贵州航天电器股份有限公司2023年半年度财务报告
（未经审计）
2023年8月19日
合并资产负债表编制单位：贵州航天电器股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,366,491,560.60 | 2,188,016,599.59 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,461,121,755.87 | 3,092,938,266.47 |
| 应收账款 | 4,275,916,718.37 | 1,829,391,143.62 |
| 应收款项融资 | 72,076,840.00 | 116,857,021.48 |
| 预付款项 | 118,863,412.35 | 99,936,801.23 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 14,929,097.49 | 8,334,756.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 786,088,437.73 | 1,045,635,924.76 |
| 合同资产 | 18,012,744.20 | 12,206,295.29 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 50,678,833.54 | 93,138,720.40 |
| 流动资产合计 | 9,164,179,400.15 | 8,486,455,529.79 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 48,667,151.36 | 49,311,725.00 |
| 投资性房地产 | 28,807.24 | 28,807.24 |
| 固定资产 | 1,158,420,405.46 | 1,119,822,705.03 |
| 在建工程 | 86,883,938.32 | 73,088,838.40 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 43,425,929.31 | 48,933,670.73 |
无形资产
| 无形资产 | 90,902,944.41 | 91,877,420.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 29,524,105.55 | 31,067,666.05 |
| 递延所得税资产 | 59,704,077.31 | 41,095,088.91 |
| 其他非流动资产 | 30,288,813.87 | 26,786,837.72 |
| 非流动资产合计 | 1,547,846,172.83 | 1,482,012,759.29 |
| 资产总计 | 10,712,025,572.98 | 9,968,468,289.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 902,288,436.31 | 1,203,892,500.27 |
| 应付账款 | 2,085,720,190.70 | 1,513,703,383.51 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 55,771,261.82 | 166,104,219.06 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,129,136.98 | 3,046,257.41 |
| 应交税费 | 99,789,639.21 | 43,266,479.37 |
| 其他应付款 | 241,866,945.07 | 44,237,792.21 |
| 其中：应付利息 | 4,648,685.56 | 122,247.01 |
| 应付股利 | 6,512,763.90 | 1,206,600.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 27,052,590.56 | 17,646,624.13 |
| 其他流动负债 | 5,455,969.31 | 16,415,548.11 |
| 流动负债合计 | 3,452,074,169.96 | 3,008,312,804.07 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 24,745,001.60 | 35,790,265.99 |
| 长期应付款 | 300,944,648.46 | 303,494,348.46 |
| 长期应付职工薪酬 |
预计负债
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 46,642,841.45 | 42,847,956.11 |
| 递延所得税负债 | 245,718.43 | 457,402.31 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 372,578,209.94 | 382,589,972.87 |
| 负债合计 | 3,824,652,379.90 | 3,390,902,776.94 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 456,870,256.00 | 452,662,256.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,008,381,884.12 | 1,816,453,355.55 |
| 减：库存股 | 193,568,000.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 92,596,527.47 | 92,530,798.10 |
| 盈余公积 | 715,582,294.20 | 715,582,294.20 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,866,620,969.28 | 2,606,211,016.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,946,483,931.07 | 5,683,439,720.51 |
| 少数股东权益 | 940,889,262.01 | 894,125,791.63 |
| 所有者权益合计 | 6,887,373,193.08 | 6,577,565,512.14 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,712,025,572.98 | 9,968,468,289.08 |
法定代表人：王跃轩 主管会计工作负责人：孙潇潇 会计机构负责人：成建南
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,517,554,592.56 | 1,335,529,358.01 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,111,555,392.47 | 2,257,629,126.01 |
| 应收账款 | 2,796,741,272.53 | 910,428,916.65 |
| 应收款项融资 | 33,594,207.74 | 40,499,027.88 |
| 预付款项 | 62,627,521.53 | 45,568,910.90 |
| 其他应收款 | 23,294,480.74 | 1,622,189.37 |
| 其中：应收利息 | 7,393,746.48 | |
| 应收股利 | 1,732,350.00 | |
| 存货 | 245,131,922.03 | 490,247,713.99 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 47,735,145.75 | 68,813,852.95 |
| 流动资产合计 | 5,838,234,535.35 | 5,150,339,095.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 439,732,400.00 | 368,894,100.00 |
| 长期股权投资 | 944,794,698.93 | 944,794,698.93 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 48,667,151.36 | 49,311,725.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 247,623,724.13 | 222,001,463.77 |
| 在建工程 | 9,801,319.80 | 44,806,701.13 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,934,955.28 | 9,281,001.27 |
| 无形资产 | 21,280,075.84 | 19,929,340.93 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 21,618,085.07 | 22,885,505.02 |
| 递延所得税资产 | 26,299,383.85 | 12,924,282.89 |
| 其他非流动资产 | 3,401,632.21 | 8,479,751.00 |
| 非流动资产合计 | 1,770,153,426.47 | 1,703,308,569.94 |
| 资产总计 | 7,608,387,961.82 | 6,853,647,665.70 |
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 378,393,952.02 | 608,086,840.72 |
| 应付账款 | 1,849,538,852.89 | 1,053,545,083.84 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 27,715,716.00 | 112,213,941.74 |
| 应付职工薪酬 | 1,661,918.68 | 1,288,200.18 |
| 应交税费 | 54,045,184.35 | 8,323,330.69 |
| 其他应付款 | 403,877,865.31 | 332,212,226.68 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 6,295,863.90 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,356,693.89 | 5,439,367.80 |
| 其他流动负债 | 3,546,107.89 | 14,582,596.60 |
| 流动负债合计 | 2,722,136,291.03 | 2,135,691,588.25 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,317,826.59 | 3,377,757.78 |
| 长期应付款 | 7,710,045.82 | 18,875,545.82 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 18,022,729.46 | 17,517,379.98 |
| 递延所得税负债 | 69,581.35 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 31,050,601.87 | 39,840,264.93 |
| 负债合计 | 2,753,186,892.90 | 2,175,531,853.18 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 456,870,256.00 | 452,662,256.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,032,903,241.60 | 1,840,974,713.03 |
| 减：库存股 | 193,568,000.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 37,364,670.04 | 39,073,542.08 |
| 盈余公积 | 706,807,615.77 | 706,807,615.77 |
| 未分配利润 | 1,814,823,285.51 | 1,638,597,685.64 |
| 所有者权益合计 | 4,855,201,068.92 | 4,678,115,812.52 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,608,387,961.82 | 6,853,647,665.70 |
合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,620,332,788.06 | 3,123,316,553.14 |
| 其中：营业收入 | 3,620,332,788.06 | 3,123,316,553.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,971,166,841.23 | 2,627,282,532.03 |
| 其中：营业成本 | 2,330,389,421.18 | 2,107,240,985.13 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 24,315,796.70 | 24,992,080.29 |
| 销售费用 | 72,338,741.63 | 59,394,678.91 |
| 管理费用 | 243,667,098.02 | 197,791,566.46 |
| 研发费用 | 312,044,020.46 | 256,173,132.55 |
| 财务费用 | -11,588,236.76 | -18,309,911.31 |
| 其中：利息费用 | 6,238,630.11 | 5,050,468.68 |
| 利息收入 | 13,201,174.79 | 15,375,631.91 |
| 加：其他收益 | 19,478,026.08 | 10,783,796.80 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -139,161,253.73 | -94,197,673.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 3,380,567.86 | -13,268,015.08 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 861,724.92 | 39,962.98 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 533,725,011.96 | 399,392,092.32 |
| 加：营业外收入 | 837,309.05 | 5,538,392.72 |
| 减：营业外支出 | 1,131,366.57 | 1,440,199.17 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 533,430,954.44 | 403,490,285.87 |
| 减：所得税费用 | 48,609,318.79 | 46,160,342.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 484,821,635.65 | 357,329,943.10 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 484,821,635.65 | 357,329,943.10 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
（二）按所有权归属分类
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 427,894,987.34 | 306,850,318.45 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 56,926,648.31 | 50,479,624.65 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 484,821,635.65 | 357,329,943.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 427,894,987.34 | 306,850,318.45 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 56,926,648.31 | 50,479,624.65 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.95 | 0.68 |
| （二）稀释每股收益 | 0.94 | 0.68 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王跃轩 主管会计工作负责人：孙潇潇 会计机构负责人：成建南
母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,114,685,035.10 | 1,700,541,686.56 |
| 减：营业成本 | 1,416,438,600.07 | 1,164,310,677.91 |
| 税金及附加 | 13,282,011.21 | 15,245,303.50 |
| 销售费用 | 47,488,293.74 | 39,133,754.76 |
| 管理费用 | 113,391,028.36 | 84,513,056.96 |
| 研发费用 | 112,932,797.14 | 98,320,933.54 |
| 财务费用 | -15,042,252.15 | -14,694,444.89 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 15,276,821.46 | 15,064,717.13 |
| 加：其他收益 | 14,488,331.52 | 5,480,837.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 34,476,350.00 | 34,673,600.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -96,190,298.48 | -58,471,009.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 8,762,523.97 | -3,388,852.64 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 387,731,463.74 | 292,006,980.35 |
| 加：营业外收入 | 471,695.63 | 532,783.68 |
| 减：营业外支出 | 514,007.60 | 267,428.90 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 387,689,151.77 | 292,272,335.13 |
| 减：所得税费用 | 43,978,517.18 | 38,137,622.48 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 343,710,634.59 | 254,134,712.65 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 343,710,634.59 | 254,134,712.65 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 343,710,634.59 | 254,134,712.65 |
| 七、每股收益： |
（一）基本每股收益
| （一）基本每股收益 | 0.76 | 0.56 |
| （二）稀释每股收益 | 0.76 | 0.56 |
合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,861,930,147.95 | 2,297,728,812.02 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 33,845,165.05 | 9,273,754.48 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 39,143,747.37 | 63,566,869.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,934,919,060.37 | 2,370,569,436.07 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,547,156,948.90 | 1,902,286,136.04 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 615,416,775.24 | 583,938,222.42 |
| 支付的各项税费 | 243,290,515.59 | 234,835,578.71 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 259,815,537.58 | 166,473,045.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,665,679,777.31 | 2,887,532,983.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 269,239,283.06 | -516,963,546.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 644,573.64 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 75,500.00 | 14,035.93 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 720,073.64 | 14,035.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 149,878,778.38 | 124,907,545.30 |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 149,878,778.38 | 144,907,545.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -149,158,704.74 | -144,893,509.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 193,568,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,080,800.00 | 2,056,582.35 |
| 筹资活动现金流入小计 | 233,648,800.00 | 2,056,582.35 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 175,915,020.62 | 107,562,936.33 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 12,361,470.00 | 10,394,300.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,412,648.68 | 2,859,286.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 190,327,669.30 | 111,422,222.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,321,130.70 | -109,365,640.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,275,281.81 | 4,882,093.52 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 165,676,990.83 | -766,340,602.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,139,006,262.97 | 2,480,242,196.64 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,304,683,253.80 | 1,713,901,593.83 |
母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,634,794,679.94 | 1,146,775,614.47 |
| 收到的税费返还 | 23,826,003.52 | 6,593,514.53 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,390,568.42 | 78,261,523.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,672,011,251.88 | 1,231,630,652.79 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 847,073,506.34 | 1,234,229,664.63 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 210,756,977.76 | 200,076,104.77 |
| 支付的各项税费 | 155,421,899.70 | 164,308,863.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 235,478,730.27 | 41,843,565.45 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,448,731,114.07 | 1,640,458,198.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 223,280,137.81 | -408,827,545.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 644,573.64 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 32,744,000.00 | 29,573,600.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 33,388,573.64 | 29,573,600.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,684,006.08 | 52,593,193.96 |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 70,838,300.00 | 36,645,700.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 100,522,306.08 | 109,238,893.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,133,732.44 | -79,665,293.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 193,568,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 193,568,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 161,189,170.82 | 90,532,451.20 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 167,689,170.82 | 90,532,451.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 25,878,829.18 | -90,532,451.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 182,025,234.55 | -579,025,291.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,335,529,358.01 | 1,865,265,589.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,517,554,592.56 | 1,286,240,298.45 |
合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,662,256.00 | 1,816,453,355.55 | 92,530,798.10 | 715,582,294.20 | 2,606,211,016.66 | 5,683,439,720.51 | 894,125,791.63 | 6,577,565,512.14 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,662,256.00 | 1,816,453,355.55 | 92,530,798.10 | 715,582,294.20 | 2,606,211,016.66 | 5,683,439,720.51 | 894,125,791.63 | 6,577,565,512.14 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,208,000.00 | 191,928,528.57 | 193,568,000.00 | 65,729.37 | 260,898,505.45 | 263,532,763.39 | 46,274,917.55 | 309,807,680.94 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 428,383,540.17 | 428,383,540.17 | 56,438,095.48 | 484,821,635.65 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,208,000.00 | 191,928,528.57 | 193,568,000.00 | 2,568,528.57 | 2,568,528.57 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付 | 4,208, | 189,36 | 193,56 | ||||||||||||
计入所有者权益的金额
| 计入所有者权益的金额 | 000.00 | 0,000.00 | 8,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | 2,568,528.57 | 2,568,528.57 | 2,568,528.57 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -167,485,034.72 | -167,485,034.72 | -12,648,750.00 | -180,133,784.72 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -167,485,034.72 | -167,485,034.72 | -12,648,750.00 | -180,133,784.72 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 65,729.37 | 65,729.37 | 2,485,572.07 | 2,551,301.44 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 5,625,899.56 | 5,625,899.56 | 4,183,053.94 | 9,808,953.50 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 5,560,170.19 | 5,560,170.19 | 1,697,481.87 | 7,257,652.06 | |||||||||||
| （六）其他 |
四、本期期
末余额
| 四、本期期末余额 | 456,870,256.00 | 2,008,381,884.12 | 193,568,000.00 | 92,596,527.47 | 715,582,294.20 | 2,867,109,522.11 | 5,946,972,483.90 | 940,400,709.18 | 6,887,373,193.08 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,662,256.00 | 1,913,913,512.51 | 75,099,406.30 | 625,171,289.17 | 2,211,220,527.18 | 5,278,066,991.16 | 809,703,961.06 | 6,087,770,952.22 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,662,256.00 | 1,913,913,512.51 | 75,099,406.30 | 625,171,289.17 | 2,211,220,527.18 | 5,278,066,991.16 | 809,703,961.06 | 6,087,770,952.22 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,440,678.38 | 216,317,867.25 | 226,758,545.63 | 37,329,671.49 | 264,088,217.12 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 306,850,318.45 | 306,850,318.45 | 50,479,624.65 | 357,329,943.10 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者 | |||||||||||||||
投入资本
| 投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -90,532,451.20 | -90,532,451.20 | -15,294,300.00 | -105,826,751.20 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -90,532,451.20 | -90,532,451.20 | -15,294,300.00 | -105,826,751.20 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 10,440,678.38 | 10,440,678.38 | 2,144,346.84 | 12,585,025.22 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 14,848,293.89 | 14,848,293.89 | 3,748,816.18 | 18,597,110.07 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 4,407,615.51 | 4,407,615.51 | 1,604,469.34 | 6,012,084.85 |
（六）其他
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,662,256.00 | 1,913,913,512.51 | 85,540,084.68 | 625,171,289.17 | 2,427,538,394.43 | 5,504,825,536.79 | 847,033,632.55 | 6,351,859,169.34 |
母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,662,256.00 | 1,840,974,713.03 | 39,073,542.08 | 706,807,615.77 | 1,638,597,685.64 | 4,678,115,812.52 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,662,256.00 | 1,840,974,713.03 | 39,073,542.08 | 706,807,615.77 | 1,638,597,685.64 | 4,678,115,812.52 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,208,000.00 | 191,928,528.57 | 193,568,000.00 | -1,708,872.04 | 176,225,599.87 | 177,085,256.40 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 343,710,634.59 | 343,710,634.59 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,208,000.00 | 191,928,528.57 | 193,568,000.00 | 2,568,528.57 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,208,000.00 | 189,360,000.00 | 193,568,000.00 | |||||||||
| 4．其他 | 2,568,528.57 | 2,568,528.57 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -167,485,034.72 | -167,485,034.72 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -167,485,034.72 | -167,485,034.72 | ||||||||||
3．其他
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,708,872.04 | -1,708,872.04 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,708,872.04 | 1,708,872.04 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 456,870,256.00 | 2,032,903,241.60 | 193,568,000.00 | 37,364,670.04 | 706,807,615.77 | 1,814,823,285.51 | 4,855,201,068.92 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,662,256.00 | 1,879,029,160.79 | 32,130,064.04 | 625,171,289.17 | 1,402,584,830.43 | 4,391,577,600.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,662,256.00 | 1,879,029,160.7 | 32,130,064.04 | 625,171,289.17 | 1,402,584,830.4 | 4,391,577,600.4 | ||||||
| 9 | 3 | 3 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,556,119.34 | 163,602,261.45 | 167,158,380.79 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 254,134,712.65 | 254,134,712.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -90,532,451.20 | -90,532,451.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -90,532,451.20 | -90,532,451.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 3,556,119.34 | 3,556,119.34 |
1．本期提取
| 1．本期提取 | 4,939,916.64 | 4,939,916.64 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,383,797.30 | 1,383,797.30 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,662,256.00 | 1,879,029,160.79 | 35,686,183.38 | 625,171,289.17 | 1,566,187,091.88 | 4,558,735,981.22 |
一、公司基本情况
贵州航天电器股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系经贵州省人民政府黔府函[2001]663号文批准，由贵州航天朝晖电器厂（原名“中国江南航天工业集团公司朝晖电器厂”），联合贵州航天朝阳电器厂﹙原名“中国江南航天工业集团国营朝阳电器厂”﹚、贵州航天工业有限责任公司、遵义朝日电器有限责任公司、梅岭化工厂、国营风华机器厂、贵州航天凯天科技有限责任公司、上海英谱乐惯性技术有限公司共同发起设立的股份有限公司。2004年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为电子元器件制造行业。
截至2023年6月30日，本公司累计发行股本总数45687.0256万股，注册资本为45,266.2256万元，注册及办公地址：贵州省贵阳经济技术开发区红河路7号。本公司主要经营活动为：电器、电机、光电子产品、线缆组装件、电子控制组件、遥测遥控设备、伺服控制系统、电源、仪器仪表等的研制、生产和销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），本公司可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出口业务；特种分离机构、惯性/敏感元件、抗辐照器件、专用密封件、网络变压器/滤波器、传感器、自动化设备的研究、生产和销售；智能制造系统集成方案设计及实施、软件开发及实施服务。产品包括：继电器、连接器、电机等系列，产品主要应用于航天、航空、电子、通信等领域。
本公司的母公司为航天江南集团有限公司，母公司的股东为中国航天科工集团有限公司，本公司的实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
本财务报表已经公司董事会于2023年8月19日批准报出。
截至2023年6月30日止，本集团合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 | 股权比例（%） | 简称 |
| 上海威克鲍尔通信科技有限公司 | 100.00 | 威克鲍尔 |
| 遵义精星航天电器有限责任公司 | 75.24 | 遵义精星 |
| 苏州华旃航天电器有限公司 | 86.67 | 苏州华旃 |
| 贵州航天林泉电机有限公司 | 53.60 | 林泉电机 |
| 泰州市航宇电器有限公司 | 51.00 | 泰州航宇 |
| 上海航天科工电器研究院有限公司 | 100.00 | 上海研究院 |
| 江苏奥雷光电有限公司 | 63.83 | 江苏奥雷 |
| 广东华旃电子有限公司 | 51.00 | 广东华旃 |
| 深圳市航天电机系统有限公司 | 68.00 | 航电系统 |
| 深圳斯玛尔特微电机有限公司 | 51.00 | 斯玛尔特 |
本期合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本集团合并财务报表范围包括10家子公司。与上年相比，本期子公司数量无变化。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“三、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：应收账款、应收票据、其他应收款等。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：应收款项融资。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产等。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本年不存在重分类资产的情况。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融
资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，
最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具的减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现
金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。）；③合同资产；④应收票据；⑤应收账款；⑥其他应收款；
⑦长期应收款。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团对于下列各项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备，无论该项目是否包含重大融资成分。②应收融资租赁款；③应收经营租赁款。
除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融工具，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
1）对信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，本集团将按照金融工具共同信用风险特征，对其进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
2）预期信用损失的计量考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。对应收账款与合同资产，本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，本集团在组合基础上确定其信用损失。本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业等。本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②租赁应收款项，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。其中，用于确定预期信用损失的现金流量，与本集团按照租赁准则用于计量租赁应收款项的现金流量保持一致。
11、应收票据
本集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（1）单独评估信用风险的应收票据，如：对方存在争论或诉讼、仲裁的应收款项；根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）除了单独评估信用风险的应收票据外，本公司基于共同风险特征将应收票据划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
组合1
| 组合1 | 本组合为应收信用较高的商业承兑汇票以及银行承兑汇票，具有较低信用风险 |
| 组合2 | 收到其他公司的商业承兑汇票结算 |
对于划分为组合1的商业承兑汇票及银行承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。 对于划分为组合2的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（1）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
具体计提方法如下：
1）单独评估信用风险的应收款项，如：对方存在争论或诉讼、仲裁的应收款项；根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2）除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 组合名称 | 计提方法 |
| 风险组合 | 预期信用损失率 |
| 无风险组合 | 不计提坏账准备 |
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
本公司将未到期的航信和云信票据、中电惠融单、融信（e信通）、应收退税款等无显著回收风险的款项划为无风险组合，不计提坏账准备。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用
减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据，本集团将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
应收款项融资的预期信用损失的确定方法与应收票据的预期信用损失的确定方法一致。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照债务人类型为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
确定组合的依据：
| 组合名称 | 计提方法 |
| 组合1 | 较低信用风险，如保证金及押金，合并范围内关联方往来款，备用金，代垫款等 |
| 组合2 | 其他往来款 |
本公司在每个资产负债表日综合评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失。
划分为组合1的其他应收款因信用风险较低，可以不用与其初始确认的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。划分为组合2的其他应收款应当通过比较金融工具在初始确认时所确认的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判断金融工具信用风险是否显著增加。
15、存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价，包括采购成本、加工成本和其他成本；领用或发出存货，采用月末一次加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，与应收账款的预期信用损失的确定方法一致。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用直线法方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 10-40 | 5.00 | 2.38-9.50 |
24、固定资产
（1） 确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备和其他。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3.00-5.00 | 4.75-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3.00-5.00 | 9.50-9.70 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00-5.00 | 19.00-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 3.00-5.00 | 15.83-16.17 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00-5.00 | 19.00-19.40 |
| 其他 | 年限平均法 | 7 | 3.00-5.00 | 13.57-13.86 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的折旧自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权按其土地使用证年限平均摊销。无形资产按摊销年限分期平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团无形资产的分类摊销年限如下：
| 序号 | 类别 | 摊销年限(年) | 摊销方法 |
| 1 | 土地使用权 | 土地使用权证年限 | 直线法 |
| 2 | 软件 | 5 | 直线法 |
| 3 | 专利权 | 5 | 直线法 |
| 4 | 非专利技术 | 5 | 直线法 |
| 5 | 其他 | 5 | 直线法 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足资本化条件时，才能予以资本化，不满足资本化条件时，于发生时计入当期损益。本公司项目通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括厂房改造装修、列管资产和商标使用权等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。长期待摊费用的摊销年限为5-20年。
33、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗与工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1）租赁付款额租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。2）折现率在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁
负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
37、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、租赁收入。
1）收入确认的一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。
（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2）收入确认的具体方法
（1）销售商品收入
本公司销售商品收入主要分为民品收入和军品收入。本公司收入确认原则系商品生产完成后，经检验合格后发运给客户，经对账确认后确认收入。
（2）提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。40、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
（1）本集团作为承租人
1）租赁确认
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注“29.使用权资产”以及“35.租赁负债”。
2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2）本集团为出租人
经营租赁的会计处理
租金的处理
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。折旧对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本集团为出租人
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能
将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；
②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。1）融资租赁会计处理初始计量在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。后续计量本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
43、其他重要的会计政策和会计估计
商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
专项储备本集团专项储备主要包括安全生产费用，安全生产费用（以下简称“安全费用”）是指企业按照规定标准提取在成本中列支，专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的资金。
本集团对军品和机械设备制造业务，根据财政部、应急部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的有关规定计提和使用安全生产费。提取安全生产费时，计入相关业务的成本，同时计入“专项储备”科目。按规定范围使用安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
详细计提比例如下：
| 类别 | 标准 | 计提比例 |
| 军品销售 | 上年收入 | 2%-0.1% |
| 民品销售 | 上年收入 | 2.35%-0.05% |
公允价值计量
（1）公允价值初始计量
本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，考虑该资产或负债的特征，采用市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时，市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易； 出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行；采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
（2）估值技术
本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，在应用估值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（3）公允价值层次划分
本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
无
四、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 0.00、6.00、9.00、13.00 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7.00 |
企业所得税
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15.00、25.00 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3.00 |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2.00 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 贵州航天电器股份有限公司 | 15.00 |
| 上海威克鲍尔通信科技有限公司 | 25.00 |
| 遵义精星航天电器有限责任公司 | 15.00 |
| 苏州华旃航天电器有限公司 | 15.00 |
| 贵州航天林泉电机有限公司 | 15.00 |
| 泰州市航宇电器有限公司 | 15.00 |
| 上海航天科工电器研究院有限公司 | 15.00 |
| 江苏奥雷光电有限公司 | 15.00 |
| 广东华旃电子有限公司 | 15.00 |
| 深圳斯玛尔特微电机有限公司 | 25.00 |
| 深圳市航天电机系统有限公司 | 15.00 |
2、税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。本集团可享受该税收优惠政策的各公司具体情况如下：
（1）本公司被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已经过高新技术企业复审取得证书文号为GR202052000300的高新技术企业证书，发证时间为2020年10月12日，有效期三年。
（2）子公司航电系统被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已取得证书文号为GR202144200549的高新技术企业证书，发证时间为2021年12月23日，有效期三年，本期将享受相关税收优惠政策。
（3）子公司遵义精星被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已经过高新技术企业复审取得证书文号为GR202152000595的高新技术企业证书，发证时间为2021年11月15日，有效期三年。
（4）子公司苏州华旃被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已经过高新技术企业复审取得证书文号为GR202032003717的高新技术企业证书，发证时间为2020年12月2日，有效期三年。
（5）子公司林泉电机被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已经过高新技术企业复审取得证书文号为GR202052000165的高新技术企业证书，发证时间为2020年10月12日，有效期三年。
（6）子公司泰州航宇被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已经过高新技术企业复审取得证书文号为GR202232007379的高新技术企业证书，发证时间为2022年11月18日，有效期三年。
（7）子公司上海研究院被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已经过高新技术企业复审取得证书文号为GR202131002964的高新技术企业证书，发证时间为2021年11月18日，有效期三年。
（8）子公司江苏奥雷被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已经过高新技术企业复审取得证书文号为GR202132006394的高新技术企业证书，发证时间为2021年11月30日，有效期三年。
（9）子公司广东华旃被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。已取得证书文号为GR202044012287的高新技术企业证书，发证时间为2020年12月9日，有效期三年，本期将享受相关税收优惠政策。
3、其他
无
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 2,304,683,253.80 | 2,139,006,262.97 |
| 其他货币资金 | 61,808,306.80 | 49,010,336.62 |
| 合计 | 2,366,491,560.60 | 2,188,016,599.59 |
注：银行存款中包括本集团集中于航天科工财务有限责任公司管理的金额1,457,827,980.38元。
使用受到限制的货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 票据保证金 | 61,808,306.80 | 49,010,336.62 |
2、交易性金融资产
无
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 13,516,020.25 | 78,457,237.85 |
| 商业承兑票据 | 1,447,605,735.62 | 3,014,481,028.62 |
| 合计 | 1,461,121,755.87 | 3,092,938,266.47 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,462,647,354.31 | 100.00% | 1,525,598.44 | 0.10% | 1,461,121,755.87 | 3,094,408,889.80 | 100.00% | 1,470,623.33 | 0.05% | 3,092,938,266.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,462,647,354.31 | 100.00% | 1,525,598.44 | 0.10% | 1,461,121,755.87 | 3,094,408,889.80 | 100.00% | 1,470,623.33 | 0.05% | 3,092,938,266.47 |
| 合计 | 1,462,647,354.31 | 100.00% | 1,525,598.44 | 0.10% | 1,461,121,755.87 | 3,094,408,889.80 | 100.00% | 1,470,623.33 | 0.05% | 3,092,938,266.47 |
按组合计提坏账准备：组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 13,516,020.25 | ||
| 商业承兑汇票 | 1,449,131,334.06 | 1,525,598.44 | 0.11% |
| 合计 | 1,462,647,354.31 | 1,525,598.44 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,470,623.33 | 54,975.11 | 1,525,598.44 | |||
| 合计 | 1,470,623.33 | 54,975.11 | 1,525,598.44 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
无
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 112,761,963.84 | |
| 商业承兑票据 | 65,317,898.44 | |
| 合计 | 112,761,963.84 | 65,317,898.44 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 12,365,569.56 | 0.27% | 7,348,144.56 | 59.42% | 5,017,425.00 | 16,557,630.44 | 0.85% | 11,400,205.44 | 68.85% | 5,157,425.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,514,840,573.89 | 99.73% | 243,941,280.52 | 5.40% | 4,270,899,293.37 | 1,925,603,047.82 | 99.15% | 101,369,329.20 | 5.26% | 1,824,233,718.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 4,514,840,573.89 | 99.73% | 243,941,280.52 | 5.40% | 4,270,899,293.37 | 1,925,603,047.82 | 99.15% | 101,369,329.20 | 5.26% | 1,824,233,718.62 |
合计
| 合计 | 4,527,206,143.45 | 251,289,425.08 | 4,275,916,718.37 | 1,942,160,678.26 | 112,769,534.64 | 5.81% | 1,829,391,143.62 |
按单项计提坏账准备：信用风险
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 3,699,609.56 | 3,699,609.56 | 100.00% | 企业经营异常，回款困难，提起法律诉讼，单项计提。 |
| 客户2 | 1,343,160.00 | 1,343,160.00 | 100.00% | 企业经营异常，回款困难，提起法律诉讼，单项计提 |
| 客户3 | 7,167,750.00 | 2,150,325.00 | 30.00% | 企业经营异常，回款困难，提起法律诉讼，单项计提。 |
| 客户4 | 155,050.00 | 155,050.00 | 100.00% | 企业经营异常，回款困难，单项计提 |
| 合计 | 12,365,569.56 | 7,348,144.56 | ||
按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 4,253,689,202.12 | 212,684,460.11 | 5.00% |
| 1-2年 | 236,736,631.77 | 23,673,663.18 | 10.00% |
| 2-3年 | 23,427,722.59 | 7,028,316.77 | 30.00% |
| 3-4年 | 786,878.27 | 393,439.15 | 50.00% |
| 4-5年 | 193,689.14 | 154,951.31 | 80.00% |
| 5年以上 | 6,450.00 | 6,450.00 | 100.00% |
| 合计 | 4,514,840,573.89 | 243,941,280.52 | |
确定该组合依据的说明：
详见附注三、（十二）。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,253,689,202.12 |
| 1至2年 | 247,603,991.33 |
| 2至3年 | 23,582,772.59 |
| 3年以上 | 2,330,177.41 |
| 3至4年 | 2,130,038.27 |
| 4至5年 | 193,689.14 |
| 5年以上 | 6,450.00 |
| 合计 | 4,527,206,143.45 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 112,769,534.64 | 138,547,217.81 | 3,891.93 | 31,219.30 | 251,289,425.08 | |
| 合计 | 112,769,534.64 | 138,547,217.81 | 3,891.93 | 31,219.30 | 251,289,425.08 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
单位：元其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位1 | 货款 | 10,086.30 | 历史欠款、与客户存在账差、无法追回 | 总经理办公会决议 | 否 |
| 单位2 | 货款 | 9,774.00 | 历史欠款、与客户存在账差、无法追回 | 总经理办公会决议 | 否 |
| 单位3 | 货款 | 11,359.00 | 历史欠款、与客户存在账差、无法追回 | 总经理办公会决议 | 否 |
| 合计 | 31,219.30 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 237,302,790.49 | 5.24% | 13,164,749.67 |
| 第二名 | 211,533,431.92 | 4.67% | 10,576,671.60 |
| 第三名 | 180,570,364.85 | 3.99% | 9,028,518.24 |
| 第四名 | 141,714,415.80 | 3.13% | 7,085,720.79 |
| 第五名 | 133,257,094.04 | 2.95% | 6,992,759.65 |
| 合计 | 904,378,097.10 | 19.98% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
| 项目 | 核销金额 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 31,219.30 |
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 72,076,840.00 | 116,857,021.48 |
| 合计 | 72,076,840.00 | 116,857,021.48 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 91,055,669.78 | 76.62% | 95,739,940.05 | 95.80% |
| 1至2年 | 25,127,418.36 | 21.14% | 3,639,401.82 | 3.64% |
| 2至3年 | 2,393,842.41 | 2.01% | 264,430.27 | 0.27% |
| 3年以上 | 286,481.80 | 0.23% | 293,029.09 | 0.29% |
| 合计 | 118,863,412.35 | 99,936,801.23 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 11,185,283.43 | 1年以内 | 9.41 |
| 第二名 | 10,726,754.24 | 1年以内 | 9.02 |
| 第三名 | 8,073,945.38 | 1年以内 | 6.79 |
| 第四名 | 6,501,600.00 | 1年以内 | 5.47 |
| 第五名 | 5,003,640.00 | 1年以内 | 4.21 |
| 合计 | 41,491,223.05 | —— | 34.90 |
8、其他应收款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 14,929,097.49 | 8,334,756.95 |
| 合计 | 14,929,097.49 | 8,334,756.95 |
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,529,279.77 | 2,916,032.23 | 4,445,312.00 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 559,060.81 | 559,060.81 | ||
| 2023年6月30日余额 | 2,088,340.58 | 2,916,032.23 | 5,004,372.81 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
单位：元款项性质
| 单位：元款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 款项性质 | 期末账面金额 | 期初账面余额 |
| 质保金、押金及保证金 | 5,242,410.39 | 4,656,611.86 |
| 征地款 | 2,416,032.23 | 2,416,032.23 |
| 员工借款与备用金 | 5,580,346.30 | 1,595,537.36 |
| 代收代付款 | 3,251,427.80 | 722,988.90 |
| 前期筹建款 | 320,277.00 | 320,277.00 |
| 其他 | 3,122,976.58 | 3,068,621.60 |
| 合计 | 19,933,470.30 | 12,780,068.95 |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 13,967,654.31 |
| 1至2年 | 1,226,218.41 |
| 2至3年 | 582,693.35 |
| 3年以上 | 4,156,904.23 |
| 3至4年 | 178,500.00 |
| 4至5年 | 295,470.00 |
| 5年以上 | 3,682,934.23 |
| 合计 | 19,933,470.30 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 坏账准备 | 4,445,312.00 | 559,060.81 | 5,004,372.81 | |||
| 合计 | 4,445,312.00 | 559,060.81 | 5,004,372.81 | |||
4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 征地款 | 2,416,032.23 | 5年以上 | 12.12% | 2,416,032.23 |
| 第二名 | 电费 | 1,540,574.25 | 一年以内 | 7.73% | 77,028.71 |
| 第三名 | 保证金及押金 | 1,000,000.00 | 一年以内 | 5.02% | 50,000.00 |
| 第四名 | 保证金及押金 | 800,000.00 | 1-2年 | 4.01% | 80,000.00 |
| 第五名 | 其他款项 | 671,727.57 | 一年以内 | 3.37% | 33,586.38 |
| 合计 | 6,428,334.05 | 32.25% | 2,656,647.32 |
6） 涉及政府补助的应收款项
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
9、存货
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 301,976,125.36 | 20,463,569.87 | 281,512,555.49 | 270,676,293.12 | 24,050,940.08 | 246,625,353.04 |
| 在产品 | 274,504,756.64 | 9,122,005.21 | 265,382,751.43 | 335,991,854.45 | 10,490,388.91 | 325,501,465.54 |
| 库存商品 | 54,347,037.41 | 12,130,078.36 | 42,216,959.05 | 166,908,886.86 | 15,812,142.87 | 151,096,743.99 |
| 发出商品 | 182,975,465.01 | 1,533,052.34 | 181,442,412.67 | 313,961,450.85 | 5,606,676.71 | 308,354,774.14 |
| 委托加工物资 | 15,533,759.09 | 15,533,759.09 | 14,057,588.05 | 14,057,588.05 | ||
| 合计 | 829,337,143.51 | 43,248,705.78 | 786,088,437.73 | 1,101,596,073.33 | 55,960,148.57 | 1,045,635,924.76 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 24,050,940.08 | 2,751,817.88 | 6,339,188.09 | 20,463,569.87 | ||
| 在产品 | 10,490,388.91 | 4,148,227.13 | 5,516,610.83 | 9,122,005.21 | ||
| 库存商品 | 15,812,142.87 | 2,109,110.80 | 5,791,175.31 | 12,130,078.36 | ||
| 发出商品 | 5,606,676.71 | 4,073,624.37 | 1,533,052.34 | |||
| 合计 | 55,960,148.57 | 9,009,155.81 | 21,720,598.60 | 43,248,705.78 | ||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产
| 合同资产 | 19,091,574.95 | 1,078,830.75 | 18,012,744.20 | 13,049,201.01 | 842,905.72 | 12,206,295.29 |
| 合计 | 19,091,574.95 | 1,078,830.75 | 18,012,744.20 | 13,049,201.01 | 842,905.72 | 12,206,295.29 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | 235,925.03 | 未到期质保金 | ||
| 合计 | 235,925.03 |
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴或待抵扣税费 | 50,672,646.04 | 92,858,140.16 |
| 应计利息 | 6,187.50 | 280,580.24 |
| 合计 | 50,678,833.54 | 93,138,720.40 |
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
无
18、其他权益工具投资
无
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 航天京开创业投资（潍坊）合伙企业（有限合伙） | 48,667,151.36 | 49,311,725.00 |
| 合计 | 48,667,151.36 | 49,311,725.00 |
注：1.本公司参与投资的航天京开创业投资（潍坊）合伙企业（有限合伙）（以下简称产业投资基金）经营状况良好，未出现减值迹象。
2.公司预计持有上述其他非流动金融资产的期限不超过7年，根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，将其分类为其他非流动金融资产。
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,044,453.29 | 1,044,453.29 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 1,044,453.29 | 1,044,453.29 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,015,646.05 | 1,015,646.05 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 1,015,646.05 | 1,015,646.05 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 28,807.24 | 28,807.24 | ||
| 2.期初账面价值 | 28,807.24 | 28,807.24 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,158,420,405.46 | 1,119,794,762.15 |
| 固定资产清理 | 27,942.88 | |
| 合计 | 1,158,420,405.46 | 1,119,822,705.03 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及 建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 675,228,173.47 | 802,194,242.47 | 13,859,703.64 | 229,855,346.18 | 63,617,869.08 | 339,981,394.07 | 2,124,736,728.91 |
| 2.本期增加金额 | 75,875,144.60 | 243,285.49 | 25,322,757.49 | 7,468,419.54 | 22,766,140.29 | 131,675,747.41 | |
| （1）购置 | 74,633,441.34 | 243,285.49 | 25,322,757.49 | 7,407,413.19 | 20,994,277.04 | 128,601,174.55 | |
| （2）在建工程转入 | 1,147,050.64 | 61,006.35 | 1,771,863.25 | 2,979,920.24 | |||
| （3）其他 | 94,652.62 | 94,652.62 | |||||
| 3.本期减少金额 | 12,300,959.83 | 818,757.78 | 1,472,188.14 | 858,618.43 | 3,587,646.09 | 19,038,170.27 | |
| （1）处置或报废 | 12,219,063.28 | 818,757.78 | 1,472,188.14 | 858,618.43 | 3,587,646.09 | 18,956,273.72 | |
| （2）其他 | 81,896.55 | 81,896.55 | |||||
| 4.期末余额 | 675,228,173.47 | 865,768,427.24 | 13,284,231.35 | 253,705,915.53 | 70,227,670.19 | 359,159,888.27 | 2,237,374,306.05 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 246,945,282.10 | 408,849,756.89 | 11,021,352.02 | 133,133,348.84 | 36,486,238.15 | 158,100,706.56 | 994,536,684.56 |
| 2.本期增加金额 | 18,103,777.22 | 35,234,474.27 | 501,410.51 | 11,926,726.38 | 5,941,750.46 | 17,556,750.48 | 89,264,889.32 |
| （1）计提 | 18,103,777.22 | 35,234,474.27 | 501,410.51 | 11,926,726.38 | 5,941,750.46 | 17,556,750.48 | 89,264,889.32 |
| 3.本期减少金额 | 9,032,427.45 | 772,120.61 | 1,362,346.97 | 728,367.81 | 3,357,481.15 | 15,252,743.99 | |
| （1）处置或报废 | 8,999,873.79 | 772,120.61 | 1,362,346.97 | 728,367.81 | 3,357,481.15 | 15,220,190.33 | |
| （2）其他 | 32,553.66 | 32,553.66 | |||||
| 4.期末余额 | 265,049,058.96 | 435,051,803.54 | 10,750,641.92 | 143,697,728.25 | 41,699,620.97 | 172,299,976.25 | 1,068,548,829.89 |
| 三、减值准 |
备
| 备 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,574,326.87 | 3,840,557.73 | 16,151.97 | 3,974,245.63 | 10,405,282.20 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 211.50 | 211.50 | |||||
| （1）处置或报废 | 211.50 | 211.50 | |||||
| 4.期末余额 | 2,574,326.87 | 3,840,557.73 | 16,151.97 | 3,974,034.13 | 10,405,070.70 | ||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 407,604,787.64 | 426,876,065.97 | 2,533,589.43 | 109,992,035.31 | 28,528,049.22 | 182,885,877.89 | 1,158,420,405.46 |
| 2.期初账面价值 | 425,708,564.50 | 389,503,927.85 | 2,838,351.62 | 96,705,845.37 | 27,131,630.93 | 177,906,441.88 | 1,119,794,762.15 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 1,717,859.24 | 907,676.54 | 810,182.70 | ||
| 电子设备 | 262,815.62 | 245,263.87 | 17,551.75 | ||
| 其他 | 30,651.04 | 23,056.42 | 7,594.62 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
无
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 苏州华旃航天电器有限公司二期装配楼 | 28,931,877.21 | 需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书。 |
| 苏州华旃航天电器有限公司装配楼 | 7,524,767.71 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司研发楼 | 4,676,807.70 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司行政楼 | 3,788,071.47 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司零件厂房 | 2,311,379.31 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司外购件控制楼 | 3,660,530.64 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司员工餐厅 | 2,591,704.09 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司保障楼 | 1,059,275.22 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司无尘室 | 408,033.41 |
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 数控火焰切割机 | 27,942.88 | |
| 合计 | 27,942.88 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 86,883,938.32 | 73,088,838.40 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 86,883,938.32 | 73,088,838.40 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备及软件 | 20,747,965.70 | 20,747,965.70 | 63,967,531.19 | 63,967,531.19 | ||
| 二期厂房 | 15,297,947.02 | 15,297,947.02 | 8,399,854.38 | 8,399,854.38 | ||
| 空间站项目 | 429,000.00 | 429,000.00 | ||||
| 新基建和能源装备及消费电子用连接器产业化项目厂房建设 | 18,330,438.92 | 18,330,438.92 | 292,452.83 | 292,452.83 | ||
| 自制非标设备 | 16,336,649.55 | 16,336,649.55 | ||||
| 微特电机产业化建设项目 | 16,170,937.13 | 16,170,937.13 | ||||
| 合计 | 86,883,938.32 | 86,883,938.32 | 73,088,838.40 | 73,088,838.40 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 二期基建（募集资金） | 7,778,772.00 | 6,898,092.64 | 14,676,864.64 | |||||||||
| 自制非标设备 | 11,308,413.45 | 7,432,849.06 | 2,404,612.96 | 16,336,649.55 | ||||||||
| 其他设备 | 1,826,234.47 | 718,977.88 | 1,107,256.59 | |||||||||
| 新基建和能源装备及消费电子用连接器产业化项目厂房建设 | 292,452.83 | 18,037,986.09 | 18,330,438.92 | |||||||||
| 微特电机产业化建设项目 | 5,830,000. | 10,340,937 | 16,170,937 |
| 00 | .13 | .13 | ||||||||||
| 合计 | 27,035,872.75 | 42,709,864.92 | 3,123,590.84 | 66,622,146.83 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
无
（4） 工程物资
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 单位：元项目 | 房屋建筑物 | 设备 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | 房屋建筑物 | 设备 | 软件 | 合计 |
| 1.期初余额 | 73,089,594.75 | 6,992,917.11 | 331,858.41 | 80,414,370.27 |
| 2.本期增加金额 | 7,543,682.43 | 383,834.22 | 7,927,516.65 | |
| （1）租入 | 7,543,682.43 | 383,834.22 | 7,927,516.65 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 80,633,277.18 | 7,376,751.33 | 331,858.41 | 88,341,886.92 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 29,473,829.62 | 1,831,722.43 | 175,147.49 | 31,480,699.54 |
| 2.本期增加金额 | 9,685,190.71 | 3,694,757.63 | 55,309.73 | 13,435,258.07 |
| （1）计提 | 9,685,190.71 | 3,694,757.63 | 55,309.73 | 13,435,258.07 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 39,159,020.33 | 5,526,480.06 | 230,457.22 | 44,915,957.61 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 79,448,028.68 | 5,328,178.33 | 1,610,711.67 | 131,669,359.63 | 218,056,278.31 |
| 2.本期增加金额 | 9,903,930.80 | 9,903,930.80 | |||
| （1）购置 | 9,903,930.80 | 9,903,930.80 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 79,448,028.68 | 5,328,178.33 | 1,610,711.67 | 141,573,290.43 | 227,960,209.11 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 26,214,627.46 | 5,328,178.33 | 1,610,711.67 | 93,025,340.64 | 126,178,858.10 |
| 2.本期增加金额 | 759,985.85 | 10,118,420.75 | 10,878,406.60 | ||
| （1）计提 | 759,985.85 | 10,118,420.75 | 10,878,406.60 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 26,974,613.31 | 5,328,178.33 | 1,610,711.67 | 103,143,761.39 | 137,057,264.70 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 52,473,415.37 | 38,429,529.04 | 90,902,944.41 | ||
| 2.期初账面价值 | 53,233,401.22 | 38,644,018.99 | 91,877,420.21 |
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 41,474,256.85 | 1,850,271.27 | 101,401.19 | 43,425,929.31 |
| 2.期初账面价值 | 43,615,765.13 | 5,161,194.68 | 156,710.92 | 48,933,670.73 |
内部开发支出
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 研发支出 | 312,044,020.46 | 312,044,020.46 | ||||||
| 合计 | 312,044,020.46 | 312,044,020.46 |
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 江苏奥雷光电有限公司 | 42,641,955.72 | 42,641,955.72 | ||||
| 合计 | 42,641,955.72 | 42,641,955.72 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 江苏奥雷光电有限公司 | 42,641,955.72 | 42,641,955.72 | ||||
| 合计 | 42,641,955.72 | 42,641,955.72 | ||||
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 203及机加厂房 | 22,885,505.02 | 1,267,419.95 | 21,618,085.07 | ||
| 厂区绿化 | 1,416,666.38 | 250,000.02 | 1,166,666.36 | ||
| 贵州林泉商标使用权 | 1,166,667.28 | 124,999.98 | 1,041,667.30 | ||
| 列管资产 | 876,673.49 | 370,798.71 | 505,874.78 | ||
| 搬迁费用 | 876,213.59 | 92,233.01 | 783,980.58 | ||
| 生产区域布局调整改造费 | 765,372.17 | 83,495.15 | 681,877.02 | ||
| 3#楼3楼洁净厂房改造 | 757,798.18 | 77,064.20 | 680,733.98 | ||
| 压缩机空气管道改造 | 655,963.31 | 71,559.63 | 584,403.68 | ||
| 10#厂房维修改造费 | 538,577.99 | 54,770.64 | 483,807.35 | ||
| 简易房工程款 | 491,089.02 | 61,386.13 | 429,702.89 | ||
| 钢架厂房改造 | 294,644.51 | 40,178.76 | 254,465.75 | ||
| 厂房配电改造费 | 269,255.67 | 31,067.96 | 238,187.71 | ||
| 厂房改造项目 | 73,239.44 | 73,239.44 | |||
| 食堂装修改造 | 614,625.65 | 34,145.86 | 580,479.79 | ||
| 武汉研究所装修 | 487,721.10 | 13,547.81 | 474,173.29 |
结转
| 结转 | |||||
| 合计 | 31,067,666.05 | 1,102,346.75 | 2,645,907.25 | 29,524,105.55 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 309,245,104.75 | 46,648,055.12 | 182,120,722.79 | 27,639,735.19 |
| 内部交易未实现利润 | 70,842,993.07 | 10,626,448.96 | 75,838,002.44 | 11,375,700.37 |
| 政府补助 | 12,689,214.90 | 1,903,382.24 | 12,689,214.90 | 1,903,382.24 |
| 售后租回 | 228,160.33 | 34,224.05 | 228,160.33 | 34,224.05 |
| 租赁负债 | 38,175,319.16 | 5,778,217.94 | 44,856,841.60 | 6,787,296.30 |
| 合计 | 431,180,792.21 | 64,990,328.31 | 315,732,942.06 | 47,740,338.15 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 35,290,493.72 | 5,338,726.02 | 45,675,823.94 | 6,909,408.14 |
| 无形资产 | 1,288,289.39 | 193,243.41 | 1,288,289.39 | 193,243.41 |
| 合计 | 36,578,783.11 | 5,531,969.43 | 46,964,113.33 | 7,102,651.55 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,286,251.00 | 59,704,077.31 | 6,645,249.24 | 41,095,088.91 |
| 递延所得税负债 | 5,286,251.00 | 245,718.43 | 6,645,249.24 | 457,402.31 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,306,898.81 | 3,901,707.42 |
| 可抵扣亏损 | 336,083,001.22 | 336,083,001.22 |
| 商誉减值准备 | 42,641,955.72 | 42,641,955.72 |
| 合计 | 382,031,855.75 | 382,626,664.36 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年
| 2023年 | 2,514,198.35 | 2,514,198.35 | |
| 2024年 | 6,432,069.36 | 6,432,069.36 | |
| 2025年 | 7,745,061.80 | 7,745,061.80 | |
| 2026年 | 40,477,546.22 | 40,477,546.22 | |
| 2027年 | 14,744,013.17 | 14,744,013.17 | |
| 2028年 | 10,816,104.91 | 10,816,104.91 | |
| 2029年 | 20,066,405.03 | 20,066,405.03 | |
| 2030年 | 30,938,581.74 | 30,938,581.74 | |
| 2031年 | 36,498,523.72 | 36,498,523.72 | |
| 2032年 | 165,850,496.92 | 165,850,496.92 | |
| 合计 | 336,083,001.22 | 336,083,001.22 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 30,288,813.87 | 30,288,813.87 | 26,786,837.72 | 26,786,837.72 | ||
| 合计 | 30,288,813.87 | 30,288,813.87 | 26,786,837.72 | 26,786,837.72 | ||
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
注：贷款银行交通银行股份有限公司东莞分行，期限为2023年1月31日至2023年12月2日，年利率3.3%。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 490,859,294.84 | 681,786,254.43 |
| 银行承兑汇票 | 411,429,141.47 | 522,106,245.84 |
| 合计 | 902,288,436.31 | 1,203,892,500.27 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,788,424,180.33 | 1,448,942,236.82 |
| 1-2年（含2年） | 268,168,922.94 | 38,157,832.24 |
| 2-3年（含3年） | 12,587,671.21 | 12,675,887.74 |
| 3年以上 | 16,539,416.22 | 13,927,426.71 |
| 合计 | 2,085,720,190.70 | 1,513,703,383.51 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
无
37、预收款项
无
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 55,771,261.82 | 166,104,219.06 |
| 合计 | 55,771,261.82 | 166,104,219.06 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,046,257.41 | 501,257,587.06 | 500,667,905.30 | 3,635,939.17 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 62,130,135.37 | 61,636,937.56 | 493,197.81 | |
| 三、辞退福利 | 311,978.70 | 311,978.70 | ||
| 其他 | 982,964.33 | 982,964.33 |
合计
| 合计 | 3,046,257.41 | 564,682,665.46 | 563,599,785.89 | 4,129,136.98 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 374,622,801.13 | 374,622,801.13 | ||
| 2、职工福利费 | 36,068,966.19 | 36,068,966.19 | ||
| 3、社会保险费 | 27,144,123.65 | 27,144,123.65 | ||
| 其中：医疗保险费 | 23,718,465.82 | 23,718,465.82 | ||
| 工伤保险费 | 2,097,173.73 | 2,097,173.73 | ||
| 其他 | 1,328,484.10 | 1,328,484.10 | ||
| 4、住房公积金 | 37,122,578.40 | 37,122,578.40 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,046,257.41 | 9,860,069.38 | 9,270,387.62 | 3,635,939.17 |
| 其他短期薪酬 | 16,439,048.31 | 16,439,048.31 | ||
| 合计 | 3,046,257.41 | 501,257,587.06 | 500,667,905.30 | 3,635,939.17 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 46,018,290.97 | 46,018,290.97 | ||
| 2、失业保险费 | 1,738,463.64 | 1,738,463.64 | ||
| 3、企业年金缴费 | 14,373,380.76 | 13,880,182.95 | 493,197.81 | |
| 合计 | 62,130,135.37 | 61,636,937.56 | 493,197.81 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 37,878,464.38 | 14,237,550.67 |
| 企业所得税 | 55,650,302.05 | 18,599,817.53 |
| 个人所得税 | 2,220,465.56 | 7,375,014.77 |
| 城市维护建设税 | 1,554,500.81 | 1,077,559.96 |
| 教育费附加（含地方教育费附加） | 1,216,863.16 | 812,508.51 |
| 房产税 | 657,281.58 | 667,525.23 |
| 土地使用税 | 119,730.24 | 154,140.75 |
| 其他税费 | 492,031.43 | 342,361.95 |
| 合计 | 99,789,639.21 | 43,266,479.37 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息
| 应付利息 | 4,648,685.56 | 122,247.01 |
| 应付股利 | 6,512,763.90 | 1,206,600.00 |
| 其他应付款 | 230,705,495.61 | 42,908,945.20 |
| 合计 | 241,866,945.07 | 44,237,792.21 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 4,648,685.56 | 122,247.01 |
| 合计 | 4,648,685.56 | 122,247.01 |
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 6,512,763.90 | 1,206,600.00 |
| 合计 | 6,512,763.90 | 1,206,600.00 |
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款项 | 6,640,191.12 | 12,512,535.97 |
| 劳务费 | 8,478,137.83 | 4,550,587.45 |
| 押金保证金 | 7,559,404.76 | 4,485,610.53 |
| 专项经费 | 7,095,435.06 | 6,628,300.94 |
| 其他往来款 | 2,387,542.23 | 2,614,641.15 |
| 暂收暂挂款 | 2,051,926.44 | |
| 其他 | 4,976,414.61 | 10,065,342.72 |
| 限制性股票回购义务 | 193,568,370.00 | |
| 合计 | 230,705,495.61 | 42,908,945.20 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应付款
| 一年内到期的长期应付款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 22,052,590.56 | 12,646,624.13 |
| 合计 | 27,052,590.56 | 17,646,624.13 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 5,455,969.31 | 16,415,548.11 |
| 合计 | 5,455,969.31 | 16,415,548.11 |
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 48,928,184.88 | 50,894,199.84 |
| 未确认的融资费用 | -2,130,592.72 | -2,457,309.72 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -22,052,590.56 | -12,646,624.13 |
| 合计 | 24,745,001.60 | 35,790,265.99 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 249,495,618.95 | 241,414,818.95 |
| 专项应付款 | 51,449,029.51 | 62,079,529.51 |
| 合计 | 300,944,648.46 | 303,494,348.46 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款 | 249,495,618.95 | 241,414,818.95 |
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
专项应付款
| 专项应付款 | 62,079,529.51 | 2,535,000.00 | 13,165,500.00 | 51,449,029.51 | 上级拨款 |
| 合计 | 62,079,529.51 | 2,535,000.00 | 13,165,500.00 | 51,449,029.51 |
49、长期应付职工薪酬
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,847,956.11 | 9,150,000.00 | 5,355,114.66 | 46,642,841.45 | 政府补助 |
| 合计 | 42,847,956.11 | 9,150,000.00 | 5,355,114.66 | 46,642,841.45 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高端集成电路自动测试设备专用高密度高速互连链路设计及验证 | 1,280,000 | 1,280,000 | 与收益相关 | |||||
| 上海市科学技术委员会项目款-扬帆计划 | 200,000 | 200,000 | 与收益相关 | |||||
| 国家级专精特新“小巨人”项目款 | 2,890,000 | 2,890,000 | 与收益相关 | |||||
| 2022年度张江第二批重点项目市级资金 | 750,000 | 750,000 | 与收益相关 | |||||
| 标准化专项推进经费 | 150,000 | 150,000 | 与收益相关 | |||||
| 人才资助款 | 150,000 | 150,000 | 与收益相关 | |||||
| 产业转型升级专项资金 | 2,019,727.91 | 69,927.54 | 1,949,800.37 | 与资产相关 | ||||
| 基建建设补贴款 | 8,689,214.90 | 132,921.60 | 8,556,293.30 | 与资产相关 | ||||
| 2022年省科技成果转化专项资金 | 4,000,000 | 5,500,000 | 2,000,000 | 7,500,000 | 与收益相关 | |||
| 智能制造模式项目 | 2,306,957.12 | 384,492.86 | 1,922,464.26 | 与资产相关 | ||||
| 1+7N平台项目 | 366,666.67 | 50,000 | 316,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 机电元件公共 | 342,857.14 | 34,285.72 | 308,571.4 | 与资产相 |
技术研发平台建设
| 技术研发平台建设 | 2 | 关 | ||||||
| 集团化互联互通大数据平台 | 200,000 | 100,000 | 100,000 | 与资产相关 | ||||
| 高速混装电连接器研制生产建设项目专项资金 | 880,000 | 55,000 | 825,000 | 与资产相关 | ||||
| 精密电子元器件智能制造共性技术开发及应用研究项目款 | 508,232.14 | 107,142.86 | 401,089.28 | 与资产相关 | ||||
| 科技成果转化与扩散拨款 | 280,000 | 100,000 | 180,000 | 与资产相关 | ||||
| 电镀产品归集加工企业技术改造项目 | 962,150.68 | 53,452.82 | 908,697.86 | 与资产相关 | ||||
| 离散型生产线智能化关键技术研究及应用示范 | 864,000 | 48,000 | 816,000 | 与资产相关 | ||||
| 贵阳经济技术开发区产业发展局“精密电子元器件数字车间工程化应用技术研究” | 432,000 | 24,000 | 408,000 | 与资产相关 | ||||
| 贵阳市经开区投资服务局省级支持贵阳市两创城市补助“集团化大数据企业云平台与元器件制造行业融合示范项目” | 1,080,000 | 60,000 | 1,020,000 | 与资产相关 | ||||
| 轨道交通用高可靠密封继电器产业化项目 | 1,350,000 | 75,000 | 1,275,000 | 与资产相关 | ||||
| 省经信委电子信息产业振兴和技术改造 | 4,050,000 | 225,000 | 3,825,000 | 与资产相关 | ||||
| 2019年贵州振华义龙新材料转锂离子电池正极材料 | 742,085.93 | 557,919.12 | 184,166.81 | 与资产相关 | ||||
| “智慧云制造服务研究与示范工厂”项目 | 352,500 | 352,500 | 与收益相关 | |||||
| 面向贵阳特定区域的工业互联网平台试验及推广项目 | 2,183,858.87 | 450,000 | 1,733,858.87 | 与资产相关 | ||||
| 工业和信息化厅2019年贵州省十大千亿级 | 116,071.43 | 17,857.14 | 98,214.29 | 与资产相关 |
工业（大数据电子信息）产业振兴专项资金
| 工业（大数据电子信息）产业振兴专项资金 | ||||||||
| 2021年贵州省航空产业发展专项资金 | 500,000 | 50,000 | 450,000 | 与资产相关 | ||||
| 工业和信息化发展专项资金特种连接器、特种继电器产业化建设项目 | 3,250,000 | 3,250,000 | 与资产相关 | |||||
| 精密微特电机精益协同服务平台 | 349,999.88 | 100,000.02 | 249,999.86 | 与收益相关 | ||||
| 新能源汽车用轮边驱动电机及控制技术 | 144,000.11 | 31,999.98 | 112,000.13 | 与资产相关 | ||||
| 一种活塞内用短接电连接器专利实施及转化运用（黔知应用[2014]6号） | 13,333.33 | 2,500.00 | 10,833.33 | 与资产相关 | ||||
| 企业数据化平台及生成现场智能化管理系统建设项目（黔财工[2019]205号） | 640,000 | 40,000 | 600,000 | 与资产相关 | ||||
| 宇航级罩壳零件工序集成工艺研究（遵市科合R&D（2020）5号） | 64,000 | 4,000 | 60,000 | 与收益相关 | ||||
| 密封型电连接器技术示范与推广 | 368,000 | 23,000 | 345,000 | 与资产相关 | ||||
| 高端精密连接器零部件生产线智能化改造项目 | 880,000 | 55,000 | 825,000 | 与资产相关 | ||||
| 省级融合发展（第一批）专项资金至企业 | 200,000 | 12,500 | 187,500 | 与资产相关 | ||||
| 贵阳省工业和信息化厅发展中小企业发展专项资金 | 570,000 | 30,000 | 540,000 | 与资产相关 | ||||
| 高精密电连接器壳体零部件生产能力提升项目资金 | 1,972,300 | 98,615 | 1,873,685 | 与资产相关 | ||||
| 新型工业化技术体系建设关键领域项目经费 | 400,000 | 10,000 | 390,000 | 与资产相关 |
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 452,662,256 | 4,208,000 | 4,208,000 | 456,870,256 | |||
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,754,570,278.22 | 189,360,000.00 | 1,944,084,718.07 | |
| 其他资本公积 | 61,883,077.33 | 2,568,528.57 | 64,297,166.05 | |
| 合计 | 1,816,453,355.55 | 191,928,528.57 | 2,008,381,884.12 |
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票激励计划 | 193,568,000.00 | 193,568,000.00 | ||
| 合计 | 193,568,000.00 | 193,568,000.00 |
57、其他综合收益
无
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 92,530,798.10 | 5,625,899.56 | 5,560,170.19 | 92,596,527.47 |
| 合计 | 92,530,798.10 | 5,625,899.56 | 5,560,170.19 | 92,596,527.47 |
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 365,475,067.15 | 365,475,067.15 | ||
| 任意盈余公积 | 348,023,375.26 | 348,023,375.26 | ||
| 其他 | 2,083,851.79 | 2,083,851.79 | ||
| 合计 | 715,582,294.20 | 715,582,294.20 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,606,211,016.66 | 2,211,220,527.18 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,606,211,016.66 | 2,211,220,527.18 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 427,894,987.34 | 306,850,318.45 |
| 应付普通股股利 | 167,485,034.72 | 90,532,451.20 |
| 期末未分配利润 | 2,866,620,969.28 | 2,427,538,394.43 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,572,309,676.50 | 2,318,190,863.55 | 3,089,135,160.32 | 2,094,574,677.59 |
| 其他业务 | 48,023,111.56 | 12,198,557.63 | 34,181,392.82 | 12,666,307.54 |
| 合计 | 3,620,332,788.06 | 2,330,389,421.18 | 3,123,316,553.14 | 2,107,240,985.13 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 12,390,967.55 | 13,141,221.82 |
| 教育费附加 | 8,781,765.33 | 9,601,776.67 |
| 房产税 | 1,717,173.45 | 1,300,422.35 |
| 土地使用税 | 357,932.76 | 306,342.05 |
| 车船使用税 | 13,642.33 | 10,325.52 |
| 印花税 | 970,242.35 | 630,280.73 |
| 其他 | 84,072.93 | 1,711.15 |
合计
| 合计 | 24,315,796.70 | 24,992,080.29 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 46,838,940.58 | 37,811,215.19 |
| 业务经费 | 9,046,115.03 | 5,917,719.69 |
| 租赁费 | 3,953,812.55 | 5,128,131.80 |
| 咨询费 | 2,698,964.83 | 4,296,274.36 |
| 差旅费 | 4,158,134.24 | 1,629,710.55 |
| 办公费 | 433,424.20 | 1,042,505.68 |
| 样品及产品损耗 | 104,931.95 | 46,840.23 |
| 折旧费 | 656,464.35 | 489,502.30 |
| 机物料消耗 | 1,252,279.25 | 1,173,088.75 |
| 展览费 | 346,712.11 | 36,250.02 |
| 股权激励摊销 | 340,366.66 | |
| 其他 | 2,508,595.88 | 1,823,440.34 |
| 合计 | 72,338,741.63 | 59,394,678.91 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 161,491,817.19 | 127,935,960.74 |
| 质量成本 | 16,328,809.06 | 16,614,586.90 |
| 机物料消耗 | 7,420,537.51 | 7,739,286.95 |
| 折旧费 | 9,812,483.64 | 9,082,162.04 |
| 无形资产摊销 | 5,157,632.03 | 4,529,782.79 |
| 聘请中介机构费 | 3,622,158.24 | 2,518,858.46 |
| 租赁费 | 3,905,933.16 | 4,027,881.33 |
| 修理费 | 1,381,214.64 | 1,966,225.23 |
| 车辆使用费 | 1,376,321.27 | 951,989.94 |
| 办公费 | 2,018,545.79 | 2,448,683.00 |
| 差旅费 | 3,760,797.41 | 1,604,578.08 |
| 保洁绿化费 | 855,584.86 | 910,829.15 |
| 水电费 | 2,076,289.24 | 1,241,628.73 |
| 业务招待费 | 2,010,976.90 | 1,144,529.51 |
| 警卫消防费 | 1,207,204.66 | 928,173.53 |
| 咨询费 | 2,126,410.81 | 1,186,199.33 |
| 长期待摊费用 | 1,271,102.00 | 1,048,643.81 |
| 宣传费 | 869,035.18 | 1,018,741.48 |
| 物管费 | 1,028,643.21 | 1,062,847.67 |
| 党建工作经费 | 63,754.93 | 24,170.50 |
| 保密费 | 274,813.46 | 204,126.65 |
| 会议费 | 169,469.73 | 40,593.91 |
| 董事会费 | 178,911.62 | 239,156.61 |
| 低值易耗品摊销 | 524,304.14 | 179,721.90 |
| 通讯费 | 686,623.96 | 234,424.39 |
| 资料费 | 85,148.64 | 38.63 |
| 股权激励摊销 | 2,228,161.91 | |
| 其他 | 11,734,412.83 | 8,907,745.20 |
| 合计 | 243,667,098.02 | 197,791,566.46 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 61,090,622.14 | 57,191,238.73 |
| 专用费 | 17,102,626.25 | 18,042,215.64 |
| 外协费 | 31,961,116.47 | 24,357,724.53 |
| 燃料动力费 | 1,532,633.45 | 1,770,977.37 |
| 事务费 | 7,928,227.04 | 2,289,704.58 |
| 固定资产折旧费 | 12,281,769.94 | 9,122,262.65 |
| 管理费 | 30,473,073.47 | 15,075,172.32 |
| 工资及劳务费 | 149,673,951.70 | 128,323,836.73 |
| 合计 | 312,044,020.46 | 256,173,132.55 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 6,238,630.11 | 5,050,468.68 |
| 减：利息收入 | 13,201,174.79 | 15,375,631.91 |
| 加：汇兑损失 | -552,523.18 | -96,352.62 |
| 减：汇兑收益 | 4,546,264.92 | 7,419,074.67 |
| 其他支出 | 473,096.02 | -469,320.79 |
| 合计 | -11,588,236.76 | -18,309,911.31 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动有关的政府补助 | 19,478,026.08 | 10,783,796.80 |
68、投资收益
无
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -559,060.81 | -756,268.75 |
应收票据坏账损失
| 应收票据坏账损失 | -54,975.11 | |
| 应收账款坏账损失 | -138,547,217.81 | -93,441,404.74 |
| 合计 | -139,161,253.73 | -94,197,673.49 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 3,616,492.89 | -13,081,265.06 |
| 合同资产减值损失 | -235,925.03 | -186,750.02 |
| 合计 | 3,380,567.86 | -13,268,015.08 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 861,724.92 | 39,962.98 |
| 其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||
| 其中:固定资产处置收益 | 861,724.92 | 39,962.98 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的 金额 |
| 政府补助 | 6,000.00 | 4,091,688.00 | 6,000.00 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 25,266.86 | 414,328.55 | 25,266.86 |
| 罚没利得 | 58,389.48 | 295,718.80 | 58,389.48 |
| 无法支付的款项 | 194.22 | ||
| 违约金收入 | 77,043.34 | 220,563.00 | 77,043.34 |
| 其他 | 670,609.37 | 515,900.15 | 670,609.37 |
| 合计 | 837,309.05 | 5,538,392.72 | 837,309.05 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 930,929.60 | 713,965.84 | 930,929.60 |
| 罚款支出 | 142,150.81 | ||
| 违约金 | 301,234.00 | ||
| 其他 | 436.97 | 282,848.52 | 436.97 |
| 合计 | 1,131,366.57 | 1,440,199.17 | 1,131,366.57 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 67,517,800.36 | 55,151,324.09 |
| 递延所得税费用 | -18,908,481.57 | -8,990,981.32 |
| 合计 | 48,609,318.79 | 46,160,342.77 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 533,430,954.44 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 80,014,643.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 471,749.31 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 192,082.40 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | -32,069,156.09 |
| 所得税费用 | 48,609,318.79 |
77、其他综合收益
详见附注57
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 科研新品开发拨款、利息收入等产生的现金流入 | 39,143,747.37 | 63,566,869.57 |
| 合计 | 39,143,747.37 | 63,566,869.57 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅、办公、招待、销售费用及研究开发费用等 | 259,815,537.58 | 166,473,045.85 |
| 合计 | 259,815,537.58 | 166,473,045.85 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来长期借款 | 10,080,800.00 | 2,056,582.35 |
| 合计 | 10,080,800.00 | 2,056,582.35 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购子公司付款额 | 6,500,000.00 | |
| 租赁付款额 | 5,912,648.68 | 2,859,286.03 |
| 合计 | 12,412,648.68 | 2,859,286.03 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 484,821,635.65 | 357,329,943.10 |
| 加：资产减值准备 | 135,780,685.87 | 107,465,688.57 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 89,264,889.32 | 68,333,511.59 |
| 使用权资产折旧 | 13,435,258.07 | 11,782,796.39 |
| 无形资产摊销 | 10,878,406.60 | 9,981,366.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,645,907.25 | 2,353,123.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -861,724.92 | -39,962.98 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 905,662.74 | 299,637.29 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,238,630.11 | 5,050,468.68 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -18,608,988.40 | -19,539,351.22 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -211,683.88 | -124,777.38 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 272,258,929.82 | -181,695,947.27 |
| 经营性应收项目的减少（增加以 | -898,166,247.77 | -1,392,007,202.79 |
“－”号填列）
| “－”号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 170,857,922.60 | 513,847,158.84 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 269,239,283.06 | -516,963,546.95 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,304,683,253.80 | 1,713,901,593.83 |
| 减：现金的期初余额 | 2,139,006,262.97 | 2,480,242,196.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 165,676,990.83 | -766,340,602.81 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,304,683,253.80 | 2,139,006,262.97 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,304,683,253.80 | 2,139,006,262.97 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,304,683,253.80 | 2,139,006,262.97 |
80、所有者权益变动表项目注释
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 61,808,306.80 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 61,808,306.80 |
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 32,759,303.34 | ||
| 其中：美元 | 4,376,626.30 | 7.2258 | 31,624,626.32 |
| 欧元 | 136,194.92 | 7.8771 | 1,072,821.00 |
| 港币 | 67,090.41 | 0.92198 | 61,856.02 |
| 应收账款 | 85,642,480.44 | ||
| 其中：美元 | 10,967,498.83 | 7.2258 | 79,248,953.05 |
| 欧元 | 352,908.95 | 7.8771 | 2,779,899.09 |
| 港币 | 3,919,336.55 | 0.9220 | 3,613,628.30 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | — | 2,456,729.50 | |
| 其中：美元 | 335,722.02 | 7.2258 | 2,425,860.17 |
| 欧元 | 750.00 | 7.8771 | 5,907.83 |
| 港币 | 26,701.33 | 0.9220 | 24,618.63 |
| 英镑 | 37.50 | 9.1432 | 342.87 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
无
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 2,884,757.50 | 其他收益 | 2,884,757.50 |
| 与收益相关 | 16,593,268.58 | 其他收益 | 16,593,268.58 |
| 与收益相关 | 6,000.00 | 营业外收入 | 6,000.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
无
六、合并范围的变更
2、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海威克鲍尔通信科技有限公司 | 上海市普陀区祁连山南路2891弄93号 | 上海市普陀区祁连山南路2891弄93号一层A区 | 工业制造企业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 遵义精星航天电器有限责任公司 | 遵义市新蒲新区 | 遵义市新蒲新区 | 工业制造企业 | 75.24% | 投资设立 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司 | 苏州高新区嵩山路268号 | 苏州高新区嵩山路268号 | 工业制造企业 | 86.67% | 投资设立 | |
| 贵州航天林泉电机有限公司 | 贵阳市高新技术开发区长岭南路89号 | 贵阳市高新技术开发区长岭南路89号 | 工业制造企业 | 53.60% | 投资设立 | |
| 泰州市航宇电器有限公司 | 泰州市吴洲南路58号 | 泰州市吴洲南路58号 | 工业制造企业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海航天科工电器研究院有限公司 | 上海市普陀区祁连山南路2891弄93号 | 上海市普陀区祁连山南路2891弄93号一层B区 | 工业制造企业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏奥雷光电有限公司 | 镇江科技新城潘宗路36号 | 镇江科技新城潘宗路36号 | 工业制造企业 | 63.83% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东华旃电子有限公司 | 广东省东莞市厚街镇厚街工业西路1号1号楼206室 | 广东省东莞市厚街镇厚街工业西路1号1号楼206室 | 工业制造企业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 深圳市航天电机系统有限公司 | 深圳市光明区马田街道石家社区经济发展总公司第五工业区A区第1栋101 | 深圳市光明区马田街道石家社区经济发展总公司第五工业区A区第1栋101 | 工业制造企业 | 68.00% | 同一控制下企业合并 | |
深圳斯玛尔特微电机有限公司
| 深圳斯玛尔特微电机有限公司 | 深圳市宝安区石岩街道汇龙达工业园D栋7楼/8楼 | 深圳市宝安区石岩街道汇龙达工业园D栋7楼/8楼 | 工业制造企业 | 51.00% | 同一控制下企业合并 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益 余额 |
| 苏州华旃航天电器有限公司 | 13.33% | 6,810,989.56 | 3,612,000.00 | 121,130,973.68 |
| 贵州航天林泉电机有限公司 | 46.40% | 37,426,327.82 | 517,445,711.33 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司 | 1,613,721,247.25 | 211,944,289.43 | 1,825,665,536.68 | 753,833,551.70 | 163,349,682.35 | 917,183,234.05 | 1,520,170,428.55 | 169,246,132.58 | 1,689,416,561.13 | 722,075,433.51 | 82,430,582.35 | 804,506,015.86 |
| 贵州航天林泉电机有限公司 | 2,253,317,372.67 | 596,211,760.65 | 2,849,529,133.32 | 1,221,797,515.44 | 512,634,193.93 | 1,734,431,709.37 | 1,998,433,772.89 | 585,584,137.80 | 2,584,017,910.69 | 1,039,681,342.58 | 512,189,300.84 | 1,551,870,643.42 |
单位：元
| 子公司 名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 苏州华旃航天电器有限公司 | 802,988,821.32 | 51,082,421.73 | 51,082,421.73 | -56,103,047.60 | 801,218,993.21 | 48,231,133.14 | 48,231,133.14 | 27,901,957.75 |
| 贵州航天林泉电机有限公司 | 809,682,854.41 | 80,653,875.04 | 80,653,875.04 | 99,411,853.47 | 760,427,285.34 | 65,887,773.70 | 65,887,773.70 | -156,385,108.00 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
八、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应收票据、应收款项融资、应付款项、应付票据、非流动金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元、港币及英镑有关，除本集团以美元、欧元、港币及英镑进行产品销售结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2023年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、欧元、港币及英镑余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元、港币及英镑余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 货币资金-美元 | 4,376,626.30 | 3,038,697.63 |
| 货币资金-欧元 | 136,194.92 | 193,186.66 |
| 货币资金-港币 | 67,090.41 | 295,670.13 |
应收账款-美元
| 应收账款-美元 | 10,967,498.83 | 9,705,108.70 |
| 应收账款-欧元 | 352,908.95 | 627,849.33 |
| 应收账款-港币 | 3,919,336.55 | 1,956,656.23 |
| 应付账款-美元 | 335,722.02 | 120,950.08 |
| 应付账款-欧元 | 750.00 | 21,396.89 |
| 应付账款-港币 | 26,701.33 | |
| 应付账款-英镑 | 37.50 | 37.50 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。3）价格风险本集团以市场价格销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2023年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：904,378,097.10元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2023年6月30日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 2,366,491,560.60 | 2,366,491,560.60 | |||
| 应收票据 | 1,461,121,755.87 | 1,461,121,755.87 | |||
| 应收账款 | 4,275,916,718.37 | 4,275,916,718.37 | |||
| 应收款项融资 | 72,076,840.00 | 72,076,840.00 | |||
| 其它应收款 | 14,929,097.49 | 14,929,097.49 | |||
| 金融负债 | |||||
| 应付票据 | 902,288,436.31 | 902,288,436.31 | |||
| 应付账款 | 2,085,720,190.70 | 2,085,720,190.70 | |||
| 其它应付款 | 230,705,495.61 | 230,705,495.61 | |||
| 应付股利 | 6,512,763.90 | 6,512,763.90 | |||
| 应付利息 | 4,648,685.56 | 4,648,685.56 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,129,136.98 | 4,129,136.98 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 27,052,590.56 | 27,052,590.56 | |||
| 长期应付款 | 249,495,618.95 | 249,495,618.95 |
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）应收款项融资 | 72,076,840.00 | 72,076,840.00 | ||
（二）其他非流动金融资产
| （二）其他非流动金融资产 | 48,667,151.36 | 48,667,151.36 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于持续和非持续的第一层次公允价值计量，本集团采用相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团以公允价值计量的应收款项融资，因剩余期限较短，公允价值与账面价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团持续第三层次公允价值计量项目主要为不具有重大影响的权益工具投资，每年根据产业投资基金审计报告及公司所持份额确定公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
不适用。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 航天江南集团有限公司 | 贵州省贵阳市经济技术开发区 | 航天器制造 | 168,930.00 | 37.29% | 37.29% |
| 中国航天科工集团有限公司 | 北京市海淀区 | 航天器制造 | 1,870,000.00 | 0.46% | 41.41% |
本集团由航天江南集团有限公司直接控股，控股股东的母公司为中国航天科工集团有限公司，本集团最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。本公司之母公司航天江南集团有限公司对本公司的持股比例为37.29%，其下属子公司贵州梅岭电源有限公司对本公司持股比例为3.61%，贵州航天电子科技有限公司对本公司持股比例为0.05%，航天江南集团有限公司对本公司表决权比例合计为40.95%。中国航天科工集团有限公司通过直接和间接合计持有本公司41.41%的股份。本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易 额度 | 上期发生额 |
| 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 采购材料等 | 8,134,500.01 | 160,000,000.00 | 否 | 43,186,182.14 |
| 贵州航天风华精密设备有限公司 | 水、电 | 6,749,070.65 | 17,000,000.00 | 否 | 6,492,756.79 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 销售产品 | 885,483,608.05 | 626,657,702.63 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
无本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 通联航天工业有限公司 | 厂房 | 2,000,174.40 |
（4） 关联担保情况
无
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 贵州梅岭电源有限公司 | 599,400.00 | 2023年04月20日 | 2026年07月09日 | |
| 航天江南集团有限公司 | 9,481,400.00 | 2023年05月06日 | 2026年11月21日 | |
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 2,737,424.34 | 2,593,300.00 |
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据/ 应收款项融资 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 593,842,819.56 | 116,430.58 | 1,059,078,698.89 | 113,507.85 |
| 应收账款 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 1,266,551,638.41 | 71,342,038.02 | 521,299,275.71 | 27,360,292.92 |
| 合同资产 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 12,352,717.88 | 728,344.54 | 6,516,323.65 | 492,710.32 |
| 预付款项 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 10,920,284.21 | 12,794,839.81 | ||
| 其他应收款 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 481,446.96 | 91,638.83 | 442,952.34 | 69,399.92 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 71,086,001.21 | 153,174,731.04 |
| 应付账款 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 5,186,641.28 | 23,334,301.29 |
| 合同负债 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 5,173,016.98 | 60,692,978.26 |
| 其他应付款 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 340,000.00 | 370,000.00 |
| 长期应付款 | 同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业 | 249,495,618.95 | 246,414,818.95 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 193,568,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 46元/股；59个月 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日市价确定其公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权员工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 189,360,000.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,568,528.57 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至2023年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 无 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
5、终止经营
无
6、分部信息
公司主营业务领域较为集中，各业务间资产、人员及财务各方面联系较为紧密,公司未对业务设立专门的内部组织结构、管理制度及财务核算制度，无分部报告。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,943,959,220.20 | 100.00% | 147,217,947.67 | 5.00% | 2,796,741,272.53 | 961,403,541.12 | 100.00% | 50,974,624.47 | 5.30% | 910,428,916.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,649,349,061.08 | 89.99% | 147,217,947.67 | 5.56% | 2,502,131,113.41 | 959,877,393.71 | 99.84% | 50,974,624.47 | 5.31% | 908,902,769.24 |
| 无风险组合 | 294,610,159.12 | 10.01% | 294,610,159.12 | 1,526,147.41 | 0.16% | 1,526,147.41 | ||||
| 合计 | 2,943,959,220.20 | 147,217,947.67 | 5.00% | 2,796,741,272.53 | 961,403,541.12 | 50,974,624.47 | 5.30% | 910,428,916.65 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 2,452,118,934.94 | 122,605,946.75 | 5.00% |
1-2年
| 1-2年 | 173,604,656.69 | 17,360,465.67 | 10.00% |
| 2-3年 | 23,112,656.08 | 6,933,796.82 | 30.00% |
| 3-4年 | 312,674.23 | 156,337.12 | 50.00% |
| 4-5年 | 193,689.14 | 154,951.31 | 80.00% |
| 5年以上 | 6,450.00 | 6,450.00 | 100.00% |
| 合计 | 2,649,349,061.08 | 147,217,947.67 |
确定该组合依据的说明：
详见附注三、（十二）。按组合计提坏账准备：无风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 无风险组合 | 294,610,159.12 | ||
| 合计 | 294,610,159.12 | ||
确定该组合依据的说明：
详见附注三、（十二）。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,746,729,094.06 |
| 1至2年 | 173,604,656.69 |
| 2至3年 | 23,112,656.08 |
| 3年以上 | 512,813.37 |
| 3至4年 | 312,674.23 |
| 4至5年 | 193,689.14 |
| 5年以上 | 6,450.00 |
| 合计 | 2,943,959,220.20 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提 坏账准备 | 50,974,624.47 | 96,243,323.20 | 147,217,947.67 | |||
| 合计 | 50,974,624.47 | 96,243,323.20 | 147,217,947.67 | |||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 178,479,181.92 | 6.06% | 8,923,959.10 |
| 第二名 | 136,174,636.49 | 4.63% | 6,808,731.82 |
| 第三名 | 114,408,341.92 | 3.89% | 5,720,417.10 |
| 第四名 | 104,710,587.85 | 3.56% | 5,235,529.39 |
| 第五名 | 97,393,895.97 | 3.31% | 4,869,694.80 |
| 合计 | 631,166,644.15 | 21.45% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 7,393,746.48 | |
| 应收股利 | 1,732,350.00 | |
| 其他应收款 | 14,168,384.26 | 1,622,189.37 |
| 合计 | 23,294,480.74 | 1,622,189.37 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 其他 | 7,393,746.48 | |
| 合计 | 7,393,746.48 |
2） 重要逾期利息无
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄一年以内的应收股利 | 1,732,350.00 | |
| 合计 | 1,732,350.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利无3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,616,526.30 | 1,024,732.00 |
| 质保金、押金及保证金 | 1,217,499.76 | 1,224,279.76 |
| 其他 | 12,001,587.90 | |
| 合计 | 14,835,613.96 | 2,249,011.76 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 126,822.39 | 500,000.00 | 626,822.39 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 40,407.31 | 40,407.31 | ||
| 2023年6月30日余额 | 167,229.70 | 500,000.00 | 667,229.70 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 13,922,966.20 |
| 1至2年 | 294,867.76 |
| 2至3年 | 100,000.00 |
| 3年以上 | 517,780.00 |
| 3至4年 | 8,500.00 |
| 4至5年 | 9,280.00 |
| 5年以上 | 500,000.00 |
| 合计 | 14,835,613.96 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 坏账准备 | 626,822.39 | 40,407.31 | 667,229.70 | |||
| 合计 | 626,822.39 | 40,407.31 | 667,229.70 | |||
4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 500,000.00 | 5年以上 | 3.37% | 500,000.00 |
| 第二名 | 备用金 | 244,500.00 | 一年以内 | 1.65% | 12,225.00 |
| 第三名 | 备用金 | 231,880.00 | 一年以内 | 1.56% | 11,594.00 |
| 第四名 | 保证金 | 100,000.00 | 2-3年 | 0.67% | 30,000.00 |
| 第五名 | 备用金 | 100,000.00 | 一年以内 | 0.67% | 5,000.00 |
| 合计 | 1,176,380.00 | 7.92% | 558,819.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项无7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 944,794,698.93 | 944,794,698.93 | 944,794,698.93 | 944,794,698.93 | ||
| 合计 | 944,794,698.93 | 944,794,698.93 | 944,794,698.93 | 944,794,698.93 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 苏州华旃航天电器有限公司 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 | |||||
| 贵州航天林泉电机有限公司 | 229,317,376.25 | 229,317,376.25 | |||||
| 上海航天科工电器研究院有限公司 | 150,154,439.85 | 150,154,439.85 | |||||
| 江苏奥雷光电有限公司 | 110,047,000.00 | 110,047,000.00 | |||||
| 广东华旃电子有限公司 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | |||||
| 泰州市航宇电器有限公司 | 32,130,000.00 | 32,130,000.00 | |||||
| 上海威克鲍尔通信科技有限公司 | 6,640,000.00 | 6,640,000.00 | |||||
| 遵义精星航天电器有限责任公司 | 15,590,180.00 | 15,590,180.00 | |||||
| 深圳市航天电机系统有限公司 | 20,533,251.71 | 20,533,251.71 | |||||
| 深圳斯玛尔特微电机有限公司 | 18,382,451.12 | 18,382,451.12 | |||||
| 合计 | 944,794,698.93 | 944,794,698.93 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
无
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,085,020,151.10 | 1,413,117,519.83 | 1,690,246,669.86 | 1,162,398,523.79 |
| 其他业务 | 29,664,884.00 | 3,321,080.24 | 10,295,016.70 | 1,912,154.12 |
| 合计 | 2,114,685,035.10 | 1,416,438,600.07 | 1,700,541,686.56 | 1,164,310,677.91 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 34,476,350.00 | 34,673,600.00 |
| 合计 | 34,476,350.00 | 34,673,600.00 |
6、其他
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -43,937.82 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 19,484,026.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 605,605.22 | |
| 减：所得税影响额 | 2,941,132.16 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,790,823.48 | |
| 合计 | 15,313,737.84 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.25% | 0.95 | 0.94 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.99% | 0.91 | 0.91 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
不适用
4、其他
无
贵州航天电器股份有限公司2023年8月19日