丽江旅游：2017年半年度报告

丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
丽江玉龙旅游股份有限公司
    2017 年半年度报告
      2017 年 08 月
                                        丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人和献中、主管会计工作负责人吕庆泽及会计机构负责人(会计主
管人员)杨丽平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经营过程中可能面对的风险请详阅本报告第四节“经营情况讨论与分
析”第十项“公司面临的风险及应对措施”内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                               丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     目录
2017 半年度报告 ............................................................... 1
第一节 重要提示、释义 ........................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6
第三节 公司业务概要 .......................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12
第五节 重要事项 ............................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 34
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 40
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 41
第十节 财务报告 ............................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 144
                                                  丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   释义
                 释义项     指                              释义内容
公司/丽江旅游               指   丽江玉龙旅游股份有限公司
雪山开发公司                指   丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司
云投集团                    指   云南省投资控股集团有限公司
华邦健康                    指   华邦生命健康股份有限公司
景区公司                    指   丽江玉龙雪山景区投资管理有限公司
雪山管委会                  指   丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会
山峰公司                    指   丽江山峰旅游商贸投资有限公司
摩西风情园                  指   丽江摩西风情园有限责任公司
白鹿旅行社                  指   云南丽江白鹿国际旅行社有限公司
印象旅游                    指   丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司
云杉坪公司/云杉坪索道公司   指   丽江云杉坪旅游索道有限公司
牦牛坪公司/牦牛坪索道公司   指   丽江牦牛坪旅游索道有限公司
龙德公司                    指   丽江龙德旅游发展有限公司
龙健公司                    指   丽江龙健生物科技有限公司
和府酒店公司                指   丽江和府酒店有限公司
和府酒店                    指   丽江和府洲际度假酒店
龙悦公司                    指   丽江龙悦餐饮经营管理有限公司
香巴拉公司                  指   迪庆香巴拉旅游投资有限公司
龙腾公司                    指   丽江龙腾旅游投资开发有限公司
龙途旅行社                  指   丽江龙途旅行社有限责任公司
观光车公司                  指   丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司
奔子栏丽世酒店              指   茶马道德钦奔子栏丽世酒店
丽江丽世酒店                指   丽江古城丽世酒店
巴塘公司                    指   巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司
裸美乐公司                  指   丽江裸美乐生态文化旅游有限公司
龙研公司                    指   丽江龙研文化旅游发展有限公司
中国证监会、证监会          指   中国证券监督管理委员会
交易所、深交所              指   深圳证券交易所
                                   丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
审计机构     指   中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》   指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》   指   《中华人民共和国证券法》
元、万元     指   人民币元、万元
                                                                     丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                  丽江旅游                                股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            丽江玉龙旅游股份有限公司
公司的中文简称（如有）    丽江旅游
公司的外文名称（如有）    LiJiang YuLong Tourism Co.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）LiJiang    Tourism
公司的法定代表人          和献中
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                          证券事务代表
                 姓名                                   杨宁                                 孙阳泽
                                      丽江市古城区香格里大道 760 号丽江玉 丽江市古城区香格里大道 760 号丽江玉
               联系地址
                                                     龙旅游大楼                           龙旅游大楼
                 电话                               0888-5105981                         0888-5306320
                 传真                               0888-5306333                         0888-5306333
               电子信箱                        [e-mail]                        [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址                               丽江市古城区香格里大道 760 号丽江玉龙旅游大楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                               丽江市古城区香格里大道 760 号丽江玉龙旅游大楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                   http://www.ltg.cn
                                                                   丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司电子信箱                               [e-mail]
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                   本报告期比上年同
                                                               本报告期            上年同期
                                                                                                        期增减
营业收入（元）                                              318,884,694.55        359,740,573.25            -11.36%
归属于上市公司股东的净利润（元）                               99,930,309.73      116,075,812.82            -13.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）             99,800,095.08      116,155,802.66            -14.08%
经营活动产生的现金流量净额（元）                            126,019,739.47        140,957,373.07            -10.60%
基本每股收益（元/股）                                                 0.1819              0.2112            -13.87%
稀释每股收益（元/股）                                                 0.1819              0.2112            -13.87%
加权平均净资产收益率                                                      4.53%            5.51%             -0.98%
                                                                                                   本报告期末比上年
                                                            本报告期末             上年度末
                                                                                                       度末增减
总资产（元）                                               2,896,479,856.54 2,777,738,622.49                     4.27%
归属于上市公司股东的净资产（元）                           2,220,112,959.31 2,170,110,430.47                     2.30%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
                                                                丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：元
                         项目                                     金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     7,951.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     115,324.80
减：所得税影响额                                                           8,837.11
    少数股东权益影响额（税后）                                           -15,775.61
合计                                                                     130,214.65           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                               丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     经依法登记，《公司章程》及营业执照登记的经营范围为：经营旅游索道及其相关配套服务；对旅游、酒店、交通、餐
饮等行业投资、建设、保险兼业代理，代理险种：机动车辆险、企业财产险、货运险、建安工险、健康险、人身意外险、责
任险。 具体业务如下：
     1、旅游索道：公司目前经营的索道为玉龙雪山索道、云杉坪索道、牦牛坪索道。玉龙雪山索道引进意大利LEITNER公司
的技术和设备，起于3356米处的高原原始森林中，终至海拔4506米的雪山台地，全长2968米，垂直高差1150米。是国内最早
的双层、救援索道全线贯通的索道，集客运、救援为一体的旅游索道。云杉坪位于玉龙雪山东麓的山箐里，海拔3261米，是
一块深藏在原始云杉林中的巨大草坪。索道全长958米，垂直高差265米。采用8人座全封闭式豪华吊厢，乘坐安全舒适，游
人可轻松遍览云海杉林风光，感受爱情圣地的精神洗礼。牦牛坪索道线路全长1200米，垂直海拔高度360米，乘坐牦牛坪索
道即可登临牦牛坪，游人可一路看尽雪原美景。牦牛坪东起丽鸣公路，南临黑水河，西依玉龙雪山东麓，北达雪花村上部面
积16.6平方公里的雪山草甸牧场。景区内牦牛雪原、牦牛雪谷、黑水幽谷、黑水瀑布冰桥、雪花湖、瑶池、牦牛溪、锦绣草
甸、烂漫山花、丽江铁杉林、大果红杉林、黄背栎林、雪花村落、藏家民风等景点散落。
     2、印象丽江文艺演出：《印象丽江》是由张艺谋、王潮歌、樊跃等著名艺术家策划、创作、执导的大型实景演出，
历时一年多完成编创工作，于2006年7月开始正式公演，是继《印象刘三姐》取得成功之后，张艺谋编创团队打造的又一
旅游文化精品演出。剧场正对玉龙雪山，蓝天、白云、雪山、原野构成了一幅天然的剧场屏幕，巨大的红色山岩状舞台在观
众前面铺开，来自五湖四海的游客与雪山相对而坐，沐浴着高原的阳光雨露，呼吸着雪山旷野的清新空气，开始观看一场视
觉与心灵高度震撼的灵魂之演。《印象丽江》全篇分为《古道马帮》、《对酒雪山》、《天上人间》、《打跳组歌》、《鼓
舞祭天》和《祈福仪式》共六大部分。
     3、酒店：报告期内，公司经营的酒店为和府洲际度假酒店、丽江古城英迪格酒店、茶马道丽江古城丽世酒店，茶马道
德钦奔子栏丽世酒店。和府洲际度假酒店、丽江古城英迪格酒店委托洲际酒店集团进行管理，茶马道丽江古城丽世酒店和茶
马道德钦奔子栏丽世酒店委托丽世度假村及酒店管理集团进行管理。
     4、其他业务：公司投资建设的丽江5596商业文化街的经营方式为出租与自营相结合；玉龙雪山游客综合服务中心主要
为游客提供餐饮服务，公司下属的龙德公司为游客提供旅游配套服务，全资子公司龙途旅行社经营旅行社业务。同时公司还
参股白鹿旅行社、旅游观光车公司，分别持有白鹿旅行社36%、旅游观光车公司20%的股权。
                                                               丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     报告期内，公司主要业务的构成没有发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                           重大变化说明
股权资产                             未发生重大变化
固定资产                             未发生重大变化
无形资产                             未发生重大变化
在建工程                             未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司是丽江地区最早从事旅游业开发和经营的企业，丽江及滇西北唯一的A股上市公司，在区域内具有明显的竞争优势：
     （一）产业链完善的优势
     经过多年的发展，公司已经构建了雪山旅游索道、五星级度假酒店、国际旅行社、旅游演艺等多项旅游业务，能够为游
客提供旅游六要素“吃、住、行、游、娱”中前五大要素，公司业务链的不断完善，一方面有助于各业务之间可以发挥联动
作用，协同发展；另一方面，有助于公司整合旅游资源产品，为游客提供更优质的旅游组合产品和服务，提高游客的便捷性、
舒适感和满意度。
     （二）核心旅游资源优势
     公司经营的玉龙雪山旅游索道、云杉坪和牦牛坪旅游索道及其相关配套设施；三条索道分别将游客带到冰川公园、云杉
坪森林公园和牦牛坪山地公园，这三个公园是玉龙雪山景区最知名和成熟的三个景点，是玉龙雪山景区主要的旅游接待设施，
在玉龙雪山景区的旅游服务中具有特色产品优势。同时，公司印象丽江剧场，龙悦餐饮服务中心项目的经营场所、龙德公司
的经营服务项目均位于玉龙雪山景区游客集散地内。
                                                                 丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （三）资源整合优势
    公司是丽江地区最早从事旅游业开发和经营的企业，丽江及滇西北区域唯一的A股上市公司，一方面公司现金流好，资
金充裕，财务状况良好，融资渠道畅通，另一方面，作为当地唯一的上市公司，可以利用资本平台，通过资本运作等方式，
整合丽江、滇西北及其他地区的优质旅游资源和企业，实现公司的快速发展。
    （四）品牌优势
    1、酒店业务具有国际知名品牌优势
    公司投资建设的和府洲际度假酒店和丽江古城英迪格酒店是世界文化遗产丽江古城内仅有的国际品牌休闲会议酒店。酒
店位于丽江古城核心地段，地理位置优越，区位优势明显，同时酒店委托洲际酒店集团管理，洲际酒店集团是目前全球最大
及网络分布最广的专业酒店管理集团，拥有洲际、皇冠假日、假日酒店等多个国际知名酒店品牌和超过60年的国际酒店管理
经验。同时洲际酒店集团也是世界上客房拥有量最大、跨国经营范围最广，在中国接管酒店最多的超级酒店集团，并且拥有
世界最大的酒店客户计划之一—优悦会。酒店开业以来，其软硬件及配套设施、服务质量及管理水平得到了客人及洲际酒店
集团的充分肯定，客户满意度较高。酒店从服务水准、配套设施、地理位置还是市场定位方面均较丽江地区同档次的酒店具
有明显的竞争优势。
    2、印象丽江日趋成熟，赢得了国内外游客的广泛赞誉，知名度高
    《印象丽江》系原生态大型实景演出，其业务收入主要来源于演出门票收入。《印象丽江》是由张艺谋、王潮歌、
樊跃等著名艺术家策划、创作、执导的大型实景演出，历时一年多完成编创工作，于2006年7月开始正式公演，是继《印象刘
三姐》取得成功之后张艺谋编创团队打造的又一旅游文化精品演出。经过多年的演艺和不断地创新，《印象丽江》演出日
趋成熟，赢得了国内外游客的广泛赞誉，成为丽江文化旅游的代名词。近年以来，丽江演艺市场新增了演艺产品，演艺市场
竞争加剧。
    （五）公司经营管理团队成熟稳定
     公司成立于2001年10月18日，系以1995年设立的丽江玉龙雪山旅游索道有限公司整体变更设立而来，在长期的经营管
理实践中，在旅游索道建设与运营、旅游景区开发管理、酒店运营等旅游及相关配套服务方面积累了较为成熟、丰富的经营
管理经验，培育了一支稳定的、成熟的经营管理团队及专业技术团队。
                                                                 丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内，公司董事会认真履行《公司法》和《公司章程》等法律、法规赋予的职责，严格执行股东大会决议，推动公
司治理水平的提高和各项业务的发展，积极有效地发挥了董事会的作用。在董事会的领导下，经营团队根据2017年度目标任
务以及总体工作的部署和要求，针对政策及市场变化，积极调整市场策略、加强营销和市场拓展力度。
     2017年上半年，为整治旅游市场突出问题，规范旅游市场秩序，促进旅游产业健康发展，确保云南旅游市场秩序实现
根本好转，云南省相关部门开展了旅游市场秩序整治工作，因旅行社相关政策的调整，引发短期旅游市场的波动，团队游市
场的下降态势较为明显，对公司第二季度经营业务产生了一定影响，公司营业收入及净利润较去年同期相比有所下降。
    (一)经营概况
    2017年上半年，公司实现营业收入31,888.47万元，较上年同期同比减少11.36%，完成全年经营指标的39.86%，实现归
属于上市公司股东的净利润9,993.03万元，同比下降13.91%，完成全年经营指标的42.52%。
    报告期内，公司三条索道共接待游客 165.93 万人次，同比下降 8.13％。其中，大索道接待游客 117.15 万人次，同比
下降 3.49％；云杉坪索道接待 43.23 万人次，同比下降 22.71%；牦牛坪索道接待 5.56 万人次，同比增长 68.48％。丽江和
府酒店有限公司（含洲际酒店、英迪格酒店、丽世酒店，5596 商业街）实现营业收入 4,397.80 万元，同比下降 1.39%，亏
损 1,546.74 万元，亏损金额比上年同期减少 268.49 万元。由于旅游市场整治措施及旅行社相关政策的调整，引发短期旅游
市场的波动,印象丽江接待游客 50.95 万人次，比上年同期下降 32.65%，实现营业收入 5,417.09 万元，同比下降 33.72%。
龙悦餐饮公司实现营业收入 1,506.71 万元，同比下降 2.92%。龙德公司实现营业收入 1,403.45 万元，同比增长 40.19%。
    （二）稳步推进项目投资建设工作，积极布局大香格里拉生态旅游圈
    2017年上半年，公司依据“立足丽江，辐射滇西北及云南，延伸拓展滇川藏大香格里拉生态旅游圈，放眼国内知名旅游
目的地”的既定战略，积极寻找投资机会，加强和当地政府、企业的合作，依托当地旅游资源，打造精品、特色旅游产品，
积极布局大香格里拉旅游圈，出资3,600万元与巴塘县雪域经贸有限责任公司设立合资公司，联合开发、运营位于巴塘县夏
邛镇幸福街雪域扎西宾馆项目；出资2,000万元参股丽江裸美乐生态文化旅游有限公司；香格里拉香巴拉月光城项目藏文化
体验区已完成其中约2.1万平米的商业建筑主体施工，该部分正进行室外配套工程施工，剩余藏文化体验区部分正在组织施
工建设；酒店部分已完成酒店规模调整后的概念及方案设计工作，推进施工图设计，拟下半年进行酒店样板房施工建设。
    （三）全面完成上半年的旅游接待工作，实现安全生产无重大事故
    公司坚持以安全生产为核心，加强细节管理、加大督察力度、确保索道运营、项目建设、户外演出、食品卫生、酒店接
                                                              丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
待等各项工作得以顺利开展，实现安全生产无事故。
    ( 四) 针对政策及市场变化，报告期内，公司加强对旅行社及重点景区的联系、走访工作，密切关注市场变化，不断改
进提升服务水平和质量，积极调整市场策略及服务流程，增加营销活动，加大营销力度同时不断优化对散客的服务流程，加
强散客市场的营销。下半年公司将进一步加强经营管理及营销拓展力度，争取完成全年经营指标。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                         单位：元
                            本报告期             上年同期              同比增减                  变动原因
营业收入                    318,884,694.55       359,740,573.25               -11.36%
营业成本                     85,342,818.60        81,147,762.21                    5.17%
销售费用                     40,981,136.76        46,829,465.31               -12.49%
管理费用                     48,548,900.46        53,745,441.92                   -9.67%
                                                                                            由于今年存款利息的
                                                                                           下降，而公司债券（中
                                                                                           期票据）利息不变，本
财务费用                      5,150,446.32         2,478,559.49               107.80%
                                                                                           期比上期存款利息收入
                                                                                           减少 250.90 万元使财务
                                                                                           费用增加
所得税费用                   22,363,813.76        28,379,353.20               -21.20%
经营活动产生的现金流
                            126,019,739.47       140,957,373.07               -10.60%
量净额
投资活动产生的现金流                                                                       本期对外投资了裸美乐
                            -71,640,221.85       -23,830,372.36              -200.63%
量净额                                                                                     公司，巴塘酒店等项目
                                                                                           上期印象丽江、云杉坪
筹资活动产生的现金流
                            -40,268,516.30       -93,508,632.29               -56.94% 支付分红股利给少数股
量净额
                                                                                           东，本期暂未支付
                                                                                           上期印象丽江、云杉坪
现金及现金等价物净增
                             14,111,001.32        23,618,368.42               -40.25% 支付分红股利给少数股
加额
                                                                                           东，本期暂未支付
                                                                  丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                         单位：元
                                本报告期                                 上年同期
                                                                                                    同比增减
                         金额          占营业收入比重           金额              占营业收入比重
营业收入合计          318,884,694.55               100%      359,740,573.25                  100%        -11.36%
分行业
旅游业                318,884,694.55               100%      359,740,573.25                  100%        -11.36%
分产品
索道运输              187,485,960.63             58.79%      209,785,402.58                58.32%        -10.63%
印象演出               53,321,556.85             16.72%       81,549,689.44                22.67%        -34.61%
酒店经营               41,580,060.33             13.04%       42,506,687.98                11.82%         -2.18%
餐饮服务               12,083,721.61              3.79%
其他业务收入           24,413,395.13              7.66%       25,898,793.25                 7.20%         -5.74%
分地区
丽江地区              318,261,652.36             99.80%      359,165,448.09                99.84%        -11.39%
香格里拉                  623,042.19              0.20%                                     0.16%          8.33%
                                                                 575,125.16
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
                                                                 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入      营业成本          毛利率
                                                                       同期增减         同期增减      期增减
分行业
                                                                    丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
旅游业              294,471,299.42   68,296,910.72        76.81%          -11.79%           3.04%         -3.34%
分产品
索道运输            187,485,960.63   22,061,494.53        88.23%          -10.63%          -4.36%         -0.77%
印象演出             53,321,556.85   21,011,167.34        60.60%          -34.61%          -8.59%        -11.22%
酒店经营             41,580,060.33   17,643,330.40        57.57%           -2.18%         -12.77%          5.15%
餐饮服务             12,083,721.61    7,580,918.45        37.26%
分地区
丽江地区            293,848,257.23   66,834,587.70        77.26%          -18.19%         -16.09%         -0.57%
香格里拉                623,042.19    1,462,323.02      -134.71%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√适用   □不适用
印象演出业务收入比上年同期下降 34.61%，主要原因是旅游市场整治措施及旅行社相关政策的调整，引发短期旅游市场的
波动。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                         单位：元
                                 本报告期末                         上年同期末
                                                                                          比重增减 重大变动说明
                          金额           占总资产比例        金额          占总资产比例
                                                          丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货币资金            1,473,634,031.77    50.88% 1,394,838,477.29          51.13%     -0.25%
应收账款               14,779,247.29     0.51%     15,928,292.04          0.58%     -0.07%
存货                   15,013,797.36     0.52%     14,330,758.36          0.53%     -0.01%
投资性房地产          148,140,362.90     5.11%    152,237,561.11          5.58%     -0.47%
长期股权投资           53,835,129.57     1.86%     37,987,479.87          1.39%      0.47%
固定资产              844,982,157.76    29.17%    869,344,735.05         31.87%     -2.70%
在建工程              174,209,795.93     6.01%     74,525,623.03          2.73%      3.28%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）           上年同期投资额（元）                      变动幅度
                        56,000,000.00                 30,000,000.00                             86.67%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                 丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：万元
募集资金总额                                                                                             75,264
报告期投入募集资金总额                                                                                14,334.82
已累计投入募集资金总额                                                                                32,923.53
累计变更用途的募集资金总额                                                                            12,197.92
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                           16.21%
                                           募集资金总体使用情况说明
     经中国证券监督管理委员会《关于核准丽江玉龙旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2013】1640
号)核准，公司于 2014 年 1 月 8 日以 11.33 元/股非公开发行人民币普通股 68,843,777 股，每股发行价格为 11.33 元，募
集资金总额 779,999,993.41 元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额 752,639,993.41 元。本次募集资金计划用于香格
里拉香巴拉月光城项目、茶马古道奔子栏精品酒店项目、玉龙雪山游客综合服务中心项目。
    公司根据相关法律法规及本公司募集资金管理制度的要求，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储，，
募集资金的使用合法合规，不存在违规情形。截止到报告期末，公司募集资金专户余额49,285.37万元。玉龙雪山游客综
合服务中心项目、茶马古道奔子栏精品酒店项目、已分别于2013年9月20日、2016年1月19日建成并投入运营，香格里拉香
巴拉月光城项目藏文化体验区目前已完成其中约2.1万平米的商业建筑主体施工，该部分正进行室外配套工程施工，剩余
藏文化体验区部分正在组织施工建设；酒店部分已完成酒店规模调整后的概念及方案设计工作，推进施工图设计，拟下半
                                                                           丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年进行酒店样板房施工建设。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：万元
                      是否已                                                截至期末 项目达到                        项目可行
                               募集资金 调整后投                 截至期末                        本报告期
承诺投资项目和超募    变更项                          本报告期              投资进度 预定可使               是否达到 性是否发
                               承诺投资 资总额                   累计投入                        实现的效
       资金投向      目(含部                          投入金额               (3)＝    用状态日              预计效益 生重大变
                                 总额       (1)                  金额(2)                            益
                     分变更)                                                (2)/(1)        期                             化
承诺投资项目
                                                                                      2019 年
香格里拉香巴拉月光             48,684.1 50,598.7                 10,192.8
                     是                                2,024.6                20.14% 12 月 31               不适用   否
城项目                                  2         5
                                                                                      日
                                                                                      2016 年
茶马古道奔子栏精品
                     否        4,243.47 4,653.9          112.3 4,210.42       90.47% 01 月 19     -183.44 否         否
酒店项目
                                                                                      日
                                                                                      2013 年
玉龙雪山游客综合服                                               10,849.1
                     否           8,200 10,845.5                             100.03% 09 月 20       99.95 否         否
务中心项目
                                                                                      日
                                                                                      2017 年
                               12,197.9 12,197.9 12,197.9 12,197.9
补充流动资金         是                                                      100.00% 03 月 28               不适用   否
                                        2         2          2
                                                                                      日
                               73,325.5 78,296.0 14,334.8 37,450.2
承诺投资项目小计          --                                                   --          --      -83.49      --         --
                                        1         7          2
超募资金投向
无
                               73,325.5 78,296.0 14,334.8 37,450.2
合计                      --                                                   --          --      -83.49      --         --
                                        1         7          2
                     1、玉龙雪山游客综合服务中心项目于 2013 年 9 月开始试营业，报告期内，盈利 99.95 万元。该项
                     目有待进一步优化营销方式，加大推广力度，改变定价机制，以满足不同客户群体的需求，进而实
                     现企业的预期收益。
未达到计划进度或预 2、奔子栏精品酒店项目于 2016 年 1 月达到预定可使用状态，并于当月开始试营业，该酒店本期亏
计收益的情况和原因 损 183.44 万元。主要原因是酒店处于培育期，市场营销开发不足，当期营运成本较高，近期营业收
（分具体项目）       入不足以覆盖营业成本所致。
                     3、因市场环境变化，公司调整了月光城项目的投资规模和投资进度，目前，藏文化体验区目前已完
                     成其中约 2.1 万平米的商业建筑主体施工，该部分正进行室外配套工程施工，剩余藏文化体验区部
                     分正在组织施工建设；酒店部分已完成酒店规模调整后的概念及方案设计工作，推进施工图设计，
                                                                            丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        拟下半年进行酒店样板房施工建设。
项目可行性发生重大
                        无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                        不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                        不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                        适用
                        2014 年 2 月 20 日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募
募集资金投资项目先
                        集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 8,890.66 万元置换预先已利用自筹资
期投入及置换情况
                        金投入香格里拉香巴拉月光城项目、玉龙雪山游客综合服务中心项目的资金 8,890.66 万元。本公司
                        已经于 2014 年 3 月 4 日将募集资金 8,890.66 万元转入公司结算账户。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截止 2017 年 6 月 30 日，募集资金账户余额 49,285.37 万元，未使用的募集资金 49,285.37 万元中
用途及去向              30,000.00 万元购买了招商银行保本型结构性存款理财产品，其余存放于募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露
                        奔子栏精品酒店项目已投入运营，投入进度为 90.47%，其原因是工程尚未进行最终结算，还有一部
中存在的问题或其他
                        分工程款项没有支付。
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                          变更后项目                            截至期末投                                         变更后的项
                                                   截至期末实                 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                        资进度                  本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                   际累计投入                 定可使用状
    目         诺项目        资金总额 际投入金额                (3)=(2)/(1                  现的效益      计效益   否发生重大
                                                    金额(2)                     态日期
                               (1)                                   )                                                  变化
香格里拉香
             香格里拉香
巴拉月光城                                                                    2019 年 12
             巴拉月光城 50,598.75        2,024.6 10,192.82           20.14%                            0是         否
项目（调整                                                                    月 31 日
             项目
投资总额
                                                                    丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
后）
             香格里拉香
补充流动资                                                              2017 年 03
             巴拉月光城 12,197.92 12,197.92 12,197.92         100.00%                              是         否
金                                                                      月 28 日
             项目
合计                --    62,796.67 14,222.52 22,390.74        --           --                 0        --         --
                                   1、2014 年香格里拉县独克宗古城发生火灾，香格里拉香巴拉月光城项目刚好位于独
                                   克宗古城旁，火灾对独克宗古城部分房屋造成毁损，灾后古城重新规划及重建工作对
                                   公司项目的规划设计及实施造成了影响，同时火灾影响了古城的游客进入量。
                                   2、从市场情况看，每年 5-8 月是香格里拉的旅游旺季，游客选择星级酒店入住呈上
                                   升趋势。但从全年角度看，虽然每年到香格里拉旅游的游客人数呈现递增的趋势，但
                                   5 星级酒店 2013 年-2016 年平均入住率在下降。
                                   3、香格里拉的旅游热度逐步上升，新开业的酒店数量和床位数量增长速度过快，酒
                                   店间的竞争加剧。同时，项目区域数个五星级酒店实施建设，区域部分四星级酒店选
                                   择引入国际品牌提质改造。区内酒店数量不断增加，顾客、中间商选择面相应加大，
                                   议价能力增加，一定程度影响本项目的客源及价格。
变更原因、决策程序及信息披露情况 鉴于以上原因，公司放缓了香格里拉香巴拉月光城项目的投资进度，公司第五届董事
说明(分具体项目)                   会第二十一次会议以 8 票同意、0 票弃权、0 票反对审议通过了《关于调整募投项目
                                   进度及投资规模的议案》:结合市场状况，董事会将香巴拉月光城项目投资总额由
                                   62,382.04 万元调整为 50,598.75 万元，其中募集资金承诺投资金额由 60,882.04 万
                                   元调整为 48,684.12 万元，以自有资金投入金额由 1,500 万元调整为 1,914.63 万元。
                                   本次募集资金投资规模调整后剩余的募集资金 12,197.92 万元（占该次募集资金总额
                                   的 16.21%）将补充公司流动资金转入公司基本账户。若今后市场好转，公司将以自有
                                   资金追加投资于香巴拉月光城项目续建。公司独立董事、监事会发表了独立意见，保
                                   荐机构出具了无异议的审核意见。本议案经公司 2016 年第二次临时股东大会表决通
                                   过。《关于调整募投项目投资进度及投资规模的公告》于 2016 年 10 月 29 日登载于《证
                                   券时报、中国证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com）》
未达到计划进度或预计收益的情况 不适用
和原因(分具体项目)
                                   不适用
变更后的项目可行性发生重大变化
的情况说明
（4）募集资金项目情况
          募集资金项目概述                            披露日期                                     披露索引
                                                                                   证券时报、中国证券报及巨潮资讯网
本次募集资金计划用于香格里拉香巴拉
                                                                                   （http://www.cninfo.com）上登载的
月光城项目、茶马古道奔子栏精品酒店项 2012 年 12 月 31 日
                                                                                   《丽江玉龙旅游股份有限公司非公开
目、玉龙雪山游客综合服务中心项目。
                                                                                   发行预案》、《丽江玉龙旅游股份有限公
                                                                  丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                              司非公开发行股票募集资金使用可行
                                                                              性分析报告》
                                                                              证券时报、中国证券报及巨潮资讯网
截止到报告期末，公司募集资金专户余额                                          （http://www.cninfo.com）上登载的
49,285.37 万元，募集资金的使用合法合 2017 年 08 月 15 日                      《丽江玉龙旅游股份有限公司关于
规，不存在违规情形。                                                          2017 年半年度募集资金存放与实际使
                                                                              用情况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                           单位：元
 公司名称      公司类型      主要业务    注册资本     总资产      净资产       营业收入      营业利润     净利润
丽江云杉坪
                                        云杉坪客运 102,074,670 87,909,447 18,504,873 11,387,462 9,679,568.1
旅游索道有 子公司         旅游业
                                        索道营运            .70         .98          .11            .94
限公司
丽江和府酒                              酒店建设经 780,619,883 513,562,80 43,978,024 -15,446,91 -15,467,371
             子公司       旅游业
店有限公司                              营                  .44        2.35          .75           7.24        .90
丽江玉龙雪 子公司         旅游业        印象丽江演 221,295,843 142,752,84 54,170,916 23,231,165 19,748,416.
                                                                   丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山印象旅游                            出                     .10          0.93            .28        .27
文化产业有
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
             公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司    新设                                         报告期对公司整体业绩影响为-2.1 万元
                                                                                 报告期对公司整体业绩影响为-4.65 万
丽江龙研文化旅游发展有限公司        新设
                                                                                 元
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                                  -30.00%   至                10.00%
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                     14,658.81      至             23,035.28
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           20,941.16
                                                         为整治旅游市场突出问题，规范旅游市场秩序，促进旅游产
                                                         业健康发展，确保云南旅游市场秩序实现根本好转，2017 年
业绩变动的原因说明                                       上半年，云南省相关部门开展了旅游市场秩序整治工作。因
                                                         旅行社相关政策的调整，引发短期旅游市场的波动，团队游
                                                         市场的下降态势较为明显，对公司经营业务产生一定影响。
十、公司面临的风险和应对措施
    1、索道安全风险
    客运索道属于特种设备，索道的设计，施工和营运技术难度大，索道设备部件质量，设计施工，控制系统，管理和技术，
电力保障，不可抗力等因素，都可能带来安全隐患。索道运营面临安全风险，如若发生安全事故，将可能造成人员伤亡，财
产损失，赔偿损失和处罚相关损失，可能导致客源下降，对公司构成不利影响。
                                                               丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    采取的措施：公司十分重视安全生产工作，安全生产是公司经营工作的重中之重，公司成立了安全生产委员会，负责公
司日常生产安全工作，与各经营单位签订《安全生产责任状和目标任务书》，并在日常工作中，加强细节管理、加大督察力
度，开展“春节黄金周安全检查”、“安全生产月”“岁末年初安全生产大检查”以及消防演练、营救演练等活动，确保索
道运营、景区消防、项目建设、食品卫生、酒店接待等经营方面安全零事故，使公司各项工作得以顺利进行，报告期内无索
道设备责任事故，无消防安全责任事故，无食品卫生安全责任事故，无交通安全责任事故，无游客、员工人身安全及其他安
全责任事故。
    2、市场竞争风险
    随着旅游业的不断发展，旅游市场上的竞争变得更加激烈，市场环境更加复杂，竞争手段更加层出不穷。随着一些大企
业、大集团的进入，在残酷的竞争环境中，公司有可能会丧失传统的竞争优势，这将给公司构成不利影响。
    采取的措施：针对政策及市场变化，密切关注市场变化，不断改进提升服务水平和质量，积极调整市场策略及服务流程，
加大营销力度。
    3、管理风险
     目前，公司已经构建了索道，酒店，文化演艺，大型餐饮及附属旅游经营项目的联合体，业务范围也从区域内扩展到
了区域外，随着业务的多元化，以及业务范围的跨地域化，公司旅游业务覆盖的产业链不断完善，对公司的管理提出了更高
的要求，如公司不能在服务、人才、营销、管理、技术等方面实行有效整合，充分发挥公司多元化的经营优势，将对公司的
经营业绩产生一定影响。
    采取的措施：公司不断加强各项业务的管理工作，通过引进、培养、加强培训等方式，加强人力资源管理工作，提高公
司及经营团队的管理能力及水平，以实现服务、人才、营销、管理、技术等方面实行有效整合。
     4、旅游市场秩序整顿的风险
    为整治旅游市场突出问题，规范旅游市场秩序，促进旅游产业健康发展，确保云南旅游市场秩序实现根本好转，2017
年上半年云南省相关部门开展了旅游市场秩序整治工作。因旅行社相关政策的调整，引发短期旅游市场的波动，团队游市场
的下降态势较为明显，短期内会对公司业绩产生一定影响。
    采取的措施： 针对政策及市场变化，公司将加强对旅行社及重点景区的联系、走访，密切关注市场变化，不断改进提
升服务水平和质量，积极调整市场策略及服务流程，增加营销活动，加大营销力度,同时不断优化对散客的服务流程，加强
散客市场的营销。
                                                               丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次          会议类型       投资者参与比例        召开日期           披露日期                披露索引
                                                                                               证券时报、中国证券
                                                                                               报及巨潮资讯网
                                                                                               （http://www.cnin
                                                                                               fo.com）上登载的
2016 年度股东大会 年度股东大会                41.28% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 25 日
                                                                                               《丽江玉龙旅游股
                                                                                               份有限公司 2016 年
                                                                                               度股东大会决议公
                                                                                               告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
                                                                                                                          丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     √ 适用 □ 不适用
           承诺事由                承诺方     承诺类型                              承诺内容                                承诺时间     承诺期限         履行情况
                                                         持有丽江旅游 5%以上的非流通股股东雪山开发公司、机械股份、龙丰
                                                         公司和摩西风情园承诺，通过深圳证券交易所中小企业板挂牌交易出 2005 年 09 月 作为股东期        截止目前，未有违
股改承诺                         摩西风情园
                                                         售的股份数量，达到丽江旅游的股份总数百分之一的，自该事实发生 26 日            间长期有效。 反承诺情形
                                                         之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
                                                         景区公司承诺：1)景区公司及其控股企业不以任何形式从事或参与对
                                                         丽江旅游、印象旅游的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系
                                                         的业务。2)景区公司及其控股企业知悉其某项业务中存在对丽江旅游、
                                                         印象旅游主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的情形，景区公司
                                                         及其控股企业将立即并毫无保留的将该项业务情况书面通知丽江旅
                                 丽江市玉龙
                                                         游，同时尽力促使丽江旅游对该项业务拥有优先权，除非丽江旅游明
                                 雪山景区投                                                                               2010 年 09 月 作为股东期    截止目前，未有违
资产重组时所作承诺                                       确表示放弃该项业务。3)本公司与丽江旅游、印象旅游出现关联交易
                                 资管理有限                                                                               17 日        间长期有效     反承诺情形。
                                                         时，将本着诚实信用、公平公正、尽职尽责、公开披露的原则，办理
                                 公司
                                                         关联交易的有关事项，按照市场公平原则确定交易价格，严格落实和
                                                         履行相关的关联股东及关联董事回避表决程序及独立董事独立发表关
                                                         联交易意见的程序，履行信息披露义务，确保相关关联交易程序的合
                                                         法公正，关联交易结果的公平合理，保证不通过关联交易损害丽江旅
                                                         游及其他股东的合法权益。
                                                                                                                                       公司 2013 年
                                                         承诺：公司 2013 年度非公开发行股票的募集资金投资项目不涉及对印
                                 丽江玉龙旅                                                                                            度非公开发
                                                         象旅游的项目投资；倘若本次募集资金到位后，公司将部分闲置募集 2014 年 07 月                   截止目前，未有违
                                 游股份有限                                                                                            行股票募集
首次公开发行或再融资时所作承诺                           资金用于临时补充印象旅游的流动资金，则印象旅游将就实际使用的 30 日                           反承诺情形。
                                 公司                                                                                                  资金使用期
                                                         闲置募集资金按照同期银行贷款利率向丽江旅游支付资金使用费。
                                                                                                                                       间有效
                                 丽江玉龙雪              倘若丽江旅游 2013 年度非公开发行股票的募集资金到位后，丽江旅游 2014 年 07 月 公司 2013 年 截止目前，未有违
                                                                                                           丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             山印象旅游   将部分闲置募集资金用于临时补充印象旅游的流动资金，则印象旅游 30 日            度非公开发    反承诺情形。
                             文化产业有   将就实际使用的闲置募集资金按照同期银行贷款利率向丽江旅游支付                  行股票募集
                             限公司       资金使用费                                                                    资金使用期
                                                                                                                        间有效
                                          承诺\"作为丽江玉龙旅游股份有限公司 5%以上的股东，在持有丽江玉龙
                             云南省投资   旅游股份有限公司股份期间内，本公司及本公司控制的企业不会直接
                                                                                                           2016 年 05 月 作为股东期   截止目前，未有违
                             控股集团有   经营或投资经营与丽江玉龙旅游股份公司相同或相近业务，不会在丽
                                                                                                           06 日        间长期有效    反承诺情形。
                             限公司       江玉龙旅游股份公司经营所在地与丽江玉龙旅游股份有限公司构成同
                                          业竞争\"。
                             丽江玉龙雪
                                          承诺在作为丽江旅游的控股股东期间，雪山开发公司及其控股子公司
                             山旅游开发                                                                    2002 年 11 月 作为股东期   截止目前，未有违
                                          不从事任何与发行人构成或可能构成竞争的业务，不利用控股股东的
                             有限责任公                                                                    20 日        间长期有效    反承诺情形。
                                          地位从事任何有损于发行人利益的生产经营活动。
                             司
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行             是
                                              丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
                                                              丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
                                                  丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
                                                               丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
    ①2017年上半年，公司挂钩公司干部职工走访慰问依陇村挂钩户2次，继续深入了解贫困户相关信息。
    ②2017年上半年继续派出2名扶贫工作队员，长期驻扎到依陇村。扶贫队员积极走乡串户，了解每个贫困户实际情况，
为公司扶贫工作提供精确信息。并充分发挥自身文化程度高、熟悉和掌握党的各项方针政策的优势，在扶贫攻坚工作中做好
政策宣传、思想引导，为村民排忧解难。通过座谈、走访等形式，向依陇村群众宣传党的强农惠农政策和各级党委政府关于
扶贫攻坚的决策部署，引导贫困群众转变观念，摆脱意识贫困和思路贫困，克服“等靠要”思想，增强脱贫致富的信心和决
心。通过对贫困户的走访和深入交谈，沟通、引导、教育群众把村民的思想统一到党和国家的扶贫开发政策之中，将扶贫着
力点放到“智力扶贫”、“自主脱贫”上来，帮助贫困户转变观念，破除思维障碍，充分调动了农户自身的脱贫主动性和积
极性，为公司的扶贫工作的开展奠定了良好的基础。
    同时，公司按照市委、县委相关要求，按时发放扶贫工作队员的工作经费和伙食补贴，做好扶贫队员后勤保障工作。
    ③以合作社为基础，深入发展养殖业
     经与乡党委政府、依陇村委会反复协商和研究，探讨出一种创新的扶贫模式，确定了以帮困基金+合作社，农户+企业
的形式，开展造血式的精准扶贫工作，公司决定先期拿出支出50万元成立“依陇扶贫挂钩点合作社”。
    ④组织参观学习，引导干部转变观念
     2017年，公司组织依陇村委会党员干部共32人次深入到公司经营现场和党员服务窗口参观学习，为他们展示公司发展
成果和党建工作，为党员干部提高思想认识，转变工作作风，灌输积极奋进的思想，激励村党员干部积极发挥模范带头作用，
带领全村群众脱贫致富。
    ⑤以奖带哺，推动依陇村教育事业发展
     公司开展扶贫工作以来，先后为依陇村小学捐助教具文具、食堂餐桌等，支持依陇小学相关工作。并出资支持依陇村
教育基金，用于教师教育基金和在校学生奖学金。通过以奖带哺的形式，推动依陇村教育脱贫。
                                                              丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
                    指标                     计量单位                      数量/开展情况
一、总体情况                                  ——                             ——
  其中：   1.资金                             万元                                                    2.57
二、分项投入                                  ——                             ——
  1.产业发展脱贫                              ——                             ——
  2.转移就业脱贫                              ——                             ——
  3.易地搬迁脱贫                              ——                             ——
  4.教育脱贫                                  ——                             ——
其中：     4.1 资助贫困学生投入金额           万元                                                    0.57
  5.健康扶贫                                  ——                             ——
  6.生态保护扶贫                              ——                             ——
  7.兜底保障                                  ——                             ——
  8.社会扶贫                                  ——                             ——
  9.其他项目                                  ——                             ——
           9.2.投入金额                       万元
三、所获奖项（内容、级别）                    ——                             ——
（3）后续精准扶贫计划
     ①加大入村走访力度。公司将继续组织干部职工加大对依陇村走访力度，通过入村入户调查、走访，更深入的了解挂
钩户面临的问题和实际需求，为脱贫攻坚工作打下坚实基础。
     ②加强党建与脱贫攻坚“双推进”。加强扶贫开发与基层党建“双推进”双推工作，强化依陇村党支部的政治引领和
协调服务作用，发挥党支部的堡垒作用和党员的先锋模范作用，以党建带脱贫，通过把党员培养成服务骨干等手段，培养一
支高素质的服务骨干队伍，实现基层组织坚强有力、党员队伍素质增强、制度体系科学规范、群众满意度不断提高的目标，
推进依陇村脱贫致富。
     ③加大群众宣传力度。通过加大对依陇村群众的宣传力度，为他们打气鼓劲，教育引导村民扶贫靠政府，更要靠自己
的努力，激发贫困人员的脱贫热情，调动贫困人员的脱贫积极性，增强脱贫的信心和决心，使贫困人员主动、积极参与和配
合政府、挂钩单位为自己脱贫致富的各项工作。
     ④加强合作社管理。公司与依陇村合作成立的养殖合作设成立以来，为依陇村脱贫攻坚工作发挥了积极作用。未来公
司将继续扶持壮大依陇村种植养殖产业，并重点扶持建档立卡贫困户，通过加强技术培训、培养养殖骨干等方法，形成规范
化种植养殖、标准化种植养殖的示范基地。随后，种植养殖片区发挥辐射带动作用，促进全乡种植养殖产业的发展，基本形
                                                                丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
成产业链。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、2012年11月16日,公司与宁蒗彝族自治县人民政府、丽江泸沽湖省级旅游区管理委员会《宁蒗县泸沽湖牛开地度假村、
里格精品度假村项目框架协议书》，为推进泸沽湖项目，公司在泸沽湖投资设立了全资子公司龙腾公司，具体情况详见2016
年2月2日披露的《关于泸沽湖子公司完成工商注册登记的公告》。同时，公司第五届董事会第十五次会议批准龙腾公司与泸
沽湖管委会下属的国有独资公司合资设立子公司，公司于2016年2月24日披露了《关于龙腾公司与泸沽湖旅游开发公司合资
设立子公司的公告》，云南省政府泸沽湖现场调研后提出要全面提升和完善泸沽湖景区规划，在规划完成并报省政府核准前，
泸沽湖景区暂停开发建设，目前，丽江市政府已组织开展景区规划的编制和评审，待上报省政府批准后，景区建设项目方可
正常推进，龙腾公司与泸沽湖管委会下属的国有独资公司合资设立子公司尚未完成注册设立。
       2、2016年5月26日，公司、云南环球通用航空有限公司、云南富达租赁有限公司签订了《大香格里拉航空旅游项目合
作框架协议》（具体内容详见公司于2016年5月28日在证券时报、中国证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com）披露
的《关于签订<大香格里拉航空旅游项目合作框架协议>的公告》，目前公司与合作方正就在玉龙雪山景区设立起降点开展规
划设计及报批工作。
      3、2016年5月26日，公司与日喀则市旅游局（日喀则藏巴旅游开发有限责任公司）签订了《日喀则旅游开发项目合作框
架协议》，具体内容详见公司于2016年5月27日在证券时报、中国证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com）披露的《关
于签订<日喀则旅游开发项目合作框架协议>的公告》，目前，公司已完成项目概念策划方案，正在向当地相关主管部门进行
沟通汇报。
      4、2016年12月20日，公司与巴塘县雪域经贸有限责任公司签署《巴塘县雪域扎西宾馆合作框架协议》，双方同意联合
开发、运营位于巴塘县夏邛镇幸福街雪域扎西宾馆项目，目前已签署股权转让协议及增资扩股协议,并安排项目团队进场启
动酒店升级改造工作，报告期内，公司已支付3,600.00万元。
      5、2016年7月14日，公司在证券时报、中国证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com）披露了《关于拟参与丽江
城市综合轨道交通项目前期工作的提示性公告》：根据丽江市发展和改革委员会《关于尽快完善丽江城市轨道交通项目可行
                                                              丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
性研究报告及其支撑性报件的通知》，由公司牵头开展项目前期工作，通过招标方式选取可行性研究报告编制单位。目前，
公司已基本完成项目一期工程（1号线）可行性研究报告送审稿的编制工作并已上报政府主管部门审查。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                         丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况
   一、股份变动情况
   1、股份变动情况
                                                                                                                    单位：股
                              本次变动前                           本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                     发行                          其
                            数量           比例             送股     公积金转股             小计             数量          比例
                                                     新股                          他
一、有限售条件股份                 8,100     0.00%                         2,430                   2,430        10,530     0.00%
3、其他内资持股                    8,100     0.00%                         2,430                   2,430        10,530     0.00%
     境内自然人持股                8,100     0.00%                         2,430                   2,430        10,530     0.00%
二、无限售条件股份         422,677,063     100.00%                   126,803,118        126,803,118        549,480,181 100.00%
1、人民币普通股            422,677,063     100.00%                   126,803,118        126,803,118        549,480,181 100.00%
三、股份总数               422,685,163     100.00%                   126,805,548        126,805,548        549,490,711 100.00%
   股份变动的原因
   √ 适用 □ 不适用
    2017年4月11日,公司实施了10股派发现金红利1.00元（含税）转增3股的利润分配及资本公积转增股本方案，方案实
   施完成后，公司总股本由422,685,163元变更为549,490,711元。
   股份变动的批准情况
   √ 适用 □ 不适用
    经公司2017年3月24日召开的2016年度股东大会审议通过，公司2016年度分红派息、转增股本方案为：
        （1）以截止2016年12月31日公司总股本422,685,163股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），本
   次现金红利分配共计42,268,516.30元。
        （2）以截止2016年12月31日公司总股本422,685,163股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增股本3股，本次
   共转增股本126,805,548元，转增后公司总股本将变更为549,490,711元。
   股份变动的过户情况
   □ 适用 √ 不适用
   股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
                                                                                 丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       √ 适用 □ 不适用
            2017年4月11日，公司《2016年度利润分配及资本公积转增股本方案》实施完毕，方案实施后，公司总股本由422,685,163
       元变更为549,490,711元，按最新股本549,490,711股摊薄计算，公司2016年度基本每股收益和稀释每股收益由0.5295元调整
       为0.4073元，每股净资产由5.13元调整为3.95元。2017年第一季度的基本每股收益和稀释每股收益由0.1109元调整为0.0853
       元，每股净资产由5.23元调整为4.02元。
       公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       □ 适用 √ 不适用
       2、限售股份变动情况
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：股
                  期初限售股      本期解除限 本期增加限
      股东名称                                              期末限售股数            限售原因                  解除限售日期
                      数           售股数        售股数
                                                                                                     根据《公司法》：公司董事、监事、
                                                                                                     高级管理人员，在任职期间每年转
     杨宁                 8,100                     2,430           10,530 高级管理人员持股
                                                                                                     让的股份不得超过其所持有本公司
                                                                                                     股份总数的百分之二十五。
     合计                 8,100             0       2,430           10,530             --                           --
       3、证券发行与上市情况
       报告期内，公司不存在证券发行与上市情况。
       二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                           单位：股
                                                                        报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                         39,730
                                                                        股东总数（如有）（参见注 8）
                                    持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                                                    质押或冻结情
                                                报告期末持有的     报告期内增     持有有限售条件 持有无限售条件            况
      股东名称           股东性质 持股比例
                                                  普通股数量       减变动情况      的普通股数量      的普通股数量   股份
                                                                                                                                数量
                                                                                                                    状态
                                                                           丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
丽江玉龙雪山旅游开发
                       国有法人      15.73%      86,438,390 19,947,321                           86,438,390
有限责任公司
华邦生命健康股份有限   境内非国
                                      9.26%      50,895,000 11,745,000                           50,895,000
公司                   有法人
云南省投资控股集团有
                       国有法人       9.20%      50,563,500 11,668,500                           50,563,500
限公司
丽江市玉龙雪山景区投
                       国有法人       5.81%      31,902,745 7,362,172                            31,902,745
资管理有限公司
                       境内自然
张一卓                                5.00%      27,475,500 6,340,500                            27,475,500
                       人
                       境内非国
华泰证券股份有限公司                  2.56%      14,048,960 -450,368                             14,048,960
                       有法人
丽江摩西风情园有限责   境内非国
                                      1.15%       6,311,422 1,456,482                             6,311,422
任公司                 有法人
中央汇金资产管理有限
                       国有法人       1.03%       5,655,910 1,305,210                             5,655,910
责任公司
珠江人寿保险股份有限
                       其他           0.47%       2,602,950 2,602,950                             2,602,950
公司－自有资金
览海控股（集团）有限公 境内非国
                                      0.45%       2,500,000 2,500,000                             2,500,000
司                     有法人
                                   1、2010 年 4 月 21 日，经证监会核准，公司向云南省旅游投资有限公司非公开发行 1,700 万
                                  股新股，每股面值 1.00 元，发行价格 11.91 元/股。2010 年度、2012 年度、2014 年度公司分
                                  别实施了每 10 股转增 3 股、每 10 股转增 3 股、每 10 股转增 5 股的资本公积转增股本方案，省
                                  旅投持股数量变更为 4,309.50 万股，2015 年 6 月 11 日，省旅投减持 420 万股后省旅投持有公
                                  司 3,889.5 万股，2016 年 5 月 18 日，云南省旅游投资有限公司将其持有的本公司 3,889.5 万
战略投资者或一般法人因配售新股 股股权协议转让给其母公司云南省投资控股集团有限公司。2017 年 4 月 11 日，公司实施了每
成为前 10 名普通股股东的情况（如 10 股转增 3 股派 1.00 元（含税）的利润分配及资本公积转增股本方案，云南省投资控股集团
有）（参见注 3）                  所持有的本公司股份变更为 5,056.35 万股。
                                  2、2011 年 12 月 26 日，经证监会核准，公司向景区公司定向发行 12,584,909 股股份，因公司
                                  2012 年度、2014 年度分别实施了每 10 股转增 3 股、每 10 股转增 5 股的资本公积转增股本方案，
                                  景区公司持股数量调整为 2,454.0573 万股。2017 年 4 月 11 日，公司实施了每 10 股转增 3 股
                                  派 1.00 元（含税）的利润分配及资本公积转增股本方案，云南省投资控股集团所持有的本公司
                                  股份变更为 3,190.2745 万股。
                                      1、丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司、丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司同为雪山
                                  管委会控制。
                                      2、张松山先生为华邦健康的实际控制人，担任华邦健康董事长兼总经理。张一卓先生系张
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  松山之子，张一卓先生与华邦健康构成一致行动关系。
明
                                     3、张松山先生通过其控制下的华邦健康持有公司第一大股东丽江玉龙雪山旅游开发有限公
                                  司的股权，张松山先生在雪山开发公司及本公司担任董事一职。
                                      除此之外，公司未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东与前十名股东
                                                                           丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
                                 人。
                                            前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                     股份种类
                股东名称                        报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                             股份种类           数量
丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司                                               86,438,390 人民币普通股          86,438,390
华邦生命健康股份有限公司                                                       50,895,000 人民币普通股          50,895,000
云南省投资控股集团有限公司                                                     50,563,500 人民币普通股          50,563,500
丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司                                             31,902,745 人民币普通股          31,902,745
张一卓                                                                         27,475,500 人民币普通股          27,475,500
华泰证券股份有限公司                                                           14,048,960 人民币普通股          14,048,960
丽江摩西风情园有限责任公司                                                      6,311,422 人民币普通股           6,311,422
中央汇金资产管理有限责任公司                                                    5,655,910 人民币普通股           5,655,910
珠江人寿保险股份有限公司－自有资金                                              2,602,950 人民币普通股           2,602,950
览海控股（集团）有限公司                                                        2,500,000 人民币普通股           2,500,000
                                                1、丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司、丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司
                                           同为雪山管委会控制。
                                                2、张松山先生为华邦健康的实际控制人，担任华邦健康董事长兼总经理。张一卓
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及 先生系张松山之子，张一卓先生与华邦健康构成一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普        3、张松山先生通过其控制下的华邦健康持有公司第一大股东丽江玉龙雪山旅游开
通股股东之间关联关系或一致行动的说明 发有限公司的股权，张松山先生在雪山开发公司及本公司担任董事一职。
                                                除此之外，公司未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东与前十
                                           名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
                                           定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东
                                           无
情况说明（如有）（参见注 4）
         公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
         □ 是 √ 否
         公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
         三、控股股东或实际控制人变更情况
         控股股东报告期内变更
         □ 适用 √ 不适用
         公司报告期控股股东未发生变更。
                                        丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                      丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                                               期初被授 本期被授
                                            本期增持 本期减持
                                 期初持股                           期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
  姓名         职务   任职状态              股份数量 股份数量
                                 数（股）                           数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
                                            （股）     （股）
                                                                               量（股） 量（股）
          董事会秘
杨宁      书 副总经 现任           10,800      3,240                  14,040
          理
合计            --       --        10,800      3,240            0     14,040          0        0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
                                                              丽江玉龙旅游股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
丽江玉龙旅游股份有限公司                                              2017 年半年度财务报告
                                     第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司
                                       2017 年 06 月 30 日
                                                                                     单位：元
                 项目                    期末余额                   期初余额
流动资产：
    货币资金                                    1,473,634,031.77          1,459,523,030.45
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                        14,779,247.29               8,318,346.04
    预付款项                                         8,178,566.87               7,711,328.93
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                         4,535,361.42              12,429,909.90
    应收股利
    其他应收款                                       7,296,577.79               3,337,334.65
丽江玉龙旅游股份有限公司                              2017 年半年度财务报告
    买入返售金融资产
    存货                              15,013,797.36         16,279,318.64
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                       2,252,445.24          2,543,277.34
流动资产合计                       1,525,690,027.74      1,510,142,545.95
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                      53,835,129.57         38,460,874.66
    投资性房地产                     148,140,362.90        150,194,412.68
    固定资产                         844,982,157.76        840,563,084.45
    在建工程                         174,209,795.93         97,124,151.25
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                       126,727.36            155,030.22
    油气资产
    无形资产                         101,685,563.55         91,389,473.04
    开发支出
    商誉                              26,124,493.35         26,124,493.35
    长期待摊费用                      18,252,408.45         20,220,999.68
    递延所得税资产                     3,433,189.93          3,363,557.21
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,370,789,828.80      1,267,596,076.54
资产总计                           2,896,479,856.54      2,777,738,622.49
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
丽江玉龙旅游股份有限公司                      2017 年半年度财务报告
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                  13,089,776.21         13,231,095.75
    预收款项                   3,714,057.48          3,978,496.86
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               9,163,743.56         49,383,307.97
    应交税费                  45,201,226.45         23,300,375.92
    应付利息                  18,734,999.89          6,924,999.91
    应付股利                  31,227,631.50
    其他应付款                78,611,761.97         79,175,410.92
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债   250,000,000.00        250,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                 449,743,197.06        425,993,687.33
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                  90,000,000.00         90,000,000.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                 6,000,000.00          6,000,000.00
    预计负债
    递延收益                   1,331,250.00          1,368,750.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                97,331,250.00         97,368,750.00
负债合计                     547,074,447.06        523,362,437.33
所有者权益：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                  2017 年半年度财务报告
    股本                                               549,490,711.00              422,685,163.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           558,035,032.29              692,499,844.88
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                           151,549,817.68              151,549,817.68
    一般风险准备
    未分配利润                                         961,037,398.34              903,375,604.91
归属于母公司所有者权益合计                        2,220,112,959.31            2,170,110,430.47
    少数股东权益                                       129,292,450.17               84,265,754.69
所有者权益合计                                    2,349,405,409.48            2,254,376,185.16
负债和所有者权益总计                              2,896,479,856.54            2,777,738,622.49
法定代表人：和献中                 主管会计工作负责人：吕庆泽           会计机构负责人：杨丽平
2、母公司资产负债表
                                                                                          单位：元
                 项目                       期末余额                    期初余额
流动资产：
    货币资金                                      1,106,326,448.16            1,096,320,212.29
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             4,920,843.25                2,118,742.31
    预付款项                                             3,984,895.10                3,447,754.81
    应收利息                                             3,544,333.35               10,424,411.29
    应收股利                                            33,387,668.81                  885,440.11
    其他应收款                                         441,928,293.23              430,832,666.30
    存货                                                   822,815.71                  883,479.98
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
丽江玉龙旅游股份有限公司                              2017 年半年度财务报告
    其他流动资产                       1,432,771.38          1,472,527.67
流动资产合计                       1,596,348,068.99      1,546,385,234.76
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   1,099,362,979.48      1,045,943,165.88
    投资性房地产
    固定资产                         144,036,302.64        148,960,541.54
    在建工程                             245,566.85          2,065,385.48
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          10,155,505.79         10,471,127.15
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       1,512,823.25          1,473,574.68
    递延所得税资产                       318,697.03            257,702.91
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,255,631,875.04      1,209,171,497.64
资产总计                           2,851,979,944.03      2,755,556,732.40
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                             559,465.02            876,566.25
    预收款项                           1,722,792.00          2,075,320.00
    应付职工薪酬                         674,574.27         26,290,570.21
    应交税费                          37,516,562.78         19,548,518.08
    应付利息                          18,734,999.89          6,924,999.91
    应付股利
丽江玉龙旅游股份有限公司                        2017 年半年度财务报告
    其他应付款                  97,049,659.38         90,343,548.12
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     250,000,000.00        250,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                   406,258,053.34        396,059,522.57
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                    90,000,000.00         90,000,000.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                   6,000,000.00          6,000,000.00
    预计负债
    递延收益                     1,331,250.00          1,368,750.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                  97,331,250.00         97,368,750.00
负债合计                       503,589,303.34        493,428,272.57
所有者权益：
    股本                       549,490,711.00        422,685,163.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   716,009,826.15        842,833,584.15
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   151,549,817.68        151,549,817.68
    未分配利润                 931,340,285.86        845,059,895.00
所有者权益合计               2,348,390,640.69      2,262,128,459.83
负债和所有者权益总计         2,851,979,944.03      2,755,556,732.40
   丽江玉龙旅游股份有限公司                               2017 年半年度财务报告
  3、合并利润表
                                                                       单位：元
                                        项目      本期发生额      上期发生额
一、营业总收入                                   318,884,694.55 359,740,573.25
    其中：营业收入                               318,884,694.55 359,740,573.25
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   188,196,783.15 197,328,227.17
    其中：营业成本                                85,342,818.60 81,147,762.21
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                               7,444,294.07 11,866,238.58
          销售费用                                40,981,136.76 46,829,465.31
          管理费用                                48,548,900.46 53,745,441.92
          财务费用                                 5,150,446.32   2,478,559.49
          资产减值损失                               729,186.94   1,260,759.66
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）             1,096,208.33   3,788,347.85
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益       1,096,208.33   3,788,347.85
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
    其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）               131,784,119.73 166,200,693.93
    加：营业外收入                                   261,516.82     192,415.19
    其中：非流动资产处置利得                      77,468.08       5,632.80
    减：营业外支出                                   138,240.67     227,213.90
    其中：非流动资产处置损失                      69,516.73      14,719.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）           131,907,395.88 166,165,895.22
    减：所得税费用                                22,363,813.76 28,379,353.20
   丽江玉龙旅游股份有限公司                                                              2017 年半年度财务报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                             109,543,582.12 137,786,542.02
    归属于母公司所有者的净利润                                                  99,930,309.73 116,075,812.82
    少数股东损益                                                                 9,613,272.39 21,710,729.20
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                               109,543,582.12 137,786,542.02
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                            99,930,309.73 116,075,812.82
    归属于少数股东的综合收益总额                                                 9,613,272.39 21,710,729.20
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                                 0.1819          0.2112
    （二）稀释每股收益                                                                 0.1819          0.2112
  本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
  法定代表人：和献中                       主管会计工作负责人：吕庆泽                 会计机构负责人：杨丽平
  4、母公司利润表
                                                                                                      单位：元
                                       项目                                      本期发生额     上期发生额
一、营业收入                                                                   168,966,974.57 183,519,785.97
    减：营业成本                                                                17,578,081.16 16,750,654.66
    税金及附加                                                               1,666,957.41   6,266,568.27
    销售费用                                                                23,064,863.54 23,984,116.50
    管理费用                                                                10,972,573.53 12,664,997.43
    财务费用                                                                 6,148,999.76   3,228,109.40
   丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                 2017 年半年度财务报告
    资产减值损失                                                                406,627.45     1,053,843.39
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                                           35,643,995.72 72,130,786.81
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                      3,141,767.02     3,822,632.13
    其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                              144,772,867.44 191,702,283.13
    加：营业外收入                                                                  118,801.31        34,652.18
    其中：非流动资产处置利得                                                     50,357.91
    减：营业外支出                                                                   19,535.00       174,888.52
    其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                          144,872,133.75 191,562,046.79
    减：所得税费用                                                               16,323,226.59 19,395,188.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                              128,548,907.16 172,166,857.81
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                                128,548,907.16 172,166,857.81
七、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                                  0.2339            0.3133
    （二）稀释每股收益                                                                  0.2339            0.3133
  5、合并现金流量表
                                                                                                         单位：元
                                     项目                                      本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                               361,036,532.65       395,007,816.04
   丽江玉龙旅游股份有限公司                                              2017 年半年度财务报告
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                44,355,718.88     50,401,730.00
经营活动现金流入小计                                           405,392,251.53    445,409,546.04
    购买商品、接受劳务支付的现金                                34,376,268.34     30,084,023.32
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                              93,214,859.08     96,939,681.88
    支付的各项税费                                              55,839,021.57     87,729,017.33
    支付其他与经营活动有关的现金                                95,942,363.07     89,699,450.44
经营活动现金流出小计                                           279,372,512.06    304,452,172.97
经营活动产生的现金流量净额                                     126,019,739.47    140,957,373.07
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                       5,703,743.42      5,313,057.75
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额             217,473.08          7,670.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                             5,921,216.50      5,320,727.75
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金              27,561,438.35     29,151,100.11
    投资支付的现金                                              50,000,000.00
    质押贷款净增加额
   丽江玉龙旅游股份有限公司                                 2017 年半年度财务报告
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                             77,561,438.35       29,151,100.11
投资活动产生的现金流量净额                      -71,640,221.85      -23,830,372.36
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                            3,000,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金        3,000,000.00
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                              3,000,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金           42,268,516.30       93,508,632.29
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                           51,246,241.94
    支付其他与筹资活动有关的现金                  1,000,000.00
筹资活动现金流出小计                             43,268,516.30       93,508,632.29
筹资活动产生的现金流量净额                      -40,268,516.30      -93,508,632.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                     14,111,001.32       23,618,368.42
    加：期初现金及现金等价物余额              1,459,523,030.45    1,371,220,108.87
六、期末现金及现金等价物余额                  1,473,634,031.77    1,394,838,477.29
  6、母公司现金流量表
                                                                         单位：元
                                       项目    本期发生额         上期发生额
   一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金             201,235,053.64   213,920,012.00
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金              43,108,336.09    25,115,114.64
   经营活动现金流入小计                         244,343,389.73   239,035,126.64
       购买商品、接受劳务支付的现金               4,615,913.56     3,667,211.72
       支付给职工以及为职工支付的现金            32,338,013.23    24,969,528.73
       支付的各项税费                            37,466,609.93    60,456,197.70
       支付其他与经营活动有关的现金              70,350,510.67    62,318,897.85
丽江玉龙旅游股份有限公司                                             2017 年半年度财务报告
经营活动现金流出小计                                       144,771,047.39    151,411,836.00
经营活动产生的现金流量净额                                  99,572,342.34     87,623,290.64
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                   5,703,743.42     73,621,212.43
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额          90,900.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                         5,794,643.42     73,621,212.43
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           2,092,233.59      4,158,688.26
    投资支付的现金                                          50,000,000.00     30,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        52,092,233.59     34,158,688.26
投资活动产生的现金流量净额                                 -46,297,590.17     39,462,524.17
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      42,268,516.30     42,262,390.35
    支付其他与筹资活动有关的现金                             1,000,000.00
筹资活动现金流出小计                                        43,268,516.30     42,262,390.35
筹资活动产生的现金流量净额                                 -43,268,516.30    -42,262,390.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                10,006,235.87     84,823,424.46
    加：期初现金及现金等价物余额                         1,096,320,212.29    962,052,788.72
                                                                            1,046,876,213.1
六、期末现金及现金等价物余额                             1,106,326,448.16
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                    单位：元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                            2017 年半年度财务报告
                                                                    本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                  其他权益工具                                                                      少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本    优先 永续                                                                          东权益
                                        其他    积        存股   合收益    备    积        险准备   利润                  计
                            股    债
                    422,6                      692,49                           151,54              903,37 84,265 2,254,
一、上年期末余额 85,16                         9,844.                           9,817.              5,604. ,754.6 376,18
                     3.00                            88                               68                91          9     5.16
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    422,6                      692,49                           151,54              903,37 84,265 2,254,
二、本年期初余额 85,16                         9,844.                           9,817.              5,604. ,754.6 376,18
                     3.00                            88                               68                91          9     5.16
三、本期增减变动 126,8                         -134,4                                               57,661 45,026 95,029
金额（减少以        05,54                      64,812                                               ,793.4 ,695.4 ,224.3
“－”号填列）       8.00                         .59                                                      3        8
                                                                                                    99,930              109,54
（一）综合收益总                                                                                               9,613,
                                                                                                    ,309.7              3,582.
额                                                                                                             272.39
                                                                                                           3
                                                                                                               66,641 66,641
（二）所有者投入
                                                                                                               ,054.5 ,054.5
和减少资本
                                                                                                                    9
                                                                                                               66,641 66,641
1．股东投入的普
                                                                                                               ,054.5 ,054.5
通股
                                                                                                                    9
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                    -42,26 -31,22 -73,49
（三）利润分配                                                                                      8,516. 7,631. 6,147.
                                                                                                        30         50
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                           2017 年半年度财务报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
                                                                                                   -42,26 -31,22 -73,49
3．对所有者（或
                                                                                                   8,516. 7,631. 6,147.
股东）的分配
                                                                                                      30       50
4．其他
                   126,8                      -126,8
（四）所有者权益
                   05,54                      05,548
内部结转
                    8.00                         .00
                   126,8                      -126,8
1．资本公积转增
                   05,54                      05,548
资本（或股本）
                    8.00                         .00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                              -7,659                                                                -7,659
（六）其他                                    ,264.5                                                                ,264.5
                                                     9
                   549,4                      558,03                           151,54              961,03 129,29 2,349,
四、本期期末余额 90,71                        5,032.                           9,817.              7,398. 2,450. 405,40
                    1.00                            29                               68               34       17     9.48
上年金额
                                                                                                                    单位：元
                                                                   上期
                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                    所有者
       项目                 其他权益工具                                                                   少数股
                                              资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                   股本                                                                                    东权益
                           优先 永续                                                                                  计
                                       其他    积        存股   合收益    备    积        险准备   利润
                           股    债
                   422,6                      758,21                           124,97              748,39 124,37 2,178,
一、上年期末余额 85,16                        3,483.                           8,253.              2,124. 1,409. 640,43
                    3.00                            88                               64               62       07     4.21
    加：会计政策
丽江玉龙旅游股份有限公司                     2017 年半年度财务报告
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                   422,6   758,21   124,97   748,39 124,37 2,178,
二、本年期初余额 85,16     3,483.   8,253.   2,124. 1,409. 640,43
                    3.00       88       64       62      07    4.21
三、本期增减变动           -65,71   26,571   154,98 -40,10 75,735
金额（减少以               3,639.   ,564.0   3,480. 5,654. ,750.9
“－”号填列）                 00        4       29      38       5
                                             223,82 31,289 255,11
（一）综合收益总
                                             3,560. ,258.2 2,818.
额
                                                 63       4      87
                                                      -20,07 -20,07
（二）所有者投入
                                                      7,724. 7,724.
和减少资本
                                                         71      71
                                                      -20,07 -20,07
1．股东投入的普
                                                      7,724. 7,724.
通股
                                                         71      71
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                    26,571   -68,84 -51,31 -93,58
（三）利润分配                      ,564.0   0,080. 7,187. 5,704.
                                         4       34      91      21
                                    26,571   -26,57
1．提取盈余公积                     ,564.0   1,564.
                                         4       04
2．提取一般风险
准备
                                             -42,26 -51,31 -93,58
3．对所有者（或
                                             8,516. 7,187. 5,704.
股东）的分配
                                                 30      91      21
4．其他
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                             2017 年半年度财务报告
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                 -65,71                                                                   -65,71
（六）其他                                       3,639.                                                                   3,639.
                                                     00
                    422,6                        692,49                               151,54        903,37 84,265 2,254,
四、本期期末余额 85,16                           9,844.                               9,817.        5,604. ,754.6 376,18
                     3.00                            88                                   68            91           9      5.16
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                        本期
       项目                       其他权益工具                      减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                          专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                     股      收益                          利润        益合计
                                                                                                            845,05
                    422,685                           842,833,                                   151,549,            2,262,12
一、上年期末余额                                                                                            9,895.
                    ,163.00                                584.15                                  817.68            8,459.83
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                            845,05
                    422,685                           842,833,                                   151,549,            2,262,12
二、本年期初余额                                                                                            9,895.
                    ,163.00                                584.15                                  817.68            8,459.83
三、本期增减变动 126,805                              -126,823                                              86,280 86,262,1
金额（减少以        ,548.00                               ,758.00                                           ,390.8         80.86
丽江玉龙旅游股份有限公司                    2017 年半年度财务报告
“－”号填列）
                                                 128,54
（一）综合收益总                                          128,548,
                                                 8,907.
额                                                          907.16
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                 -42,26
                                                          -42,268,
（三）利润分配                                   8,516.
                                                            516.30
1．提取盈余公积
                                                 -42,26
2．对所有者（或                                           -42,268,
                                                 8,516.
股东）的分配                                                516.30
3．其他
（四）所有者权益 126,805     -126,805
内部结转           ,548.00    ,548.00
1．资本公积转增 126,805      -126,805
资本（或股本）     ,548.00    ,548.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                             -18,210.                     -18,210.
（六）其他
                                   00
                   549,490   716,009,   151,549, 931,34 2,348,39
四、本期期末余额
                   ,711.00     826.15    817.68 0,285. 0,640.69
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                         2017 年半年度财务报告
上年金额
                                                                                                                  单位：元
                                                                    上期
       项目                       其他权益工具                  减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                            资本公积                       专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                 股      收益                         利润     益合计
                                                                                                        648,18
                    422,685                          842,624,                                124,978,            2,038,47
一、上年期末余额                                                                                        4,334.
                    ,163.00                            947.86                                  253.64            2,699.49
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                        648,18
                    422,685                          842,624,                                124,978,            2,038,47
二、本年期初余额                                                                                        4,334.
                    ,163.00                            947.86                                  253.64            2,699.49
三、本期增减变动                                                                                        196,87
                                                     208,636.                                26,571,5            223,655,
金额（减少以                                                                                            5,560.
                                                           29                                   64.04              760.34
“－”号填列）
                                                                                                        265,71
（一）综合收益总                                                                                                 265,715,
                                                                                                        5,640.
额                                                                                                                 640.35
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                        -68,84
                                                                                             26,571,5            -42,268,
（三）利润分配                                                                                          0,080.
                                                                                                64.04              516.30
                                                                                                        -26,57
                                                                                             26,571,5
1．提取盈余公积                                                                                         1,564.
                                                                                                64.04
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                 2017 年半年度财务报告
                                                                                               -42,26
2．对所有者（或                                                                                         -42,268,
                                                                                               8,516.
股东）的分配                                                                                              516.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                208,636.                                                208,636.
（六）其他
                                                       29
                                                                                               845,05
                    422,685                     842,833,                            151,549,            2,262,12
四、本期期末余额                                                                               9,895.
                    ,163.00                       584.15                              817.68            8,459.83
三、公司基本情况
1.   公司基本情况
       （1）企业注册地：中国丽江市；组织形式：上市股份有限公司；总部地址：丽江市古城区香格里大道（雪山中路）转
台东侧；本公司企业法人统一社会信用代码：91530700622954108K；法定代表人：和献中。
       （2）企业的业务性质：旅游业；本公司提供的劳务：客运索道运营、《印象丽江》演出、酒店建设经营；本公司的
经营范围：经营旅游索道及其他相关配套服务；对旅游、房地产、酒店、交通、餐饮等行业投资、建设。
       （3）母公司以及集团最终母公司的名称
       本公司的母公司是丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司，最终实际控制人为丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会。
       （4）公司历史沿革
       丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于2001年10月18日，是经云南省经济贸易委员会《关于变更
设立丽江玉龙旅游股份有限公司的批复》（云经贸企改[2001]526号）批准，以丽江玉龙雪山旅游索道有限公司2001年6月30
日经审计后的净资产74,323,048元按照1：1的比例折合股份74,323,048股，整体变更设立的股份有限公司。
       2004年8月10日，经中国证券监督管理委员会《关于核准丽江玉龙旅游股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行
字[2004]125号）核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股股票2,500万股，股票发行后总股本增加至99,323,048元。
       2005年10月25日，本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司的股权分置改革方案：本公司非流通股
股东以支付公司股票的方式作为对流通股股东的对价安排，在方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股流通股股份可以
获得非流通股股东支付的的3.5股对价股份，对价安排股份合计为875万股。
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                      2017 年半年度财务报告
     2010年4月14日，经中国证券监督管理委员会《关于核准丽江玉龙旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2010]384号）核准，本公司向云南省旅游投资有限公司非公开发行1,700万股新股，发行价格为每股人民币11.91元，股
票发行后总股本增加至116,323,048元。
     2011年4月1日本公司股东大会决议通过以2010年末总股本116,323,048股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增
3股，转增后本公司总股本为151,219,962股。
     2011年12月21日，经中国证券监督管理委员会《关于核准丽江玉龙旅游股份有限公司向丽江市玉龙雪山景区投资管理
有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可【2011】2053号）核准，本公司向丽江玉龙雪山景区投资管理有限公司非公
开发行新股12,584,909股，发行价格为每股人民币16.69元，股票发行后总股本增加至163,804,871元。
     2013年4月2日本公司股东大会决议通过以2012年末总股本163,804,871股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增
3股，转增后本公司总股本为212,946,332股。
     2014年1月28日本公司非公开发行新股68,843,777股，募集资金总额为779,999,993.41元，扣除发行费用27,360,000.00
元后，募集资金净额为752,639,993.41元。2014年12月31日，本公司注册资本281,790,109.00元，其中：有限售条件的流通
股份A股85,204,159.00股；无限售条件的流通股份A股196,585,950.00股。
     2015年5月15日公告，公司以截止2015年3月20日公司总股本281,790,109元为基数，以资本公积金向全体股东每10股转
增股本5股，共转增股本140,895,054股，本次转增实施后，公司总股本变更422,685,163股。
     2017年3月31日公告，公司以截止 2016 年 12 月 31 日公司总股本 422,685,163 股为基数，向全体股东每10股以资
本公积金转增股本3股，本次共转增股本 126,805,548 元，转增后公司总股本将变更为 549,490,711 元。
     截止2017年6月30日，本公司注册资本549,490,711元，其中：有限售条件的流通股份A股0股；无限售条件的流通股份A
股549,490,711股。
     （5）本财务报告业经公司董事会于 2017年8月14日批准报出。
     本期新纳入合并表表范围的主体：
子公司全称            子公司 企业类型 注册地      法人 业务    注册资本 持股比 表决权 统一社会信用代码
                       类型                       代表 性质    （万元）    例%    比例%
巴 塘 雪 域 旅 游 投 资 控股   其他有限 甘孜州巴塘 刘晓 旅游     9200     39.13    39.13   91513335MA633DW221
管理有限责任公司               责任公司     县     华   业
丽 江 龙 研 文 化 旅 游 控股   有限责任 丽江市古城 崔文 旅游     5000      70       70     91530702MA6KGUJP0Q
发展有限公司                     公司       区     进   业
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编
制财务报表。
2、持续经营
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
报告期内，公司无会计政策和会计估计变更
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                               2017 年半年度财务报告
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
    本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确
定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    公司对营业周期不同于12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应披露营业周期及确定依据。
4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通
常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业
合并。
    同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司在合并日以被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、
负债，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
    本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发
生时计入当期损益。
    为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合
并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表
的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时起一直存在。
    2、非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
    确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的
权益性证券等在购买日的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进
行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
    非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本，作为对被购买方长期股权投资
的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确
认为本企业的资产和负债。
    非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                 2017 年半年度财务报告
商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。
在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
    3、分步实现企业合并
    如果分步取得对子公司股权投资直至取得控制权的各项交易属于“一揽子交易”，应当将各项交易作为一项取得子公
司控制权的交易，并区分企业合并的类型分别进行会计处理。
    3.1分步实现同一控制下企业合并
    如果不属于一揽子交易并形成同一控制下企业合并的，在取得控制权日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或
股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量
准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，
其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
收益和其他所有者权益应全部结转。
    合并日应当按照《企业会计准则第20号一一企业合并》和合并财务报表准则的规定编制合并财务报表。在编制合并财
务报表时，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于合
并方和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并人合并方合并财务报表的比较报
表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，
在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    3.2分步实现非同一控制下企业合并
    企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并且不属于一揽子交易的，在编制个别财务报表时，应当按照原持有
的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资，采用金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当
全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
    编制合并报表时，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者
权益变动的，应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
6、合并财务报表的编制方法
    1、合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企
业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
    2、合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表
时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子
公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
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    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公
司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子
公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归
属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收
到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。如果合营方通
过对合营安排的资产享有权利，并对合营安排的义务承担责任来获得回报，则该合营安排应当被划分为共同经营；如果合营
方仅对合营安排的净资产享有权利，则该合营安排应当被划分为合营企业。
    1、共同经营中，合营方的会计处理
    合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认
单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单
独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    2、合营企业中，合营方的会计处理
    合营企业中，合营方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购
入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    1、 发生外币交易时的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下
同）折算为人民币金额。
    2 、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
    外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资
产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即
期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
    3 、外币财务报表的折算方法
    本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产
生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中其他综合收益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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10、金融工具
    1 金融工具的确认依据
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同
的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企
业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
    2 金融资产和金融负债的分类
    按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
    按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融
负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
    3 金融资产和金融负债的计量
    本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
当期损益。
    （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
    （3）可供出售金融资产原则上按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币
性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
    （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
    ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，
按照成本计量。
    ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
    A.《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。
    B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
    4 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
    ①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已
承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
    ②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明
确的证据表明该市场报价不是公允价值。
    （2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
    5金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）持有至到期投资的减值比照应收款项的减
    （2）在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的长期股权投资
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                 2017 年半年度财务报告
    在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，本公司将该投资或衍生金融资产的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
该减值损失不能转回。
    （3）应收款项
    应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注11.（1）。
    （4）可供出售金融资产
    如果可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入股东权益的因公允价值下降
形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    （5）其他
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
    6 金融资产转移
    金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产
控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    如公司将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，应说明持有意图或能力发生改变的依据
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                        本公司合并报表范围外的单个客户期末余额在 100 万元以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                        的应收款项
                                                        对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款
                                                        项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
                                                        账准备。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                的资产，不再对其计提整体评估减值准备。如果没有客观证
                                                        据表明单独评估的单应收款项存在减值情况，无论该应收款
                                                        项金额是否重大，本公司将其包括在具有类似信用风险特征
                                                        的应收款项组合中，按账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                           坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                账龄                            应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
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1 年以内（含 1 年）                                                  5.00%                             5.00%
1－2 年                                                             10.00%                            10.00%
2－3 年                                                             50.00%                            50.00%
3 年以上                                                           100.00%                           100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                        对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额非重大
单项计提坏账准备的理由
                                                        应收款项
坏账准备的计提方法                                      采用个别认定法计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1 存货的分类
     本公司存货包括：原材料、库存商品和周转材料等。
     2发出存货的计价方法
     本公司原材料中索道用备品备件，采用实际成本进行核算，发出时采用个别计价法；库存商品中烧烤和零售商品按售
价进行核算，销售时按商品售价结转成本，月终按差价率计算法计算分摊本月已销商品实现的进销差价，除上述两项外库存
商品采用实际成本核算，发出时采用加权平均法；周转材料主要为酒店营业所需的物料，采用实际成本核算，在领用时一次
摊入成本。酒店新开业所消耗的大额低值易耗品，在领用后12 个月内进行摊销。
     3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     每年年末及中期报告期终了，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。
     存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。
     存货跌价准备按照存货类别的成本高于可变现净值的差额计提。
     4存货的盘存制度
     盘存制度：永续盘存制
     5低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品：周转材料主要为酒店营业所需的物料，采用实际成本核算，在领用时一次摊入成本。酒店新开业所消耗
的大额低值易耗品，在领用后12 个月内进行摊销。
     包装物摊销方法：一次摊销法
13、划分为持有待售资产
     1 确认标准
     同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                2017 年半年度财务报告
    ①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
    ②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    ③该项转让将在一年内完成。
    2 会计处理
    公司对于持有待售的资产按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现
净值之间的差额确认为资产减值损失。
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待
售，并按照下列两项金额中较低者计量：
    （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额；
    （2）决定不再出售之日的再收回金额。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
14、长期股权投资
    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。披露共同控制、
重大影响的判断标准。
    1 共同控制及重大影响的判断标准
    （1）重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司
债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    （2）共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。
    2长期股权投资的初始计量
    （1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照所
取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合
并目的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。长期股权投资初始投资成本与支
付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资
本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方
在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资
本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
    本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
    ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
    ③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
    ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
    （2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                 2017 年半年度财务报告
接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的有关规定确定。
       ③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确
定。
       ④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
       3 长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
       （1）本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
       采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
       （2）本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
       本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权
投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
       本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认
的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资收益。与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损失，按照资产减值准则等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。与联营企业、合营企业之间发生投出或出
售资产的交易，该资产构成业务的，按照《企业会计准则第20号——企业合并》及《企业会计准则第33号——合并财务报表》
的有关规定进行处理。
       本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
       ①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
       ②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。
       ③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。
       被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报
表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
       1 投资性房地产的确认
       投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
       （1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
       （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
       2 投资性房地产初始计量
       （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
       （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
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       （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
       （4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在
发生时计入当期损益。
       3 投资性房地产的后续计量
       本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号——固定资产》和《企
业会计准则第6号——无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
       4投资性房地产减值准备
       采用成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象，经减值测试后确定发生减值的，应当计提减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足
下列条件时才能确认固定资产：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别                  折旧方法             折旧年限            残值率               年折旧率
房屋建筑物              年限平均法           10-40                 5%                   2.38-9.5
机器设备                年限平均法           10-15                 5%                   6.3-9.5
家俱器具                年限平均法           5                     5%
办公设备                年限平均法           5                     5%
运输设备                年限平均法           7-10                  5%                   9.5-13.57
其他                    年限平均法           5-20                  5%                   4.75-19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
       1 在建工程计价
       本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
       2 在建工程结转为固定资产的时点
       在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续
的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。18、借款费用
       （1）借款费用资本化的确认原则
       借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
       A、资产支出已经发生。
       B、借款费用已经发生。
       C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
       （2）借款费用资本化期间
       资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
       符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
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在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
    （3）借款费用资本化金额的计算方法
    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资
本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，
在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发
生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
     (1) 本集团生物资产，是指有生命的动物和植物。生物资产同时满足下列条件的，按照成本进行初始计量：
    ①因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
    ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
    ③该生物资产的成本能够可靠的计量。
    (2) 本集团的生物资产主要包括：马匹。
    (3) 本集团对达到预定生产经营目的的生产性生物资产-马匹，按照年限平均法计提折旧。根据其性质、使用情况和有
关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
               类    别                  使用年限（年）           残值率（%）                年折旧率（%）
                 马匹                         5-8                      5                      11.88-19.00
    (4) 本集团对有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产可收回金额低于其账面价值的，按可变
现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并记入当期损益。消耗性生物资产减值的影
响因素已经消失的，减计金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益；生产性生物资产
的减值准备一经计提，不再转回。
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1 无形资产的确认标准
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
    （1）符合无形资产的定义。
    （2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
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    （3）该资产的成本能够可靠计量。
    2 无形资产的初始计量
    无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
    （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购
买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实
际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期
间内计入当期损益。
    （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
    （3）自行开发的无形资产
    本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时
计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，证明其有用性。
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费
用化的支出不再调整。
    （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——
非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第
20号——企业合并》的有关规定确定。
    3 无形资产的后续计量
    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用
寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
    （1）使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，本公司采用直线法摊销。本公司使用寿命
有限的无形资产主要包括土地使用权、软件使用权、著作权等，使用寿命估计情况如下表：
                 项目                    预计使用寿命依据（年）                        备注
土地使用权                                     40、50、70                     土地使用证使用年限
软件使用权                                          5                              预计使用年限
印象丽江表演权                                     20                              根据许可协议
    （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出计入当期损益。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
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22、长期资产减值
   1 除存货及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
   （1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的
可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应
调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不得转回。
   （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
   ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
   ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生
不利影响。
   ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资
产可收回金额大幅度降低。
   ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
   ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
   ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润
（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
   ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
   2 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
   资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组
时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用
或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
   2.23.3 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都
应当进行减值测试。
   2.23.4 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以
经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
    长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存
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计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划
产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
       本公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
       （一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
       （二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
       企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用设定提存计划的有关规定进行处理；否则，适
用关于设定受益计划的有关规定。
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
       本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。（1）
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定销售商品收入金额。
       2、确认让渡资产使用权收入的依据
       在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入：
       （1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
       （2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
       3、确认提供劳务收入的依据
       如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百
分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳
务成本金额确认收入。
       4、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
       在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
       ①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
       ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
       ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确
定。
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    合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收
到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
    本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
    本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损
益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    1确认递延所得税资产的依据
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳
税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投
资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的
将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣
可抵扣暂时性差异时，予以确认。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低
租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以
长期应付款列示。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                   税率
增值税                                 17%、13%、6%              商品销售、旅游服务收入
城市维护建设税                         7%                        增值税、营业税的应纳税额
企业所得税                             25%、15%                  应纳税所得额
教育费附加                             3%                        增值税、营业税的应纳税额
地方教育费附加                         2%                        增值税、营业税的应纳税额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                所得税税率
丽江玉龙旅游股份有限公司                                  15%
丽江云杉坪旅游索道有限公司                                15%
丽江牦牛坪旅游索道有限公司                                15%
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司                      15%
丽江龙德旅游发展有限公司                                  25%
丽江和府酒店有限公司                                      25%
丽江龙途旅行社有限责任公司                                25%
丽江龙悦餐饮经营管理有限公司                              25%
丽江和府物业管理有限公司                                  25%
丽江丽影时尚婚纱摄影有限公司                              25%
丽江龙腾旅游投资开发有限公司                              10%
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司                          25%
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                               2017 年半年度财务报告
丽江龙研文化旅游发展有限公司                          25%
2、税收优惠
    （1）本公司企业所得税优惠
    根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）文件第三条之规定，
本公司符合《中西部地区外商投资优势产业目录（2013年修订）》中规定的云南省第十八种产业：旅游景区（点）保护、开
发和经营及其配套设施建设，符合《产业结构调整指导目录（2011年版）》中规定的第三十四类旅游业中的第四条：旅游基
础设施建设及旅游信息服务；云南省玉龙纳西族自治县国家税务局已受理本公司企业所得税减免税备案申请，本公司暂按15%
的税率计算企业所得税。
    （2）丽江云杉坪旅游索道有限公司企业所得税优惠
    根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）文件第三条之规定，
本公司符合《中西部地区外商投资优势产业目录（2013年修订）》中规定的云南省第十八种产业：旅游景区（点）保护、开
发和经营及其配套设施建设，符合《产业结构调整指导目录（2011年版）》中规定的第三十四类旅游业中的第四条：旅游基
础设施建设及旅游信息服务；云南省玉龙纳西族自治县国家税务局已受理丽江云杉坪旅游索道有限公司企业所得税减免税备
案申请，丽江云杉坪旅游索道有限公司暂按15%的税率计算企业所得税。
    （3）丽江牦牛坪旅游索道有限公司企业所得税优惠
    根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）文件第三条之规定，
本公司符合《中西部地区外商投资优势产业目录（2013年修订）》中规定的云南省第十八种产业：旅游景区（点）保护、开
发和经营及其配套设施建设，符合《产业结构调整指导目录（2011年版）》中规定的第三十四类旅游业中的第四条：旅游基
础设施建设及旅游信息服务；云南省玉龙纳西族自治县国家税务局已受理丽江牦牛坪旅游索道有限公司企业所得税减免税备
案申请，丽江牦牛坪旅游索道有限公司暂按15%的税率计算企业所得税。
    （4）丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司企业所得税优惠
    根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）文件第三条之规定，
本公司符合《中西部地区外商投资优势产业目录（2013年修订）》中规定的云南省第十八种产业：旅游景区（点）保护、开
发和经营及其配套设施建设，符合《产业结构调整指导目录（2011年版）》中规定的第三十四类旅游业中的第四条：旅游基
础设施建设及旅游信息服务；云南省玉龙纳西族自治县国家税务局已受理丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司企业所得
税减免税备案申请，丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司暂按15%的税率计算企业所得税。
3、其他
     环保资金
    （1）玉龙雪山旅游索道环保资金
    根据云南省计委“云价收费[2012]130号”文及丽江市发改委“丽发改收费[2012]525号”文批复，自2013年3月1日起，
本公司将玉龙索道单程每人75元 调整为90元，双程每人150元调整为180元，并缴纳环保资金，实施细则为：以2002年度玉
龙雪山索道票销售收入为基数，本公司在玉龙雪山索道票收入超过上述基数的情况下，按照玉龙雪山索道票收入总额的15%
提取环保资金上缴地方财政；若此项提取将导致玉龙雪山索道票收入低于2002年度玉龙雪山索道票收入，则只对超基数部分
按50%提取环保资金。
    2013年3月１日丽江市财政局下发丽财综[2013]54号文件，批复同意本公司按13.89%的固定比例提取环保资金，故从
2013年3月起按玉龙雪山索道票收入总额的13.89%计提了环保资金。
    （2）云杉坪旅游索道环保资金
    丽江市人民政府第八次常务会议同意对云杉坪索道客运索道收入环保资金的提取方式进行变更。云杉坪索道于2008年3
月7日开始试运营，改造后的云杉坪索道的客运单程票价由原来的每人次20元调整为每人次上行30元、下行25元。票价调整
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                 2017 年半年度财务报告
后，公司须将每人次上行票价提高部分的6元、下行票价提高部分的3元上缴丽江市财政，专项用于丽江玉龙雪山景区旅游资
源和生态环境的保护。经丽江市政府同意，云杉坪索道环保资金提取方式变为：以2007年云杉坪索道票全年销售收入2969.32
万元为基数，只在提价后索道票销售收入超过该基数时才计算提取环保资金，并按索道票销售收入总额的16%提取环保资金。
但是，如果按上述比例提取环保资金导致云杉坪索道票销售收入低于2007年基数时，则只对超基数部分按50%的比例提取环
保资金。
    丽江云杉坪旅游索道有限公司 2017 年 1—6 月含税及环保资金的收入为 2275.36 万元，预计年度索道票收入总额超过
2007 年全年的 2,969.32 万元，故 2017 年 1—6 月丽江云杉坪旅游索道有限公司按云杉坪索道票收入总额的 16%提取了环保
资金。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                     单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
库存现金                                                      173,507.32                           204,331.97
银行存款                                                1,173,460,524.45                     1,159,318,698.48
其他货币资金                                              300,000,000.00                       300,000,000.00
合计                                                    1,473,634,031.77                     1,459,523,030.45
其他说明
       本公司期初其他货币资金3亿元及期末其他货币资金3亿元均为招商银行单位结构性存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                     单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                     单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                     单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                       2017 年半年度财务报告
                                   项目                                                     期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                     项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                            单位： 元
                                   项目                                                   期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                                 期末余额                                            期初余额
                              账面余额               坏账准备                    账面余额              坏账准备
       类别
                                                            计提比 账面价值                                                 账面价值
                            金额          比例    金额                         金额      比例      金额        计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                        15,720,                  941,437             14,779,2 8,936,              702,292.                 8,233762.0
合计提坏账准备的                      100.00%                5.99%                       99.06%                    7.86%
                            684.91                   .62               47.29 054.74                       70
应收账款
单项金额不重大但
                                                                               84,584
单独计提坏账准备                                                                          0.94%                             84,584.00
                                                                                  .00
的应收账款
                        15,720,                  941,437             14,779,2 9,020,              702,292.                 8,318,346
合计                                  100.00%                5.99%                      100.00%                    7.86%
                            684.91                   .62               47.29 638.74                       70                     .04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                               期末余额
              账龄
                                                 应收账款                      坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
一年以内                                             14,721,033.65                      736,051.68                             5.00%
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                         2017 年半年度财务报告
1 年以内小计                              14,721,033.65                  736,051.68                                   5.00%
1至2年                                       736,099.27                      73,609.93                               10.00%
2至3年                                       263,551.99                  131,776.01                                  50.00%
合计                                      15,720,684.91                  941,437.62
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 239,144.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                      收回或转回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                单位： 元
                              项目                                                核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额            核销原因         履行的核销程序
                                                                                                            易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                     单位名称                  与本公司关系       账面余额               年限       占应收账款总额的
                                                                                                           比例(%)
丽江市古城区和合旅游结算有限公司                 非关联方         4,204,909.80            1年以内                26.75
成都佳诺旅行社有限公司                           非关联方         1,949,580.47            1年以内                12.40
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司                    关联方          1,186,615.27            1年以内                    7.55
丽江市一卡通旅游结算有限公司                     非关联方           932,715.00            1年以内                    5.93
云南华洋旅行社有限公司                           非关联方           728,812.64            1年以内                    4.64
                       合计                                       9,002,633.18                                   57.27
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                          2017 年半年度财务报告
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                    单位： 元
                                         期末余额                                            期初余额
           账龄
                               金额                     比例                     金额                      比例
1 年以内                         6,806,385.59                  83.22%             6,895,513.02                       89.42%
1至2年                             847,298.13                  10.36%               114,559.54                        1.49%
2至3年                              13,223.65                    0.16%              596,996.87                        7.74%
3 年以上                           511,659.50                    6.26%              104,259.50                        1.35%
合计                             8,178,566.87            --                       7,711,328.93                 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                    债务单位                        期末余额          账龄                   未结算的原因
大理州宝隆建筑安装有限公司                          192,407.78     3年以上                   未结算工程款
西安建筑科技大学                                    396,000.00        2-3年             按照合同预先支付设计费
深圳市艾肯弘扬咨询管理有限公司                      196,000.00        1-2年      按照合同预先支付设计费
                      合计                          784,407.78
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  单位名称                                     金额                             占预付款项比例(%)
波马嘉仕其（北京）索道有限责任公司                                            1,310,116.15              16.02
云南锐创建筑工程有限公司                                                        721,480.51              8.82
丽江金石建筑有限责任公司                                                        464,359.44              5.68
西安建筑科技大学                                                                396,000.00              4.84
中铁二院工程集团有限责任公司                                                    384,905.66              4.71
                    合计                                                      3,276,861.76              40.07
其他说明：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                 2017 年半年度财务报告
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                                      期末余额                                   期初余额
存款利息                                                               4,535,361.42                               12,429,909.90
合计                                                                   4,535,361.42                               12,429,909.90
（2）重要逾期利息
                                                                                                         是否发生减值及其判断
       借款单位                  期末余额                   逾期时间                 逾期原因
                                                                                                                  依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                         单位： 元
           项目(或被投资单位)                               期末余额                                   期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                         是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)              期末余额                     账龄                 未收回的原因
                                                                                                                  依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                             期初余额
                           账面余额            坏账准备                      账面余额              坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                 账面价值
                         金额     比例       金额                         金额      比例        金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                     9,776,7                2,480,1            7,296,57 5,324,               1,987,03                3,337,334
合计提坏账准备的                 100.00%              25.37%                       100.00%                  37.32%
                         12.35                34.56                  7.79 370.70                  6.05                       .65
其他应收款
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                2017 年半年度财务报告
                       9,776,7              2,480,1              7,296,57 5,324,             1,987,03               3,337,334
合计                             100.00%                25.37%                     100.00%                 37.32%
                         12.35                34.56                 7.79 370.70                  6.05                     .65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                                                                          期末余额
             账龄
                                           其他应收款                     坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
一年以内                                        6,520,243.24                       326,012.14                            5.00%
1 年以内小计                                    6,520,243.24                       326,012.14                            5.00%
1至2年                                          1,190,507.21                       119,050.72                          10.00%
2至3年                                                61,780.40                     30,890.20                          50.00%
3 年以上                                        2,004,181.50                     2,004,181.50                         100.00%
合计                                            9,776,712.35                     2,480,134.56
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 493,098.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                     单位： 元
                  单位名称                              转回或收回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                             项目                                                        核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质           核销金额              核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                易产生
其他应收款核销说明：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                           2017 年半年度财务报告
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                             期初账面余额
代垫款                                                                8,236,698.56                          4,309,690.69
备用金                                                                1,001,958.58                            557,920.01
保证金或押金                                                            538,055.21                            456,760.00
合计                                                                  9,776,712.35                          5,324,370.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额               账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
丽江市人力资源和
                      预缴五险款                3,241,486.04 1 年内                            33.16%         162,074.30
社会保障局
玉龙县千寻旅游商
                      代垫款                    2,056,015.80 1 年以内，1-2 年                  21.03%         155,429.33
贸有限责任公司
宁蒗县人民政府招
                      项目保证金                1,500,000.00 3 年以上                          15.34%       1,500,000.00
商局
丽江玉龙雪山省级
旅游开发区管理委 押金                             340,000.00 1-2 年、3 年以上                   3.48%         292,500.00
员会
张少军                备用金                       90,000.00 3 年以上                           0.92%          90,000.00
合计                           --               7,227,501.84            --                     73.93%       2,200,003.63
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                  预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额              期末账龄
                                                                                                           及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                     2017 年半年度财务报告
否
（1）存货分类
                                                                                                         单位： 元
                                    期末余额                                       期初余额
       项目
                     账面余额       跌价准备        账面价值       账面余额        跌价准备          账面价值
原材料               4,035,283.10                  4,035,283.10    4,132,654.98                     4,132,654.98
库存商品             8,729,206.31                  8,729,206.31   10,451,686.84                     10,451,686.84
包装物及低值易
                     2,249,307.95                  2,249,307.95    1,694,976.82                     1,694,976.82
耗品
合计                15,013,797.36                 15,013,797.36   16,279,318.64                     16,279,318.64
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                         单位： 元
                                           本期增加金额                  本期减少金额
       项目          期初余额                                                                        期末余额
                                      计提            其他        转回或转销          其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                                   金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                         单位： 元
           项目             期末账面价值            公允价值           预计处置费用             预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                         单位： 元
                  项目                              期末余额                             期初余额
其他说明：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                             2017 年半年度财务报告
13、其他流动资产
                                                                                                                      单位： 元
                   项目                                    期末余额                                 期初余额
待抵扣增值税                                                              831,611.75                              576,768.79
预缴税金                                                              1,420,833.49                              1,966,508.55
合计                                                                  2,252,445.24                              2,543,277.34
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                      单位： 元
                                              期末余额                                       期初余额
           项目
                              账面余额        减值准备        账面价值        账面余额      减值准备            账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                      单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                      单位： 元
                              账面余额                                       减值准备                  在被投资
被投资单                                                                                                           本期现金
                                                                                                       单位持股
   位           期初      本期增加 本期减少      期末        期初     本期增加 本期减少      期末                      红利
                                                                                                         比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                      单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                      单位： 元
可供出售权益工                                           公允价值相对于    持续下跌时间
                       投资成本      期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                            成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                               2017 年半年度财务报告
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                    单位： 元
                                        期末余额                                              期初余额
    项目
                      账面余额          减值准备         账面价值        账面余额             减值准备         账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                    单位： 元
         债券项目                面值                    票面利率                 实际利率                   到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                   期末余额                                       期初余额
    项目                                                                                                   折现率区间
                      账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额          坏账准备       账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                       本期增减变动
被投资单                                 权益法下                       宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                 其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他                期末余额
                                                    收益调整   变动                  准备
                                          资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
丽江龙健 14,625,6                        -2,045,5                                                        12,580,0
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                2017 年半年度财务报告
生物科技       50.82                           58.69                                          92.13
有限公司
云南丽江
白鹿国际 8,899,47                          428,933.                                       9,328,41
旅行社有          8.83                            53                                           2.36
限公司
丽江玉龙
雪山旅游 14,935,7                          2,807,59         -18,210. 5,703,74             12,021,3
观光车有       45.01                            4.68                00   3.42                 86.27
限公司
丽江裸美
乐生态文                 20,000,0          -94,761.                                       19,905,2
化旅游有                    00.00                 19                                          38.81
限公司
           38,460,8 20,000,0               1,096,20         -18,210. 5,703,74             53,835,1
小计
               74.66        00.00               8.33                00   3.42                 29.57
           38,460,8 20,000,0               1,096,20         -18,210. 5,703,74             53,835,1
合计
               74.66        00.00               8.33                00   3.42                 29.57
其他说明
 注：本期其他权益变动为丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司专项储备增加按持股比例计算的部分
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
           项目                 房屋、建筑物           土地使用权           在建工程           合计
一、账面原值
    1.期初余额                      114,795,331.24       48,325,078.92                       163,120,410.16
    2.本期增加金额
    （1）外购
    （2）存货\固定资
产\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                         2017 年半年度财务报告
     4.期末余额             114,795,331.24    48,325,078.92                            163,120,410.16
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额               7,074,228.96     5,851,768.52                             12,925,997.48
     2.本期增加金额           1,369,124.34       684,925.44                              2,054,049.78
     （1）计提或摊销          1,369,124.34       684,925.44                              2,054,049.78
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额               8,443,353.30     6,536,693.96                             14,980,047.26
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值         106,351,977.94    41,788,384.96                            148,140,362.90
     2.期初账面价值         107,721,102.28    42,473,310.40                            150,194,412.68
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                单位： 元
                  项目                       账面价值                      未办妥产权证书原因
5596 商业街房屋建筑物                               106,370,404.92 正在办理中
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                               2017 年半年度财务报告
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
       项目      房屋建筑物        机器设备         家俱器具        办公设备       运输设备          其他           合计
一、账面原值：
                 791,462,190. 250,196,052. 33,958,481.6                           41,667,547.8 103,571,848. 1,230,372,73
  1.期初余额                                                       9,516,611.31
                           84                 56               7                              1             04             2.23
  2.本期增加
金额
    （1）购置       73,270.55 2,570,630.02            74,229.06      452,267.53     41,025.64        38,565.58 3,249,988.38
    （2）在建 15,826,773.3                                                                                       19,810,206.4
                                  1,546,320.58       980,801.83                                   1,456,310.68
工程转入                      3
    （3）企业
合并增加
                 74,655,998.6                                                                                    74,655,998.6
其他
                              3
  3.本期减少
金额
    （1）处置
                                    102,135.20        82,605.03       66,552.38 1,463,668.00                     1,714,960.61
或报废
                 61,500,935.7                                                                                    62,277,835.7
转出
                              7
                 820,517,297. 254,210,867. 34,930,907.5                           39,468,005.4 105,066,724. 1,264,096,12
  4.期末余额                                                       9,902,326.46
                           58                 96               3                              5             30             9.28
二、累计折旧
                 171,568,724. 146,352,498. 18,693,398.6                           25,076,389.2 24,059,035.2 389,809,647.
  1.期初余额                                                       4,059,601.11
                           78                 84               3                              0              2
  2.本期增加
金额
                 13,098,307.1 11,245,458.6                                                                       31,410,362.3
    （1）计提                                      3,155,048.09      571,978.42 1,811,130.13 1,528,439.89
                              5                7
  3.本期减少
金额
    （1）处置                        16,661.34        52,958.56       61,224.27 1,900,153.23                     2,030,997.40
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                             2017 年半年度财务报告
或报废
转出               75,041.21                                                                                   75,041.21
                 184,591,990. 157,581,296. 21,795,488.1                         24,987,366.1 25,587,475.1 419,113,971.
  4.期末余额                                                    4,570,355.26
                          72              17                6                                0            1
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加
金额
    （1）计提
  3.本期减少
金额
    （1）处置
或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面 635,925,306. 96,629,571.7 13,135,419.3                             14,480,639.3 79,479,249.1 844,982,157.
                                                                5,331,971.20
价值                      86               9                7                                5            9
  2.期初账面 619,893,466. 103,843,553. 15,265,083.0                             16,591,158.6 79,512,812.8 840,563,084.
                                                                5,457,010.20
价值                      06              72                4                                1            2
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
         项目            账面原值              累计折旧              减值准备           账面价值              备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
          项目                 账面原值                   累计折旧                减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                 单位： 元
                           项目                                                       期末账面价值
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                    2017 年半年度财务报告
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                            单位： 元
                    项目                                        账面价值                          未办妥产权证书的原因
丽世酒店房屋建筑物                                                         13,890,929.07 尚在办理中
英迪格酒店房屋建筑物                                                       75,236,150.75 尚在办理中
奔子栏项目房屋建筑物                                                       22,215,937.83 工程尚未最终结算
合计                                                                     111,343,017.65
其他说明
       注1：本年折旧额为31,410,362.35元。
       注2：本期固定资产-房屋建筑物其他增加系公司合并范围增加巴塘公司所致
       注3：本期转出固定资产-房屋建筑物原值及折旧系巴塘酒店装修转入在建工程。
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                            单位： 元
                                             期末余额                                              期初余额
    项目
                          账面余额           减值准备           账面价值            账面余额       减值准备           账面价值
在建工程                174,209,795.93                     174,209,795.93         97,124,151.25                      97,124,151.25
合计                    174,209,795.93                     174,209,795.93         97,124,151.25                      97,124,151.25
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                            单位： 元
                                             本期转                        工程累                       其中：本
                                                      本期其                                   利息资              本期利
 项目名                  期初余    本期增    入固定             期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
           预算数                                     他减少                                   本化累              息资本
   称                      额      加金额    资产金               额       占预算       度              资本化                   源
                                                        金额                                   计金额               化率
                                               额                           比例                         金额
丽江古
城世界
遗产论     17,000, 8,606,8 6,969,6 14,377, 296,260 903,082
                                                                            91.00%                                          其他
坛中心         000.00      58.09     97.52   212.23       .65       .73
二期续
建项目
月光城     505,987 82,381, 20,152,                    69,519. 102,465                                                       募股资
                                                                            20.25%
项目             ,500     759.26   803.41                  73 ,042.94                                                       金
                522， 90,988, 27,122, 14,377, 365,780 103,368
合计                                                                         --         --                                       --
                987，     617.35   500.93    212.23       .38 ,125.67
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                          2017 年半年度财务报告
             500.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                              单位： 元
                  项目                            本期计提金额                   计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                              单位： 元
                  项目                              期末余额                     期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                              单位： 元
                  项目                              期末余额                     期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位： 元
      项目               种植业         畜牧养殖业               林业   水产业              合计
                                           马匹
一、账面原值
  1.期初余额                               347,172.94                                       347,172.94
  2.本期增加金额
    (1)外购
    (2)自行培育
  3.本期减少金额
    (1)处置                                  3,886.56                                         3,886.56
    (2)其他
  4.期末余额                               343,286.38                                       343,286.38
丽江玉龙旅游股份有限公司                                 2017 年半年度财务报告
二、累计折旧
  1.期初余额                                192,142.72            192,142.72
  2.本期增加金额
    (1)计提                                 27,385.14              27,385.14
  3.本期减少金额
    (1)处置                                  2,968.84               2,968.84
    (2)其他
  4.期末余额                                216,559.02            216,559.02
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    (1)计提
  3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                            126,727.36            126,727.36
  2.期初账面价值                            155,030.22            155,030.22
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                     单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                        2017 年半年度财务报告
       项目        土地使用权      专利权   非专利技术   著作使用权      办公软件          合计
一、账面原值
     1.期初余额 107,149,285.97                           10,273,450.42   7,067,490.13 124,490,226.52
     2.本期增加
金额
       （1）购置                                                           363,461.95      363,461.95
       （2）内部
研发
       （3）企业
合并增加
其他               12,632,537.40                                                        12,632,537.40
  3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额 119,781,823.37                           10,273,450.42   7,430,952.08 137,486,225.87
二、累计摊销
     1.期初余额    21,119,344.10                          6,918,854.58   5,062,554.80   33,100,753.48
     2.本期增加
金额
       （1）计提    1,865,074.62                            415,509.70     419,324.52    2,699,908.84
     3.本期减少
金额
       （1）处置
     4.期末余额    22,984,418.72                          7,334,364.28   5,481,879.32   35,800,662.32
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       （1）计提
     3.本期减少
金额
     （1）处置
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                      2017 年半年度财务报告
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                    96,797,404.65                                 2,939,086.14     1,949,072.76 101,685,563.55
价值
    2.期初账面
                    86,029,941.87                                 3,354,595.84     2,004,935.33     91,389,473.04
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                          单位： 元
                 项目                                  账面价值                   未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                          单位： 元
   项目        期初余额                 本期增加金额                       本期减少金额                 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称                                本期增加                      本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                         期末余额
                                    企业合并形成的       其他       处置               其他
         项
收购丽江牦牛坪
旅游索道有限公      26,124,493.35                                                                   26,124,493.35
司溢价
       合计         26,124,493.35                                                                   26,124,493.35
（2）商誉减值准备
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                 本期增加                      本期减少                  期末余额
         项
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                 2017 年半年度财务报告
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                     单位： 元
         项目         期初余额          本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额          期末余额
装修办公室                  50,871.06                         17,954.46                            32,916.60
甘海子消防车库室
                           378,277.74                         61,342.38                           316,935.36
外工程
餐饮中心大索道候
                           209,092.44                         29,175.72                           179,916.72
车排队栏杆
大索道控制电缆敷
                           151,351.36                         16,216.20                           135,135.16
设工程
大索道沿线电缆塔
                           683,982.08                         69,557.52                           614,424.56
改造工程
大索道 5#塔水池至
2#塔水池供水管改                             86,692.35         7,224.35                            79,468.00
造工程
大索道排污管改造
                                            168,029.30        14,002.45                           154,026.85
工程
候场区 2 号门员工
                           189,324.10                         24,169.02                           165,155.08
卫生间改造工程
红顶防腐木更换及
停车场地面改造工           286,031.74                         36,514.68                           249,517.06
程
长检票口及 VIP 卫
                                             80,098.06        20,024.52                            60,073.54
生间前玻璃雨棚
剧场瀑布防水工程                             91,222.77        22,805.70                            68,417.07
剧场 5 号洞地坪改
                                             60,372.73        15,093.18                            45,279.55
造及修复
食堂改造及瀑布零
                                            153,870.13        38,467.56                           115,402.57
星工程
剧场排水沟及 1 号
门坐墩安装零星工                             91,084.66        22,771.14                            68,313.52
程
站房改造零星工程            16,876.47                         14,465.50                             2,410.97
职工宿舍改造零星
                            28,055.45                         24,047.43                             4,008.02
工程
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                      2017 年半年度财务报告
上站站房通道改造
                            20,729.22                             17,767.88              2,961.34
零星工程
简易厕所改造工程             7,042.58                              6,036.50              1,006.08
职工宿舍花园改造
                            37,162.26                             10,617.79             26,544.47
工程
索道下站及宿舍区
                            66,530.25                             16,632.60             49,897.65
绿化工程
索道沿线控制电缆
                           105,683.69                             14,746.56             90,937.13
敷设工程
抱索器                      80,156.25                              8,437.50             71,718.75
上、下部站 2013 年
                            93,016.11                             15,945.60             77,070.51
零星工程
上部站卫生间改造
                            43,967.47                              7,537.32             36,430.15
工程
下部站职工食堂、办
公室、值班室等安装          63,860.27                             10,947.48             52,912.79
地暖工程
上、下部站围栏工程         118,724.26                             20,352.72             98,371.54
上部站站房玻璃窗
                            49,711.46                             10,285.14             39,426.32
改造工程
牦牛坪索道会议室
                                              85,741.30            7,145.10             78,596.20
装修工程款
上部站值班室装修
                                              70,436.27            5,869.70             64,566.57
款
更新改造                   930,870.34        357,389.35           98,235.08          1,190,024.61
品牌升级改造            15,221,772.04        382,843.60     2,680,099.35            12,924,516.29
员工工作服                 329,949.25                         104,194.50               225,754.75
雪山经营部零星工
                           367,318.83                             44,977.80            322,341.03
程
雪山经营部上部站
                           303,878.67                             37,209.66            266,669.01
快餐厅装修
雪山经营部上部站
                           386,764.29                             45,501.66            341,262.63
咖啡厅装修
合计                    20,220,999.68      1,627,780.52     3,596,371.75            18,252,408.45
其他说明
       品牌升级改造为皇冠酒店升级为洲际酒店所需的升级改造支出。
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                           2017 年半年度财务报告
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                       期初余额
          项目
                            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                       2,737,005.64               430,258.25            2,120,800.51              333,109.80
内部交易未实现利润                 4,497,620.93               674,643.14            4,692,177.13              703,826.57
可抵扣亏损                           156,076.33                23,411.45              156,076.33               23,411.45
固定资产加速折旧                  15,365,847.27           2,304,877.09             15,354,729.25          2,303,209.39
合计                              22,756,550.17           3,433,189.93             22,323,783.22          3,363,557.21
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                       期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异          递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额            或负债期初余额
递延所得税资产                                            3,433,189.93                                    3,363,557.21
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                期末余额                               期初余额
可抵扣亏损                                                         17,375,394.05                        112,181,142.38
资产减值准备                                                          681,510.05                              568,528.24
合计                                                               18,056,904.10                        112,749,670.62
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                单位： 元
             年份                       期末金额                       期初金额                        备注
2018 年                                       16,535,826.67                16,535,826.67
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                            2017 年半年度财务报告
2019 年                                28,737,779.08              28,737,779.08
2020 年                                38,290,199.48              38,290,199.48
2021 年                                28,617,337.15              28,617,337.15
2022 年                                17,375,394.05
合计                                  129,556,536.43             112,181,142.38           --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                单位： 元
                  项目                             期末余额                        期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                单位： 元
                  项目                             期末余额                        期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                单位： 元
       借款单位            期末余额                借款利率           逾期时间            逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                单位： 元
                  项目                             期末余额                        期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                          2017 年半年度财务报告
                 种类                    期末余额                                期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                 单位： 元
                 项目                    期末余额                                期初余额
工程款                                               9,089,600.73                            6,615,422.51
其他                                                    59,311.61                               11,947.61
货款                                                 3,618,863.87                            6,281,725.63
质保金                                                 322,000.00                              322,000.00
合计                                                13,089,776.21                           13,231,095.75
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                 单位： 元
                 项目                    期末余额                         未偿还或结转的原因
云南惠丰工程有限公司                                   322,000.00 施工方未结算
丽江金诚建筑有限公司                                   153,961.78 施工方未结算
中科院成都信息技术有限公司                             158,086.96 施工方未结算
丽江三江建筑工程监理有限公司                            31,510.00 施工方未结算
云南省设计院                                           292,810.00 施工方未结算
深圳市煜鹏园林工程有限公司                             205,128.00 施工方未结算
合计                                                 1,163,496.74                   --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                 单位： 元
                 项目                    期末余额                                期初余额
预收租金                                             1,185,753.16                              365,111.43
外部往来单位款                                       1,196,712.80                            1,285,562.00
索道票                                                                                       1,036,251.00
保证金                                               1,000,000.00                            1,000,000.00
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                     2017 年半年度财务报告
储值卡                                                         231,327.92                              261,727.23
物业费                                                         100,263.60                               29,845.20
合计                                                         3,714,057.48                            3,978,496.86
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                         单位： 元
                项目                              期末余额                          未偿还或结转的原因
和合旅游结算有限公司                                         1,000,000.00 保证金
青岛驿路同行国际旅行社有限公司                                 715,174.00 未结算
合计                                                         1,715,174.00                     --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                                    金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
         项目                 期初余额            本期增加               本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                      49,377,082.07    64,059,570.14            105,271,226.20           8,165,426.01
二、离职后福利-设定提
                                       6,225.90     2,990,226.84              1,998,135.19             998,317.55
存计划
三、辞退福利                                           79,779.00                 79,779.00
合计                              49,383,307.97    67,129,575.98            107,349,140.39           9,163,743.56
（2）短期薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
         项目                 期初余额            本期增加               本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                  44,766,963.79    54,438,630.20             94,755,274.23           4,450,319.76
补贴
2、职工福利费                         13,317.40     3,664,429.01              3,664,349.01              13,397.40
3、社会保险费                          9,273.84     2,798,317.74              2,682,158.58             125,433.00
    其中：医疗保险费                                2,678,673.25              2,595,372.72              83,300.53
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                2017 年半年度财务报告
             工伤保险费          1,236.28        60,566.72                  38,689.47              23,113.53
             生育保险费          8,037.56        59,077.77                  48,096.39              19,018.94
4、住房公积金                  150,973.00     1,943,955.00               1,988,843.00             106,085.00
5、工会经费和职工教育
                             4,436,554.04     1,214,238.19               2,180,601.38           3,470,190.85
经费
合计                        49,377,082.07    64,059,570.14             105,271,226.20           8,165,426.01
（3）设定提存计划列示
                                                                                                    单位： 元
           项目            期初余额         本期增加               本期减少                  期末余额
1、基本养老保险                  2,679.90     2,840,757.61               1,855,067.85             988,369.66
2、失业保险费                    3,546.00       149,469.23                 143,067.34               9,947.89
合计                             6,225.90     2,990,226.84               1,998,135.19             998,317.55
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                    单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                  2,562,372.14                            1,879,408.72
企业所得税                                              5,559,647.89                           10,208,169.38
房产税                                                    333,125.94                              584,317.19
土地使用税                                                128,959.32                               21,110.29
印花税                                                     47,940.15                               50,282.69
个人所得税                                                320,794.50                              201,764.00
车船税
城市维护建设税                                            315,684.56                              263,067.19
教育费附加                                                135,407.01                              112,808.69
地方教育费附加                                             90,271.16                               75,205.92
环保资金                                               35,707,023.78                            9,904,241.85
合计                                                   45,201,226.45                           23,300,375.92
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                    单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                     2017 年半年度财务报告
                 项目                            期末余额                   期初余额
企业债券利息                                                18,734,999.89               6,924,999.91
合计                                                        18,734,999.89               6,924,999.91
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                            单位： 元
               借款单位                          逾期金额                   逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                            单位： 元
                 项目                            期末余额                   期初余额
普通股股利                                                  31,227,631.50
合计                                                        31,227,631.50
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                            单位： 元
                 项目                            期末余额                   期初余额
质保金                                                       2,890,494.95               4,215,083.47
销售佣金                                                    29,278,103.49              54,071,439.20
工程款                                                       5,814,230.28               4,578,417.03
旅游反哺农业款                                               1,000,000.00               1,000,000.00
节目维护费及销售奖励                                         4,859,275.69                 444,394.92
其他                                                         6,883,204.77               3,166,229.63
保证金                                                       2,714,861.00               1,111,037.17
外部往来单位款                                              18,444,663.44               5,135,185.09
环保资金税费                                                 5,326,690.86               2,594,329.37
流动定金                                                       946,850.16               2,191,401.39
应付酒店管理方费用                                             453,387.33                 667,893.65
合计                                                        78,611,761.97              79,175,410.92
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                            单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                       2017 年半年度财务报告
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
丽江市古城区金泽广告公司                                        225,000.00 尚未结算
玉龙县千寻旅游商贸有限责任公司                                  150,000.00 保证金
玉龙本草堂                                                       20,000.00 保证金
崔宏                                                             20,000.00 保证金
马四贵                                                           20,000.00 保证金
金成哲                                                           20,000.00 保证金
合计                                                            455,000.00                       --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
一年内到期的应付债券                                        250,000,000.00                            250,000,000.00
合计                                                        250,000,000.00                            250,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                              单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                   2017 年半年度财务报告
                  项目                              期末余额                              期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
丽江玉龙旅游股份有限公司 2013 年度第
                                                               90,000,000.00                         90,000,000.00
一期中期票据
合计                                                           90,000,000.00                         90,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                          单位： 元
丽江玉龙
旅游股份
有限公司 90,000,0 2013/7/3             90,000,0 90,000,0            3,060,00                              90,000,0
                                5年
2013 年        00.00 1                    00.00   00.00                 0.00                                 00.00
度第一期
中期票据
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                          单位： 元
发行在外的               期初                 本期增加                  本期减少                   期末
 金融工具         数量      账面价值      数量      账面价值        数量       账面价值     数量        账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                          单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                        2017 年半年度财务报告
                     项目                                 期末余额                             期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                              单位： 元
                     项目                                 期末余额                             期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                              单位： 元
                     项目                             本期发生额                           上期发生额
计划资产：
                                                                                                              单位： 元
                     项目                             本期发生额                           上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                              单位： 元
                     项目                             本期发生额                           上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                              单位： 元
       项目                 期初余额           本期增加              本期减少       期末余额              形成原因
                                                                                                   城市轨道交通项目
专项应付款                  6,000,000.00                                            6,000,000.00
                                                                                                   前期工作经费
合计                        6,000,000.00                                            6,000,000.00             --
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                              单位： 元
              项目                         期末余额                      期初余额                  形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                 2017 年半年度财务报告
51、递延收益
                                                                                                                          单位： 元
       项目              期初余额             本期增加                 本期减少              期末余额                 形成原因
政府补助                  1,368,750.00                                    37,500.00          1,331,250.00 与资产相关
合计                      1,368,750.00                                    37,500.00          1,331,250.00                --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                                 与资产相关/与
   负债项目          期初余额                                                其他变动           期末余额
                                         额                 收入金额                                                   收益相关
雪山甘海子东巴
王朝后厨改公共       1,368,750.00                             37,500.00                         1,331,250.00 与资产相关
卫生间工程
合计                 1,368,750.00                             37,500.00                         1,331,250.00              --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                          单位： 元
                 项目                                       期末余额                                    期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                              单位：元
                                                            本次变动增减（+、-）
                 期初余额                                                                                               期末余额
                                 发行新股            送股        公积金转股           其他              小计
               422,685,163.                                     126,805,548.                     126,805,548. 549,490,711.
股份总数
                            00                                               00                                  00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                          单位： 元
发行在外的              期初                     本期增加                         本期减少                        期末
 金融工具        数量        账面价值         数量          账面价值        数量        账面价值          数量          账面价值
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                   2017 年半年度财务报告
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                        单位： 元
    项目               期初余额               本期增加              本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）        691,580,850.38                               134,446,602.59         557,134,247.79
其他资本公积                    918,994.50                                    18,210.00              900,784.50
合计                        692,499,844.88                               134,464,812.59         558,035,032.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                        单位： 元
    项目               期初余额               本期增加              本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                        单位： 元
                                                                 本期发生额
                                             本期所得 减：前期计入                           税后归属
               项目              期初余额                            减：所得税 税后归属                期末余额
                                             税前发生 其他综合收益                           于少数股
                                                                       费用     于母公司
                                                 额   当期转入损益                              东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                        单位： 元
    项目               期初余额               本期增加              本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                        单位： 元
    项目               期初余额               本期增加              本期减少                期末余额
法定盈余公积                138,549,817.68                                                      138,549,817.68
任意盈余公积                 13,000,000.00                                                       13,000,000.00
合计                        151,549,817.68                                                      151,549,817.68
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                          2017 年半年度财务报告
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                                    本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                          903,375,604.91                         748,392,124.62
调整后期初未分配利润                                            903,375,604.91                         748,392,124.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                  99,930,309.73                      223,823,560.63
减：提取法定盈余公积                                                                                      26,571,564.04
    应付普通股股利                                                  42,268,516.30                         42,268,516.30
期末未分配利润                                                  961,037,398.34                         903,375,604.91
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                     本期发生额                                           上期发生额
           项目
                             收入                     成本                        收入                    成本
主营业务                    294,471,299.42           68,296,910.72               333,841,780.00           66,280,902.48
其他业务                     24,413,395.13           17,045,907.88                25,898,793.25           14,866,859.73
合计                        318,884,694.55           85,342,818.60               359,740,573.25           81,147,762.21
62、税金及附加
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                             本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                      953,617.05                             1,171,163.01
教育费附加                                                          408,551.44                               501,925.45
房产税                                                          4,467,141.01
土地使用税                                                      1,253,127.16
车船使用税                                                           17,295.90
印花税                                                               72,194.17
丽江玉龙旅游股份有限公司                                 2017 年半年度财务报告
营业税                                                          10,193,150.12
地方教育费附加                            272,367.34
合计                                    7,444,294.07            11,866,238.58
其他说明：
63、销售费用
                                                                        单位： 元
                 项目      本期发生额                  上期发生额
促销费用                            30,270,204.81               32,246,080.34
工资社保及附加                          4,336,047.43                5,002,199.01
广告费                                  1,439,455.13                3,441,620.85
能源费                                                              4,474,138.64
日常办公费                              3,699,973.39                   75,786.20
折旧费                                  1,145,838.65                  176,029.12
其他                                       89,617.35                1,413,611.15
合计                                40,981,136.76               46,829,465.31
其他说明：
64、管理费用
                                                                        单位： 元
                 项目      本期发生额                  上期发生额
工资社保及附加                      19,010,217.22               20,513,597.14
折旧费                              14,940,832.29               12,634,248.79
日常办公费                              4,349,996.44                4,170,458.38
税费                                                                5,296,656.98
中介机构服务费                          1,898,375.55                2,728,581.96
外方管理费                              1,418,420.18                1,063,364.87
无形资产摊销                            1,976,165.02                2,372,900.52
维修费                                    591,216.70                  686,989.44
董事会费                                  391,694.38                  414,396.36
开办费                                    523,270.69
低值易耗品摊销                             40,510.06
其他                                    3,408,201.93                3,864,247.48
合计                                48,548,900.46               53,745,441.92
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其他说明：
65、财务费用
                                                                                    单位： 元
                  项目              本期发生额                     上期发生额
利息支出                                     11,809,999.98                  11,809,999.98
减：利息收入                                     9,331,231.65               11,840,205.42
利息净支出                                       2,478,768.33                     -30,205.44
汇兑损失
减：汇兑收益
汇兑净损失
银行手续费                                       2,671,677.99                   2,508,764.93
其他
合计                                             5,150,446.32                   2,478,559.49
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                    单位： 元
                  项目              本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                       729,186.94                   1,260,759.66
合计                                               729,186.94                   1,260,759.66
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                    单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                     上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                    单位： 元
                   项目                本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                        1,096,208.33                3,788,347.85
合计                                                1,096,208.33                3,788,347.85
其他说明：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                      2017 年半年度财务报告
69、其他收益
                                                                                                             单位： 元
           产生其他收益的来源                        本期发生额                             上期发生额
70、营业外收入
                                                                                                             单位： 元
                                                                                       计入当期非经常性损益的金
              项目                    本期发生额                  上期发生额
                                                                                                     额
非流动资产处置利得合计                           77,468.08                 5,632.80                         77,468.08
其中：固定资产处置利得                           77,468.08                 5,632.82                         77,468.08
政府补助                                        137,500.00               183,956.25                        137,500.00
其他                                             46,548.74                 2,826.12                         46,548.74
合计                                            261,516.82               192,415.19                        261,516.82
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                             单位： 元
                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型
                                                     响当年盈亏     贴            额            额        与收益相关
对文化产业
现金区县及
                                                                                            150,000.00 与收益相关
企业进行奖
励
雪山甘海子
东巴王朝后
                                                                                37,500.00    33,956.25 与收益相关
厨改公共卫
生间工程
2016 年省级
内贸发展专
                                                                               100,000.00                 与收益相关
项转移支付
资金
合计                 --         --         --            --         --         137,500.00 183,956.25          --
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                             单位： 元
                                                                                       计入当期非经常性损益的金
              项目                    本期发生额                  上期发生额
                                                                                                     额
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                          2017 年半年度财务报告
非流动资产处置损失合计                 69,516.73                 14,719.65                   69,516.73
其中：固定资产处置损失                 69,516.73                 14,719.65                   69,516.73
对外捐赠                                                        159,800.30
其他                                   68,723.94                 52,693.95                   68,723.94
合计                                  138,240.67                227,213.90                  138,240.67
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                              单位： 元
                 项目                      本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                      22,433,446.48                       28,956,709.39
递延所得税费用                                          -69,632.72                         -577,356.19
合计                                                22,363,813.76                       28,379,353.20
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                              单位： 元
                           项目                                      本期发生额
利润总额                                                                               131,907,395.88
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                           2,508,071.66
非应税收入的影响                                                                             69,632.72
所得税费用                                                                              22,363,813.76
其他说明
73、其他综合收益
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                      本期发生额                        上期发生额
保险赔款                                                799,171.00
利息收入                                            17,225,780.13                       24,542,056.95
保证金及押金                                            394,644.36                          637,744.00
丽江玉龙旅游股份有限公司                                             2017 年半年度财务报告
收租赁费                                            1,059,393.10                  676,860.00
收回借款和欠款                                  24,876,730.29               23,984,696.50
收证券公司退回多分现金分红及红利所
                                                                                  560,372.55
得税
合计                                            44,355,718.88               50,401,730.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                 项目                  本期发生额                  上期发生额
促销服务费                                      55,465,207.38               45,044,196.85
支付给洲际的管理费及系统费                          2,519,087.40
广告促销费                                            750,580.06                  946,957.31
保险费                                              1,074,697.11                  679,801.20
旅游反哺农业资金及水资源保护费                                                  3,000,000.00
退押金及预付款、员工借款                            5,384,386.57
捐赠、赞助、其他                                      138,240.68
日常费用                                        30,610,163.87               39,528,495.08
支付房屋租赁费                                                                    500,000.00
合计                                            95,942,363.07               89,699,450.44
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                 项目                  本期发生额                  上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                 项目                  本期发生额                  上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                   2017 年半年度财务报告
                 项目                            本期发生额                              上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                          单位： 元
                 项目                            本期发生额                              上期发生额
债券承销费及服务费                                            1,000,000.00
合计                                                          1,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                          单位： 元
                         补充资料                                 本期金额                    上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                  --                          --
净利润                                                               109,543,582.12              137,786,542.02
加：资产减值准备                                                            729,186.94                1,260,759.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                        31,437,747.49               29,666,282.58
无形资产摊销                                                              2,699,908.84                2,426,148.19
长期待摊费用摊销                                                          3,596,371.75                3,374,752.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
                                                                             -7,951.35                    9,086.85
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                        11,809,999.98               11,809,999.98
投资损失（收益以“－”号填列）                                        -1,096,208.33               -3,788,347.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                    -69,632.72                 -577,356.19
存货的减少（增加以“－”号填列）                                          1,265,521.28                  136,662.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                           -11,616,569.27               -4,804,767.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                           -22,272,217.26              -36,342,389.76
经营活动产生的现金流量净额                                           126,019,739.47              140,957,373.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                              --                          --
3．现金及现金等价物净变动情况：                                      --                          --
现金的期末余额                                                     1,473,634,031.77            1,394,838,477.29
减：现金的期初余额                                                 1,459,523,030.45            1,371,220,108.87
现金及现金等价物净增加额                                              14,111,001.32               23,618,368.42
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                           2017 年半年度财务报告
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                               单位： 元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                               单位： 元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                               单位： 元
                   项目                          期末余额                         期初余额
一、现金                                              1,473,634,031.77                 1,459,523,030.45
其中：库存现金                                                173,507.32                     204,331.97
         可随时用于支付的银行存款                     1,173,460,524.45                 1,159,318,698.48
三、期末现金及现金等价物余额                          1,473,634,031.77                 1,459,523,030.45
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                               单位： 元
                   项目                        期末账面价值                       受限原因
其他说明：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                2017 年半年度财务报告
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                    单位： 元
             项目                   期末外币余额              折算汇率                期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币
发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                    单位： 元
                                                                                      购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                   购买日的确
                                                              购买日                  末被购买方 末被购买方
    称              点        本         例            式                  定依据
                                                                                       的收入     的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                    单位： 元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                    单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                               2017 年半年度财务报告
                                                购买日公允价值                     购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                    单位： 元
                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
被合并方名                                       合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                        合并方的收 合并方的净
    称                                             定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入          利润
                                                                 收入     净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                    单位： 元
                        合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                    单位： 元
                                                    合并日                            上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                        2017 年半年度财务报告
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    （1）新设主体
                    名称                        新纳入合并范围的时间            期末净资产         合并日至期末净
                                                                                                        利润
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司                     2017年1月                 91,946,304.65         -53,695.35
丽江龙研文化旅游发展有限公司                        2017年4月                  9,933,571.34          -66,428.66
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                              持股比例
  子公司名称        主要经营地       注册地        业务性质                                             取得方式
                                                                       直接              间接
丽江云杉坪旅游
                 丽江            丽江市古城区   旅游业                   100.00%                     设立
索道有限公司
丽江牦牛坪旅游
                 丽江            丽江市古城区   旅游业                   100.00%                     收购
索道有限公司
丽江龙德旅游发
                 丽江            丽江市古城区   旅游业                   100.00%                     设立
展有限公司
丽江和府酒店有
                 丽江            丽江市古城区   旅游业                   100.00%                     设立
限公司
丽江龙途旅行社
                 丽江            丽江市古城区   旅游业                   100.00%                     设立
有限责任公司
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                    2017 年半年度财务报告
丽江龙悦餐饮经
                 丽江           丽江市古城区     服务业                 100.00%                  设立
营管理有限公司
丽江玉龙雪山印
象旅游文化产业 丽江             丽江市古城区     旅游业                  51.00%                  收购
有限公司
丽江丽影时尚婚
                 丽江           丽江市古城区     服务业                                    55.00% 设立
纱摄影有限公司
迪庆香巴拉旅游
                 迪庆           香格里拉县       服务业                 100.00%                  设立
投资有限公司
丽江和府物业管
                 丽江           丽江市古城区     服务业                                100.00% 设立
理有限公司
丽江龙腾旅游投
                 丽江           丽江市宁蒗县     旅游业                 100.00%                  设立
资开发有限公司
巴塘雪域旅游投
资管理有限责任 甘孜州巴塘县     甘孜州巴塘县     旅游业                  39.13%                  设立
公司
丽江龙研文化旅
                 丽江市         丽江市古城区     旅游业                  70.00%                  设立
游发展有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                           单位： 元
                                               本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称         少数股东持股比例                                                 期末少数股东权益余额
                                                      损益                派的股利
丽江玉龙雪山印象旅游
                                      49.00%           9,676,723.90        31,227,631.50           69,948,892.06
文化产业有限公司
巴塘雪域旅游投资管理
                                      39.13%              -32,684.36                                     -32,684.36
有限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                           单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                   2017 年半年度财务报告
                                  期末余额                                                    期初余额
 子公司
          流动资     非流动    资产合    流动负     非流动    负债合    流动资   非流动   资产合        流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产       计          债        负债     计          产    资产      计            债         负债       计
丽江玉
龙雪山
印象旅    189,083 32,212, 221,295 78,543,                     78,543, 172,234 35,282, 207,516 20,782,                         20,782,
游文化    ,139.79     703.31 ,843.10      002.17               002.17 ,279.08     086.04 ,365.12        080.11                 080.11
产业有
限公司
巴塘雪
域旅游
投资管    306,669 91,760, 92,066, 120,434                     120,434
理有限        .00     069.97   738.97         .32                 .32
责任公
司
                                                                                                                             单位： 元
                                      本期发生额                                             上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                      综合收益总 经营活动现
                  营业收入     净利润                                       营业收入      净利润
                                                  额          金流量                                           额            金流量
丽江玉龙雪
山印象旅游 54,170,916. 19,748,416. 19,748,416. 18,363,100. 81,724,532. 37,437,630. 37,437,630. 31,493,840.
文化产业有               28             12              12             74          63              39                39
限公司
巴塘雪域旅
游投资管理
               289,054.08 -53,695.35 -53,695.35               41,315.00
有限责任公
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                             单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                2017 年半年度财务报告
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                     持股比例                  对合营企业或联
合营企业或联营
                     主要经营地          注册地             业务性质                                           营企业投资的会
     企业名称                                                                直接                间接
                                                                                                                 计处理方法
云南丽江白鹿国
际旅游社有限公 丽江市               丽江市古城区      旅游业                     36.00%                        权益法
司
丽江玉龙雪山旅                                                                                                 权益法
游观光车有限公 丽江市               丽江市古城区      旅游业                     20.00%
司
丽江龙健生物科                                                                                                 权益法
                   丽江市           丽江市古城区      生物技术研发               47.37%
技有限公司
丽江裸美乐生态                                                                                                 权益法
文化旅游有限公 丽江市               丽江市玉龙县      旅游业                     20.00%
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                                        单位： 元
                                期末余额/本期发生额                                   期初余额/上期发生额
                云南丽江白 丽江玉龙雪 丽江龙健生 丽江裸美乐 云南丽江白 丽江玉龙雪 丽江龙健生 丽江裸美乐
                鹿国际旅游 山旅游观光 物科技有限 生态文化旅 鹿国际旅游 山旅游观光 物科技有限 生态文化旅
                社有限公司 车有限公司          公司        游有限公司 社有限公司 车有限公司             公司        游有限公司
                43,661,581. 24,232,303. 25,641,109. 41,794,318. 42,022,986. 40,392,628. 29,801,141.
流动资产
                         20            94             46            39          24              04
                4,464,380.2 38,888,847.                    58,633,790. 4,959,011.9 42,730,972.
非流动资产                                   407,392.49                                               479,720.01
                            2          81                           92           6
                48,125,961. 63,121,151. 26,048,501. 100,428,109 46,981,998. 83,123,600. 30,280,861.
资产合计
                         42            75             95           .31          20              84
                23,874,893. 3,014,220.4                    7,290,842.5 23,922,412. 8,444,875.8
流动负债                                    -420,557.72                                              -506,455.73
                         77             7                              4        57
负债合计        23,874,893. 3,014,220.4 -420,557.72 7,290,842.5 23,922,412. 8,444,875.8 -506,455.73
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                         2017 年半年度财务报告
                      77             7                          4           57
归属于母公   24,251,067. 60,106,931. 26,469,059. 93,137,266. 23,059,585. 74,678,724. 30,787,317.
司股东权益            65            28          67             77           63            99
按持股比例
             8,730,384.3 12,021,386. 12,538,393. 18,627,453. 8,301,450.8 14,935,745. 14,583,952.
计算的净资
                       5            26          57             35            3            01
产份额
                                                     1,277,785.4
--其他        598,028.00                 41,698.56                  598,028.00
对合营企业
             9,328,412.3 12,021,386. 12,580,092. 19,905,238. 8,899,478.8 14,935,745. 14,583,952.
权益投资的
                       5            26          13             81            3            01
账面价值
             77,423,081. 34,757,749. 2,233,287.4 1,846,872.8 80,928,210. 39,506,878. 2,473,179.6
营业收入
                      40            43           6              1           46            61
             1,191,482.0 14,037,973. -4,318,257.                                 18,882,543.
净利润                                               -473,805.97 128,120.43                    -72,375.51
                       2            38          74
综合收益总   1,191,482.0 14,037,973. -4,318,257.                                 18,882,543.
                                                     -473,805.97 128,120.43                    -72,375.51
额                     2            38          74
本年度收到
                           5,703,743.4                                           5,313,057.7
的来自合营
                                     2
企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                             单位： 元
                                              期末余额/本期发生额                       期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                             单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
合营企业：                                                --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                      --
联营企业：                                                --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                      --
其他说明
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                  2017 年半年度财务报告
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                      单位： 元
                            累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                              本期末累积未确认的损失
                                        失                     享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地              注册地          业务性质
                                                                               直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
     本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，并将风险对本公司经营的不利影响降至最低，使股东和其
他权益投资者的利益得到最大化。基于该目标，本公司风险管理的基本策略是确认并分析所面临的各种风险，建立适当的风
险承受底线和风险管理体系，及时可靠地对各种风险进行监督，将其控制在可一定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
    7.1信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
    7.1.1银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    7.1.2应收账款
    本公司与旅行社长期合作，应收账款一年以内的占86.46%，回收率较高，无逾期的应收账款，风险较低。
    7.2流动风险
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                          2017 年半年度财务报告
     流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。金融负债按剩余到期日分类：
             项目                                                期末余额
                               账面余额         一年以内         一至二年              二至三年        三年以上
应付账款
                              13,089,776.21     8,706,531.66    3,156,251.61            301,559.25       925,433.69
其他应付款
                              78,611,761.97    55,382,081.78    5,318,005.82       15,397,394.97       2,514,279.40
预收账款
                               3,714,057.48     1,772,546.48      126,337.00            815,174.00     1,000,000.00
1年内到期的非流动负债        250,000,000.00
                                              250,000,000.00                  -                   -                 -
应付债券
                              90,000,000.00                - 90,000,000.00                        -                 -
           小计：            435,415,595.66
                                              315,861,159.92 98,600,594.43         16,514,128.22       4,439,713.09
     7.3市场风险
     市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
     7.3.1利率风险
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或负债，也无以浮动利率报价的借款项目，所以本公司无重大利率风险。
     7.3.2外汇风险
     外汇风险是因汇率变动产生的风险。因公司无外汇业务，故无重大外汇风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                单位： 元
                                                               期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                  合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                   --                          --                      --
二、非持续的公允价值计
                                 --                   --                          --                      --
量
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                2017 年半年度财务报告
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                       母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地             业务性质        注册资本
                                                                           持股比例           表决权比例
丽江玉龙雪山旅游
                   丽江市古城区         旅游业          7724.7885                   15.73%            15.73%
开发有限责任公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是雪山管委会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见《本财务报告九、在其他主体中的权益》
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见《本财务报告九、在其他主体中的权益3、在合营安排或联营企业中的权益》
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                    与本企业关系
           云南丽江白鹿国际旅行社有限公司                              本公司持有 36%股权
           丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司                              本公司持有 20%股权
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                            2017 年半年度财务报告
                 丽江龙健生物科技有限公司                                        本公司持有 47.47%股权
           丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会                                      本公司的实际控制人
其他说明
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
华邦生命健康股份有限公司                                      5%以上的股东
云南协力投资发展有限公司                                      公司董事控制下公司
东巴拉走廊                                                    丽江玉龙雪山管委会控制下的企业
丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司                            丽江玉龙雪山管委会控制下的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
       关联方          关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度         上期发生额
丽江玉龙雪山旅游
                      购买商品                  119,420.00                      否
观光车有限公司
丽江龙健生物科技
                      购买商品                                                  否                               11,040.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
             关联方                    关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额
云南丽江白鹿国际旅行社有限
                                 乘坐索道                               10,653,955.00                       9,580,515.00
公司
云南丽江白鹿国际旅行社有限
                                 酒店服务                                1,001,870.00                         313,605.44
公司
云南丽江白鹿国际旅行社有限
                                 印象丽江表演                            7,331,959.50                       8,246,389.00
公司
云南丽江白鹿国际旅行社有限
                                 餐饮服务                                1,154,751.00
公司
丽江玉龙雪山旅游观光车有限
                                 代理售票                                     335,243.00                      338,027.92
公司
丽江玉龙雪山省级旅游开发区
                                 乘坐索道                                     780,962.00
管理委员会
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                     2017 年半年度财务报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注1：根据本公司与云南丽江白鹿国际旅行社有限公司签订的《签单收费协议》，本公司为该旅行
社旅游团队游览玉龙雪山、云杉坪、牦牛坪提供乘坐索道服务及其他配套服务，其中乘坐三条索道
通过票价分别为180元/人、55元/人、60元/人。本公司子公司丽江和府酒店有限公司为云南丽江白
鹿旅行社、丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司和丽江玉龙雪山旅游开发区管理委员会提供酒店服
务。
注2：本公司子公司丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司为云南丽江白鹿旅行社提供印象丽江
表演服务，服务按市场价确定
注3：根据本公司与丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司旅游观光车分公司签订的售票代理协议，
本公司为其代理销售玉龙雪山景区专线车票，本公司按代理销售收入的1%收取代理费用。2012年成
立丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司，2017年仍执行上述约定。
注4：本公司及各子公司按照市场价值从丽江龙健生物科技有限公司购买商品。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                         单位： 元
 委托方/出包方     受托方/承包方   受托/承包资产    受托/承包起始   受托/承包终止   托管收益/承包 本期确认的托管
       名称            名称            类型              日              日         收益定价依据   收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                         单位： 元
 委托方/出包方     受托方/承包方   委托/出包资产    委托/出包起始   委托/出包终止   托管费/出包费 本期确认的托管
       名称            名称            类型              日              日           定价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                         单位： 元
         承租方名称                  租赁资产种类             本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                         单位： 元
         出租方名称                  租赁资产种类              本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                         单位： 元
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                          2017 年半年度财务报告
    被担保方                担保金额             担保起始日              担保到期日          担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                                   单位： 元
         担保方                 担保金额             担保起始日              担保到期日          担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                   单位： 元
         关联方                 拆借金额               起始日                    到期日                     说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                   单位： 元
            关联方                    关联交易内容                   本期发生额                    上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                   单位： 元
                   项目                              本期发生额                                上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                   单位： 元
                                                       期末余额                                 期初余额
       项目名称             关联方
                                            账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                     云南丽江白鹿国际
应收账款                                    1,186,615.27             59,330.76            668,023.27           33,401.16
                     旅游社有限公司
                     丽江玉龙雪山省级
应收账款             旅游开发区管理委           6,540.00                327.00
                     员会
                     丽江玉龙雪山旅游
预付账款                                                                                   11,400.00
                     观光车有限公司
其他应收款           丽江玉龙雪山省级         340,000.00            292,500.00            340,000.00          267,500.00
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                2017 年半年度财务报告
                      旅游开发区管理委
                      员会
                      丽江玉龙雪山旅游
其他应收款                                    12,128.00        606.40
                      观光车有限公司
（2）应付项目
                                                                                                    单位： 元
           项目名称                         关联方               期末账面余额              期初账面余额
应付账款                      丽江龙健生物科技有限公司                      18,104.00             18,104.00
预收账款                      丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司               125,000.00            125,000.00
其他应付款                    云南丽江白鹿国际旅行社有限公司                70,000.00             70,000.00
其他应付款                    丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司               247,500.00
其他应付款                    云南联合外经股份有限公司                     309,587.33            309,587.33
其他应付款                    丽江龙健生物科技有限公司                  10,610,880.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                          2017 年半年度财务报告
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                 单位： 元
                                                    对财务状况和经营成果的影
              项目                      内容                                   无法估计影响数的原因
                                                              响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                 单位： 元
                                                    受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容                处理程序                                      累积影响数
                                                            项目名称
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                   2017 年半年度财务报告
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                         批准程序                      采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                         单位： 元
                                                                                                   归属于母公司所
     项目              收入            费用          利润总额       所得税费用        净利润       有者的终止经营
                                                                                                        利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
 本公司以行业和经营收入、利润对公司的贡献划分报告分部，主要分为索道运输、印象演出和酒店经营三个报告分部，其
会计政策与本公司保持一致。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                         单位： 元
     项目            索道运输        印象演出         酒店业         餐饮服务       分部间抵销         合计
营业总收入        190,502,102.39    54,170,916.28   44,649,643.34   15,067,059.16   6,240,332.60    298,149,388.57
营业总成本          69,449,229.98   30,939,751.01   61,930,958.78   14,171,297.58   1,849,575.62    174,641,661.73
营业利润          156,696,868.13    23,231,165.27 -17,281,315.44       895,761.58                   163,542,479.54
利润总额          156,793,581.11    23,193,288.66 -17,321,698.70       999,526.70                   163,664,697.77
净利润            138,683,037.42    19,748,416.12 -17,321,698.70       999,526.70                   142,109,281.54
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                               2017 年半年度财务报告
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
备注：收入抵消6,240,332.60元主要是牦牛坪、云杉坪和股份公司向龙途销售门票收入 2,699,874.78 元，印象向龙途销售
门票 495,212.50元，龙悦向合并范围内其他公司提供餐饮服务收入389,184.50元，提供配套服务1,489,999.98 元，索道运
输板块收到合并范围内其他公司经营性租赁费用6,110.00 元，龙悦租赁给龙德房屋费用250,000.07元，其余金额为府酒店
向合并范围内其他公司提供酒店服务收入；成本抵消1,849,575.62元主要是龙悦向股份公司索道运营提供综合配套服务
1,489,999.98元，其余金额为三条索道经营过程中向丽江龙德旅游发展有限公司购买氧气等形成关联交易。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                    单位： 元
                                            期末余额                                         期初余额
                           账面余额             坏账准备                   账面余额            坏账准备
          类别
                                                       计提比 账面价值                                              账面价值
                         金额      比例      金额                        金额    比例      金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                        5,218,5             297,733           4,920,84 2,263,             145,196.                2,118,742
合计提坏账准备的                  100.00%                                       100.00%
                          77.07                 .82               3.25 939.27                     96                     .31
应收账款
                        5,218,5             297,733           4,920,84 2,263,             145,196.                2,118,742
合计                              100.00%                                       100.00%
                          77.07                 .82               3.25 939.27                     96                     .31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                                                                         期末余额
                 账龄
                                            应收账款                     坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                         4,482,477.80                   224,123.89                             5.00%
1 年以内小计                                     4,482,477.80                   224,123.89                             5.00%
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                     2017 年半年度财务报告
1至2年                                      736,099.27                     73,609.93                        10.00%
合计                                      5,218,577.07                    297,733.82
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 152,536.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                           单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                            收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                           单位： 元
                               项目                                              核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                           单位： 元
                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称            应收账款性质   核销金额          核销原因        履行的核销程序
                                                                                                       易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                  单位名称                 与本公司关系            金额            年限      占应收账款总额的
                                                                                                  比例(%)
丽江市古城区和合旅游结算有限公司             非关联方          4,204,909.80       1年内            80.58
大理银都水乡旅游开发投资有限公司             非关联方              640,000.00     1-2年            12.26
大索道甘海子票房（东巴拉）                   非关联方              236,700.00     1年内            4.54
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司                 关联方               96,099.27     1-2年            1.84
印象剧场售票点                               非关联方               40,508.00     1年内            0.78
                    合计                                       5,218,217.07                        99.99
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                 2017 年半年度财务报告
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
                         账面余额             坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额      比例      金额                           金额     比例        金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                      5,382,7             1,836,9            3,545,76 2,094,                  1,572,82              521,258.6
合计提坏账准备的                  1.21%                                               0.48%
                        50.46               90.45                  0.01 081.14                    2.45
其他应收款
单项金额不重大但                                                          430,31
                      438,382                                438,382,                                               430,311,4
单独计提坏账准备                 98.79%                                   1,407.   99.52%
                      ,533.22                                    533.22                                                   07.61
的其他应收款
                                                                          432,40
                      443,765             1,836,9            441,928,                         1,572,82              430,832,6
合计                            100.00%                                   5,488. 100.00%
                      ,283.68               90.45                293.23                           2.45                    66.30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                          其他应收款                      坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       3,702,378.96                        185,118.95                             5.00%
1 年以内小计                                   3,702,378.96                        185,118.95                             5.00%
1至2年                                               15,000.00                        1,500.00                           10.00%
2至3年                                               30,000.00                      15,000.00                            50.00%
3 年以上                                       1,635,371.50                      1,635,371.50                           100.00%
合计                                           5,382,750.46                      1,836,990.45
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
 丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                         2017 年半年度财务报告
 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
 本期计提坏账准备金额 264,168.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                    单位名称                      转回或收回金额                                 收回方式
 （3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                 项目                                                 核销金额
 其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
         单位名称        其他应收款性质    核销金额            核销原因           履行的核销程序
                                                                                                            易产生
 其他应收款核销说明：
 （4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                    款项性质                          期末账面余额                          期初账面余额
 代垫款                                                          3,269,788.50                               1,943,967.86
 备用金                                                              552,961.96                                90,113.28
 押金及保证金                                                    1,560,000.00                                  60,000.00
 子公司及下属企业                                              438,382,533.22                          430,311,407.61
 合计                                                          443,765,283.68                          432,405,488.75
 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
    单位名称           款项的性质      期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
丽江和府酒店有限公                                         1 年以内、1-2 年、
                        暂借款            243,357,375.50                                   54.84%
司                                                         2-3 年、3 年以上
迪庆香巴拉旅游投资                                         1 年以内、1-2 年、
                        暂借款            146,566,679.06                                   33.03%
有限公司                                                   2-3 年、3 年以上
丽江龙德旅游发展有                                         1 年以内、1-2 年、
                        暂借款             23,881,657.63                                    5.38%
限公司                                                     2-3 年、3 年以上
 丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                2017 年半年度财务报告
丽江龙悦餐饮经营管                                            1 年以内、1-2 年、
                        暂借款                16,796,717.93                                          3.79%
理公司                                                        2-3 年、3 年以上
丽江市人力资源和社
                        预缴五险款               2,815,021.02 1 年以内                               0.63%         140,751.05
会保障局
合计                             --          433,417,451.14               --                        97.67%         140,751.05
 （6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                         预计收取的时间、金额
           单位名称           政府补助项目名称            期末余额                   期末账龄
                                                                                                                及依据
 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 其他说明：
 3、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                         期末余额                                                 期初余额
         项目
                        账面余额         减值准备        账面价值              账面余额           减值准备        账面价值
                      1,058,107,942.                  1,058,107,942. 1,022,107,942.                            1,022,107,942.
 对子公司投资
                                    04                               04                   04
 对联营、合营企
                       41,255,037.44                   41,255,037.44       23,835,223.84                        23,835,223.84
 业投资
                      1,099,362,979.                  1,099,362,979. 1,045,943,165.                            1,045,943,165.
 合计
                                    48                               48                   88
 （1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                               本期计提减值准 减值准备期末余
       被投资单位        期初余额        本期增加        本期减少              期末余额
                                                                                                    备               额
 丽江玉龙雪山印
 象旅游文化产业        97,337,560.17                                       97,337,560.17
 有限公司
 迪庆香巴拉旅游
                       45,000,000.00                                       45,000,000.00
 投资有限公司
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                  2017 年半年度财务报告
丽江龙途旅行社
                        7,000,000.00                                          7,000,000.00
有限责任公司
丽江龙腾旅游投
                       30,000,000.00                                         30,000,000.00
资开发有限公司
巴塘雪域旅游投
资管理有限责任                         36,000,000.00                         36,000,000.00
公司
丽江和府酒店有
                   585,381,565.78                                        585,381,565.78
限公司
丽江龙德旅游发
                        2,000,000.00                                          2,000,000.00
展有限公司
丽江牦牛坪旅游
                       38,410,400.00                                         38,410,400.00
索道有限公司
丽江云杉坪旅游
                       94,978,416.09                                         94,978,416.09
索道有限公司
丽江龙悦餐饮经
                   122,000,000.00                                        122,000,000.00
营管理公司
                   1,022,107,942.                                        1,058,107,942.
合计                                   36,000,000.00
                                  04
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                       本期增减变动
                                          权益法下                           宣告发放                                   减值准备
投资单位 期初余额                                    其他综合 其他权益                  计提减值            期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利              其他                 期末余额
                                                     收益调整    变动                     准备
                                           资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
云南丽江
白鹿国际 8,899,47                         428,933.                                                          9,328,41
旅行社有        8.83                            53                                                               2.36
限公司
丽江玉龙
雪山旅游 14,935,7                         2,807,59              -18,210. 5,703,74                           12,021,3
观光车有       45.01                          4.68                      00       3.42                           86.27
限公司
丽江裸美
                       20,000,0           -94,761.                                                          19,905,2
乐生态文
                          00.00                 19                                                              38.81
化旅游有
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                                2017 年半年度财务报告
限公司
           23,835,2 20,000,0               3,141,76           -18,210. 5,703,74                           41,255,0
小计
              23.84       00.00                7.02                    00      3.42                            37.44
           23,835,2 20,000,0               3,141,76           -18,210. 5,703,74                           41,255,0
合计
              23.84       00.00                7.02                    00      3.42                            37.44
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                             本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                    收入                    成本                        收入                    成本
主营业务                          168,650,707.59           17,578,081.16               182,022,328.13          16,613,554.66
其他业务                              316,266.98                                         1,497,457.84             137,100.00
合计                              168,966,974.57           17,578,081.16               183,519,785.97          16,750,654.66
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                       单位： 元
                   项目                                   本期发生额                               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                        32,502,228.70                              68,308,154.68
权益法核算的长期股权投资收益                                         3,141,767.02                               3,822,632.13
合计                                                                35,643,995.72                              72,130,786.81
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                   项目                                      金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                          7,951.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   115,324.80
减：所得税影响额                                                            8,837.11
    少数股东权益影响额                                                 -15,775.61
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                    2017 年半年度财务报告
合计                                                            130,214.65                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                      每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 4.53%                 0.1819                  0.1819
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             4.52%                 0.1816                  0.1816
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名
称
4、其他
                                       会计机构负责人签字：杨丽平
                                       主管会计工作负责人签字：吕庆泽
                                       公司负责人签字：和献中
                                                                                        丽江玉龙旅游股份有限公司
                                                                                                  2017 年 8 月 14 日
丽江玉龙旅游股份有限公司                                                                2017 年半年度财务报告
                                 第十一节 备查文件目录
     一、载有董事长和献中先生签名的公司2017年半年度报告全文及摘要；
     二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
     三、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司公告的正本及公告的原稿。
                                                                  丽江玉龙旅游股份有限公司
                                                                        董事长：和献中
                                                                         2017年8月14日