实行永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物在领用时一次性摊入成本费用。
17、合同资产
不适用
18、合同成本
不适用
19、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别： A、买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；B、因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
①初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
②资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：A、划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；B、可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。20、债权投资
不适用
21、一般风险准备
一般风险准备：用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，年末按信贷业务税后净利润的 10%提取。当一般风险准备余额达到风险资产期末余额的1.5%时，可不再计提。
22、长期应收款
会计处理方法比照“第十节 财务报告，五、重要会计政策及会计变更，10 金融工具”处理。
23、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。属于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
（3）长期股权投资处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。全额计提坏站
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
24、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。对于出租的建筑物，采用与固定资产相同的方法计提折旧；对于土地使用权，采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销。投资性房地产能够单独计量和出售。当自用房地产整幢出租且可单独计量和出售的，应将其列入“投资性房地产”核算；若出租给合并范围内单位生产经营的，在合并报表时将其调整回“固定资产”科目核算。自用房地产部分出租的，不作为“投资性房地产”核算。
25、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20－40年 | 3-10% | 4.85-2.25% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5－20年 | 3-10% | 19.40-4.50% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10－15年 | 3-10% | 9.7-6.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5－10年 | 3-10% | 19.4-9.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5－20年 | 3-10% | 19.40-4.50% |
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年限平均法）提取折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，资产的所有权转移给承租人。②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④承租人租赁开始日的最低租赁付款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日最低租赁收款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
26、在建工程
（1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和需安装设备等实际发生的支出。
（2）成本的确定及结转
在建工程以实际成本计价。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。
27、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
28、生物资产
不适用
29、油气资产
不适用
30、使用权资产
不适用
31、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者
生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
②借款费用资本化期间
当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
③借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
①公司内部研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，公司在会计期末进行清理，根据实际情况，对于有合同项目的研发支出转入相应项目的生产成本，其他研发支出直接计入当期损益。
②公司开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
32、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试，商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
33、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益；以经营租赁方式租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。
34、合同负债
不适用
35、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指企业预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划：公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划：公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
企业向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，按设定受益计划的有关规定，
确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
36、租赁负债
不适用
37、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
38、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
③不存在活跃市场的，且采用估值技术仍难以确定的，参考公司净资产价格。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
②以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
③对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
④若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；会计仍继续对取得的服务进行账务处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
⑤在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
39、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
40、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。出口销售业务：本公司大部分出口业务采用 FOB 交易方式，以完成报关手续并离境时确认收入；国内销售业务：对工厂提货的，以发货时确认收入；对本公司负责运输的，以运输到客户，取得客户签收单时确认收入；对货物存放客户库房、客户以实际领用确认采购的，在领用时确认收入。
（2）提供劳务的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠确定；交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）发放贷款利息收入
公司根据与客户签定的借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的权利时，根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认发放贷款利息收入。
（4）保理融资款利息收入
公司根据与客户签定的保理融资合同，在向客户提供资金，公司收取利息或者取得收取利息的权利时，根据保理融资合同约定的融资利率和本金按照归属于本期的融资期间确认保理融资款利息收入。
（5）使用费收入
公司转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件）以及其他非现金资产使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足于交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠的计量。
（6）租赁收入
①融资租赁收入
A、租赁开始日的处理
租赁开始日是指租赁协议日与租赁各方就主要条款作出承诺日中的较早者。在租赁开始日，本公司和承租人将租赁认定为融资租赁或经营租赁，并确定在租赁期开始日应确认的金额。
在租赁期开始日，本公司将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，应包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
B、租赁手续费的确认
本公司在签订租赁协议时，约定应收取的融资租赁手续费按权责发生制确认收入。
C、未实现融资收益的分配
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，本公司采用实际利率法计算当期确认的租赁收入。
D、未担保余值发生变动时的处理
在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁利息收入。在未担保余值增加时，不做调整。
未担保余值，指租赁资产余值中扣除就出租人而言的担保余值以后的资产余值。E、或有租金的处理本公司在融资租赁下收到的或有租金在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁收入
公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期经营租赁收入。本公司在经营租赁下收到或有租金在实际发生时计入当期损益。
41、政府补助
（1）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括款项用途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，公司将整体归类为与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，公司按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给公司两种情况：
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用(冲减财务费用或者相关资产原值)。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助会计处理方法
政府补助同时满足下列条件时予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，分以下情况分别处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
42、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
公司取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额和适用的所得税税率确定递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是依据公司经营活动正常，预计未来一个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已确认的递延所得税资产。
43、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录的经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。
②本公司作为出租人记录的经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认当期损益。对金额较大的初始直接费用发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用与发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录的融资租赁业务
于承租期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用，计入租入资产价值。公司发生的履约成本在实际发生时计入当期损益。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司作为出租人记录的融资租赁业务
于租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
44、其他重要的会计政策和会计估计
回购公司股份
（1）公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润。
45、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
①会计政策变更的内容、原因和审批程序
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》以及《企业会计准则第37 号—金融工具列报》(简称“新金融工具准则”)。本公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理。 | 公司于2019 年3月28日召开第九届董事会第二十四次会议审议通过了《关 |
| 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。 新套期会计模型加强了企业风险管理与财务报表之间的联系，扩大了套期工具及被套期项目的范围，取消了回顾有效性测试，引入了再平衡机制及套期成本的概念。 | 于会计政策变更的议案》 | |
| 资产负债表变更项目： 1、“应收票据及应收账款” 项目分拆为“应收票据”和“应收账款”两个项目； 2、“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目； 3、新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。 利润表变更项目： 1、“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后； 2、新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。 |
②上述会计政策的变更对本公司报告期及可比期间财务报表项目的确认和计量产生影响如下
| 序号 | 项目 | 对资产负债表列报的影响（“-”为减少） | |
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 1 | 应收票据及应收账款 | -1,685,256,077.45 | -1,732,204,033.00 |
| 应收票据 | 644,362,037.58 | 749,950,580.34 | |
| 应收账款 | 1,040,894,039.87 | 982,253,452.66 | |
| 2 | 应付票据及应付账款 | -1,022,819,031.93 | -937,627,218.97 |
| 应付票据 | 183,892,279.35 | 105,115,431.37 | |
| 应付账款 | 838,926,752.58 | 832,511,787.60 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：人民币元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,457,992,643.90 | 1,457,992,643.90 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 749,950,580.34 | 749,950,580.34 | |
| 应收账款 | 982,253,452.66 | 975,558,220.32 | -6,695,232.34 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 125,521,954.13 | 125,521,954.13 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 52,977,351.53 | 52,977,351.53 | |
| 其中：应收利息 | 9,715,016.16 | 9,715,016.16 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 540,408,402.19 | 540,408,402.19 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 176,121,301.44 | 176,121,301.44 | |
| 其他流动资产 | 105,622,604.04 | 105,622,604.04 | |
| 流动资产合计 | 4,190,848,290.23 | 4,184,153,057.89 | -6,695,232.34 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 1,397,877,878.67 | 1,392,905,634.83 | -4,972,243.84 |
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,600,000.00 | 不适用 | -1,600,000.00 |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | 287,847,091.39 | 287,847,091.39 | |
| 长期股权投资 | 299,108,122.47 | 299,108,122.47 |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | 45,786,047.52 | 45,786,047.52 | |
| 固定资产 | 767,644,924.40 | 767,644,924.40 | |
| 在建工程 | 73,715,173.36 | 73,715,173.36 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | ||
| 无形资产 | 190,702,927.66 | 190,702,927.66 | |
| 开发支出 | 19,492,120.91 | 19,492,120.91 | |
| 商誉 | 871,689,785.80 | 871,689,785.80 | |
| 长期待摊费用 | 22,885,922.94 | 22,885,922.94 | |
| 递延所得税资产 | 53,868,013.95 | 55,857,536.17 | 1,989,522.22 |
| 其他非流动资产 | 38,860,348.00 | 38,860,348.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,071,078,357.07 | 4,068,095,635.45 | -2,982,721.62 |
| 资产总计 | 8,261,926,647.30 | 8,252,248,693.34 | -9,677,953.96 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 812,000,000.00 | 812,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 11,069,609.44 | 不适用 | -11,069,609.44 |
| 衍生金融负债 | 11,069,609.44 | 11,069,609.44 | |
| 应付票据 | 105,115,431.37 | 105,115,431.37 | |
| 应付账款 | 832,511,787.60 | 832,511,787.60 | |
| 预收款项 | 78,022,779.11 | 78,022,779.11 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 75,206,205.00 | 75,206,205.00 | |
| 应交税费 | 30,077,079.44 | 30,077,079.44 | |
| 其他应付款 | 341,024,155.13 | 341,024,155.13 |
| 其中：应付利息 | 5,113,515.84 | 5,113,515.84 | |
| 应付股利 | 12,864,000.00 | 12,864,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | 不适用 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,395,027,047.09 | 2,395,027,047.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 910,000,000.00 | 910,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 不适用 | ||
| 长期应付款 | 14,343,860.47 | 14,343,860.47 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 46,143,266.93 | 46,143,266.93 | |
| 递延所得税负债 | 19,920,481.75 | 19,920,481.75 | |
| 其他非流动负债 | 323,000,000.00 | 323,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,313,407,609.15 | 1,313,407,609.15 | |
| 负债合计 | 3,708,434,656.24 | 3,708,434,656.24 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,145,026,920.00 | 1,145,026,920.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 546,101,686.23 | 546,101,686.23 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -15,957,191.42 | -15,957,191.42 | |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 373,294,733.80 | 373,294,733.80 | |
| 一般风险准备 | 12,411,669.00 | 12,411,669.00 | |
| 未分配利润 | 2,039,015,433.76 | 2,031,985,627.36 | -7,029,806.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,099,893,251.37 | 4,092,863,444.97 | -7,029,806.40 |
| 少数股东权益 | 453,598,739.69 | 450,950,592.13 | -2,648,147.56 |
| 所有者权益合计 | 4,553,491,991.06 | 4,543,814,037.10 | -9,677,953.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,261,926,647.30 | 8,252,248,693.34 | -9,677,953.96 |
调整情况说明：
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司于2019年01月01日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。母公司资产负债表
单位：人民币元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 806,206,736.79 | 806,206,736.79 | |
| 交易性金融资产 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 17,236,949.06 | 17,236,949.06 | |
| 应收账款 | 69,208,256.60 | 69,208,256.60 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 17,662,004.67 | 17,662,004.67 | |
| 其他应收款 | 928,328,253.71 | 928,328,253.71 | |
| 其中：应收利息 | 5,041,547.20 | 5,041,547.20 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 70,659,260.69 | 70,659,260.69 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 71,700,000.00 | 71,700,000.00 | |
| 流动资产合计 | 1,981,001,461.52 | 1,981,001,461.52 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 不适用 | ||
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,985,983,365.98 | 2,985,983,365.98 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | ||
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | 134,730,351.02 | 134,730,351.02 | |
| 固定资产 | 300,957,808.86 | 300,957,808.86 | |
| 在建工程 | 39,399,862.22 | 39,399,862.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | ||
| 无形资产 | 67,489,166.14 | 67,489,166.14 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 14,981,594.47 | 14,981,594.47 | |
| 递延所得税资产 | 23,707,925.85 | 23,707,925.85 | |
| 其他非流动资产 | 1,742,191.70 | 1,742,191.70 | |
| 非流动资产合计 | 3,568,992,266.24 | 3,568,992,266.24 | |
| 资产总计 | 5,549,993,727.76 | 5,549,993,727.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 470,000,000.00 | 470,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 276,000.00 | 不适用 | -276,000.00 |
| 衍生金融负债 | 276,000.00 | 276,000.00 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 29,316,429.37 | 29,316,429.37 | |
| 预收款项 | 27,776,364.74 | 27,776,364.74 | |
| 合同负债 | 不适用 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,883,849.19 | 9,883,849.19 | |
| 应交税费 | 1,043,996.28 | 1,043,996.28 |
| 其他应付款 | 219,843,700.17 | 219,843,700.17 | |
| 其中：应付利息 | 1,793,875.05 | 1,793,875.05 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 868,140,339.75 | 868,140,339.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 910,000,000.00 | 910,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 不适用 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 27,505,680.68 | 27,505,680.68 | |
| 递延所得税负债 | 9,433,815.72 | 9,433,815.72 | |
| 其他非流动负债 | 323,000,000.00 | 323,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,269,939,496.40 | 1,269,939,496.40 | |
| 负债合计 | 2,138,079,836.15 | 2,138,079,836.15 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,145,026,920.00 | 1,145,026,920.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 638,461,229.13 | 638,461,229.13 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 25,514.38 | 25,514.38 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 337,100,227.84 | 337,100,227.84 | |
| 未分配利润 | 1,291,300,000.26 | 1,291,300,000.26 | |
| 所有者权益合计 | 3,411,913,891.61 | 3,411,913,891.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,549,993,727.76 | 5,549,993,727.76 |
调整情况说明：同合并资产负债表调整情况说明。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税（注1） | 增值税应税收入 | 17%、16%、13%、10%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税额+出口免抵额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、21%、8.84%、5.25% |
注1：本公司、重庆宗申发动机制造有限公司及子公司无锡宗申发动机销售有限公司、重庆宗申通用动力机械有限公司、重庆宗申拓源动力机械营销有限公司、重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司、左师傅连锁销售服务有限公司本部及其分子公司、重庆宗申天翼航空科技有限公司、重庆宗申零部件制造有限公司、重庆宗申吉达动力机械营销有限公司、重庆宗申航空发动机制造有限公司、重庆宗申新能源发展有限公司及子公司重庆宗申氢能源动力科技有限公司、重庆大江动力设备制造有限公司及子公司重庆阳达机械制造有限公司的增值税税率为13%（注：4月1日前适用16%的增值税税率，4月1日后适用13%的增值税税率；以上公司用于农产品的水泵、微耕机、拖拉机4月1日前适用10%的增值税税率，4月1日后适用9%的增值税税率）。重庆宗申发动机制造有限公司子公司宗申越南发动机制造有限公司的增值税税率为10%；重庆宗申投资有限公司、重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司及子公司深圳前海宗申资产管理有限公司、重庆宗申商业保理有限公司、重庆外滩易商科技有限公司和重庆汽摩交易所有限公司的增值税税率为6%(其中重庆外滩易商科技有限公司销售汽摩零部件、汽配产品、润滑油等4月1日前适用16%的增值税税率，4月1日后适用13%的增值税税率)；重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司、重庆宗申一号融资租赁有限公司及重庆浦尔萨动力设备销售有限公司为小规模纳税人，增值税征收率为3%；重庆宗申融资租赁有限公司直租增值税税率13%（注：4月1日前适用16%的增值税税率，4月1日后适用13%的增值税税率）、售后回租增值税税率6%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 15% |
| 重庆宗申通用动力机械有限公司 | 15% |
| 左师傅连锁销售服务有限公司 | 15% |
| 左师傅连锁销售服务有限公司巴南分公司 | 15% |
| 左师傅连锁销售服务有限公司贵州分公司 | 15% |
| 重庆市江津区左师傅通全动力机械销售服务有限公司 | 15% |
| 重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司 | 15% |
| 重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司巴南分公司 | 15% |
| 重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司南岸分公司 | 15% |
| 重庆宗申拓源动力机械营销有限公司 | 15% |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 15% |
| 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 | 15% |
| 重庆宗申商业保理有限公司 | 15% |
| 重庆宗申吉达动力机械营销有限公司 | 15% |
| 重庆大江动力设备制造有限公司 | 15% |
| 重庆宗申航空发动机制造有限公司 | 25% |
| 江苏左师傅动力机械销售服务有限公司 | 25% |
| 重庆外滩易商科技有限公司（注1） | 25% |
| 重庆汽摩交易所有限公司 | 25% |
| 深圳前海宗申资产管理有限公司 | 25% |
| 重庆宗申新能源发展有限公司 | 25% |
| 重庆宗申氢能源动力科技有限公司 | 25% |
| 重庆宗申电子科技有限公司 | 25% |
| 重庆宗申集研机电科技有限公司 | 25% |
| 重庆宗申融资租赁有限公司 | 25% |
| 重庆宗申一号融资租赁有限公司 | 25% |
| 重庆阳达机械制造有限公司 | 25% |
| 重庆浦尔萨动力设备销售有限公司 | 25% |
| 重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司 | 25% |
| 无锡宗申发动机销售有限公司 | 20% |
| 重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司 | 20% |
| 宗申越南发动机制造有限公司（注2） | 20% |
| 杜卡科技有限公司（注2） | 20% |
| 远大户外动力设备有限公司（注3） | 21%、8.84%、5.25% |
| Pulsar Products, INC.（注3） | 21%、8.84%、5.25% |
注1：2019年4月17日，公司将持有的重庆外滩易商科技有限公51%股权转让给重庆宗申机车工业制造有限公司。注2：根据越南社会主义共和国河内法令《公司收入税法实施的详解与指导》第10条之规定，重庆宗申发动机制造有限公司全资子公司宗申越南发动机制造有限公司及重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司杜卡科技有限公司所得税税率为20%。
注3：所得税分为联邦税、加州税、伊州税、新泽西州税，其中联邦税根据应纳税所得额21%计算，加州税根据应纳税所得额8.84%计算，伊州税根据应纳税所得额5.25%计算，新泽西州税根据基础税调整计算。
2、税收优惠
（1）所得税
①2011年7月，财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的财税[2011]58号文《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，规定自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。2014年8月20日，国家发展和改革委员会正式公布了《西部地区鼓励类产业目录》，该目录明确规定除国家现有产业目录中的鼓励类产业：包括《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》（国家发展改革委令2013年第21号）、《外商投资产业指导目录（2017年修订）》（国家发展改革委、商务部令2017年第4号）、《中西部地区外商投资优势产业目录（2017年修订）》（国家发展改革委、商务部令2017年第46号）三项外，西部地区重庆市还新增了三十二条鼓励类产业，其中第14条为“摩托车整车及重要零部件制造”。重庆宗申发动机制造有限公司、重庆宗申通用动力机械有限公司、重庆宗申吉达动力机械营销有限公司、左师傅连锁销售服务有限公司本部、巴南分公司、贵州分公司以及全资子公司重庆市江津区左师傅通全动力机械销售服务有限公司、重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司及其巴南分公司和南岸分公司、重庆宗申拓源动力机械营销有限公司、重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司、重庆宗申商业保理有限公司、重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司、重庆大江动力设备制造有限公司均符合上述西部大开发优惠政策的相关条款，按15%税率计提缴纳企业所得税。
②无锡宗申发动机销售有限公司及重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司符合国家税务总局2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》第一条的规定条款：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
③根据越南社会主义共和国河内法令《公司收入税法实施的详解与指导》第16条之规定，重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司杜卡科技有限公司享受从实现利润当年起两年免税、四年减半的优惠政策。
（2）增值税
根据财税字[2001]第113号《关于若干农业生产资料征免增值税的通知》第一条第4项“批发和零售的种子、种苗、农药、农机”的相关规定，左师傅连锁销售服务有限公司巴南区分公司经重庆市巴南区国家税务局批准，从2015年11月12日起取得的减免税项目收入免征增值税。
七、合并财务报表项目注释（期末余额系指2019年6月30日余额、期初余额系指2019年1月1日余额，本期发生额系指2019年1-6月发生额、上期发生额系指2018年1-6月发生额，金额单位：人民币元）
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 250,602.36 | 219,981.09 |
| 银行存款（注1） | 1,660,111,576.30 | 1,422,357,384.50 |
| 其他货币资金（注2） | 38,695,158.55 | 35,415,278.31 |
| 合计 | 1,699,057,337.21 | 1,457,992,643.90 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 27,270,846.64 | 9,107,176.10 |
其他说明：
注1：本期末银行存款中含结构性存款 56,000,000.00 元。
注2：本期末其他货币资金中受限资金有23,659,774.52元，其中包含保函保证金14,000,000.00 元、票据保证金4,068,050.38 元、远结保证金 2,391,100.67 元、客户保证金 2,299,395.47元、贷款保证金 801,228.00元、履约保证金100,000.00 元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 71,082,772.33 | |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 71,082,772.33 | |
| 合计 | 71,082,772.33 |
3、衍生金融资产
不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 644,362,037.58 | 749,950,580.34 |
| 合计 | 644,362,037.58 | 749,950,580.34 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 644,362,037.58 | 100.00% | 644,362,037.58 | 749,950,580.34 | 100.00% | 749,950,580.34 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 644,362,037.58 | 100.00% | 644,362,037.58 | 749,950,580.34 | 100.00% | 749,950,580.34 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 644,362,037.58 | ||
| 合计 | 644,362,037.58 | -- |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 15,014,000.00 |
| 合计 | 15,014,000.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 218,127,076.96 | |
| 合计 | 218,127,076.96 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
期末公司无因出票人无力履约而将其转为应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,004,955.21 | 0.83 | 6,696,395.76 | 74.36 | 2,308,559.45 | 17,417,883.54 | 1.71 | 11,282,172.92 | 64.77 | 6,135,710.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,077,453,531.02 | 99.17 | 38,868,050.60 | 3.61 | 1,038,585,480.42 | 1,000,064,258.74 | 98.29 | 30,641,749.04 | 3.06 | 969,422,509.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,077,453,531.02 | 99.17 | 38,868,050.60 | 3.61 | 1,038,585,480.42 | 1,000,064,258.74 | 98.29 | 30,641,749.04 | 3.06 | 969,422,509.70 |
| 合计 | 1,086,458,486.23 | 45,564,446.36 | 4.19 | 1,040,894,039.87 | 1,017,482,142.28 | 41,923,921.96 | 4.12 | 975,558,220.32 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| SEARS HOLDING CORPORATION | 734,561.15 | 734,561.15 | 100.00% | 客户破产预计无法收回 |
| SEARS.COM | 903,138.62 | 903,138.62 | 100.00% | 客户破产预计无法收回 |
| KMART.COM | 15,047.07 | 15,047.07 | 100.00% | 客户破产预计无法收回 |
| SEARS: RIM | 30,212.73 | 30,212.73 | 100.00% | 客户破产预计无法收回 |
| 重庆麦卡威摩托车制造有限公司 | 977,015.14 | 977,015.14 | 100.00% | 注1 |
| 巴基斯坦DYL MOTORCYCLES LTD | 3,630,223.08 | 3,630,223.08 | 100.00% | 注2 |
| STARMAX | 149,691.37 | 149,691.37 | 100.00% | 注3 |
| RHEINLAND ELEKTRO MASCHIN | 266,991.07 | 26,699.11 | 10.00% | 注4 |
| KABINI TRADING CORPORATIO | 406,614.03 | 40,661.40 | 10.00% | 注4 |
| TEKSTIL EL D.O.O | 1,891,460.96 | 189,146.10 | 10.00% | 注4 |
| 合计 | 9,004,955.21 | 6,696,395.76 | -- | -- |
注1：公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司应收客户重庆麦卡威摩托车制造有限公司逾期货款97.70万元，因对方资金困难无法收回，已进行司法诉讼，但收回货款可能性仍极小，已于2018年全额计提坏账准备。
注2：公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司应收境外客户巴基斯坦DYL MOTORCYCLES LTD 逾期货款363.02万元，因涉及国际追偿，直接收回货款可能性极小，已于2016年全额计提坏账准备。
注3：公司全资子公司重庆宗申通用动力机械有限公司应收境外客户STARMAX逾期货款14.97万元，因涉及国际追偿，直接收回货款可能性极小，已于2018年全额计提坏账准备。
注4：公司全资子公司重庆宗申通用动力机械有限公司应收境外客户RHEINLAND ELEKTRO MASCHIN、KABINI TRADINGCORPORATIO、TEKSTIL EL D.O.O逾期货款，已按照信保协议约定条款对赔付责任范围内的90%应收账款不计提坏账准备，对超出赔付责任范围的10%应收账款计提应收账款坏账准备。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,073,545,026.25 | 38,479,182.94 | 3.58% |
| 1至2年 | 3,908,504.77 | 388,867.66 | 9.95% |
| 2至3年 | |||
| 合计 | 1,077,453,531.02 | 38,868,050.60 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,075,234,157.42 |
| 1至2年 | 7,776,008.89 |
| 2至3年 | 565,692.99 |
| 3至4年 | 2,882,626.93 |
| 合计 | 1,086,458,486.23 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 汇兑差额调整 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 41,923,921.96 | 3,666,384.44 | 6,505.86 | 32,365.90 | 45,564,446.36 | |
| 合计 | 41,923,921.96 | 3,666,384.44 | 6,505.86 | 32,365.90 | 45,564,446.36 | |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 应收账款核销 | 32,365.90 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 金额 | 占应收账款账面余额合计数的比例（%） | 坏账准备 |
| 第一名 | 239,968,849.71 | 22.09 | 1,559,673.47 |
| 第二名 | 52,490,957.00 | 4.83 | 2,602,113.36 |
| 第三名 | 51,745,140.29 | 4.76 | 2,668,166.83 |
| 第四名 | 45,844,879.20 | 4.22 | 1,887,025.12 |
| 第五名 | 44,413,312.08 | 4.09 | 2,220,665.61 |
| 合计 | 434,463,138.28 | 39.99 | 10,937,644.39 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
6、应收款项融资
不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 121,087,006.24 | 92.25% | 118,503,717.87 | 94.41% |
| 1至2年 | 7,202,648.60 | 5.49% | 6,542,014.04 | 5.21% |
| 2至3年 | 2,730,385.46 | 2.08% | 476,222.22 | 0.38% |
| 3年以上 | 238,615.38 | 0.18% | ||
| 合计 | 131,258,655.68 | -- | 125,521,954.13 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 第一名 | 23,724,990.12 | 18.07 |
| 第二名 | 23,500,000.00 | 17.90 |
| 第三名 | 9,085,750.42 | 6.92 |
| 第四名 | 9,011,812.71 | 6.87 |
| 第五名 | 8,009,829.06 | 6.10 |
| 合计 | 73,332,382.31 | 55.86 |
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 10,131,992.48 | 9,715,016.16 |
| 其他应收款 | 50,259,338.41 | 43,262,335.37 |
| 合计 | 60,391,330.89 | 52,977,351.53 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 362,760.41 | |
| 贷款利息 | 4,012,150.33 | 4,010,207.11 |
| 保理利息 | 1,078,294.95 | 260,009.24 |
| 委托贷款利息 | 5,041,547.20 | 5,041,547.20 |
| 租前息利息 | 40,492.20 | |
| 合计 | 10,131,992.48 | 9,715,016.16 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 重庆中建物业管理有限公司 | 5,041,547.20 | 2017年01月27日 | 注1 | 否，注1 |
| 合计 | 5,041,547.20 | -- | -- | -- |
其他说明：
注1：逾期原因及是否发生减值判断依据详见“第十节 财务报告，十六、其他重要事项，7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，（8）中建物业案件情况”。3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权回购款 | 52,340,199.00 | |
| 模具及其他保证金 | 43,469,104.66 | 41,482,583.91 |
| 其他货款及租金 | 7,768,803.05 | 7,964,539.84 |
| 借支款 | 6,741,434.21 | 1,835,146.69 |
| 其他 | 6,106,459.85 | 4,459,289.16 |
| 合计 | 64,085,801.77 | 108,081,758.60 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,323,209.60 | 57,496,213.63 | 64,819,423.23 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,006,665.28 | 1,006,665.28 | ||
| 本期转回 | 450,108.37 | 450,108.37 | ||
| 本期核销 | 51,548,199.00 | 51,548,199.00 | ||
| 其他变动 | -1,317.78 | -1,317.78 | ||
| 2019年6月30日余额 | 8,328,557.10 | 5,497,906.26 | 13,826,463.36 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,966,643.91 |
| 1至2年 | 16,447,664.24 |
| 2至3年 | 6,706,382.36 |
| 3至4年 | 2,530,155.00 |
| 4至5年 | 2,354,180.00 |
| 5年以上 | 11,080,776.26 |
| 合计 | 64,085,801.77 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 处置子公司减少 | 汇兑差额调整 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 64,819,423.23 | 1,006,665.28 | 450,108.37 | 51,548,199.00 | 1,575.42 | 257.64 | 13,826,463.36 |
| 合计 | 64,819,423.23 | 1,006,665.28 | 450,108.37 | 51,548,199.00 | 1,575.42 | 257.64 | 13,826,463.36 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款核销 | 51,548,199.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 青岛宏百川金属精密制品有限公司原股东 | 股权回购款 | 51,548,199.00 | 公司起诉判决胜诉，并强制执行后，仍未执行到的款项 | 第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会 | 否 |
| 合计 | -- | 51,548,199.00 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
该款项系应收青岛宏百川金属精密制品有限公司原股东的股权回购款5,154.82 万元。本次资产核销的主要原因是公司起诉判决胜诉，并强制执行后，仍未执行到的款项，经公司审慎判断确认已无法收回。公司分别于2019年3月28日、2019年5月10日召开第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会，审议通过了《关于核销资产的议案》。核销后公司对已核销应收款项进行备查登记，做到账销案存。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆星火机械有限公司 | 货款 | 4,497,906.26 | 5年以上 | 7.02% | 4,497,906.26 |
| 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 模具保证金 | 2,253,900.00 | 1年及以上 | 3.52% | 600,635.00 |
| 南泰国际有限公司 | 租房保证金 | 2,097,305.34 | 1年以内 | 3.27% | 104,865.27 |
| 重庆渝潼欣商业管理有限公司 | 往来款 | 1,957,312.08 | 1年以内 | 3.05% | 97,865.60 |
| 重庆信来机械有限公司 | 模具保证金 | 1,749,650.00 | 1年及以上 | 2.73% | 340,865.00 |
| 合计 | -- | 12,556,073.68 | -- | 5,642,137.13 |
6）涉及政府补助的应收款项
本报告期公司无涉及政府补助的应收款项。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本报告期公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 135,969,879.95 | 1,395,335.16 | 134,574,544.79 | 98,069,418.92 | 842,981.35 | 97,226,437.57 |
| 在产品 | 11,500,051.45 | 11,500,051.45 | 9,599,802.30 | 9,599,802.30 | ||
| 库存商品 | 332,380,252.64 | 1,266,807.39 | 331,113,445.25 | 302,288,294.14 | 1,128,986.18 | 301,159,307.96 |
| 发出商品 | 69,669,121.55 | 69,669,121.55 | 118,187,298.78 | 118,187,298.78 | ||
| 低值易耗品 | 6,898,369.46 | 6,898,369.46 | 7,503,498.68 | 7,503,498.68 | ||
| 在途物资 | 6,732,056.90 | 6,732,056.90 | ||||
| 合计 | 556,417,675.05 | 2,662,142.55 | 553,755,532.50 | 542,380,369.72 | 1,971,967.53 | 540,408,402.19 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 842,981.35 | 676,288.99 | 123,935.18 | 1,395,335.16 | ||
| 库存商品 | 1,128,986.18 | 306,270.40 | 168,449.19 | 1,266,807.39 | ||
| 合计 | 1,971,967.53 | 982,559.39 | 292,384.37 | 2,662,142.55 | ||
存货跌价准备情况
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 期末可变现净值低于其账面价值 | 注2 | 注1 |
| 库存商品 | 期末可变现净值低于其账面价值 | 注2 | 注1 |
注1：当期出售前期呆滞物资。注2：系宗申越南发动机制造有限公司计提的减值准备因汇率变动影响。
10、合同资产
不适用
11、持有待售资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的应收融资租赁款（注） | 229,519,365.41 | 176,121,301.44 |
| 合计 | 229,519,365.41 | 176,121,301.44 |
注：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司本期开展融资租赁业务，一年内到期的应收融资租赁款 22,951.94 万元（应收融资租赁款 26,332.95 万元、未实现融资收益 3,259.50 万元、计提坏账准备 121.51万元）。
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留待抵扣增值税进项税 | 31,139,297.47 | 33,922,604.04 |
| 委托贷款（注1） | 71,700,000.00 | 71,700,000.00 |
| 银行理财产品 | 23,216,055.08 | |
| 预交所得税 | 339,687.10 | |
| 合计 | 126,395,039.65 | 105,622,604.04 |
其他说明：
注1：详见“第十节 财务报告，十六、其他重要事项，7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，（8）中建物业案件情况”。
14、债权投资
不适用
15、其他债权投资
不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 254,116,920.90 | 1,360,670.81 | 252,756,250.09 | 289,282,976.48 | 1,435,885.09 | 287,847,091.39 | |
| 其中：应收融资租赁款 | 280,600,208.21 | 315,279,793.59 | |||||
| 未实现融资收益 | 26,483,287.31 | 25,996,817.11 | |||||
| 合计 | 254,116,920.90 | 1,360,670.81 | 252,756,250.09 | 289,282,976.48 | 1,435,885.09 | 287,847,091.39 | |
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,435,885.09 | 1,435,885.09 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 75,214.28 | 75,214.28 | ||
| 2019年6月30日余额 | 1,360,670.81 | 1,360,670.81 |
注：应收融资租赁款系公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司开展融资租赁业务形成。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
报告期无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债。
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 15,187,872.78 | -100,747.74 | 15,087,125.04 | ||||||||
| 小计 | 15,187,872.78 | -100,747.74 | 15,087,125.04 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 航天神舟飞行 | 162,343,890. | 3,215,524.08 | 165,559,414. | ||||||||
| 器有限公司 | 50 | 58 | |||||||||
| ELIX WIRELESS CHARGING SYSTEMS INC. | 19,083,936.56 | -1,900,884.29 | -22,001.04 | 1,883.66 | 17,162,934.89 | ||||||
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 101,063,850.29 | 5,276,811.61 | 292,175.80 | -9,889.00 | 5,144,000.00 | 101,478,948.70 | |||||
| 重庆宗申无级变速传动有限公司 | 696,113.09 | -219,586.47 | 476,526.62 | ||||||||
| 重庆宗申电动力科技有限公司 | 732,459.25 | -178,515.97 | 553,943.28 | ||||||||
| 小计 | 283,920,249.69 | 6,193,348.96 | 270,174.76 | -8,005.34 | 5,144,000.00 | 285,231,768.07 | |||||
| 合计 | 299,108,122.47 | 6,092,601.22 | 270,174.76 | -8,005.34 | 5,144,000.00 | 300,318,893.11 |
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 合计 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
19、其他非流动金融资产
不适用
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 53,427,593.86 | 53,427,593.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 192,710.11 | 192,710.11 | ||
| （1）外购 | 192,710.11 | 192,710.11 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,463,944.19 | 2,463,944.19 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 2,463,944.19 | 2,463,944.19 | ||
| 4.期末余额 | 51,156,359.78 | 51,156,359.78 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,641,546.34 | 7,641,546.34 | ||
| 2.本期增加金额 | 901,155.86 | 901,155.86 | ||
| （1）计提或摊销 | 901,155.86 | 901,155.86 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,542,702.20 | 8,542,702.20 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 42,613,657.58 | 42,613,657.58 | ||
| 2.期初账面价值 | 45,786,047.52 | 45,786,047.52 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 766,018,895.05 | 767,644,924.40 |
| 合计 | 766,018,895.05 | 767,644,924.40 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 437,095,735.94 | 767,458,858.39 | 56,211,178.49 | 31,465,111.85 | 1,292,230,884.67 |
| 2.本期增加金额 | 5,631,328.44 | 36,756,605.92 | 1,613,224.05 | 2,037,398.59 | 46,038,557.00 |
| （1）购置 | 823,319.44 | 12,207,748.33 | 1,613,224.05 | 2,037,398.59 | 16,681,690.41 |
| （2）在建工程转入 | 24,548,857.59 | 24,548,857.59 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）投资性房地产转入 | 2,463,944.19 | 2,463,944.19 | |||
| （5）其他 | 2,344,064.81 | 2,344,064.81 | |||
| 3.本期减少金额 | 27,616.53 | 11,061,434.30 | 2,053,865.21 | 2,083,734.32 | 15,226,650.36 |
| （1）处置或报废 | 6,770,910.64 | 1,187,358.38 | 2,079,963.82 | 10,038,232.84 |
| （2）其他 | 27,616.53 | 4,290,523.66 | 866,506.83 | 3,770.50 | 5,188,417.52 |
| 4.期末余额 | 442,699,447.85 | 793,154,030.01 | 55,770,537.33 | 31,418,776.12 | 1,323,042,791.31 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 105,512,578.95 | 359,696,465.52 | 35,937,277.29 | 21,801,871.18 | 522,948,192.94 |
| 2.本期增加金额 | 7,164,912.10 | 29,534,794.06 | 3,377,176.12 | 1,358,823.15 | 41,435,705.43 |
| （1）计提 | 7,164,912.10 | 29,534,794.06 | 3,377,176.12 | 1,358,823.15 | 41,435,705.43 |
| （2）其他转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 15,274.55 | 6,173,741.45 | 1,218,475.53 | 1,590,277.91 | 8,997,769.44 |
| （1）处置或报废 | 6,012,193.59 | 649,397.09 | 1,588,197.20 | 8,249,787.88 | |
| （2）其他 | 15,274.55 | 161,547.86 | 569,078.44 | 2,080.71 | 747,981.56 |
| 4.期末余额 | 112,662,216.50 | 383,057,518.13 | 38,095,977.88 | 21,570,416.42 | 555,386,128.93 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,566,495.86 | 71,271.47 | 1,637,767.33 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,566,495.86 | 71,271.47 | 1,637,767.33 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 330,037,231.35 | 408,530,016.02 | 17,603,287.98 | 9,848,359.70 | 766,018,895.05 |
| 2.期初账面价值 | 331,583,156.99 | 406,195,897.01 | 20,202,629.73 | 9,663,240.67 | 767,644,924.40 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 63,754.45 | 48,157.36 | 15,597.09 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 4,607,240.70 | 1,628,636.52 | 2,978,604.18 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 11,780,227.19 |
| 机器设备 | 268,761.33 |
| 合计 | 12,048,988.52 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
（6）固定资产清理
无
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 66,387,245.49 | 73,715,173.36 |
| 合计 | 66,387,245.49 | 73,715,173.36 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 技术中心建设项目 | 6,373,616.59 | 6,373,616.59 | 6,673,616.59 | 6,673,616.59 | ||
| 通用动力及终端产品 | 3,478,632.47 | 3,478,632.47 | 3,478,632.47 | 3,478,632.47 | ||
| 铝合金压铸项目二期 | 5,230,725.00 | 5,230,725.00 | 7,408,818.57 | 7,408,818.57 | ||
| MMET项目 | 9,747,692.16 | 9,747,692.16 | 9,747,692.16 | 9,747,692.16 | ||
| 沃尔沃增量项目 | 5,463,589.64 | 5,463,589.64 | 12,938,803.36 | 12,938,803.36 | ||
| 1011智能制造生产线 | 21,159,591.00 | 21,159,591.00 | 19,376,398.01 | 19,376,398.01 | ||
| 发动机测功机系统 | 4,654,621.07 | 4,654,621.07 | 5,268,638.17 | 5,268,638.17 | ||
| 大江生产线建造项目 | 5,923,552.77 | 5,923,552.77 | ||||
| 其他 | 4,355,224.79 | 4,355,224.79 | 8,822,574.03 | 8,822,574.03 | ||
| 合计 | 66,387,245.49 | 66,387,245.49 | 73,715,173.36 | 73,715,173.36 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
无
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
23、发放贷款及垫款
（1）明细情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 贷款 | 872,843,246.87 | 1,051,770,003.37 |
| 其中：信用贷款 | 35,051,000.00 | 36,800,000.00 |
| 保证贷款 | 87,736,474.69 | 439,138,870.52 |
| 抵押贷款 | 717,942,236.47 | 508,405,395.82 |
| 质押贷款 | 32,113,535.71 | 67,425,737.03 |
| 保理融资款 | 319,714,471.74 | 374,374,600.00 |
| 合计 | 1,192,557,718.61 | 1,426,144,603.37 | ||||||
| 贷款损失准备： | ||||||||
| 贷款 | 22,508,590.07 | 25,765,224.54 | ||||||
| 其中：信用贷款 | 525,000.00 | 552,000.00 | ||||||
| 保证贷款 | 6,624,728.46 | 11,901,078.46 | ||||||
| 抵押贷款 | 14,374,811.77 | 11,796,762.60 | ||||||
| 质押贷款 | 984,049.84 | 1,515,383.48 | ||||||
| 保理融资款 | 5,794,510.20 | 7,473,744.00 | ||||||
| 合计 | 28,303,100.27 | 33,238,968.54 | ||||||
| 账面价值 | 1,164,254,618.34 | 1,392,905,634.83 | ||||||
24、油气资产
不适用
25、使用权资产
不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 177,472,001.05 | 41,454,216.38 | 400,000.00 | 69,192,092.83 | 288,518,310.26 |
| 2.本期增加金额 | 1,235,491.92 | 6,655,427.54 | 7,890,919.46 | ||
| （1）购置 | 1,235,491.92 | 6,655,427.54 | 7,890,919.46 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）其他 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,794.87 | 1,653,073.43 | 1,661,868.30 | ||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | 8,794.87 | 1,653,073.43 | 1,661,868.30 | ||
| 4.期末余额 | 177,463,206.18 | 41,036,634.87 | 400,000.00 | 75,847,520.37 | 294,747,361.42 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 45,478,608.98 | 25,134,870.69 | 286,658.63 | 25,948,577.62 | 96,848,715.92 |
| 2.本期增加金额 | 2,030,393.11 | 3,532,936.25 | 19,999.20 | 5,947,021.17 | 11,530,349.73 |
| （1）计提 | 2,030,393.11 | 3,532,936.25 | 19,999.20 | 5,947,021.17 | 11,530,349.73 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,446.66 | 1,703,334.94 | 1,705,781.60 | ||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | 2,446.66 | 1,703,334.94 | 1,705,781.60 | ||
| 4.期末余额 | 47,506,555.43 | 26,964,472.00 | 306,657.83 | 31,895,598.79 | 106,673,284.05 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 966,666.68 | 966,666.68 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | 966,666.68 | 966,666.68 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 129,956,650.75 | 13,105,496.19 | 93,342.17 | 43,951,921.58 | 187,107,410.69 |
| 2.期初账面价值 | 131,993,392.07 | 15,352,679.01 | 113,341.37 | 43,243,515.21 | 190,702,927.66 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例11.11%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 资产 | 转入当期损益 | |||
| 企账通项目（注1） | 489,906.28 | 76,131.44 | 566,037.72 | |||
| 航空发动机项目（注2） | 11,181,879.79 | 4,300,514.60 | 15,482,394.39 | |||
| Norton650cc发动机项目（注3） | 7,820,334.84 | 7,732,581.59 | 15,552,916.43 | |||
| 合计 | 19,492,120.91 | 12,109,227.63 | 31,601,348.54 | |||
其他说明注1：公司企账通项目以取得重庆市金融办批复次月，按开发计划进行系统各平台功能开发，作为资本化的确认时点；目前该项目已完成部分服务平台的开发工作。注2：公司航空发动机项目以工程样机试制作为资本化的确认时点；目前该项目处于工程样机研制阶段，部分机型样机设计定型已完成，处于小批试销阶段。
注3：公司Norton650cc发动机项目以完成初步分析﹑并对需要自主研发和改进的部分，在其他产品上完成测试和验证作为资本化的确认时点；目前该项目处于模具样机试验验证阶段。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 重庆外滩易商科技有限公司（注1） | 7,861,343.53 | 7,861,343.53 | ||||
| 重庆汽摩交易所有限公司 | 11,822,248.59 | 11,822,248.59 | ||||
| 重庆大江动力设备制造有限公司（注2） | 852,006,193.68 | 12,092.40 | 852,018,286.08 | |||
| 合计 | 871,689,785.80 | 12,092.40 | 7,861,343.53 | 863,840,534.67 | ||
注1：公司于2019年4月17日将持有的控股子公司重庆外滩易商科技有限公司51%股权转让给重庆宗申机车工业制造有限公司，本期减少商誉786.13万元。
注2：大江动力公司全资子公司远大户外动力设备有限公司在2014年收购Pulsar Products, INC.股权形成的商誉，本期因汇率变化影响发生的变动12,092.40元。
（2）商誉减值准备
无
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,481,828.16 | 184,623.76 | 621,868.60 | 2,083,914.41 | 960,668.91 |
| 租金 | 344,364.81 | 165,167.64 | 168,929.69 | 10,267.48 | |
| 加盟店建设费用 | 172,200.33 | 89,480.24 | 82,720.09 | ||
| 模具费 | 18,174,770.42 | 6,490,752.50 | 2,442,053.76 | 22,223,469.16 | |
| 器具费 | 712,759.22 | 163,927.32 | 548,831.90 | ||
| 合计 | 22,885,922.94 | 6,675,376.26 | 3,482,497.56 | 2,252,844.10 | 23,825,957.54 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 80,311,080.21 | 13,148,349.75 | 130,879,143.01 | 20,977,821.63 |
| 预提费用 | 24,527,148.75 | 3,708,735.71 | 40,943,765.64 | 6,153,976.92 |
| 递延收益 | 44,618,178.08 | 6,692,726.72 | 46,143,266.93 | 6,921,490.04 |
| 内部交易未实现利润 | 25,113,657.25 | 3,767,048.58 | 32,621,218.43 | 4,893,182.76 |
| 可抵扣亏损 | 139,114,926.76 | 21,842,684.94 | 80,095,839.42 | 13,176,553.88 |
| 交易性金融负债估值 | 10,163,623.06 | 1,524,543.45 | 11,069,609.44 | 1,660,441.42 |
| 需征税的预收款项 | 8,023,235.90 | 2,005,808.98 | 8,296,278.09 | 2,074,069.52 |
| 合计 | 331,871,850.01 | 52,689,898.13 | 350,049,120.96 | 55,857,536.17 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产估值 | 731,132.08 | 109,669.81 | ||
| 固定资产加速折旧 | 135,966,930.27 | 20,395,039.53 | 107,603,211.78 | 16,140,481.75 |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 23,400,000.00 | 3,510,000.00 | 25,200,000.00 | 3,780,000.00 |
| 合计 | 160,098,062.35 | 24,014,709.34 | 132,803,211.78 | 19,920,481.75 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
无
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 16,461,699.51 | 11,902,103.47 |
| 可抵扣亏损 | 139,954,037.31 | 142,835,975.95 |
| 合计 | 156,415,736.82 | 154,738,079.42 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 1,391,919.22 | 2,977,710.70 | 2014年度未弥补亏损 |
| 2020年 | 1,724,331.26 | 2,957,944.82 | 2015年度未弥补亏损 |
| 2021年 | 12,605,986.28 | 18,187,175.67 | 2016年度未弥补亏损 |
| 2022年 | 25,777,187.98 | 32,894,918.90 | 2017年度未弥补亏损 |
| 2023年 | 39,272,212.68 | 43,385,146.20 | 2018年度未弥补亏损 |
| 2024年 | 17,590,153.73 | 3,096,351.66 | 2014年度未弥补亏损（注1） |
| 2026年 | 4,809,013.11 | 4,809,013.11 | 2016年度未弥补亏损（注1） |
| 2027年 | 16,636,431.12 | 16,636,431.12 | 2017年度未弥补亏损（注1） |
| 2028年 | 17,891,283.77 | 17,891,283.77 | 2018年度未弥补亏损（注1） |
| 2029年 | 2,255,518.16 | 2019年度未弥补亏损（注1） | |
| 合计 | 139,954,037.31 | 142,835,975.95 | -- |
其他说明：
注1：根据财税[2018]76号文件，公司控股子公司重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司2016年认定为高新技术企业，重庆宗申航空发动机制造有限公司2018年认定为国家科技型中小企业，可抵扣亏损最长结转年限由5年延长至10年。
注2：以前年度可抵扣亏损取自公司纳税申报表，本年可抵扣亏损为按照纳税调整口径计算所得，最终数据以税务机关认定金额为准。
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 17,022,606.59 | 18,895,774.29 |
| 抵债资产（注1） | 19,964,573.71 | 19,964,573.71 |
| 合计 | 36,987,180.30 | 38,860,348.00 |
其他说明：
注1：详见“第十节 财务报告，十六、其他重要事项，7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，（5）重要涉诉案件后续进展”。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 50,000,000.00 | |
| 保证借款 | 503,627,367.61 | 402,000,000.00 |
| 信用借款 | 100,080,354.17 | 360,000,000.00 |
| 合计 | 603,707,721.78 | 812,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
信用借款情况如下：
| 借款人 | 借款本金 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 100,000,000.00 |
保证借款情况如下：
| 借款人 | 借款本金 | 保证人 |
| 重庆大江动力设备制造有限公司 | 191,000,000.00 | 本公司（注1） |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 150,000,000.00 | 本公司（注1） |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 150,000,000.00 | 重庆宗申发动机制造有限公司（注1） |
| 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 | 12,000,000.00 | 本公司（注1） |
| 合计 | 503,000,000.00 |
注1：详见“第十节 财务报告，十二、关联方及关联交易，5、关联交易情况，（4）关联担保情况”。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
不适用
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇业务（注1） | 10,163,623.06 | 11,069,609.44 |
| 合计 | 10,163,623.06 | 11,069,609.44 |
其他说明：
注1：公司出口业务主要采用美元、欧元进行结算，公司与银行签定了《远期结汇/售汇总协议》来规避汇率变动风险，本期末未到期交易的远期合约合计10,320.00万美元，根据相关银行报价计算确定其期末的公允价值，以公允价值计量且其变动计入当期损益所形成的金融负债为10,163,623.06元。
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 183,892,279.35 | 105,115,431.37 |
| 合计 | 183,892,279.35 | 105,115,431.37 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 838,926,752.58 | 832,511,787.60 |
| 合计 | 838,926,752.58 | 832,511,787.60 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 103,133,585.21 | 78,022,779.11 |
| 合计 | 103,133,585.21 | 78,022,779.11 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 海南港湾通用航空有限公司 | 2,321,051.75 | 注1：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司预收客户租赁手续费，根据权责发生制原则按合同租赁期（一般为 |
| 3-5年）进行分摊确认收入。 | ||
| 重庆耀勇汽车轮毂有限公司 | 1,742,934.79 | 注1：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司预收客户租赁手续费，根据权责发生制原则按合同租赁期（一般为3-5年）进行分摊确认收入。 |
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 1,298,183.22 | 注1：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司预收客户租赁手续费，根据权责发生制原则按合同租赁期（一般为3-5年）进行分摊确认收入。 |
| 上海纳铁福传动系统有限公司 | 14,689,380.23 | 注2：公司预收客户模具款，尚未达到收入确认条件。 |
| 合计 | 20,051,549.99 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
38、合同负债
不适用
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 75,206,205.00 | 222,006,820.74 | 252,256,356.59 | 44,956,669.15 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 11,347,958.95 | 11,347,958.95 | ||
| 三、辞退福利 | 215,000.00 | 215,000.00 | ||
| 合计 | 75,206,205.00 | 233,569,779.69 | 263,819,315.54 | 44,956,669.15 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 73,185,023.45 | 189,902,899.27 | 219,153,093.83 | 43,934,828.89 |
| 2、职工福利费 | 4,500.00 | 19,385,936.51 | 19,390,436.51 |
| 3、社会保险费 | 6,969,283.95 | 6,969,283.95 | ||
| 其中：医疗保险费 | 6,286,056.75 | 6,286,056.75 | ||
| 工伤保险费 | 672,518.51 | 672,518.51 | ||
| 生育保险费 | 3,578.58 | 3,578.58 | ||
| 其他保险费 | 7,130.11 | 7,130.11 | ||
| 4、住房公积金 | 4,350,988.00 | 4,350,988.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 508,329.80 | 997,296.43 | 993,804.34 | 511,821.89 |
| 8、非货币性福利 | ||||
| 9、其他 | 1,508,351.75 | 400,416.58 | 1,398,749.96 | 510,018.37 |
| 合计 | 75,206,205.00 | 222,006,820.74 | 252,256,356.59 | 44,956,669.15 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 11,024,453.27 | 11,024,453.27 | ||
| 2、失业保险费 | 323,505.68 | 323,505.68 | ||
| 合计 | 11,347,958.95 | 11,347,958.95 |
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,899,195.46 | 3,000,997.78 |
| 企业所得税 | 20,003,247.97 | 21,858,508.17 |
| 城市维护建设税 | 524,298.39 | 2,273,180.53 |
| 土地使用税 | 47.26 | 747.25 |
| 房产税 | 162,780.42 | 158,613.85 |
| 个人所得税 | 435,243.46 | 751,598.06 |
| 教育附加费 | 224,699.32 | 974,220.23 |
| 地方教育附加费 | 149,799.55 | 649,480.14 |
| 印花税 | 271,932.16 | 400,209.90 |
| 环境保护税 | 23,017.97 | 9,331.30 |
| 代扣代缴所得税 | 31,571.00 | |
| 简易计税 | 192.23 | |
| 合计 | 23,725,832.96 | 30,077,079.44 |
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 5,113,515.84 | |
| 应付股利 | 12,864,000.00 | 12,864,000.00 |
| 其他应付款 | 443,895,726.62 | 323,046,639.29 |
| 合计 | 456,759,726.62 | 341,024,155.13 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 435,416.67 | |
| 短期借款应付利息 | 4,028,932.46 | |
| 分期付息分期还本的长期借款利息 | 649,166.71 | |
| 合计 | 5,113,515.84 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司应付少数股东股利 | 12,864,000.00 | 12,864,000.00 |
| 合计 | 12,864,000.00 | 12,864,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
公司控股子公司重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司及重庆宗申商业保理有限公司分别应付少数股东泸州老窖集团有限责任公司股利1208万元、78.4万元，账龄超过一年，暂未支付。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购买股权款 | 144,100,000.00 | 144,100,000.00 |
| 向关联单位借款 | 185,000,000.00 | |
| 预提费用 | 28,641,307.79 | 44,897,130.56 |
| 融资租赁保证金 | 23,498,834.46 | 19,143,885.66 |
| 工程设备款 | 13,132,487.62 | 17,489,858.83 |
| 企账通会员资金 | 10,282,289.84 | 12,381,660.18 |
| 押金及保证金 | 16,978,428.68 | 10,458,067.77 |
| 模具款 | 4,123,448.76 | 6,603,301.40 |
| 风险保证金 | 1,329,390.92 | 1,329,390.92 |
| 其他应付、暂收款 | 16,809,538.55 | 66,643,343.97 |
| 合计 | 443,895,726.62 | 323,046,639.29 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| FNA GROUP,INC | 1,128,296.39 | 模具保证金 |
| 重庆市总商会投资担保有限公司 | 1,364,806.87 | 暂未支付的租金 |
| 重庆至信实业集团有限公司 | 1,500,000.00 | 注1 |
| 重庆耀勇汽车轮毂有限公司 | 1,500,000.00 | 注1 |
| 奉节县三峡风天然气有限责任公司 | 2,500,000.00 | 注1 |
| 拜城天山燃气有限公司 | 1,850,000.00 | 注1 |
| 重庆汉海海洋生物科普有限公司 | 1,400,000.00 | 注1 |
| 重庆市华青汽车配件有限公司 | 1,000,000.00 | 注1 |
| 合计 | 12,243,103.26 | -- |
其他说明
注1：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司收取客户融资保证金及保险费，合同租赁期届满后退还客户保证金及保险费（一般为3-5年）。
42、持有待售负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 491,670,416.67 | 110,000,000.00 |
| 合计 | 491,670,416.67 | 110,000,000.00 |
其他说明：
1年内到期的长期借款：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 291,274,583.34 | 110,000,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 200,395,833.33 | |
| 质押借款 |
| 合计 | 491,670,416.67 | 110,000,000.00 |
信用借款情况如下：
| 借款人 | 借款本金 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 290,000,000.00 |
| 合计 | 290,000,000.00 |
保证借款情况如下：
| 借款人 | 借款本金 | 保证人 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 200,000,000.00 | 重庆宗申发动机制造有限公司（注1） |
| 合计 | 200,000,000.00 |
注1：详见“第十节 财务报告，十二、关联方及关联交易，5、关联交易情况，（4）关联担保情况”。
44、其他流动负债
不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 100,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 信用借款 | 700,000,000.00 | 610,000,000.00 |
| 合计 | 800,000,000.00 | 910,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
信用借款情况如下：
| 借款人 | 借款本金 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 700,000,000.00 |
| 合计 | 700,000,000.00 |
保证借款情况如下：
| 借款人 | 借款本金 | 保证人 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 100,000,000.00 | 重庆宗申发动机制造有限公司（注1） |
| 合计 | 100,000,000.00 |
注1：详见“第十节 财务报告，十二、关联方及关联交易，5、关联交易情况，（4）关联担保情况”。
46、应付债券
不适用
47、租赁负债
不适用
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 9,560,786.57 | 14,343,860.47 |
| 合计 | 9,560,786.57 | 14,343,860.47 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁销项税额 | 9,560,786.57 | 14,343,860.47 |
| 合计 | 9,560,786.57 | 14,343,860.47 |
（2）专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
不适用50、预计负债
不适用
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 46,143,266.93 | 1,525,088.85 | 44,618,178.08 | 项目补助及土地交易返还 | |
| 合计 | 46,143,266.93 | 1,525,088.85 | 44,618,178.08 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业振兴和技术改造项目资金 | 16,212,431.60 | 471,110.20 | 15,741,321.40 | 与资产相关 | ||||
| 土地出让金及税费返还 | 10,719,052.98 | 156,817.57 | 10,562,235.41 | 与资产相关 | ||||
| 民营经济发展专项补贴 | 7,403,983.69 | 501,658.95 | 6,902,324.74 | 与资产相关 | ||||
| 国家服务业发展引导资金 | 2,960,212.49 | 105,990.48 | 2,854,222.01 | 与资产相关 | ||||
| 工业发展专项资金 | 206,016.96 | 20,217.28 | 185,799.68 | 与资产相关 | ||||
| 地方特色产业中小企业发展资金 | 920,467.21 | 24,660.06 | 895,807.15 | 与资产相关 | ||||
| 重庆市工业和信息化专项资金 | 4,451,192.21 | 192,454.91 | 4,258,737.30 | 与资产相关 | ||||
| 基础设施建设专项补助 | 3,269,909.79 | 52,179.40 | 3,217,730.39 | 与资产相关 | ||||
| 合 计 | 46,143,266.93 | 156,817.57 | 1,368,271.28 | 44,618,178.08 |
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购买大江公司股权暂未支付款（注） | 180,500,000.00 | 323,000,000.00 |
| 合计 | 180,500,000.00 | 323,000,000.00 |
其他说明：
注：公司2018年以95,000万元收购大江动力公司100%的股权，按照《股权收购协议》约定，2018年2月已支付首付款48,450万元，2019年6月支付第二期股权款14,250万元。剩余股权价款按以下时点支付：会计师事务所出具目标公司2019年度业绩承诺实现情况专项审核意见且经公司2019年度股东大会审议通过后5个工作日内支付15%，即14,250万元；会计师事务所出具目标公司2020年度业绩承诺实现情况专项审核意见及资产减值测试审核报告且经公司2020年度股东大会审议通过后5个工作日内支付19%，即18,050万元。期末公司将超过1年以上的应付股权价款18,050万元在“其他非流动负债”列报。
53、股本
单位：人民币元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,145,026,920.00 | 1,145,026,920.00 | |||||
54、其他权益工具
不适用
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 546,101,686.23 | 546,101,686.23 | ||
| 其他（注1） | 3,801,694.66 | 3,801,694.66 | ||
| 合计 | 546,101,686.23 | 3,801,694.66 | 549,903,380.89 |
注1：其他资本公积增加，系按权益法核算的长期股权投资单位其他权益变动及处置子公司重庆外滩易商科技有限公司形成。
56、库存股
不适用
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 33,402.16 | 33,402.16 | ||||||
| 其他 | 33,402.16 | 33,402.16 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -15,990,593.58 | 170,596.73 | 160,467.87 | 10,128.86 | -15,830,125.71 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -7,887.78 | 270,174.76 | 270,174.76 | 262,286.98 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -15,982,705.80 | -99,578.03 | -109,706.89 | 10,128.86 | -16,092,412.69 | |||
| 其他综合收益合计 | -15,957,191.42 | 170,596.73 | 160,467.87 | 10,128.86 | -15,796,723.55 | |||
58、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 373,294,733.80 | 373,294,733.80 | ||
| 合计 | 373,294,733.80 | 373,294,733.80 |
60、一般风险准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 12,411,669.00 | 12,411,669.00 | ||
| 合计 | 12,411,669.00 | 12,411,669.00 |
61、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,039,015,433.76 | 1,712,589,111.44 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -7,029,806.40 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,031,985,627.36 | 1,712,589,111.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 214,886,512.08 | 374,048,073.99 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,071,909.31 | |
| 提取一般风险准备 | 3,199,034.76 | |
| 应付普通股股利 | 263,356,191.60 | 34,350,807.60 |
| 期末未分配利润 | 1,983,515,947.84 | 2,039,015,433.76 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-7,029,806.40元。
62、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,598,527,617.05 | 2,110,921,544.21 | 2,940,005,473.79 | 2,478,741,641.50 |
| 其他业务 | 13,156,147.55 | 9,326,423.71 | 15,402,847.75 | 11,038,620.80 |
| 合计 | 2,611,683,764.60 | 2,120,247,967.92 | 2,955,408,321.54 | 2,489,780,262.30 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
（1）营业收入和营业成本（分行业）：
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 机械制造业 | 2,475,547,165.70 | 1,996,086,541.12 | 2,757,657,175.12 | 2,306,548,211.40 |
| 连锁营销服务业 | 110,748,742.35 | 105,023,852.87 | 180,806,106.24 | 171,200,391.50 |
| 其他 | 25,387,856.55 | 19,137,573.93 | 16,945,040.18 | 12,031,659.40 |
| 合计 | 2,611,683,764.60 | 2,120,247,967.92 | 2,955,408,321.54 | 2,489,780,262.30 |
（2）营业收入和营业成本（分产品）：
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 发动机类 | 1,235,287,334.38 | 1,021,267,733.63 | 1,351,813,172.78 | 1,155,787,718.78 |
| 通机类 | 1,114,554,295.55 | 884,245,715.32 | 1,280,276,550.95 | 1,059,603,071.21 |
| 产品零部件类 | 125,705,535.77 | 90,573,092.17 | 125,567,451.39 | 91,157,421.41 |
| 零售服务类 | 110,748,742.35 | 105,023,852.87 | 180,806,106.24 | 171,200,391.50 |
| 其他 | 25,387,856.55 | 19,137,573.93 | 16,945,040.18 | 12,031,659.40 |
| 合计 | 2,611,683,764.60 | 2,120,247,967.92 | 2,955,408,321.54 | 2,489,780,262.30 |
（3）营业收入和营业成本（分地区）：
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 内销 | 1,458,132,082.97 | 1,189,650,709.60 | 1,576,095,002.23 | 1,321,196,876.31 |
| 外销 | 1,153,551,681.63 | 930,597,258.32 | 1,379,313,319.31 | 1,168,583,385.99 |
| 合计 | 2,611,683,764.60 | 2,120,247,967.92 | 2,955,408,321.54 | 2,489,780,262.30 |
（4）公司前五名客户的营业收入情况：
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 第一名 | 376,808,080.46 | 14.43 |
| 第二名 | 219,513,061.95 | 8.41 |
| 第三名 | 156,686,916.52 | 6.00 |
| 第四名 | 74,523,741.63 | 2.85 |
| 第五名 | 67,900,863.18 | 2.60 |
| 合计 | 895,432,663.74 | 34.29 |
63、利息收入、手续费及佣金收入、手续费及佣金支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入（注1） | 98,245,219.39 | 114,054,923.15 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 手续费及佣金支出 |
注1：利息收入系控股子公司重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司及重庆宗申商业保理有限公司发放贷款确认的利息收入，以及控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司确认的融资租赁利息收入。
64、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,718,598.05 | 3,079,979.85 |
| 教育费附加 | 2,450,827.76 | 1,320,014.04 |
| 房产税 | 2,555,996.34 | 1,713,436.27 |
| 土地使用税 | 1,780,054.63 | 1,421,400.71 |
| 车船使用税 | 28,940.85 | 24,024.00 |
| 印花税 | 1,656,572.55 | 1,993,521.50 |
| 地方教育费附加 | 1,633,885.23 | 880,009.34 |
| 环境保护税 | 57,382.03 | 18,663.78 |
| 合计 | 15,882,257.44 | 10,451,049.49 |
65、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资费用 | 38,262,831.23 | 35,532,640.28 |
| 运输费 | 30,156,673.64 | 29,629,348.90 |
| 出口费用 | 19,335,848.32 | 27,810,399.65 |
| 广告费 | 7,745,637.22 | 5,656,023.33 |
| 差旅费 | 7,338,786.29 | 7,524,896.85 |
| 售后三包费 | 5,630,463.58 | 5,813,816.20 |
| 业务招待费 | 4,821,446.00 | 5,171,286.33 |
| 佣金 | 2,887,315.69 | |
| 社会保险费 | 2,797,371.83 | 2,793,407.98 |
| 租赁费 | 2,487,790.74 | 3,324,118.66 |
| 中介机构费 | 1,361,042.58 | 4,000,060.61 |
| 车辆费用 | 1,137,963.55 | 1,605,729.15 |
| 其他 | 5,239,078.42 | 9,019,236.33 |
| 合计 | 129,202,249.09 | 137,880,964.27 |
66、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资费用 | 32,100,848.59 | 27,270,821.84 |
| 租赁费 | 8,364,856.07 | 5,907,801.33 |
| 福利费 | 8,223,167.79 | 4,716,816.15 |
| 无形资产摊销 | 5,500,337.37 | 4,190,884.62 |
| 中介机构费 | 5,037,217.74 | 12,350,912.29 |
| 折旧费用 | 4,801,094.57 | 5,485,214.70 |
| 绿化及安保费 | 4,722,127.05 | 5,034,622.73 |
| 社会保险费 | 3,478,150.20 | 3,157,479.50 |
| 业务招待费 | 3,185,831.73 | 3,069,708.52 |
| 水电气 | 1,994,364.47 | 1,975,344.10 |
| 差旅费 | 1,522,110.53 | 1,492,853.97 |
| 周转材料 | 1,439,265.00 | 677,285.98 |
| 修理费 | 1,168,284.60 | 1,970,656.41 |
| 其他 | 5,236,219.18 | 7,023,657.39 |
| 合计 | 86,773,874.89 | 84,324,059.53 |
67、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资费用 | 35,411,527.51 | 35,694,708.49 |
| 无形资产摊销 | 4,648,121.04 | 4,200,408.94 |
| 社会保险费 | 4,002,298.42 | 3,505,830.52 |
| 折旧费用 | 3,582,082.10 | 3,037,694.56 |
| 油料 | 3,502,345.41 | 3,296,266.50 |
| 领用原材料及产成品 | 3,482,197.51 | 4,658,049.47 |
| 周转材料 | 2,640,701.29 | 1,613,010.95 |
| 中介机构费 | 1,827,886.83 | 179,585.91 |
| 模具费 | 1,620,222.59 | 3,845,561.57 |
| 差旅费 | 1,456,309.81 | 1,321,913.00 |
| 其他 | 7,916,539.83 | 7,603,422.10 |
| 合计 | 70,090,232.34 | 68,956,452.01 |
68、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 42,658,670.10 | 48,718,814.33 |
| 减：利息收入 | 9,724,342.77 | 4,917,207.53 |
| 汇兑损益 | 3,678,610.06 | -12,995,690.16 |
| 其他（注1） | 4,553,336.92 | 16,081,853.37 |
| 合计 | 41,166,274.31 | 46,887,770.01 |
其他说明：
注1：财务费用中的“其他”主要系票据贴现利息支出、渠道手续费支出，以及以现金方式直接支付购货款所获取的现
金折扣。
69、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 13,182,736.28 | 11,307,499.87 |
| 代扣个税手续费返还 | 21,822.66 | |
| 合计 | 13,204,558.94 | 11,307,499.87 |
计入当期损益的政府补助：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产/收益相关 |
| 重庆市工业和信息化专项资金 | 3,684,627.53 | 与收益相关 |
| 重庆市工业和信息化专项资金 | 192,454.91 | 与资产相关 | |
| 工业结构转型调整资金 | 3,150,000.00 | 与收益相关 | |
| 出口信用保险补贴 | 1,001,000.00 | 与收益相关 |
| 国际市场开拓资助资金 | 830,000.00 | 与收益相关 | |
| 民营经济发展专项补贴1 | 437,428.33 | 388,110.51 | 与资产相关 |
| 菁英计划引才补助 | 107,904.00 | 383,205.44 | 与收益相关 |
| 就业稳岗及培训补贴 | 66,561.00 | 377,919.00 | 与收益相关 |
| 产业振兴和技术改造项目资金 | 535,340.82 | 366,115.11 | 与资产相关 |
| 服务外包资助 | 304,000.00 | 与收益相关 |
| 重庆市企业技术中心补贴 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 研发成本补助 | 560,000.00 | 170,000.00 | 与收益相关 |
| 国家服务业发展引导资金 | 105,990.48 | 105,960.73 | 与资产相关 |
| 丘陵山区农业机械技术与装备专项资金 | 83,333.34 | 与收益相关 | |
| 战略新兴项目统计补贴 | 56,000.00 | 与收益相关 |
| 基础设施建设专项补助 | 52,179.40 | 47,719.60 | 与资产相关 |
| 地方特色产业中小企业发展资金 | 24,660.06 | 39,291.33 | 与资产相关 |
| 工业发展专项资金 | 20,217.28 | 20,217.28 | 与资产相关 |
| 地方财政扶持资金 | 10,000,000.00 | 与收益相关 |
| 商务发展专项资金 | 1,080,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 13,182,736.28 | 11,307,499.87 |
70、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,092,601.22 | 3,953,845.34 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,214,799.63 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -3,901,215.53 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 1,412,239.70 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 4,854,909.29 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 977,913.94 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 7,215,442.00 | |
| 其他（注1） | 230,873.80 | 155,652.38 |
| 合计 | 10,614,973.06 | 17,592,088.71 |
其他说明：
注1：其他系可随时赎回理财产品取得的投资收益。
71、净敞口套期收益
不适用
72、公允价值变动收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,640,558.71 | -19,062,399.54 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益（损失）注1 | 905,986.38 | -19,062,399.54 |
| 债务工具投资的公允价值变动收益 | 734,572.33 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 1,640,558.71 | -19,062,399.54 |
其他说明：
注1：详见“第十节 财务报告，七、合并财务报表项目注释，34、衍生金融负债，注1”
73、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -556,556.91 | |
| 应收账款坏账损失 | -3,666,384.44 | |
| 长期应收款坏账损失 | -267,674.79 | |
| 贷款减值损失 | 4,935,868.27 | |
| 合计 | 445,252.13 |
74、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -16,343,784.30 | |
| 二、存货跌价损失 | -982,559.39 | -633,828.87 |
| 十四、其他（贷款减值损失） | -8,394,327.14 | |
| 合计 | -982,559.39 | -25,371,940.31 |
75、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 3,709.13 | -442,547.84 |
| 合计 | 3,709.13 | -442,547.84 |
76、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 156,945.56 | 619,631.67 | 156,945.56 |
| 政府补助 | 156,817.57 | 2,163,117.57 | 156,817.57 |
| 无法支付的款项 | 426,628.13 | 138,896.46 | 426,628.13 |
| 其他 | 347,860.01 | 391,378.20 | 347,860.01 |
| 合计 | 1,088,251.27 | 3,313,023.90 | 1,088,251.27 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重庆市工业和信息化专项资金 | 巴南区财政局 | 补助 | 奖励上市公司而给予的政府补助 | 是 | 否 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 土地出让金及税费返还 | 重庆市巴南区财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 156,817.57 | 156,817.57 | 与资产相关 |
| 环保宣传教育单位奖励 | 重庆市环保局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 6,300.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 156,817.57 | 2,163,117.57 |
77、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金及罚款支出 | 132,123.36 | 144,653.77 | 132,123.36 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 617,629.80 | 617,629.80 | |
| 其他 | 422,474.47 | 1,201,280.70 | 422,474.47 |
| 合计 | 1,172,227.63 | 1,345,934.47 | 1,172,227.63 |
78、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 25,964,510.53 | 37,772,372.24 |
| 递延所得税费用 | 7,261,865.64 | -1,573,795.25 |
| 合计 | 33,226,376.17 | 36,198,576.99 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 271,408,644.22 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 67,852,161.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -19,382,066.70 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -804,156.30 |
| 非应税收入的影响 | -3,258,876.42 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -2,837,683.54 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,376,417.31 |
| 税收优惠 | -13,775,683.30 |
| 其他 | 56,264.05 |
| 所得税费用 | 33,226,376.17 |
其他说明：
注：上表按母公司的法定税率25%计算。
79、其他综合收益
详见“第十节 财务报告，七、合并财务报表项目注释，57、其他综合收益”。
80、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 12,354,465.00 | 12,188,424.44 |
| 保证金 | 11,317,490.34 | 18,632,003.20 |
| 利息收入 | 5,460,221.89 | 4,917,207.53 |
| 租金收入 | 3,031,533.14 | 4,174,627.68 |
| 个人借支归还 | 404,156.90 | 4,474,675.17 |
| 其他 | 1,357,153.79 | 1,134,953.98 |
| 合计 | 33,925,021.06 | 45,521,892.00 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 30,901,860.62 | 32,395,885.92 |
| 出口费用 | 25,157,834.87 | 25,569,290.34 |
| 中介机构费 | 10,009,206.61 | 18,734,736.33 |
| 广告费 | 9,571,114.16 | 4,322,696.25 |
| 研发支出 | 9,067,846.04 | 6,678,669.25 |
| 差旅费 | 8,199,141.48 | 8,755,345.74 |
| 业务招待费 | 8,007,277.73 | 8,379,994.85 |
| 支付保证金及押金 | 7,063,959.88 | 8,458,347.20 |
| 租赁费 | 5,990,088.93 | 8,912,096.31 |
| 绿化及安保费 | 5,947,302.54 | 3,847,007.57 |
| 部门和个人借支 | 5,433,097.03 | 3,677,053.08 |
| 售后三包费 | 4,937,507.93 | 7,882,640.06 |
| 佣金 | 2,887,315.69 | |
| 修理费 | 2,646,885.52 | 3,005,596.65 |
| 代垫资产处置费 | 2,635,908.40 | |
| 车辆费用 | 2,297,744.60 | 2,785,240.81 |
| 水电气 | 2,239,131.05 | 1,990,068.28 |
| 企账通会员资金 | 2,071,002.23 | 6,035,057.41 |
| 办公费 | 1,549,672.25 | 2,008,140.33 |
| 手续费 | 1,189,850.48 | 13,970,423.87 |
| 其他（注1） | 13,244,082.89 | 14,753,934.80 |
| 合计 | 161,047,830.93 | 182,162,225.05 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
注1：本期其他中包含费用进项税金 720.10 万元，上期其他中包含费用进项税金 913.05 万元。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 4,060,000.00 | |
| 合计 | 4,060,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到关联单位借款 | 195,505,000.00 | 235,800,000.00 |
| 收到大江原股东借款 | 70,000,000.00 | |
| 远结保证金 | 5,135,163.25 | 473,800.00 |
| 票据融资 | 100,000,000.00 | 9,672,476.84 |
| 收到其他借款 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 302,640,163.25 | 315,946,276.84 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付大江原股东第二期股权款 | 142,500,000.00 | |
| 归还关联单位借款 | 10,505,000.00 | |
| 归还大江原股东借款 | 40,096,045.46 | 2,870,600.17 |
| 归还政府借款 | 10,000,000.00 | |
| 票据融资 | 4,660,000.00 | |
| 远结保证金 | 2,682,491.92 | 12,470,700.00 |
| 支付融资租赁款 | 549,305.43 | |
| 归还其他借款 | 2,008,500.00 | |
| 合计 | 197,792,037.38 | 30,550,605.60 |
81、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 238,182,268.05 | 180,973,900.41 |
| 加：资产减值准备 | 537,307.26 | 25,371,940.31 |
| 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 42,336,945.47 | 38,336,492.82 |
| 无形资产摊销 | 11,529,596.63 | 10,116,093.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,482,662.47 | 4,262,848.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,709.13 | 442,547.84 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 603,599.88 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,640,558.71 | 19,062,399.54 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 39,253,234.41 | 51,497,104.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -10,614,973.06 | -17,592,088.71 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,167,719.95 | -2,672,868.67 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 4,094,227.59 | 1,679,918.12 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -15,842,640.34 | -19,908,116.50 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 200,991,908.62 | -902,878,000.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -33,221,686.42 | 139,987,967.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 482,855,902.67 | -471,319,862.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,619,397,562.69 | 1,386,356,963.19 |
| 减：现金的期初余额 | 1,426,324,229.76 | 1,469,364,753.18 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 193,073,332.93 | -83,007,789.99 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 17,044,600.00 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 60,984.50 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 16,983,615.50 |
其他说明：
注1：公司于2019年4月17日将持有的控股子公司重庆外滩易商科技有限公司51%股权转让给重庆宗申机车工业制造有限公司，本期收到股权款1704.46万元。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,619,397,562.69 | 1,426,324,229.76 |
| 其中：库存现金 | 250,602.36 | 219,981.09 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,604,111,576.30 | 1,422,357,384.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,035,384.03 | 3,746,864.17 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,619,397,562.69 | 1,426,324,229.76 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
不涉及现金收支的重大经营活动：公司将销售商品收到的银行承兑汇票背书转让给供应商，金额为 300,900,727.52 元，主要用于支付货款和购买设备。
82、所有者权益变动表项目注释
不适用
83、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 23,659,774.52 | 保函保证金、远结保证金及票据保证金等（详见详见“第十节 财务报告，七、合并财务报表项目注释，1、货币资金”） |
| 应收票据 | 15,014,000.00 | 票据质押融资 |
| 固定资产或投资性房地产 | 8,359,666.73 | 司法担保（注1） |
| 合计 | 47,033,441.25 | -- |
注1：本公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司（以下简称“发动机公司”）为自身因起诉需申请资产保全而提供司法担保。
84、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 24,341,032.38 | 6.8747 | 167,334,746.67 |
| 欧元 | 249,141.11 | 7.8170 | 1,947,536.06 |
| 港币 | |||
| 越南盾 | 46,235,422,398.50 | 0.0003 | 13,507,280.87 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 83,878,546.50 | 6.7778 | 568,512,904.30 |
| 欧元 | 1,300,972.65 | 7.8170 | 10,169,703.20 |
| 港币 | |||
| 越南盾 | 8,660,554,252.10 | 0.0003 | 2,530,106.41 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 337,589.76 | 6.8747 | 2,320,828.33 |
| 欧元 | |||
| 越南盾 | 330,218,657.00 | 0.0003 | 96,470.54 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 13,722,872.60 | 6.8747 | 94,340,632.26 |
| 欧元 | 1,113.35 | 7.8170 | 8,703.06 |
| 越南盾 | 52,226,689,106.53 | 0.0003 | 15,257,577.89 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 944,964.90 | 6.8747 | 6,496,350.20 |
| 欧元 | 78,500.00 | 7.8170 | 613,634.50 |
| 越南盾 | 1,098,016,583.45 | 0.0003 | 320,776.09 |
其他说明：
注1：公司应收部分客户货款期末按合同锁定汇率折算为人民币。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 单位名称 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币变化 |
| 宗申越南发动机制造有限公司（注1） | 越南河内市迷玲县 | 越南盾（VND） | 无 |
| 远大户外动力设备有限公司 | 加州安大略市 | 美元（USD） | 无 |
| Pulsar Products, INC. | 加州安大略市 | 美元（USD） | 无 |
| 杜卡科技有限公司 | 越南海南省金清区 | 越南盾（VND） | 无 |
注1：该公司根据越南2003年6月17日签发的03/2003/QH11会计法和第一号会计准则以越南盾（VND）作为记账本位币，至今无变更。
85、套期
不适用
86、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 重庆市工业和信息化专项资金 | 192,454.91 | 其他收益 | 192,454.91 |
| 民营经济发展专项补贴1 | 437,428.33 | 其他收益 | 437,428.33 |
| 菁英计划引才补助 | 107,904.00 | 其他收益 | 107,904.00 |
| 就业稳岗及培训补贴 | 66,561.00 | 其他收益 | 66,561.00 |
| 产业振兴和技术改造项目资金 | 535,340.82 | 其他收益 | 535,340.82 |
| 研发成本补助 | 560,000.00 | 其他收益 | 560,000.00 |
| 国家服务业发展引导资金 | 105,990.48 | 其他收益 | 105,990.48 |
| 基础设施建设专项补助 | 52,179.40 | 其他收益 | 52,179.40 |
| 地方特色产业中小企业发展资金 | 24,660.06 | 其他收益 | 24,660.06 |
| 工业发展专项资金 | 20,217.28 | 其他收益 | 20,217.28 |
| 地方财政扶持资金 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 10,000,000.00 |
| 商务发展专项资金 | 1,080,000.00 | 其他收益 | 1,080,000.00 |
| 土地出让金及税费返还 | 156,817.57 | 营业外收入 | 156,817.57 |
| 商务发展专项资金 | 540,000.00 | 财务费用 | 540,000.00 |
| 产业振兴和技术改造项目资金 | 15,741,321.40 | 递延收益 | |
| 土地出让金及税费返还 | 10,562,235.41 | 递延收益 | |
| 民营经济发展专项补贴1 | 6,902,324.74 | 递延收益 | |
| 重庆市工业和信息化专项资金 | 4,258,737.30 | 递延收益 | |
| 基础设施建设专项补助 | 3,217,730.39 | 递延收益 | |
| 国家服务业发展引导资金 | 2,854,222.01 | 递延收益 | |
| 地方特色产业中小企业发展资金 | 895,807.15 | 递延收益 | |
| 工业发展专项资金 | 185,799.68 | 递延收益 |
（2）政府补助退回情况
不适用
八、合并范围的变更
本公司本年度合并范围比上年度增加3户：重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司（重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司）、重庆宗申电子科技有限公司（重庆宗申新能源发展有限公司全资子公司）、重庆宗申集研机电科技有限公司（重庆宗申新能源发展有限公司全资子公司），从设立或投资之日起纳入合并范围；减少3户：重庆宗申投资有限公司、重庆宗申天翼航空科技有限公司、重庆宗申零部件制造有限公司，从注销或失去控制权之日起不再纳入合并范围。子公司具体情况详见“第十节 财务报告，九、在其他主体中的权益”。
1、非同一控制下企业合并
不适用
2、同一控制下企业合并
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公 | 股权 | 股权 | 股权 | 丧失 | 丧失 | 处置 | 丧失 | 丧失 | 丧失 | 按照 | 丧失 | 与原 |
| 司名称 | 处置价款 | 处置比例 | 处置方式 | 控制权的时点 | 控制权时点的确定依据 | 价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 控制权之日剩余股权的比例 | 控制权之日剩余股权的账面价值 | 控制权之日剩余股权的公允价值 | 公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 重庆外滩易商科技有限公司 | 17,044,600.00 | 100.00% | 股权出售 | 2019年04月17日 | 移交控制 | 10,354,502.01 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）合并范围增加：无
（2）合并范围减少
公司全资子公司重庆宗申天翼航空科技有限公司于2018年7月11日注销，2019年不再纳入合并范围。公司于2018年12月15日将持有的全资子公司重庆宗申投资有限公司100%股权转让给宗申产业集团有限公司，2019年不再纳入合并范围。
公司全资子公司重庆宗申零部件制造有限公司于2019年1月29日注销，2019年不再纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 重庆市 | 重庆市巴南区宗申工业园 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 宗申越南发动机制造有限公司 | 越南河内市迷玲县 | 越南河内市迷玲县光明工业区 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 无锡宗申发动机销售有限公司 | 江苏省无锡市 | 无锡市锡山区安镇街道查桥新世纪工业园先锋西路5号 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆宗申通用动力机械有限公司 | 重庆市 | 重庆市巴南区炒油场 | 制造 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 左师傅连锁销售服务有限公司 | 重庆市 | 重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港综合大楼B栋B341 | 销售服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 重庆市江津区左师傅通全动力机械销售服务有限公司 | 重庆市江津区 | 重庆市江津区几江津西路鼎新商业广场B栋1层1-3号 | 销售服务 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏左师傅动力机械销售服务有限公司 | 江苏省无锡市 | 无锡市梁溪区凤宾路联东优谷18号楼1107 -1108 | 销售 | 51.00% | 设立 | |
| 重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司 | 重庆市 | 重庆市江北区海尔路319号4-1-77 | 销售服务 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆宗申拓源动力机械营销有限公司 | 重庆市 | 重庆市两路寸滩保税港区空港综合大楼B栋B321 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 重庆市 | 重庆市江北区两路寸滩保税港区水港综合大楼A栋2308 | 金融 | 50.00% | 设立 | |
| 深圳前海宗申资产管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A 栋201室 | 金融 | 50.00% | 设立 | |
| 重庆市綦江区 | 重庆市 | 重庆市綦江区 | 制造 | 50.00% | 设立 |
| 齐辉机械制造有限公司 | 三江街道两路村七社 | |||||
| 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 | 重庆市 | 重庆市巴南区渝南大道126号6幢 | 制造 | 55.00% | 设立 | |
| 重庆宗申商业保理有限公司 | 重庆市 | 重庆市江北区海尔路319号4-1-81 | 金融 | 85.16% | 设立 | |
| 重庆外滩易商科技有限公司（注1） | 重庆市 | 重庆市渝中区南区路169号 | 信息服务 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆汽摩交易所有限公司（注4） | 重庆市 | 重庆市渝中区南区路175号3号楼第五层002# | 金融 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆宗申吉达动力机械营销有限公司 | 重庆市 | 重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港综合大楼B栋B346 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆宗申航空发动机制造有限公司 | 重庆市 | 重庆市巴南区渝南大道126号14幢 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆宗申新能源发展有限公司（注2） | 重庆市 | 重庆市两路寸滩保税港区管理委员会综合大楼8-2-200 | 制造 | 51.00% | 设立 | |
| 重庆宗申氢能源动力科技有限公司（注3） | 重庆市 | 重庆市巴南区渝南大道126号6幢第一层 | 制造 | 51.00% | 设立 | |
| 重庆宗申电子科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市巴南区渝南大道126号7幢第2层 | 制造 | 51.00% | 设立 | |
| 重庆宗申集研机电科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市巴南区渝南大道126号12幢第2层 | 制造 | 51.00% | 设立 | |
| 重庆宗申融资租赁有限公司 | 重庆市 | 重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港综合大楼B栋B389 | 租赁 | 70.00% | 设立 | |
| 重庆宗申一号融资租赁有限 | 重庆市 | 重庆市江北区海尔路319号 | 租赁 | 70.00% | 设立 |
| 公司 | 2-2-1-92 | |||||
| 重庆大江动力设备制造有限公司 | 重庆市 | 重庆市璧山区青杠街道工贸区内 | 制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆阳达机械制造有限公司 | 重庆市 | 重庆市璧山区青杠街道石河村 | 制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 远大户外动力设备有限公司 | 美国加州 | 美国加州安大略市 | 销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Pulsar Products,lnc. | 美国加州 | 美国加州安大略市 | 销售 | 61.51% | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆浦尔萨动力设备销售有限公司 | 重庆市 | 重庆市璧山区青杠街道石河村二社 | 销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杜卡科技有限公司 | 越南海南省金清区 | 越南海南省金清区金銮公社普泰工业区 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司 | 重庆市 | 重庆市璧山区青杠街道白云大道999号 | 制造 | 100.00% | 设立 |
注1：根据公司战略发展规划，公司于2019年3月28日召开第九届董事会第二十四次会议审议通过了关于转让控股子公司重庆外滩易商科技有限公司（以下简称“易商公司”）51%股权给重庆宗申机车工业制造有限公司（以下简称“机车公司”）的议案。公司已收到该股权转让款，并于2019年4月17日完成工商变更登记手续。本次股权转让已完成，公司不再持有易商公司股权。
注2：为促进公司在新能源领域快速发展，公司和重庆宗申机车工业制造有限公司以自有资金继续向公司控股子公司重庆宗申新能源发展有限公司（简称“新能源公司”）分别注资765万元和735万元，以上注资已于2019年4月8日完成。本次注资完成后，公司对新能源公司持股比例不变。
注3：为加快公司战略转型升级步伐，公司拟以自有资金向重庆宗申氢能源动力科技有限公司（简称“宗申氢能源公司”）增资5,000万元人民币，增资完成后公司将直接持有宗申氢能源公司83.33%股权，本次变更已经工商管理部门核准。增资工作尚未完成。
注4：根据公司战略发展规划，公司于2019年3月28日召开第九届董事会第二十四次会议审议通过了关于转让控股子公司重庆汽摩交易所有限公司（以下简称“汽摩交易所”）51%股权给重庆宗申机车工业制造有限公司（以下简称“机车公司”）的议案。公司已收到股权转让款，由于汽摩交易所股权转让事宜需取得重庆市地方金融监督管理局审核批准，此次股权转让尚未完成。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
根据2013年第二次临时股东大会和第八届董事会第二十二次会议审议通过的《关于投资设立小额贷款公司的议案》，公司于2013年11月投资25,500万元与其他12个法人单位共同成立了重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司（以下简称“宗申小额贷款公司”）。宗申小额贷款公司注册资本51,000万元，公司持有宗申小额贷款公司50%股权。公司在宗申小额贷款公司派出董事4名，占该公司董事半数以上，且由公司全面负责宗申小额贷款公司的日常经营管理，因此公司拥有了对宗申小额贷款公司的控制权。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 50.00% | 21,841,679.23 | 376,982,344.47 | |
| 重庆宗申商业保理有限公司 | 14.84% | 1,549,491.81 | 15,600,895.39 | |
| 重庆宗申融资租赁有限公司 | 30.00% | 2,533,347.76 | 67,757,227.29 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 308,293,227.53 | 897,563,709.73 | 1,205,856,937.26 | 451,880,440.36 | 11,807.97 | 451,892,248.33 | 26,534,430.39 | 1,074,777,246.86 | 1,101,311,677.25 | 386,789,131.54 | 14,807.98 | 386,803,939.52 |
| 重庆宗申商业保理有限公司 | 6,703,341.60 | 246,975,680.74 | 253,679,022.34 | 148,509,146.97 | 42,548.03 | 148,551,695.00 | 9,218,402.08 | 301,939,801.82 | 311,158,203.90 | 216,471,411.49 | 784.56 | 216,472,196.05 |
| 重庆宗申融资租赁有限公司 | 248,035,937.36 | 325,594,929.80 | 573,630,867.16 | 338,212,656.27 | 9,560,786.57 | 347,773,442.84 | 211,869,181.07 | 362,990,888.83 | 574,860,069.90 | 343,103,277.65 | 14,343,860.47 | 357,447,138.12 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 64,347,704.86 | 43,683,358.46 | 43,683,358.46 | 226,793,095.85 | 61,600,031.80 | 33,840,523.89 | 33,840,523.89 | -81,348,995.95 |
| 重庆宗申商业保理有限公司 | 13,097,736.79 | 10,441,319.49 | 10,441,319.49 | 62,863,544.71 | 33,593,050.63 | 14,372,609.55 | 14,372,609.55 | -222,114,421.27 |
| 重庆宗申融资租赁有限公司 | 21,954,999.81 | 8,444,492.54 | 8,444,492.54 | 611,601.99 | 19,814,605.40 | 8,343,377.22 | 8,376,924.64 | -261,511,983.54 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 重庆市 | 重庆市巴南区宗申工业园区 | 制造 | 50.00% | 权益法 | |
| 航天神舟飞行器有限公司 | 天津市 | 天津市滨海高新区滨海科技园神舟大道115号 | 制造 | 16.00% | 权益法 | |
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 重庆市 | 重庆市涪陵区李渡新区聚龙大道192号 | 制造 | 19.247% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司在航天神舟飞行器有限公司派有1名董事，并派驻1名制造技术高管，全面负责神飞公司生产工艺、现场设备、生产线建设等工作，因此公司对其经营决策和实际运营有重大影响。
公司在美心翼申公司派有董事2名、监事会主席1名、监事1名，并委派财务副总监1名，全面负责财务工作，因此公司对其管理决策及财务运行有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | |
| 流动资产 | 42,681,697.02 | 33,110,670.00 |
| 其中：现金和现金等价物 | 7,978,543.80 | 10,850,597.65 |
| 非流动资产 | 15,237,178.33 | 16,632,702.62 |
| 资产合计 | 57,918,875.35 | 49,743,372.62 |
| 流动负债 | 25,959,611.64 | 17,443,657.29 |
| 非流动负债 | 1,785,013.60 | 1,923,969.74 |
| 负债合计 | 27,744,625.24 | 19,367,627.03 |
| 归属于母公司股东权益 | 30,174,250.11 | 30,375,745.59 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 15,087,125.04 | 15,187,872.78 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 15,087,125.04 | 15,187,872.78 |
| 营业收入 | 49,881,651.96 | 50,311,372.77 |
| 财务费用 | -25,815.09 | -12,835.86 |
| 净利润 | -201,495.48 | -642,106.12 |
| 综合收益总额 | -201,495.48 | -642,106.12 |
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 航天神舟飞行器有限公司 | 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 航天神舟飞行器有限公司 | 重庆美心翼申机械股份有限公司 | |
| 流动资产 | 559,883,965.19 | 209,609,515.41 | 529,131,830.32 | 186,187,142.24 |
| 非流动资产 | 291,439,218.66 | 411,767,405.42 | 282,130,038.77 | 417,767,939.56 |
| 资产合计 | 851,323,183.85 | 621,376,920.83 | 811,261,869.09 | 603,955,081.80 |
| 流动负债 | 320,650,624.69 | 173,904,600.24 | 300,686,335.40 | 156,810,780.92 |
| 非流动负债 | 39,659,016.22 | 40,949,361.42 | ||
| 负债合计 | 320,650,624.69 | 213,563,616.46 | 300,686,335.40 | 197,760,142.34 |
| 少数股东权益 | 3,801,793.91 | 4,340,120.47 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 530,672,559.16 | 404,011,510.46 | 510,575,533.69 | 401,854,818.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 84,907,609.47 | 77,760,095.42 | 81,692,085.39 | 77,344,997.01 |
| --商誉 | 80,651,805.11 | 23,134,749.98 | 80,651,805.11 | 23,134,749.98 |
| --其他 | 584,103.30 | 584,103.30 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 165,559,414.58 | 101,478,948.70 | 162,343,890.50 | 101,063,850.29 |
| 营业收入 | 123,496,393.92 | 189,887,423.85 | 93,438,231.39 | 191,069,078.22 |
| 净利润 | 20,097,025.47 | 26,818,943.26 | 14,243,768.70 | 19,234,342.87 |
| 其他综合收益 | 1,525,661.25 | -2,896,045.47 | ||
| 综合收益总额 | 20,097,025.47 | 28,344,604.51 | 14,243,768.70 | 16,338,297.40 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 5,144,000.00 | 4,000,000.00 | 3,215,000.00 |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 18,193,404.79 | 20,512,508.90 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -2,298,986.73 | -2,889,592.44 |
| --其他综合收益 | -22,001.04 | -33,355.74 |
| --综合收益总额 | -2,320,987.77 | -2,922,948.18 |
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司各项金融工具的详细情况说明见“第十节 财务报告，七、合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、各类风险及管理
（1）市场风险
①外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受的外汇风险主要与美元、欧元和越南盾有关，除本公司、发动机公司、通机公司、巴贝锐公司、大江动力等公司部分业务活动以上述货币计价结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。2019年6月30日，本公司外币货币性项目期末余额如前“第十节 财务报告，七、合并财务报表项目注释，84、外币货币性项目”中所述。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司通过锁定汇率及远结的方式来控制外汇风险。对重要客户公司通过锁定汇率来保障公司的利益；同时，公司还根据汇率的变动情况，与银行签定远结协议来规避汇率变动的风险，保障销售订单的合理收益。
②利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款有关。
公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
同时，通过实施贷款组合策略来实现利率风险控制：若利率处于高水平，则采取低利率融资的方式筹集资金；若利率处于由高向低过渡时期，则采用浮动利率的方式筹集资金，公司开展了票据池融资业务，不仅加速票据变现能力，且最大限度地减少融资成本。
（2）信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本公司承担的财务担保主要系对子公司的担保，因此担保风险较低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司的应收票据均为银行承兑汇票，信用风险也较低。
本公司购买的理财产品主要是保本理财产品，针对个别非保本浮动收益型理财产品，公司通过第三方向本公司提供担保方式来保障公司的本金安全，将风险降至公司可控范围。
合并资产负债表中应收账款、预付款项、贷款、长期应收款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。本公司因应收账款、预付款项、贷款、长期应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见“第十节 财务报告，七、合并财务报表项目注释，5、应收账款；7、预付款项；16、长期应收款；23、发放贷款及垫款”中披露。
应收账款中，风险较大的为应收外币货款，其中，公司全资子公司大江动力公司应收外币货款期末余额为 20,255.72 万
元，占期末应收账款的18.64%；公司全资子公司通机公司应收外币货款期末余额为 30,444.95 万元，占期末应收账款的
28.02%；公司全资子公司发动机公司应收外币货款期末余额为 4,744.94 万元，占期末应收账款的4.37%；根据通机、大江动力及发动机公司与中国出口信用保险公司签订的短期出口信用保险综合保险所规定，其对公司出口客户应收账款在不同地区限额内按90%、80%或70%的比例赔付。因此，本公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低；国内应收账款方面，公司根据客户的综合信用等级，在合同中约定赊销限额、赊销周期，并对其进行监控。涉及存在违规客户，公司将采用暂停发货、书面催款、取消赊销限额等方式，以确保公司整体信用风险在可控范围内。
预付款项：公司主要选择信誉资质较好、供货稳定、抵押物充足的紧密性配套企业作为预付款厂家。同时，每月监督预付款厂家的挂账情况是否正常，以确保风险可控。贷款及融资租赁业务：针对公司的贷款业务、融资租赁业务，公司全面推行差异化、标准化管理模式，通过建立行业准入机制，将风险控制前置，引入全过程风险控制，建立关键风险识别机制与相应风险控制标准，强化退出通道设计及贷后（租后）管理等方式，提高了公司风控能力。重大信用集中风险：本公司应收账款中，欠款金额前五名客户的应收账款占本公司应收账款总额的39.99%，主要按前述公司签订的短期出口信用保险综合保险所规定，赔付比例可达70%-90%。因此，本公司重大信用集中风险也已经大为降低。
（3）流动性风险
流动性风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。
为确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害，本公司定期分析负债结构和期限，保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以确保有充裕的资金满足本公司经营需要从而降低现金流量波动的影响。同时，本公司通过利用银行借款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
本公司对银行借款的使用情况进行监控，确保遵守借款协议，积极与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 71,082,772.33 | 71,082,772.33 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 71,082,772.33 | 71,082,772.33 | ||
| （1）债务工具投资 | 71,082,772.33 | 71,082,772.33 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 71,082,772.33 | 1,600,000.00 | 72,682,772.33 | |
| （六）交易性金融负债 | 10,163,623.06 | 10,163,623.06 | ||
| 衍生金融负债 | 10,163,623.06 | 10,163,623.06 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 10,163,623.06 | 10,163,623.06 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
详见“第十节 财务报告，七、合并财务报表项目注释，2、交易性金融资产和18、其他权益工具投资和34、衍生金融负债”
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 重庆宗申高速艇开发有限公司 | 重庆市 | 制造 | 60,000.00 | 20.10% | 20.10% |
本企业的母公司情况的说明：
重庆宗申高速艇开发有限公司（以下简称“宗申高速艇公司”）成立于1997年12月29日，法定代表人为胡显源，原注册资本为20,000万元，注册地址：巴南区花溪镇王家坝73号，主要从事艇用舷外发动机开发、制造，系列游艇、快艇及玻璃钢（纤维增强塑料）产品的制造、销售等业务。
2009年9月，左宗申先生受让了其女儿左颖女士、配偶袁德秀女士分别持有的宗申高速艇公司50%股权和10%股权，成为宗申高速艇公司第一大股东，本公司的最终控制人。
2013年12月，宗申产业集团有限公司对宗申高速艇公司增资5,000万元，宗申高速艇公司注册资本变更为25,000万元，变更后，宗申产业集团有限公司持有宗申高速艇公司52%股权。
2018年11月13日，宗申产业集团有限公司对宗申高速艇公司增资35,000万元，宗申高速艇公司注册资本变更为60,000万元，变更后，宗申产业集团有限公司持有宗申高速艇公司80%股权。
本企业最终控制人是左宗申。
2、本企业的子公司情况
详见“第十节 财务报告，九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
详见“第十节 财务报告，九、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏宗申车业有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 宗申.比亚乔佛山摩托车企业有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申车辆有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 宗申（泰国）机械制造有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 公司董事在美心任董事 |
| 重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司 | 左宗申可施加重大影响的法人 |
| 重庆车云数字科技股份有限公司（注1） | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申电器有限公司（注2） | 左宗申可施加重大影响的法人 |
| 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 洛阳宗申特种车有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 宗申产业集团有限公司 | 左宗申直接控制的法人 |
| 重庆亦联无线充电技术有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申友居地产发展有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 河北宗申戈梅利农业机械制造有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 河南力之星三轮摩托车制造有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申后勤管理有限公司 | 左宗申直接控制的法人 |
| 徐州宗申电动车有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申摩托车销售有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申汽车发动机制造有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申兴业新材料科技有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆忽米网络科技有限公司 | 左宗申可施加重大影响的法人 |
| 美国（迈阿密）宗申公司 | 左宗申可施加重大影响的法人 |
| 重庆宗申生态农业科技有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申三元汽车运输有限公司 | 左宗申可施加重大影响的法人 |
| 重庆宗申无级变速传动有限公司 | 左宗申可施加重大影响的法人 |
| 重庆宗申天润地产有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申天辰通用航空投资发展有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申电动力科技有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申高速艇开发有限公司 | 控股股东 |
| 重庆宗金投资有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申资本管理有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆四联宗申节能环保有限公司（注3） | 左宗申可施加重大影响的法人 |
| 重庆市总商会投资担保有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆外滩易商科技有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 海南港湾通用航空有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗道汽车销售服务有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆宗申集团进出口有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆车满满科技有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆物必达网络科技有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 广安市宗申宝泰汽车销售服务有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 重庆澜途科技有限公司 | 左宗申间接控制的法人 |
| 文斐 | 重庆车云数字科技股份有限公司董监高 |
其他说明：
注1：原重庆车云金服科技股份有限公司已更名为重庆车云数字科技股份有限公司。注2：重庆宗申电器有限公司从2019年4月起不再是关联方宗申产业集团的参股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》应视同关联单位至2020年3月。
注3：重庆四联宗申节能环保有限公司从2019年4月起不再是关联方宗申产业集团的参股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》应视同关联单位至2020年3月。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 原材料 | 41,698,891.87 | 43,095,224.40 |
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 原材料 | 41,037,870.31 | 43,541,251.48 |
| 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 原材料 | 16,528,517.35 | 21,457,807.81 |
| 重庆宗申电器有限公司 | 原材料 | 11,717,912.13 | 11,814,390.94 |
| 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 原材料 | 4,004,072.06 | 5,813,954.41 |
| 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 原材料 | 726,130.63 | 4,097,649.71 |
| 徐州宗申电动车有限公司 | 原材料 | 138,837.94 | |
| 重庆宗申摩托车销售有限公司 | 原材料 | 75,459.14 | 69,860.07 |
| 宗申.比亚乔佛山摩托车企业有限公司 | 原材料 | 33,463.00 | 193.31 |
| 重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司 | 原材料 | 6,502.87 | 160,084.42 |
| 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 原材料 | 32,920.76 | |
| 重庆宗申车辆有限公司 | 原材料 | 20,148.72 |
| 重庆宗申汽车发动机制造有限公司 | 原材料 | 28,048.11 | |
| 重庆宗申后勤管理有限公司 | 支付物管费、保洁费等 | 3,214,794.31 | 3,338,561.65 |
| 宗申产业集团有限公司 | 支付安保服务费等 | 1,494,244.13 | 1,321,469.58 |
| 美国（迈阿密）宗申公司 | 支付的费用 | 416,645.99 | 360,878.74 |
| 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 支付的费用 | 302,237.56 | 170,940.17 |
| 重庆车云数字科技股份有限公司 | 支付的费用 | 122,641.51 | |
| 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 支付的费用 | 60,387.74 | 48,666.99 |
| 重庆宗申车辆有限公司 | 支付的费用 | 13,812.25 | 7,512.82 |
| 重庆宗申生态农业科技有限公司 | 支付的费用 | 12,103.00 | 486,344.60 |
| 重庆宗申兴业新材料科技有限公司 | 支付的费用 | 8,189.66 | |
| 重庆宗申摩托车销售有限公司 | 支付的费用 | 4,929.20 | |
| 重庆宗申三元汽车运输有限公司 | 支付的费用 | 3,181.82 | |
| 重庆宗申电器有限公司 | 支付的费用 | 512.92 | 135,256.43 |
| 宗申.比亚乔佛山摩托车企业有限公司 | 支付的费用 | 5,000.00 | |
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 支付的费用 | 10,683.76 | |
| 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 支付的费用 | 82,967.18 | |
| 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 支付的费用 | 44,157.09 | 53,072.50 |
| 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 支付的费用 | 44,154.97 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏宗申车业有限公司 | 整机及配件 | 219,513,061.95 | 206,907,110.30 |
| 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 整机及配件 | 156,631,153.70 | 154,700,953.93 |
| 宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司 | 整机及配件 | 46,925,103.26 | 44,929,128.40 |
| 重庆宗申车辆有限公司 | 整机及配件 | 27,930,325.44 | 19,335,793.33 |
| 宗申（泰国）机械制造有限公司 | 整机及配件 | 2,915,527.20 | 2,396,158.09 |
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 整机及配件 | 2,717,673.23 | 2,334,691.86 |
| 重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司 | 整机及配件 | 2,474,166.23 | 1,661,054.96 |
| 重庆宗申吕田机械制造有限 | 整机及配件 | 796,991.48 | 911,654.98 |
| 公司 | |||
| 重庆宗申电器有限公司 | 整机及配件 | 420,979.40 | 994,414.34 |
| 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 整机及配件 | 316,745.27 | 633,954.28 |
| 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 整机及配件 | 163,006.73 | 65,656.60 |
| 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 整机及配件 | 157,789.84 | 248,655.67 |
| 重庆宗申后勤管理有限公司 | 整机及配件 | 12,250.82 | 7,727.78 |
| 洛阳宗申特种车有限公司 | 整机及配件 | 7,902.21 | |
| 宗申产业集团有限公司 | 整机及配件 | 4,307.10 | 24,514.34 |
| 重庆亦联无线充电技术有限公司 | 整机及配件 | 3,748.12 | |
| 重庆宗申友居地产发展有限公司 | 整机及配件 | 2,212.07 | 1,495.74 |
| 河北宗申戈梅利农业机械制造有限公司 | 整机及配件 | 8,029.25 | |
| 河南力之星三轮摩托车制造有限公司 | 整机及配件 | 11,882,016.22 | |
| 重庆车云数字科技股份有限公司 | 加工及服务费 | 4,061,696.88 | |
| 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 加工及服务费 | 226,275.77 | 173,834.01 |
| 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 加工及服务费 | 128,737.28 | 67,627.36 |
| 航天神舟飞行器有限公司 | 加工及服务费 | 103,757.32 | |
| 重庆宗申电器有限公司 | 加工及服务费 | 67,414.15 | 183.96 |
| 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 加工及服务费 | 32,555.66 | 44,871.70 |
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 加工及服务费 | 12,589.31 | 57,385.84 |
| 重庆宗申兴业新材料科技有限公司 | 加工及服务费 | 12,500.00 | |
| 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 加工及服务费 | 10,709.98 | 41,617.54 |
| 宗申产业集团有限公司 | 加工及服务费 | 8,000.00 | |
| 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 加工及服务费 | 1,443.40 |
| 重庆忽米网络科技有限公司 | 加工及服务费 | 1,011.12 | 274.52 |
| 重庆宗申友居地产发展有限公司 | 加工及服务费 | 358.50 | 386.80 |
| 宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司 | 加工及服务费 | 34,714.16 | |
| 董监高人员（注1） | 加工及服务费 | 15,831.00 | 28,666.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：
注1：公司全资子公司左师傅连锁销售服务有限公司为本公司及本公司控股股东的董监高人员提供汽车维修服务，按市价收取费用。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 房屋或设备 | 1,454,467.73 | 1,555,492.24 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 房屋或设备 | 473,843.55 | 473,850.52 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 宗申产业集团有限公司 | 房屋或设备 | 104,003.64 | 93,863.89 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 重庆宗申无级变速传动有限公司 | 房屋或设备 | 91,051.26 | 30,354.18 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 重庆亦联无线充电技术有限公司 | 房屋或设备 | 60,083.86 | |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 重庆宗申电动力科技有限公司 | 房屋或设备 | 54,831.95 | |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 重庆宗申兴业新材料科技有限公司 | 房屋或设备 | 49,926.24 | |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 重庆宗申高速艇开发有限公司 | 房屋或设备 | 38,177.10 | 38,181.90 |
| 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 房屋或设备 | 23,207.16 | 139,260.30 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 房屋或设备 | 231,559.20 | 231,631.14 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 重庆宗申摩托车销售有限公司 | 房屋或设备 | 50,809.08 | 33,851.52 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 重庆四联宗申节能环保有限公司 | 房屋或设备 | 28,420.38 | 28,193.26 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 重庆宗申三元汽车运输有限公司 | 房屋或设备 | 13,343.52 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 房屋或设备 | 16,925.77 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 重庆忽米网络科技有限公司 | 重庆宗申发动机制造有限公司 | 房屋或设备 | 2,177,479.12 | |
| 重庆忽米网络科技有限公司 | 重庆宗申通用动力机械有限公司 | 房屋或设备 | 1,151,604.18 | |
| 重庆忽米网络科技有限公司 | 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 | 房屋或设备 | 535,844.64 | |
| 重庆忽米网络科技有限公司 | 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 房屋或设备 | 277,860.60 | |
| 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 重庆宗申航空发动机制造有限公司 | 房屋或设备 | 404,635.14 | 404,635.14 |
| 重庆市总商会投资担保有限公司 | 重庆汽摩交易所有限公司 | 房屋或设备 | 313,848.00 | 251,078.40 |
| 重庆市总商会投资担保有限公司 | 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 房屋或设备 | 231,927.30 | 229,837.77 |
| 重庆市总商会投资担保有限公司 | 重庆宗申商业保理有限公司 | 房屋或设备 | 231,927.30 | 229,837.77 |
| 重庆市总商会投资担保有限公司 | 深圳前海宗申资产管理有限公司 | 房屋或设备 | 229,195.62 | 227,130.82 |
| 重庆市总商会投资担保有限公司 | 重庆外滩易商科技有限公司 | 房屋或设备 | 125,539.20 | 251,078.40 |
| 重庆市总商会投资担保有限公司 | 重庆宗申融资租赁有限公司 | 房屋或设备 | 125,539.20 | |
| 宗申产业集团有限公司 | 重庆宗申发动机制造有限公司 | 房屋或设备 | 743,488.96 | 3,234,573.38 |
| 宗申产业集团有限公司 | 重庆宗申动力机械股份有限公司 | 房屋或设备 | 122,630.75 | 330,709.67 |
| 宗申产业集团有限公司 | 重庆宗申通用动力机械有限公司 | 房屋或设备 | 116,791.19 | 1,163,707.02 |
| 宗申产业集团有限公司 | 左师傅连锁销售服务有限公司 | 房屋或设备 | 15,572.14 | 84,266.77 |
| 宗申产业集团有限公司 | 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 | 房屋或设备 | 7,786.07 | 559,906.03 |
（4）关联担保情况
①本公司作为被担保方：无
②本公司作为担保方：无
③本公司为子公司提供担保：
经公司2018年年度股东大会审议通过，本公司为全资子公司—重庆宗申发动机制造有限公司提供总额度12.80亿元的综合授信连带责任保证担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。
经公司2018年年度股东大会审议通过，本公司为全资子公司—重庆宗申通用动力机械有限公司提供总额度8.30亿元的综合授信连带责任保证担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。
经公司2018年年度股东大会审议通过，本公司为全资子公司—重庆大江动力设备制造有限公司提供额度为4.90亿元的综合授信连带责任保证担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。
经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，本公司为控股子公司—重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司提供额度为2亿元的综合授信连带责任保证担保和额度为1.5亿元的诉讼保全信用担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。
经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，本公司为控股子公司—重庆宗申商业保理有限公司提供额度为1亿元的综合授信连带责任保证担保和额度为0.5亿元的诉讼保全信用担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。
经公司2019年第一次临时股东大会审议通，本公司为控股子公司—重庆宗申融资租赁有限公司提供额度为5亿元的综合授信连带责任保证担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。
④子公司为本公司提供担保
重庆宗申发动机制造有限公司为本公司2017年11月3日在兴业银行股份有限公司重庆分行申请的基本授信提供额度4.2亿元连带责任保证担保，期限为1年。
重庆宗申发动机制造有限公司为本公司2018年5月24日在工商银行股份有限公司重庆巴南支行申请的基本授信提供额度
1.5亿元连带责任保证担保，期限至2019年12月31日。
⑤其他担保
经公司第九届董事会第二十六次会议审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》,本公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司为本公司控股子公司重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司（以下简称“宗申小额贷款公司”）在申请民事普通程序诉前保全中提供了财产作为担保物，截至2019年06月30日，已解除全部担保物。
（5）关联方资金拆借
公司关联资金折借主要是宗申产业集团有限公司向本公司提供临时周转资金及本公司归还，重庆宗申机车工业制造有限公司向宗申小额贷款公司提供财务资助与归还形成，公司及其子公司未向控股股东及其关联方提供资金的情况，具体情况如下：
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 宗申产业集团有限公司（注1） | 135,000,000.00 | 2019年06月26日 | 2019年07月03日 | 已于2019年7月3日归还 |
| 重庆宗申机车工业制造有限公司（注2） | 50,000,000.00 | 2019年03月27日 | 2020年03月27日 | 已于2019年7月29日归还 |
| 重庆车云数字科技股份有限公司（注3） | 5,000,000.00 | 2019年04月29日 | 2020年04月29日 | 已于2019年5月16日归还 |
| 重庆车云数字科技股 | 300,000.00 | 2019年05月07日 | 2020年05月07日 | 已于2019年5月16日归还 |
| 份有限公司（注3） | ||||
| 重庆车云数字科技股份有限公司（注3） | 500,000.00 | 2019年05月08日 | 2020年05月08日 | 已于2019年5月16日归还 |
| 重庆车云数字科技股份有限公司（注3） | 500,000.00 | 2019年05月13日 | 2020年05月13日 | 已于2019年5月16日归还 |
| 重庆车云数字科技股份有限公司（注3） | 1,960,000.00 | 2019年05月17日 | 2020年05月17日 | 已于2019年5月20日归还 |
| 重庆车云数字科技股份有限公司（注3） | 2,000,000.00 | 2019年05月17日 | 2020年05月17日 | 已于2019年5月20日归还 |
| 重庆车云数字科技股份有限公司（注4） | 245,000.00 | 2019年02月01日 | 2020年02月01日 | 已于2019年2月18日归还 |
| 拆出 | ||||
| 无 | ||||
注1：宗申产业集团有限公司为支持本公司发展，保证本公司经营业务发展的资金需求，于2019年6月向重庆宗申发动机制造有限公司提供无息借款1.35亿元。上述借款已于2019年7月归还。注2：经公司第九届董事会第二十六次会议、2018年年度股东大会审议通过了《关于向控股子公司提供财务资助的议案》。重庆宗申机车工业制造有限公司于2019年3月向宗申小额贷款公司提供财务资助5000万元，本期确认利息支出为703,968.17元，期间未出现逾期付息或未归还本金等情形。该借款本息已于2019年7月结清。注3：重庆车云数字科技股份有限公司分别于2019年4月、5月向重庆汽摩交易所有限公司提供六次无息借款合计1026万元。截至2019年06月30日，上述借款已归还。
注4：重庆车云数字科技股份有限公司于2019年2月向重庆外滩易商科技有限公司提供一次无息借款24.5万元。截至2019年06月30日，上述借款已归还。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重庆忽米网络科技有限公司 | 出售设备等 | 86,206.90 | |
| 河北宗申戈梅利农业机械制造有限公司 | 出售设备等 | 3,539.82 | |
| 重庆四联宗申节能环保有限公司 | 购买设备等 | 1,527,555.60 | |
| 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 购买设备等 | 63,723.82 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,421,272.78 | 3,010,362.63 |
（8）其他关联交易
①商标许可协议
公司根据经2004年年度股东大会审议通过的与宗申产业集团有限公司签订的关于《商标使用权许可协议》的补充协议，宗申产业集团有限公司同意在《商标许可协议》于2005年9月到期后，许可公司及其控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司（以下简称“发动机公司”）在商标（具体包括国家工商行政管理总局商标局颁发的第1767201号、第1767202号、第1767247号、第1613961号、第1487149号《商标注册证》项下所列明的注册商标）注册期内无期限、无偿使用，且该许可是无条件的和不可撤销的。
②关联托管情况：无
③关联贷款
宗申小额贷款公司本期为文斐提供贷款200万元，贷款期限2017年12月26日至2018年06月25日。截至2019年06月30日，在贷余额200万元，按正常类1.5%计提坏账准备3万元。
宗申小额贷款公司本期为重庆车云数字科技股份有限公司提供贷款500万元，贷款期限2018年09月13日至2019年09月12日，截至2019年06月30日，本期共确认利息收入141,509.43元，应收利息余额150,000.00元，在贷余额500万元，按正常类
1.5%计提坏帐准备7.5万元。
宗申小额贷款公司本期为重庆车云数字科技股份有限公司提供贷款1500万元，贷款期限2018年10月16日至2019年10月15日，截至2019年06月30日，本期共确认利息收入442,216.98元，应收利息余额468,750.00元，在贷余额1500万元，按正常类
1.5%计提坏帐准备22.5万元。
宗申小额贷款公司本期为重庆车云数字科技股份有限公司提供贷款500万元，贷款期限2018年10月19日至2019年10月18日，截至2019年06月30日，本期共确认利息收入153,301.88元，应收利息余额162,500.00元，在贷余额500万元，按正常类
1.5%计提坏帐准备7.5万元。
④关联委托借贷款：无
⑤关联融资租赁
经公司第九届董事会第六次会议、2016 年年度股东大会审议通过了《关于与关联方签署金融服务框架协议的议案》：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司为公司关联方宗申产业集团及其控股子公司提供最高额度不超过人民币1亿元的融资租赁款、宗申产业集团及其控股子公司为宗申融资租赁公司向第三方发放融资租赁款提供连带担保。
重庆宗申融资租赁有限公司2017年为海南港湾通用航空有限公司提供融资租赁服务，2018年末长期应收款/本金余额43,020,734.85元，本期无新增。本期确认利息收入1,376,788.06元，截至2019年06月30日，融资租赁款本息收回3,946,3298.48元（本金2,595,563.44元，利息1,350,766.04元），长期应收款/本金余额40,425,171.41元，按正常类0.5%，计提坏账准备202,125.86元；2017年为重庆美心翼申机械股份有限公司提供融资租赁款服务，2018年末长期应收款/本金余额32,734,976.79元，本期无新增。本期确认利息收入1,349,369.45元，截至2019年06月30日，融资租赁款本息收回5,051,544.92元（本金3,779,567.30元，利息1,271,977.62元），长期应收款/本金余额28,955,409.49元，按正常类0.5%，计提坏账准备144,777.05元。
重庆宗申融资租赁有限公司2018年为重庆宗道汽车销售服务有限公司提供融融资租赁服务，2018年末长期应收款/本金余额15,122,214.00元，本期为重庆宗道汽车销售服务有限公司提供融资租赁款3,418,500.00元，本期确认利息收入817,801.58元，截至2019年06月30日，融资租赁款本息收回4,269,053.33元（本金3,416,824.00元，利息852,229.33元），长期应收款/本金余额15,123,890.00元，按正常类0.5%，计提坏账准备75,619.45元。
⑥股权转让与投资
根据公司战略发展规划，公司将持有的控股子公司重庆外滩易商科技有限公司（以下简称“易商公司”）51%股权转让给重庆宗申机车工业制造有限公司（以下简称“机车公司”）。本次股权转让完成后，公司将不再持有易商公司股权。公司于2019年上半年收到该股权转让款。
为促进公司在新能源领域快速发展，公司和重庆宗申机车工业制造有限公司以自有资金继续向公司控股子公司重庆宗申新能源发展有限公司（简称“新能源公司”）分别注资765万元和735万元，以上注资已于2019年4月8日完成。本次注资完成后，公司对新能源公司持股比例不变。
⑦其他
经公司第九届董事会第六次会议、2016年年度股东大会审议通过了《关于与关联方签署金融服务框架协议的议案》：公司控股子公司重庆宗申商业保理有限公司为公司关联方宗申产业集团及其控股子公司提供最高额度不超过人民币5,000万元
的保理融资款、宗申产业集团及其控股子公司为宗申保理公司向第三方发放保理融资款提供连带担保。本期尚未发生保理关联交易事项。
2015年4月23日，公司第八届董事会第三十七次会议审议通过了《关于与关联方签署金融服务框架协议的议案》，宗申产业集团及其控股子公司为宗申小贷向第三方发放的贷款提供连带担保，本期尚未发生该项关联交易事项。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 44,413,312.08 | 2,220,665.61 | 43,232,224.32 | 2,161,611.22 |
| 应收账款 | 江苏宗申车业有限公司 | 26,070,604.81 | 1,303,530.24 | 3,114,767.24 | 155,738.36 |
| 应收账款 | 宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司 | 22,621,201.91 | 1,131,060.10 | 7,353,727.98 | 367,686.40 |
| 应收账款 | 重庆宗申车辆有限公司 | 12,280,989.72 | 614,049.49 | 4,899,543.38 | 244,977.17 |
| 应收账款 | 重庆车云数字科技股份有限公司 | 6,081,170.51 | 304,058.53 | 7,908,531.69 | 395,426.58 |
| 应收账款 | 宗申（泰国）机械制造有限公司 | 1,680,273.89 | 84,013.69 | ||
| 应收账款 | 重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司 | 1,041,812.43 | 52,090.62 | 655,939.91 | 32,797.00 |
| 应收账款 | 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 100,970.14 | 5,048.50 | ||
| 应收账款 | 洛阳宗申特种车有限公司 | 8,929.50 | 714.36 | ||
| 应收账款 | 重庆宗申后勤管理有限公司 | 3,268.80 | 163.44 | ||
| 应收账款 | 宗申产业集团有限公司 | 748.80 | 37.44 | ||
| 应收账款 | 徐州宗申电动车有限公司 | 1,077,614.52 | 53,880.73 | ||
| 其他应收款 | 重庆宗申汽车进 | 2,253,900.00 | 600,635.00 | 2,480,900.00 | 595,760.00 |
| 气系统制造有限公司 | |||||
| 其他应收款 | 重庆外滩易商科技有限公司 | 1,496,580.83 | 74,829.04 | ||
| 其他应收款 | 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 951,900.00 | 200,475.00 | 745,200.00 | 148,757.50 |
| 其他应收款 | 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 325,050.00 | 130,020.00 | 417,950.00 | 143,180.00 |
| 其他应收款 | 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 133,000.00 | 13,625.00 | 94,000.00 | 8,000.00 |
| 其他应收款 | 重庆亦联无线充电技术有限公司 | 55,985.07 | 2,799.25 | ||
| 其他应收款 | 航天神舟飞行器有限公司 | 35,000.00 | 1,750.00 | ||
| 其他应收款 | 重庆宗申电器有限公司 | 16,500.00 | 825.00 | ||
| 其他应收款 | 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 1,109.97 | 55.50 | ||
| 应收票据 | 江苏宗申车业有限公司 | 134,290,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 应收票据 | 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 92,533,824.44 | 57,205,605.00 | ||
| 应收票据 | 重庆宗申车辆有限公司 | 19,587,775.41 | 23,825,975.68 | ||
| 应收票据 | 宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司 | 14,998,481.69 | 11,118,000.34 | ||
| 应收票据 | 徐州宗申电动车有限公司 | 614,722.00 | |||
| 预付账款 | 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 9,085,750.42 | 8,950,999.90 | ||
| 预付账款 | 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 273,645.28 | 285,043.75 | ||
| 预付账款 | 重庆宗申兴业新材料科技有限公司 | 8,189.66 | |||
| 预付账款 | 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 32,478.64 |
| 应收利息 | 重庆车云数字科技股份有限公司 | 781,250.00 | |||
| 长期应收款 | 海南港湾通用航空有限公司 | 40,288,444.90 | 202,125.86 | 44,190,452.40 | 215,103.67 |
| 长期应收款 | 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 29,513,029.19 | 144,777.05 | 33,409,454.08 | 163,674.88 |
| 长期应收款 | 重庆宗道汽车销售服务有限公司 | 15,276,359.09 | 75,619.45 | 15,297,064.37 | 75,611.07 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 10,136,268.56 | 10,850,303.07 |
| 应付账款 | 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 7,383,059.44 | 7,140,408.90 |
| 应付账款 | 重庆宗申电器有限公司 | 6,201,564.23 | 4,298,282.18 |
| 应付账款 | 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 2,533,299.06 | 817,339.70 |
| 应付账款 | 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 2,528,286.19 | 3,465,183.92 |
| 应付账款 | 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 426,984.96 | 58,544.87 |
| 应付账款 | 重庆宗申摩托车销售有限公司 | 34,862.22 | |
| 应付账款 | 重庆宗申集团进出口有限公司 | 1,320,546.37 | |
| 其他应付款 | 宗申产业集团有限公司 | 136,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 其他应付款 | 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 50,372,150.00 | 462,150.00 |
| 其他应付款 | 重庆市总商会投资担保有限公司 | 1,866,963.67 | 3,321,126.07 |
| 其他应付款 | 重庆宗道汽车销售服务有限公司 | 1,455,272.00 | 1,264,280.00 |
| 其他应付款 | 海南港湾通用航空有限公司 | 497,319.96 | 497,319.96 |
| 其他应付款 | 重庆车云数字科技股份有限公司 | 434,483.55 | 557,588.88 |
| 其他应付款 | 重庆四联宗申节能环保有限公司 | 153,846.15 | 217,846.15 |
| 其他应付款 | 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 120,815.19 | 48,638.04 |
| 其他应付款 | 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 | 40,670.10 | 27,781.18 |
| 其他应付款 | 重庆车满满科技有限公司 | 9,995.00 | |
| 其他应付款 | 重庆宗申创新技术研究院有限公司 | 3,800.00 | 3,800.00 |
| 其他应付款 | 重庆物必达网络科技有限公司 | 6.47 | |
| 其他应付款 | 广安市宗申宝泰汽车销售服务有限公司 | 308,447.84 | |
| 其他应付款 | 航天神舟飞行器有限公司 | 120,000.00 | |
| 其他应付款 | 重庆忽米网络科技有限公司 | 267.85 | |
| 其他应付款 | 重庆澜途科技有限公司 | 0.17 | |
| 预收账款 | 重庆宗申机车工业制造有限公司 | 27,147,466.02 | 1,836,791.38 |
| 预收账款 | 海南港湾通用航空有限公司 | 2,321,051.75 | 2,506,285.41 |
| 预收账款 | 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 1,298,183.22 | 1,504,087.59 |
| 预收账款 | 徐州宗申电动车有限公司 | 43,418.20 | |
| 预收账款 | 宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 应付票据 | 重庆赛科龙摩托车制造有限公司 | 670,000.00 | |
| 应付票据 | 重庆宗申电器有限公司 | 10,000.00 |
7、关联方承诺
截至2019年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
十三、股份支付
不适用
十四、承诺及或有事项
不适用
十五、资产负债表日后事项
不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正：不适用
2、债务重组：不适用
3、资产置换：不适用
4、年金计划：不适用
5、终止经营：不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
①公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
A该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
B管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
C能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
②公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
A该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
B该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上；
C该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上；
D经营分部未满足上述10%重要性判断标准的，管理层如果认为批露该经营分部信息对会计信息使用者有用，也将其确定为报告分部。
③分部报告所采用的会计政策与编制公司财务报表所采用的会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 发动机类 | 通机类 | 母公司及产品零部件类 | 零售服务类 | 产业链金融类 | 互联网产业类 | 航空类 | 新能源类 | 融资租赁类 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,540,631,861.05 | 1,153,202,160.57 | 247,131,651.84 | 114,463,269.08 | 471,698.11 | 4,297,670.54 | 4,204,081.45 | 3,495,074.68 | -469,369,850.27 | 2,598,527,617.05 |
| 主营业务成本 | 1,325,448,928.05 | 925,916,297.94 | 200,172,279.03 | 108,738,379.60 | 3,892,032.19 | 2,470,186.68 | 3,685,747.13 | -459,402,306.41 | 2,110,921,544.21 | ||
| 贷款利息收入 | 76,973,743.54 | 21,896,475.85 | -625,000.00 | 98,245,219.39 | |||||||
| 利润总额 | 88,448,302.24 | 99,197,033.63 | 20,678,857.86 | -9,111,605.90 | 61,374,654.41 | -5,621,915.77 | 693,262.92 | -3,135,416.16 | 11,272,008.36 | 7,613,462.63 | 271,408,644.22 |
| 净利润 | 79,188,165.03 | 86,977,119.09 | 18,671,555.39 | -9,100,606.47 | 54,124,677.95 | -5,621,915.77 | 693,262.92 | -3,135,416.16 | 8,444,492.54 | 7,940,933.53 | 238,182,268.05 |
| 资产总额 | 2,204,043,478.67 | 1,545,573,970.75 | 5,392,102,052.70 | 114,977,249.65 | 1,459,535,959.60 | 28,225,792.10 | 72,417,508.64 | 48,181,973.19 | 573,630,867.16 | -3,091,970,851.81 | 8,346,718,000.65 |
| 负债总额 | 955,541,869.82 | 781,644,683.29 | 2,220,800,927.88 | 80,728,037.59 | 600,443,943.33 | 45,829,029.72 | 26,135,672.99 | 14,225,813.89 | 347,773,442.84 | -1,257,493,139.98 | 3,815,630,281.37 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）追加承诺：
1）本公司控股股东重庆宗申高速艇开发有限公司2008年7月承诺：
①其持有的将于2009年1月25日解禁上市的本公司股份，自2009年1月26日起自愿继续锁定三年。
②若宗申动力二级市场股价低于12.09元/股（公司实施了2008年、2009年、2010年、2011年、2012年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年利润分配方案后，对原承诺价格“30元/股”作了相应除权处理），将不会通过二级市场进行减持。截至本报告日，公司未收到控股股东重庆宗申高速艇开发有限公司关于委托公司办理限售股解禁事宜的通知书。2）本公司实际控制人及董事长左宗申先生所持股份承诺情况如下：
①左宗申先生于2010年10月19日做出承诺：将2210万有限售条件流通股锁定期延长至2011年10月17日。2013年5月2日做出第二次追加承诺：承诺将其持有的原于2011年10月17日可解禁上市的2210万股限售股份自愿予以继续锁定，锁定期三年，锁定期延长至2016年5月2日。
②若公司股票二级市场价格低于9.24元/股（公司实施了2012年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年利润分配方案后，对原承诺价格"10元/股"作了相应除权处理），将不会通过二级市场进行减持。
截至本报告日，公司未收到实际控制人及董事长左宗申先生关于委托公司办理首发后限售股解禁事宜的通知书。
（2）股权质押
①重庆宗申高速艇开发有限公司股权质押
2016年6月22日，重庆宗申高速艇开发有限公司将其持有的公司A股111,200,000股（占公司总股本的9.71%）在中登公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，上述股份质押给中国进出口银行，质押起始日为2016年6月22日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止。
2017年3月21日，重庆宗申高速艇开发有限公司将其持有的公司A股98,000,000股（占公司总股本的8.56%）在中登公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，上述股份质押给中国进出口银行，质押起始日为2017年3月21日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止。2019年3月19日，重庆宗申高速艇开发有限公司对上
述所持股份进行了股份解除质押及再质押，质押起始日为2019年3月19日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止，质权人未发生变化。2018年6月1日，重庆宗申高速艇开发有限公司将其持有的公司A股20,000,000股（占公司总股本的1.75%）在中登公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，上述股份质押给中国进出口银行，质押起始日为2018年6月1日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止。
截至本报告日，重庆宗申高速艇开发有限公司持有本公司首发前机构类限售股 230,192,114股（占公司总股本的
20.10%），其中累计质押股数为229,200,000股（占本公司总股本的20.02%），除此之外不存在股份冻结等其他情形。
②西藏国龙实业有限公司股权质押
2018年11月30日，西藏国龙实业有限公司将其持有的公司A股57,000,000股（占公司总股本的4.98%）在中登公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，上述股份质押给中国进出口银行，质押起始日为2018年11月30日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止。
截至本报告日，西藏国龙实业有限公司持有公司股份数为207,384,700股（占公司总股本的18.11%），其中累计质押股份数为57,000,000股（占公司总股本的4.98%），除此之外不存在股份冻结等其他情形。
（3）开出保函
2018年7月30日，公司全资子公司重庆宗申通用动力机械有限公司（以下简称“通机公司”）与中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行（以下简称“中国银行”）签订了《授信额度协议》，中国银行同意向通机公司提供最高不超过人民币27,000万元或等值外币的授信额度，其中EPA保函额度2,000万元。
2009年，中国银行经通机公司申请为通机公司出口到美国市场开立EPA反担保函，即中国银行以苏黎世美国保险公司为受益人开立不可撤销备用信用证，截至2019年6月30日，该保函余额为300万美元。
自2009年起，中国进出口银行重庆分行（以下简称“进出口银行”）经公司全资子公司重庆大江动力设备制造有限公司（以下简称“大江动力公司”）申请，为大江动力公司出口到美国市场开立EPA反担保函，即进出口银行以AIG公司为受益人开立不可撤销备用信用证。2018年12月26日，大江动力公司与进出口银行签订了《贸易融资与保函授信总协议》展期协议，期限自2018年12月27日起至2019年12月26日止。进出口银行同意向大江动力公司提供最高不超过500万美元的EPA备用信用证。截至2019年6月30日，该保函余额为400万美元。
（4）公司第一期员工持股计划进展情况
公司于2014年11月7日和11月24日，分别召开第八届董事会第三十三次会议和2014年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划（草案）及摘要的议案》。本次员工持股计划资金总额不超过人民币4,000万元，资金来源为员工的合法薪酬和法律、行政法规允许的其他方式，资金总额不超过人民币4,000万元，委托招商证券股份有限公司设立资产管理计划，通过二级市场购买股票的方式取得并持有宗申动力股票。
2014年12月8日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买。公司部分董事、监事、高级管理人员及核心员工共计35人参与持股计划，成交总金额为人民币38,999,867.13元，购买数量3,901,189股，占公司总股本的比例为0.34%。该计划所购买的股票自公告披露日起锁定12个月，锁定期为2014年12月9日至2015年12月9日。截至2019年6月30日，公司第一期员工计划存续期已满，不会继续展期。
截至本报告日，公司尚未减持第一期员工持股计划所持股份。
（5）重要涉诉案件后续进展
1）提供贷款情况
公司控股子公司重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司（以下简称“宗申小额贷款公司”）于2013年12月10日与重庆华伦房地产开发有限公司（以下简称“华伦地产公司”）签署《流动资金贷款合同》，华伦地产公司以位于潼南县梓潼街道办事处潼安路399号，合计建筑面积8033.64平方米的房产为抵押向宗申小额贷款公司贷款2000万元，期限为2013年12月16日至2014年12月15日。华伦地产公司自然人股东刘志强、陈矫、重庆市北湖建筑工程有限公司（以下简称“北湖建筑公司”）、重庆协润金属材料有限公司（以下简称“协润金属公司”）提供连带责任担保。
宗申小额贷款公司于2013年12月28日与协润机电公司签署《流动资金贷款合同》，协润机电公司向宗申小额贷款公司贷款1500万元，期限为2013年12月27日至2014年6月27日。綦江大力神齿轮有限公司（简称“大力神公司”）以位于綦江县三江街道两路村七社（綦江工业园A区）合计26.4亩土地使用权及地上7631.35平方米的建筑物为协润机电公司贷款提供抵押；华
伦地产公司关联自然人陈柯、陈勃分别以位于重庆市合计建筑面积302.16平方米的自有住宅房产提供抵押；华伦地产公司、大力神公司、华伦地产公司自然人股东刘志强、陈矫提供连带责任担保。宗申小额贷款公司于2014年1月10日与北湖建筑公司签署《流动资金贷款合同》，北湖建筑公司向宗申小额贷款公司贷款4000万元，期限为2014年1月26日至2015年1月25日。华伦地产公司以位于潼南县梓潼街道办事处凉风垭工业园区合计19004平方米的土地使用权（城镇住宅用地）为北湖建筑公司贷款提供抵押。华伦地产公司、协润机电公司、华伦地产公司自然人股东刘志强、陈矫，北湖建筑公司自然人股东陈先洪、李丽及关联自然人吴析汐提供连带责任担保。
2）提起诉讼的原因及进展情况由于借款方出现逾期还款、信用下降等情形，为确保贷款资金安全，宗申小额贷款公司于2014年5月13日宣布上述贷款提前到期，并分别向各管辖权法院提出诉前财产保全申请，对借款方及担保方的名下财产进行了查封。
①关于宗申小额贷款公司向协润机电公司提供1500万元贷款的诉讼申请进展情况如下：
2014年5月，公司向重庆市綦江区人民法院递交实现担保物权申请，后经该院裁定，宗申小额贷款公司对大力神公司提供抵押的26.4亩土地使用权及地上7,631.35平方米的建筑物拍卖、变卖所得款项享有优先受偿权；2014年，陈勃提供抵押的160余平方米的个人自有住宅已经由渝北区法院完成拍卖处置，收回贷款90万元；2014年7月，公司向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，并于2015年4月取得重庆市第一中级人民法院民事判决书，取得判决后公司即向重庆市第一中级人民法院申请了强制执行，执行立案后，重庆市第一中级人民法院依法委托司法评估机构对大力神公司抵押的26.4亩土地使用权、地上7631.35平方米的建筑物以及陈柯抵押的136.83平方米住房进行了司法评估，合计评估价值为3113.96万元。
2017年12月，重庆市第一中级人民法院依法对大力神公司提供抵押的26.4亩土地使用权及地上7,631.35平方米的建筑物在淘宝网进行了公开拍卖，因无人报名而流标。2017年12月14日，重庆市第一中级人民法院裁定以物抵债，抵偿债权金额为2,409.782万元，公司在考虑后期变现中可能存在的不确定因素后，以其可回收金额最终确认该抵债资产的账面价值为1,926.5万元。2018年12月10日，公司完成资产过户，并取得以重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司为权利人的新产权证书。
2017年12月，重庆市第一中级人民法院依法对陈柯抵押的136.83平方米住房进行处置，并于2018年4月将扣除相关费用后的78.2万元处置款项划至公司。
②关于宗申小额贷款公司向华伦地产公司提供2,000万元贷款以及向北湖建筑公司提供4,000万元贷款的诉讼申请进展情况如下：
2014年9月1日，经潼南县人民法院（2014）潼法民特字第00291号民事裁定书裁定：宗申小额贷款公司有权就拍卖、变卖被申请人重庆华伦房地产开发有限公司位于潼南县梓潼街道办事处潼安路399号2幢，预售证号为渝国土房管（2013）预字第（015）号的8,033.64平方米预售商品房，在变价后所得款项内就贷款本金2,000万元及利息（利息以2,000万元为基数，从2014年3月20日起按照中国人民银行规定的流动资金同期同档贷款利率的四倍计算至2014年7月27日止）范围内优先受偿。
2014年9月1日，经潼南县人民法院（2014）潼法民特字第00290号民事裁定书裁定：宗申小额贷款公司有权就拍卖、变卖被申请人重庆华伦房地产开发有限公司位于潼南县梓潼街道办事处凉风垭工业园区tn-1-31，权证号为208D房地证（2010）字第00215号的土地使用权，在变价后所得款项内就贷款本金4,000万元及利息（利息自2014年3月26日起按照中国人民银行同期同类贷款利率四倍计算至2014年7月27日止）范围内优先受偿。
宗申小额贷款公司向华伦地产公司和北湖建筑公司提供合计6,000万元贷款的裁定担保资产属于华伦地产公司开发的华伦-美林谷项目一期预售商品房和二期土地。华伦公司出现债务危机后，潼南政府高度重视并成立“华伦-美林谷”项目处置推进工作小组，负责推动项目后续施工及债务处置工作，重庆市高级人民法院已指定由重庆市第一中级人民法院统一负责华伦-美林谷项目资产执行拍卖工作。
2018年10月23日，重庆市第一中级人民法院根据宗申小额贷款公司及其他13家抵押债权人申请，将华伦-美林谷项目司法评估价值39,158.11万元在建工程在人民法院诉讼资产网上进行公开拍卖，流拍后依法实施资产以物抵债。为完成项目开发和续建，宗申小额贷款公司及13家债权人联合设立具备房地产开发资质的重庆渝潼欣商业管理有限公司（以下简称“渝潼欣公司”），由渝潼欣公司受让抵债资产进行统一开发，各债仅人最终待资产销售变现后实现债权现金回收。截至本报告日，渝潼欣公司正在办理资产过户、申办房地产开发资质，并积极准备恢复项目续建和销售工作。
（6）中城投三局保理融资款诉讼事项情况
1）融资基本情况
公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司（以下简称“宗申租赁公司”）于2018年5月18日与中城投集团第三工程局有
限公司（以下简称“中城投三局”）签署“ZSZL[2018]保001号”《国内保理业务合同》，约定中城投三局将其对中阳东山过境公路建设有限责任公司（以下简称“中阳公路建设公司” ）在国道209省道304中阳县过境（唐石板沟隧道）公路改线工程施工中已产生的79,853,566元应收账款及将来形成的全部应收账款债权转让给宗申租赁公司，宗申租赁公司在受让该应收账款的基础上为中城投三局核定保理融资款6800万元，期限为1个月。同日，宗申租赁公司与中城投三局签署了“ZSZL[2018]融租019号”《融资租赁合同（回租类）》，中城投三局以其评估价值为248.13万元的机器设备为租赁标的物，向宗申租赁公司融资200万元，期限为1年。以上所述两笔融资款共计7000万元。中城投集团第六工程局有限公司（以下简称“中城投六局”）、马良（中城投三局时任总裁）、钟代明（中城投三局财务负责人）为上述项目提供连带责任保证担保。
2）提起诉讼的原因及进展情况由于借款方出现逾期还款、信用下降等情形，为确保保理融资款和租赁融资款资金安全，宗申租赁公司于2018年6月11日向重庆市第五中级人民法院（以下简称“五中院”）提出诉前财产保全申请，对借款方及担保方名下的五个工程项目应收工程款进行了查封，查封金额合计19863万元。截至本报告日，本案件进展情况如下：
2018年12月，经五中院调解，宗申租赁公司与借款人中城投三局，担保人中城投六局达成协议，并由五中院出具编号为（2018）渝 05 民初 1239号的民事调解书，约定：中城投三局于2018年12月25日向宗申租赁公司偿还保理融资款6800万元及利息，融资租赁款200万及租赁利息和为实现债权所产生的费用。中城投六局对上述债务承担连带清偿责任。
2018年12月25日，由于借款人和担保人依然未能按民事调解书要求履行到期债务，宗申租赁公司拟通过强制执行借款人和担保人的应收账款等资产，以切实维护公司合法权益。
（7）股权回购纠纷
经公司第八届董事会第三十六次会议审议通过，2015年4月3日，公司向青岛宏百川金属精密制品有限公司（以下简称“宏百川公司”）增资7,000万元人民币，占增资后宏百川公司28%股权；2015年5月5日，公司与宏百川公司签订《合资协议》，双方共同出资5,000万元人民币发起设立重庆宗申天翼航空科技有限公司（以下简称“天翼公司”）：其中公司出资3,350万元占天翼公司67%股权，宏百川公司出资1,650万元占天翼公司33%股权。
经公司第八届董事会第四十一次会议批准，2015年12月8日，公司与宏百川公司原股东江涛（被申请人1）、青岛金盾电动门有限责任公司（被申请人2）、申宏章（被申请人3）、赵曙光（被申请人4）、王俊峰（被申请人5）、李瑞芬分别签订了《股权回购协议》，由宏百川公司原股东出资7,000万元回购公司持有的宏百川公司28%股权；同时，公司与宏百川公司签订《股权转让协议》，公司出资1,650万元收购宏百川公司持有的天翼公司33%股权，该股权收购款将用于抵偿宏百川公司原股东应向公司支付的股权回购款。抵偿后公司应收宏百川公司原股东股权回购款5,350万元。根据股权回购协议约定宏百川公司原股东应于12月28日前完成股权回购款的支付。
2015年12月12日，江涛与青岛金盾电动门有限责任公司、申宏章、赵曙光、王俊峰、李瑞芬签订了一份《关于股权回购协议的补充协议》，约定由江涛全额承担《股权回购协议》中的7,000万元回购款支付义务。同时，公司同意李瑞芬将266万元股权回购款债务转由江涛承担。
2015年12月25日，公司与宏百川公司（被申请人6、乙方）、青岛金盾电动门有限责任公司（被申请人2、丙方）、青岛金盾交通设施有限公司（被申请人7、丁方，以下简称“金盾交通”）、江涛（被申请人1、统称戊方）、李勇钢（被申请人8、统称戊方）、江雁（被申请人9、统称戊方）签订了一份《补充协议（二）》，约定：①乙丙丁戊方愿意就乙方股东所负的5,350万元债务向甲方承担连带保证责任，保证担保范围包括但不限于债务本金、利息、违约金、赔偿金及甲方为实现债权所产生的合理费用（包括律师费、仲裁费、财产保全费、执行费、评估费、拍卖费、司法鉴定费、公告费等），保证期间自上述主债务履行期间届满之日起2年；②乙方、丙方、丁方、戊方同意自本协议签订之日起十五个工作日内将其名下相应的财产办理抵押或质押登记，如逾期应当自逾期办理登记之日起至实际办理完毕抵押或质押登记之日止，以5,350万元为基数，按24%年利率向甲方承担损失赔偿责任。
因宏百川公司原股东未履行股权回购协议支付股权回购款，2016年1月14日，公司向重庆仲裁委提起仲裁并被受理。
公司申请仲裁如下：
1、请求裁决被申请人1向申请人支付股权回购款31,404,500.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为157,022.50元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以31,404,500.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；
2、请求裁决被申请人2向申请人支付股权回购款8,222,950.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为41,114.75元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以8,222,950.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；
3、请求裁决被申请人3向申请人支付股权回购款7,345,550.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为36,727.75元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以7,345,550.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；
4、请求裁决被申请人4向申请人支付股权回购款5,350,000.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为26,750.00元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以5,350,000.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；
5、请求裁决被申请人5向申请人支付股权回购款1,177,000.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为5885元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以1,177,000.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；
6、请求裁决被申请人1、被申请人2、被申请人3、被申请人4、被申请人5向申请人支付为实现债权已产生的律师费30万元；
7、请求裁决被申请人1、被申请人2、被申请人6、被申请人7、被申请人8、被申请人9对仲裁请求第1项、第2项、第3项、第4项、第5项、第6项债务承担连带清偿责任；
8、本案仲裁费、保全费由被申请人1、被申请人2、被申请人3、被申请人4、被申请人5承担。
同日，重庆仲裁委向青岛市市南区人民法院出具编号为：（2016）渝仲字第327号《关于提交当事人财产保全申请的函》。2016年1月18日，公司人员协同经办律师前往青岛，向青岛市市南区人民法院提交财产保全申请，并顺利完成了对被申请人财产的保全手续，具体保全财产情况如下：
（一）2016年1月20日，青岛市市南区法院根据公司申请就金盾交通对青岛东辰交通工程有限公司的应收账款41,258,425.00元进行冻结。
（二）2016年1月25日，青岛市市南区法院根据公司申请就江雁名下位于青岛市东莞路56号万科蓝山7-1-7-1房屋（建筑面积：138.8平方米）进行查封，查封期为3年，自2016年1月25日至2019年1月24日。
（三）2016年1月27日，青岛市市南区法院根据公司申请就金盾交通对滁州市虹宇交通设施工程有限公司的应收账款8,868,700.00元进行冻结。
（四）2016年1月28日，青岛市市南区法院根据公司申请就金盾交通名下位于店集中心社区香江路以东、苇夼路以南B-1地块，土地面积为11193平方米、电子监管号为“3702822015B01248”的工业用地（国有土地使用权证正在办理中）进行查封，查封日期自2016年1月28日至2019年1月27日。
（五）2016年1月28日，青岛市市南区法院根据公司申请对江涛名下车牌号为鲁B83J75的车辆进行查封，查封期限自2016年1月28日至2018年1月27日。
（六）2016年1月28日，青岛市市南区法院根据公司申请对江雁名下车牌号为鲁B779ED的车辆进行查封，查封期限自2016年1月28日至2018年1月27日。
综上，通过法院保全，被申请人金盾交通对第三人的应收账款5,012.71万元得以冻结；被申请人金盾交通名下价值309万元的工业用地得以预查封；被申请人江雁名下预估价值110万元的房屋得以查封；被申请人江涛和江雁名下预估价值40万元的2辆机动车辆得以查封；合计保全金额约5,470万元。同时，查封了公司名下的位于重庆市巴南区渝南大道126号11幢房屋（202房地证2013字第034419号）为诉讼保全提供担保。
2016年3月重庆仲裁委完成公司与宏百川股权回购纠纷案的仲裁组庭，并定于2016年4月22日开庭审理。
公司于2016年6月7日、被告方于2016年6月14日收到重庆仲裁委员会出具的裁决书。裁决如下：
（一）被申请人江涛自裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款31,404,500元及逾期付款违约金（以31,404,500元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；
（二）被申请人青岛金盾电动门有限责任公司自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款8,222,950元及逾期付款违约金（以8,222,950元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；
（三）被申请人申宏章自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款7,345,550元及逾期付款违约金（以7,345,550元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；
（四）被申请人赵曙光自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款5,350,000元及逾期付款违约金（以5,350,000元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；
（五）被申请人王俊峰自本裁定书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款1,177,000元及逾期付款违约金（以1,177,000元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；
（六）被申请人江涛、被申请人青岛金盾电动门有限责任公司、被执行人申宏章、被申请人赵曙光、被申请人王俊峰自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付律师费300,000元（具体为：被申请人江涛承担176,100元，被申请人金盾电动门公司承担46,110元，被申请人申宏章承担41,190元，被申请人赵曙光承担30,000元，被申请人王俊峰承担6,600元）；
（七）被申请人江涛、被申请人青岛金盾电动门有限责任公司、被申请人申宏章、被申请人赵曙光、被申请人赵俊峰自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付保全费5,000元（具体为：被申请人江涛承担2,935元，被申请人金盾电动门有限责任公司承担768.5元，被申请人申宏章承担686.5元，被申请人赵曙光承担500元，被申请人王俊峰承担110元）；
（八）被申请人江涛对上述第（二）、（三）、（四）、（五）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任；被申请人青岛金盾电动门有限责任公司对第（一）、（三）、（四）、（五）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任；被申请人青岛宏百川金属精密制品有限公司对第（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任；被申请人青岛金盾交通设施有限公司对第（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）项裁决确定的义务承担连带清偿责任；被申请人李勇钢对第
（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任；被申请人江雁对第（一）、（二）、（三）、
（四）、（五）、（六）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任。
仲裁费346,805元，由被申请人江涛承担203,574.53元，被申请人青岛金盾电动门有限责任公司承担53,303.93元，被申请人申宏章承担47,616.30元，被申请人赵曙光承担34,680.50元，被申请人王俊峰承担7,629.71元。由于公司前期已垫付，该款项直接支付给公司。
裁定书为终局裁决，自裁决书作出之日起发生法律效力。
2016年6月24日，公司向青岛市中级人民法院对上述裁决申请了强制执行。16年7月8日，青岛市中级人民法院通过受理审核，确定了执行法官，并启动了执行程序，通过青岛法院的现场执行，共计对784万元实际可供执行的资产（应收账款债权235万元、土地及房屋549万元）进行了查封和冻结。
2018年6月21日，青岛市中级人民法院执行回青岛金盾交通设施有限公司应收账款113.8451万元。2019年1月21日，执行回山东德州公路工程总公司应收账款79.2万元。
截至2019年5月9日，宏百川案累计回款195.1801万元，公司已累计计提坏账准备5154.8199万元。公司分别于2019年3月28日、2019年5月10日召开第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会，审议通过了《关于核销资产的议案》。核销后公司对已核销应收款项进行备查登记，做到账销案存。
（8）中建物业案件情况
2016年11月14日，根据公司2015年第八届董事会第三十八次会议审议通过的《关于对外提供委托贷款的议案》，作为公司增资重庆中建物业管理有限公司（以下简称“中建物业”）持有的重庆外滩易商科技有限公司和重庆汽摩交易所有限公司的约定条件，公司、重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司（以下简称宗申小额贷款公司）、中建物业签署了《委托贷款三方协议》，约定公司通过委托宗申小额贷款公司向中建物业发放贷款7600万元，借款期限2016年11月14日至2017年11月13日，月利率0.667%，约定按月还息、到期还本，同时中建物业以重庆市渝中区南区路70个权证项下房产，以及其持有的重庆外滩易商科技有限公司20%股权、重庆汽摩交易所有限公司20%股权提供抵押、质押担保。
2016年11月28日，公司委托宗申小额贷款公司向中建物业发放借款7600万元。
2016年12月27日，中建物业提前归还借款430万元，以及支付第一期借款利息。在支付第一期利息后，中建物业停止了后续利息的支付。
2017年9月5日，公司向重庆仲裁委员会提出财产保全的申请，对前期抵押房产、质押股权进行了财产保全，同时对其银行账户进行了查封。
2017年9月8日，公司向重庆仲裁委员会提起仲裁，要求中建物业归还借款本金7170万元及支付逾期利息。根据重庆汇丰房地产土地资产评估有限公司，针对前期抵押、保全重庆市渝中区南区路70个权证项下房产，出具的评估报告（重庆汇丰咨询【2017】字第399号），该资产评估价值12817.55万元，完全覆盖中建物业借款本金及利息。
2017年11月28日，重庆仲裁委组织第一次开庭审理此案。
2018年1月24日，重庆仲裁委组织第二次开庭审理此案。
2018年7月27日，公司、中建物业均已收到重庆仲裁委员会出具的裁决书。裁决如下：
(一)被申请人重庆中建物业管理有限公司自本裁决书送达之日起10日内，向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司偿还截止2017年8月31日的借款本金71,700,000.00元、利息3,921,600.00元并支付资金占用期间的利息(以借款本金71,700,000.00元为基数，自2017年9月1日起至借款本金全部清偿之日止，按照月利率6.67‰计算)。
(二)被申请人重庆中建物业管理有限公司自本裁决书送达之日起10日内，向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付因本案发生的律师费200,000.00元及保全费5,000.00元。
(三)申请人重庆宗申动力机械股份有限公司对被申请人重庆中建物业管理有限公司坐落渝中区南区路163-177号3号楼第一层080等七十个权证(以2016年委抵字第0009-1号《抵押合同》所附清单为准)，面积为9,864.51平方米的房产,被申请人重庆中建物业管理有限公司所持有的重庆汽摩交易所有限公司20%的股权及其派生权益，被申请人重庆中建物业管理有限公司所持有的重庆外滩易商科技有限公司20%的股权及其派生权益，享有优先受偿权，有权以上述房产、股权，折价或者以其拍卖、变卖的价款优先受偿。
(四)驳回申请人重庆宗申动力机械股份有限公司其他仲裁请求。
本案仲裁费476,730.00元由被申请人重庆中建物业管理有限公司承担。仲裁费已由申请人重庆宗申动力机械股份有限公司全部预缴，被申请人重庆中建物业管理有限公司应自本裁决书送达之日起10日内,将应承担的仲裁费以及上述第(一)、(二)项裁决的款项一并支付给申请人重庆宗申动力机械股份有限公司。
本裁决为终局裁决，自裁决书作出之日起发生法律效力。
2018年8月7日，被申请人中建物业未在裁决书确定的期限内履行义务。公司已于2018年8月8日向重庆市第五中级人民法院（以下简称“五中院”）申请启动强制执行程序。
2019年1月31日，五中院司法拍卖选定的评估机构重庆开睿源资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称“开睿源评估公司”），完成对中建物业名下的重庆市渝中区南区路70个权证项下房产，以及中建物业持有的重庆汽摩交易所有限公司20%股权、重庆外滩易商科技有限公司32%股权的司法评估并出具评估报告，房产及股权评估金额合计9,691.81万元，覆盖中建物业借款本金及利息。2月12日，中建物业领取评估报告。2月22日，中建物业向五中院就评估报告提出异议，开睿源评估公司向五中院提交评估异议申请书回复函，中建物业于3月20日就回复函再次提出异议，五中院定于3月29日举行异议听证。6月20日五中院裁定拍卖中建物业持有的重庆汽摩交易所有限公司20%股权、重庆外滩易商科技有限公司32%股权，6月25日选定网络司法拍卖辅助机构，7月2日五中院将重庆汽摩交易所有限公司20%股权、重庆外滩易商科技有限公司32%股权通过淘宝网挂网拍卖公示，竞拍时间为8月2日（重庆外滩易商科技有限公司32%股权），8月22日（重庆汽摩交易所有限公司20%股权）。8月2日—3日，重庆外滩易商科技有限公司32%股权因无人竞拍，第一次拍卖流拍。8月22日—23日，重庆汽摩交易所有限公司20%股权由重庆车云数字科技股份有限公司通过竞买号N2882以最高应价850.09万元竞拍取得。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 83,444,277.51 | 100.00% | 2,448,226.07 | 2.93% | 80,996,051.44 | 70,559,616.61 | 100.00% | 1,351,360.01 | 1.92% | 69,208,256.60 |
| 其中：账龄组合 | 83,444 | 100.00 | 2,448, | 2.93% | 80,996 | 70,559 | 100.00 | 1,351, | 1.92% | 69,208, |
| ,277.51 | % | 226.07 | ,051.44 | ,616.61 | % | 360.01 | 256.60 | |||
| 合计 | 83,444,277.51 | 100.00% | 2,448,226.07 | 2.93% | 80,996,051.44 | 70,559,616.61 | 100.00% | 1,351,360.01 | 1.92% | 69,208,256.60 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 83,444,277.51 | 2,448,226.07 | 2.93 |
| 合计 | 83,444,277.51 | 2,448,226.07 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 83,444,277.51 |
| 合计 | 83,444,277.51 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,351,360.01 | 1,096,866.06 | 2,448,226.07 | ||
| 合计 | 1,351,360.01 | 1,096,866.06 | 2,448,226.07 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 金额 | 占应收账款账面余额合计数的比例（%） | 坏账准备 |
| 第一名 | 25,629,471.27 | 30.71 | 135,083.98 |
| 第二名 | 19,895,507.42 | 23.84 | |
| 第三名 | 13,637,652.62 | 16.34 | 681,882.63 |
| 第四名 | 9,070,649.32 | 10.87 |
| 第五名 | 4,353,923.52 | 5.22 | 217,696.18 |
| 合计 | 72,587,204.15 | 86.98 | 1,034,662.79 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,041,547.20 | 5,041,547.20 |
| 其他应收款 | 842,990,312.86 | 923,286,706.51 |
| 合计 | 848,031,860.06 | 928,328,253.71 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款 | 5,041,547.20 | 5,041,547.20 |
| 合计 | 5,041,547.20 | 5,041,547.20 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 重庆中建物业管理有限公司 | 5,041,547.20 | 2017年01月27日 | 注1 | 否，注1 |
| 合计 | 5,041,547.20 | -- | -- | -- |
其他说明：
注1：逾期原因及是否发生减值判断依据详见“第十节 财务报告，十六、其他重要事项，7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，（8）中建物业案件情况”。
（2）应收股利
不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内单位往来 | 840,000,000.00 | 919,000,000.00 |
| 股权回购及转让款 | 52,340,199.00 | |
| 保证金 | 2,370,000.00 | 2,370,000.00 |
| 其他货款及租金 | 1,513,616.81 | 1,176,254.90 |
| 其他 | 272,296.09 | 1,148,190.89 |
| 合计 | 844,155,912.90 | 976,034,644.79 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 199,739.28 | 52,548,199.00 | 52,747,938.28 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 34,139.24 | 34,139.24 | ||
| 本期核销 | 51,548,199.00 | 51,548,199.00 | ||
| 2019年6月30日余额 | 165,600.04 | 1,000,000.00 | 1,165,600.04 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 842,999,825.00 |
| 1至2年 | 156,087.90 |
| 5年以上 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 844,155,912.90 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 52,747,938.28 | 34,139.24 | 51,548,199.00 | 1,165,600.04 | |
| 合计 | 52,747,938.28 | 34,139.24 | 51,548,199.00 | 1,165,600.04 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款核销 | 51,548,199.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 青岛宏百川金属精密制品有限公司原股东 | 股权回购款 | 51,548,199.00 | 公司起诉判决胜诉，并强制执行后，仍未执行到的款项 | 第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会 | 否 |
| 合计 | -- | 51,548,199.00 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
该款项系应收青岛宏百川金属精密制品有限公司原股东的股权回购款5,154.82 万元。本次资产核销的主要原因是公司起诉判决胜诉，并强制执行后，仍未执行到的款项，经公司审慎判断确认已无法收回。公司分别于2019年3月28日、2019年5月10日召开第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会，审议通过了《关于核销资产的议案》。核销后公司对已核销应收款项进行备查登记，做到账销案存。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 借款 | 374,000,000.00 | 1年以内 | 44.30% | |
| 重庆宗申融资租赁有限公司 | 借款 | 298,000,000.00 | 1年以内 | 35.30% | |
| 重庆宗申商业保理有限公司 | 借款 | 148,000,000.00 | 1年以内 | 17.53% | |
| 重庆宗申航空发动机制造有限公司 | 借款 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 2.37% | |
| 重庆凯源石油天然气有限责任公司 | 保证金 | 1,370,000.00 | 1年以内 | 0.16% | 68,500.00 |
| 合计 | -- | 841,370,000.00 | -- | 99.66% | 68,500.00 |
6）涉及政府补助的应收款项：无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,680,051,219.15 | 2,680,051,219.15 | 2,688,887,919.15 | 2,688,887,919.15 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 298,704,319.91 | 298,704,319.91 | 297,095,446.83 | 297,095,446.83 | ||
| 合计 | 2,978,755,539.06 | 2,978,755,539.06 | 2,985,983,365.98 | 2,985,983,365.98 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 重庆宗申发动机制造有限公司 | 753,154,355.95 | 753,154,355.95 | ||||
| 重庆宗申通用动力机械有限公司 | 341,433,465.14 | 341,433,465.14 | ||||
| 左师傅连锁销售服务有限公司 | 53,570,898.06 | 53,570,898.06 | ||||
| 重庆宗申拓源动力机械营销有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | ||||
| 重庆宗申商业保理有限公司 | 42,580,000.00 | 42,580,000.00 |
| 重庆外滩易商科技有限公司 | 16,486,700.00 | 16,486,700.00 | ||||
| 重庆汽摩交易所有限公司 | 24,862,500.00 | 24,862,500.00 | ||||
| 重庆宗申吉达动力机械营销有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 重庆宗申航空发动机制造有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 重庆宗申新能源发展有限公司 | 15,300,000.00 | 7,650,000.00 | 22,950,000.00 | |||
| 重庆宗申融资租赁有限公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | ||||
| 重庆大江动力设备制造有限公司 | 950,000,000.00 | 950,000,000.00 | ||||
| 合计 | 2,688,887,919.15 | 7,650,000.00 | 16,486,700.00 | 2,680,051,219.15 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 重庆宗申吕田机械制造有限公司 | 15,187,872.78 | -100,747.74 | 15,087,125.04 | ||||||||
| 小计 | 15,187,872.78 | -100,747.74 | 15,087,125.04 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 航天神 | 162,34 | 3,215, | 165,55 | ||||||||
| 舟飞行器有限公司 | 3,890.50 | 524.08 | 9,414.58 | ||||||||
| ELIX WIRELESS CHARGING SYSTEMS INC. | 19,083,936.56 | -1,900,884.29 | -22,001.04 | 1,883.66 | 17,162,934.89 | ||||||
| 重庆美心翼申机械股份有限公司 | 100,479,746.99 | 5,276,811.61 | 292,175.80 | -9,889.00 | 5,144,000.00 | 100,894,845.40 | |||||
| 小计 | 281,907,574.05 | 6,591,451.40 | 270,174.76 | -8,005.34 | 5,144,000.00 | 283,617,194.87 | |||||
| 合计 | 297,095,446.83 | 6,490,703.66 | 270,174.76 | -8,005.34 | 5,144,000.00 | 298,704,319.91 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 247,131,651.84 | 200,172,279.03 | 269,959,986.03 | 221,450,450.82 |
| 其他业务 | 19,600,076.31 | 12,945,082.66 | 18,892,744.91 | 13,101,651.32 |
| 合计 | 266,731,728.15 | 213,117,361.69 | 288,852,730.94 | 234,552,102.14 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
前五名客户的营业收入情况：
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例% |
| 第一名 | 88,936,727.88 | 33.34 |
| 第二名 | 67,900,863.18 | 25.46 |
| 第三名 | 40,297,578.91 | 15.11 |
| 第四名 | 29,690,527.44 | 11.13 |
| 第五名 | 10,858,994.61 | 4.07 |
| 合计 | 237,684,692.02 | 89.11 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 29,339,965.49 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,490,703.66 | 4,008,864.90 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -3,251,800.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -180,310.00 | |
| 持有至到期投资取得的投资收益 | 38,738.12 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 250,982.17 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 349,570.00 | |
| 合计 | 3,309,575.83 | 33,737,138.51 |
十八、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.11% | 0.1877 | 0.1877 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.76% | 0.1877 | 0.1877 |
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
3、其他
公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(单位：万元)
| 项目 | 年末数/本年数 | 年初数/上年数 | 变动金额 | 变动幅度（%） | 原因说明 |
| 交易性金融资产 | 7108.28 | 7108.28 | 100.00 | 根据新金融工具准则，公司原计入可供出售金融资产的理财产品，现列示为交易性金融资产。 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 22,951.94 | 17,612.13 | 5,339.81 | 30.32 | 主要系子公司融资租赁公司开展融资租赁业务所致。 |
| 可供出售金融资产 | 160.00 | -160.00 | |||
| 其他权益工具投资 | 160.00 | 160.00 | |||
| 开发支出 | 3,160.13 | 1,949.21 | 1,210.92 | 62.12 | 主要系本期加大对新产品的研发所致。 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1106.96 | -1,106.96 | -8.18 | 主要是本期开始执行新金融工具准则所产生的报表项目列示变化。 | |
| 衍生金融负债 | 1,016.36 | 1,016.36 | |||
| 应付票据 | 18,389.23 | 10,511.54 | 7877.69 | 74.94 | 主要系本期开具的银行承兑汇票增加所致。 |
| 预收款项 | 10,313.36 | 7,802.28 | 2,511.08 | 32.18 | 主要系本期增加预收股权款所致。 |
| 应付职工薪酬 | 4,495.67 | 7,520.62 | -3,024.95 | -40.22 | 主要系本期支付了上年末计提的年度绩效所致。 |
| 其他应付款 | 45,675.97 | 34102.42 | 11,573.55 | 33.94 | 主要系关联方宗申产业集团为支持公司经营发展，向公司无偿提供借款所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 49,167.04 | 11,000.00 | 38,167.04 | 346.97 | 主要系报告期内一年内到期的长期借款增加所致。 |
| 长期应付款 | 956.08 | 1,434.39 | -478.31 | -33.35 | 主要系子公司融资租赁公司开展融资租赁业务所致。 |
| 其他非流动负债 | 18,050.00 | 32,300.00 | -14,250.00 | -44.12 | 主要系公司投资收购大江动力公司，根据相关协议支付的股权款所致。 |
| 税金及附加 | 1,588.23 | 1,045.10 | 543.13 | 51.97 | 主要系本期公司优化产品结构，控制材料成本，毛利增加所致。 |
| 资产减值损失 | -98.26 | -2,537.19 | 2,438.93 | ||
| 信用减值损失 | 44.53 | 44.53 | |||
| 公允价值变动收益 | 164.06 | -1,906.24 | 2070.3 | 108.61 | 主要系公司尚未交割的远期结售汇业务公允价值估值变动所致。 |
| 投资收益 | 1,061.50 | 1,759.21 | -697.71 | -39.66 | 主要系本期远期结售汇业务受美元汇率波动影响所致。 |
| 少数股东损益 | 2,329.58 | 1,182.25 | 1,147.33 | 97.05 | 主要系公司子公司"重庆汽摩交易所有限公司"在报告期亏损减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,285.59 | -47,131.99 | 95,417.58 | 202.45 | 主要系本期加大对金融板块的风险控制力度，大幅减少放贷规模影响所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,432.00 | -24793.15 | 10,361.15 | 41.79 | 主要系上期投资收购大江动力公司所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,040.25 | 63229.18 | -77,269.43 | -122.21 | 主要系银行贷款净流入同比减少以及现金分红同比增加所致。 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -506.00 | 395.18 | -901.18 | -228.04 | 主要系远期结售汇业务影响所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 19307.33 | -8,300.78 | 27,608.11 | 332.60 | 主要系经营活动产生的现金流量净额同比增加所致。 |
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）2019年半年度在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告原稿。
公司法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪
公司会计机构负责人：夏丹二○一九年八月三十一日