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达安基因:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-31

中山大学达安基因股份有限公司

(002030)

2020年年度报告

中国·广东·广州2021年03月

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人何蕴韶、主管会计工作负责人汪洋及会计机构负责人(会计主管人员)潘俊声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能面对的风险,敬请广大投资者注意阅读。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以877,153,770为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.5元(含税),送红股6股(含税),不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节公司业务概要 ...... 11

第四节经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节重要事项 ...... 38

第六节股份变动及股东情况 ...... 67

第七节优先股相关情况 ...... 74

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 75

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 76

第十节公司治理 ...... 87

第十一节公司债券相关情况 ...... 97

第十二节财务报告 ...... 98

第十三节备查文件目录 ...... 280

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释义

释义项释义内容
公司、本公司、达安基因、达安中山大学达安基因股份有限公司
中大控股广州中大控股有限公司,系公司控股股东
达瑞生物广州市达瑞生物技术股份有限公司,系公司控股子公司
中山生物中山生物工程有限公司,系公司全资子公司
广州临检广州达安临床检验中心有限公司,系公司参股孙公司
云康、云康健康、云康股份云康健康产业投资股份有限公司,系公司参股子公司
华生达广州华生达救援生物技术有限公司,系公司参股孙公司
广州达泰广州达泰生物工程技术有限公司,系公司全资子公司
厦门优迈科厦门优迈科医学仪器有限公司,系公司参股子公司
新冠2019 年新型冠状病毒(COVID-19)
新型冠状病毒核酸检测试剂新型冠状病毒 2019-nCoV 核酸检测试剂盒(荧光PCR法)
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》中山大学达安基因股份有限公司《公司章程》
股东大会中山大学达安基因股份有限公司股东大会
董事会中山大学达安基因股份有限公司董事会
监事会中山大学达安基因股份有限公司监事会
证监会中国证券监督管理委员会
PCR聚合酶链反应
TRF时间分辨荧光技术
IVD体外诊断产品
GMP药品生产和质量管理规范
报告期2020年1月1日至2020年12月31日

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称达安基因股票代码002030
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称中山大学达安基因股份有限公司
公司的中文简称达安基因
公司的外文名称(如有)DA AN GENE CO.,LTD.OF SUN YAT-SEN UNIVERSITY
公司的外文名称缩写(如有)DAJY
公司的法定代表人何蕴韶
注册地址广州市高新技术开发区科学城香山路19号
注册地址的邮政编码510665
办公地址广州市高新技术开发区科学城香山路19号
办公地址的邮政编码510665
公司网址http://www.daangene.com/
电子信箱web@daangene.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张斌曾宇婷
联系地址广州市高新技术开发区科学城香山路19号广州市高新技术开发区科学城香山路19号
电话020-32290420020-32290420
传真020-32290231020-32290231
电子信箱zhangbin@daangene.comzengyuting@daangene.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》

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登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码统一社会信用代码 91440101190445368X
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)1、2004年8月9日,中山大学达安基因股份有限公司在深圳证券交易所正式挂牌上市,控股股东为中山大学,持有公司20%的股份。 2、2006年4月28日,中山大学将其持有中山大学达安基因股份有限公司20%的国有法人股份无偿转至其全资子公司广州中大控股有限公司,公司控股股东变更为广州中大控股有限公司。 3、2006 年4月28日至今,公司控股股东为广州中大控股有限公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号4楼
签字会计师姓名徐聃、郭华赛

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)5,341,209,627.831,098,217,159.07386.35%1,478,663,128.23
归属于上市公司股东的净利润(元)2,449,090,154.3592,181,843.112,556.80%101,582,978.65

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归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)2,367,365,192.1111,829,265.3619,912.78%46,816,625.54
经营活动产生的现金流量净额(元)2,514,511,529.5692,972,713.342,604.57%392,378,509.77
基本每股收益(元/股)2.79210.10512,556.61%0.1158
稀释每股收益(元/股)2.79210.10512,556.61%0.1158
加权平均净资产收益率80.21%5.10%75.11%5.77%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
总资产(元)6,700,027,768.663,561,622,714.7188.12%3,663,327,301.13
归属于上市公司股东的净资产(元)4,268,624,949.351,841,511,884.19131.80%1,815,789,006.98

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)877,153,770

用最新股本计算的全面摊薄每股收益:

支付的优先股股利0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)2.7921

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入588,829,623.531,543,805,229.171,427,052,290.631,781,522,484.50
归属于上市公司股东的净利润186,368,214.09592,124,469.13758,723,267.48911,874,203.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润180,267,370.20584,990,797.97755,999,416.54846,107,607.40
经营活动产生的现金流量净额210,054,658.97460,702,770.48462,298,936.161,381,455,163.95

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-4,514,132.581,201,007.0237,152,412.67--
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.000.000.00--
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)35,983,392.2540,157,464.8035,969,383.60--
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.000.000.00--
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.000.000.00--
非货币性资产交换损益0.000.000.00--
委托他人投资或管理资产的损益0.000.0032,995.89--
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产0.000.000.00--

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减值准备
债务重组损益0.000.000.00--
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等0.000.000.00--
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.000.000.00--
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.000.000.00--
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.000.000.00--
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益157,232,110.6666,439,417.640.00--
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回0.000.000.00--
对外委托贷款取得的损益0.000.000.00--
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.000.000.00--
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.000.000.00--
受托经营取得的托管费收入0.000.000.00--
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-27,214,952.77-61,855.93-353,525.14--
其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,548,953.980.000.00--
减:所得税影响额25,324,550.7216,442,647.636,098,281.14--
少数股东权益影响额(税后)52,887,950.6210,940,808.1511,936,632.77--
合计81,724,962.2480,352,577.7554,766,353.11--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额(元)原因
非流动资产处置损益0.00--

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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益165,308,879.28子公司广州市达安基因科技有限公司、广州市达安医疗健康产业创业投资基金(有限合伙)的经营范围主要包括自有资金投资、股权投资。处置长期股权投资产生的投资收益、持有交易性金融资产的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产取得的投资收益是公司日常经营的业务。因此,将上述项目收益界定为经常性损益项目。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、公司从事的主要业务

公司依托中山大学雄厚的科研平台,是以分子诊断技术为主导的,集临床检验试剂和仪器的研发、生产、销售为一体的生物医药高新技术企业。公司以实现成为中国一流、国际知名的诊断产业上下游一体化供应商为公司发展的战略目标,公司聚焦于临床诊断技术和产品的研发,形成了以科研创新结合产业投资的产业链发展模式,从而使公司的产业布局与公司的战略目标紧密地保持一致。经过近三十年的不断地发展,公司业务范围涵盖了以分子诊断技术、免疫诊断技术、生化诊断技术、POCT等诊断技术为基础的医疗器械、医疗健康服务、养老保健、食品安全和产业投资等诸多领域,以传染病、优生优育、精准医疗、血液筛查、公共卫生、仪器耗材、科研服务等多条产品线全面布局体外诊断产业,不断延伸公司的产业布局到大健康领域。公司主要产品如下:

主要类型主要产品
荧光定量PCR系列产品 (临床)新型冠状病毒2019-nCoV核酸检测试剂盒(荧光PCR法)2个产品、乙型肝炎病毒核酸定量检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、丙型肝炎病毒核酸定量检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、呼吸道合胞病毒核酸检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、EB病毒核酸定量检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、幽门螺杆菌核酸检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、人乳头瘤病毒核酸检测试剂盒(荧光PCR法)、EGFR基因突变检测试剂盒(PCR-测序法)、地中海贫血(α/β型)基因检测试剂盒(PCR-流式荧光杂交法)等涵盖肝炎、呼吸道、消化道、优生优育、性病、肿瘤、遗传病等系列检测产品。
荧光定量PCR系列产品 (公卫)人类免疫缺陷病毒HIV-1型核酸检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、甲型/乙型流感病毒RNA检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、柯萨奇病毒A16型核酸检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、发热伴血小板减少综合征布尼亚病毒核酸定量检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、登革病毒核酸检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、新型冠状病毒核酸扩增(PCR)荧光检测试剂盒(PCR-荧光探针法)、狂犬病毒核酸检测试剂盒等涵盖呼吸道、消化道、动物疫病、虫媒传播等系列检测产品。
时间分辨系列产品甲胎蛋白定量测定试剂盒(时间分辨免疫荧光法)、癌胚抗原定量测定试剂盒(时间分辨免疫荧光法)、新生儿苯丙氨酸定量测定试剂盒(荧光分析法)等涵盖产前筛选、新生儿筛查、肝炎、肿瘤等系列检测产品。

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酶联免疫系列产品EB病毒衣壳抗原(VCA)lgA抗体检测试剂盒(酶联免疫法)、恶性疟快速检测试剂盒(免疫层析法)、乙型肝炎病毒e抗原(HBeAg)检测试剂(胶体金法)、总前列腺特异抗原定量检测试剂盒(酶联免疫吸附法)等涵盖肝炎、肿瘤、性病等系列产品。
仪器类产品荧光定量PCR仪:AGS8830、DA7600、AFD4800、AFD9601等 核酸提取仪:smart32、DA3200、Ballet X3、DA3500、SP9600、Stormysea等 分子杂交仪:DA8000 代理进口品牌荧光定量PCR仪、核酸提取仪
检测服务产品独立医学实验室提供医学检验、健康咨询与管理等服务,如遗传易感性基因检测、肿瘤标志物检测、宫颈癌筛查、常规体检等健康服务。
科研服务产品科技核心期刊《分子诊断与治疗杂志》

2、公司所属行业的发展趋势和市场竞争格局

(1)所属行业的发展趋势

从生物医药行业发展现状看,随着全面贯彻关于建设健康中国的十九大精神,以保障人民健康、实施健康中国战略为导向,在深化医疗卫生改革的大背景下,在全民医保制度实施、医疗及公共卫生重大专项的推进及人口老龄化趋势等因素的驱动下,医疗扩容趋势依然延续,同时人们健康意识的提升和消费能力的提高,以及国家产业政策的推动及支持,尤其新型冠状病毒肺炎疫情的世界性爆发,使得对公共防疫、医疗卫生、人民健康等的需求成长成为大趋势,所以,在未来一个时期内,以科研创新、新技术与新产品应用、新场景发展为抓手来驱动和服务大众健康的生物医药企业的收入和利润将会保持持续、较快的增长。我司的主营业务处于生物医药行业中的体外诊断产业(IVD)领域,目前行业的发展体现出下列趋势:

1)新型传染病(如新型冠状病毒肺炎COVID-19)的防控使得全球IVD市场的发展呈现一个较快的增长,同时新型技术的拓展应用,全球体外诊断技术与产品将会保持较快发展,整体市场规模保持在5%以上的增长,行业集中度逐渐提高。

2)随着医改的推进和医学治疗模式从治疗向预防的转变,国内诊疗人次将稳步提升,诊断技术的发展与应用领域不断扩张,同时由于2020年初新型冠状病毒肺炎疫情的全球性爆发,在这些因素的刺激下,促进了国内IVD市场的整体发展将会提升到增速约15%以上,IVD行业进入了一个持续较快的发展时期,其中免疫诊断是龙头,而分子诊断已经成为成长最快的市场。

3)国内体外诊断产品行业在快速发展中,各类技术平台的创新速度在加快,应用领域得到不断拓展,应用产品的数量也在不断增加,进口替代与产品、技术创新成为国内IVD企业实现跨越式发展的一个重要

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方式,同时中高端诊断技术、产品对低端诊断技术的替代比重在上升。4)国内以传统体外诊断技术平台为主的行业集中度在增加,而新兴技术平台的市场仍在扩张发展中,进口替代、产品升级、技术扩张、生物防控、战略重组等是中国企业进行发展的重要选择方式。

5)生物医药产业作为战略性新兴产业已经得到国家的大力支持和培育,整个行业处于前所未有的历史发展机遇阶段。

(2)公司面临的市场竞争格局

随着生物医药行业的持续发展、体外诊断技术的不断创新和应用领域的逐步扩大,我国体外诊断产品行业已进入持续发展期。

在国家政策所带来的潜在需求释放的政策红利、市场发展所带来的成长效应、行业盈利水平较高所带来的趋利效应以及随着深化医改中控制耗占比、重大传染病防控(如新型冠状病毒肺炎COVID-19)、重大疾病防控(如肿瘤类、遗传类疾病)以及加强生物防控等政策逐步落地的驱动下,以现代生物医药工程技术为基础的体外诊断产品产业进入规模化、专业化、一体化的大诊断时代,逐渐形成以各个诊断技术平台为基础、以技术优势和市场优势为特征的垄断竞争结构的市场发展趋势,体现出以下特点:

1)专业化诊断技术公司的基于诊断技术平台多样化、复合化的横向一体化发展;

2)具有医药背景公司的诊疗一体化的纵向一体化发展;

3)诊断技术与诊断服务相结合的诊断试剂——诊断器械——诊断服务的一体化发展;

4)随着个体化医疗的推广,血液、肿瘤、遗传性疾病以及用药等的个性化检测需求数量上升强劲,给分子诊断技术的市场提供了更加广阔的发展空间,以分子生物学为基础的个体化诊断技术已经成为IVD行业新的增长级;

5)诊断产业发展的边界在扩大,从临床应用,发展到科研、动植物、公共卫生、检验检疫、生物安全、食品安全和企业应用等诸多检验领域;

6)随着市场规模化趋势和技术应用的不断发展,随着重大传染病防控(如新型冠状病毒肺炎COVID-19)、重大疾病防控(如肿瘤类、遗传类疾病)以及加强生物防控等的逐步实施,具有核心技术、创新能力、品牌、市场、规模等综合优势的诊断技术类生物医药公司将会获得更大的市场机遇。

3、公司行业地位

公司以分子诊断技术为主导,业务涵盖了免疫诊断技术、生化诊断技术、医疗器械、检测科研服务、优生优育、食品安全和产业投资等诸多领域。经过近三十年的经营积累,公司已成为国内分子诊断试剂行业的龙头企业,拥有在行业内处于市场领导地位的“达安基因”品牌,以及在行业内处于市场领先地位的

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“达瑞生物”品牌和区域优势品牌“中山生物”。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产1、其他非流动金融资产较去年同期增长了278,411,316.76元,增加比例71.30%,主要原因是因执行新金融准则,公司划分为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”根据报表日公允价值入账,“公允价值变动收益”增加;2、长期股权投资较去年同期增长了118,723,357.03元,增加比例21.29%,主要原因是联营企业业绩增长。
固定资产固定资产较去年同期增加了84,572,641.67元,增加比例为30.21%,主要原因是扩大产能仪器设备的购置。
无形资产无形资产较去年同期减少了11,851,387.35元,减少比例为10.64%,主要原因是无形资产摊销。
在建工程在建工程较去年同期增加了39,560,092.79元,增加比例为709.27%,主要原因是生产线装修工程增加以及购买办事处房产。
货币资金货币资金较年初增加了643,341,667.87元,增加比例为283.33%,主要原因为营业收入的增加。
应收账款应收账款较年初增加了784,526,590.87元,增加比例为110.36%,主要原因为营业收入的增加。
预付账款预付账款较年初增加了116,513,061.75元,增加比例为428.04%,主要原因为营业收入增加,相应的采购量增加。
存货存货较年初增加了130,719,632.05元,增加比例为70.66%,主要原因为销售规模增加,存货各环节的备货量增加。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
房地产购买3,038.12平方米美国产业链境外孵化保险-1,717,413.85元0.67%
其他情况说明

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三、核心竞争力分析

1、研发平台优势

公司立足于自主创新,积极建设没有围墙的研究院,以平台化建设为基本定位,构建了核酸诊断技术平台、测序诊断技术平台、生物芯片技术平台、免疫学诊断技术平台、细胞学诊断技术平台、生化诊断技术平台和其他新兴先进的诊断技术平台并行发展的技术及产品研发体系,形成了具有国内领先水平的研发平台,多年来承担了生物技术领域中多项国家、部、省、市等各级重大专项和研究课题,拥有卫生部医药生物工程研究中心、国家地方联合工程实验室及省市技术研发中心,并与众多的国内外科研机构、院校、企业以及国内医院建立了各层次、多领域的科研合作平台。

2、产业化产品平台优势

公司是国内分子诊断试剂行业的龙头企业,具有完整、高效的产品研发、注册、报批、生产、质量控制平台,形成了自主开发、完整贯通的具有国内领先水平的核酸检测技术全产业链平台,具备强大的生产能力,保证了公司的产品能够高质量、及时地提供给客户,充分满足市场需求。公司产品储备丰富,公司及子公司拥有两百多项医疗器械注册证,并拥有上百项发明专利。

3、品牌集成平台优势

公司已经拥有以达安基因为核心的PCR、仪器、病理、时间分辨荧光免疫产品(TRF)、免疫、公共卫生、传染病、优生优育、精准医学、血筛、科研服务等众多产品线。在国内市场,拥有在行业内处于市场领导地位的“达安基因”品牌,以及在行业内处于市场领先地位的“达瑞生物”品牌和区域优势品牌“中山生物”,建立并执行了多品牌并行和专业化发展战略,形成了强大的市场合力,巩固并提升了公司在中国诊断市场领域的整合竞争能力。

4、市场网络平台优势

公司坚持以市场需求为导向、为客户创造价值的经营理念,继续完善并深化具有达安特色的营销体系,推进建设以发展——合作——共赢为基础的营销平台,构建起全国性网络化多层次业务平台,开始建设省域市场运营支持基地,基本建立了总部——省域——县域三级运营支持系统,形成了具有强大销售能力的覆盖了诊断产品销售领域、诊断项目服务领域、诊断技术服务领域的国内市场网络体系,并加快向国际市场拓展。

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5、产业链发展平台优势

聚焦于临床诊断技术和产品,以充分发挥公司的平台资源为基础,坚持以产业投资方式推进产业链发展的模式,按照效益与效率相结合的工作原则,促进创新,培育产业,不断延伸公司的产业布局,形成了具有强大产业整合能力和扩张能力的发展平台优势,夯实并拓展了公司的发展远景。

6、文化平台优势

公司实施了企业文化体系的建设,组织全体员工参与了企业文化提炼和整理,明确了企业的使命及其发展远景,梳理出达安的“简单、阳光、规范、高效、尽责”的管理理念,使得“分享成长价值”的文化理念深入人心,为建立“百年达安”奠定了扎实的企业哲学思想。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年,按照董事会提出的要求,公司紧紧围绕国家的创新驱动发展的基调,紧紧围绕国家深化医药卫生体制改革的良好环境,紧紧围绕持续推进“两票制”等一系列改革措施,充分利用国家支持战略性新兴产业发展尤其生物技术产业发展的大好时机,以保障人民健康、实施健康中国战略为导向,坚定不移地立足中国市场。在面对新型冠状病毒肺炎疫情的巨大挑战情形下,公司全体员工凝心聚力、共克时艰,高效研发并高质量生产新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒,充分保障市场供给,全力支持国内外抗疫任务。在公司经营班子和全体员工的共同努力下,实现了公司快速、持续、健康的发展。主要经营成果如下:

1、公司以自主开发、完整贯通的核酸检测技术全产业链平台,启动充足的产能提供新型冠状病毒核酸检测产品,全力保障市场供给,为抗疫任务提供了扎实的物质保障

报告期内,针对新型冠状病毒肺炎疫情,公司高效研发出新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒(荧光PCR法),成为全国首批进入国家药监局快速审批通道的七家企业之一,并于1月28日通过审批获证。面对市场对新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒及核酸检测仪器、相关耗材的需求量大幅度增长,公司全力生产,生产能力从标准产能5万人份/日快速提升到30万人份/日、50万人份/日,目前已超过150万人份/日,2020年全年新冠核酸检测试剂出仓量约1.5亿人份,充分保障市场供给。这对公司业绩产生了积极影响,进一步夯实了公司在PCR市场的龙头地位,提升了市场占有率。报告期内公司实现营业收入5,341,209,627.83元,比上年同期增加386.35%,其中:主营业务收入5,330,283,835.80元,其他业务收入为10,925,792.03元,主营业务收入比上年同期增加388.89%;利润总额2,902,866,142.70 元,比上年同期增加47,877.92%;归属于母公司股东的净利润2,449,090,154.35 元,比上年同期增加2,556.80%。

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2、继续完善、发展具有达安特色的营销体系,持续建设开放——合作——共赢的全国性网络化多层次的业务平台,着手建设省域市场运营支持基地,基本建立了总部——省域——县域三级运营支持系统,不断提高公司技术服务网络的服务水平,使公司新型冠状病毒核酸检测试剂盒快速、高效地进入市场,成为全国唯一一家在国内各省新型冠状病检测试剂集中采购中全部中标的企业,同时积极拓展海外市场,从而推动了公司销售规模的快速增长和市场占有率的显著提升

报告期内,面对新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒及核酸检测仪器、相关耗材的需求量大幅度增长,公司坚持以全力保障抗疫为导向,充分发挥以发展——合作——共赢为基础的营销平台,着手建设省域市场运营支持基地,基本建立了总部——省域——县域三级运营支持系统,继续完善并深化具有达安特色的营销体系,以全国性网络化多层次业务平台和技术服务网络,保障产品供给和提供实时的高质量服务,从而使新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒快速、高效地进入市场,夯实发展省域中心城市及地区市场,大力拓展县域市场,公司积极参与了国内各省新冠试剂的集中采购招标,也成为全国唯一一家在国内各省集中采购中全部中标的企业。同时公司积极拓展海外市场,公司新型冠状病毒核酸检测试剂盒产品于2月5日在全球同类产品中首获欧盟CE认证,又于5月14日被列入世界卫生组织(WHO)应急使用清单。截至目前,公司新型冠状病毒核酸检测相关产品已经发往了全球140多个国家和地区。上述工作推动了公司销售规模的快速增长,拓展了全球市场范围,提升了公司的知名度和产品市场占有率。

公司分子诊断试剂的销售规模得到快速、爆发式的增长,在不断细分市场的基础上,公司继续采用系列化、方案化的整体产品组合方式进入市场,市场范围覆盖了临床应用、公共卫生、检验检疫、科研、政府项目、企业应用等诸多领域,夯实了公司在国内分子诊断领域的领先地位。在产品线的经营上,在公共卫生、传染病等与抗疫相关领域快速发展的情况下,优生优育、精准医学、血筛、科研服务等产品线保持了稳定发展。

在营销工作的各个环节上,围绕业务发展不断提升管理水平,业绩考核制度以及应收账款联动考核机制均实现常态化管理,形成了高效的区域管理体系,有力地提升了销售目标的达成、风险的控制和业务质量的水平。

3、达安研究院继续加大自主创新的力度,不断完善高效、开放的研发平台的建设,高效研制出抗疫高科技产品——新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒(荧光PCR法),同时根据疫情发展和抗疫需要,研制出新型冠状病毒核酸快速诊断产品

报告期内,达安研究院继续加大自主创新力度,继续推进“没有围墙”的研究院的建设,不断完善高

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效、开放的研发平台的建设,不断提高基础研究——产品开发——报批等全过程、一体化的研发运营体系的运作效率,促进分子诊断技术、免疫诊断技术等技术平台的产业化水平,将高效的研发体系构成了企业的核心竞争力。主要的工作成果:

(1)在1月12日世界卫生组织(WHO)和国家疾控部门公布新型冠状病毒(2019-nCoV)的基因序列数据后,达安研究院迅速展开针对性研发,在次日完成了新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒的研制工作,成为全国首批进入国家药监局快速审批通道的七家企业之一,并于1月28日获证上市。

(2)根据疫情发展和抗疫需要,积极展开新型冠状病毒核酸快速诊断技术和产品的研制,于2020年9月21日获得国家药监局审批,同时加大核心原料、配套耗材等的开发力度,进一步为抗疫提供先进的技术产品。同时,持续追踪国际先进诊断技术和市场发展趋势,搭建了新的基因诊断和免疫诊断的关键技术平台,强化了配套仪器开发的技术平台。

(3)坚持以核心原料和关键工艺为突破口,增强产品优化和转生产的技术保障的储备,同时开展标准品和质控品的研制工作。

(4)快速、有序进行了课题申报、中期汇报、结题,高效完成了产品注册任务和知识产权管理工作。

(5)不断拓展《分子诊断与治疗杂志》杂志作者与关注者的范围及领域,加强杂志的宣传力度,使得杂志的知名度和影响力得到提高。

4、迅速响应抗击疫情所需,提升了完备的核酸检测产品一体化的生产系统

报告期内,面对激增的抗疫需求,公司迅速启动了强大的产能,将核酸试剂——配套耗材——专业设备的一体化生产系统的运营能力提高到国内领先的水平,核酸试剂的生产能力从标准产能5万人份/日快速提升到30万人份/日、50万人份/日,目前已超过150万人份/日;配套耗材的标准产能已达百万级/日;设备标准产能已达数百套/月。

5、以全员全力保障抗疫为导向,进一步推进企业文化体系的建设,“分享成长价值”的文化理念深入人心

报告期内,以全员全力保障抗疫为导向,2020年春节期间公司组织研发、生产、质监、物流、营销、后勤保障等部门数百名员工坚守工作岗位,全力生产,为保障生产、保障供货加班加点,关键部门实行24小时轮班制。与此同时,公司进一步推进企业文化体系的建设,持续宣贯“简单、阳光、规范、高效、尽责”的达安管理理念,使得“分享成长价值”的文化理念深入人心,为建立“百年达安”奠定了扎实的企业哲学思想。

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通过公司文化墙、部门文化墙、企业文化月、新员工入职仪式暨企业文化宣讲、员工生日会、达安好声音比赛和各类球赛等多种形式,积极鼓励员工参与到企业文化的建设和推广中,从而推动了企业文化的全面传播和落实。

6、进一步完善了公司的绩效与激励体系,建立了以经营目标为基础的全员奖励制度,同时建立以多层次的为核心的长效激励机制来进一步推进公司人力资源管理体系的科学化建设

在公司内,工作指标——绩效——激励三位一体化的绩效与激励管理体系得到全面落实,建立了以经营目标为基础的全员奖励制度,员工的精神面貌与工作效率得到充分地提升,发挥了激励与约束机制的科学性、整体性、协同性和监督性。

7、聚焦于临床诊断技术和产品,坚持以产业投资方式推进产业链发展的模式,促进创新,培育产业,进行投资结构的优化,为公司持续、稳定的发展提供了扎实的物质支撑

报告期内,公司聚焦核心产业,继续坚持促进创新、培育产业。同时有计划的不断加强对子公司的管理和投资结构的优化,持续改善子公司的经营能力和经济效益。

8、履行企业社会责任,积极组织参加抗疫任务和为保障人民健康的多项捐赠和社会公益活动

报告期内,面对新冠肺炎疫情,在公司的统一指挥下,迅速组织实施了为湖北疫区捐赠抗疫物资的工作,联合广州金融控股集团有限公司、深圳市资产管理学会、中国信托业协会、联享(大连)企业咨询管理有限公司、云南省红十字会、武汉大学深圳校友会、甘肃省兰州第一中学北京校友会等单位向广东支援湖北荆州医疗队、武汉大学中南医院、钟祥市人民医院、孝感市中心医院、武穴市第一人民医院等单位联合捐赠新冠核酸提取试剂等物资。

2020年2月至3月公司派出技术人员作为疾控系统驻荆州市防控小分队核心成员,参加广东支援湖北荆州抗击新冠肺炎疫情防控工作,深入一线开展实验室检测等卫生防疫工作,表现突出,获得广东支援湖北荆州医疗队前方指挥部临时党委的表扬。

积极响应中国红十字会的号召,2020年3月公司派出技术骨干作为中国红十字会援外专家团成员出征伊拉克,勇敢奔赴中东,日夜奋战在伊拉克抗疫第一线,在支持伊拉克政府和人民疫情防治方面发挥了重要作用,顺利完成既定任务,得到伊方认可,受到国际红十字与红新月运动同仁们的赞誉。

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9、获得各级政府部门的大力支持和表彰

报告期内,公司获得中国中小企业协会颁发的“AAA企业信用等级证书”、“中国中小企业协会理事单位”以及“信用承诺企业”证书。公司被评为“2019年度广东省医药行业—科技创新标杆单位”“国家知识产权优势企业”、“传染病诊断试剂产业技术创新联盟企业”和“广州市黄埔区工商联合会会员企业”。公司有5项产品获得“广东省高新技术产品证书”,有2项产品被广东省医药行业协会评为“2019年度广东省医药行业名牌产品”。同时,公司收到中国红十字会、广东省红十字会、江苏省红十字会、广州市黄埔区人民政府以及多家医院关于公司抗击新冠肺炎疫情的感谢信及荣誉证书。公司党支部获颁“广东省先进基层党组织”荣誉称号;公司获颁“广东省抗击新冠肺炎疫情先进集体”荣誉称号;研发生产部被授予“广东省先进集体”荣誉称号,这些体现了广东省委、省政府对达安基因在此次“战疫”过程中所作贡献的充分肯定。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
同比增减
营业收入合计5,341,209,627.83100%1,098,217,159.07100%386.35%
分行业
生物制品业5,289,955,491.0099.04%1,058,781,577.2396.41%399.63%
金融服务51,254,136.830.96%39,435,581.843.59%29.97%
分产品
销售商品5,078,298,299.9995.08%901,352,048.7082.07%463.41%
提供劳务200,731,398.983.76%137,392,537.1612.51%46.10%
金融服务51,254,136.830.96%39,435,581.843.59%29.97%

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其他0.000.00%12,108,656.731.10%-100.00%
其他业务收入10,925,792.030.20%7,928,334.640.72%37.81%
分地区
华南区1,641,165,376.1930.73%392,912,804.6735.78%317.69%
华南以外地区3,700,044,251.6469.27%705,304,354.4064.22%424.60%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
生物制品业5,289,955,491.001,549,765,387.5470.70%399.63%191.26%20.95%
分产品
销售商品5,078,298,299.991,420,631,722.2272.03%463.41%233.55%19.28%
其中:新型冠状病毒2019-nCoV核酸检测试剂盒(荧光PCR法)2,975,245,238.42574,519,855.5480.69%------
分地区
华南区1,641,165,376.19479,863,922.6170.76%317.69%143.37%20.94%
华南以外地区3,700,044,251.641,081,864,006.0370.76%424.60%205.70%20.94%

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
销售量4,139,1161,257,850229.06%
生产量4,379,5121,331,837228.83%

生物制品业试剂类(盒)库存量

库存量488,631248,23596.84%
生物制品业仪器类(单位:台/套)销售量1,885325480.00%
生产量1,842293528.67%

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库存量195238-18.07%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

受新型冠状病毒肺炎疫情影响,市场对新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒及核酸检测仪器、相关耗材的需求量大幅度增长,公司全力生产,充分保障市场供给。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
同比增减
生物制品业营业成本1,549,765,387.5499.23%532,085,519.1196.55%191.26%
金融服务营业成本11,962,541.100.77%18,988,527.193.45%-37.00%

单位:元

产品分类项目2020年2019年
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
同比增减
销售商品营业成本1,420,631,722.2290.97%425,913,963.4777.29%233.55%
提供劳务营业成本121,156,414.597.76%105,057,879.4619.06%15.32%
金融服务营业成本11,962,541.100.77%7,282,495.381.32%64.26%
其他营业成本0.000.00%8,861,991.681.61%-100.00%
其他业务收入营业成本7,977,250.730.51%3,957,716.310.72%101.56%

说明

无。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1)与上期相比本期新增合并单位2家,原因为:本期新设成立1家子公司;本期1家联营企业的其他股东退出,变更为全资子公司。

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公司名称报告期内取得和处置子公司方式
广州核源生物科技有限公司新设
广州创益医疗技术有限公司其他股东退出

2)与上期相比本期减少合并单位5家,原因为:本期2家子公司注销;2家子公司其他股东增资后变更为联营企业;1家处置股权。

公司名称报告期内取得和处置子公司方式
西藏达安生物科技有限公司注销
广州达安基因生物科技有限公司注销
广州趣道资产管理有限公司其他股东增资后变更为联营企业
广州安绪达企业管理咨询有限公司其他股东增资后变更为联营企业
泰州达安达瑞医学检验有限公司处置股权

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)563,165,750.73
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例10.54%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户1150,367,342.122.82%
2客户2132,698,791.902.48%
3客户3114,471,611.432.14%
4客户490,647,218.801.70%
5客户574,980,786.481.40%
合计--563,165,750.7310.54%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

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前五名供应商合计采购金额(元)527,008,284.16
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例21.07%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商1233,683,117.919.34%
2供应商2147,872,551.475.91%
3供应商370,925,410.842.84%
4供应商441,571,829.631.66%
5供应商532,955,374.311.32%
合计--527,008,284.1621.07%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用666,960,250.93194,006,515.61243.78%营业收入增加,销售费用增加。
管理费用262,245,334.2096,358,251.00172.16%营业收入增加,管理费用增加。
财务费用28,643,908.5343,089,376.26-33.52%银行借款减少,利息费用减少。
研发费用166,946,919.9094,913,892.5675.89%报告期公司加大自主创新的力度,投入的费用增加。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司继续加大自主创新的力度,不断完善高效、开放的研发平台的建设,具体研究开发工作如下:

(1)试剂开发的完成情况及产品注册情况

研究院全面贯彻ISO13485质量体系,积极开展各个平台建设和试剂项目的研发工作。报告期内,公司

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及全资、控股子公司共获得5项(首次)国家食品药品监督管理总局颁发的医疗器械注册证,1项WHO EUL注册,新产品的上市促进了产品销售,产生了公司业绩新的增长点。

医疗器械证书

编号公司名称证书号
1中山大学达安基因股份有限公司新型冠状病毒2019-nCoV核酸检测试剂盒(荧光PCR法)国械注准20203400063
2新型冠状病毒2019-nCoV核酸检测试剂盒(荧光PCR法)国械注准202034000749
3Detection Kit for 2019-nCoV RNA (PCR-Fluorescence Probing)WHO EUL
4广州市达瑞生物技术股份有限公司细胞角蛋白19片段测定试剂盒(化学发光免疫分析法)国械注准20203400989
5糖类抗原19-9校准品国械注准20203400592
6细胞角蛋白19片段校准品国械注准20203400473

(2)科技项目的申报和立项

报告期内,研究院科技项目重点围绕广东省防控新型冠状病毒科技攻关应急专项、广州市新冠疫情防控重点科研攻关专题(市区联动定向组织)等展开,共申报科技项目5项,立项4项。在研项目围绕国家科技部重大专项、广东省产学研创新重大专项、市科技计划项目、市医疗协同创新重大专项等开展了13项,顺利结题广州省科技项目1项,广州市科技项目1项,市区(高新区)联合新冠肺炎感染应急攻关专项1项。公司编辑出版《分子诊断与治疗杂志》12期,累计发文399篇,影响力逐步提高。

(3)关注知识产权,强化公司核心竞争力

报告期内,公司及子公司共取得国家专利局受理的发明专利13项,其中授权发明专利7项,授权实用新型专利6项。公司申请国内专利总共31件,其中发明专利29件,实用新型及外观专利各1件,均已获得受理;申请PCT专利10项,其中4项分别进入美国和欧盟申请阶段。

2020年专利授权

编号达安基因授权专利专利类型
1一种新型冠状病毒RT-PCR检测方法及试剂盒发明专利
2新型冠状病毒ORF1ab基因核酸检测试剂盒发明专利
3新型冠状病毒N基因核酸检测试剂盒发明专利
4检测白血病相关基因变异的方法和试剂盒发明专利
5一种采样拭子用保存管实用新型

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编号中山生物授权专利专利类型
6联合检测新型冠状病毒IgM/IgG抗体的胶体金试剂盒及制备方法发明专利
7可循环使用的血型自动分析装置实用新型
8新型免疫层析试纸卡实用新型
编号达瑞授权专利专利类型
9基因测序仪外观专利
10包装盒(STR基因分型试剂盒)外观专利
11包装盒外观专利
12一种获取胎儿游离DNA浓度的方法发明专利
13一种检测结直肠癌KRAS/NRAS/BRAF/PIK3CA基因的方法及试剂盒发明专利

公司研发投入情况

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)30817081.18%
研发人员数量占比33.15%32.95%0.20%
研发投入金额(元)237,219,660.45143,512,081.3865.30%
研发投入占营业收入比例4.44%13.07%-8.63%
研发投入资本化的金额(元)70,272,740.5561,103,722.8215.01%
资本化研发投入占研发投入的比例29.62%42.58%-12.96%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期研发投入金额较去年同期增加93,707,579.07元,增加比例为65.30%,但由于受新型冠状病毒肺炎疫情影响,市场对新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒及核酸检测仪器、相关耗材的需求量大幅度增长,导致单一产品销售收入大幅增长,研发投入占营业收入比例相比历年有所不同。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

√ 适用 □ 不适用

报告期公司加大自主创新的力度,投入的研发费用增加,增加的研发投入基本处于研究阶段。

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5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计5,774,832,091.011,908,068,819.65202.65%
经营活动现金流出小计3,260,320,561.451,815,096,106.3179.62%
经营活动产生的现金流量净额2,514,511,529.5692,972,713.342,604.57%
投资活动现金流入小计1,341,194,515.48234,500,585.26471.94%
投资活动现金流出小计2,517,078,034.10355,573,636.05607.89%
投资活动产生的现金流量净额-1,175,883,518.62-121,073,050.79-871.22%
筹资活动现金流入小计363,554,992.601,274,237,261.08-71.47%
筹资活动现金流出小计1,048,817,354.971,405,099,799.41-25.36%
筹资活动产生的现金流量净额-685,262,362.37-130,862,538.33-423.65%
现金及现金等价物净增加额643,432,305.88-158,783,488.67505.23%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)报告期经营活动产生的现金流量净额25.15亿元,增加比例为2,604.57%,原因是受新型冠状病毒肺炎疫情影响,市场对新型冠状病毒(2019-nCoV)核酸检测试剂盒及核酸检测仪器、相关耗材的需求量大幅度增长,营业收入增加,净利润增加;

(2)报告期投资活动产生的现金流量净额-11.76亿元,现金流出主要用于保本理财、购建固定资产、无形资产;

(3)报告期筹资活动产生的现金流量净额-6.85亿元,主要用于长、短期借款的偿还;

(4)报告期现金及现金等价物净增加6.43亿元,主要原因为营业收入增加,净利润增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

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金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益150,159,525.995.17%主要为联营企业业绩增加及处置其他非流动金融资产取得的投资收益增加
公允价值变动损益286,227,712.119.86%主要为公司划分为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”报表日公允价值变动影响。
资产减值-160,695,326.55-5.54%根据会计政策计提的资产减值损失
营业外收入2,766,140.220.10%主要为收取的违约金、赔偿款
营业外支出39,989,335.101.38%主要为公益捐赠

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初
金额占总资产比例金额占总资产比例
比重增减重大变动说明
货币资金870,402,208.8712.99%227,060,541.006.38%6.61%营业收入增加货币资金增加
应收账款1,495,395,013.8622.32%710,868,422.9919.96%2.36%营业收入增加应收账款增加
存货315,716,471.414.71%184,996,839.365.19%-0.48%--
投资性房地产25,783,142.530.38%27,094,907.260.76%-0.38%--
长期股权投资676,372,913.8910.10%557,649,556.8615.66%-5.56%主要为报告期营业收入增加,资产总额增加,虽然绝对值增加,但比例减小
固定资产364,490,570.005.44%279,917,928.337.86%-2.42%主要为报告期营业收入增加,资产总额增加,虽然绝对值增加,但比例减小
在建工程45,137,691.830.67%5,577,599.040.16%0.51%--
短期借款202,138,839.323.02%663,813,899.9918.64%-15.62%企业营业收入增加,自有资金增加,短期借款减少

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长期借款0.000.00%290,000,000.008.14%-8.14%部分长期借款到期偿还,部分长期借款重分类至一年内到期的非流动负债

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)40,240,000.00-240,000.000.000.002,141,320,000.001,297,906,729.584,586,729.58888,000,000.00
2.衍生金融资产0.000.000.000.000.000.000.000.00
3.其他债权投资0.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他权益工具投资0.000.000.000.000.000.000.000.00
金融资产小计40,240,000.00-240,000.000.000.002,141,320,000.001,297,906,729.584,586,729.58888,000,000.00
投资性房地产0.000.000.000.000.000.000.000.00
生产性生物资产0.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.00
其他非流动金融资产390,489,640.27286,467,712.11461,303,737.940.001,500,000.009,556,395.350.00668,900,957.03

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上述合计430,729,640.27286,227,712.11461,303,737.940.002,142,820,000.001,307,463,124.934,586,729.581,556,900,957.03
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容

无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金0.00--
应收票据0.00--
存货0.00--
固定资产0.00--
无形资产0.00--
投资性房地产0.00--
应收保理款178,000,000.00做为借款的质押物
长期应收款0.00--
合计178,000,000.00--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
2,220,000.005,939,045.08-62.62%

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2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

公司报告期未出售重大股权。

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

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八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、公司发展战略

公司是国内分子诊断试剂行业的领导者,将公司打造成为中国一流、国际知名的诊断产业上下游一体化供应商是公司的战略定位。公司以国内领先水平的技术产品研发平台提供了充足的新产品上市能力,自主开发、完整贯通的具有国内领先水平的核酸检测技术全产业链平台形成了强大的产品生产能力,一流的市场拓展能力形成了国内领先水平的市场覆盖率,同时积极贯彻产业链发展战略,按照效益与效率相结合的工作原则,以聚焦临床诊断技术和产品为原则,不断延伸公司的产业布局,优化投资结构,加强投资项目的公司治理,从而使公司保持快速、持续、健康的发展。

2、新年度经营计划

展望2021在总结过去一年工作得失的基础上,以全面完成公司董事会下达的经营指标为目标,我们应从以下几个方面进一步做好我们的工作。

(1)总体工作目标

公司将全面贯彻关于建设健康中国的十九大精神,坚定不移地立足中国市场,坚定不移地立足“创新是引领发展的第一动力”,以保障人民健康、实施健康中国战略为导向,以全面完成公司董事会下达的经营指标为目标,坚持以科研创新结合产业投资方式来推进产业链发展的模式,积极推进三个总体策略的实施:

一是、专注主业,聚焦于临床诊断技术和产品,做大做强PCR技术、产品和市场领域,推进发展分子诊断及其他先进诊断技术、产品和市场领域;

二是、继续坚持自主研发、自主创新与引进发展、产业投资相结合的技术、产品、市场、产业发展策略;

三是、继续进行制度创新,探索与落实符合公司发展战略的激励系统。

(2)科研工作

继续加大自主创新力度,建设没有围墙的研究院,加快规模化的技术开发和产品研发的速度,打造核

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心原料——诊断试剂——耗材——专业设备一体化的产品管线,不断提高产品的技术含量和质量水平,促进整个产品管线的技术升级,和公司的所有合作伙伴去合作、去分享技术的创新和市场发展。1)坚持以培育和提升企业核心技术及其关键要素为技术创新原则,不断丰富和发展现有支撑产品特别是分子诊断产品的核心优势,使公司的技术优势保持国内一流、并具有世界水平的领先地位。2)坚持以核心技术为基础的产品开发原则,作为产品创新的出发点,加强关键技术平台和设施建设,不断完善新型技术平台,促进公司分子诊断技术的可持续发展。3)坚持三高产品(高技术含量、高质量、高附加值)的产品跟踪组合原则,不断提高公司盈利能力,优化产品组合。4)加强重大传染病和重大疾病领域的技术和产品研发。5)打造核心原料——诊断试剂——耗材——专业设备一体化的产品管线,不断提升专业设备的国产化水平。

6)实现核心原料和关键工艺实现的突破,加强中试工艺,进一步提高产品产业化的质量和水平;全面完成课题申报任务和结题任务,高质量地完成产品注册工作。7)重视梯队建设,加强人才培养,树立标准化、模块化、流程化的研发观念,加快规模化的产品开发速度。

(3)营销工作

继续建设具有达安特色的营销体系,将营销体系打造成一个合作分享的平台,坚决完成公司下达的2021年度的经营目标。

1)针对年度销售任务,强化、理顺区域管理体系,进行科学规划和优化资源配置。

2)以提高主营PCR产品的增长速度为目标,从规模性经营逐步向效益性经营变化,保证产品的盈利能力,逐年提高人均劳动效率,实现专业化市场经营策略的落实。推进各产品线的市场升级和运营优化,提升盈利能力。

3)继续建设省域市场运营支持基地,全面发挥总部——省域——县域三级运营支持系统的市场作业能力,持续提高产品和服务的实时供给能力,夯实公司的龙头市场地位和竞争能力。

(4)聚焦于临床诊断技术和产品,坚持以产业投资推进核心产业链发展,加强对投资企业的整合、优化投资结构和提高监管力度;以做大做强为目标,进行兼并收购

继续专注于主业的核心产业链发展,通过产业投资完善和夯实公司的产业链,坚持促进创新、专业孵化来培育核心产业。以资源共享为基调,继续开放公司的销售平台、服务平台、研发平台、报批平台和资本平台来支持战略联盟企业实现发展和提高,继续配合成熟企业上市交易, 协助潜力企业融资并规划上市,

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清理与主营无关效益差企业。同时,以做大做强为目标,相机则宜进行兼并收购。

(5)继续推进公司的基地化建设,提升公司研发、生产、市场、运营的发展能力

(6)继续推进公司的职业化、规范化管理,提升公司的管理能力,提高整个公司运作效率

(7)继续加强海外市场能力,加快规模化产品的CE、FDA等海外认证,加快全球布局及海外市场业务拓展的步伐总而言之,在2021年,公司将全面贯彻关于建设健康中国的十九大精神,坚定不移地立足中国市场,坚定不移地立足“创新是引领发展的第一动力”,以保障人民健康、实施健康中国战略为导向,紧紧抓住新时代、新征程的这个伟大的历史机遇,紧紧抓住国家深化医疗卫生体制改革的大好时机,充分利用国家积极继续推进生物技术产业发展的大好环境,继续以强大的技术产品创新能力和生产能力,来保障抗疫产品的供给;继续加强技术平台的研究和新产品的开发力度,继续加强市场营销体系的竞争能力,进一步提高公司产品的市场覆盖率、销售规模,保持较好的产品盈利能力,同时聚焦主业,继续加强以投资为手段的产业链发展战略,持续提高子公司的管理水平、运营水平和经济效益,不断创造新的业务亮点,从而保证全面完成董事会下达的经营目标,使公司保持快速、持续、健康的发展。

3、公司可能面对的风险

(1)政策风险

随着我国医药卫生领域改革的进一步推动,政策和管理体系等的变化,尤其是对公立医院医用耗材控费等政策的逐步落地,将考验公司适应新的市场运营规则变化的应变能力和适应能力。

(2)市场风险

随着新型冠状病毒肺炎疫情的防控,同时诊断试剂市场和产业的快速发展、中高端诊断技术的不断创新,以及生物医药产业热度的持续升温提高,在成长效应、趋利效应和政策效应的多重驱动下,以现代生物技术为基础的诊断试剂产业呈现出蓬勃发展的景象,行业内企业的扩容速度也在提高,从而造成市场规模的扩大与市场竞争的加剧并存。以中高端诊断项目常规化和国家医疗及公共卫生重大专项的推动贯彻为标志,国内外诊断试剂厂商展开了在新兴应用领域争夺市场的激烈竞争。同时,企业规模化趋势日益明显,具有核心技术、创新能力、品牌、市场、规模、产业链完整等综合优势的诊断技术类生物医药公司将会获得更大的市场机遇。

(3)技术风险

IVD行业属于技术主导型行业,技术更新换代快速。在诊断试剂产业的发展,持续的技术创新和新产

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品的不断上市是企业保持发展的重要基础,同时国家对医疗器械的注册管理规范化、严肃化,这就要求公司需要保持并强化研发平台优势、新产品上市平台优势,从而对公司研发工作的前瞻性、系统性、持续性和高效率提出了挑战。

(4)管理风险

随着公司的不断发展,在产业链发展战略的指引下进行产业布局,公司经营涵盖以达安基因为核心的PCR、NGS、生物芯片、公共卫生、仪器、病理、时间分辨荧光免疫产品(TRF)、免疫、血筛、科研服务、健康检测、产业投资等诸多领域,产品线基本覆盖整个体外诊断产业,公司经营规模不断地扩大,导致经营管理更加复杂,可能会给公司带来一系列管理风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年06月11日广州市高新技术开发区科学城香山路19号(公司总部)实地调研机构国海证券医药研究员徐晓欣、个人投资者陈文艳、樊建新就公司经营和产品的情况以问答形式展开调研巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)达安基因:002030达安基因投资者关系管理档案20200612
2020年06月18日广州市高新技术开发区科学城香山路19号(公司总部)实地调研机构太平洋证券医药研究员李蕾、弘毅远方基金施跃、国信证券余方升、富安达基金吴战峰、玄元投资贺佳瑶就公司经营和产品的情况以问答形式展开调研巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)达安基因:002030达安基因投资者关系管理档案20200619

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第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)及《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》(中国证券监督管理委员会公告[2013]43号)的相关要求,综合考虑公司实际情况,公司于2018年4月20日召开2017年度股东大会审议通过了《关于修改<未来三年股东回报规划(2018-2020年)>的议案》。公司现金分红政策制定和执行均符合《公司章程》及相关法律法规的规定,分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事履职尽责,能发挥应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了充分维护。

2、报告期内,公司利润分配政策未发生变化。公司严格按照《公司章程》及相关利润分配政策实施利润分配:2020年6月18日,根据公司2019年度股东大会审议通过的《2019年度利润分配议案》,公司以总股本797,412,519股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),送红股1股(含税),合计派发股利99,676,563.98 元。本次股利分配后公司剩余未分配利润 83,295,167.10元,转入下年未分配利润。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2018年度利润分配方案:

2019年3月28日,公司第六届董事会第六次会议审议通过了《2018年度利润分配预案》。经立信会

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计师事务所(特殊普通合伙)审计,2018年度公司母公司实现净利润90,814,371.87元。根据《公司法》和《公司章程》的规定,按净利润的10%提取法定盈余公积金 9,081,437.19元,加上年初未分配利润114,112,032.35元;减去因失去云康健康产业投资股份有限公司控制权事项调减的期初未分配利润21,254,949.85元,减去本年已支付派发普通股股利和送红股合计90,615,058.80元,年末未分配利润为83,974,958.38元。公司拟以2018年12月31日公司总股本797,412,519股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.41元(含税),合计派发股利32,693,913.32元。本次股利分配后公司剩余未分配利润51,281,045.06元,转入下年未分配利润。

2、2019年度利润分配方案:

2020年4月28日,公司第七届董事会第二次会议审议通过了《2019年度利润分配预案》。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2019年度公司母公司实现净利润153,340,278.04元。根据《公司法》和《公司章程》的规定,按净利润的10%提取法定盈余公积金15,334,027.80元,加上年初未分配利润83,974,958.38元;减去因会计政策变更调减的期初未分配利润6,315,664.00元,减去本年已支付派发普通股股利和送红股合计32,693,813.54元,年末未分配利润为182,971,731.08元。公司拟以2019年12月31日公司总股本797,412,519股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),送红股1股(含税),合计派发股利99,676,563.98元。本次股利分配后公司剩余未分配利润83,295,167.10元,转入下年未分配利润。

3、2020年度利润分配方案:

2021年3月29日,公司第七届董事会第四次会议审议通过了《2020年度利润分配预案》。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2020年度公司母公司实现净利润2,312,203,770.24元。根据《公司法》和《公司章程》的规定,按净利润的10%提取法定盈余公积231,220,377.02元,加上年初未分配利润182,971,731.08元,减去本年已支付派发普通股股利和送红股合计99,676,511.04元,年末未分配利润为2,164,278,613.26 元。公司拟以2020年12月31日公司总股本877,153,770股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利5.50元(含税),送红股6股(含税),合计派发股利1,008,726,835.50元。本次股利分配后公司剩余未分配利润 1,155,551,777.76 元,转入下年未分配利润。

该预案尚须提交公司2020年度股东大会批准后方可实施。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

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单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年482,434,573.502,449,090,154.3519.70%0.000.00%482,434,573.5019.70%
2019年19,935,312.9892,181,843.1121.63%0.000.00%19,935,312.9821.63%
2018年32,693,913.32101,582,978.6532.18%0.000.00%32,693,913.3232.18%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)6
每10股派息数(元)(含税)5.5
分配预案的股本基数(股)877,153,770
现金分红金额(元)(含税)482,434,573.50
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)482,434,573.50
可分配利润(元)2,164,278,613.26
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例47.83%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经公司第七届董事会第四次会议审议通过,公司2020年度的利润分配预案是:公司拟以2020年12月31日公司总股本877,153,770股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利5.50元(含税),送红股6股(含税),合计派发股利1,008,726,835.50元。本次股利分配后公司剩余未分配利润1,155,551,777.76元,转入下年未分配利润。

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三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺中山大学关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺中山大学对本公司作出承诺:"本单位及其控制企业将不从事与公司主营业务--荧光基因探针PCR试剂盒相同或同类的生产经营业务,从而确保避免对公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。"2004年07月20日长期有效截至2020年12月31日,上述承诺人均遵守了上述承诺,未发现存在违反承诺的情况。
广州生物工程中心;红塔创新投资股份有限公司;刘强;深圳市东盛创业投资有限公司;深圳市同创伟业创业投关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺广州生物工程中心、汪友明、红塔创新投资股份有限公司、深圳市东盛创业投资有限公司、刘强、深圳市同创伟业创业投资有限公司分别对本公司作出承诺:承诺其及其控制的企业将2004年07月20日长期有效截至2020年12月31日,汪友明、红塔创新投资股份有限公司、深圳市东盛创业投资有限公司、刘强、深圳市同创伟业创业投资有

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资有限公司;汪友明不从事与本公司相同或同类的生产经营业务,不生产、开发任何对本公司产品及拟开发的产品构成直接竞争的类同产品,也不会直接经营或间接经营、参与投资与本公司业务、新产品、新技术构成或可能构成竞争的企业、业务、新产品、新技术,从而确保避免对本公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。限公司已不是公司持股5%以上股东,相应承诺已履行完毕,其余承诺人均遵守了上述承诺,未发现存在违反承诺的情况。
中山大学;广州生物工程中心;红塔创新投资股份有限公司;刘强;深圳市东盛创业投资有限公司;深圳市同创伟业创业投资有限公司;汪友明关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺公司发行上市前,第一大股东中山大学及持有公司5%以上股份的股东广州生物工程中心、汪友明、红塔创新投资股份有限公司、深圳市东盛创业投资有限公司、刘强、深圳市同创伟业创业投资有限公司分别对本公司作出承诺:承诺其及其控制的企业将避免与公司发生关联交易。如因公司生产经营需要而无法避免关联交易时,将依法诚信地履行股东的义务,不会利用股东地位,就上述关联交易采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯公司及其他股东合法权益的决议。关联交易将严格遵循市场公正、公平的原则进行。2004年07月20日长期有效截至2020年12月31日,汪友明、红塔创新投资股份有限公司、深圳市东盛创业投资有限公司、刘强、深圳市同创伟业创业投资有限公司已不是公司持股5%以上股东,相应承诺已履行完毕,其余承诺人均遵守了上述承诺,未发现存在违反承诺的情况。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺何蕴韶;周新宇;吴翠玲;孙晓;卢凯旋;张斌;张为结;赵竞红;黄立强;黄亮;其他承诺公司董事、监事和高级管理人员承诺:本人在就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,遵守下列限制性规定: (一)每年转让的股份2013年05月16日长期有效截至2020年12月31日,上述承诺人均遵守了上述承诺,未发现存在违反承诺的情况。

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黄如晖;李虎;吕德勇;陈凌;苏文荣;汪洋不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;(二)离职后半年内,不得转让其所持本公司股份;(三)《公司法》对董监高股份转让的其他规定。
中山大学达安基因股份有限公司分红承诺1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期分配。2、公司依据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,足额提取法定公积金、任意公积金以后,每年以现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利,每年分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的40%。3、公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出分红议案,并提交股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。2018年04月20日2018年-2020年截至2020年12月31日,上述承诺人均遵守了上述承诺,未发现存在违反承诺的情况。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

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2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、重要会计政策变更

(1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下:

单位:元

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目对2020年1月1日余额的影响金额
合并母公司

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预收款项-14,072,383.94-10,642,869.88
合同负债13,662,508.6810,332,883.38
(1)将与销售相关的预收款项重分类至合同负债。董事会决议
其他流动负债409,875.26309,986.50

与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下:

单位:元

受影响的资产负债表项目对2020年12月31日余额的影响金额
合并母公司
预收款项-219,972,736.68-185,182,875.05
合同负债193,650,389.58179,789,199.08
其他流动负债26,322,347.105,393,675.97

单位:元

受影响的利润表项目对2020年度发生额的影响金额
合并母公司
--0.000.00

(2)执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。

①关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。

②业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。

本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

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(3)执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司自2020年6月19日起执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定,无发生采用简化方法进行会计处理的租金减让事项,执行租金减让会计处理规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

2、重要会计估计变更

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

3、首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

单位:元

项目上年年末余额年初余额调整数
重分类重新计量合计
预收款项14,072,383.940.00-14,072,383.940.00-14,072,383.94
合同负债0.0013,662,508.6813,662,508.680.0013,662,508.68
其他流动负债0.00409,875.26409,875.260.00409,875.26

母公司资产负债表

单位:元

项目上年年末余额年初余额调整数
重分类重新计量合计
预收款项10,642,869.880.00-10,642,869.880.00-10,642,869.88
合同负债0.0010,332,883.3810,332,883.380.0010,332,883.38
其他流动负债0.00309,986.50309,986.500.00309,986.50

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七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1)与上期相比本期新增合并单位2家,原因为:本期新设成立1家子公司;本期1家联营企业的其他股东退出,变更为全资子公司。

公司名称报告期内取得和处置子公司方式
广州核源生物科技有限公司新设
广州创益医疗技术有限公司其他股东退出

(2)与上期相比本期减少合并单位5家,原因为:本期2家子公司注销;2家子公司其他股东增资后变更为联营企业;1家处置股权。

公司名称报告期内取得和处置子公司方式
西藏达安生物科技有限公司注销
广州达安基因生物科技有限公司注销
广州趣道资产管理有限公司其他股东增资后变更为联营企业
广州安绪达企业管理咨询有限公司其他股东增资后变更为联营企业
泰州达安达瑞医学检验有限公司处置股权

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)181.9
境内会计师事务所审计服务的连续年限10
境内会计师事务所注册会计师姓名徐聃、郭华赛

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境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
请求判令公路养护处支付应收账款合计人民币7197万元;请求判令天昱工程公司偿付保理融资本金人民币5200万元及罚息284万元,请求判令5,200被告提起管辖权异议上诉,待法院裁定不适用不适用----

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十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、建立创业平台,探索多层次员工激励机制

为适应现有的行业发展和竞争环境,积极响应国家鼓励多种形式的创业机制,公司于2014年10月27日召开第五届董事会2014年第九次临时会议审议通过了《关于建立创业平台,探索多层次员工激励机制的预案》,并经2014年11月13日召开的2014年第五次临时股东大会审议通过。会议同意公司建立创业平台,同时建立以多层次的、以员工持股为核心的长效激励机制。在新兴领域,鼓励员工和公司合作,积极创业创新,并且开放公司平台,吸引社会资源加盟达安,从而推动公司的持续、健康和稳定的发展。

2、基于企业年度效益制定员工现金激励办法,激励企业持续价值的创造

员工是公司的重要资产和支撑公司发展的基础动能,公司的高级管理人员、核心管理人员、核心研发人员、核心技术人员及核心业务人员是企业运营、发展的核心力量。公司于2020年12月9日召开第七届董事会2020年第五次临时会议审议通过《中山大学达安基因股份有限公司基于2020年度效益收入奖励的员工

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现金激励办法》,根据议案规定,公司拟将2020年度高级管理人员效益收入奖励,划分为两个奖金池:高管人员奖金池、员工奖金池,对董事、高级管理人员以及公司员工进行激励,报告期内公司已根据该激励办法实施激励措施。

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十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价(万元)披露日期披露索引
厦门优迈科医学仪器有限公司联营企业向关联人采购商品采购仪器、耗材协议价格85.8585.850.03%50现金结算85.852020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州立菲达安诊断产品技术有限公司联营企业向关联人采购商品采购试剂、耗材协议价格109.27109.270.04%150现金结算109.272020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州天成医疗技术股份有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人采购商品采购仪器、耗材协议价格0.0000.00%100现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州邦德盛生物科技有限公司子公司联营企业向关联人采购商品采购试剂协议价格1.341.340.00%50现金结算1.342020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》

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广州昶通医疗科技有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人采购商品采购仪器、耗材协议价格61.9561.950.02%100现金结算61.952020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
深圳市热丽泰和生命科技有限公司联营企业向关联人采购商品采购原材料协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州安必平医药科技股份有限公司及其子公司子公司投资企业向关联人采购商品采购仪器、试剂协议价格625.67625.670.25%1,200现金结算625.672020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
中山大学实际控制人向关联人采购商品采购试剂协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
云康健康产业投资股份有限公司及其子公司联营企业向关联人采购商品采购耗材协议价格57.5257.520.02%50现金结算57.522020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州赛隽生物科技有限公司子公司联营企业向关联人销售商品销售试剂协议价格0.330.330.00%50现金结算0.332020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州立菲达安诊断产品技术有限公司联营企业向关联人销售商品销售试剂协议价格462.12462.120.09%500现金结算462.122020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》

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广州天成医疗技术股份有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人销售商品销售仪器、耗材协议价格439.25439.250.08%800现金结算439.252020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州邦德盛生物科技有限公司子公司联营企业向关联人销售商品销售试剂、耗材协议价格0.780.780.00%50现金结算0.782020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州昶通医疗科技有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人销售商品销售试剂、仪器、耗材协议价格255.74255.740.05%600现金结算255.742020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
上海达善生物科技有限公司子公司联营企业向关联人销售商品销售试剂、仪器、耗材协议价格420.55420.550.08%600现金结算420.552020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
深圳市热丽泰和生命科技有限公司联营企业向关联人销售商品销售仪器协议价格0.000.000.00%0现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州安必平医药科技股份有限公司及其子公司子公司投资企业向关联人销售商品销售仪器、试剂、耗材协议价格117.10117.100.02%400现金结算117.102020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
中山大学报告期内实际控制人向关联人销售商品销售试剂、耗材协议价格6.406.400.00%50现金结算6.402020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》

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云康健康产业投资股份有限公司及其子公司联营企业向关联人销售商品销售试剂、耗材协议价格5,583.205,583.201.05%9,000现金结算5,583.202020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州立菲达安诊断产品技术有限公司联营企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格0.0000.00%400现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州天成医疗技术股份有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格0.0000.00%100现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州邦德盛生物科技有限公司子公司联营企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州市达安创谷企业管理有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格0.0000.00%100现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州昶通医疗科技有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格0.0000.00%100现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
上海达善生物科技有限公司子公司联营企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格36.8536.850.01%200现金结算36.852020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易

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预计的公告》
广州安必平医药科技股份有限公司及其子公司子公司投资企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格1.401.400.00%50现金结算1.402020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州勤安投资管理有限公司子公司投资企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
中山大学实际控制人向关联人提供劳务提供劳务协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
云康健康产业投资股份有限公司及其子公司联营企业向关联人提供劳务提供劳务协议价格2,230.452,230.450.42%4,500现金结算2,230.452020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
厦门优迈科医学仪器有限公司联营企业接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格0.650.650.00%50现金结算0.652020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州立菲达安诊断产品技术有限公司联营企业接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格0.0000.00%900现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州天成医疗技术股份有限子公司联营企业接受关联人提供的接受劳务协议价格138.93138.930.06%100现金结算138.932020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易

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公司及其子公司劳务预计的公告》
广州邦德盛生物科技有限公司子公司联营企业接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格34.0234.020.01%50现金结算34.022020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州市达安创谷企业管理有限公司及其子公司子公司联营企业接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格893.52893.520.23%1,000现金结算893.522020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州昶通医疗科技有限公司及其子公司子公司联营企业接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格0.0000.00%100现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州安必平医药科技股份有限公司及其子公司子公司投资企业接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格133.22133.220.05%400现金结算133.222020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州勤安投资管理有限公司子公司投资企业接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
中山大学实际控制人接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州金融控股实际控制人接受关联接受劳务协议38.6038.600.02%0现金结算38.60----

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集团有限公司及其子公司人提供的劳务价格
云康健康产业投资股份有限公司及其子公司联营企业接受关联人提供的劳务接受劳务协议价格56.4756.470.02%100现金结算56.472020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州天成医疗技术股份有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人提供金融服务提供金融服务协议价格0.0000.00%100现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州市达安创谷企业管理有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人提供金融服务提供金融服务协议价格0.0000.00%100现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州安必平医药科技股份有限公司及其子公司子公司投资企业向关联人提供金融服务提供金融服务协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》

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广州昶通医疗科技有限公司及其子公司子公司联营企业向关联人提供金融服务提供金融服务协议价格0.0000.00%50现金结算0.002020年08月29日2020年第50号公告:《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》
广州金融控股集团有限公司及其子公司实际控制人接受关联人的担保接受担保协议价格1000.001000.00100.00%0现金结算1000.00----
合计----12,791.18--22,550----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司按类别对2020年已发生的日常关联交易进行总额预计,详见上述公告,实际执行情况列示于上表中。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用。

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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

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(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
新疆生产建设兵团第二师库尔勒医院设备租赁17,699.1218,016.82
广州达安临床检验中心有限公司房屋租赁2,352,169.132,867,011.15
广州华生达救援生物技术有限公司房屋租赁108,488.45191,938.60

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
广州市达安创谷企业管理有限公司房屋租赁8,353.200.00
广东中巨产业园开发管理有限公司房屋租赁2,077,176.520.00
广州宇祥实业投资有限公司房屋租赁366,465.270.00
中科中巨生物科技研究院(广州)有限公司房屋租赁173,745.000.00
广州富力兴盛置地发展有限公司办公场所租赁1,313,458.531,220,380.80
广州民间金融管理有限公司办公场所租赁414,347.601,157,082.01
广州晋耀置业有限公司办公场地租赁394,424.300.00
广州优悦置业有限公司办公场地租赁45,930.100.00
广州科建投资管理有限公司办公场地租赁19,500.000.00

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金214,13288,8000
合计214,13288,8000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司《2020年度社会责任报告》已经公司第七届董事会第四次会议审议通过,该报告记录了公司报告期内履行社会责任的情况。详细内容详见公司2021年3月31日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

披露的《中山大学达安基因股份有限公司2020年度社会责任报告》。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

否。公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,报告期内未出现因环保事项违法违规而受到处罚的情况。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公告时间公告编号公告内容信息披露指定网站
2020-1-312020-001《股票交易异常波动公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-2-32020-002《关于取得一个医疗器械注册证的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-2-42020-003《第七届董事会2020年第一次临时会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-2-52020-004《股票交易异常波动公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-2-112020-005《股票交易异常波动公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-3-142020-006《股票交易异常波动公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-152020-007《2019年度业绩快报》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-152020-008《关于2019年度计提资产减值准备的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-152020-009《2020年第一季度业绩预告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-202020-010《股票交易异常波动公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-292020-011《股票交易异常波动公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-012《第七届董事会第二次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-013《第七届监事会第二次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

2020-4-302020-014《2019年年度报告摘要》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-015《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度审计机构的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-016《2020年度日常关联交易预计的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-017《关于会计政策变更的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-018《2020年第一季度报告正文》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-019《关于变更公司财务总监的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-020《关于控股子公司使用闲置资金购买银行理财产品的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-021《关于召开2019年度股东大会通知的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-4-302020-022《关于举行2019年年度报告网上说明会的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-5-82020-023《关于公司董事拟减持股份的预披露公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-5-162020-024《关于召开2019年度股东大会的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-5-162020-025《关于公司产品被列入 WHO 应急使用清单的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-5-212020-026《2019年度股东大会决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-22020-027《关于下属子公司取得一个医疗器械注册证的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-32020-028《第七届董事会2020年第二次临时会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-32020-029《关于使用闲置自有资金购买结构性存款及保本型理财产品的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-32020-030《关于召开2020年第一次临时股东大会通知的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-42020-031《关于参股公司首次公开发行股票并在科创板上市的申请获上海证券交易所审核通过的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-122020-032《2019年年度权益分派实施公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-162020-033《关于召开2020年第一次临时股东大会的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-182020-034《股票交易异常波动公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-192020-035《2020年第一次临时股东大会决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-7-32020-036《关于公司实际控制人拟发生变更的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-7-72020-037《关于下属子公司取得一个医疗器械注册证的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

2020-7-142020-038《2020年半年度业绩预告修正公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-7-232020-039《关于参股公司在科创板首次公开发行股票获中国证监会同意注册的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-7-302020-040《2020年半年度业绩快报》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-7-302020-041《2020年半年度计提资产减值准备的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-12020-042《关于第二大股东国有股权无偿划转进展情况暨免于要约收购的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-42020-043《股票交易异常波动公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-72020-044《关于公司实际控制人拟发生变更的进展公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-192020-045《关于参股公司正式挂牌上市的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-272020-046《关于获得政府补助的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-292020-047《第七届董事会第三次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-292020-048《第七届监事会第三次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-292020-049《2020半年度报告摘要》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-292020-050《关于修改2020年度日常关联交易预计的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-292020-051《关于投资建设科研生产综合大楼的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-292020-052《关于召开2020年第二次临时股东大会通知的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-9-12020-053《关于公司董事减持计划实施时间过半的进展公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-9-92020-054《关于公司实际控制人拟发生变更的进展公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-9-112020-055《关于召开2020年第二次临时股东大会的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-9-152020-056《2020年第二次临时股东大会决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-9-172020-057《关于对外捐赠的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-9-242020-058《关于取得一个医疗器械注册证的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-10-132020-059《关于公司实际控制人拟发生变更的进展公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-10-302020-060《关于获得政府补助的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-10-312020-061《第七届董事会2020年第三次临时会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-10-312020-062《第七届监事会2020年第一次临时会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-10-312020-063《2020年第三季度报告正文》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-10-312020-064《关于增加使用闲置自有资金购买结构性存款及保本型理财产品额度的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

2020-10-312020-065《关于召开2020年第三次临时股东大会通知的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-42020-066《关于参股公司首次公开发行股票并在科创板上市的申请获上海证券交易所审核通过的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-72020-067《关于公司实际控制人拟发生变更的进展公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-102020-068《关于公司实际控制人拟发生变更的进展情况暨免于要约收购的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-112020-069《第七届董事会2020年第四次临时会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-112020-070《关于购买办公用房的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-122020-071《关于召开2020年第三次临时股东大会的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-172020-072《2020年第三次临时股东大会决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-272020-073《关于公司实际控制人拟发生变更的进展公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-12-12020-074《关于公司董事减持计划期限届满的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-12-102020-075《第七届董事会2020年第五次临时会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-12-102020-076《第七届监事会2020年第二次临时会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-12-142020-077《关于公司第二大股东股份无偿划转过户进展的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-12-222020-078《关于公司控股股东股权划转完成工商变更登记暨实际控制人变更的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-12-242020-079《关于第二大股东无偿划转股份完成过户登记的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-12-312020-080《关于下属子公司取得一个医疗器械注册证的提示性》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公告时间公告编号公告内容信息披露指定网站
2020-4-302020-020《关于控股子公司使用闲置资金购买银行理财产品的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-22020-027《关于下属子公司取得一个医疗器械注册证的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-6-42020-031《关于参股公司首次公开发行股票并在科创板上市的申请获上海证券交易所审核通过的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

2020-7-72020-037《关于下属子公司取得一个医疗器械注册证的提示性公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-7-232020-039《关于参股公司在科创板首次公开发行股票获中国证监会同意注册的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-8-192020-045《关于参股公司正式挂牌上市的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-11-42020-066《关于参股公司首次公开发行股票并在科创板上市的申请获上海证券交易所审核通过的公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020-12-312020-080《关于下属子公司取得一个医疗器械注册证的提示性》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份22,505,9222.82%01,888,6120-3,619,800-1,731,18820,774,7342.37%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股22,505,9222.82%01,888,6120-3,619,800-1,731,18820,774,7342.37%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
   境内自然人持股22,505,9222.82%01,888,6120-3,619,800-1,731,18820,774,7342.37%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
   境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份774,906,59797.18%077,852,63903,619,80081,472,439856,379,03697.63%
1、人民币普通股774,906,59797.18%077,852,63903,619,80081,472,439856,379,03697.63%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数797,412,519100.00%079,741,2510079,741,251877,153,770100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

1.2020年6月18日,公司2019年度利润分配方案实施完毕,即以2019年12月31日总股本797,412,519股为基数,向截止2020年6月17日下午深圳证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东每10股送红股1股。本次送股完成后,公司总股本797,412,519股增至877,153,770股。

2.本期减少的有限售条件股份为2019年度高管减持导致的次年度高管锁定股减少。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2020年5月20日,公司2019年度股东大会审议通过了《2019年度利润分配议案》。同意以2019年12月31日公司总股本797,412,519股为基数,向公司全体股东每10股送红股1股并派发现金红利 0.25元(含税)。本次送股后,公司总股本为 877,153,770股。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2019年度权益分派实施后,送股股份于2020年6月18日直接计入股东证券账户。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司2019年度利润分配方案实施后,总股本增至877,153,770股,按变动后总股本摊薄计算,2019年度基本每股收益调整为0.1051元,稀释每股收益调整为0.1051元,其他财务指标均无变化。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
何蕴韶14,479,3341,085,9533,619,80011,945,487高管锁定股按高管股份管理相关规定
周新宇8,026,588802,65908,829,247高管锁定股按高管股份管理相关规定
合计22,505,9221,888,6123,619,80020,774,734----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数203,419年度报告披露日前上一月末普通股股东总数221,918报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持报告期内增持有有限售持有无限售质押或冻结情

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

股数量减变动情况条件的股份数量条件的股份数量
股份状态数量
广州中大控股有限公司国有法人16.63%145,869,99713,260,9090145,869,997--0
广州生物工程中心有限公司国有法人15.00%131,573,068131,573,0680131,573,068--0
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人3.46%30,391,9212,762,902030,391,921--0
何蕴韶境内自然人1.82%15,927,3171,447,93811,945,4873,981,830--0
香港中央结算有限公司境外法人1.38%12,097,9937,649,439012,097,993--0
周新宇境内自然人1.25%11,000,029297,9128,829,2472,170,782--0
中国银行股份有限公司-招商国证生物医药指数分级证券投资基金其他1.07%9,399,5688,613,81409,399,568--0
中国银行股份有限公司-国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金其他0.48%4,182,2663,394,26604,182,266--0
张建文境内自然人0.40%3,484,5053,484,50503,484,505--0
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开放式指数证券投资基金其他0.32%2,827,925-2,794,69202,827,925--0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明广州中大控股有限公司是中山大学达安基因股份有限公司的控股股东,广州生物工程中心有限公司与广州中大控股有限公司同属广州金融控股集团有限公司的全资子公司,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
广州中大控股有限公司145,869,997人民币普通股145,869,997
广州生物工程中心有限公司131,573,068人民币普通股131,573,068
中央汇金资产管理有限责任公司30,391,921人民币普通股30,391,921

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香港中央结算有限公司12,097,993人民币普通股12,097,993
中国银行股份有限公司-招商国证生物医药指数分级证券投资基金9,399,568人民币普通股9,399,568
中国银行股份有限公司-国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金4,182,266人民币普通股4,182,266
何蕴韶3,981,830人民币普通股3,981,830
张建文3,484,505人民币普通股3,484,505
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开放式指数证券投资基金2,827,925人民币普通股2,827,925
周新宇2,170,782人民币普通股2,170,782
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明广州中大控股有限公司是中山大学达安基因股份有限公司的控股股东,广州生物工程中心有限公司与广州中大控股有限公司同属广州金融控股集团有限公司的全资子公司,公司未知其他无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)公司前10名普通股股东中,股东张建文在报告期内因参与融资融券业务持有公司股份3,478,005,持股比例约为0.40%。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广州中大控股有限公司薛哲强1993年05月13日914401011904976005 (统一社会信用代码)企业总部管理、企业管理服务(涉及许可经营项目的除外)、资产管理(不含许可审批项目)、投资咨询服务、投资管理服务,科技信息咨询服务。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上

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控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

市公司的股权情况实际控制人名称

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广州市人民政府------国有资产管理
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不适用

实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称广州市人民政府
变更日期2020年12月21日
指定网站查询索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告披露编号:2020-078号。公告名称:《关于公司控股股东股权划转完成工商变更登记暨实际控制人变更的公告》。
指定网站披露日期2020年12月22日

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
广州生物工程中心有限公司薛哲强2019年11月18日10,000,000元科技成果鉴定服务;科技项目评估服务;科技项目代理服务;科技信息咨询服务;生物技术开发服务;生物技术咨询、交流服务;生物技术转让服务;生物技术推广服务;医学研究和试验发展;数据处理和存储服务;会议及展览服务;人力资源管理咨询;为留学人员提供创业、投资项目的信息咨询服务;房屋租赁;自有房地产经营活动;企业自有资金投资。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

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第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
何蕴韶董事长现任682003年12月05日2022年04月18日14,479,379001,447,93815,927,317
吴翠玲副董事长现任602003年10月21日2022年04月18日00000
卢凯旋董事现任482016年05月16日2021年02月03日00000
孙晓董事现任592002年08月24日2022年04月18日00000
周新宇董事、总经理现任532003年12月05日2022年04月18日10,702,1170772,3001,070,21211,000,029
张斌董事、副总经理、董事会秘书现任542006年04月25日2022年04月18日00000
吕德勇独立董事现任572019年04月19日2022年04月18日00000
陈凌独立董事现任592019年04月19日2022年04月18日00000
苏文荣独立董事现任572018年09月10日2022年04月18日00000
赵竞红监事会主席现任562015年04月21日2021年02月03日00000
黄立强监事现任542003年10月21日2022年04月18日00000

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黄亮监事现任412016年01月18日2021年02月03日00000
李虎监事现任482006年10月19日2022年04月18日00000
黄如晖监事现任482019年04月15日2022年04月14日00000
张为结副总经理现任502015年03月26日2022年04月29日00000
汪洋财务总监现任352020年04月28日2022年04月18日00000
合计------------25,181,4960772,3002,518,15026,927,346

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
汪洋财务总监任免2020年04月28日经公司总经理提名及董事会提名委员会资格审查,公司于 2020 年 4 月 28 日召开第七届董事会第二次会议审议通过了《关于变更公司财务总监的议案》,董事会同意聘任汪洋先生为公司财务总监,任期自董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满时止。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员(共 9 人)

何蕴韶:男,教授,博士生导师,出生于1953年,博士学历。广州市第十二届人大代表。曾任第一军医大学讲师、中山医科大学讲师、副教授,中山大学教授。享受国务院政府特殊津贴专家(1993年起),曾多次担任国家科技部和卫生部重点攻关项目、863项目负责人或指导者,多项研究成果获国家科技进步二等奖、国家教委科技进步奖、中国人民解放军科技进步二等奖、国家教育部二等奖、第八届广东省丁颖科技奖等,系本公司核心技术人员之一。现任卫生部医药生物工程技术研究中心主任,本公司董事长。吴翠玲:女,主任医师,出生于1961年。广州市第十三届、十四届人大代表。现任广州生物工程中心

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有限公司董事、总经理,广州复能基因有限公司副董事长,广州万孚生物技术股份有限公司监事会主席,本公司副董事长。卢凯旋:男,汉族,出生于1973年10月,中山大学会计学学士学位,本科学历,1994年参加工作。曾任广东中大岭南图书有限公司董事长,广州中山医医药有限公司董事,《中国家庭医生》杂志社有限公司董事,深圳中大产学研孵化基地有限公司董事长。现任广州中大控股有限公司董事会秘书、总经理助理,广州中大产业集团有限公司董事长、总经理,广州中大进出口贸易有限公司董事、总经理,广州中大环境治理工程有限公司董事长等,本公司董事。孙晓:男,出生于1962年,研究生学历。曾任山东新华医疗器械厂副厂长、国家化学工业部生产协调司处长、国家轻工业局办公厅副主任、红塔创新投资股份有限公司董事、总裁。现任万华化学集团股份有限公司监事,本公司董事。周新宇:男,工程师,出生于1968年,硕士学历。曾任上海复星高科技集团公司生物工程中心主任。承担国家、省部级重点课题数十多项,曾多次获得国家科技进步二等奖、教育部二等奖、广东省科技进步特等奖等多项国家、省市奖项。现任本公司董事、总经理。张斌:男,工程师,出生于1967年,中山大学理学学士、工商管理硕士(MBA)、东北大学管理学博士。曾任中山威力电器集团有限公司董事局董事(兼董事局秘书)、集团副总裁和事业部副总经理。现任本公司董事、董事会秘书、副总经理,负责公司证券事务和医院投资管理工作。吕德勇:男,出生于1964年,中国国籍,经济学硕士,中国注册会计师。曾于安徽财经大学任教,现任广东金融学院副教授、财务处处长,本公司独立董事。陈凌:男,出生于1962年,博士学历,美国国籍。中国科学院广州生物医药与健康研究院创始院长(2004-2008),特聘研究员,广州医科大学呼吸疾病国家重点实验室南山学者特聘教授,本公司独立董事。苏文荣:男,汉族,出生于1964年,硕士研究生学历。1985年获广东医科大学临床医学学士学位, 1991年取得中山大学医学硕士学位,2005年取得法律职业资格证书。曾任广东韶关市第一人民医院外科医师,广东中信协诚律师事务所律师,现任广东踔厉律师事务所律师,本公司独立董事。

2、公司监事会成员(共5人)

赵竞红:中国汉族,女,出生于1965年,高级会计师,本科学历。曾任中山医科大学财务处副科长、中山大学财务与国资管理处科长、中山大学后勤集团财务总监,广州中大控股有限公司(中山大学产业集团)财务总监。现任中山大学科学研究院选派南方海洋科学与工程广东省实验室(珠海)财务资产部部长,

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本公司监事会主席。黄立强:男,出生于1967年,动物学硕士、工商管理硕士。曾任美国怀俄明大学动物科学实验室任研究助理、怀俄明大学商学院管理系任研究助理、红桃K集团广东片区市场营销企划处处长、广州天绰集团董事长助理、暨南大学生物工程研究所办公室主任、广州生物工程中心咨询服务部部长。现任广州中大控股有限公司副总经理、广州生物工程中心有限公司董事、副总经理,广州复能基因有限公司监事,本公司监事。黄亮:男,出生于1980年12月,湖北武汉人,汉族,高级会计师,中南财经政法大学管理学硕士学位,研究生学历。曾任中山大学财务与国资管理处国有资产管理办公室科长,现任广州中山大学资产经营有限公司总会计师、深圳市中大产学研孵化基地有限公司董事长、广州中山大学出版社有限公司董事、《中国家庭医生》杂志社有限公司董事长、广州市家庭医生在线信息有限公司董事长、广东中大岭南图书有限公司董事长、广州中大紫荆教育有限公司监事会主席、广州中大校园综合服务中心有限公司董事长、广州中大进出口贸易有限公司董事长、广州中大凯丰酒店有限公司董事、本公司监事。李虎:男,出生于1973 年,南方医科大学医学检验系本科毕业。曾任本公司核心原料部经理、采购部经理、工会主席,现任本公司市场营销中心营销管理平台总监,本公司监事。黄如晖:男,中国国籍,出生于 1973 年,本科学历。2003 年受聘于本公司至今,曾任本公司 QA 负责人、质监部经理,现任本公司质量管理部经理、工会主席、医疗器械生产管理者代表、药品生产质量受权人,本公司监事。

3、其他高级管理人员

张为结:男,中国汉族,出生于1971年,本科学历,曾任神州数码控股有限公司南区财务总监兼广州平台副总经理、优胜集团财务总监。现任达安金控控股集团有限公司董事长、本公司副总经理。汪洋:男,汉族,1986年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士,高级会计师。历任中山大学达安基因股份有限公司财务部经理、财务部总监。现任达安金控控股集团有限公司董事、广州市达瑞生物技术股份有限公司监事、本公司财务总监。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴

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吴翠玲广州生物工程中心有限公司董事、总经理2019年11月18日至今
卢凯旋广州中大控股有限公司董事会秘书、总经理助理2016年09月30日至今
赵竞红中山大学财务处主管2018年04月15日2020年03月15日
赵竞红中山大学科学研究院高级会计师2020年04月15日至今
黄立强广州中大控股有限公司副总经理2020年08月25日至今
黄立强广州生物工程中心有限公司董事、副总经理2020年03月04日至今
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
何蕴韶广州达泰生物工程技术有限公司法定代表人、执行董事、总经理2004年10月25日至今
何蕴韶云康健康产业投资股份有限公司董事2008年05月28日至今
何蕴韶昌都市达安医院投资管理有限公司法定代表人、总经理2015年07月10日至今
何蕴韶达安诊断有限公司(DAAN DIAGNOSTICS LTD)法定代表人2008年07月04日至今
何蕴韶达维股份有限公司(Aa An Viosion Inc.)法定代表人2008年07月04日至今
周新宇云康健康产业投资股份有限公司董事2008年05月28日至今
周新宇广州立菲达安诊断产品技术有限公司董事2012年05月30日至今
周新宇广州达医安贸易有限公司法定代表人、执行董事、总经理2014年08月14日至今
周新宇达安国际集团有限公司执行董事2008年09月02日至今
周新宇中山生物工程有限公司董事2007年09月30日至今
周新宇广州市达安基因科技有限公司法定代表人、执行董事2016年04月18日至今
张斌中山生物工程有限公司董事2007年09月30日至今
张斌昌都市达安医院投资管理有限公司执行董事2015年07月10日至今
张斌凯里市达安东南医院投资管理有限公司法定代表人、执行2016年02月22日至今

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董事
张斌凯里市凯达医院管理有限公司法定代表人、董事长2016年03月04日至今
张斌深圳市热丽泰和生命科技有限公司法定代表人、董事长2015年11月26日至今
张斌达安鸿信(深圳)资产管理有限公司法定代表人、董事长2015年12月28日至今
张斌深圳市探步泰和生命科技有限公司法定代表人、董事长2018年07月26日至今
张斌广州瑞科苏医疗智能科技有限公司执行董事2020年05月21日至今
张斌广州中大达安医院投资管理有限公司董事长2018年06月12日至今
吴翠玲广州复能基因有限公司副董事长2016年11月14日至今
吴翠玲广州万孚生物技术股份有限公司监事会主席2015年04月11日至今
卢凯旋广州中大医疗器械有限公司董事2016年06月21日至今
卢凯旋广州中大产业集团有限公司法定代表人、董事长、总经理2016年06月02日至今
卢凯旋广州中大进出口贸易有限公司法定代表人、董事、总经理2016年03月01日至今
卢凯旋广州中大环境治理工程有限公司董事长2016年09月09日至今
卢凯旋广州中大中鸣科技有限公司法定代表人、董事长2016年09月02日至今
卢凯旋广州中大软件工厂有限公司监事2007年10月29日至今
卢凯旋广州中大电讯科技有限公司董事2008年05月15日至今
卢凯旋广州宜康医疗管理有限公司副董事长2016年05月25日至今
卢凯旋珠海横琴新区中大控股有限公司董事2016年03月15日至今
卢凯旋广东星海数字家庭产业技术研究院有限公司法定代表人、董事长2017年02月28日至今
卢凯旋广州中山医博济医院管理有限公司董事2019年10月17日至今
卢凯旋广东华南新药创制有限公司董事2019年09月17日至今
孙晓万华化学集团股份有限公司监事2016年02月04日至今
吕德勇广东金融学院副教授、财务处处长2016年06月15日至今

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陈凌中科院广州生物医药与健康研究院特聘研究员2016年07月01日至今
苏文荣广东踔厉律师事务所律师2007年05月01日至今
赵竞红南方海洋科学与工程广东省实验室(珠海)财务资产部部长2020年01月10日至今
黄立强广州复能基因有限公司监事2016年12月23日至今
黄亮深圳市中大产学研孵化基地有限公司法定代表人、董事长2019年01月03日至今
黄亮广州中山大学出版社有限公司董事2020年08月07日至今
黄亮《中国家庭医生》杂志社有限公司董事长2019年05月28日至今
黄亮广州市家庭医生在线信息有限公司法定代表人、董事长2019年05月10日至今
黄亮广东中大岭南图书有限公司法定代表人、董事长2019年04月10日至今
黄亮广州中大紫荆教育有限公司监事会主席2019年07月26日至今
黄亮广州中大校园综合服务中心有限公司董事长2020年04月13日至今
黄亮广州中大进出口贸易有限公司董事长2020年01月14日至今
黄亮广州中大凯丰酒店有限公司董事2020年03月25日至今
李虎广州市达瑞生物技术股份有限公司董事2015年12月10日至今
张为结达安金控控股集团有限公司法定代表人、董事长2016年04月27日至今
张为结安鑫达商业保理有限公司法定代表人、执行董事2016年01月27日至今
张为结广州安绪达企业管理咨询有限公司法定代表人、执行董事2016年08月16日至今
张为结达安融资租赁(广州)有限公司法定代表人、董事长2016年06月08日至今
张为结广州安易达互联网小额贷款有限公司法定代表人、执行董事2016年11月14日至今
汪洋太湖县贝乐幼儿园有限公司监事2019年01月15日至今
汪洋广州市达瑞生物技术股份有限公司监事2020年08月21日至今
汪洋达安金控控股集团有限公司董事2016年04月26日至今
汪洋广州安易达互联网小额贷款有限公司监事2018年08月20日至今
汪洋广州趣道资产管理有限公司监事2017年03月15日至今

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在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况无。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
何蕴韶董事长68现任923.53
吴翠玲副董事长60现任0
卢凯旋董事48现任0
孙晓董事59现任0
周新宇董事、总经理53现任839.68
张斌董事、副总经理、董事会秘书54现任742.83
吕德勇独立董事57现任8
陈凌独立董事59现任8
苏文荣独立董事57现任8
赵竞红监事会主席56现任0
黄立强监事54现任0
黄亮监事41现任0
李虎监事48现任156.24
黄如晖监事48现任104.29
张为结副总经理50现任464.02
汪洋财务总监35现任728.19

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合计--------3,982.78--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)929
主要子公司在职员工的数量(人)644
在职员工的数量合计(人)1,573
当期领取薪酬员工总人数(人)1,573
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)1
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员296
销售人员541
技术人员575
财务人员48
行政人员113
合计1,573
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士24
硕士197
本科614
大专433
中专、高中244
高中以下61
合计1,573

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2、薪酬政策

公司劳动用工试行合同制,员工一经聘用即签订劳动合同,并报地方劳动和社会保障部门备案。根据国家及省市有关规定,公司为员工建立起健全的基本社会保障体系,目前已为全部员工办理了包括基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险在内的社会保险以及住房公积金。

3、培训计划

2020年的培训主要分为专业技能类培训、法规类培训、员工综合素质提升类培训、科研技术类培训,开展的培训项目(总计22场次)如下:

序号课程类别课程名称参训对象培训时间
1专业技能类卫生培训生产部、质量管理部、质量控制部、仓储部、研究院、职能部门5月
2高风险(高活性、高毒性、传染性)操作人员的生物安全防护培训高风险操作人员(研究院、质量管理部、质量控制部、生产部、仓储部、职能部门)10月
3净化车间工作岗位培训净化车间工作人员(生产部、质量管理部、研究院)12月
4新员工入职培训新入职员工不定期
5新产品岗前培训生产部、质量管理部、质量控制部根据新产品需要调整安排时间
6法规类医疗器械/体外诊断试剂法规培训生产部、质量管理部、质量控制部、研究院、仓储部、职能部门9月
7员工综合素质提升类诊断试剂研发人员专业能力要求主要面向研究院7月
8RT-PCR及多重PCR产品引物探针设计方法主要面向研究院9月
9反应体系设计及评价方法主要面向研究院10月
10中试阶段相关工作及注意内容训主要面向研究院(包含产品平台、核心原料、生产、质量管理、质量控制、中试、技术支持)11月
11科研技术类培训磁珠应用的提取工艺优化与物化原理(高级课程)质量控制部、研究院4月
12Magpix检测原理、校准与故障判断与研究院、质量控制部、营销中心技术支持6月

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排除
13磁珠的理化性质研究院7月
14移液器的校准培训、拆装、清洁维护质量控制部、质量管理部、生产部、耗材与提取试剂部、研究院10月
15IVD制水工艺与质量保证质量管理部、耗材与提取试剂部、中试工艺部、生产部
16电动移液器编程与技巧质量控制部、耗材与提取试剂部、中试工艺部、研究院
17离心机使用技巧与日常维护质量控制部、耗材与提取试剂部、中试工艺部、研究院
18有醇无醇的磁珠生产工艺耗材与提取试剂部、质量控制部11月
19细胞培养与常见问题判断研究院
20PCR仪7500校准与常见故障分析与排除(技能带教与考核)研究院、中试工艺部、质量控制部、营销中心技术支持
21三类PCR仪的异同点比较 Q5/ DX/ 7500研究院、质量控制部、营销中心技术支持
22肺癌与基因检测研究院12月

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律、法规等的相关要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,规范公司运作,进一步提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求,公司能够严格按照相关规定履行上市公司义务。

(1)关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,对重要事项进行表决时,均与各股东单位充分沟通,确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,能充分行使其享有的权利,确保股东的合法权益。报告期内,公司召开的股东大会均由董事会召集召开。

(2)关于控股股东与上市公司的关系

公司的控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策、经营活动的行为。公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面严格实行“五分开”,各自独立核算,独立运作,独立承担风险。公司与控股股东关联交易公平合理,决策程序符合规定,不存在控股股东占用公司资金的现象,公司亦无为控股股东提供担保的情形。

(3)关于董事与董事会

公司按照《公司法》、《公司章程》的规定,严格董事的选聘程序,确保公司董事选聘公开、公平、公正、独立,董事人员构成和人数符合法律、法规的要求,董事能够按照《董事会议事规则》的要求召集、召开董事会,认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。董事会下设专门委员会,各尽其责,大大提高了董事会办事效率。

(4)关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》及《公司章程》规定的程序选举监事,监事会的组成人数和成员符合法律、法规的要求。公司监事会能严格按照《监事会议事规则》的规定召开监事会会议,勤勉、尽责地履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、

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合规性进行有效监督。

(5)关于绩效评价及激励约束机制

公司建立了公正透明的董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。由董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评并建立考核档案,使其成为下一届任免的依据。公司通过公司章程、聘用合同和业务、人事、财务管理制度以及保密协议,对董事、监事及高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。

(6)关于信息披露及透明度

公司董事会秘书负责信息披露和投资者关系管理的工作,接待投资者来访和咨询。公司在企业网站上增设了投资者关系管理栏目,定期发布已公开披露的信息。同时,公司与投资者的联系电话、传真、电子信箱、网站上的投资者关系管理平台均有专人负责,力求最大限度地保证投资者全面深入地了解公司管理和经营状况。公司能够严格按照有关法律法规、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信息报送和使用管理制度》和《重大信息内部报告制度》等的规定,真实、准确、完整、及时地进行相关信息披露,确保公司所有股东有平等的机会获得信息。

(7)关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,共同推动公司持续、稳定、健康地发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

本公司成立以来,严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作,逐步建立健全了公司法人治理结构,在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东分开,具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力,具有独立的供应、生产和销售系统。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况如下:

1、业务方面

公司目前从事基因诊断技术及其试剂产品的研制、开发和销售,而控股股东广州中大控股有限公司及

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其下属企业不从事任何具体的基因诊断技术及其试剂产品的生产经营。公司实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函,承诺不从事任何与本公司经营范围相同或相近的业务。公司已建立了较为科学完整的职能部门架构,拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系,公司业务完全独立于现有股东。

2、人员方面

公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司高级管理人员及与公司现有业务相关的生产、技术和管理等核心人员均在本公司专职,未在股东单位兼职。公司高级管理人员及与公司现有业务相关的生产、技术和管理等核心人员均在本公司领薪,与公司股东之间不存在人员和业务的重叠。

3、资产方面

公司资产独立于公司控股股东,公司与控股股东产权关系明确,拥有独立的土地使用权、房产,拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施,拥有独立的专利技术等无形资产。公司对所拥有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况,亦不存在公司以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情况。

4、机构方面

公司根据《公司法》及《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会、总经理等机构,各机构均独立于控股股东,依法行使各自职权。公司建立了较为高效完善的组织结构,拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施,各部门已构成了一个有机的整体。自公司成立以来,未发生第一大股东干预公司正常生产经营活动的现象。

5、财务方面

公司和控股股东分别设立了独立的财务部门,配备了各自的专职财务人员,建立了各自独立的财务核算体系。公司已按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等法律法规建立了规范的财务会计核算体系和财务管理制度,并实施严格的财务监督管理。公司在银行单独开立账户,与第一大股东账户分立。公司对自有资金和财产具有独立的支配权,独立纳税,独立对外签订合同。

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三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年度股东大会年度股东大会35.15%2020年05月20日2020年05月21日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《2019 年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-026)
2020年第一次临时股东大会临时股东大会35.74%2020年06月18日2020年06月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《2020 年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-035)
2020年第二次临时股东大会临时股东大会35.42%2020年09月14日2020年09月15日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《2020 年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-056)
2020年第三次临时股东大会临时股东大会35.52%2020年11月16日2020年11月17日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《2020 年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-072)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

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五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
吕德勇725003
陈凌725001
苏文荣725002

连续两次未亲自出席董事会的说明无。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事吕德勇先生、陈凌先生和苏文荣先生根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及公司《独立董事工作制度》,关注公司运作,独立履行职责,对报告期内公司发生的聘请年度报告审计机构、利润分配规划、控股股东及其关联方非法经营性资金占用情况、关联交易事项、对外担保事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、客观、公正意见。对完善公司治理结构、维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。

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六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会战略委员会履职情况

公司董事会战略委员成员由3名董事组成,其中独立董事1名。根据中国证监会、深交所有关规定及《公司章程》、《公司董事会战略委员会工作细则》,战略委员会在报告期内为公司的科学决策起到了应有的作用。

2、董事会审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会由3名董事组成,其中独立董事2名。根据中国证监会、深交所有关规定及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》,报告期内审计委员会共召开了3次会议,对公司定期报告、审计制度、内部控制管理等事项进行讨论与审核。具体情况如下:

(1) 2020年1月9日,公司召开审计委员会关于2019年年报工作的第一次会议。

1)与会委员听取并审核了公司初步核算的《2019年财务初步核算结果报告》各项指标情况,认为报告真实准确的反映了公司2019年的财务状况,表示无异议。

2)与会委员审阅了立信会计师事务所提交的《公司2019年度审计计划》,并与年审注册会计师在审计小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点等方面做了充分沟通。

3)审计监察部经理向与会委员就《2019年度内部审计工作报告及2020年度内部审计工作计划》做了汇报,概括总结了2019年审计监察部在常规内部审计及专项内部审计方面所做的工作、发现的问题以及发表的内部审计意见。

(2)2020 年 3 月 5 日,公司召开审计委员会关于2019年年报工作的第二次会议。

1)审计委员会认真审阅了由年审注册会计师出具初步审计意见的相关财务报表,认为公司能够按照新会计准则和《企业会计制度》的相关规定,在所有重大方面真实、公允地反映公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量情况。

(3)2020年4月13日,公司召开审计委员会关于2019年年报工作的第三次会议。

1)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了注册会计师终审的《2019年度财务报表》;

2)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了《2019年度内部控制评价报告》;

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3)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司2020年度审计机构的议案》;

4)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》;

5)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。

3、董事会薪酬与考核委员会履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成,其中有2名独立董事。根据中国证监会、深交所有关规定及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》,薪酬与考核委员会本着勤勉尽责的原则积极开展工作。报告期内,薪酬与考核委员会总共召开了2次会议,根据公司薪酬政策,对公司年度报告中董事、监事和高管人员所披露的薪酬情况进行审核。具体情况如下:

(1)2020年4月16日,公司召开第七届董事会薪酬与考核委员会2020年第一次会议。

1)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了《关于恢复并修订高级管理人员年度效益收入奖励的议案》。

(2)2020年12月1日,公司召开第七届董事会薪酬与考核委员会2020年第二次会议。

1)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了《中山大学达安基因股份有限公司基于2020年度效益收入奖励的员工现金激励办法》。

4、董事会提名委员会履职情况

公司董事会提名委员会由3名董事组成,其中独立董事2名。根据中国证监会、深交所有关规定及《公司章程》、《公司董事会提名委员会工作细则》,提名委员会积极认真履行职责。报告期内,提名委员会对公司拟选举和聘任的董事、高级管理人员任职资格进行审查,未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司董事、高级管理人员的情形。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

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八、高级管理人员的考评及激励情况

公司基于业务开拓和长远发展的需要,制定了高级管理人员的考评和激励机制。

1、考评机制

(1)公司高管人员绩效考核以企业经济效益为出发点,根据公司年度经营情况和高管人员分管工作的目标完成情况进行综合考核。

(2)由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评并建立考核档案,使其成为下一届任免的依据。

2、激励机制

公司于2020年4月28日召开第七届董事会第二次会议审议通过《关于恢复并修订高级管理人员年度效益收入奖励的议案》,根据议案规定,以公司董事会在每年年度会议下达“计划实现净利润指标”为基数,高管人员依据指标完成情况提取效益收入,净利润以达安基因年度合并财务报表中未提取效益收入归属母公司的净利润为准。该激励制度符合上市公司可持续性健康发展的现代企业制度体系的激励方式,高层管理人员的中长期价值能够通过激励得到充分体现,有利于企业持续价值的创造,维护公司短期目标与长期目标的一致性,保证企业保持快速、持续和健康的发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年03月31日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《中山大学达安基因股份有限公司2020年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%

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纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:①财务报告重大缺陷的迹象包括:A、公司内部控制环境无效;B、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大损失和不利影响;C、外部审计发现当期财务报告存在重大错报,但公司内部控制运行中未能发现该错报;D、已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正。②财务报告重要缺陷的迹象包括:A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策;B、未建立反舞弊程序和控制措施;C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制机制,且没有相应的补偿性控制;D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。③财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:①非财务报告重大缺陷的迹象包括:A、公司决策程序不科学,导致重大决策失误,给公司造成重大财产损失;B、违反相关法规、公司规程或标准操作程序,且对公司定期报告披露造成重大负面影响;C、出现重大安全生产、环保、产品质量或服务事故;D、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效,造成按上述定量标准认定的重大损失。②非财务报告重要缺陷的迹象包括:A、公司决策程序不科学,导致出现一般失误;B、违反公司规程或标准操作程序,形成损失;C、出现较大安全生产、环保、产品质量或服务事故;D、重要业务制度或系统存在缺陷。③非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准以错报对税前利润影响程度作为衡量指标。①重大缺陷:错报影响≥税前利润的5%;②重要缺陷:税前利润的3%≤错报影响<税前利润的5%;③一般缺陷:错报影响<税前利润的3%。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准以缺陷造成损失对合并报表资产总额影响程度作为衡量指标。①重大缺陷:缺陷造成损失≥合并报表资产总额的1%;②重要缺陷:合并报表资产总额的0.5%≤缺陷造成损失<合并报表资产总额的1%;③一般缺陷:缺陷造成损失<合并报表资产总额的0.5%。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

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十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段
中山大学达安基因股份有限公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年03月31日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《中山大学达安基因股份有限公司2020年度内控专项审计报告》
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年03月29日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2021]第ZC10145号
注册会计师姓名徐聃、郭华赛

审计报告正文

1、审计意见

我们审计了中山大学达安基因股份有限公司(以下简称达安基因)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了达安基因2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于达安基因,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

3、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)应收账款和发放贷款及垫款的预期信用损失计量
如财务报表附注五(四)所述,于2020年12月31日,达安基因应收账款期末余额164,614.42万元,1、我们了解、评估和测试管理层在应收账款和发放贷款及垫款的预期信用损失计量相关的内部控制的设计及运行的
管理层计提的信用损失准备15,074.92万元,账面价值149,539.50万元。 如财务报表附注五(九)、(十)及(十一)所述,于2020年12月31日,达安基因发放贷款及垫款期末余额合计63,435.52万元,管理层计提的信用损失准备人民币31,829.64万元,账面价值合计31,605.88万元。 达安基因的预期信用损失计量采用的数学模型运用了大量的参数和数据,并涉及重大管理层判断和假设。同时,由于应收账款和发放贷款及垫款计提的预期信用损失准备金额重大,因此我们确定其为关键审计事项。有效性; 2、评估管理层对应收账款和发放贷款及垫款按信用风险特征划分组合的判断是否合理; 3、评估管理层对应收账款和发放贷款及垫款预期信用损失的合理性,考虑历史信用情况、前瞻性估计因素、行业数据、宏观经济环境、抵押物预计可变现价值、违约或延迟付款等情况;抽样检查合同、记账凭证、发票、银行流水等相关文件,以复核应收账款和发放贷款及垫款账龄的准确性; 4、基于借款人的财务和非财务信息及其他外部证据和考虑因素,我们抽取样本评估了管理层就信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的应收账款和发放贷款及垫款识别的恰当性。
(二)以公允价值计量的金融工具估值
如财务报表附注五(十四)及附注九所述,截至2020年12月31日,达安基因持有的金融工具(非上市公司股权及上市公司受限股股权)部分采用不可观察输入值、部分采用可观察输入值作为关键假设计量公允价值,此类参数包括流动性折扣、市场乘数以及风险调整折扣等。 截至2020年12月31日,上述以公允价值计量金融工具账面价值为66,890.10万元,占总资产的比例为9.98%。由于以公允价值计量的金融工具金额重大及管理层在估值时部分采用不可观察参数作为关键假设需要作出重大判断,因此我们确定以公允价值计量的金融工具估值为关键审计事项。1、我们了解、评价管理层与估值流程、估值模型复核和审批流程、估值模型数据的输入流程及报告流程相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、我们通过实施下列程序对管理层的关键假设进行了评估: 对非上市公司股权及上市公司受限股股权投资项目状态的分类进行抽样检查; 对根据项目状态选取的估值技术的合理性和适当性进行抽样检查; 对公允价值采用的不可观察输入值及可观察输入值的合理性和适当性进行抽样检查; 3、利用管理层聘请的独立评估机构出具的资产评估报告和估值报告,评价估值专家的工作结果或结论的相关性和合理性,估值专家的工作涉及使用重要的假设和方法; 4、我们对非上市公司股权及上市公司受限股股权评估增值的计算准确性进行了测试。

4、其他信息

达安基因管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括达安基因2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

5、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估达安基因的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督达安基因的财务报告过程。

6、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对达安基因持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致达安基因不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就达安基因中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表

发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:中山大学达安基因股份有限公司

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
  货币资金870,402,208.87227,060,541.00
  结算备付金0.000.00
  拆出资金0.000.00
  交易性金融资产888,000,000.0040,240,000.00
  衍生金融资产0.000.00
  应收票据10,491,066.833,441,405.91
  应收账款1,495,395,013.86710,868,422.99
  应收款项融资0.000.00
  预付款项143,732,982.2427,219,920.49
  应收保费0.000.00
  应收分保账款0.000.00
  应收分保合同准备金0.000.00
  其他应收款38,610,847.8834,459,819.93
   其中:应收利息0.000.00
      应收股利0.000.00
  买入返售金融资产0.000.00
  存货315,716,471.41184,996,839.36
  合同资产0.000.00
  持有待售资产222,588,148.23222,999,496.89
  一年内到期的非流动资产227,874,597.44121,727,457.40
  其他流动资产114,520,838.99178,534,656.82
流动资产合计4,327,332,175.751,751,548,560.79
非流动资产:
  发放贷款和垫款18,984,251.22187,454,474.65
  债权投资0.000.00
  其他债权投资0.000.00
  长期应收款54,486,428.8419,644,774.82
  长期股权投资676,372,913.89557,649,556.86
  其他权益工具投资0.000.00
  其他非流动金融资产668,900,957.03390,489,640.27
  投资性房地产25,783,142.5327,094,907.26
  固定资产364,490,570.00279,917,928.33
  在建工程45,137,691.835,577,599.04
  生产性生物资产0.000.00
  油气资产0.000.00
  使用权资产0.000.00
  无形资产99,559,193.12111,410,580.47
  开发支出209,267,342.70148,551,249.13
  商誉0.006,006,762.07
  长期待摊费用66,400,681.3030,203,375.97
  递延所得税资产66,224,578.9646,073,305.05
  其他非流动资产77,087,841.490.00
非流动资产合计2,372,695,592.911,810,074,153.92
资产总计6,700,027,768.663,561,622,714.71
流动负债:
  短期借款202,138,839.32663,813,899.99
  向中央银行借款0.000.00
  拆入资金0.000.00
  交易性金融负债0.000.00
  衍生金融负债0.000.00
  应付票据0.000.00
  应付账款474,916,811.44128,519,829.17
  预收款项0.0014,072,383.94
  合同负债193,650,389.580.00
  卖出回购金融资产款0.000.00
  吸收存款及同业存放0.000.00
  代理买卖证券款0.000.00
  代理承销证券款0.000.00
  应付职工薪酬505,395,233.7651,201,714.63
  应交税费350,183,929.2031,687,279.00
  其他应付款84,553,278.0059,633,743.64
   其中:应付利息0.000.00
      应付股利0.000.00
  应付手续费及佣金0.000.00
  应付分保账款0.000.00
  持有待售负债42,720,643.1342,554,043.13
  一年内到期的非流动负债184,578,280.9459,003,034.73
  其他流动负债26,322,347.1065,262,085.12
流动负债合计2,064,459,752.471,115,748,013.35
非流动负债:
  保险合同准备金0.000.00
  长期借款0.00290,000,000.00
  应付债券0.000.00
   其中:优先股0.000.00
      永续债0.000.00
  租赁负债0.000.00
  长期应付款23,211,089.8615,650,000.00
  长期应付职工薪酬0.000.00
  预计负债0.000.00
  递延收益36,980,738.7515,436,967.84
  递延所得税负债60,719,327.3437,288,779.53
  其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计120,911,155.95358,375,747.37
负债合计2,185,370,908.421,474,123,760.72
所有者权益:
  股本877,153,770.00797,412,519.00
  其他权益工具0.000.00
   其中:优先股0.000.00
      永续债0.000.00
  资本公积674,030,816.55674,594,326.18
  减:库存股0.000.00
  其他综合收益880,720.672,359,040.19
  专项储备0.000.00
  盈余公积357,140,404.66125,920,027.64
  一般风险准备0.000.00
  未分配利润2,359,419,237.47241,225,971.18
归属于母公司所有者权益合计4,268,624,949.351,841,511,884.19
  少数股东权益246,031,910.89245,987,069.80
所有者权益合计4,514,656,860.242,087,498,953.99
负债和所有者权益总计6,700,027,768.663,561,622,714.71

法定代表人:何蕴韶 主管会计工作负责人:汪洋 会计机构负责人:潘俊

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
  货币资金580,469,707.8043,352,969.48
  交易性金融资产888,000,000.000.00
  衍生金融资产0.000.00
  应收票据10,491,066.833,341,405.91
  应收账款1,355,670,493.21508,112,601.28
  应收款项融资0.000.00
  预付款项112,039,106.559,205,831.85
  其他应收款523,101,902.45534,874,563.76
   其中:应收利息0.000.00
      应收股利0.000.00
  存货176,701,386.69100,142,786.16
  合同资产0.000.00
  持有待售资产0.000.00
  一年内到期的非流动资产0.000.00
  其他流动资产1,658,321.83731,933.57
流动资产合计3,648,131,985.361,199,762,092.01
非流动资产:
  债权投资0.000.00
  其他债权投资0.000.00
  长期应收款0.000.00
  长期股权投资845,746,787.76765,932,938.22
  其他权益工具投资0.000.00
  其他非流动金融资产187,695,581.85137,475,442.02
  投资性房地产42,539,886.4743,325,080.56
  固定资产193,489,891.1097,552,553.24
  在建工程43,690,141.951,711,343.60
  生产性生物资产0.000.00
  油气资产0.000.00
  使用权资产0.000.00
  无形资产37,866,396.9743,690,784.78
  开发支出130,433,038.7981,266,759.22
  商誉0.000.00
  长期待摊费用55,579,612.2016,210,236.35
  递延所得税资产50,196,003.7112,382,182.00
  其他非流动资产76,761,292.850.00
非流动资产合计1,663,998,633.651,199,547,319.99
资产总计5,312,130,619.012,399,309,412.00
流动负债:
  短期借款90,064,305.55551,221,146.27
  交易性金融负债0.000.00
  衍生金融负债0.000.00
  应付票据0.000.00
  应付账款428,336,657.3673,549,097.63
  预收款项0.0010,642,869.88
  合同负债179,789,199.080.00
  应付职工薪酬455,984,442.6422,953,913.89
  应交税费316,456,927.8723,707,882.19
  其他应付款15,436,343.1332,660,181.93
   其中:应付利息0.000.00
      应付股利0.000.00
  持有待售负债0.000.00
  一年内到期的非流动负债0.0051,957,034.73
  其他流动负债5,393,675.970.00
流动负债合计1,491,461,551.60766,692,126.52
非流动负债:
  长期借款0.00112,000,000.00
  应付债券0.000.00
   其中:优先股0.000.00
      永续债0.000.00
  租赁负债0.000.00
  长期应付款0.000.00
  长期应付职工薪酬0.000.00
  预计负债0.000.00
  递延收益33,933,842.3410,982,373.18
  递延所得税负债0.0015,150,819.30
  其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计33,933,842.34138,133,192.48
负债合计1,525,395,393.94904,825,319.00
所有者权益:
  股本877,153,770.00797,412,519.00
  其他权益工具0.000.00
   其中:优先股0.000.00
      永续债0.000.00
  资本公积391,518,803.37391,536,181.50
  减:库存股0.000.00
  其他综合收益0.000.00
  专项储备0.000.00
  盈余公积353,784,038.44122,563,661.42
  未分配利润2,164,278,613.26182,971,731.08
所有者权益合计3,786,735,225.071,494,484,093.00
负债和所有者权益总计5,312,130,619.012,399,309,412.00

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入5,341,209,627.831,098,217,159.07
  其中:营业收入5,341,209,627.831,098,217,159.07
     利息收入0.000.00
     已赚保费0.000.00
     手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本2,713,116,551.46985,980,898.73
  其中:营业成本1,561,727,928.64551,074,046.30
     利息支出0.000.00
     手续费及佣金支出0.000.00
     退保金0.000.00
     赔付支出净额0.000.00
     提取保险责任合同准备金净额0.000.00
     保单红利支出0.00
     分保费用0.000.00
     税金及附加26,592,209.266,538,817.00
     销售费用666,960,250.93194,006,515.61
     管理费用262,245,334.2096,358,251.00
     研发费用166,946,919.9094,913,892.56
     财务费用28,643,908.5343,089,376.26
      其中:利息费用22,440,054.0745,959,360.97
         利息收入4,106,895.252,764,728.04
  加:其他收益36,165,621.7340,157,464.80
    投资收益(损失以“-”号填列)150,159,525.99-39,739,426.55
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益110,222,050.02-52,857,675.07
      以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.000.00
    汇兑收益(损失以“-”号填列)0.000.00
    净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0.000.00
    公允价值变动收益(损失以286,227,712.11131,839,915.18
“-”号填列)
    信用减值损失(损失以“-”号填列)-151,574,274.92-238,271,615.53
    资产减值损失(损失以“-”号填列)-9,121,051.630.00
    资产处置收益(损失以“-”号填列)138,727.93-29,860.03
三、营业利润(亏损以“-”号填列)2,940,089,337.586,192,738.21
  加:营业外收入2,766,140.22594,876.28
  减:营业外支出39,989,335.10737,193.09
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,902,866,142.706,050,421.40
  减:所得税费用452,821,482.7053,209,622.33
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,450,044,660.00-47,159,200.93
 (一)按经营持续性分类
  1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,450,044,660.00-47,156,881.28
  2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)0.00-2,319.65
 (二)按所有权归属分类
  1.归属于母公司股东的净利润2,449,090,154.3592,181,843.11
  2.少数股东损益954,505.65-139,341,044.04
六、其他综合收益的税后净额-1,755,434.00120,040.66
 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,478,319.5253,477.44
  (一)不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
     1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
     2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
     3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
     4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
     5.其他0.000.00
  (二)将重分类进损益的其他综合收益-1,478,319.5253,477.44
     1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
     2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
     3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
     4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
     5.现金流量套期储备0.000.00
     6.外币财务报表折算差额-1,478,319.5253,477.44
     7.其他0.000.00
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-277,114.4866,563.22
七、综合收益总额2,448,289,226.00-47,039,160.27
  归属于母公司所有者的综合收益总额2,447,611,834.8392,235,320.55
  归属于少数股东的综合收益总额677,391.17-139,274,480.82
八、每股收益:
  (一)基本每股收益2.79210.1051
  (二)稀释每股收益2.79210.1051

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:何蕴韶 主管会计工作负责人:汪洋 会计机构负责人:潘俊

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入4,896,214,515.37708,344,670.05
  减:营业成本1,416,068,567.66304,621,408.12
    税金及附加22,065,280.793,674,931.61
    销售费用595,958,377.41112,999,697.03
    管理费用157,578,238.9028,442,528.31
    研发费用100,305,311.4053,549,783.20
    财务费用9,772,676.1539,419,391.20
     其中:利息费用16,663,145.6940,768,636.77
        利息收入14,805,346.60339,806.44
  加:其他收益17,505,880.9918,240,120.56
    投资收益(损失以“-”号填列)106,375,321.02-36,058,081.21
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益101,531,227.67-36,862,001.34
      以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)0.000.00
    净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0.000.00
    公允价值变动收益(损失以“-”号填列)50,220,139.8363,259,246.69
    信用减值损失(损失以“-”号填列)-45,251,971.73-26,795,848.55
    资产减值损失(损失以“-”号填列)0.000.00
    资产处置收益(损失以“-”号填列)-49,616.430.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,723,265,816.74184,282,368.07
  加:营业外收入101,060.66405,632.07
  减:营业外支出35,092,418.31100,670.48
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,688,274,459.09184,587,329.66
  减:所得税费用376,070,688.8531,247,051.62
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,312,203,770.24153,340,278.04
  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,312,203,770.24153,340,278.04
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填0.000.00
列)
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
  (一)不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
     1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
     2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
     3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
     4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
     5.其他0.000.00
  (二)将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
     1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
     2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
     3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
     4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
     5.现金流量套期储备0.000.00
     6.外币财务报表折算差额0.000.00
     7.其他0.000.00
六、综合收益总额2,312,203,770.24153,340,278.04
七、每股收益:
  (一)基本每股收益2.63600.1748
  (二)稀释每股收益2.63600.1748

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金4,900,454,847.741,154,945,667.72
  客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
  向中央银行借款净增加额0.000.00
  向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
  收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
  收到再保业务现金净额0.000.00
  保户储金及投资款净增加额0.000.00
  收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
  拆入资金净增加额0.000.00
  回购业务资金净增加额0.000.00
  代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
  收到的税费返还5,279,899.892,233,263.33
  收到其他与经营活动有关的现金869,097,343.38750,889,888.60
经营活动现金流入小计5,774,832,091.011,908,068,819.65
  购买商品、接受劳务支付的现金1,335,445,955.45571,002,947.56
  客户贷款及垫款净增加额0.000.00
  存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
  支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
  拆出资金净增加额0.000.00
  支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
  支付保单红利的现金0.000.00
  支付给职工以及为职工支付的现金377,278,580.54169,256,344.90
  支付的各项税费369,906,822.5365,678,767.68
  支付其他与经营活动有关的现金1,177,689,202.931,009,158,046.17
经营活动现金流出小计3,260,320,561.451,815,096,106.31
经营活动产生的现金流量净额2,514,511,529.5692,972,713.34
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金1,298,671,901.17231,450,344.90
  取得投资收益收到的现金36,206,694.933,048,640.36
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,505.001,600.00
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
  收到其他与投资活动有关的现金6,311,414.380.00
投资活动现金流入小计1,341,194,515.48234,500,585.26
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金364,777,800.0893,326,513.97
  投资支付的现金2,146,455,300.00260,295,933.00
  质押贷款净增加额0.000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
  支付其他与投资活动有关的现金5,844,934.021,951,189.08
投资活动现金流出小计2,517,078,034.10355,573,636.05
投资活动产生的现金流量净额-1,175,883,518.62-121,073,050.79
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金0.00720,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金0.00720,000.00
  取得借款收到的现金329,674,992.601,202,679,261.08
  收到其他与筹资活动有关的现金33,880,000.0070,838,000.00
筹资活动现金流入小计363,554,992.601,274,237,261.08
  偿还债务支付的现金917,389,021.791,227,254,075.65
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金58,990,543.2696,238,863.87
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润0.000.00
  支付其他与筹资活动有关的现金72,437,789.9281,606,859.89
筹资活动现金流出小计1,048,817,354.971,405,099,799.41
筹资活动产生的现金流量净额-685,262,362.37-130,862,538.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9,933,342.69179,387.11
五、现金及现金等价物净增加额643,432,305.88-158,783,488.67
  加:期初现金及现金等价物余额227,027,959.22385,811,447.89
六、期末现金及现金等价物余额870,460,265.10227,027,959.22

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金4,422,780,055.95658,202,463.52
  收到的税费返还0.00508,281.30
  收到其他与经营活动有关的现金179,583,201.1649,907,344.38
经营活动现金流入小计4,602,363,257.11708,618,089.20
  购买商品、接受劳务支付的现金1,217,385,206.65277,437,171.59
  支付给职工以及为职工支付的现金259,186,799.7679,708,598.83
  支付的各项税费341,563,117.5344,302,946.20
  支付其他与经营活动有关的现金378,713,669.97125,451,599.72
经营活动现金流出小计2,196,848,793.91526,900,316.34
经营活动产生的现金流量净额2,405,514,463.20181,717,772.86
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金966,020,000.000.00
  取得投资收益收到的现金2,992,306.27803,920.13
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额100.000.00
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
  收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计969,012,406.27803,920.13
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金330,772,154.9260,316,552.01
  投资支付的现金1,837,320,000.000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
  支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计2,168,092,154.9260,316,552.01
投资活动产生的现金流量净额-1,199,079,748.65-59,512,631.88
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金0.000.00
  取得借款收到的现金150,000,000.00884,779,261.08
  收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计150,000,000.00884,779,261.08
  偿还债务支付的现金774,383,484.381,061,705,475.20
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金37,110,374.3475,825,136.25
  支付其他与筹资活动有关的现金0.00309.62
筹资活动现金流出小计811,493,858.721,137,530,921.07
筹资活动产生的现金流量净额-661,493,858.72-252,751,659.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,722,130.8412,397.69
五、现金及现金等价物净增加额537,218,724.99-130,534,121.32
  加:期初现金及现金等价物余额43,250,982.81173,785,104.13
六、期末现金及现金等价物余额580,469,707.8043,250,982.81

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

2020年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具

项目股本

股本优先股

优先股永续债其他
资本公积减库存股:其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
少数股东权益所有者权益合计
一、上年期末余额797,412,519.000.000.000.00674,594,326.180.002,359,040.190.00125,920,027.640.00241,225,971.180.001,841,511,884.19245,987,069.802,087,498,953.99
  加:会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
    前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
    同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
    其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余797,412,5190.000.000.00674,594,3260.002,359,040.0.00125,920,0270.00241,225,971.10.001,841,511,884.1245,987,069.2,087,498,953

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.00.1819.648980.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)79,741,251.000.000.000.00-563,509.630.00-1,478,319.520.00231,220,377.020.002,118,193,266.290.002,427,113,065.1644,841.092,427,157,906.25
(一)综合收益总额0.000.000.000.000.000.00-1,478,319.520.000.002,449,090,154.350.002,447,611,834.83677,391.172,448,289,226.00
(二)所有者投入和减少资本0.000.000.000.00-546,131.500.000.000.000.000.000.000.00-546,131.50-632,550.08-1,178,681.58
1.所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.00-546,131.500.000.000.000.000.000.000.00-546,131.50-632,550.08-1,178,681.58
(三)利润分配79,741,251.000.000.000.000.000.000.000.00231,220,377.020.00-330,896,888.060.00-19,935,260.040.00-19,935,260.04
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.00231,220,377.020.00-231,220,377.020.000.000.000.00
2.提取一般风0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

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险准备
3.对所有者(或股东)的分配79,741,251.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-99,676,511.040.00-19,935,260.040.00-19,935,260.04
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

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2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(六)其他0.000.000.000.00-17,378.130.000.000.000.000.000.000.00-17,378.130.00-17,378.13
四、本期期末余额877,153,770.000.000.000.00674,030,816.550.00880,720.670.00357,140,404.660.002,359,419,237.470.004,268,624,949.35246,031,910.894,514,656,860.24

上期金额

单位:元

2019年年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具

项目股本

股本优先股

优先股永续债其他
资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
少数股东权益所有者权益合计
一、上年期末余额797,412,519.000.000.000.00682,201,548.230.002,309,719.970.00111,287,740.280.00222,577,479.500.001,815,789,006.98384,756,205.282,200,545,212.26
  加:会计政策变更0.000.000.000.000.000.00-4,157.220.00-701,740.440.00-25,505,510.090.00-26,211,407.75-11,758,287.01-37,969,694.76
    前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
    同一0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

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控制下企业合并
    其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额797,412,519.000.000.000.00682,201,548.230.002,305,562.750.00110,585,999.840.00197,071,969.410.001,789,577,599.23372,997,918.272,162,575,517.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)0.000.000.000.00-7,607,222.050.0053,477.440.0015,334,027.800.0044,154,001.770.0051,934,284.96-127,010,848.47-75,076,563.51
(一)综合收益总额0.000.000.000.000.000.0053,477.440.000.000.0092,181,843.110.0092,235,320.55-139,274,480.82-47,039,160.27
(二)所有者投入和减少资本0.000.000.000.00-7,607,222.050.000.000.000.000.000.000.00-7,607,222.0512,263,632.354,656,410.30
1.所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-680,398.16-680,398.16
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.00-7,607,222.050.000.000.000.000.000.000.00-7,607,222.0512,944,030.515,336,808.46

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(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.0015,334,027.800.00-48,027,841.340.00-32,693,813.540.00-32,693,813.54
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.0015,334,027.800.00-15,334,027.800.000.000.000.00
2.提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.对所有者(或股东)的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-32,693,813.540.00-32,693,813.540.00-32,693,813.54
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

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6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(六)其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额797,412,519.000.000.000.00674,594,326.180.002,359,040.190.00125,920,027.640.00241,225,971.180.001,841,511,884.19245,987,069.802,087,498,953.99

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

2020年度
其他权益工具

项目股本

股本优先股

优先股永续债其他
资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
一、上年期末余额797,412,519.000.000.000.00391,536,181.500.000.000.00122,563,661.42182,971,731.080.001,494,484,093.00
加:会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
    前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
    其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

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二、本年期初余额797,412,519.000.000.000.00391,536,181.500.000.000.00122,563,661.42182,971,731.080.001,494,484,093.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)79,741,251.000.000.000.00-17,378.130.000.000.00231,220,377.021,981,306,882.180.002,292,251,132.07
(一)综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.002,312,203,770.240.002,312,203,770.24
(二)所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(三)利润分配79,741,251.000.000.000.000.000.000.000.00231,220,377.02-330,896,888.060.00-19,935,260.04
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.00231,220,377.02-231,220,377.020.000.00-
2.对所有者(或股东)的分配79,741,251.000.000.000.000.000.000.000.000.00-99,676,511.040.00-19,935,260.04
3.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(六)其他0.000.000.000.00-17,378.130.000.000.000.000.000.00-17,378.13
四、本期期末余额877,153,770.000.000.000.00391,518,803.370.000.000.00353,784,038.442,164,278,613.260.003,786,735,225.07

上期金额

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单位:元

2019年年度
其他权益工具

项目股本

股本优先股

优先股永续债其他
资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
一、上年期末余额797,412,519.000.000.000.00391,536,181.500.000.000.00107,931,374.0683,974,958.380.001,380,855,032.94
加:会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.00-701,740.44-6,315,664.000.00-7,017,404.44
    前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
    其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额797,412,519.000.000.000.00391,536,181.500.000.000.00107,229,633.6277,659,294.380.001,373,837,628.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)0.000.000.000.000.000.000.000.0015,334,027.80105,312,436.700.00120,646,464.50
(一)综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.00153,340,278.040.00153,340,278.04
(二)所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.所有者投入的0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

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普通股
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.0015,334,027.80-48,027,841.340.00-32,693,813.54
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.0015,334,027.80-15,334,027.800.000.00
2.对所有者(或股东)的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-32,693,813.540.00-32,693,813.54
3.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

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变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(六)其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额797,412,519.000.000.000.00391,536,181.500.000.000.00122,563,661.42182,971,731.080.001,494,484,093.00

三、公司基本情况

中山大学达安基因股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为广东省科四达医学仪器实业公司,于1988年8月17日经广州市工商行政管理局核准设立。1991年1月26日,广州市东山区中山视听科技公司、中山医科大学执信服务公司、广东省科四达医学仪器实业公司合并为中山医科大学科技开发公司。1999年12月8日,经中山医科大学《关于同意学校产业集团下属科技开发公司建立以产权改制为核心的现代企业制度的批复》(校办发[1998]15号)的批准,中山医科大学科技开发公司经改制变更为中山医科大学科技开发有限公司。2000年12月,经广州市工商行政管理局批准中山医科大学科技开发有限公司更名为中山医科大学达安基因有限公司。2001年3月8日,经广州市经济体制改革委员会批准(穗改股字[2001] 3号),中山医科大学达安基因有限公司依法整体变更为中山医科大学达安基因股份有限公司。由于中山医科大学与中山大学合并,2001年12月13日,公司更名为中山大学达安基因股份有限公司。

1、2004年7月经中国证监会批准(证监发行字[2004]119号),本公司在深圳证券交易所上市。

2、2005年11月10日公司股权分置改革相关股东大会决议通过:本公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为:流通股股东每持有10股将获得3股的股份对价。实施上述送股对价后,本公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。截止到2005年11月18 日,股本总数为83,600,000股,其中:有限售条件股份为55,000,000股,占股份总数的

65.79%,无限售条件股份为28,600,000股,占股份总数的34.21%。

3、根据本公司2006年4月17日召开的2005年年度股东大会决议,本公司以2005年12月31日股本83,600,000股为基数,按每10股由资本公积金转增5股,共计转增41,800,000股。转增后,本公司总股本为125,400,000.00股。

4、根据本公司2008年4月16日召开的2007年年度股东大会决议,本公司以2007年12月31日股本125,400,000股为基数,按每10股送红股2股,共计送红股25,080,000股,按每10股由资本公积金转增4股,共计转增50,160,000股。送股及转增后,本公司总股本为200,640,000股。

5、根据本公司2009年4月16日召开的2008年年度股东大会决议,本公司以2008年12月31日股本200,640,000股为基数,按每10股送红股2股,共计送红股40,128,000股。送股后,本公司总股本为240,768,000股。

6、根据本公司2010年4月21日召开的2009年年度股东大会决议,本公司以2009年12月31日股本240,768,000股为基数,按每10股送红股2股,共计送红股48,153,600股。送股后,本公司总股本为288,921,600股。

7、根据本公司2011年4月21日召开的2010年年度股东大会决议,本公司以2010年12月31日股本288,921,600股为基数,按每10股送红股1股,共计送红股28,892,160股,按每10股由资本公积金转增1股,共计转增28,892,160股。送股及转增后,本公司总股本为346,705,920股。

8、根据本公司2012年4月19日召开的2011年年度股东大会决议,本公司以2011年12月31日股本346,705,920股为基数,按每10股送红股2股,共计送红股69,341,184股。送股后,本公司总股本为416,047,104股。

9、根据本公司2013年4月23日召开的2012年年度股东大会决议,本公司以2012年12月31日股本416,047,104股为基数,按每10股送红股1股,共计送红股41,604,710股。送股后,本公司总股本为457,651,814股。

10、根据本公司2014年7月3日召开的2014年第三次临时股东大会决议,本公司以2013年12月31日股本457,651,814股为基数,按每10股送红股2股,共计送红股91,530,362股。送股后,本公司总股本为549,182,176股。

11、根据本公司2015年4月21日召开的2014年年度股东大会决议,本公司以2014年12月31日股本549,182,176股为基数,按每10股送红股2股,共计送红股109,836,435股。送股后,本公司总股本为659,018,611股。

12、根据本公司2016年4月22日召开的2015年年度股东大会决议,本公司以2015年12月31日股本659,018,611股为基数,按每10股送红股1股,共计送红股65,901,861股。送股后,本公司总股本为724,920,472股。

13、根据本公司2018年4月20日召开的2017年年度股东大会决议,本公司以2017年12月31日股本724,920,472股为基数,按每10股送红股1股,共计送红股72,492,047股。送股后,本公司总股本为797,412,519股。

14、根据本公司2020年5月20日召开的2019年年度股东大会决议,本公司以2019年12月31日股本797,412,519股为基数,按每10股送红股1股,共计送红股79,741,251股。送股后,本公司总股本为877,153,770股。

截至2020年12月31日,本公司累计发行股本总数877,153,770股,公司注册资本为877,153,770元。

本公司注册地址及总部地址均为广州市高新技术开发区科学城香山路19号。

公司属生物制品行业,公司经营范围为:生物技术推广服务;生物技术咨询、交流服务;生物技术转让服务;医疗设备维修;货物进出口(专营专控商品除外);食品科学技术研究服务;生物技术开发服务;软件开发;医学研究和试验发展;医疗设备租赁服务;计算机技术开发、技术服务;医疗用品

及器材零售(不含药品及医疗器械);建筑工程后期装饰、装修和清理;建筑物空调设备、通风设备系统安装服务;机电设备安装服务;专用设备安装(电梯、锅炉除外);室内装饰、装修;通用机械设备零售;风险投资;投资咨询服务;企业自有资金投资;投资管理服务;非许可类医疗器械经营;医疗诊断、监护及治疗设备制造;临床检验服务;医疗诊断、监护及治疗设备零售;生物药品制造;二、三类医疗器械批发;医疗诊断、监护及治疗设备批发;股权投资;股权投资管理; (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本财务报表业经公司董事会于2021年3月29日批准报出。

截至2020年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
广州市达瑞生物技术股份有限公司
杭州达瑞医疗科技有限公司
达瑞医学检验(广州)有限公司
广州瑞君投资合伙企业(有限合伙)
广州达瑞生殖技术有限公司
达瑞生物技术(香港)有限公司(Darui Biotech(Hong Kong)Co.,Limited)
瑞康国际生物科技有限公司(NEOMED INTERNATIONAL BIOTECHNOLOGY LIMITED)
广东达瑞医疗科技有限公司
云南达瑞医疗科技有限公司
广州市达瑞科技有限公司
广州市达瑞信息科技有限公司
广州达泰生物工程技术有限公司
达安诊断有限公司(DAAN DIAGNOSTICS LTD)
达安国际集团有限公司(DAAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED)
广州达医安贸易有限公司
中山生物工程有限公司
中山市中安医疗器械有限公司
广州市达安基因科技有限公司
广州安赢医疗设备有限公司
达维股份有限公司(Da An Vision Inc.)
广州市达安医疗器械有限公司
昌都市达安医院投资管理有限公司
达安鸿信(深圳)资产管理有限公司
凯里市达安东南医院投资管理有限公司
凯里市凯达医院管理有限公司
广州市达安医疗健康产业创业投资基金(有限合伙)
广州达农生物科技有限公司
达安金控控股集团有限公司
安鑫达商业保理有限公司
西藏安纯达资本管理有限公司
广州安赢达互联网金融信息服务有限公司
达安企业管理咨询(广州)有限公司
香港安丞达投资有限公司(Hong Kong AnChengDa Investments Co., Limited)
达安融资租赁(广州)有限公司
霍尔果斯安丞达企业咨询管理有限公司
达金环球香港有限公司(Dajin International Hong Kong Limited )
广州创益医疗技术有限公司
广州安易达互联网小额贷款有限公司
广州核源生物科技有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“第十二节财务报告-八、合并范围的变更”和“第十二节财务报告-九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关

规定编制。

2、持续经营

本公司对自本报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、

负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用全年平均汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

-业务模式是以收取合同现金流量为目标;

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,

按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司依据信用风险特征将金融资产分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组

合的依据和计提方法如下:组合一:账龄组合组合二:合并范围内关联方组合组合三:贷款组合组合四:银行承兑汇票组合组合五:保证金、押金、备用金组合 对于划分为组合的应收账款和应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失。对于划分为组合的发放贷款及垫款、融资租赁形成的长期应收款和其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失。组合中,采用风险等级方法计提坏账准备的贷款组合:

风险等级分类依据
正常未逾期及逾期30天内
关注逾期30-90天
逾期91-120天
逾期121-150天

次级逾期151-180天

逾期151-180天
可疑逾期181-360天
损失逾期360天以上

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

11、存货

(1)存货的分类和成本

存货分类为:原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品、在产品、发出商品等。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;2)包装物采用一次转销法。

12、合同资产

自2020年1月1日起的会计政策

(1)合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三“(十)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

13、合同成本

自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

14、持有待售资产

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

15、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式:成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使

用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

17、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法30-35年5%2.71%-3.17%
仪器设备年限平均法3-10年5%9.50%-31.67%
运输设备年限平均法5-10年5%9.50%-19.00%
电子设备年限平均法3-10年5%9.50%-31.67%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公

允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

(4)固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

18、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

19、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态

或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据
非专利技术10年预计使用年限
专利权10年预计使用年限
土地使用权50年土地使用权证年限
其他(软件使用权等)3-5年预计使用年限

3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2) 内部研究开发支出会计政策

1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2)开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产

组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。

23、合同负债

自2020年1月1日起的会计政策

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

无。

25、收入

收入确认和计量所采用的会计政策自2020年1月1日起的会计政策

(1)收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

2020年1月1日前的会计政策

(1)销售商品收入确认的一般原则

1)销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

①国内销售:商品已发出、客户已签收时,商品所有权的主要风险与报酬已转移,确认收入。②

出口销售:商品已发出、开具出口发票、报关、装船后,商品所有权的主要风险与报酬已转

移,确认收入。

③检测、研发服务:服务已提供、客户已签收时,服务已完成,确认收入。

(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则

1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据

①利息收入:按照他人使用本企业货币资金的时间和约定利率计算,与客户确认后,确认收入。

②租赁收入:按租赁合同约定,每月末计算租金收入,与客户确认后,确认收入。

(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

26、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

(2)确认时点

按照固定的定额标准取得的政府补助,在达到相关规定的标准时确认;其余的政府补助,在实际收到时予以确认。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

? 商誉的初始确认;

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

无。

29、其他重要的会计政策和会计估计

(1)终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(2)资产证券化业务

本公司将部分应收款项 (“信托财产”)证券化,将资产信托给特定目的实体,由该实体向投资者发行优先级资产支持证券,本公司持有次级资产支持证券,次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商,提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务;同时本公司作为流动性支持机构,在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持,以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后,优先用于偿付优先级资产支持证券的本息,全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益,归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬,故未对信托财产终止确认;同时,本公司对特定目的实体具有实际控制权,已经将其纳入合并财务报表范围。在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:(1)当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司终止确认该金融资产;(2)当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;(3)如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产,并相应确认有关负债。

(3)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确

定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部发布了关于修订印发《企业会计准则第14号-收入》的通知,对一般企业财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的境内上市的企业自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新《收入准则》的要求,本次会计政策主要变更内容如下: 1、资产负债表项目(1)新增"合同负债"项目反映企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务;(2)新增"合同资产"项目反映企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利;第七届董事会第二次会议决议本次会计政策变更已经公司第七届董事会第二次会议审议通过,具体可详见公司于2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2020-017)。

1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下:

单位:元

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目对2020年1月1日余额的影响金额
合并母公司
(1)将与销售相关的预收款项重分类至合同负债。董事会决议预收款项-14,072,383.94-10,642,869.88
合同负债13,662,508.6810,332,883.38
其他流动负债409,875.26309,986.50

与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下:

单位:元

受影响的资产负债表项目对2020年12月31日余额的影响金额
合并母公司
预收款项-219,972,736.68-185,182,875.05
合同负债193,650,389.58179,789,199.08
其他流动负债26,322,347.105,393,675.97

单位:元

受影响的利润表项目对2020年度发生额的影响金额
合并母公司
--0.000.00

2)执行《企业会计准则解释第13号》财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。

①关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。

②业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。

本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

3)执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减

让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司自2020年6月19日起执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定,无发生采用简化方法进行会计处理的租金减让事项,执行租金减让会计处理规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金227,060,541.00227,060,541.000.00
结算备付金0.000.000.00
拆出资金0.000.000.00
交易性金融资产40,240,000.0040,240,000.000.00
衍生金融资产0.000.000.00
应收票据3,441,405.913,441,405.910.00
应收账款710,868,422.99710,868,422.990.00
应收款项融资0.000.000.00
  预付款项27,219,920.4927,219,920.490.00
  应收保费0.000.000.00
  应收分保账款0.000.000.00
  应收分保合同准备金0.000.000.00
  其他应收款34,459,819.9334,459,819.930.00
   其中:应收利息0.000.000.00
      应收股利0.000.000.00
  买入返售金融资产0.000.000.00
  存货184,996,839.36184,996,839.360.00
  合同资产0.000.000.00
  持有待售资产222,999,496.89222,999,496.890.00
  一年内到期的非流动资产121,727,457.40121,727,457.400.00
  其他流动资产178,534,656.82178,534,656.820.00
流动资产合计1,751,548,560.791,751,548,560.790.00
非流动资产:
  发放贷款和垫款187,454,474.65187,454,474.650.00
  债权投资0.000.000.00
  其他债权投资0.000.000.00
  长期应收款19,644,774.8219,644,774.820.00
  长期股权投资557,649,556.86557,649,556.860.00
  其他权益工具投资0.000.000.00
  其他非流动金融资产390,489,640.27390,489,640.270.00
  投资性房地产27,094,907.2627,094,907.260.00
  固定资产279,917,928.33279,917,928.330.00
  在建工程5,577,599.045,577,599.040.00
  生产性生物资产0.000.000.00
  油气资产0.000.000.00
  使用权资产0.000.000.00
  无形资产111,410,580.47111,410,580.470.00
  开发支出148,551,249.13148,551,249.130.00
  商誉6,006,762.076,006,762.070.00
  长期待摊费用30,203,375.9730,203,375.970.00
  递延所得税资产46,073,305.0546,073,305.050.00
  其他非流动资产0.000.000.00
非流动资产合计1,810,074,153.921,810,074,153.920.00
资产总计3,561,622,714.713,561,622,714.710.00
流动负债:
  短期借款663,813,899.99663,813,899.990.00
  向中央银行借款0.000.000.00
  拆入资金0.000.000.00
  交易性金融负债0.000.000.00
  衍生金融负债0.000.000.00
  应付票据0.000.000.00
  应付账款128,519,829.17128,519,829.170.00
  预收款项14,072,383.940.00-14,072,383.94
  合同负债0.0013,662,508.6813,662,508.68
  卖出回购金融资产款0.000.000.00
  吸收存款及同业存放0.000.000.00
  代理买卖证券款0.000.000.00
  代理承销证券款0.000.000.00
  应付职工薪酬51,201,714.6351,201,714.630.00
  应交税费31,687,279.0031,687,279.000.00
  其他应付款59,633,743.6459,633,743.640.00
   其中:应付利息0.000.000.00
      应付股利0.000.000.00
  应付手续费及佣金0.000.000.00
  应付分保账款0.000.000.00
  持有待售负债42,554,043.1342,554,043.130.00
  一年内到期的非流动负债59,003,034.7359,003,034.730.00
  其他流动负债65,262,085.1265,671,960.38409,875.26
流动负债合计1,115,748,013.351,115,748,013.350.00
非流动负债:
  保险合同准备金0.000.000.00
  长期借款290,000,000.00290,000,000.000.00
  应付债券0.000.000.00
   其中:优先股0.000.000.00
      永续债0.000.000.00
  租赁负债0.000.000.00
  长期应付款15,650,000.0015,650,000.000.00
  长期应付职工薪酬0.000.000.00
  预计负债0.000.000.00
  递延收益15,436,967.8415,436,967.840.00
  递延所得税负债37,288,779.5337,288,779.530.00
  其他非流动负债0.000.000.00
非流动负债合计358,375,747.37358,375,747.370.00
负债合计1,474,123,760.721,474,123,760.720.00
所有者权益:
  股本797,412,519.00797,412,519.000.00
  其他权益工具0.000.000.00
   其中:优先股0.000.000.00
      永续债0.000.000.00
  资本公积674,594,326.18674,594,326.180.00
  减:库存股0.000.000.00
  其他综合收益2,359,040.192,359,040.190.00
  专项储备0.000.000.00
  盈余公积125,920,027.64125,920,027.640.00
  一般风险准备0.000.000.00
  未分配利润241,225,971.18241,225,971.180.00
归属于母公司所有者权益合计1,841,511,884.191,841,511,884.190.00
  少数股东权益245,987,069.80245,987,069.800.00
所有者权益合计2,087,498,953.992,087,498,953.990.00
负债和所有者权益总计3,561,622,714.713,561,622,714.710.00

调整情况说明按照首次执行新收入准则的相关规定,公司对“预收账款”进行期初调整,调整的具体项目及金额如下:

将2020年1月1日预收账款不含税金额13,662,508.68元重分类至合同负债;

将2020年1月1日预收账款税额409,875.26元重分类至其他流动负债;

母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
  货币资金43,352,969.4843,352,969.480.00
  交易性金融资产0.000.000.00
  衍生金融资产0.000.000.00
  应收票据3,341,405.913,341,405.910.00
  应收账款508,112,601.28508,112,601.280.00
  应收款项融资0.000.000.00
  预付款项9,205,831.859,205,831.850.00
  其他应收款534,874,563.76534,874,563.760.00
   其中:应收利息0.000.000.00
      应收股利0.000.000.00
  存货100,142,786.16100,142,786.160.00
  合同资产0.000.000.00
  持有待售资产0.000.000.00
  一年内到期的非流动资产0.000.000.00
  其他流动资产731,933.57731,933.570.00
流动资产合计1,199,762,092.011,199,762,092.010.00
非流动资产:
  债权投资0.000.000.00
  其他债权投资0.000.000.00
  长期应收款0.000.000.00
  长期股权投资765,932,938.22765,932,938.220.00
  其他权益工具投资0.000.000.00
  其他非流动金融资产137,475,442.02137,475,442.020.00
  投资性房地产43,325,080.5643,325,080.560.00
  固定资产97,552,553.2497,552,553.240.00
  在建工程1,711,343.601,711,343.600.00
  生产性生物资产0.000.000.00
  油气资产0.000.000.00
  使用权资产0.000.000.00
  无形资产43,690,784.7843,690,784.780.00
  开发支出81,266,759.2281,266,759.220.00
  商誉0.000.000.00
  长期待摊费用16,210,236.3516,210,236.350.00
  递延所得税资产12,382,182.0012,382,182.000.00
  其他非流动资产0.000.000.00
非流动资产合计1,199,547,319.991,199,547,319.990.00
资产总计2,399,309,412.002,399,309,412.000.00
流动负债:
  短期借款551,221,146.27551,221,146.270.00
  交易性金融负债0.000.000.00
  衍生金融负债0.000.000.00
  应付票据0.000.000.00
  应付账款73,549,097.6373,549,097.630.00
  预收款项10,642,869.880.00-10,642,869.88
  合同负债0.0010,332,883.3810,332,883.38
  应付职工薪酬22,953,913.8922,953,913.890.00
  应交税费23,707,882.1923,707,882.190.00
  其他应付款32,660,181.9332,660,181.930.00
   其中:应付利息0.000.000.00
      应付股利0.000.000.00
  持有待售负债0.000.000.00
  一年内到期的非流动负债51,957,034.7351,957,034.730.00
  其他流动负债0.00309,986.50309,986.50
流动负债合计766,692,126.52766,692,126.520.00
非流动负债:
  长期借款112,000,000.00112,000,000.000.00
  应付债券0.000.000.00
   其中:优先股0.000.000.00
      永续债0.000.000.00
  租赁负债0.000.000.00
  长期应付款0.000.000.00
  长期应付职工薪酬0.000.000.00
  预计负债0.000.000.00
  递延收益10,982,373.1810,982,373.180.00
  递延所得税负债15,150,819.3015,150,819.300.00
  其他非流动负债0.000.000.00
非流动负债合计138,133,192.48138,133,192.480.00
负债合计904,825,319.00904,825,319.000.00
所有者权益:
  股本797,412,519.00797,412,519.000.00
  其他权益工具0.000.000.00
   其中:优先股0.000.000.00
      永续债0.000.000.00
  资本公积391,536,181.50391,536,181.500.00
  减:库存股0.000.000.00
  其他综合收益0.000.000.00
  专项储备0.000.000.00
  盈余公积122,563,661.42122,563,661.420.00
  未分配利润182,971,731.08182,971,731.080.00
所有者权益合计1,494,484,093.001,494,484,093.000.00
负债和所有者权益总计2,399,309,412.002,399,309,412.000.00

调整情况说明按照首次执行新收入准则的相关规定,公司对“预收账款”进行期初调整,调整的具体项目及金额如下:

将2020年1月1日预收账款不含税金额10,332,883.38元重分类至合同负债;

将2020年1月1日预收账款税额309,986.50元重分类至其他流动负债;

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

31、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、0%
消费税----
城市维护建设税按应纳流转税税额计缴1%、5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%
增值税自产试剂销售收入3%
增值税被认定为小规模纳税人的子公司的应税收入3%
教育费附加按应纳流转税税额计缴3%
地方教育附加按应纳流转税税额计缴2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
中山大学达安基因股份有限公司15%
广州市达瑞生物技术股份有限公司15%
中山生物工程有限公司15%
广州市达安医疗器械有限公司15%
西藏安纯达资本管理有限公司15%
中山市中安医疗器械有限公司5%
广州安赢达互联网金融信息服务有限公司5%
广州达医安贸易有限公司5%
霍尔果斯安丞达企业咨询管理有限公司0%
广州市达安医疗健康产业创业投资基金(有限合伙)0%
广州瑞君投资合伙企业(有限合伙)0%
达瑞生物技术(香港)有限公司(Darui Biotech(Hong Kong)Co.,Limited)16.5%
瑞康国际生物科技有限公司(NEOMED INTERNATIONAL BIOTECHNOLOGY LIMITED)16.5%
达安国际集团有限公司(DAAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED)16.5%
香港安丞达投资有限公司(Hong Kong AnChengDa Investments Co., Limited)16.5%
达金环球香港有限公司(Dajin International Hong Kong Limited )16.5%
达安诊断有限公司(DAAN DIAGNOSTICS LTD)26%
达维股份有限公司(Da An Vision Inc.)15%-39%

2、税收优惠

(1)高新技术企业

本公司于2020年被认定为高新技术企业(高新技术企业证书编号:GR202044012424,发证日期:

2020年12月09日),有效期为三年。本公司自获得高新技术企业认定后的三年内(2020年-2022年)享受高新技术企业税收优惠,企业所得税减按15%的税率征收。本公司子公司中山生物工程有限公司于2020年被认定为高新技术企业(高新技术企业证书编号:

GR202044003580,发证日期:2020年12月09日),有效期为三年。本公司自获得高新技术企业认定后的三年内(2020年-2022年)享受高新技术企业税收优惠,企业所得税减按15%的税率征收。

本公司子公司广州市达瑞生物技术股份有限公司于2018年被认定为高新技术企业(高新技术企业证书编号:GR201844011101,发证日期:2018年11月28日),有效期为三年。本公司自获得高新技术企业认定后的三年内(2018年-2020年)享受高新技术企业税收优惠,企业所得税减按15%的税率征收。

本公司子公司广州市达安医疗器械有限公司于2019年被认定为高新技术企业(高新技术企业证

书编号:GR201944003494,发证日期:2019年12月2日),有效期为三年。本公司自获得高新技术企业认定后的三年内(2019年-2021年)享受高新技术企业税收优惠,企业所得税减按15%的税率征收。

(2)国家西部大开发税收优惠

西藏安纯达资本管理有限公司根据《西藏自治区人民政府关于印发《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)》的通知》(藏政发〔2018〕25号)、国务院国发[2003]26号《国务院关于明确中央与地方所得税收入分享比例的通知》,在2018年至2020年期间,按9%-15%的税率征收企业所得税。

(3)小型微利企业所得税优惠政策

中山市中安医疗器械有限公司、广州安赢达互联网金融信息服务有限公司、广州达医安贸易有限公司根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

(4)特殊经济开发区企业所得税优惠政策

霍尔果斯安丞达企业咨询管理有限公司根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2011〕112号)规定,2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。

(5)合伙企业

根据《财政部国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税〔2008〕159号),合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人,合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则。即有限合伙非所得税纳税主体,广州市达安医疗健康产业创业投资基金(有限合伙)和广州瑞君投资合伙企业(有限合伙)无所得税费用。

(6)其他子公司

本公司于香港注册的子公司达瑞生物技术(香港)有限公司(Darui Biotech(HongKong)Co.,Limited)、瑞康国际生物科技有限公司(NEOMED INTERNATIONAL BIOTECHNOLOGYLIMITED)、达安国际集团有限公司(DAAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED)、香港安丞达投资有限公司(Hong Kong AnChengDa Investments Co., Limited)和达金环球香港有限公司(DajinInternational Hong Kong Limited )适用香港地区利得税率16.5%。子公司达安诊断有限公司(DAAN

DIAGNOSTICS LTD) 适用所得税率26%、达维股份有限公司(Da An Vision Inc.) 适用所得税率15%-39%。

(7)减免的房产税、土地使用税

中山大学达安基因股份有限公司根据《关于科技企业孵化器、大学科技园和众创空间税收政策的通知》(财税[2018]120号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对国家级、省级科技企业孵化器、大学科技园和国家备案众创空间自用以及无偿或通过出租等方式提供给在孵对象使用的房产、土地,免征房产税和城镇土地使用税。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金59,777.80193,545.76
银行存款845,342,275.36222,729,887.68
其他货币资金25,000,155.714,137,107.56
合计870,402,208.87227,060,541.00
 其中:存放在境外的款项总额25,317,297.5811,221,853.18
    因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额0.00101,986.67

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

单位:元

项目期末余额年初余额
履约保证金0.00101,986.67
信用证保证金0.000.00
用于质押的定期存款0.000.00
合 计0.00101,986.67

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产888,000,000.0040,240,000.00
 其中:
理财产品888,000,000.0040,240,000.00
 其中:
合计888,000,000.0040,240,000.00

其他说明:

存出的结构性存款。

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据9,799,904.633,131,753.71
商业承兑票据691,162.20309,652.20
合计10,491,066.833,441,405.91

单位:元

期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别金额

金额比例金额计提比例

账面价值金额

金额比例金额计提比例
账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
 其中:
按组合计提坏账准备的10,553,2100.00%62,177.80.01%10,491,03,444,5100.00%3,1270.09%3,441,405
应收票据44.63066.8333.71.80.91
 其中:
银行承兑汇票9,799,904.6392.86%0.000.00%9,799,904.633,131,753.7190.92%0.000.00%3,131,753.71
商业承兑汇票753,340.007.14%62,177.808.25%691,162.20312,780.009.08%3,127.80100.00%309,652.20
合计10,553,244.63100.00%62,177.800.59%10,491,066.833,444,533.71100.00%3,127.800.09%3,441,405.91

按单项计提坏账准备:0按组合计提坏账准备:62,177.80

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票753,340.0062,177.808.25%
合计753,340.0062,177.80--

确定该组合依据的说明:

相比银行承兑汇票商业承兑汇票的兑付风险较高,需要计提减值准备。确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额
计提收回或转回核销其他
期末余额
商业承兑汇票3,127.8062,177.803,127.800.000.0062,177.80
合计3,127.8062,177.803,127.800.000.0062,177.80

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
客户3,127.80商业承兑汇票到期兑付计提的信用减值损失转回
合计3,127.80--

(3)期末公司无质押的应收票据

(4)期末公司无背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

(5)期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

其他说明无。

(6)本期无实际核销的应收票据

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别金额

金额比例金额计提比例

账面价值金额

金额比例金额计提比例
账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款4,160,471.470.25%4,160,471.47100.00%0.001,345,229.840.16%1,345,229.84100.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,641,983,742.9299.75%146,588,729.068.93%1,495,395,013.86840,105,982.0399.84%129,237,559.0415.38%710,868,422.99
其中:
合计1,646,144,214.39100.00%150,749,200.539.16%1,495,395,013.86841,451,211.87100.00%130,582,788.8815.38%710,868,422.99

按单项计提坏账准备:4,160,471.47

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一至十二4,160,471.474,160,471.47100.00%预计无法收回
合计4,160,471.474,160,471.47----

按组合计提坏账准备:146,588,729.06

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合1,641,983,742.92146,588,729.068.93%
合计1,641,983,742.92146,588,729.06--

确定该组合依据的说明:

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,390,419,056.97
1至2年67,394,819.12
2至3年27,210,366.64
3年以上161,119,971.66
3至4年48,577,649.17
4至5年44,262,400.55
5年以上68,279,921.94
合计1,646,144,214.39

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额
计提收回或转回核销其他
期末余额
单项计提1,345,229.843,307,845.63492,604.000.000.004,160,471.47
账龄组合129,237,559.0437,953,962.74553,476.8420,049,315.880.00146,588,729.06
合计130,582,788.8841,261,808.371,046,080.8420,049,315.880.00150,749,200.53

本期坏账准备收回或转回金额无重要的。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款21,547,816.29
合计:21,547,816.29

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交
易产生
客户一至三百七十四货款21,547,816.29无法收回无法收回企业内部审批
合计--21,547,816.29------

应收账款核销说明:

无法收回企业内部审批。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户153,270,249.703.24%42,566,820.31
客户247,915,201.222.91%1,654,069.19
客户334,663,676.772.11%356,407.73
客户431,877,859.621.94%507,985.67
客户516,318,672.890.99%6,145,137.47
合计184,045,660.2011.19%51,230,420.37

(5)无因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

无。

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内140,395,447.1397.68%24,798,745.0591.10%
1至2年2,178,606.761.52%459,702.051.69%
2至3年48,945.950.03%576,843.912.12%
3年以上1,109,982.400.77%1,384,629.485.09%
合计143,732,982.24100%27,219,920.49100%

报告期无账龄超过1年且金额重要的预付款项

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

预付对象期末余额占预付款期末余额 合计数的比例
供应商132,522,222.2622.63%
供应商217,790,539.0412.38%
供应商34,462,513.433.10%
供应商44,200,000.002.92%
供应商53,952,500.002.75%
合计62,927,774.7343.78%

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
其他应收款38,610,847.8834,459,819.93
合计38,610,847.8834,459,819.93

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款0.000.00
委托贷款0.000.00
债券投资0.000.00
合计0.000.00

2)无重要逾期利息其他说明:

无3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)报告期应收股利无余额

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款39,844,467.7430,574,101.27
备用金、押金、保证金等11,443,914.3414,617,898.04
合计51,288,382.0845,191,999.31

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
合计
2020年1月1日余额10,595,434.60136,744.780.0010,732,179.38
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提3,394,800.430.000.003,394,800.43
本期转回16,266.55136,744.780.00153,011.33
本期转销0.000.000.000.00
本期核销1,296,434.280.000.001,296,434.28
其他变动0.000.000.000.00
2020年12月31日余额12,677,534.200.000.0012,677,534.20

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)16,869,567.64
1至2年7,722,533.67
2至3年7,785,687.98
3年以上18,910,592.79
3至4年4,353,668.79
4至5年8,296,570.96
5年以上6,260,353.04
合计51,288,382.08

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额
计提收回或转回核销其他
期末余额
单项计提136,744.780.00136,744.780.000.000.00
账龄组合10,595,434.603,394,800.4316,266.551,296,434.280.0012,677,534.20
合计10,732,179.383,394,800.43153,011.331,296,434.280.0012,677,534.20

本期坏账准备转回或收回金额无重要的。

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项1,296,434.28

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位往来款1,296,434.28无法收回无法收回企业内部审批
合计--1,296,434.28------

其他应收款核销说明:

无法收回企业内部审批。5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1往来款7,023,258.192-3年、4-5年13.69%2,638,954.91
客户2往来款3,574,675.001年以内6.97%35,746.75
客户3保证金、押金、备用金等737,434.801年以内、2-3年1.44%0.00
客户4保证金、押金、备用金等470,000.001-2年0.92%0.00
客户5保证金、押金、备用金等470,000.001-2年0.92%0.00
合计--12,275,367.99--23.94%2,674,701.66

6)报告期无涉及政府补助的应收款项7)报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

无。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料44,410,962.460.0044,410,962.4615,067,311.790.0015,067,311.79
在产品32,412,749.210.0032,412,749.215,988,672.030.005,988,672.03
库存商品137,452,444.23416,530.32137,035,913.91125,204,447.480.00125,204,447.48
周转材料13,624,596.880.0013,624,596.883,470,685.030.003,470,685.03
消耗性生物资产0.000.000.000.000.000.00
合同履约成本0.000.000.000.000.000.00
发出商品86,838,778.930.0086,838,778.9335,262,879.780.0035,262,879.78
委托加工材料1,393,470.020.001,393,470.022,843.250.002,843.25
合计316,133,001.73416,530.32315,716,471.41184,996,839.360.00184,996,839.36

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额
计提其他转回或转销其他
期末余额
原材料0.000.000.000.000.000.00
在产品0.000.000.000.000.000.00
库存商品0.00416,530.320.000.000.00416,530.32
周转材料0.000.000.000.000.000.00
消耗性生物资产0.000.000.000.000.000.00
合同履约成本0.000.000.000.000.000.00
合计0.00416,530.320.000.000.00416,530.32

无。

(3)存货期末余额未含有借款费用资本化金额

(4)无合同履约成本本期摊销金额

8、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
划分为持有待售的资产438,143.870.00438,143.87438,143.870.00--
划分为持有待售的处置组中的资产222,150,004.360.00222,150,004.36222,150,004.360.00--
合计222,588,148.230.00222,588,148.23222,588,148.230.00--

其他说明:

1) 划分为持有待售的资产

单位:元

类别期末余额
账面余额持有待售资产减值准备账面价值
公允价值预计处置费用预计处置时间出售方式出售原因所属分部
抵债资产-房屋建筑物438,143.870.00438,143.87438,143.870.002021年12月31日前转让抵债资产金融业务
合计438,143.870.00438,143.87438,143.870.00--------

2) 划分为持有待售的处置组中的资产

单位:元

类别期末余额
账面余额持有待售资产减值准备账面价值
公允价值(注)预计处置费用预计处置时间出售方式出售原因所属分部
货币资金58,056.230.0058,056.230.000.002021年12月31日前转让子公司股权投资退出生物制品及相关业务分部
在建工程139,215,448.140.00139,215,448.140.000.002021年12月31日前转让子公司股权投资退出生物制品及相关业务分部
无形资产82,876,499.990.0082,876,499.990.000.002021年12月31日前转让子公司股权投资退出生物制品及相关业务分部
合计222,150,004.360.00222,150,004.360.000.00

注:本公司与贵州省凯里市人民政府(以下简称“凯里市政府”)签署合作项目合同书,约定共同设立凯里市凯达医院管理有限公司(以下简称“凯达医院”)。凯里市政府已出具公函同意双方解除合作关系,本公司拟以股权转让方式退出,退出价格不低于依据后续为挂牌公开转让股权而出具的审计报告、资产评估报告确定的凯达医院65%的股权的价值及债权金额之和。2020年6月20日本公司已与凯里市政府签署《关于<合同经营凯里市三级甲等综合医院项目>之解除协议书》,于2020年12月31日,本公司预计该转让事项将在2021年内完成,因此凯达医院的相关资产仍符合持有待售条件。

9、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资0.000.00
一年内到期的其他债权投资0.000.00
一年内到期的长期应收款34,766,245.8949,006,112.25
一年内到期的发放贷款及垫款193,108,351.5572,721,345.15
合计227,874,597.44121,727,457.40

无重要的债权投资/其他债权投资其他说明:

1)一年内到期的长期应收款

单位:元

项目期末余额年初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
折现率区间
融资租赁款36,665,308.221,899,062.3334,766,245.8950,907,897.841,901,785.5949,006,112.258%-15%
其中:未实现融资收益-10,385,453.320.00-10,385,453.32-5,645,190.690.00-5,645,190.69
合计36,665,308.221,899,062.3334,766,245.8950,907,897.841,901,785.5949,006,112.25

2)一年内到期的发放贷款及垫款

单位:元

项目期末余额年初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
应收小贷款3,478,940.9634,789.413,444,151.5571,589,502.28848,157.1370,741,345.15
应收保理款191,580,000.001,915,800.00189,664,200.002,000,000.0020,000.001,980,000.00
合 计195,058,940.961,950,589.41193,108,351.5573,589,502.28868,157.1372,721,345.15

组合中,按照风险等级计提坏账准备的期末发放贷款及垫款:

单位:元

风险等级分类依据发放贷款及垫款坏账准备计提比例(%)
正常未逾期及逾期30天内195,058,940.961,950,589.411
关注逾期30-90天0.000.003
次级逾期121-150天0.000.0020
可疑逾期181-360天0.000.0060
损失逾期360天以上0.000.00100
合计--195,058,940.961,950,589.41--

10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
合同取得成本0.000.00
应收退货成本0.000.00
增值税留抵税额1,974,525.223,056,743.08
待摊费用674,821.912,399,755.40
银行理财产品0.000.00
应退税额476,198.122,050,166.45
待抵扣进项税7,429,131.875,228,370.34
发放贷款及垫款103,966,161.87165,799,621.55
合计114,520,838.99178,534,656.82

其他说明:

1)发放贷款及垫款

单位:元

项目期末余额年初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
应收小贷款110,744,228.776,778,066.90103,966,161.8755,010,948.623,391,909.4051,619,039.22
应收保理款309,015,468.74309,015,468.740.00318,284,462.66204,103,880.33114,180,582.33
合 计419,759,697.51315,793,535.64103,966,161.87373,295,411.28207,495,789.73165,799,621.55

组合中,按照风险等级计提坏账准备的期末发放贷款及垫款:

单位:元

风险等级分类依据发放贷款及垫款坏账准备计提比例(%)
正常未逾期及逾期30天内104,273,600.001,042,736.001
关注逾期30-90天0.000.003
次级逾期91-120天0.000.0010
次级逾期151-180天21,854.106,556.2330
可疑逾期181-360天1,800,000.001,080,000.0060
损失逾期360天以上313,664,243.41313,664,243.41100
合 计--419,759,697.51315,793,535.64--

11、发放贷款及垫款

单位:元

项目期末余额年初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
应收小贷款19,536,543.54552,292.3218,984,251.2211,701,920.25467,445.6011,234,474.65
应收保理款0.000.000.00178,000,000.001,780,000.00176,220,000.00
合 计19,536,543.54552,292.3218,984,251.22189,701,920.252,247,445.60187,454,474.65

组合中,按照风险等级计提坏账准备的发放贷款及垫款:

单位:元

风险等级分类依据发放贷款及垫款坏账准备计提比例(%)
正常未逾期及逾期30天内18,412,148.13184,121.491
关注逾期30-90天773,457.3677,345.743
次级逾期151-180天72,157.8221,647.3530
可疑逾期181-360天24,006.2214,403.7360
损失逾期360天以上254,774.01254,774.01100
合计19,536,543.54552,292.32/

12、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
折现率区间
融资租赁款55,087,136.04600,707.2054,486,428.8419,870,443.60225,668.7819,644,774.828%-15%
  其中:未实现融资收益-4,983,584.360.00-4,983,584.36-2,696,434.160.00-2,696,434.16--
分期收款销售商品0.000.000.000.000.000.00--
分期收款提供劳务0.000.000.000.000.000.00--
合计55,087,136.04600,707.2054,486,428.8419,870,443.60225,668.7819,644,774.82--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
合计
2020年1月1日余额225,668.780.000.00225,668.78
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提600,707.200.000.00600,707.20
本期转回225,668.780.000.00225,668.78
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动0.000.000.000.00
2020年12月31日余额600,707.200.000.00600,707.20

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)无因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

(1) 于资产负债表日后将收到的最低融资租赁收款额如下:

剩余租赁期期末余额
1年以内0.00
1至2年58,221,983.80
2至3年1,507,517.32
3年以上341,219.28
合计60,070,720.40

(2) 长期应收款坏账准备

类别上年年末余额本期变动金额
计提收回或转回转销或核销
期末余额
融资租赁款225,668.78600,707.20225,668.780.00600,707.20
合计225,668.78600,707.20225,668.780.00600,707.20

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13、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
期末余额(账面价值)减值准备期末余额
一、合营企业
广州恒达创富一期健康产业并购投资基金合伙企业(有限合伙)29,738,040.45720,000.000.00-1,107,318.350.000.000.000.000.0029,350,722.100.00
广州赛隽生物科技有限公司13,370,140.360.000.00-1,306,334.650.00-1,178,681.580.000.000.0010,885,124.130.00
小计43,108,180.81720,000.000.00-2,413,653.000.00-1,178,681.580.000.000.0040,235,846.230.00
二、联营企业
厦门优迈科医学仪器有限公司12,530,624.570.000.003,018,433.150.00-17,378.130.000.000.0015,531,679.590.00
广州立菲达安诊断产品技术有限公司1,364,549.530.000.00741,982.480.000.000.000.000.002,106,532.010.00

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广州合安生物技术有限公司3,580,067.840.000.00-520,395.700.000.000.000.000.003,059,672.140.00
广州天成医疗技术股份有限公司38,986,371.980.000.001,327,656.660.000.000.000.000.0040,314,028.640.00
广州市达安创谷企业管理有限公司36,628,712.560.000.005,902,231.690.000.000.000.000.0042,530,944.250.00
广州昶通医疗科技有限公司7,936,381.680.000.00-3,210,343.520.000.000.000.000.004,726,038.160.00
上海达善生物科技有限公司2,318,611.100.000.00634,309.690.000.00-980,000.000.000.001,972,920.790.00
云康健康产业投资股份有限公司408,622,595.530.000.0094,690,087.850.000.000.000.000.00503,312,683.380.00
其他联营企业2,573,461.260.000.0010,051,740.720.000.000.000.009,957,366.7222,582,568.700.00
小计514,541,376.050.000.00112,635,703.020.00-17,378.13-980,000.000.009,957,366.72636,137,067.660.00
合计557,649,556.86720,000.000.00110,222,050.020.00-1,196,059.71-980,000.000.009,957,366.72676,372,913.890.00

其他说明无。

14、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产668,900,957.03390,489,640.27
合计668,900,957.03390,489,640.27

其他说明:

其中:非上市公司股权668,900,957.03元。

15、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额33,566,382.650.000.0033,566,382.65
2.本期增加金额0.000.000.000.00
(1)外购0.000.000.000.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入0.000.000.000.00
(3)企业合并增加0.000.000.000.00
3.本期减少金额320,004.030.000.00320,004.03
(1)处置0.000.000.000.00
(2)其他转出0.000.000.000.00
(3)转出至固定资产320,004.030.000.00320,004.03
4.期末余额33,246,378.620.000.0033,246,378.62
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额6,471,475.390.000.006,471,475.39
2.本期增加金额1,053,454.760.000.001,053,454.76
(1)计提或摊销1,053,454.760.000.001,053,454.76
3.本期减少金额61,694.060.000.0061,694.06
(1)处置0.000.000.000.00
(2)其他转出0.000.000.000.00
(3)转出至固定资产61,694.060.000.0061,694.06
4.期末余额7,463,236.090.000.007,463,236.09
三、减值准备0.000.000.000.00
1.期初余额0.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.00
(2)其他转出0.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值25,783,142.530.000.0025,783,142.53
2.期初账面价值27,094,907.260.000.0027,094,907.26

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)无未办妥产权证书的投资性房地产情况

其他说明

投资性房地产为公司用于出租的自有房产。

16、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产364,490,570.00279,917,928.33
固定资产清理0.000.00
合计364,490,570.00279,917,928.33

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物仪器设备运输工具电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额182,601,152.37456,766,176.604,419,220.0925,229,641.44669,016,190.50
2.本期增加金额1,718,353.63149,740,033.96866,442.012,787,576.19155,112,405.79
(1)购置0.00149,250,633.07866,442.012,787,576.19152,904,651.27
(2)在建工程转入1,398,349.60489,400.890.000.001,887,750.49
(3)企业合并增加0.000.000.000.000.00
(4)投资性房地产转入320,004.030.000.000.00320,004.03
3.本期减少金额1,660,602.76190,204,000.40712,075.002,853,624.80195,430,302.96
(1)处置或报废0.00186,697,648.25712,075.002,345,603.92189,755,327.17
(2)企业合并减少1,660,602.763,506,352.150.00508,020.885,674,975.79
4.期末余额182,658,903.24416,302,210.164,573,587.1025,163,592.83628,698,293.33
二、累计折旧
1.期初余额30,210,449.56339,880,930.562,428,769.5816,578,112.47389,098,262.17
2.本期增加金额7,313,220.6244,639,508.25495,466.003,024,445.7255,472,640.59
(1)计提7,251,526.5644,639,508.25495,466.003,024,445.7255,410,946.53
(2)投资性房地产转入61,694.060.000.000.0061,694.06
3.本期减少金额1,053,454.76176,906,762.99535,464.821,867,496.86180,363,179.43
(1)处置或报废0.00176,906,762.99535,464.821,867,496.86179,309,724.67
(2)企业合并减少1,053,454.760.000.000.001,053,454.76
4.期末余额36,470,215.42207,613,675.822,388,770.7617,735,061.33264,207,723.33
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.000.00
0.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.000.00
(1)处置或报废0.000.000.000.000.00
0.000.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值146,188,687.82208,688,534.342,184,816.347,428,531.50364,490,570.00
2.期初账面价值152,390,702.81116,885,246.041,990,450.518,651,528.97279,917,928.33

(2)无暂时闲置的固定资产情况

(3)无通过融资租赁租入的固定资产情况

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
仪器设备3,224.78
合计3,224.78

(5)无未办妥产权证书的固定资产情况

其他说明无。

(6)报告期固定资产清理无余额

其他说明无。

17、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程45,137,691.835,577,599.04
工程物资0.000.00
合计45,137,691.835,577,599.04

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(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
土建工程43,877,297.910.0043,877,297.912,968,624.280.002,968,624.28
待安装设备1,260,393.920.001,260,393.922,497,974.760.002,497,974.76
其他0.000.000.00111,000.000.00111,000.00
合计45,137,691.830.0045,137,691.835,577,599.040.005,577,599.04

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
血型卡生产线2,870,000.002,411,902.720.000.001,151,508.801,260,393.9243.92%43.92%0.000.000.00%自自有资金
仓库楼三楼实验室及仓库1,398,349.60765,170.91633,178.691,398,349.600.000.00100.00%100.00%0.000.000.00%自自有资

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科研生产综合大楼建设项目299,740,000.000.0023,662,268.000.000.0023,662,268.007.89%7.89%0.000.000.00%自自有资金
盛科厂区净化生产车间装修工程一楼工程2,250,000.000.002,250,000.000.002,250,000.000.00100.00%100.00%0.000.000.00%自自有资金
盛科厂区净化生产车间装修工程二楼工程2,616,055.050.002,616,055.050.002,616,055.050.00100.00%100.00%0.000.000.00%自自有资金
广州市黄埔区荔枝山路6号2号楼五层实验室装修工程3,752,500.000.003,752,500.000.003,752,500.000.00100.00%100.00%0.000.000.00%自自有资金
广州市黄埔区荔枝山路6号实验室的升级改造(2号楼3楼)2,565,000.000.002,565,000.000.002,565,000.000.00100.00%100.00%0.000.000.00%自自有资金
广州市黄埔区荔枝山路6号实验室升级改造工程(一号楼)4,180,000.000.004,180,000.000.004,180,000.000.00100.00%100.00%0.000.000.00%自自有资金
广州市黄埔区香山路9号实验室升级改造工程4,180,000.000.002,090,000.000.000.002,090,000.0050.00%50.00%0.000.000.00%自自有资金
达安园区临时围蔽及电缆管道迁移工程1,164,000.000.001,164,000.000.001,164,000.000.00100.00%100.00%0.000.000.00%自自有资

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黑龙江哈尔滨道里区群力第二大道与阳明滩大桥交口,外滩1898 A4座二单元8013,238,063.000.002,788,063.000.000.002,788,063.0086.10%86.10%0.000.000.00%自自有资金
河南省郑州市金水区姚蓉路133号12号楼16层1601号房3,016,000.000.002,655,026.190.000.002,655,026.1988.03%88.03%0.000.000.00%自自有资金
云南省昆明市五华区云时代广场第3号楼16层07号,08号,09号物业2,963,139.320.002,476,190.470.000.002,476,190.4783.57%83.57%0.000.000.00%自自有资金
宁夏自治区银川市金凤区宝湖海悦嘉园9栋1单元1306号房2,321,678.170.001,962,454.760.000.001,962,454.7684.53%84.53%0.000.000.00%自自有资金
江苏省南京市建邺区涵碧楼行馆3,873,992.200.003,409,971.430.000.003,409,971.4388.02%88.02%0.000.000.00%自自有资金
广西南宁市良庆区凯旋路9号海尔青啤联合广场3号楼第27层2705号3,146,531.660.002,987,917.640.000.002,987,917.6494.96%94.96%0.000.000.00%自自有资金
辽宁省沈阳市浑南区28-4号瑞宝东方大厦613-6141,900,000.000.001,658,250.460.000.001,658,250.4687.28%87.28%0.000.000.00%自自有资金

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

其他6,411,812.562,400,525.413,939,443.11489,400.895,663,411.67187,155.9698.88%98.88%0.000.000.00%自自有资金
合计351,587,121.565,577,599.0464,790,318.801,887,750.4923,342,475.5245,137,691.83----0.000.000.00%--

(3)本期未计提在建工程减值准备

其他说明期末无用于抵押或担保的在建工程。

(4)报告期末工程物资无余额

无。

18、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额13,664,501.590.00161,273,715.638,751,329.44183,689,546.66
2.本期增加金额0.000.005,056,354.671,267,295.816,323,650.48
(1)购置0.000.000.001,267,295.811,267,295.81
(2)内部研发0.000.005,056,354.670.005,056,354.67
(3)企业合并增加0.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.005,520,596.561,144,356.416,664,952.97
(1)处置0.000.005,520,596.561,144,356.416,664,952.97
4.期末余额13,664,501.590.00160,809,473.748,874,268.84183,348,244.17
二、累计摊销
1.期初余额4,698,777.390.0060,477,175.617,103,013.1972,278,966.19
2.本期增加金额382,332.310.0014,370,122.96778,887.2715,531,342.54
(1)计提382,332.310.0014,370,122.96778,887.2715,531,342.54
3.本期减少金额0.000.003,346,103.90675,153.784,021,257.68
(1)处置0.000.003,346,103.90675,153.784,021,257.68
4.期末余额5,081,109.700.0071,501,194.677,206,746.6883,789,051.05
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值8,583,391.890.0089,308,279.071,667,522.1699,559,193.12
2.期初账面价值8,965,724.200.00100,796,540.021,648,316.25111,410,580.47

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例89.70%。

(2)无未办妥产权证书的土地使用权情况

其他说明:

1)无使用寿命不确定的知识产权2)无具有重要影响的单项知识产权3)无所有权或使用权受到限制的知识产权

19、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益计提减值准备
期末余额
研发阶段0.0046,283,221.210.000.0046,283,221.210.000.00
开发阶段支出148,551,249.13190,936,439.240.005,056,354.67120,663,698.694,500,292.31209,267,342.70
(1)医疗仪器类11,239,731.9728,108,048.250.000.0022,975,500.730.0016,372,279.49
(2)诊断试剂类137,311,517.16162,828,390.990.005,056,354.6797,688,197.964,500,292.31192,895,063.21
合计148,551,249.13237,219,660.450.005,056,354.67166,946,919.904,500,292.31209,267,342.70

其他说明本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例29.62%。

20、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少
企业合并形成的其他处置其他
中山生物工程有限公司4,197,771.750.000.000.000.004,197,771.75
杭州达瑞医疗科技有限公司6,457.250.000.000.000.006,457.25
泰州达安达瑞医学检验有限公司1,802,533.070.000.001,802,533.070.000.00
合计6,006,762.070.000.001,802,533.070.004,204,229.00

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少
计提企业合并形成的处置
期末余额
减值准备0.004,204,229.000.000.004,204,229.00
合计0.004,204,229.000.000.004,204,229.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司并购中山生物工程有限公司、杭州达瑞医疗科技有限公司和泰州达安达瑞医学检验有限公司形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。即以公司整体资产认定为商誉资产组。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

根据万隆(上海)资产评估有限公司2021年1月29日出具的《中山大学达安基因股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的其合并中山生物工程有限公司形成的商誉所在资产组组合可收回金额资产评估报告》(万隆评报字(2021)第10026号),按公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者,确定公允价值减处置费用法的结论作为资产组可收回金额。商誉减值测算过程如下:

单位:元

项目中山生物工程有限公司
商誉账面余额①4,197,771.75
商誉减值准备余额②0.00
商誉的账面价值③=①-②4,197,771.75
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④0.00
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③4,197,771.75
资产组的账面价值⑥29,737,049.24
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥33,934,820.99
资产组预计公允价值减处置费用(可收回金额)⑧29,637,795.60
商誉减值损失(大于 0 时)⑨=⑦-⑧4,197,771.75

关键参数:

公允价值采用资产基础法进行估算。资产基础法,是以在评估基准日重新构建一个与评估对象相同的资产组所需的投资额作为判断资产价值的依据。其他说明:

(1)2015年度本公司收购取得杭州达瑞医疗科技有限公司100.00%股权,评估价为443,542.75元,本公司按协议支付对价450,000.00元,差额部分6,457.25元确认为商誉;杭州达瑞医疗科技有限公司2019年及2020年连续两年亏损,且业绩逐年下滑趋势超过30%,盈利能力较弱,投资时的商誉存在减值迹象。

(2)2015年度期初本公司持有泰州达安达瑞医学检验有限公司18.00%的股权,初始成本为360,000.00元;2015年度以1,287,400.00元收购泰州达安达瑞医学检验有限公司剩余82.00%股权;收购价与泰州达安达瑞医学检验有限公司净资产价值的差异确认商誉1,802,533.07元。商誉减值测试的影响无。其他说明无。

21、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费28,169,780.7323,382,229.949,516,857.491,920,011.5440,115,141.64
其他2,033,595.2425,000,000.00748,055.580.0026,285,539.66
合计30,203,375.9748,382,229.9410,264,913.071,920,011.5466,400,681.30

其他说明

无。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备180,520,482.0730,982,088.55146,378,763.4224,847,379.39
内部交易未实现利润0.000.000.000.00
可抵扣亏损70,752,524.9313,030,163.8579,693,354.9817,106,652.31
预提费用133,012,920.6820,685,776.675,104,400.25777,959.77
职工薪酬228,876,592.6334,331,488.900.000.00
其他非流动金融资产公允价值变动0.000.005,988,841.061,015,768.40
递延收益36,955,738.755,543,360.8115,436,967.842,325,545.18
合计650,118,259.06104,572,878.78252,602,327.5546,073,305.05

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值0.000.000.000.00
其他债权投资公允价值变动0.000.000.000.00
其他权益工具投资公允价值变动0.000.000.000.00
固定资产折旧0.000.00879,745.00131,961.75
其他非流动金融资产的公允价值变动481,628,884.8599,067,627.16189,029,455.9237,156,817.78
合计481,628,884.8599,067,627.16189,909,200.9237,288,779.53

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产38,348,299.8266,224,578.960.0046,073,305.05
递延所得税负债38,348,299.8260,719,327.340.0037,288,779.53

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异105,050,603.49206,295,155.76
可抵扣亏损98,723,418.1286,426,930.04
合计203,774,021.61292,722,085.80

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
20201,359,474.37--
20211,990,557.643,137,715.16--
20222,725,941.401,223,041.09--
20234,260,246.12784,068.40--
202423,809,176.5133,019,530.70--
202517,990,501.62--
20289,759,432.739,759,432.73--
202910,617,355.7910,617,355.79--
20301,938,891.00--
未知年限25,631,315.3126,526,311.80--
合计98,723,418.1286,426,930.04--

其他说明:

注1:子公司广州达瑞生殖技术有限公司属于科技型中小企业,根据《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税[2018]76号)规定,其亏损最长结转年限由5年延长至10年。注2:于香港、境外注册子公司可抵扣亏损无抵扣期限。

23、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本0.000.000.000.000.000.00
合同履约成本0.000.000.000.000.000.00
应收退货成本0.000.000.000.000.000.00
合同资产0.000.000.000.000.000.00
预付工程款77,087,841.490.0077,087,841.490.000.000.00
合计77,087,841.490.0077,087,841.490.000.000.00

其他说明:

无。

24、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款0.0010,000,000.00
抵押借款0.000.00
保证借款39,900,000.0039,900,000.00
信用借款162,054,644.00611,318,666.89
应付利息184,195.322,595,233.10
合计202,138,839.32663,813,899.99

短期借款分类的说明:

无。

(2)无已逾期未偿还的短期借款情况

其他说明:

无。

25、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
货款474,916,811.44128,519,829.17
合计474,916,811.44128,519,829.17

(2)无账龄超过1年的重要应付账款

其他说明:

无。

26、预收款项

按照首次执行新收入准则的相关规定,公司对“预收款项”进行期初调整,调整的具体项目及金额如下: 将2020年1月1日预收款项不含税金额13,662,508.68元重分类至合同负债; 将2020年1月1日预收款项税额409,875.26元重分类至其他流动负债。

27、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款及科研合作款193,650,389.5813,662,508.68
合计193,650,389.5813,662,508.68

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因
预收货款及科研合作款179,987,880.90报告期增加预收货款及科研合作款
合计179,987,880.90——

28、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬50,703,951.37843,158,949.03388,761,242.01505,101,658.39
二、离职后福利-设定提存计划423,999.933,738,474.163,895,898.72266,575.37
三、辞退福利73,763.33158,143.02204,906.3527,000.00
四、一年内到期的其他福利0.000.000.000.00
合计51,201,714.63847,055,566.21392,862,047.08505,395,233.76

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴50,469,363.68811,102,681.93357,177,902.88504,394,142.73
2、职工福利费0.0010,564,133.3210,564,133.320.00
3、社会保险费23,056.877,517,569.547,421,170.99119,455.42
  其中:医疗保险费15,833.506,826,674.226,729,523.55112,984.17
     工伤保险费5,577.346,000.876,108.715,469.50
     生育保险费1,646.03684,894.45685,538.731,001.75
4、住房公积金208,910.3212,655,277.2212,278,747.80585,439.74
5、工会经费和职工教育经费2,620.501,289,284.361,289,284.362,620.50
6、短期带薪缺勤0.0030,002.6630,002.660.00
7、短期利润分享计划0.000.000.000.00
合计50,703,951.37843,158,949.03388,761,242.01505,101,658.39

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险423,754.703,634,992.313,800,338.59258,408.42
2、失业保险费245.23103,481.8595,560.138,166.95
3、企业年金缴费0.000.000.000.00
合计423,999.933,738,474.163,895,898.72266,575.37

其他说明:

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。工会经费和职工教育经费金额1,289,284.36元,因解除劳动关系给予补偿158,143.08元。

29、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税24,807,889.518,439,450.95
消费税0.000.00
企业所得税319,310,122.7220,129,491.72
个人所得税2,621,656.621,647,381.14
城市维护建设税1,847,706.98567,905.36
房产税183,890.13180,936.59
教育费附加1,326,064.51247,381.92
土地使用税0.000.00
其他86,598.73474,731.32
合计350,183,929.2031,687,279.00

其他说明:

报告期无各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的情况。

30、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
其他应付款84,553,278.0059,633,743.64
合计84,553,278.0059,633,743.64

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息0.000.00
企业债券利息0.000.00
短期借款应付利息0.000.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息0.000.00
合计0.000.00

无重要的已逾期未支付的利息情况:

其他说明:

无。

(2)报告期应付股利无余额

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
往来款84,553,278.0059,633,743.64
合计84,553,278.0059,633,743.64

2)无账龄超过1年的重要其他应付款其他说明无。

31、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额
划分为持有待售的处置组中的负债42,720,643.1342,554,043.13
合计42,720,643.1342,554,043.13

其他说明:

划分为持有待售的处置组中的负债

类别期末账面价值预计处置费用预计处置时间
应付账款42,515,868.130.002021年12月31日前
应交税费38,175.000.002021年12月31日前
其他应付款166,600.000.002021年12月31日前
合计42,720,643.130.00

本公司与贵州省凯里市人民政府(以下简称“凯里市政府”)签署合作项目合同书,约定共同设立凯里市凯达医院管理有限公司(以下简称“凯达医院”)。凯里市政府已出具公函同意双方解除合作关系,本公司拟以股权转让方式退出,退出价格不低于依据后续为挂牌公开转让股权而出具的审计报告、资产评估报告确定的凯达医院65%的股权的价值及债权金额之和。2020年6月20日本公司已与凯里市政府签署《关于<合同经营凯里市三级甲等综合医院项目>之解除协议书》,于2020年12月31日,本公司预计该转让事项将在2021年内完成,因此凯达医院的相关资产仍符合持有待售条件。

期末无原划分为持有待售的处置组中的负债不再满足持有待售类别划分条件的情形。

32、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款178,313,898.9054,303,034.73
一年内到期的应付债券0.000.00
一年内到期的长期应付款6,264,382.044,700,000.00
一年内到期的租赁负债0.000.00
合计184,578,280.9459,003,034.73

其他说明:

一年内到期的长期应付款为一年内到期的应付融资租赁款。

33、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
短期应付债券0.000.00
应付退货款0.000.00
保理项目拆入资金20,300,000.0020,189,863.01
融资租赁项目拆入资金0.0025,000,000.00
小额贷款项目拆入资金0.0020,072,222.11
待转销项税6,022,347.10409,875.26
合计26,322,347.1065,671,960.38

报告期无短期应付债券其他说明:

无。

34、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款0.00178,000,000.00
抵押借款0.000.00
保证借款0.000.00
信用借款0.00112,000,000.00
合计0.00290,000,000.00

长期借款分类的说明:

借款分类如上表。

其他说明,包括利率区间:

基准利率。

35、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款23,211,089.8615,650,000.00
专项应付款0.000.00
合计23,211,089.8615,650,000.00

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款4,836,089.860.00
融资租赁保证金8,375,000.003,800,000.00
保理保证金0.001,850,000.00
广州达安临床检验中心有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计23,211,089.8615,650,000.00

其他说明:

2016年7月18日,本公司子公司广州市达瑞生物技术股份有限公司(以下简称“达瑞生物”)与关联方广州达安临床检验中心有限公司(以下简称“广州临检”)签署了《“达安临床检验中心有限公司广东省基因检测技术应用示范中心项目”项目合作协议》(以下简称“《示范中心项目合作协议》”),双方约定就达安临床检验中心有限公司广东省基因检测技术应用示范中心项目(以下简称“示范中心项目”)开展项目合作。《示范中心项目合作协议》对合作期限、合作双方各自承担的具体任务、经费分配及使用、成果分配等事项进行了约定。广州临检将1,000万元分配给本公司使用,用于达瑞生物承担示范中心项目中基因检测服务建设技术平台搭建及相关检测仪器及试剂的研发生产相关工作;上述1,000万元分配经费必须用于示范中心项目,不得挪作他用;达瑞生物需在2021年至2030年按照协议预定的还款计划将1,000万元分配经费全额归还。

(2)无专项应付款

其他说明:

无。

36、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助15,436,967.8445,199,760.0023,655,989.0936,980,738.75收到政府补助
合计15,436,967.8445,199,760.0023,655,989.0936,980,738.75--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
基于高通量测序技术的重大出生缺陷遗传病无创产前诊断及验证产品的研发及应用2,395,833.351,800,000.000.003,566,666.650.000.00629,166.70与收益相关
病毒性肝炎系列诊断试剂盒高技术产业化项目2,916,789.400.000.002,916,789.400.000.000.00与资产相关
分枝杆菌药物敏感性精准检测系统和高灵敏丙型肝炎一体化检测系统的研制0.003,062,500.000.001,616,319.440.000.001,446,180.56与收益相关
新型飞行时间质谱检测系统及配套基因检测产品的研发及应用0.001,999,300.000.001,999,300.000.000.000.00与收益相关
新生儿遗传代谢病串联质谱技术配套产品的研发及筛查和诊治体系的标准化100,000.001,500,000.000.001,462,500.000.000.00137,500.00与收益相关
传染病精准诊断试剂的研发任务一重大传染病全自动一体化超敏核酸检测系统及其配套试剂354,366.661,052,800.000.001,407,166.660.000.000.00与收益相关
新型冠状病毒核酸检测试剂盒的开发及产业化0.001,000,000.000.001,000,000.000.000.000.00与收益相关
研发生产车间、实验室建设及设备更新升级0.0031,200,000.000.00476,894.230.000.0030,723,105.77与资产相关
中山市发展和改革局广东省重大科技成果产业化扶持专项资金2,706,872.440.000.00150,226.030.000.002,556,646.41与资产相关
其他6,963,105.993,585,160.000.009,060,126.680.000.001,488,139.31
合计15,436,967.8445,199,760.000.0023,655,989.090.000.0036,980,738.75

其他说明:

无。

37、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)
发行新股送股公积金转股其他小计
期末余额
股份总数797,412,519.000.0079,741,251.000.000.0079,741,251.00877,153,770.00

其他说明:

注:本公司于2020年5月20日召开2019年年度股东大会审议通过《2019 年度利润分配议案》:以公司现有总股本797,412,519股为基数,向全体股东每10股送红股1股,分红前本公司总股本为797,412,519股,分红后总股本变更为877,153,770股。

38、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)170,018,175.190.000.00170,018,175.19
其他资本公积504,576,150.990.00563,509.63504,012,641.36
合计674,594,326.180.00563,509.63674,030,816.55

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:“其他资本公积”本期减少563,509.63元:

本公司转让联营企业股权,冲回原按权益法确认的资本公积563,509.63元。

39、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
期末余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益0.000.000.000.000.000.000.000.00
其中:重新计量设定受益计划变动额0.000.000.000.000.000.000.000.00
   权益法下不能转损 益的其他综合收益0.000.000.000.000.000.000.000.00
   其他权益工具投资公允价值变动0.000.000.000.000.000.000.000.00
   企业自身信用风险公允价值变动0.000.000.000.000.000.000.000.00
二、将重分类进损益的其他综合收益2,359,040.19-1,755,434.000.000.000.00-1,478,319.52-277,114.48880,720.67
其中:权益法下可转损益0.000.000.000.000.000.000.000.00
的其他综合收益
   其他债权投资公允价值变动0.000.000.000.000.000.000.000.00
   金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.00
   其他债权投资信用减值准备0.000.000.000.000.000.000.000.00
   现金流量套期储备0.000.000.000.000.000.000.000.00
   外币财务报表折算差额2,359,040.19-1,755,434.000.000.000.00-1,478,319.52-277,114.48880,720.67
其他综合收益合计2,359,040.19-1,755,434.000.000.000.00-1,478,319.52-277,114.48880,720.67

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

无。

40、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积125,920,027.64231,220,377.020.00357,140,404.66
任意盈余公积0.000.000.000.00
储备基金0.000.000.000.00
企业发展基金0.000.000.000.00
其他0.000.000.000.00
合计125,920,027.64231,220,377.020.00357,140,404.66

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加为按母公司本年度净利润的10%计提法定盈余公积231,220,377.02元。

41、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润241,225,971.18222,577,479.50
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.00-25,505,510.09
调整后期初未分配利润241,225,971.18197,071,969.41
加:本期归属于母公司所有者的净利润2,449,090,154.3592,181,843.11
减:提取法定盈余公积231,220,377.0215,334,027.80
  提取任意盈余公积0.000.00
  提取一般风险准备0.000.00
  应付普通股股利19,935,260.0432,693,813.54
  转作股本的普通股股利79,741,251.000.00
期末未分配利润2,359,419,237.47241,225,971.18

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

42、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,330,283,835.801,553,750,677.911,090,288,824.43547,116,329.99
其他业务10,925,792.037,977,250.737,928,334.643,957,716.31
合计5,341,209,627.831,561,727,928.641,098,217,159.07551,074,046.30

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确

认收入。其他说明营业收入明细:

单位:元

项目本期金额上期金额
主营业务收入5,330,283,835.801,090,288,824.43
其中:销售商品5,078,298,299.99913,460,705.43
提供劳务200,731,398.98137,392,537.16
金融服务51,254,136.8339,435,581.84
其他业务收入10,925,792.037,928,334.64
其中:房屋租赁6,590,251.897,910,317.82
设备租赁102,831.8818,016.82
材料销售收入4,232,708.260.00
合计5,341,209,627.831,098,217,159.07

43、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
消费税0.000.00
城市维护建设税13,572,353.532,573,656.19
教育费附加5,810,708.581,094,774.03
资源税0.000.00
房产税981,277.591,321,386.58
土地使用税0.00121,766.66
车船使用税0.004,985.28
印花税2,271,804.98518,307.40
营业税0.00163,901.54
地方教育附加3,881,848.45740,039.32
其他税费74,216.130.00
合计26,592,209.266,538,817.00

其他说明:

根据《增值税会计处理规定》的通知(财会[2016]22号),全面试行营业税改征增值税后,“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;建议控股统一冲减“管理费用”中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费发生额,一并转入到“税金及附加”核算。

44、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬575,380,840.33115,099,683.04
交通费5,756,678.736,568,333.93
办公费4,769,328.662,145,758.64
会议费1,903,934.132,532,323.63
运杂费33,190,266.5711,218,632.25
差旅费12,087,980.9413,674,254.88
业务招待费6,230,228.448,597,899.33
折旧、摊销费7,328,057.562,938,141.16
材料费4,460,342.6414,142,532.58
广告、业务宣传费1,383,021.981,706,023.47
其他14,469,570.9515,382,932.70
合计666,960,250.93194,006,515.61

其他说明:

无。

45、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬148,890,635.1947,109,242.15
折旧、摊销费15,557,804.768,237,634.26
租赁、物业管理及水电费10,664,562.488,759,464.25
审计咨询费6,474,908.274,845,862.38
差旅费1,245,057.022,234,411.36
办公费2,530,267.721,979,773.55
修理费8,062,001.673,576,378.86
业务招待费2,804,999.332,370,050.02
交通、汽车费2,440,035.532,544,981.34
存货损失32,879,093.095,233,733.45
其他30,695,969.149,466,719.38
合计262,245,334.2096,358,251.00

其他说明:

无。

46、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬56,836,707.6724,712,283.99
直接投入费用52,552,304.5130,132,402.03
折旧与摊销19,013,038.5422,051,234.85
其他相关费用38,544,869.1818,017,971.69
合计166,946,919.9094,913,892.56

其他说明:

无。

47、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用22,440,054.0745,959,360.97
减:利息收入4,106,895.252,764,728.04
汇兑损益9,298,269.25-877,714.30
其他1,012,480.46772,457.63
合计28,643,908.5343,089,376.26

其他说明:

无。

48、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助35,983,392.2540,150,943.13
进项税加计抵减7,263.79325.40
代扣个人所得税手续费174,965.696,196.27
合计36,165,621.7340,157,464.80

计入其他收益的政府补助

补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关
广州开发区科技创新局(黄埔区科技局)2019年度生物产业研发奖励0.007,300,000.00与收益相关
系列全自动管式化学发光免疫检测试剂盒及配套设备的产业化0.007,100,000.00与收益相关
基于高通量测序技术的重大出生缺陷遗传病无创产前诊断及验证产品的研发及应用1,566,666.652,635,416.65与收益相关
收广州开发区财政国库集中支付中心2017年企业研发后补助0.001,687,400.00与收益相关
人才领军项目290,381.931,609,745.42与收益相关
病毒性肝炎系列诊断试剂盒高技术产业化项目2,916,789.401,117,710.90与资产相关
二代测序技术进行胚胎植入前诊断及筛查技术相关配套试剂的研发利应用83,333.331,011,554.07与收益相关
新生儿遗传代谢病串联质谱技术配套产品的研发及筛查和诊治体系的标准化1,462,500.00930,000.00与收益相关
蛋白质组临床级定量和创新试剂研发100.00804,480.00与收益相关
基于生物质谱血液定量蛋白组学鉴别肺小结节良性150,000.00780,000.00与收益相关
补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关
与恶性技术的开发及应用研究
传染病精准诊断试剂的研发任务一重大传染病全自动一体化超敏核酸检测系统及其配套试剂1,407,166.66354,366.67与收益相关
分枝杆菌药物敏感性精准检测系统和高灵敏丙型肝炎一体化检测系统的研制1,616,319.440.00与收益相关
新型冠状病毒核酸检测试剂盒的开发及产业化2,000,000.000.00与收益相关
广州开发区财政支付国库中心补贴款(政策兑现暖气8条应急设备购置款)1,000,000.000.00与收益相关
疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金1,000,000.000.00与收益相关
广州市科技局技术创新标杆企业补助款1,687,400.000.00与收益相关
广州市科技局《白血病患者融合基因的早期筛查以及后续诊疗预后判断成套检测系统》后补助款1,200,000.000.00与收益相关
即征即退增值税4,374,777.621,003,419.54与收益相关
新型飞行时间质谱检测系统及配套基因检测产品的研发及应用1,999,300.000.00与收益相关
中山市科学技术局中山科发[2020]237号新冠肺炎防治科技攻关项目(第一批)资金1,900,000.000.00与收益相关
其他11,328,657.2213,816,849.88与资产相关/与收益相关
合计35,983,392.2540,150,943.13

49、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益110,222,050.02-52,857,675.07
处置长期股权投资产生的投资收益5,355,381.607,637,430.98
交易性金融资产在持有期间的投资收益0.000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益4,586,729.58882,836.27
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入0.000.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量0.000.00
产生的利得
债权投资在持有期间取得的利息收入0.000.00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入0.000.00
处置其他债权投资取得的投资收益0.000.00
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益3,582,000.001,655,925.00
处置其他非流动金融资产取得的投资收益26,413,364.792,942,056.27
其他0.000.00
合计150,159,525.99-39,739,426.55

其他说明:

执行新准则,原可供出售金融资产在持有期间的投资收入现列入其他非流动金融资产在持有期间的投资收益,原处置可供出售金融资产取得的投资收益现列入处置其他非流动金融资产取得的投资收益。

50、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-240,000.00240,000.00
  其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益0.000.00
交易性金融负债0.000.00
按公允价值计量的投资性房地产0.000.00
其他非流动金融资产286,467,712.11131,599,915.18
合计286,227,712.11131,839,915.18

其他说明:

其他非流动金融资产为原可供出售金融资产执行新准则后按公允价值计价所产生的收益。

51、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3,215,874.43-5,739,817.55
债权投资减值损失0.000.00
其他债权投资减值损失0.000.00
长期应收款坏账损失-372,315.16-1,651,228.30
应收票据坏账损失-59,050.007,996,872.20
应收账款坏账损失-40,242,010.42-50,118,818.70
应收小贷款坏账损失-2,657,636.50-1,971,603.45
应收保理款坏账损失-105,027,388.41-186,787,019.73
合计-151,574,274.92-238,271,615.53

其他说明:

坏账计提详情如上表。

52、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失0.000.00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-416,530.320.00
三、长期股权投资减值损失0.000.00
四、投资性房地产减值损失0.000.00
五、固定资产减值损失0.000.00
六、工程物资减值损失0.000.00
七、在建工程减值损失0.000.00
八、生产性生物资产减值损失0.000.00
九、油气资产减值损失0.000.00
十、无形资产减值损失0.000.00
十一、商誉减值损失-4,204,229.000.00
十二、合同资产减值损失0.000.00
十三、其他-4,500,292.310.00
合计-9,121,051.630.00

其他说明:

无。

53、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
资产处置利得138,727.93-29,860.03

54、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得0.000.000.00
非货币性资产交换利得0.000.000.00
接受捐赠0.000.000.00
政府补助0.000.000.00
非流动资产毁损报废利得5,950.930.005,950.93
赔偿款593,000.0031,450.62593,000.00
其他2,167,189.29563,425.662,167,189.29
合计2,766,140.22594,876.282,766,140.22

报告期无计入当期损益的政府补助其他说明:

无。

55、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失0.000.000.00
非货币性资产交换损失0.000.000.00
对外捐赠26,047,432.0031,000.0026,047,432.00
罚款、滞纳金55,958.6314,267.0455,958.63
非流动资产毁损报废损失10,014,193.0480,460.8810,014,193.04
其他3,871,751.43611,465.173,871,751.43
合计39,989,335.10737,193.0939,989,335.10

其他说明:

无。

56、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用449,542,208.8030,282,683.99
递延所得税费用3,279,273.9022,926,938.34
合计452,821,482.7053,209,622.33

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额2,902,866,142.70
按法定/适用税率计算的所得税费用435,429,921.40
子公司适用不同税率的影响9,335,964.25
调整以前期间所得税的影响6,816,848.30
非应税收入的影响-16,607,795.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,537,426.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-20,147,239.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响32,456,357.13
所得税费用452,821,482.70

其他说明

无。

57、其他综合收益

详见附注39。

58、每股收益

(1)基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:

单位:元

项目本期金额上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润2,449,090,154.3592,181,843.11
本公司发行在外普通股的加权平均数877,153,770877,153,770
基本每股收益2.790.11
其中:持续经营基本每股收益2.790.11
终止经营基本每股收益0.000.00

其中,普通股的加权平均数计算过程如下:

单位:元

序号项目本期金额上期金额
1期初股份总数S0797,412,519797,412,519
2送股增加股份数S179,741,25179,741,251
3期末发行在外的普通股加权平均数S=S0+S1877,153,770877,153,770

注:本公司于2020年5月20日召开2019年年度股东大会审议通过《2019 年度利润分配议案》:以公司现有总股本797,412,519股为基数,向全体股东每10股送红股1股,共计送红股79,741,251股。送股后,本公司总股本为877,153,770股。因此按送股后的股数重新计算上期发行在外的普通股加权平均数。

(2)稀释每股收益

本公司不存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况,因此其稀释每股收益和基本每股收益一致。

59、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
银行存款利息收入4,106,895.252,764,728.04
政府补助59,170,328.8545,582,885.99
收回保理款、融资租赁款、小额贷款670,444,661.29517,172,939.92
往来款及其他135,375,457.99185,369,334.65
合计869,097,343.38750,889,888.60

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现费用239,960,720.03160,195,955.76
发放保理款、融资租赁款、小额贷款709,554,525.14620,941,536.44
往来款及其他228,173,957.76228,020,553.97
合计1,177,689,202.931,009,158,046.17

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额6,311,414.380.00
合计6,311,414.380.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
对处于设立过程的公司的投资款0.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,844,934.021,951,189.08
合计5,844,934.021,951,189.08

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额如为负数,则将该金额填列至“支付其他与投资活动有关的现金”项目中。

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益产品转让款20,300,000.000.00
保理、融资租赁、小额贷款项目拆入资金13,580,000.0065,000,000.00
子公司股东借款0.005,838,000.00
合计33,880,000.0070,838,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
子公司投资款退回0.001,400,398.16
银行承兑汇票和信用证保证金0.00309.62
归还保理、融资租赁、小额贷款项目拆入资金72,437,789.9280,000,000.00
拆入资金相关费用0.00206,152.11
合计72,437,789.9281,606,859.89

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。60、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
  净利润2,450,044,660.00-47,159,200.93
  加:资产减值准备9,121,051.630.00
信用减值损失151,574,274.92238,271,615.53
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧56,464,401.2960,841,374.23
    使用权资产折旧0.000.00
    无形资产摊销15,531,342.5414,880,969.89
    长期待摊费用摊销10,264,913.0711,728,412.63
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-138,727.9329,860.03
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)10,020,116.0880,460.88
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-286,227,712.11-131,839,915.18
    财务费用(收益以“-”号填列)32,373,396.7668,296,856.35
    投资损失(收益以“-”号填列)-150,159,525.9939,739,426.55
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-20,151,273.91-4,201,089.85
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)23,430,547.8127,128,028.19
    存货的减少(增加以“-”号填列)-131,136,162.37-23,687,575.12
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-934,411,157.96-97,691,488.37
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,277,911,385.73-63,445,021.49
    其他0.000.00
    经营活动产生的现金流量净额2,514,511,529.5692,972,713.34
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
  债务转为资本0.000.00
  一年内到期的可转换公司债券0.000.00
  融资租入固定资产0.000.00
3.现金及现金等价物净变动情况:----
  现金的期末余额870,460,265.10227,027,959.22
  减:现金的期初余额227,027,959.22385,811,447.89
  加:现金等价物的期末余额0.000.00
  减:现金等价物的期初余额0.000.00
  现金及现金等价物净增加额643,432,305.88-158,783,488.67

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物2,880.00
其中:--
广州创益医疗技术有限公司2,880.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物6,311,414.38
其中:--
广州创益医疗技术有限公司6,311,414.38
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
其中:--
取得子公司支付的现金净额-6,308,534.38

其他说明:

无。

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物4,000,000.00
其中:--
泰州达安达瑞医学检验有限公司4,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物9,844,934.02
其中:--
泰州达安达瑞医学检验有限公司1,303.71
广州趣道资产管理有限公司9,841,106.26
广州安绪达企业管理咨询有限公司2,524.05
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0.00
其中:--
处置子公司收到的现金净额-5,844,934.02

其他说明:

无。

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金870,460,265.10227,027,959.22
其中:库存现金59,777.80193,545.76
   可随时用于支付的银行存款845,400,331.59222,799,292.57
   可随时用于支付的其他货币资金25,000,155.714,035,120.89
   可用于支付的存放中央银行款项0.000.00
   存放同业款项0.000.00
   拆放同业款项0.000.00
二、现金等价物0.000.00
三、期末现金及现金等价物余额870,460,265.10227,027,959.22
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物0.000.00

其他说明:

无。

61、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
应收保理款178,000,000.00作为借款的质押物
合计178,000,000.00--

其他说明:

受限原因如上表。

62、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----51,020,885.31
其中:美元7,173,238.976.5249046,804,666.96
   欧元0.0000.00
   港币2,712,499.670.841642,282,948.22
加拿大元377,879.665.116101,933,270.13
应收账款----996,447.83
其中:美元
   欧元
   港币600.000.84164504.98
加拿大元194,668.375.11610995,942.85
其他应收款198,058.28
其中:美元10,059.396.5249065,636.51
港币132,415.000.84164111,445.76
加拿大元4,100.005.1161020,976.01
应付账款7,974,508.46
其中:港币87,050.000.8416473,264.76
加拿大元1,544,388.055.116107,901,243.70
其他应付款9,486,011.92
其中:美元1,229,362.296.524908,021,466.01
港币962,880.270.84164810,398.55
加拿大元127,860.555.11610654,147.36
长期借款----
其中:美元0.0000.00
   欧元0.0000.00
   港币0.0000.00

其他说明:

无。

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外经营实体名称主要经营地记账本位币选择本位币依据记账本位币是否发生变化
达安诊断有限公司(DAAN DIAGNOSTICS LTD)加拿大加元结算方便程度
达安国际集团有限公司(DAAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED)香港人民币结算方便程度
香港安丞达投资有限公司(Hong Kong AnChengDa Investments Co., Limited)香港港币结算方便程度
达维股份有限公司(Da An Vision Inc.)美国美元结算方便程度
达瑞生物技术(香港)有限公司(Darui Biotech(Hong Kong)Co.,Limited)香港港币结算方便程度
瑞康国际生物科技有限公司(NEOMED INTERNATIONAL BIOTECHNOLOGY LIMITED)香港港币结算方便程度
达金环球香港有限公司(Dajin International Hong Kong Limited )香港港币结算方便程度

63、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

无。

64、政府补助

(1)与资产相关的政府补助

单位:元

种类金额资产负债表列报项目计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
本期金额上期金额
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
病毒性肝炎系列诊断试剂盒高技术产业化项目12,500,000.00递延收益2,916,789.401,117,710.90其他收益
中山市发展和改革局广东省重大科技成果产业化扶持专项资金3,182,178.75递延收益150,226.03133,291.20其他收益
研发生产车间、实验室建设及设备更新升级31,200,000.00递延收益476,894.230.00其他收益
合计46,882,178.753,543,909.661,251,002.10

(2)与收益相关的政府补助

单位:元

种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
本期金额上期金额
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
广州开发区科技创新局(黄埔区科技局)2019年度生物产业研发奖励7,300,000.000.007,300,000.00其他收益
系列全自动管式化学发光免疫检测试剂盒及配套设备的产业化7,100,000.000.007,100,000.00其他收益
基于高通量测序技术的重大出生缺陷遗传病无创产前诊断及验证产品的研发及应用4,202,083.301,566,666.652,635,416.65其他收益
收广州开发区财政国库集中支付中心2017年企业研发后补助1,687,400.000.001,687,400.00其他收益
病毒性肝炎系列诊断试剂盒高技术产业化项目4,034,500.302,916,789.401,117,710.90其他收益
二代测序技术进行胚胎植入前诊断及筛查技术相关配套试剂的研发利应用1,094,887.4083,333.331,011,554.07其他收益
新生儿遗传代谢病串联质谱技术配套产品的研发及筛查和诊治体系的标准化2,392,500.001,462,500.00930,000.00其他收益
蛋白质组临床级定量和创新试剂研发804,580.00100.00804,480.00其他收益
基于生物质谱血液定量蛋白组学鉴别肺小结节良性与恶性技术的开发及应用研究930,000.00150,000.00780,000.00其他收益
传染病精准诊断试剂的研发任务一重大传染病全自动一体化超敏核酸检测系统及其配套试剂1,407,166.661,407,166.660.00其他收益
分枝杆菌药物敏感性精准检测系统和高灵敏丙型肝炎一体化检测系统的研制1,616,319.441,616,319.440.00其他收益
新型冠状病毒核酸检测试剂盒的开发及产业化2,000,000.002,000,000.000.00其他收益
广州开发区财政支付国库中心补贴款(政策兑现暖气8条应急设备购置款)1,000,000.001,000,000.000.00其他收益
疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金1,000,000.001,000,000.000.00其他收益
广州市科技局技术创新标杆企业补助款1,687,400.001,687,400.000.00其他收益
广州市科技局《白血病患者融合基因的早期筛查以及后续诊疗预后判断成套检测系统》后补助款1,200,000.001,200,000.000.00其他收益
即征即退增值税4,374,777.624,374,777.620.00其他收益
新型飞行时间质谱检测系统及配套基因检测产品的研发及应用1,999,300.001,999,300.000.00其他收益
中山市科学技术局中山科发[2020]237号新冠肺炎防治科技攻关项目(第一批)资金1,900,000.001,900,000.000.00其他收益
其他23,608,508.908,075,129.4915,533,379.41其他收益
合计71,339,423.6232,439,482.5938,899,941.03

(3)政府补助的退回

单位:元

项目金额原因
肿瘤新标志物的挖掘验证及临床用体外诊断试剂盒的研制开发-专项727.65课题未完成,按进度退款
肝吸虫抗体胶体金免疫层析检测试剂的研制开发及其产业化-专项48,800.00课题未完成,按进度退款
基于高通量测序技术的重大出生缺陷遗传病无创产前诊断及验证产品的研发及应用2,000,000.00返还给所属单位
合计2,049,527.65--

65、其他

无。

八、合并范围的变更

1、报告期无非同一控制下企业合并

2、报告期无同一控制下企业合并

3、报告期无反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
泰州达安达瑞医学检验有限公司4,000,000.00100.00%转让2020年10月21日工商变更登记579,035.210.00%0.000.000.00--0.00

其他说明:

无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)与上期相比本期新增合并单位2家,原因为:本期新设成立1家子公司;本期1家联营企业的其他股东退出,变更为全资子公司。

公司名称报告期内取得和处置子公司方式
广州核源生物科技有限公司新设
广州创益医疗技术有限公司其他股东退出

(2)与上期相比本期减少合并单位4家,原因为:本期2家子公司注销;2家子公司其他股东增资后变更为联营企业。

公司名称报告期内取得和处置子公司方式
西藏达安生物科技有限公司注销
广州达安基因生物科技有限公司注销
广州趣道资产管理有限公司其他股东增资后变更为联营企业
广州安绪达企业管理咨询有限公司其他股东增资后变更为联营企业

6、其他

无其他合并范围的变更。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例
直接间接
取得方式
广州市达安基因科技有限公司广州市广州市投资100.00%0.00%设立或投资
广州市达瑞生物技术股份有限公司广州市广州市生物制药46.33%0.00%设立或投资
杭州达瑞医疗科技有限公司杭州市杭州市生物医药0.00%100.00%非同一控制下企业合并
达瑞医学检验(广州)有限公司广州市广州市生物科技0.00%100.00%设立或投资
广州瑞君投资合伙企业(有限合伙)广州市广州市商务服务业0.00%99.99%设立或投资
广州达瑞生殖技术有限公司广州市广州市生物科技0.00%51.00%设立或投资
达瑞生物技术(香港)有限公司(Darui Biotech(Hong香港香港生物科技0.00%100.00%设立或投资
Kong)Co.,Limited)
广东达瑞医疗科技有限公司广州市广州市生物科技0.00%70.00%设立或投资
云南达瑞医疗科技有限公司昆明市昆明市生物科技0.00%40.00%设立或投资
瑞康国际生物科技有限公司(NEOMED INTERNATIONAL BIOTECHNOLOGY LIMITED)香港香港生物科技0.00%75.00%设立或投资
广州市达瑞科技有限公司广州市广州市生物科技0.00%100.00%设立或投资
广州市达瑞信息科技有限公司广州市广州市软件开发0.00%51.00%设立或投资
中山生物工程有限公司中山市中山市生物制药100.00%0.00%非同一控制下企业合并
中山市中安医疗器械有限公司中山市中山市生物制药0.00%100.00%设立或投资
广州达泰生物工程技术有限公司广州市广州市生物制药100.00%0.00%设立或投资
达安诊断有限公司(DAAN DIAGNOSTICS LTD)加拿大加拿大临床检验100.00%0.00%设立或投资
广州安赢医疗设备有限公司广州市广州市生物制药0.00%100.00%设立或投资
达安国际集团有限公司(DAAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED)香港香港贸易100.00%0.00%设立或投资
广州达医安贸易有限公司广州市广州市贸易100.00%0.00%设立或投资
昌都市达安医院投资管理有限公司昌都市昌都市医院投资管理100.00%0.00%设立或投资
达安鸿信(深圳)资产管理有限公司深圳市深圳市资产管理0.00%60.00%设立或投资
凯里市达安东南医院投资管理有限公司凯里市凯里市医院投资管理0.00%100.00%设立或投资
凯里市凯达医院管理有限公司凯里市凯里市医院管理0.00%65.00%设立或投资
达维股份有限公司(Da An Vision Inc.)美国美国研究开发0.00%100.00%设立或投资
广州市达安医疗健康产业创业投资基金(有限合伙)广州市广州市资本市场服务59.40%40.60%设立或投资
达安金控控股集团有限公司广州市广州市商务服务40.00%0.00%设立或投资
安鑫达商业保理有限公司深圳市深圳市保付代理0.00%100.00%设立或投资
西藏安纯达资本管理有限公司拉萨市拉萨市投资管理0.00%100.00%设立或投资
广州安赢达互联网金融信息服务有限公司广州市广州市管理服务0.00%100.00%设立或投资
达安企业管理咨询(广州)有限公司广州市广州市管理服务0.00%100.00%设立或投资
香港安丞达投资有限公司(Hong Kong AnChengDa Investments Co., Limited)香港香港投资管理0.00%100.00%设立或投资
达安融资租赁(广州)有限公司广州市广州市融资租赁0.00%100.00%设立或投资
广州安易达互联网小额贷款有限公司广州市广州市贷款服务51.00%19.60%设立或投资
达金环球香港有限公司(Dajin International Hong Kong Limited )香港香港投资管理0.00%65.00%设立或投资
广州创益医疗技术有w限公司广州市广州市生物科技100.00%0.00%设立或投资
霍尔果斯安丞达企业咨询管理有限公司新疆伊犁新疆伊犁咨询0.00%100.00%设立或投资
广州市达安医疗器械有限公司广州市广州市生物制药0.00%70.00%设立或投资
广州达农生物科技有限公司广州市广州市生物科技0.00%51.00%设立或投资
广州核源生物科技有限公司广州市广州市生物科技100.00%0.00%设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无子公司的持股比例不同于表决权比例的情况。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

在被投资单位董事会或类似机构占多数表决权。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

报告期无纳入合并范围的重要的结构化主体。

确定公司是代理人还是委托人的依据:

无。

其他说明:

(1)本公司持有广州市达瑞生物技术股份有限公司46.33%股权,广州市达瑞生物技术股份有限

公司持有杭州达瑞医疗科技有限公司、达瑞医学检验(广州)有限公司、达瑞生物技术(香港)有限公司(Darui Biotech(Hong Kong)Co.,Limited)、广州市达瑞科技有限公司100%股权,广州市达瑞生物技术股份有限公司持有广州瑞君投资合伙企业(有限合伙)99.99%股权、广州市达瑞生物技术股份有限公司持有广东达瑞医疗科技有限公司70%股权、广州市达瑞生物技术股份有限公司持有广州市达瑞信息科技有限公司51%股权;广州瑞君投资合伙企业(有限合伙)持有广州达瑞生殖技术有限公司51%股权;广东达瑞医疗科技有限公司持有云南达瑞医疗科技有限公司40%股权;达瑞生物技术(香港)有限公司(Darui Biotech(Hong Kong)Co.,Limited)持有瑞康国际生物科技有限公司(NEOMED INTERNATIONAL BIOTECHNOLOGY LIMITED)75%股权。

(2)本公司持有达安金控控股集团有限公司40%股权,达安金控控股集团有限公司持有安鑫达商业保理有限公司、西藏安纯达资本管理有限公司、广州安赢达互联网金融信息服务有限公司、香港安丞达投资有限公司(Hong Kong AnChengDa Investments Co., Limited)、达安融资租赁(广州)有限公司100%股权,达安金控控股集团有限公司持有达金环球香港有限公司(DajinInternational Hong Kong Limited ) 65%股权;广州安赢达互联网金融信息服务有限公司持有达安企业管理咨询(广州)有限公司100%股权;达安融资租赁(广州)有限公司持有霍尔果斯安丞达企业咨询管理有限公司100%股权。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据:在被投资单位董事会或类似机构占多数表决权。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
广州市达瑞生物技术股份有限公司53.67%39,894,245.410.00286,135,842.91
达安金控控股集团有限公司60.00%-54,742,205.280.00-106,324,542.64

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

无子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的情况。其他说明:

无。

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
广州市达瑞生物技术股份有限公司400,589,687.14355,480,133.86756,069,821.00234,299,793.3010,465,250.00244,765,043.30322,020,438.03315,531,236.69637,551,674.72171,478,082.3311,804,683.97183,282,766.30
达安金控控股集团有限公司257,905,751.51160,176,830.12418,082,581.63582,173,936.1513,211,089.86595,385,026.01224,573,207.49289,653,088.16514,226,295.65416,580,060.30183,650,000.00600,230,060.30

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
广州市达瑞生物技术股份有限公司337,012,408.7258,719,216.7258,719,216.72121,554,798.48282,441,199.11-22,130,602.17-22,130,602.1778,288,275.97
达安金控控股集团有限公司81,246,545.00-91,337,362.16-91,337,362.16-24,106,318.6118,899,003.37-208,279,008.07-208,279,008.07-163,506,106.23

其他说明:

无。

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。

其他说明:

无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无。其他说明无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例
直接间接
对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
广州天成医疗技术股份有限公司广州市广州市专业技术服务业0.00%32.40%权益法
广州市达安创谷企业管理有限公司广州市广州市商务服务0.00%28.44%权益法
云康健康产业投资股份有限公司广州市广州市投资管理46.96%0.00%权益法
广州恒达创富一期健康产业并购投资基金合伙企业(有限合伙)广州市广州市投资管理0.00%38.71%权益法
广州赛隽生物科技有限公司广州市广州市生物科技0.00%38.43%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

在被投资单位董事会或类似机构是否有派董事的权利。

(2)无重要合营企业的主要财务信息

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
广州天成医疗技术股份有限公司广州市达安创谷企业管理有限公司云康健康产业投资股份有限公司广州天成医疗技术股份有限公司广州市达安创谷企业管理有限公司云康健康产业投资股份有限公司
流动资产141,564,579.0192,845,815.761,431,268,171.43130,692,703.8478,171,642.44832,001,142.22
非流动资产36,164,387.5782,635,722.89459,680,818.6041,104,862.8075,520,286.73439,504,593.12
资产合计177,728,966.58175,481,538.651,890,948,990.03171,797,566.64153,691,929.171,271,505,735.34
流动负债53,302,952.2625,954,774.39787,283,825.4950,359,213.7324,772,126.38366,621,703.08
非流动负债0.000.0056,654,182.570.00143,612.8963,600,674.00
负债合计53,302,952.2625,954,774.39843,938,008.0650,359,213.7324,915,739.27430,222,377.08
少数股东权益0.000.000.001,110,044.340.000.00
归属于母公司股东权益124,426,014.32149,526,764.261,047,010,981.97120,328,308.57128,776,187.90841,283,358.26
按持股比例计算的净资产份额40,314,028.6442,530,944.25491,639,711.7538,986,371.9836,628,712.56395,037,220.12
调整事项0.000.0011,672,971.630.000.0013,585,375.41
--商誉0.000.000.000.000.000.00
--内部交易未实现利润0.000.000.000.000.000.00
--其他0.000.0011,672,971.630.000.0013,585,375.41
对联营企业权益投资的账面价值40,314,028.6442,530,944.25503,312,683.3838,986,371.9836,628,712.56408,622,595.53
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值0.000.000.000.000.000.00
营业收入112,192,553.3824,563,782.181,213,815,074.26145,776,904.2527,321,126.10681,319,828.31
净利润2,374,021.952,792,835.90206,688,035.41-13,152,302.5710,737,232.08-71,522,718.75
终止经营的净利0.000.000.000.000.000.00
其他综合收益0.000.000.000.000.000.00
综合收益总额2,374,021.952,792,835.90206,688,035.41-13,152,302.5710,737,232.08-71,522,718.75
本年度收到的来自联营企业的股利0.000.000.000.000.000.00

其他说明无。

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计40,235,846.2943,108,180.81
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-11,439,656.52-14,268,073.93
--其他综合收益0.000.00
--综合收益总额-11,439,656.52-14,268,073.93
联营企业:----
投资账面价值合计49,979,411.3930,303,695.98
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润35,163,232.891,493,431.26
--其他综合收益0.000.00
--综合收益总额35,163,232.891,493,431.26

其他说明无。

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明本公司无上述情况。

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

本公司无上述情况。其他说明

无。

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

本公司无上述情况。

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

本公司无上述情况。

4、重要的共同经营

本公司无上述情况。

5、本报告期无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

无。

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司特定部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(1)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收票据、应收账款、发放贷款及垫款、长期应收款和其他应收款等。

此外,对于应收票据、应收账款、发放贷款及垫款、长期应收款和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

(2)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:元

项目期末余额
1年以内1年以上合计
长、短期借款380,452,738.220.00380,452,738.22
应付账款474,916,811.440.00474,916,811.44
其他应付款84,595,061.720.0084,595,061.72
其他流动负债20,300,000.000.0020,300,000.00
长期应付款6,264,382.0423,211,089.8629,475,471.90
小计966,528,993.4223,211,089.86989,740,083.28

(1)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(2)利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司暂无利率风险。

(3)汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币、加拿大币计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

单位:元

项目期末余额
美元港币加拿大元合计
货币资金46,804,666.962,282,948.221,933,270.1351,020,885.31
应收账款0.00504.98995,942.85996,447.83
其他应收款65,636.51111,445.7620,976.01198,058.28
应付账款0.0073,264.767,901,243.707,974,508.46
其他应付款8,021,466.01810398.55654,147.369,486,011.92

于2020年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,则公司将减少或增加净利润1,641,391.50元。主要是因换算以美元为单位的应收款项、其他应付款项和现金及现金等价物而产生的汇兑损益所致。

于2020年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对港元升值或贬值5%,则公司将减少或增加净利润63,094.09元。主要是因换算以港币为单位的应收款项、应付账款、其他应付款和现金及现金等价物而产生的汇兑损益所致。

于2020年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对加拿大元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润207,392.48元。主要是因换算以加拿大元为单位的应收款项、应付账款、其他应付款和现金及现金等价物而产生的汇兑损益所致。。

管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元、港元、加拿大元可能发生变动的合理范围。

(4)其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资,存在权益工具价格变动的风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产0.000.000.000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.000.000.00
(1)债务工具投资0.000.000.000.00
(2)权益工具投资0.000.000.000.00
(3)衍生金融资产0.000.000.000.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.000.000.00
(1)债务工具投资0.000.000.000.00
(2)权益工具投资0.000.000.000.00
(二)其他债权投资0.000.000.000.00
(三)其他权益工具投资0.000.000.000.00
(四)投资性房地产0.000.000.000.00
1.出租用的土地使用权0.000.000.000.00
2.出租的建筑物0.000.000.000.00
3.持有并准备增值后转让的土地使用权0.000.000.000.00
(五)生物资产0.000.000.000.00
1.消耗性生物资产0.000.000.000.00
2.生产性生物资产0.000.000.000.00
(一)交易性金融资产0.000.000.000.00
1.以公允价值计量且其0.000.00888,000,000.00888,000,000.00
变动计入当期损益的金融资产
(1)理财产品0.000.00888,000,000.00888,000,000.00
(二)其他非流动金融资产0.00278,352,800.00390,548,157.03668,900,957.03
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.00278,352,800.00390,548,157.03668,900,957.03
(1)上市公司受限股权0.00278,352,800.000.00278,352,800.00
(1)非上市公司股权0.000.00390,548,157.03390,548,157.03
持续以公允价值计量的资产总额0.00278,352,800.001,278,548,157.031,556,900,957.03
(六)交易性金融负债0.000.000.000.00
其中:发行的交易性债券0.000.000.000.00
   衍生金融负债0.000.000.000.00
   其他0.000.000.000.00
(七)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债0.000.000.000.00
持续以公允价值计量的负债总额0.000.000.000.00
二、非持续的公允价值计量--------
(一)持有待售资产0.000.000.000.00
非持续以公允价值计量的资产总额0.000.000.000.00
非持续以公允价值计量的负债总额0.000.000.000.00

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司无上述情况。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

单位:元

项目期末公允价值估值技术重要参数
定性信息定量信息
上市公司受限股类别278,352,800.00市场法已上市处于限售期收盘价格

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

单位:元

项目期末公允价值项目状态估值技术不可观察输入值
非上市公司股权180,813,139.57已经申报 IPO市场法按照市场法*80%计算
非上市公司股权-预计 1年内申报 IPO市场法按照市场法*60%计算
非上市公司股权161,664,711.10近期无IPO市场法按照市场法*30%计算
非上市公司股权29,010,277.10最近一年内新投资成本法按照投资成本计算
非上市公司股权19,060,029.26无法取得充足信息且无减值迹象的成本法按照投资成本计算
非上市公司股权-减值迹象明显的收益法公允价值为零
理财产品888,000,000.00--收益法预计年化收益率

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

单位:元

中山大学达安基因股份有限公司 2020年年度报告全文

项目上年年末余额转入第三层次转出第三层次当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算
计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算
期末余额对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动
◆交易性金融资产40,240,000.004,346,729.582,141,320,000.001,297,906,729.58888,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产40,240,000.004,346,729.582,141,320,000.001,297,906,729.58888,000,000.00
—理财产品40,240,000.004,346,729.582,141,320,000.001,297,906,729.58888,000,000.00
◆其他非流动金融资产390,489,640.27218,786,480.24226,901,392.351,500,000.009,556,395.35390,548,157.03226,901,392.35
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产390,489,640.27218,786,480.24226,901,392.351,500,000.009,556,395.35390,548,157.03226,901,392.35
—非上市公司股权390,489,640.27218,786,480.24226,901,392.351,500,000.009,556,395.35390,548,157.03226,901,392.35
合计430,729,640.27-218,786,480.24231,248,121.93-2,142,820,000.00-1,307,463,124.93-1,278,548,157.03226,901,392.35
其中:与金融资产有关的损益231,248,121.93
与非金融资产有关的损益

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本公司无上述情况。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本公司无上述情况。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司无上述情况。

9、其他

无。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
广州中大控股有限公司广州市企业总部管理182,705,300.00元16.63%16.63%

本企业的母公司情况的说明

中大控股的股东中山大学已于2020 年 12 月 18 日将其持有的中大控股100%股权全部无偿划转给广州金融控股集团有限公司(以下简称“广州金控集团”);本公司第二大股东广州生物工程中心已于2020年12月23日将其持有的本公司15%股权全部无偿划转给广州金控集团的全资子公司广州生物工程中心有限公司。上述股权无偿划转完成后,广州金控集团对本公司间接持股合计31.63%。广州市人民政府直接持有广州金控集团 100%的股权,系广州金控集团的控股股东及实际控制人。上述股权无偿划转完成后,公司实际控制人由中山大学变更为广州市人民政府。本企业最终控制方是广州市人民政府。其他说明:

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九-1-(1)。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九-3-(1)。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
广州恒达创富一期健康产业并购投资基金合伙企业(有限合伙)合营企业
广州恒达创富二期健康产业投资基金管理合伙企业(有限合伙)合营企业
锦艺(广州)投资有限公司合营企业
广州赛隽生物科技有限公司合营企业
厦门优迈科医学仪器有限公司联营企业
广州立菲达安诊断产品技术有限公司联营企业
云康健康产业投资股份有限公司联营企业
广州合安生物技术有限公司联营企业
广州天成医疗技术股份有限公司联营企业
广州邦德盛生物科技有限公司联营企业
广州市达安创谷企业管理有限公司联营企业
广州昶通医疗科技有限公司联营企业
上海达善生物科技有限公司联营企业
深圳市热丽泰和生命科技有限公司联营企业
广州安琨投资管理有限公司联营企业
广州市达信智能科技有限公司联营企业
广州达安高科投资有限公司联营企业
杭州安誉求索生物技术有限公司联营企业
广州达安临床检验中心有限公司联营企业
上海达安医学检验所有限公司联营企业
成都高新达安医学检验有限公司联营企业
南昌高新达安医学检验所有限公司联营企业
合肥达安医学检验实验室有限公司联营企业
昆明高新达安医学检验所有限公司联营企业
济南达安健康管理服务有限公司联营企业
广州华生达救援生物技术有限公司联营企业
广州腾致技术服务有限公司联营企业
广州云康医学科技研究院有限公司联营企业
广州云协佰医生物医疗科技有限公司联营企业
广州天骄医疗科技有限公司联营企业
广州天康信息技术有限公司联营企业
广州天成医疗投资咨询管理有限公司联营企业
新疆昶通医疗科技有限公司联营企业
内蒙古昶通医疗科技有限公司联营企业
广州昶通健康投资管理有限公司联营企业
江西昶通生物科技有限公司联营企业
苏州创享汇企业管理有限公司联营企业
广州趣道资产管理有限公司联营企业
广州安绪达企业管理有限公司联营企业
广州市融资再担保有限公司联营企业

其他说明

无其他需要说明的情况。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
广州安必平医药科技股份有限公司本公司董事长关系密切的家庭成员担任董事的公司
广州安必平自动化检测设备有限公司本公司董事长关系密切的家庭成员担任董事的公司
广州安必平医学检验所有限公司本公司董事长关系密切的家庭成员担任董事的公司
广州市达诚医疗技术有限公司本公司董事长关系密切的家庭成员担任董事的公司
北京奥特邦润生物科技有限公司本公司董事长关系密切的家庭成员担任董事的公司
中山大学报告期内实际控制人
广州中大达安医院投资管理有限公司同受中大控股控制
广州中大控股有限公司同受中大控股控制
广州中大产业集团有限公司同受中大控股控制
广州中大中山医科技开发有限公司同受中大控股控制
广州金融控股集团有限公司间接控股股东
张斌本公司董事、副总经理、董事会秘书

其他说明无。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
广州立菲达安诊断产品技术有限公司采购商品、接受劳务1,092,749.0210,500,000.001,023,207.27
广州邦德盛生物科技有限公司采购商品、接受劳务353,593.451,000,000.002,985,492.18
广州天成医疗技术股份有限公司及其子公司采购商品、接受劳务1,389,303.732,000,000.00607,365.11
广州昶通医疗科技有限公司采购商品、接受劳务619,469.032,000,000.0029,904.46
广州市达安创谷企业管理有限公司接受劳务8,935,301.9610,000,000.005,717,924.53
厦门优迈科医学仪器有限公司采购商品864,955.871,000,000.00128,969.25
广州安必平医药科技股份有限公司及其子公司采购商品、接受劳务7,588,825.9116,000,000.007,392,645.55
云康健康产业集团股份有限公司及其子公司采购商品、接受劳务1,139,903.561,500,000.001,044,525.60
广州市融资再担保有限公司接受劳务385,973.210.000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广州立菲达安诊断产品技术有限公司销售商品、提供劳务4,621,236.962,064,602.11
广州赛隽生物科技有限公司销售商品、提供劳务3,262.143,262.14
广州邦德盛生物科技有限公司销售商品、提供劳务7,767.0057,963.11
广州天成医疗技术股份有限公司销售商品、提供劳务4,392,466.0112,264.15
广州昶通医疗科技有限公司及其子公司销售商品、提供劳务2,557,440.60476,501.57
上海达善生物科技有限公司销售商品、提供劳务4,574,021.315,789,399.80
广州安必平医药科技股份有限公司及其子公司销售商品、提供劳务1,184,982.6955,922.34
广州勤安投资管理有限公司提供劳务0.0035,094.34
中山大学销售商品、提供劳务64,019.4426,636.21
广州市达信智能科技有限公司提供劳务0.00145.00
广州市达安创谷企业管理有限公司提供劳务0.00578,135.19
国药(武汉)医学实验室有限公司销售商品0.0013,289.34
常州国药医学检验实验室有限公司销售商品、提供劳务0.0023,716.93
云康健康产业集团股份有限公司及其子公司销售商品、提供劳务78,136,476.9750,302,711.85
广州市顺元医疗器械有限公司提供劳务0.0046,974.72
广州市冠诺软件技术有限公司提供劳务0.002,320.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。

(2)报告期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广州市顺元医疗器械有限公司房屋建筑物0.00151,100.92
广州市冠诺软件技术有限公司房屋建筑物0.006,673.21
广州达安临床检验中心有限公司房屋建筑物2,352,169.132,867,011.15
广州华生达救援生物技术有限公司房屋建筑物108,488.45191,938.60

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
广州市达安创谷企业管理有限公司房屋建筑物8,353.200.00

关联租赁情况说明无。

(4)报告期关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
广州市融资再担保有限公司10,000,000.002020-4-302021-4-30

关联担保情况说明本公司子公司广州安易达互联网小额贷款有限公司于2020年4月与广州市融资再担保有限公司签订委托担保合同,委托广州市融资再担保有限公司作为保证人为广州安易达互联网小额贷款有限公司向浙商银行股份有限公司广州分行申请人民币10,000,000.00元借款提供担保。截止至2020年12月31日,上述合同担保余额为10,000,000.00元。

(5)报告期无关联方资金拆借

(6)报告期无关联方资产转让、债务重组情况

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬39,587,774.693,274,000.00

(8)报告期无其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
广州立菲达安诊断产品技术有限公司330,991.003,488.711,191,571.5712,087.32
广州邦德盛生物科技有限公司0.000.0012,160.00121.60
广州市冠诺软件技术有限公司0.000.00159,557.4139,423.68
广州安必平医药科技股份有限公司30,063.00300.6312,000.00120.00
中山大学19,777.00197.778,000.00710.29
广州昶通医疗科技有限公司53,270,249.7042,566,820.3153,085,287.5026,392,512.00
广州昶通健康投资管理有限公司0.000.00195,121.5738,893.55
上海达善生物科技有限公司864,313.0047,277.921,890,964.00100,032.00
广州达安临床检验中心有限公司47,915,201.221,654,069.1937,192,620.182,343,230.67
上海达安医学检验所有限公司1,393,278.1234,274.52137,638.128,082.47
成都高新达安医学检验有限公司2,832,749.6095,838.841,015,620.6040,360.69
南昌高新达安医学检验所有限公司784,528.0064,209.44805,926.66155,009.76
合肥达安医学检验实验室有限公司676,594.7259,220.700.000.00
昆明高新达安医学检验所有限公司432,864.4024,743.40631,264.4032,092.28
广州华生达救援生物技术有限公司543,693.5725,326.65220,996.782,209.97
广州云康医学科技研究院有限公司0.000.005,664,040.00240,726.40

应收账款

广州云协佰医生物医疗科

广州云协佰医生物医疗科33,307.20333.071,748,000.00419,975.76
技有限公司
济南达安健康管理服务有限公司875.00875.00875.00875.00
广州天成医疗技术股份有限公司4,657,248.0046,572.480.000.00
广州趣道资产管理有限公司6,058,976.290.000.000.00
广州达安临床检验中心有限公司0.000.0050,000.000.00
广州市达安创谷企业管理有限公司1,061,000.000.005,000,000.000.00
广州天医工程技术有限公司0.000.001,170,000.000.00
厦门优迈科医学仪器有限公司0.000.00481,484.520.00
广州安必平医药科技股份有限公司105,698.240.000.000.00

预付款项

广州天成医疗技术股份有

限公司

广州天成医疗技术股份有限公司165,000.000.000.000.00
锦艺(广州)投资有限公司0.000.00450.0067.50
广州安必平医药科技股份有限公司100,000.0010,000.00100,000.000.00
广州中大中山医科技开发有限公司95,151.769,515.1870,000.007,000.00
广州中大达安医院投资管理有限公司800,000.008,000.000.000.00
广州中大控股有限公司41,783.72417.840.000.00
广州昶通医疗科技有限公司7,023,258.192,638,954.917,593,258.191,987,303.28
广州达安临床检验中心有限公司640.00640.00640.00640.00

其他应收款

广州创益医疗技术有限公

广州创益医疗技术有限公司0.000.00532,000.0014,410.00
广州安绪达企业管理有限公司11,000.000.000.000.00
广州市达安创谷企业管理有限公司3,574,675.0035,746.750.000.00
张斌0.000.0026,967.450.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
广州安必平医药科技股份有限公司1,800.001,093,917.65
广州邦德盛生物科技有限公司0.00332,223.00
广州立菲达安诊断产品技术有限公司0.0091,156.12
广州市达诚医疗技术有限公司0.0097,178.65
广州天医工程技术有限公司0.001,035,398.23
厦门优迈科医学仪器有限公司29,582.01901,314.25
广州达道医疗科技有限公司0.0013,500.00
广州市达安创谷企业管理有限公司57,547.0157,547.01
广州达安临床检验中心有限公司517,444.80542,849.70

应付账款

上海达安医学检验所有限公司

上海达安医学检验所有限公司1,093,118.371,093,118.37
广州创益医疗技术有限公司0.00177,102.52
上海达善生物科技有限公司70,000.0090,000.00
广州昶通健康投资管理有限公司50,000.0050,000.00
深圳市热丽泰和生命科技有限公司14,400.000.00
广州市达安创谷企业管理有限公司0.00151,800.00
广州安必平医药科技股份有限公司10,000.00123,350.32
广州邦德盛生物科技有限公司0.00300,000.00
广州达安临床检验中心有限公司949,233.75526,160.95
广州天成医疗技术股份有限公司294,183.650.00
张斌0.0014,036.00
广州趣道资产管理有限公司20,754,453.400.00

其他应付款

广州中大产业集团有限公司

广州中大产业集团有限公司69,917.220.00
预收款项中山大学0.002,309.20
广州立菲达安诊断产品技术有限公司0.008,000.00
广州昶通健康投资管理有限公司0.001,164.00
广州昶通医学检验有限公司0.007,500.00
长期应付款广州达安临床检验中心有限公司10,000,000.0010,000,000.00

7、关联方承诺

本公司无上述情况。

8、其他

无。

十三、股份支付

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)经营租赁承诺

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下:

单位:元

剩余租赁期最低租赁付款额
1年以内8,356,190.50
1至2年8,141,124.50
2至3年6,915,957.00
3年以上34,441,916.48
合计57,855,188.48

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1)截至2020年12月31日止,本公司涉及诉讼如下:

原告人被告人起诉时间诉讼内容
安鑫达商业保理有限公司唐山市公路养护管理处、唐山天昱市政工程有限公司、魏兴元、姚金山、唐山天昱房地产开发有限公司2019-7-8请求判令公路养护处支付应收账款合计人民币7197万元;请求判令天昱工程公司偿付保理融资本金人民币5200万元及罚息284万元,请求判令魏兴元、姚金山、天昱房地产开发公司对天昱工程公司上述第二项债务承担连带清偿责任

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无其他重要承诺事项、或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
股票和债券的发行0.00--
重要的对外投资0.00--
重要的债务重组0.00--
自然灾害0.00--
外汇汇率重要变动0.00--

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利1,008,726,835.50
经审议批准宣告发放的利润或股利1,008,726,835.50

3、销售退回

资产负债表日后无销售退回。

4、其他资产负债表日后事项说明

本公司参股公司苏州贝康医疗股份有限公司(以下简称“贝康医疗”)于 2021 年 2 月 8 日在香港联合交易所有限公司(以下简称“香港联交所”)挂牌上市,股份代号:2170.HK。本公司于 2021 年 2 月 26 日收到参股孙公司 Yunkang Group Limited(以下简称“云康开曼”)的通知,云康开曼于 2021 年 2 月 26 日递交了公开发行股票并申请在香港联交所主板挂牌上市(以下简称“本次发行并上市”)的申请。云康开曼为本公司参股孙公司,本公司全资子公司达安国际集团有限公司持有云康开曼 46.96%的股权。云康开曼本次发行并上市尚需取得香港证监会、香港联交所等相关政府机构、监管机构批准或核准,该事项仍存在不确定性。于2021 年 3 月 19 日,本公司第七届董事会 2021 年第三次临时会议审议通过了《关于参股孙公司广州润虹医药科技股份有限公司拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的预案》。公司参股孙公司广州润虹医药科技股份有限公司(以下简称 “润虹医药”)根据战略发展规划及经营发展的需要,为提高运营效率、节约运营成本,拟向全国中小企业股份转让系统申请终止挂牌。上述事项尚须提交公司2021年第三次临时股东大会审议批准。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

报告期无前期差错更正

2、债务重组

报告期无债务重组事项

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

无。

(2)其他资产置换

无。

4、年金计划

无。

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司
所有者的终止经营利润
--0.000.000.000.000.000.00

其他说明

(1)归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润

单位:元

项目本期金额上期金额
归属于母公司所有者的持续经营净利润2,449,090,154.3592,183,350.88
归属于母公司所有者的终止经营净利润0.00-1,507.77

(2)终止经营净利润

单位:元

项目本期金额上期金额
终止经营的损益:
收入0.000.00
成本费用0.001,963.72
利润总额0.00-2,319.65
所得税费用(收益)0.000.00
净利润0.00-2,319.65
--
终止经营处置损益:0.000.00
处置损益总额0.000.00
所得税费用(收益)0.000.00
处置净损益0.000.00
--
合计0.00-2,319.65

(3)终止经营处置损益的调整

本报告期未发生终止经营处置损益的调整。

(4)终止经营现金流量

单位:元

项目本期金额上期金额
经营活动现金流量净额0.00-6,024.40
投资活动现金流量净额0.000.00
筹资活动现金流量净额0.000.00

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

董事会考虑本公司的业务性质,决定本公司有以下2个可报告经营分部:

生物制品及相关业务分部——生产及销售生物制品及相关业务。金融业务分部主要包括融资租赁、小额贷款和商业保理业务等。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目生物制品及相关业务分部金融业务分部分部间抵销合计
一、对外交易收入5,289,955,491.0051,254,136.830.005,341,209,627.83
二、分部间交易收入12,214,666.710.00-12,214,666.710.00
三、对联营和合营企业的投资收益109,568,769.76653,280.260.00110,222,050.02
四、信用减值损失及资产减值损失52,533,877.03108,161,449.520.00160,695,326.55
五、折旧费和摊销费83,588,051.4146,326.130.0083,634,377.54
六、利润总额(亏损总额)2,998,745,196.02-83,664,386.61-12,214,666.712,902,866,142.70
七、所得税费用444,845,588.707,975,894.000.00452,821,482.70
八、净利润(净亏损)2,553,899,607.32-91,640,280.61-12,214,666.712,450,044,660.00
九、资产总额6,461,926,896.67549,096,338.70-310,995,466.716,700,027,768.66
十、负债总额1,885,621,137.33610,745,237.80-310,995,466.712,185,370,908.42
十一、其他重要的非现金项目0.000.000.000.00
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用0.000.000.000.00
对联营和合营企业的长期股权投资575,921,725.82100,451,188.070.00676,372,913.89
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额578,890,580.66-134,992,498.700.00443,898,081.96

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因已按要求披露。

(4)其他说明

无。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

8、其他

无。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别金额

金额比例金额计提比例

账面价值金额

金额比例金额计提比例
账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款852,625.840.06%852,625.84100.00%0.001,345,229.840.24%1,345,229.84100.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,446,338,030.4099.94%90,667,537.196.27%1,355,670,493.21570,069,584.8499.76%61,956,983.5610.87%508,112,601.28
其中:
账龄组合1,402,388,990.9996.90%90,667,537.196.47%1,311,721,453.80522,979,306.7391.52%61,956,983.5611.85%461,022,323.17
关联方组合43,949,039.413.04%0.000.00%43,949,039.4147,090,278.118.24%0.000.00%47,090,278.11
合计1,447,190,656.24100.00%91,520,163.036.32%1,355,670,493.21571,414,814.68100.00%63,302,213.409.28%508,112,601.28

按单项计提坏账准备:852,625.84

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
按单项计提坏账准备852,625.84852,625.84100.00%个别认定可能无法收回
合计