贵州黔源电力股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 03 月
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人刘靖、主管会计工作负责人刘俊及会计机构负责人(会计主管人
员)罗娟娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
刘明达 董事 因公出差 张志康
刘雷 董事 因公出差 刘靖
吴元东 董事 因公出差 刘靖
公司存在市场风险、行业发展政策风险，敬请广大投资者注意投资风险。
详细内容见本报告“第四节、经营情况讨论与分析”中的相关说明。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 305,398,662 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ....................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................... 38
第九节 公司治理 ............................................................................................. 45
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................. 51
第十一节 财务报告 ......................................................................................... 52
第十二节 备查文件目录 ............................................................................... 127
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 贵州黔源电力股份有限公司
北盘江公司 指 贵州北盘江电力股份有限公司
北源公司 指 贵州北源电力股份有限公司
西源公司 指 贵州西源发电有限责任公司
华电集团、控股股东 指 中国华电集团公司
乌江公司 指 贵州乌江水电开发有限责任公司
华电财务公司 指 中国华电集团财务有限公司
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2016 年 1 月 1 日——2016 年 12 月 31 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 黔源电力 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 贵州黔源电力股份有限公司
公司的中文简称 黔源电力
公司的外文名称（如有） GuiZhou QianYuan Power Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）QYDL
公司的法定代表人 刘靖
注册地址 贵阳市都司高架桥路 46 号
注册地址的邮政编码 550002
办公地址 贵阳市都司高架桥路 46 号
办公地址的邮政编码 550002
公司网址 www.gzqydl.cn
电子信箱 qydl@gzqydl.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘明达 石海宏
联系地址 贵阳市都司高架桥路 46 号黔源大厦 贵阳市都司高架桥路 46 号黔源大厦
电话 0851-85218803 0851-85218944
传真 0851-85218925 0851-85218925
电子信箱 liumd@gzqydl.cn shihh@gzqydl.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券管理部
四、注册变更情况
组织机构代码 91520000214433792D
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 贵阳市观山湖区金阳北路 3 号附 1 号正汇国际大厦 A 栋 13 楼
签字会计师姓名 张再鸿、王晓明
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 1,918,108,123.51 2,699,940,476.00 -28.96% 2,147,119,375.04
归属于上市公司股东的净利润
129,613,733.58 359,475,020.45 -63.94% 294,225,409.75
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
122,027,079.48 329,026,140.33 -62.91% 263,856,343.74
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
1,971,799,499.55 2,183,961,085.66 -9.71% 1,257,377,127.57
（元）
基本每股收益（元/股） 0.4244 1.1771 -63.95% 0.9634
稀释每股收益（元/股） 0.4244 1.1771 -63.95% 0.9634
加权平均净资产收益率 6.14% 17.87% 同比减少 11.73 个百分点 16.68%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
总资产（元） 17,486,274,730.47 18,229,957,661.01 -4.08% 18,609,139,342.65
归属于上市公司股东的净资产
2,127,838,054.36 2,149,430,376.78 -1.00% 1,911,138,273.91
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 564,140,057.08 500,950,155.14 616,071,959.05 236,945,952.24
归属于上市公司股东的净利润 58,368,986.15 44,122,404.64 90,745,464.52 -63,623,121.73
归属于上市公司股东的扣除非经
57,647,891.99 40,341,038.60 90,733,046.61 -66,694,897.72
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 559,377,263.41 597,455,109.18 546,448,265.84 268,518,861.12
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-2,111,085.07 -1,835,355.19 -1,661,654.50
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,183,971.49 72,070,272.51 72,761,105.26
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 294,147.91 163,857.42 189,078.41
减：所得税影响额 2,742,750.98 10,569,714.23 10,841,706.15
少数股东权益影响额（税后） 8,037,629.25 29,380,180.39 30,077,757.01
合计 7,586,654.10 30,448,880.12 30,369,066.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司成立以来，积极抢抓 “西电东送”，“黔电送粤”等发展契机，努力推进北盘江流域、芙蓉江流域、三岔河“两江一河”
梯级水电项目的开发，报告期末公司已投产可控装机容量为323.05万千瓦。2016年，受流域来水减少因素的影响，公司完成
发电量74.33亿千瓦时，同比减少26.43%，占贵州电网统调水电厂发电量的16.97%，同比下降4.07个百分点。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化。
固定资产 固定资产同比减少 2.12%，无重大变化。
无形资产 无形资产同比增加 4.18%，无重大变化。
在建工程同比增加 74.88%，主要是普定电站提效增容改造及董箐电站尾工项目投资
在建工程
增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
水电作为可再生的绿色清洁能源，长期以来得到国家政策的重点扶持，为了促进可再生能源的开发利用，改善能源结构，
实现经济社会的可持续发展，国家出台了一系列鼓励清洁能源发展的支持政策。如：《电网企业全额收购可再生能源电量监
管办法》（电监会令第25 号）、《国务院办公厅关于转发发展改革委等部门节能发电调度办法（试行）的通知》（国办发
[2007]53 号文）等。
2016年，公司集控中心紧紧围绕远程集控年度工作目标，从整章立制、对外协调、电力调度、远控运行、系统运维等方
面着手，高质量、高效率地开展工作。用时1年时间，10多个技术支撑系统相继投入正式运行，公司三座电厂开始远程集控，
集控中心正式纳入南网调度体系，补齐了原有梯级优化调度无执行环节的短板，形成了水电生产从计划、协调到执行的有机
统一，进一步提升了精细化调度水平。今年在流域来水偏枯的情况下，累计节水增发电量近1.3亿千瓦时。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，全国电力供需进一步宽松、部分地区过剩。分区域看，华北区域电力供需总体平衡，华东、华中、南方区域供
需总体宽松，东北和西北区域电力供应能力过剩。截至2016年底，全国全口径发电装机容量16.5亿千瓦，同比增长8.2%,局
部地区电力供应能力过剩问题进一步加剧，其中非化石能源6.0亿千瓦,占总发电装机容量的比重较上年提高1.7个百分点。全
年全国全口径发电量5.99万亿千瓦时、同比增长5.2%；发电设备利用小时3785小时、同比降低203小时，其中火电设备利用
小时进一步降至4165小时，为1964年以来年度最低。
按照年初制定的工作思路，公司坚持以效益为中心，提质增效工作为主线，强化管理，落实责任，众志成城，攻坚克难，
各项工作取得积极进展，在电力市场改革和来水锐减等多重压力下，实现公司上市以来首次连续三年盈利，为“十三五”开好
局、起好步奠定了坚实基础。报告期内，公司实现营业收入为191,810.81万元，同比减少28.96%；利润总额为26,921.72万元，
同比减少63.02%；归属于上市公司股东的净利润为12,961.37万元，同比减少63.94%；经营活动产生的现金流量净额为
197,179.95万元，同比减少9.71%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,918,108,123.51 100% 2,699,940,476.00 100% -28.96%
分行业
电力 1,892,297,489.78 98.65% 2,674,614,366.80 99.06% -29.25%
其他业务 25,810,633.73 1.35% 25,326,109.20 0.94% 1.91%
分产品
电力 1,892,297,489.78 98.65% 2,674,614,366.80 99.06% -29.25%
其他业务 25,810,633.73 1.35% 25,326,109.20 0.94% 1.91%
分地区
贵州省 1,918,108,123.51 100.00% 2,699,940,476.00 100.00% -28.96%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电力 1,892,297,489.78 966,596,751.88 48.92% -29.25% -16.85% -7.62%
分产品
电力 1,892,297,489.78 966,596,751.88 48.92% -29.25% -16.85% -7.62%
分地区
贵州省 1,892,297,489.78 966,596,751.88 48.92% -29.25% -16.85% -7.62%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减
销售量 万千瓦时 736,624 995,711 -26.02%
电力
生产量 万千瓦时 743,335 1,010,366 -26.43%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电力 购电费 405,682.47 0.04% 861,272.00 0.07% -52.90%
电力 水费 110,048,525.51 11.39% 148,674,937.12 12.79% -25.98%
电力 材料费 10,006,784.83 1.04% 10,541,137.84 0.91% -5.07%
电力 职工薪酬 92,079,300.78 9.53% 83,349,725.40 7.17% 10.47%
电力 折旧费 656,328,600.48 67.90% 839,658,693.77 72.23% -21.83%
电力 修理费 60,856,962.30 6.30% 51,781,834.81 4.45% 17.53%
电力 其他费用 36,870,895.51 3.81% 27,553,693.77 2.37% 33.81%
电力 合计 966,596,751.88 100.00% 1,162,421,294.71 100.00% -16.85%
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电力 购电费 405,682.47 0.04% 861,272.00 0.07% -52.90%
电力 水费 110,048,525.51 11.39% 148,674,937.12 12.79% -25.98%
电力 材料费 10,006,784.83 1.04% 10,541,137.84 0.91% -5.07%
电力 职工薪酬 92,079,300.78 9.53% 83,349,725.40 7.17% 10.47%
电力 折旧费 656,328,600.48 67.90% 839,658,693.77 72.23% -21.83%
电力 修理费 60,856,962.30 6.30% 51,781,834.81 4.45% 17.53%
电力 其他费用 36,870,895.51 3.81% 27,553,693.77 2.37% 33.81%
电力 合计 966,596,751.88 100.00% 1,162,421,294.71 100.00% -16.85%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,892,305,036.95
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 100.00%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 贵州电网公司 1,892,305,036.95 100.00%
合计 -- 1,892,305,036.95 100.00%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
管理费用 44,915,606.25 45,046,357.87 -0.29%
减少主要原因：一是债务规模有所压
财务费用 628,600,925.65 786,424,939.75 -20.07% 降，二是央行贷款率下调，企业主动
置换贷款，降低了综合资金成本率。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,760,716,148.07 2,997,876,538.97 -7.91%
经营活动现金流出小计 788,916,648.52 813,915,453.31 -3.07%
经营活动产生的现金流量净
1,971,799,499.55 2,183,961,085.66 -9.71%
额
投资活动现金流入小计 5,658,724.37 13,857,190.48 -59.16%
投资活动现金流出小计 376,935,782.18 488,931,219.84 -22.91%
投资活动产生的现金流量净
-371,277,057.81 -475,074,029.36 -21.85%
额
筹资活动现金流入小计 1,187,875,000.00 1,681,320,000.00 -29.35%
筹资活动现金流出小计 2,767,605,292.65 3,660,285,686.07 -24.39%
筹资活动产生的现金流量净
-1,579,730,292.65 -1,978,965,686.07 -20.17%
额
现金及现金等价物净增加额 20,792,149.09 -270,078,629.77 -107.70%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入减少的主要原因是：善泥坡电站及马马崖电站投产后基建项目收到的投标保证金逐渐减少。
2、筹资活动现金流入和流出减少的原因是：2016年调结构置换贷款减少，且因发电收入减少使得2016年提前还款减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
比重增
占总资产比 占总资产比 重大变动说明
金额 金额 减
例 例
货币资金 258,480,128.71 1.48% 237,687,979.62 1.30% 0.18%
应收账款 38,723,319.65 0.22% 145,080,100.07 0.80% -0.58% 期末应结算电量减少。
存货 1,277,250.00 0.01% 1,281,940.00 0.01% 0.00%
投资性房地产 79,212,590.10 0.45% 83,217,442.35 0.46% -0.01%
长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%
固定资产 16,577,007,825.78 94.80% 16,936,112,645.90 92.90% 1.90%
普定电站提效增容改造及董箐电站
在建工程 64,642,347.44 0.37% 36,963,005.02 0.20% 0.17%
尾工项目投资增加。
短期借款 385,000,000.00 2.20% 353,850,000.00 1.94% 0.26%
长期借款 11,354,015,000.00 64.93% 12,167,374,400.00 66.74% -1.81%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
266,892,967.59 468,862,704.66 -43.08%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
未达到计
是否为固 截止报告期末
投资项目 本报告期投入 截至报告期末累 划进度和 披露日期 披露索引
项目名称 投资方式 定资产投 资金来源 项目进度 预计收益 累计实现的收
涉及行业 金额 计实际投入金额 预计收益 （如有） （如有）
资 益
的原因
马马崖电 自有资金
自建 是 电力 192,061,231.24 3,417,458,208.52 201,304,673.50 不适用
站 和贷款
善泥坡电 自有资金
自建 是 电力 74,831,736.35 1,693,264,217.91 5,522,556.61 不适用
站 和贷款
合计 -- -- -- 266,892,967.59 5,110,722,426.43 -- -- 0.00 206,827,230.11 -- -- --
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
贵州北盘江电力
子公司 水电 2,922,000,000.00 13,627,279,030.70 3,568,630,673.26 1,446,531,023.55 245,537,521.75 238,283,020.23
股份有限公司
贵州北源电力股
子公司 水电 290,250,000.00 985,208,630.85 112,601,184.20 120,748,859.09 -17,553,675.79 -17,464,677.98
份有限公司
贵州西源发电有
子公司 水电 338,000,000.00 1,644,981,554.54 343,638,608.63 161,017,969.91 2,262,303.43 2,371,385.45
限责任公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
贵州北盘江电力股份有限公司：成立于2004年4月，主要负责开发、经营贵州北盘江流域干流的光照、董箐、马马崖水
电站。其中：光照电站报告期完成发电量179,808.05万千瓦时；董箐电站报告期完成发电量248,117.31万千瓦时；马马崖电站
报告期完成发电量119,158.67万千瓦时。2016年，实现营业收入1,446,531,023.55元、营业利润245,537,521.75元、净利润
238,283,020.23元。由于北盘江流域来水与上年同期相比大幅减少，导致北盘江公司2016年度营业收入、净利润同比分别减
少31.77%、59.32%。
贵州西源发电有限责任公司：成立于2004年2月，主要负责开发、经营北盘江流域善泥坡水电站。报告期完成发电量
71,061.89万千瓦时。2016年，实现营业收入161,017,969.91元、营业利润2,262,303.43元、净利润2,371,385.45元。
贵州北源电力股份有限公司：成立于2003年8月，主要负责开发、经营贵州芙蓉江流域鱼塘、清溪、牛都水电站。报告
期内，鱼塘电站完成发电量33,686.72万千瓦时；清溪电站完成发电量10,876.27万千瓦时；牛都水电站完成发电量6,353.70万
千瓦时。2016年，实现营业收入120,748,859.09元、营业利润-17,553,675.79元、净利润-17,464,677.98元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
2016年，全国用电形势呈现增速同比提高、动力持续转换、消费结构继续调整的特征。全社会用电量同比增长5.0%，
增速同比提高4.0个百分点。在实体经济运行显现出稳中趋好迹象、夏季高温天气、上年同期低基数等因素影响下，三、四
季度全社会用电量增长较快。年底全国全口径发电装机容量16.5亿千瓦，同比增长8.2%，局部地区电力供应能力过剩问题进
一步加剧；非化石能源发电量持续快速增长，火电设备利用小时进一步降至4165小时，为1964年以来年度最低。全国全口径
水电发电量同比增长6.2%，受来水形势变化等因素影响，全年水电生产呈现前高后低的特征。设备利用小时3621小时，比
上年提高31小时，为近20年来的年度第三高水平。跨区送电量增长6.9%，比上年提高4.1个百分点，跨区送电量的增长主要
是电网公司积极通过特高压外送消纳西北新能源以及西南水电。跨省输出电量增长4.8%，较上年提高5.9个百分点，南方电
网区域西电东送电量同比增长3.3%。
展望2017年，预计电力消费需求增长将比2016年有所放缓；预计全年新增装机略超1亿千瓦，年底发电装机容量达到17.5
亿千瓦左右，其中非化石能源发电装机比重进一步提高至38%左右；全国电力供应能力总体富余、部分地区相对过剩。预计
全年全国发电设备利用小时3600小时左右，其中火电设备利用小时将下降至4000小时左右。部分省份电力用户直接交易降价
幅度较大且交易规模继续扩大，发电成本难以及时有效向外疏导，煤电企业效益将进一步被压缩，企业生产经营继续面临严
峻困难与挑战。
2016年，按照年初制定的工作思路，公司坚持以效益为中心，提质增效工作为主线，强化管理，落实责任，众志成城，
攻坚克难，各项工作取得积极进展，在电力市场改革和来水锐减等多重压力下，实现公司上市以来首次连续三年盈利，为“十
三五”开好局、起好步奠定了坚实基础。报告期内，公司实现营业收入为191,810.81万元，同比减少28.96%；利润总额为26,921.72
万元，同比减少63.02%；归属于上市公司股东的净利润为12,961.37万元，同比减少63.94%；经营活动产生的现金流量净额
为197.179.95万元，同比减少9.71%。
1、公司发展中存在的主要优势
⑴政策优势
近年来，国家对发展可再生能源的认识加深，支持力度加大。根据我国《可再生能源中长期发展规划》，到2020年，我
国国内生产二氧化碳排放量将比2005年下降40%至45%，非化石能源占一次能源消费的比重达到15%左右。围绕这一目标，
我国加快了建设以低碳排放为特征的产业体系，大力发展低碳经济，着力培育以新能源为重点的战略性新兴产业，改善能源
结构，实现经济社会的可持续发展，这些都给公司所在水电行业的发展带来了巨大发展空间。
⑵行业优势
能源替代型方式减排（即大力发展可再生能源）是目前中国最适合的选择。而除水电外的其它可再生能源受技术和成本
的因素制约，在短期内难以成为主力军。而我国水力资源丰富，开发程度低，水电运行成本低、可靠性高，具备大规模开发
的技术和市场条件，水电是目前经济条件下实现节能减排的首选。
为了支持水电行业发展，统一和规范大型水电企业增值税政策。2014 年，财政部下发《关于大型水电企业增值税政策
的通知》（财税〔2014〕10 号）。对大型水电企业给予增值税优惠政策：装机容量超过100 万千瓦的水力发电站（含抽水
蓄能电站）销售自产电力产品，自2013年1 月1 日至2015 年12 月31 日，对其增值税实际税负超过8%的部分实行即征即退
政策；自2016 年1 月1 日至2017 年12 月31 日，对其增值税实际税负超过12%的部分实行即征即退政策。
⑶管理优势
2016年，围绕年度经营目标，通过制定提质增效工作方案、明确主要指标改善目标、分解落实工作任务等举措，狠抓增
收和节支，可控成本得到全面控制，提质增效取得明显成效。一是强化预算管理，通过日经济利润管理、月度经济活动分析、
现金流预算等方式，加强过程管理，严控各项成本费用及资金支出，全年发电企业可控成本比预算降低9.6%。二是加强资
金管理，通过主动置换贷款、压缩债务规模、拓宽融资渠道等方式，降低综合资金成本率。三是积极争取政策，公司控股子
公司贵州西源发电有限责任公司获得了享受西部大开发两免三减半以及减按15%征收企业所得税的优惠政策备案批复。四是
优化水库调度，通过动态水位控制、汛前蓄能消落协调等机制的建立，提升了“两江一河”流域整体水能利用率，增发电量近
1.3亿千瓦时。
2、公司发展中存在的主要困难
公司作为一家水力发电企业，公司经营业绩受到气候来水影响较大，导致公司上市以来的经营业绩波动较大。另外，是
电力行业是资金密集型行业，电站建设具有投资大、建设周期长的特点，公司生产经营规模的扩大、设备维护和技术改造等
都需要投入大量资金，由于公司建设项目资金需求所带来的高额银行借贷直接导致了资产负债率高企不下。
从目前形势来看，全社会用电量增幅继续放缓，发电装机容量却保持较快增长，由于装机容量增速高于电量增速，利用
小时还有下降的空间，电力供需失衡将在较长的时期内成为常态。随着电力改革“9 号文”以及配套文件的逐步出台，电力市
场向市场化演化进程将逐步加快，电力还原商品属性、发电企业从传统的垄断行业走向市场化竞争，必为大势所趋，市场将
以价格信号引导资源有效开发和合理利用，使公司面临新的挑战。
本轮电力体制改革的动力，是中央希望构建有效竞争的市场结构，发挥市场在资源优化配置中的决定性作用。但是，改
革落到地方的实际行动上，动力变成了通过电力市场降低电价、支持实体经济发展，改善投资环境，防止经济下滑。贵州省
发展和改革委员会《省发展改革委关于西电东送省内部分输电价格有关问题的通知》（黔发改价格[2016]1533号）文件， 公
司部分下属电站的上网电价在政府价格主管部门核定基础上，每千瓦时扣2.76分钱，公司通过多年争取到的相对电价优势，
随着电力市场化而被削弱。
（二）公司发展战略
目前，公司进入到一个新的发展阶段。站在新的发展起点上，我们将紧跟国家改革步伐，进一步明确公司未来一段时期
内的发展方向、战略定位和愿景目标，描绘出进一步可持续发展蓝图。经公司研究和科学谋划，今后一个时期，公司总体发
展思路是，适应国家和区域能源发展的大趋势，以创造价值为使命，以可持续发展为主题，以全面深化改革为动力，坚持以
生产经营为主线，加快转型调整，夯实管理基础，着力找差距、补短板、上水平，全面提升发展质量，全面提高经营效益，
建设“价值黔源、创新黔源、绿色黔源、阳光黔源、幸福黔源”，为实现“国内一流上市企业”的愿景目标奠定坚实基础。
（三）2017年经营计划
——坚持党的领导加强党的建设，探索党建内嵌于公司法人治理结构的新路子，落实“四同步四对接”，发挥“四大作用”。
——确保“四大安全”：确保生产零事故，保持队伍稳定，领导干部不发生违法违纪事件，不发生影响企业形象的事件。
——完成发电量93亿千瓦时，实现利润总额4.7亿元，净利润2.49亿元，进一步降低资产负债率。
——开展“综合管理提升年”活动，全面提升管理水平。
——完成马马崖一级水电站、善泥坡电站竣工决算。
——全力推进普定水电站提效增容改造工程，实现首台机组投产发电。
——加强政策研究，筹组售电公司。
——实现北盘江流域整体调度。
——完成信息化建设规划编制。
特别提示：上述经营计划、经营目标并不代表公司对2017年度的业绩预测，能否实现取决于公司电站所属流域来水情况、
市场状况、国家政策等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者注意风险。
（四）发展规划资金来源及使用计划
2017年公司固定资产投资预算为3.47亿元，其中基建在建项目2.85亿元（马马崖2亿元、善泥坡8,500万元），技改及信
息化资本性项目投资预算6,235万元。后续资金来源为银行贷款等。
（五）可能面对的风险
1、 经营风险
水力发电与自然气候密切相关，其发电量和业绩，客观上受制于河流的来水以及气候和雨量的变化。由于流域降雨量的
不可控性，有丰水年和枯水年的区分，从而对公司水电站年度发电量的波动产生不利影响。枯水气候可能会造成公司经营业
绩下滑，来水过于丰沛形成洪水，又会对水电站的安全运行产生一定影响。
公司主要收入来源于发电量，有电量才能有效益。体现在具体工作中，就是要夯实管理基础，要从源头抓起，积极推广
运用7S管理、有序实施“远程集控、少人维护”管理模式，全面提升公司精益化管理水平，提高机组设备的安全性和可靠性，
真正做到有水就有电量，最大限度降低生产管理成本，努力提高公司经营效益。
2、政策性风险
本公司所从事的电力行业属国民经济基础产业，与国家及所处地区经济发展水平密切相关，受经济增长周期性波动和国
家宏观政策影响较大。移民、环保、税收、电价及库区基金等政策对水电企业的生产成本和盈利能力会产生直接的影响。
继续加强政策研究，积极争取政策效益，重点是继续抓好相关优惠政策“落地”和下属电站上网电价的争取工作。
3、市场风险
新一轮电力体制改革环境下，公司现有的电能消纳模式和电价定价模式将受到挑战，将给公司的经营管理带来不确定性。
贵州省作为全国首批电力体制改革综合试点省份之一，目前主要围绕输配电价改革、电力市场建设、售电侧改革、建立跨省
跨区电力交易机制开展试点工作，出台了《2016年电力市场化交易工作实施方案》，明确了交易规则和市场准入条件。交易
方式以双边协商为主，竞价交易、挂牌交易等方式为辅。交易价格提出梯级用电定价、上下游产品价格联动定价等定价机制。
发电计划分为基础电量计划和市场化交易电量计划，并指出由于电厂原因造成基础计划未完成的，电网不再调整发电计划。
目前市场化电量交易发电侧主体全部为火电企业，还未涉及水电及其他新能源企业，将给水电及其他新能源企业留有一定的
缓冲期。随着电力体制改革的循序推进，计划电量将逐步缩减，市场化交易电量将呈上升趋势，市场化交易主体将由火电企
业扩大至其他发电企业。电力回归商品属性，意味着电力行业“计划经济”的色彩进一步消褪，公司的营销理念、营销策略、
营销机制一定要适应市场化改革的要求。
对于市场环境的不确定性，公司建立以市场为导向的营销体系，着力加强对国家能源政策、贵州电力体制改革和价格趋
势研究，做好发电营运成本分析，提高市场预判能力，积极与省政府、发改委、经信委、电网等单位联系协调，为公司争取
市场占有率创造良好外部条件。围绕市场化要素，完善营销网络，强化营销培训、提高调度策略的制定与执行的专业化水平。
以清洁能源机组在节能、环保等方面的特色和优势为突破口，差异化制定营销策略，争取政策支持，提升市场份额。准确研
判市场走向，以营销为核心组织生产，充分发挥公司清洁能源节能调度、调频和调峰作用，做好统筹调度，确保各电厂调得
动，发得出，上下联动，努力完成年度经营计划。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 06 月 24 日 实地调研 机构 公司来水情况、电价、折旧政策等
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2014年度公司利润分配方案为：以公司总股本305,398,662股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利4元﹙含税﹚，
共计派发现金122,159,464.8元，不送红股，不以公积金转增股本。
2、2015年度公司利润分配方案为：以公司总股本305,398,662股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利5元﹙含税﹚，
共计派发现金152,699,331.00元，不送红股，不以公积金转增股本。
3、2016年度公司利润分配预案为：以公司总股本305,398,662股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利3元﹙含税﹚，
共计派发现金91,619,598.60元，不送红股，不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 91,619,598.60 129,613,733.58 70.69% 0.00 0.00%
2015 年 152,699,331.00 359,475,020.45 42.48% 0.00 0.00%
2014 年 122,159,464.80 294,225,409.75 41.52% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 3.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 305,398,662
现金分红总额（元）（含税） 91,619,598.60
可分配利润（元） 380,645,577.00
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2016 年度公司利润分配预案为：以公司总股本 305,398,662 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 3 元﹙含税﹚，
共计派发现金 91,619,598.60 元，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
为更有效地
保障公司广
大中小投资
者的合法权
益，避免与公
司产生实质
性的同业竞
争，华电集团
承诺：1、如
华电集团及
其控股企业
在公司经营
关于同业竞
区域内获得 2010 年 05 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 华电集团 争方面的承 长期 承诺履行中。
与公司主营 25 日
诺
业务构成实
质性同业竞
争的新业务
机会，华电集
团将书面通
知公司，并尽
最大努力促
使该等新业
务机会按合
理和公平的
条款和条件
首先提供给
公司或公司
的控股企业；
2、如华电集
团或其控股
企业拟向第
三方转让、出
租、出售、许
可使用或其
他方式转让
或允许使用
华电集团或
其控股企业
从事或经营
的上述竞争
性新业务，则
公司在同等
条件下享有
优先受让权；
3、华电集团
承诺在一般
日常业务营
运中，给予公
司的待遇不
逊于华电集
团给予其他
下属企业的
待遇，按公
平、合理的原
则正确处理
与公司的各
项关系，不会
利用大股东
地位进行不
利于公司及
其股东的行
为。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
为进一步规范增值税会计处理，促进《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的贯彻落实，
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）。通知规定：“全面试行营业税改征增值税后，
“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、
教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附
加”项目。”
公司执行上述财政部的有关规定,同时考虑相关数据的可比性，将2015年度比较数据进行追溯调整。
将本年度及上年度的主要影响列示如下：
单位：元
科目 2015年度 2016年度
管理费用 -855,595.36 -1,267,051.36
营业成本 -4,250,085.28 -4,020,264.05
税金及附加 5,105,680.64 5,287,315.41
上述会计政策变更对公司2015年度及2016年度的所有者权益和净利润无影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 张再鸿、王晓明
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）为能够多渠道争取资金，获得便捷高效的金融服务，贵州黔源电力股份有限公司与中国华电集团财务有限公司签
订《金融服务协议》，在中国华电集团财务有限公司的经营范围内，获得相关金融服务，协议期限三年。
（2）根据贵州黔源电力股份有限公司营与发展需要,为更好地维护公司利益，降低财务费用，保证公司日常经营和项目
建设的资金需求,公司向控股股东中国华电集团公司申请委托贷款，总额不超过10亿元（含10亿元）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于中国华电集团财务有限公司与公司签
2016 年 03 月 30 日 巨潮资讯网
订《金融服务协议》的公告
关于控股股东中国华电集团公司向公司提
2016 年 03 月 30 日 巨潮资讯网
供委托贷款的公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
①公司将对外出租的黔源大厦部分楼层及富中国际大厦21——22层，作为投资性房地产进行管理。具体详见“第十一节
财务报告”中的相关说明。
②公司控股子公司北源公司与招银金融租赁有限公司（以下简称“招银租赁公司”）签订售后回租合同，将控股子公司北
源公司发电设备以“售后回租”方式与招银租赁公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币 1 亿元，融资期限 5 年。在租赁
期间，北源公司以回租方式继续使用该部分机器设备，按期向招银租赁公司支付租金和费用。租赁期满，北源公司以人民币
1 元的名义价格购买租赁设备。具体详见公司2014年11月27日刊登在巨潮资讯网上的《贵州黔源电力股份有限公司关于控股
子公司贵州北源电力股份有限公司拟开展融资租赁业务的公告》。
③公司控股子公司北源公司与景程文旅融资租赁有限公司（以下简称“景程文旅租赁公司”）签订售后回租合同，将控股
子公司北源公司所属水电站大坝以“售后回租”方式与景程文旅租赁公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币3.5亿元，融
资期限3年。在租赁期间，北源公司以回租方式继续使用该水电站大坝，按期向景程文旅租赁公司支付租金和费用。租赁期
满，北源公司以人民币1 元的名义价格购回。具体详见公司2015年8月26日刊登在巨潮资讯网上的《贵州黔源电力股份有限
公司关于控股子公司贵州北源电力股份有限公司拟开展融资租赁业务的公告》。
④公司控股子公司北盘江公司与景程文旅融资租赁有限公司（以下简称“景程文旅租赁公司”）签订售后回租合同，将北
盘江公司马马崖水电站发电设备以“售后回租”方式与景程文旅租赁公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币3亿元，融资
期限3年。在租赁期间，北盘江公司以回租方式继续使用马马崖水电站发电设备，按期向景程文旅租赁公司支付租金和费用。
租赁期满，北盘江公司以人民币1 元的名义价格购回。具体详见公司2015年8月26日刊登在巨潮资讯网上的《贵州黔源电力
股份有限公司关于控股子公司贵州北盘江电力股份有限公司拟开展融资租赁业务的公告》。
⑤公司控股子公司西源公司与茅台建银（上海）融资租赁有限公司（以下简称“茅台建银公司”）签订售后回租合同，将
西源公司善泥坡水电站发电设备以“售后回租”方式与茅台建银公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币1亿元，融资期限3
年。在租赁期间，西源公司以回租方式继续使用善泥坡水电站发电设备，按期向茅台建银公司支付租金和费用。租赁期满，
西源公司以人民币1 元的名义价格购回。具体详见公司2015年10月28日刊登在巨潮资讯网上的《贵州黔源电力股份有限公司
关于控股子公司贵州西源发电有限责任公司拟开展融资租赁业务的公告》。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
贵州北源电力股份有限公司 2014 年 11 月 30 日 10,000 2014 年 12 月 15 日 10,000 连带责任保证 5年 否 否
贵州北源电力股份有限公司 2015 年 08 月 26 日 35,000 2016 年 02 月 01 日 35,000 连带责任保证 3年 否 否
贵州北源电力股份有限公司 2016 年 03 月 30 日 5,000 2016 年 12 月 16 日 1,500 连带责任保证 2.5 年 否 否
贵州北源电力股份有限公司 2016 年 11 月 30 日 30,000 2016 年 12 月 27 日 10,000 连带责任保证 3年 否 否
贵州北源电力股份有限公司 2016 年 11 月 30 日 30,000 2016 年 12 月 28 日 5,000 连带责任保证 3年 否 否
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
35,000 51,500
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
80,000 61,500
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
35,000 51,500
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
80,000 61,500
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 28.90%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
61,500
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 61,500
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√适用 □不适用
（1）贵州电网有限责任公司与公司签订了 2016 年《购售电合同》，约定：①贵州电网有限责任公司购入普定水电站的
上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价 0.2924 元/千瓦时结算；③合同有效期内，上网电价的调整以物价部门
的文件为准。
（2）贵州电网有限责任公司与公司签订了 2016 年《购售电合同》，约定：①贵州电网有限责任公司购入引子渡水电站
的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价 0.2774 元/千瓦时结算；③合同有效期内，上网电价的调整以物价部
门的文件为准。
（3）贵州电网有限责任公司与贵州北源电力股份有限公司签订了 2016 年《购售电合同》，约定：①贵州电网有限责任
公司购入鱼塘水电站的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价 0.2724 元/千瓦时结算；③合同有效期内，上网
电价的调整以物价部门的文件为准。
（4）贵州电网有限责任公司与贵州北盘江电力股份有限公司签订了 2016 年《购售电合同》，约定：①贵州电网有限责
任公司购入光照水电站的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价 0.3130 元/千瓦时结算；③合同有效期内，上
网电价的调整以物价部门的文件为准。
（5）贵州电网有限责任公司与贵州北盘江电力股份有限公司签订了 2016 年《购售电合同》，约定：①贵州电网有限责
任公司购入董箐水电站的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价 0.3260 元/千瓦时结算；③合同有效期内，上
网电价的调整以物价部门的文件为准。
（6）贵州电网有限责任公司与贵州北源电力股份有限公司签订了 2016 年《购售电合同》，约定：①贵州电网有限责任
公司购入清溪水电站的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价 0.2744 元/千瓦时结算；③合同有效期内，上网
电价的调整以物价部门的文件为准。
（7）贵州电网有限责任公司与贵州北盘江电力股份有限公司签订了 2016 年《购售电合同》，约定：①贵州电网有限责
任公司购入马马崖水电站的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价 0.3526 元/千瓦时结算；③合同有效期内，
上网电价的调整以物价部门的文件为准。
（8）贵州电网有限责任公司与贵州北源电力股份有限公司签订了 2016 年《购售电合同》，约定：①贵州电网有限责任
公司购入牛都水电站的上网电量；②鉴于牛都水电站尚未取得贵州省发改委关于上网电价的批复文件，暂按贵州省省内同规
模水电上网电价 0.2594 元/千瓦时作为合同上网电价向售电人购买上网结算电量。待贵州省发改委正式文件下达后再按文件
规定的电价进行退补；③合同有效期内，上网电价的调整以物价部门的文件为准。
（9）贵州电网有限责任公司与贵州西源发电有限责任公司签订了 2016 年《临时购售电合同》，约定：①贵州电网有限
责任公司购入善泥坡水电站的上网电量；②鉴于善泥坡水电站尚未取得贵州省发改委关于上网电价的批复文件，暂按贵州省
省内同规模水电上网电价 0.2674 元/千瓦时作为合同上网电价向售电人购买上网结算电量。待贵州省发改委正式文件下达后
再按文件规定的电价进行退补；③合同有效期内，上网电价的调整以物价部门的文件为准。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
（1）年度精准扶贫概要
2016年初，根据国资委安排，公司派出工作组到平坝区齐伯镇水江村开展驻村扶贫帮扶工作，在村支两委大力支持和密
切配合下，积极开展工作，取得了一定成效。2016年6月完成了全村598户2827人遍访工作，全部建档立卡；通过公司工作组
经多方协调，完成了水江村江龙寨4千米的串户路硬化，实现了水江村通组连户路全部硬化目标；根据异地移民搬迁相关政
策要求，协助水江村实施异地移民搬迁130人；在教育脱贫方面，通过物资的方式资助贫困学生201人。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
2.物资折款 万元 5.01
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 3.5
4.2 资助贫困学生人数 人
4.3 改善贫困地区教育资源投入金
万元 0.2
额
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
9.2.投入金额 万元 1.31
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
地方政府对就公司驻水江村工作组的帮扶定位在党建扶贫，下一步公司将重点从以下几个方面开展工作,一是以“两学一
做”学习教育为契机，按照党和国家的各项强农惠农富农政策，省委省政府的重大决策部署和脱贫攻坚1+10文件精神，通过
走家串户，亲自给老百姓讲解上级强农惠农富农有关精神，做到家喻户晓，人人皆知，真正让老百姓理解接受上级有关扶贫
攻坚精神；二是做实做细适合水江村发展工作，根据水江村贫困程度和自然气候条件，探索适合水江村脱贫致富路径，组织
驻村工作组成员深入实地考察调研，再次模排全村贫困户致贫的真正原因，做到精准施策，让老百姓看到我们是真心实意为
他们做事，帮助他们摆脱贫困，过上幸福生活的人，在老百姓树立良好的形象；三是积极与相关单位、部门协调沟通，争取
政策帮扶，让贫困户真正摆脱贫穷。
2、履行其他社会责任的情况
公司履行社会责任情况具体请详见公司与2017年3月29日披露在巨潮资讯网上的《贵州黔源电力股份有限公司2016年度
社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
√ 是 □ 否
企业社会责任报告
是否含环境方面 是否含社会方面 是否含公司治理 报告披露标准
企业性质
信息 信息 方面信息 国内标准 国外标准
《深圳证券交易所社
会责任报告编写指引》
国企 是 是 是 以及《中国企业社会责
任报告编写指南
（CASS-CSR 1.0）》
具体情况说明
1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 否
2.公司年度环保投支出金额（万元）
3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效 不适用
4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展
233.91
能力的投入（万元）
5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万
5.01
元）
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016年10月14日，公司发布《贵州黔源电力股份有限公司关于公司电站电价调整的公告》，具体详见公司刊登在巨潮资
讯网的相关公告内容。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司贵州北盘江电力股份有限公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行总额为12亿元的短期融资
券。具体详见公司2016年4月26日刊登在巨潮资讯网上的《贵州黔源电力股份有限公司关于控股子公司贵州北盘江电力股份
有限公司拟发行短期融资券的公告》。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 25,582 0.01% 25,582 0.01%
3、其他内资持股 25,582 0.01% 25,582 0.01%
境内自然人持股 25,582 0.01% 25,582 0.01%
二、无限售条件股份 305,373,080 99.99% 305,373,080 99.99%
1、人民币普通股 305,373,080 99.99% 305,373,080 99.99%
三、股份总数 305,398,662 100.00% 305,398,662 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
21,192 20,491 股股东总数 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
中国华电集团公
国有法人 13.58% 41,486,520 0 41,486,520
司
贵州乌江水电开
国有法人 12.40% 37,867,536 0 37,867,536
发有限责任公司
宁波宁电投资发
境内非国有法人 3.90% 11,903,730 -3374679 0 11,903,730
展有限公司
贵州产业投资（集
国有法人 3.27% 10,000,060 0 10,000,060
团）有限责任公司
北京宏道投资管
理有限公司－乐
其他 2.14% 6,540,000 0 6,540,000
道成长优选 3 号基
金
北京千石创富－
民生银行－千石
其他 1.21% 3,699,532 0 3,699,532
资本－开心 2 号资
产管理计划
北京宏道投资管
理有限公司－乐 其他 1.11% 3,390,048 0 3,390,048
道成长优选 4 号基
金
中央汇金资产管
国有法人 1.07% 3,263,700 0 3,263,700
理有限责任公司
全国社保基金六
其他 1.05% 3,210,858 0 3,210,858
零四组合
北京宏道投资管
理有限公司－乐
其他 1.01% 3,074,700 0 3,074,700
道成长优选 2 号基
金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东中，中国华电集团公司是贵州乌江水电开发有限责任公司控股股东，北京宏
道投资管理有限公司－乐道成长优选 3 号基金、北京宏道投资管理有限公司－乐道成
上述股东关联关系或一致行动的说
长优选 4 号基金、北京宏道投资管理有限公司－乐道成长优选 2 号基金为一致行动人，
明
公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国华电集团公司 41,486,520 人民币普通股 41,486,520
贵州乌江水电开发有限责任公司 37,867,536 人民币普通股 37,867,536
宁波宁电投资发展有限公司 11,903,730 人民币普通股 11,903,730
贵州产业投资（集团）有限责任公司 10,000,060 人民币普通股 10,000,060
北京宏道投资管理有限公司－乐道
6,540,000 人民币普通股 6,540,000
成长优选 3 号基金
北京千石创富－民生银行－千石资
3,699,532 人民币普通股 3,699,532
本－开心 2 号资产管理计划
北京宏道投资管理有限公司－乐道
3,390,048 人民币普通股 3,390,048
成长优选 4 号基金
中央汇金资产管理有限责任公司 3,263,700 人民币普通股 3,263,700
全国社保基金六零四组合 3,210,858 人民币普通股 3,210,858
北京宏道投资管理有限公司－乐道
3,074,700 人民币普通股 3,074,700
成长优选 2 号基金
上述股东中，中国华电集团公司是贵州乌江水电开发有限责任公司控股股东，北京宏
前 10 名无限售流通股股东之间，以
道投资管理有限公司－乐道成长优选 3 号基金、北京宏道投资管理有限公司－乐道成
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
长优选 4 号基金、北京宏道投资管理有限公司－乐道成长优选 2 号基金为一致行动人，
名股东之间关联关系或一致行动的
公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
说明
理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
电力生产、热力生产和
供应；与电力相关的煤
中国华电集团公司 赵建国 2003 年 04 月 01 日 9111000071093107XN
炭等一次能源开发；相
关专业技术服务
华电集团与全资子公司中国华电香港有限公司合计持有华电国际电力股份有限公司股份 44.19%；
华电集团持有华电能源股份有限公司股份 44.8%；华电集团通过其全资企业国家电力公司南京电
控股股东报告期内控股 力自动化设备总厂间接持有国电南京自动化股份有限公司股份 51.086%；华电集团通过其全资子
和参股的其他境内外上 公司丹东东方新能源有限公司间接持有沈阳金山能源股份有限公司股份 29.8%；华电集团直接及
市公司的股权情况 通过全资子公司华电工程公司和控股子公司贵州乌江水电开发有限责任公司间接持有华电福新
能源股份有限公司股份 69.228%；华电集团通过全资子公司中国华电工程（集团）有限公司间接
持有华电重工股份有限公司股份 63.04%。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
国有资产监督管理委员
国务院国有资产监督管 会的监管范围是中央所
肖亚庆 2003 年 03 月 21 日 11100000000019545B
理委员会 属企业(不含金融类企
业)的国有资产。
实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公 不适用。
司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负责
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
人
1996 年 05 月 24 从事水电、火电、煤炭开
贵州乌江水电开发有限责任公司 王文琦 3880000000.00 元
日 发和经营管理。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 减变动 股数
态 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
刘靖 董事长 现任 男 53 2014 年 09 月 11 日 2018 年 11 月 12 日
金泽华 董事 离任 男 59 2014 年 09 月 11 日 2016 年 04 月 22 日
吴元东 董事 现任 男 46 2016 年 05 月 12 日 2018 年 11 月 12 日
刘雷 董事 现任 男 43 2015 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 12 日
张志强 董事 现任 男 53 2014 年 09 月 11 日 2018 年 11 月 12 日 1,500 1,500
董事、总经
刘明达 理、董事会 现任 男 59 2014 年 08 月 11 日 2018 年 11 月 12 日
秘书
何培春 董事 现任 男 49 2012 年 11 月 01 日 2018 年 11 月 12 日
郑毅 董事 现任 男 50 2015 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 12 日
张瑞彬 独立董事 现任 男 44 2014 年 09 月 11 日 2018 年 11 月 12 日
王强 独立董事 现任 男 46 2014 年 09 月 11 日 2018 年 11 月 12 日
张志康 独立董事 现任 男 54 2015 年 04 月 16 日 2018 年 11 月 12 日
胡北忠 独立董事 现任 男 53 2015 年 04 月 16 日 2018 年 11 月 12 日
监事会主
陈宗法 现任 男 52 2014 年 09 月 11 日 2018 年 11 月 12 日
席
罗涛 监事 任免 男 48 2015 年 11 月 13 日 2016 年 04 月 22 日
张利 监事 现任 男 48 2016 年 05 月 12 日 2018 年 11 月 12 日
杨明香 监事 现任 女 45 2014 年 04 月 17 日 2018 年 11 月 12 日
田景武 监事 现任 男 47 2014 年 09 月 11 日 2018 年 11 月 12 日
罗远惠 监事 现任 女 51 2014 年 08 月 11 日 2018 年 11 月 12 日 1,500 1,500
刘明达 总经理 现任 男 59 2014 年 08 月 25 日 2018 年 11 月 12 日
常务副总
罗涛 任免 男 48 2016 年 04 月 25 日 2018 年 11 月 12 日
经理
曹险峰 副总经理 现任 男 45 2015 年 08 月 25 日 2018 年 11 月 12 日 1,500 1,500
李洪泉 副总经理 现任 男 50 2012 年 11 月 01 日 2018 年 11 月 12 日 30,000 30,000
刘俊 副总经理 现任 男 59 2012 年 11 月 01 日 2018 年 11 月 12 日
陈均华 副总经理 离任 男 58 2012 年 11 月 01 日 2016 年 04 月 22 日
副总经理、
毛恩涯 现任 男 54 2012 年 11 月 01 日 2018 年 11 月 12 日
总工程师
合计 -- -- -- -- -- -- 34,500 0 0 34,500
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 04 月 22
罗涛 监事 任免 工作变动，辞去监事职务。
日
2016 年 04 月 25
罗涛 常务副总经理 任免 工作变动，聘任公司常务副总经理。
日
2016 年 04 月 22
金泽华 董事 离任 工作变动，辞去董事职务。
日
2016 年 04 月 22
陈均华 副总经理 解聘 年龄原因，辞去公司副总经理职务。
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
刘靖先生：53岁，硕士研究生，高级政工师。曾任贵阳棉纺厂印染车间专职团总支书记，共青团贵阳市委学少部科员、
城市工作部副部长、常委，共青团贵州省委青工部副主任科员、主任科员，贵州省委组织部组织员办公室、干部三处主任科
员、副处长、处长、干部五处处长，其间，曾兼任中共贵州省委企业工委干部处处长，并借调中组部干部二局工作。现任贵
州黔源电力股份有限公司党委书记、董事长。
张志强先生： 53岁，工程硕士，教授级高级工程师。曾任贵州省乌江渡发电厂厂长、党委委员，贵州乌江水电开发有
限责任公司副总经理，中共贵州乌江水电开发有限责任公司及中共中国华电集团公司贵州公司纪律检查委员会书记、党委委
员，贵州黔源电力股份有限公司总经理。现任贵州乌江水电开发有限责任公司（中国华电集团公司贵州公司）总经理、党委
委员。
吴元东先生：46岁，硕士研究生，高级工程师。历任中国长江三峡工程开发总公司工程建设部工程师，贵州乌江水电
开发有限责任公司洪家渡电站建设公司工程部工程师，索风营电站建设公司经理、党委书记兼任电厂筹建处副主任，沙沱电
站建设公司经理、党委委员，贵州乌江水电开发有限责任公司（华电贵州公司）计划发展部主任，中国华电集团公司水电与
新能源产业部水电工程管理处处长，中国华电集团公司水电与新能源产业部副主任。现任中国华电集团公司生产技术部副主
任。
刘雷先生：43岁，工商管理硕士，高级工程师。曾任中国华电集团公司总经理工作部秘书处副处长，中国华电集团公
司资本运营与产权管理部融资管理处处长，华电福新能源股份有限公司党组成员、总经济师、副总经理、董事会秘书。现任
中国华电集团公司资本运营与产权管理部副主任。
何培春先生：49岁，硕士研究生，注册会计师。曾任贵州省外贸厅（商务厅）财务处副处长，贵州省开发投资有限责
任公司总经济师。现任贵州产业投资（集团）有限责任公司总会计师。
郑毅先生：50岁，本科学历，经济师。曾任浙江交通学校教师，宁波东海家电有限公司副总经理，宁波钢联实业总公
司总经理。现任宁波热电股份有限公司副总经济师、投资管理部经理。
张瑞彬先生：44岁，统计学博士，研究员、注册会计师、高级经济师；曾任新疆证券副总经理兼研究所所长，中国人
民大学、深圳证券交易所博士后研究工作，贵州财经大学金融学院院长，贵州金阳投资控股公司外部董事。现任贵州财经大
学金融学院教师，中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司外部董事，贵州盘江精煤股份有限公司独立董事，贵州水城矿业
股份有限公司独立董事，贵州振华（集团）科技股份有限公司独立董事，联合水泥控股有限公司（香港上市）独立董事。
王强先生：46岁，工商管理硕士，会计师、审计师、中国注册会计师、中国注册资产评估师。曾任贵阳审计师事务所
评估部主任、中国第七砂轮股份有限公司独立董事、大唐高鸿数据网络股份有限公司独立董事、贵州贵航汽车零部件股份有
限公司独立董事、贵州久联民爆器材发展股份有限公司独立董事，北京兴恒丰医疗投资管理有限公司董事兼副总裁，遵义钛
业股份有限公司独立董事，中国资产评估协会全国评估理事。现任贵阳安达会计师事务所董事、副所长，贵州君安房地产土
地资产评估有限公司执行董事，贵州省资产评估协会常务理事，中天城投集团股份有限公司第七届董事会独立董事，上海神
奇制药投资管理股份有限公司独立董事，南华生物医药股份有限公司独立董事，贵州黔源电力股份有限公司独立董事，贵阳
市旅游文化产业投资（集团）有限公司外部董事，贵阳市资产投资经营管理有限公司外部董事，贵阳经济技术开发区国有资
产投资经营有限公司外部董事，中国华融资产管理股份有限公司贵州省分公司等多家公司财务顾问。
张志康先生：54岁，大学本科。曾任贵州财经大学会计系副主任，会计学院院长，学校工会主席。现任贵州财经大学
会计学院教授、苏州禾盛新型材料股份有限公司独立董事、贵州威门药业股份有限公司独立董事。
胡北忠先生：53岁，研究生学历，教授、注册会计师。曾任贵州省经济管理干部学院大专部副主任，贵州工业大学会
计系副主任、主任，贵州大学审计处处长、国有资产管理处处长，贵州财经大学会计学院副院长。现任贵州财经大学会计学
院教授、中天城投集团股份有限公司独立董事、中国振华（集团）科技股份有限公司独立董事、贵州川恒化工股份有限公司
（非上市）独立董事、贵州水城矿业股份有限公司独立董事（非上市）。
陈宗法先生：52岁，大学学历，高级会计师。曾任国家电力公司综合计划与投融资部融资处副处长、处长；中国华电集
团公司财务资产部副主任；中国华电集团公司体制改革办公室主任。现任中国华电集团公司企业管理与法律事务主任。
张利先生：48岁，大学本科学历，高级会计师。历任黑龙江电力股份有限公司财务部出纳、会计、主管会计，龙电集团
有限公司财务部副经理、经理，黑龙江电力股份有限公司副总会计师兼龙电集团财务部经理，华电能源股份有限公司副总会
计师兼财务部经理，华电能源股份有限公司（黑龙江公司）总会计师，华电能源股份有限公司（中国华电集团公司黑龙江分
公司）总会计师。现任贵州乌江水电开发有限责任公司（中国华电集团公司贵州公司）副总经理、总会计师、总法律顾问。
杨明香女士：45岁，大学本科，曾任贵州贵财房地产开发有限责任公司财务部经理；现任职于贵州产业投资（集团）有
限责任公司人力资源部。
田景武先生，47岁，硕士研究生，高级政工师。曾任乌江渡发电厂电气分场技术员、乌江渡发电厂团委书记、乌江渡发
电厂办公室副主任（主持工作），贵州乌江水电开发有限责任公司组织人事部组织干事、贵州乌江水电开发有限责任公司组
织人事部副部长（主持工作）、贵州乌江水电开发有限责任公司（华电贵州公司）政治工作部副主任，贵州北盘江电力股份
有限公司党委书记、贵州北盘江电力股份有限公司光照电站建设公司经理，贵州黔源电力股份有限公司人力资源部主任。现
任贵州黔源电力股份有限公司纪委书记、工会主席。
罗远惠女士，51岁，大专学历。曾任贵州电建一公司技术员、技经负责人，贵州黔源电力股份有限公司概预算专职、计
划经营部主任。现任贵州黔源电力股份有限公司监察审计部主任。
刘明达先生：59岁，大学学历，教授级高级工程师。曾任红枫发电总厂检修公司经理、红枫发电总厂经营副厂长。现
任贵州黔源电力股份有限公司总经理、董事会秘书。
罗涛先生：48岁，研究生学历，高级会计师。历任贵州盘县发电厂财务科主任会计师，贵州乌江水电开发有限责任公司
财务处副处长、处长，贵州乌江水电开发有限责任公司（中国华电集团公司贵州公司）副总经理、总会计师、总法律顾问，
贵州黔源电力股份有限公司监事。现任贵州黔源电力股份有限公司常务副总经理。
曹险峰先生：45岁，工程硕士，高级工程师。曾任乌江渡发电厂电气分场副主任、主任、机电检修及安装公司经理、建
管部机电处副主任，贵州乌江水电开发有限责任公司安全生产处副处长，贵州乌江水电开发有限责任公司（华电贵州公司）
安全监察部副主任，贵州东风发电厂厂长，构皮滩发电厂（建设公司）厂长、经理。现任贵州黔源电力股份有限公司副总经
理。
李洪泉先生：50岁，工程硕士，教授级高级工程师。曾任贵州省电力公司基建协调处；中国华电香港有限公司印尼BDSN
公司董事长。现任贵州黔源电力股份有限公司副总经理。
刘俊先生：59岁，大学学历，教授级高级工程师。曾任中水九局副局长、党委委员，党委书记。现任贵州黔源电力股份
有限公司副总经理、财务负责人。
毛恩涯先生：54岁，大学学历，高级工程师。曾任贵州红枫发电总厂检修队班长、专责技术员、检修队副队长、机电工
程公司副总经理、副总工程师、总工程师、副厂长；贵州黔源电力股份有限公司运检公司负责人。现任贵州黔源电力股份有
限公司副总经理兼总工程师。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 任期终止 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 日期 领取报酬津贴
生产技术部
吴元东 中国华电集团公司 2016 年 11 月 15 日 是
副主任
资本运营与
刘雷 中国华电集团公司 产权管理部 2015 年 05 月 05 日 是
副主任
张志强 贵州乌江水电开发有限公司 总经理 2014 年 07 月 17 日 是
副总经济师、
郑毅 宁波热电股份有限公司 投资管理部 2012 年 01 月 01 日 是
经理
何培春 贵州省产业投资（集团）有限责任公司 总会计师 2015 年 11 月 01 日 是
中国华电集团公司企业管理与法律事务
陈宗法 主任 2006 年 07 月 15 日 是
部
副总经理、总
张利 贵州乌江水电开发有限公司 会计师、总法 2016 年 03 月 01 日 是
律顾问
杨明香 贵州省产业投资（集团）有限责任公司 人力资源部 2013 年 08 月 08 日 是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担任的 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务 领取报酬津贴
张瑞彬 贵州财经大学金融学院 教师 2007 年 09 月 04 日 是
王强 贵阳安达会计师事务所 副所长、董事 1999 年 11 月 03 日 是
张志康 贵州财经大学会计学院 教授、工会主席 2004 年 12 月 16 日 是
胡北忠 贵州财经大学会计学院 教授 2006 年 12 月 14 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司高管报酬的决定程序和报酬确定依据是按照在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公
司《贵州黔源电力股份有限公司薪酬管理办法》、《贵州黔源电力股份有限公司高管人员绩效考核与薪酬激励制度》，经董
事会薪酬与考核委员会审议通过，确定其薪酬标准。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
刘靖 董事长 男 53 现任 71.96 否
金泽华 董事 男 59 离任 是
吴元东 董事 男 46 现任 是
刘雷 董事 男 43 现任 是
张志强 董事 男 53 现任 是
董事、总经理、
刘明达 男 59 现任 71.95 否
董事会秘书
何培春 董事 男 49 现任 否
郑毅 董事 男 50 现任 否
张瑞彬 独立董事 男 44 现任 5否
王强 独立董事 男 46 现任 5否
张志康 独立董事 男 54 现任 5否
胡北忠 独立董事 男 53 现任 5否
陈宗法 监事会主席 男 52 现任 是
张利 监事 男 48 现任 是
杨明香 监事 女 45 现任 否
田景武 监事 男 47 现任 61.92 否
罗远惠 监事 女 51 现任 43.17 否
罗涛 常务副总经理 男 48 现任 49.05 否
曹险峰 副总经理 男 45 现任 62.11 否
李洪泉 副总经理 男 50 现任 61.92 否
刘俊 副总经理 男 59 现任 61.92 否
副总经理、总工
毛恩涯 男 54 现任 61.92 否
程师
陈均华 副总经理 男 58 离任 20.59 否
合计 -- -- -- -- 586.51 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上
大学本科
大学专科
中专
合计
2、薪酬政策
一是结合上市公司特点，公司实行精简扁平管控体系，不断创新绩效考核工作，形成了以效益、发展为主体，以安全、
管理、党建为保障的“五位一体”考核体系，构建了“以年度绩效目标责任书考核为主、内部模拟市场等专项考核为辅、单位
（部门）、干部、员工三个层面考核主体”的全面绩效管理模式，有效发挥了绩效考核“指挥棒”的导向作用。二是突出价值
导向，构建工效联动紧密、分配结构合理、管理科学规范的薪酬分配机制，工资分配与绩效考核相结合、与员工个人发展相
结合、兼顾公平、合理调剂内部分配关系，充分发挥了薪酬资源的激励保障作用，进一步增强了企业活力，调动了各方面的
积极性，为公司经营业绩提升提供了坚强保障。
3、培训计划
2016年，公司完善了各个专业、各个层级的教育培训计划，充分发挥公司各职能部门和各基层单位在人才工作中的主导
作用。建立“一纵两横”人才培养机制，开展上下交流、职能部门横向交流、基层单位间建立“1帮1”的优秀年轻后备人才岗位
互动交流机制，选派相关人员进行为期1年的跨单位（部门）的岗位实践锻炼，在丰富培养手段的同时加快了人才的成长速
度。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法
规的要求,公司及时修订、完善了公司章程和其他相关制度，深化制度改革，持续完善公司法人治理结构，强化内部职能管
理。公司“三会”在报告期内，公司按照中国证监会、深交所的有关规定，进一步规范公司的行为，持续完善公司治理结构，
推进公司规范运作，提高决策的科学性、有效性。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在日常运作中注重管理、经营、生产的独立和完整，公司高级管理人员和财务人员及股东单位之间没有交叉任职的
情况；公司设有办公室（法律事务部）、规划发展部、人力资源部、财务资产部、安全生产部、市场运营部（计划经营部）、
工程管理部、政治工作部（工会办公室）、监察审计部（纪检办公室）、证券管理部、征地移民管理部、流域环境监测中心
等部门。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、资产独立
公司所拥有的资产及生产经营场所均独立于公司大股东、各发起人以及其他股东，权属清晰。公司没有以其资产或信誉
为各股东的债务提供担保，公司对其所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被大股东占用而损害公司利益的情
况。
2、业务独立
公司的主营业务范围为水力发电站（厂）的开发建设与经营管理。公司是按照现代企业制度运行的独立企业法人。公司
的经营及收购、兼并、投资等行为完全由公司按照股东利益最大化原则和市场经济原则在国家法律、法规允许的范围内自主
决定，不依赖于控股股东及任何关联方。
3、人员独立
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不受大股东、其他任何部门和单
位的干涉；本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书没有在控股股东（或实际控制人）中担任行政职务，也没有
在控股股东（或实际控制人）处领薪。公司的人事与薪酬管理、社会保障、福利等方面均与股东单位严格分离；公司与关联
法人单位均各自单独设立财务部门，公司财务人员均未在关联单位兼职。
4、机构独立
公司的办公机构与控股股东及其他股东单位之间完全独立，不存在混合经营、合署办公的情形；公司独立设立内部机构；
控股股东及其职能部门与公司的职能部门之间不存在上下级关系；公司独立进行生产经营活动，不受控股股东和其他单位的
干预。
5、财务独立
公司拥有独立的财务部门和财务人员，使用独立的银行账户，履行独立的纳税申报和缴纳义务。公司不存在以其资产、
权益和信誉为各股东及其下属单位提供担保的情况，公司对其所拥有的资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股
股东、主要股东占用而损害公司利益的情况；公司不存在将其借款转借给股东单位使用的情况；公司独立进行生产经营并对
外签订合同。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见 2016 年 4 月 21 日
刊登在巨潮资讯网上
2015 年度股东大会 年度股东大会 40.46% 2016 年 04 月 20 日 2016 年 04 月 21 日 的《贵州黔源电力股份
有限公司 2015 年度股
东大会决议公告》
详见 2016 年 5 月 13 日
刊登在巨潮资讯网上
2016 年第一次临时 的《贵州黔源电力股份
临时股东大会 30.36% 2016 年 05 月 12 日 2016 年 05 月 13 日
股东大会 有限公司 2016 年第一
次临时股东大会决议
公告》
详见 2016 年 12 月 17
日刊登在巨潮资讯网
2016 年第二次临时 上的《贵州黔源电力股
临时股东大会 31.20% 2016 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 17 日
股东大会 份有限公司 2016 年第
二次临时股东大会决
议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
张瑞彬 5 1 4 0 0否
王强 5 1 4 0 0否
张志康 5 1 4 0 0否
胡北忠 5 1 4 0 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司各位独立董事认真履职，积极出席每次董事会、董事会各专门委员会和股东大会等相关会议，向公司提
出了很多有利于公司发展的建议，到公司生产一线实地调研，对公司管理水平、发展定位、内控等方面提出了很多建设性意
见，均得到公司的采纳并认真研究。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会履职情况
审计委员会根椐中国证监会《上市公司治理准则》并按照《公司章程》的规定，遵循《审议委员会议事规则》，积极开
展工作，认真履行职责，维护委员会的正常运行。报告期内，对公司内部控制体系的修订、固定资产核销、会计政策变更、
对外担保、关联交易、年报及财务会计报表的审计和会计师事务工作情况等重要事项进行了监督和核查。报告期内，审计委
员会共召开会议5次，审议并通过11项议案。
2、董事会提名委员会履职情况
提名委员会认真履行职责，督促公司在董事、高管候选人资格筛选方面严格执行中国证监会和深交所的相关规定。在
对候选人任职资格审查时，提名委员会依照相关任职规定，把关核查，运作规范有效。报告期内，提名委员会召开会议3次，
审议并通过4项议案。
3、董事会薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会认真履行监督职责，对公司在薪酬考核和管理执行过程中的相关情况和问题提出建议及意见等，敦促
公司完善绩效考核，健全激励机制。报告期内，薪酬与考核委员会召开会议1次，审议并通过2项议案。
4、董事会战略发展委员会履职情况
战略委员会根据公司所处的行业环境和市场形势，进行了科学合理的战略规划研究，并根据公司的实际情况对发展战略
的实施提出了合理有效的调整建议，不仅获得董事会的采纳，在管理层得到落实执行，也更好体现了委员会为董事会战略决
策提供咨询和服务的作用。报告期内，战略发展委员会召开会议1次，审议并通过2项议案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高管报酬的决定程序和报酬确定依据是按照在公司任职的高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司《贵州黔源
电力股份有限公司薪酬管理办法》、《贵州黔源电力股份有限公司高管人员绩效考核与薪酬激励制度》，经董事会薪酬与考
核委员会审议通过，确定其薪酬标准。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 29 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、
监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更
即涉及业务性质的严重程度，可根据其
正已公布的财务报告；注册会计师发现的
直接或潜在负面影响的性质、影响的范
却未被公司内部控制识别的当期财务报告
围等因素确定。以下迹象通常表明非财
中的重大错报；审计委员会和审计部门对
务报告内部控制可能存在重大缺陷：①
公司的对外财务报告和财务报告内部控制
企业缺乏民主决策程序，如缺乏\"三重
监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：
一大\"决策程序；②企业决策程序不科
未依照公认会计准则选择和应用会计政
定性标准 学，如决策失误，导致并购不成功；③
策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于
违犯国家法律、法规，如环境污染；④
非常规或特殊交易的账务处理没有建立相
管理人员或技术人员纷纷流失；⑤媒体
应的控制机制或没有实施且没有相应的补
负面新闻频现；⑥内部控制评价的结果
偿性控制；对于期末财务报告过程的控制
特别是重大或重要缺陷未得到整改；⑦
存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
重要业务缺乏制度控制或制度系统性
的财务报表达到真实、完整的目标。财务
失效。
报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要
缺陷之外的其他控制缺陷。
以营业收入、资产总额作为衡量指标。内 即涉及金额大小，既可以根据造成直接
定量标准
部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润 财产损失绝对金额确定，也可以根据其
表相关的，以营业收入指标衡量。如果该 直接损失占公司资产、销售收入及利润
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 等的比率确定。①按直接财产损失绝对
报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认 金额确定。直接财产损失在 10 万元（含
定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5% 10 万元）至 500 万元的，认定为一般
但小于 1%，则为重要缺陷；如果超过营 缺陷；500 万元（含 500 万元）至 2,000
业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内部 万元的，认定为重要缺陷；2,000 万元
控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管 及以上的，认定为重大缺陷。②内部控
理相关的，以资产总额指标衡量。如果该 制缺陷可能导致或导致的损失与利润
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报表相关的，以营业收入指标衡量。如
报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5% 致的财务报告错报金额小于营业收入
但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资 的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超
产总额 1%，则认定为重大缺陷。 过营业收入的 0.5%但小于 1%认定为
重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，
则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能
导致或导致的损失与资产管理相关的，
以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独
或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额小于资产总额的 0.5%，则认
定为一般缺陷；如果超过资产总额
0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如
果超过资产总额 1%，则认定为重大缺
陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵州黔源电力股份有限公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月
31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 03 月 29 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 03 月 29 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师姓名 张再鸿、王晓明
审计报告正文
贵州黔源电力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵州黔源电力股份有限公司（以下简称黔源电力）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司
资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是黔源电力管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判
断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公
允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，黔源电力财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了黔源电力2016年12月31日
的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张再鸿
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王晓明
中国上海 二O一七年 三月二十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：贵州黔源电力股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 258,480,128.71 237,687,979.62
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 380,387,200.75 725,709,818.01
应收账款 38,723,319.65 145,080,100.07
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 682,818.79 1,440,483.99
买入返售金融资产
存货 1,277,250.00 1,281,940.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,389,355.51
流动资产合计 702,940,073.41 1,111,200,321.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 18,750,000.00 19,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 79,212,590.10 83,217,442.35
固定资产 16,577,007,825.78 16,936,112,645.90
在建工程 64,642,347.44 36,963,005.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,323,860.82 40,625,586.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,398,032.92 2,088,659.82
其他非流动资产
非流动资产合计 16,783,334,657.06 17,118,757,339.32
资产总计 17,486,274,730.47 18,229,957,661.01
流动负债：
短期借款 385,000,000.00 353,850,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 430,267,385.84 444,794,199.34
预收款项 4,361,368.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,569,212.43 2,954,949.18
应交税费 218,852,750.59 42,734,665.69
应付利息 11,733,333.31
应付股利
其他应付款 105,884,194.79 305,661,552.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 25,052,724.24 38,000,000.00
其他流动负债 500,000,000.00
流动负债合计 1,171,987,636.57 1,699,728,700.11
非流动负债：
长期借款 11,354,015,000.00 12,167,374,400.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 773,773,989.79 51,283,300.86
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,442,014.70 5,562,698.70
递延收益 9,920,000.00 9,920,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,143,151,004.49 12,234,140,399.56
负债合计 13,315,138,641.06 13,933,869,099.67
所有者权益：
股本 305,398,662.00 305,398,662.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,144,060,127.08 1,142,566,852.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 132,507,816.45 108,509,603.31
一般风险准备
未分配利润 545,871,448.83 592,955,259.39
归属于母公司所有者权益合计 2,127,838,054.36 2,149,430,376.78
少数股东权益 2,043,298,035.05 2,146,658,184.56
所有者权益合计 4,171,136,089.41 4,296,088,561.34
负债和所有者权益总计 17,486,274,730.47 18,229,957,661.01
法定代表人：刘靖 主管会计工作负责人：刘俊 会计机构负责人：罗娟娟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 31,318,793.44 71,127,289.97
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 32,977,599.40 102,724,370.00
应收账款 21,076,719.66 20,733,398.93
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 554,502.49 439,493.45
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,453,471.59
流动资产合计 92,381,086.58 195,024,552.35
非流动资产：
可供出售金融资产 3,750,000.00 4,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,792,711,000.00 1,792,711,000.00
投资性房地产 30,203,802.57 31,858,582.90
固定资产 1,070,849,343.58 1,107,418,398.31
在建工程 20,077,402.18 1,063,746.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,063,398.05 13,590,387.81
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,279,886.65 1,234,274.87
其他非流动资产
非流动资产合计 2,931,934,833.03 2,952,626,390.34
资产总计 3,024,315,919.61 3,147,650,942.69
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 303,850,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,203,801.31 10,585,021.76
预收款项
应付职工薪酬 969,493.85 1,005,807.60
应交税费 59,248,279.49 6,186,971.80
应付利息
应付股利
其他应付款 9,210,857.71 64,591,770.65
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 293,632,432.36 386,219,571.81
非流动负债：
长期借款 773,740,000.00 891,650,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,442,014.70 5,562,698.70
递延收益 9,920,000.00 9,920,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 789,102,014.70 907,132,698.70
负债合计 1,082,734,447.06 1,293,352,270.51
所有者权益：
股本 305,398,662.00 305,398,662.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,123,029,417.10 1,123,029,417.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 132,507,816.45 108,509,603.31
未分配利润 380,645,577.00 317,360,989.77
所有者权益合计 1,941,581,472.55 1,854,298,672.18
负债和所有者权益总计 3,024,315,919.61 3,147,650,942.69
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,918,108,123.51 2,699,940,476.00
其中：营业收入 1,918,108,123.51 2,699,940,476.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,669,837,978.60 2,044,605,709.80
其中：营业成本 971,127,642.95 1,166,503,086.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 30,319,795.20 42,852,746.57
销售费用
管理费用 44,915,606.25 45,046,357.87
财务费用 628,600,925.65 786,424,939.75
资产减值损失 -5,125,991.45 3,778,578.62
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,580,000.00 2,220,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 250,850,144.91 657,554,766.20
加：营业外收入 20,523,516.56 72,435,245.65
其中：非流动资产处置利得 23,988.34 196,089.53
减：营业外支出 2,156,482.23 2,036,470.91
其中：非流动资产处置损失 2,135,073.41 2,031,444.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 269,217,179.24 727,953,540.94
减：所得税费用 29,578,320.17 94,474,906.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 239,638,859.07 633,478,634.26
归属于母公司所有者的净利润 129,613,733.58 359,475,020.45
少数股东损益 110,025,125.49 274,003,613.81
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 239,638,859.07 633,478,634.26
归属于母公司所有者的综合收益
129,613,733.58 359,475,020.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额 110,025,125.49 274,003,613.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4244 1.1771
（二）稀释每股收益 0.4244 1.1771
法定代表人：刘靖 主管会计工作负责人：刘俊 会计机构负责人：罗娟娟
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 189,810,270.96 320,966,300.02
减：营业成本 90,737,983.19 128,204,707.58
税金及附加 4,160,283.44 6,719,013.37
销售费用
管理费用 26,298,428.70 24,789,676.16
财务费用 50,109,982.92 72,550,889.78
资产减值损失 479,597.19 469,781.51
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
226,113,000.00 151,242,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 244,136,995.52 239,474,231.62
加：营业外收入 76,515.92 213,961.25
其中：非流动资产处置利得 15,020.52 102,200.00
减：营业外支出 998,558.36 363,861.83
其中：非流动资产处置损失 994,398.53 358,835.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
243,214,953.08 239,324,331.04
列）
减：所得税费用 3,232,821.71 14,422,840.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 239,982,131.37 224,901,490.47
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 239,982,131.37 224,901,490.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.7858 0.7364
（二）稀释每股收益 0.7858 0.7364
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,674,253,503.44 2,891,181,991.92
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 20,183,971.49 72,070,272.51
收到其他与经营活动有关的现金 66,278,673.14 34,624,274.54
经营活动现金流入小计 2,760,716,148.07 2,997,876,538.97
购买商品、接受劳务支付的现金 114,935,151.33 189,449,914.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
116,342,619.67 102,627,429.76
金
支付的各项税费 540,800,684.59 504,416,407.50
支付其他与经营活动有关的现金 16,838,192.93 17,421,701.43
经营活动现金流出小计 788,916,648.52 813,915,453.31
经营活动产生的现金流量净额 1,971,799,499.55 2,183,961,085.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,580,000.00 2,220,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
34,659.00 -18,688.42
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,044,065.37 11,655,878.90
投资活动现金流入小计 5,658,724.37 13,857,190.48
购建固定资产、无形资产和其他
372,396,551.23 483,912,184.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,539,230.95 5,019,035.05
投资活动现金流出小计 376,935,782.18 488,931,219.84
投资活动产生的现金流量净额 -371,277,057.81 -475,074,029.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
28,800,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 435,000,000.00 1,142,600,000.00
发行债券收到的现金 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 752,875,000.00 9,920,000.00
筹资活动现金流入小计 1,187,875,000.00 1,681,320,000.00
偿还债务支付的现金 1,735,209,400.00 2,566,384,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付
961,889,678.12 1,054,428,401.06
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
214,767,000.00 143,178,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 70,506,214.53 39,472,485.01
筹资活动现金流出小计 2,767,605,292.65 3,660,285,686.07
筹资活动产生的现金流量净额 -1,579,730,292.65 -1,978,965,686.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,792,149.09 -270,078,629.77
加：期初现金及现金等价物余额 237,687,979.62 507,766,609.39
六、期末现金及现金等价物余额 258,480,128.71 237,687,979.62
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 280,758,551.64 333,370,758.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,695,657.59 11,889,628.54
经营活动现金流入小计 292,454,209.23 345,260,386.77
购买商品、接受劳务支付的现金 24,086,482.09 36,261,652.74
支付给职工以及为职工支付的现
34,545,682.99 32,272,751.93
金
支付的各项税费 59,586,331.51 93,555,290.49
支付其他与经营活动有关的现金 9,485,966.90 7,347,437.65
经营活动现金流出小计 127,704,463.49 169,437,132.81
经营活动产生的现金流量净额 164,749,745.74 175,823,253.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 226,113,000.00 151,242,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
24,510.00 -70,592.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 226,137,510.00 151,171,407.70
购建固定资产、无形资产和其他
30,370,284.28 4,318,486.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,370,284.28 4,318,486.00
投资活动产生的现金流量净额 195,767,225.72 146,852,921.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 250,000,000.00 1,072,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,920,000.00
筹资活动现金流入小计 250,000,000.00 1,082,520,000.00
偿还债务支付的现金 451,760,000.00 1,202,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
198,565,467.99 188,124,171.16
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 650,325,467.99 1,390,724,171.16
筹资活动产生的现金流量净额 -400,325,467.99 -308,204,171.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,808,496.53 14,472,004.50
加：期初现金及现金等价物余额 71,127,289.97 56,655,285.47
六、期末现金及现金等价物余额 31,318,793.44 71,127,289.97
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 工具 他 专 般
减：
综 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上
年期末 305,398,662.00 1,142,566,852.08 108,509,603.31 592,955,259.39 2,146,658,184.56 4,296,088,561.34
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本
年期初 305,398,662.00 1,142,566,852.08 108,509,603.31 592,955,259.39 2,146,658,184.56 4,296,088,561.34
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 1,493,275.00 23,998,213.14 -47,083,810.56 -103,360,149.51 -124,952,471.93
少以
“－”号
填列）
（一）
综合收 129,613,733.58 110,025,125.49 239,638,859.07
益总额
（二）
所有者
投入和 1,493,275.00 1,381,725.00 2,875,000.00
减少资
本
1．股东
投入的
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 1,493,275.00 1,381,725.00 2,875,000.00
（三）
利润分 23,998,213.14 -176,697,544.14 -214,767,000.00 -367,466,331.00
配
1．提取
盈余公 23,998,213.14 -23,998,213.14
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -152,699,331.00 -214,767,000.00 -367,466,331.00
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 305,398,662.00 1,144,060,127.08 132,507,816.45 545,871,448.83 2,043,298,035.05 4,171,136,089.41
余额
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 工具 他 专 般
减：
综 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上
年期末 305,398,662.00 1,144,993,406.88 86,019,454.26 374,726,750.77 1,984,606,015.95 3,895,744,289.86
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本
年期初 305,398,662.00 1,144,993,406.88 86,019,454.26 374,726,750.77 1,984,606,015.95 3,895,744,289.86
余额
三、本
期增减
变动金 -2,426,554.80 22,490,149.05 218,228,508.62 162,052,168.61 400,344,271.48
额（减
少以
“－”号
填列）
（一）
综合收 359,475,020.45 274,003,613.81 633,478,634.26
益总额
（二）
所有者
投入和 -2,426,554.80 31,226,554.80 28,800,000.00
减少资
本
1．股东
投入的 28,800,000.00 28,800,000.00
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 -2,426,554.80 2,426,554.80
（三）
利润分 22,490,149.05 -141,246,511.83 -143,178,000.00 -261,934,362.78
配
1．提取
盈余公 22,490,149.05 -22,490,149.05
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -118,756,362.78 -143,178,000.00 -261,934,362.78
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 305,398,662.00 1,142,566,852.08 108,509,603.31 592,955,259.39 2,146,658,184.56 4,296,088,561.34
余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工
具 减： 其他
项目 专项
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续 股 收益
他
股 债
一、上年期末 305,398,662.00 1,123,029,417.10 108,509,603.31 317,360,989.77 1,854,298,672.18
余额
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期初
305,398,662.00 1,123,029,417.10 108,509,603.31 317,360,989.77 1,854,298,672.18
余额
三、本期增减
变动金额（减
23,998,213.14 63,284,587.23 87,282,800.37
少以“－”号
填列）
（一）综合收
239,982,131.37 239,982,131.37
益总额
（二）所有者
投入和减少
资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
23,998,213.14 -176,697,544.14 -152,699,331.00
配
1．提取盈余
23,998,213.14 -23,998,213.14
公积
2．对所有者
（或股东）的 -152,699,331.00 -152,699,331.00
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
305,398,662.00 1,123,029,417.10 132,507,816.45 380,645,577.00 1,941,581,472.55
余额
上期金额
单位：元
上期
其他权益工
具 减： 其他
项目 专项
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续 股 收益
他
股 债
一、上年期末
305,398,662.00 1,123,029,417.10 86,019,454.26 233,706,011.13 1,748,153,544.49
余额
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期初
305,398,662.00 1,123,029,417.10 86,019,454.26 233,706,011.13 1,748,153,544.49
余额
三、本期增减
变动金额（减
22,490,149.05 83,654,978.64 106,145,127.69
少以“－”号
填列）
（一）综合收 224,901,490.47 224,901,490.47
益总额
（二）所有者
投入和减少
资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
22,490,149.05 -141,246,511.83 -118,756,362.78
配
1．提取盈余
22,490,149.05 -22,490,149.05
公积
2．对所有者
（或股东）的 -118,756,362.78 -118,756,362.78
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 305,398,662.00 1,123,029,417.10 108,509,603.31 317,360,989.77 1,854,298,672.18
余额
三、公司基本情况
贵州黔源电力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经贵州省经济体制改革委员会黔体改股字（1993）92号文
批准，以定向募集设立方式设立。公司于1993年10月12日在贵州省工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，统一
社会信用代码91520000214433792D；公司注册资本为人民币30,539.8662万元；公司注册地：贵阳市都司高架桥路46号；公司
办公地址：贵州省贵阳市南明区都司高架桥路46号黔源大厦；公司法定代表人：刘靖；公司经营范围：开发、经营水、火电
站及其电力工程；从事为电力行业服务的各种机电设备及原材料经营；水工机械安装、维修。
公司成立时经批准发行的普通股总数为9,025.6万股，向发起人贵州省电力投资公司发行3,475万股，占公司发行普通股
份总数的38.5%；向发起人国能中型水电实业开发公司发行2,400万股，占公司发行普通股份总数的26.59%；向发起人贵州省
普定县资源开发公司发行375万股，占公司发行普通股总数的4.16%；向发起人贵州新能实业发展公司发行250万股，占公司
发行普通股份总数的2.77%。公司成立时向内部职工发行2,525.6万股，占公司发行普通股总数的27.98%。
贵州省电力投资公司划转其所持有公司股份中的1,000万股予贵州省基本建设投资公司。划转后，贵州省电力投资公司
持有公司股份2,475万股，占公司发行普通股份总数的27.42%；贵州省基本建设投资公司持有公司股份1,000万股，占公司发
行普通股份总数的11.08%。
2003年11月，贵州省基本建设投资公司更名为贵州省开发投资公司。
1996年9月，国家开发投资公司决定将国能中型水电实业开发公司和国能电力实业开发公司合并，经国家工商局核准，
原国能中型水电实业开发公司更名为国投中型水电公司，国投中型水电公司承继并持有公司股份2,400万股。2000年7月，国
家开发投资公司决定将其电力事业部的业务及资产并入国投中型水电公司，经国家工商局核准，原国投中型水电公司更名为
国投电力公司，国投电力公司承继并持有公司股份2,400万股。
鉴于国家电力体制改革，原由贵州省电力投资公司持有的公司股份2,475万股，划转至中国华电集团公司。划转后，中
国华电集团公司持有公司股份2,475万股，占公司发行普通股份总数的27.42%。
公司2005年1月14日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2005）4号文核准，首次向社会公众发行人民币普通股5,000
万股，并于3月3日在深圳证券交易所上市交易。发行后，公司总股本为14,025.6万股。
公司2005年11月29日完成股权分置改革。股权分置改革以后，公司股权结构为：中国华电集团公司持有公司股份
18,657,680股，占公司发行普通股份总数的13.3％；国投电力公司持有公司股份18,092,320股，占公司发行普通股份总数的
12.9％；贵州省开发投资公司持有公司股份7,538,400股，占公司发行普通股份总数的5.37％；贵州省普定资源开发公司持有
公司股份2,826,960股，占公司发行普通股份总数的2.02％；贵州新能实业发展公司持有公司股份1,884,640股，占公司发行普
通股份总数的1.34％。
2006年11月份，中国华电集团公司控股子公司贵州乌江水电开发开发有限责任公司（以下简称“乌江水电”）通过深圳证
券交易所的证券交易，买入公司流通股198,000股，占公司已发行股份的0.14%；同月，中国华电集团财务有限公司与乌江水
电签订《信托计划转让协议》，将“北京国际信托投资有限公司－2006年1号证券投资资金信托合同”的委托人与受益人由中
国华电集团财务有限公司变更为乌江水电，于是乌江水电通过该信托控制公司流通股6,815,000股，占公司已发行股份的
4.86%；2006年12月4日至7日，乌江水电通过深圳证券交易所的证券交易再次买入公司流通股2,388,174股, 占公司已发行股
份的1.7%；2006年12月5日, 乌江水电通过大宗交易完成与北京国际信托投资有限公司的过户交易，交易后乌江水电实际持
有原由北京国际信托投资有限公司控制的公司流通股6,815,000股，占公司已发行股份的4.86%；2006年12月11日至29日，乌
江水电又通过深圳证券交易所的证券交易买入公司流通股7,443,850股, 占公司已发行股份的5.31%；至此，中国华电集团公
司及乌江水电合计持有公司股份35,502,704股，占公司已发行股份的25.31%。其中：中国华电集团公司持有公司股份
18,657,680股，占公司已发行股份的13.30%，乌江水电持有公司股份16,845,024股, 占公司已发行股份的12.01%。中国华电集
团公司成为公司的实际控制人。
2006年12月18日至22日，贵州省普定资源开发公司在履行完其在股权分置改革中所作的承诺后，将其持有公司股份
2,826,960股通过深圳证券交易所的证券交易卖出。
2009年2 月25日，公司股东国投电力经国务院国有资产监督管理委员会《关于贵州黔源电力股份有限公司国有股东所持
股份划转有关问题的批复》（国资产权【2009】39 号）批准，将持有本公司的股份18,092,320 股无偿划转至国家开发投资
公司。
公司第六届董事会第五次会议、2009年度股东大会决议通过《关于将贵州黔源引子渡发电有限责任公司变更为分公司的
议案》。并经贵州黔源引子渡发电有限责任公司2010年第一次董事事会决议及第一次临时股东大会同意，2010年7月26日公
司与贵州黔源引子渡发电有限责任公司签订合并协议，合并基准日以工商注销登记为准，引子渡公司的工商及税务注销手续
已于2010年12月29日完成，引子渡公司所有债权债务及对外投资项目由黔源公司承继。
2010年8月17日，公司股东国家开发投资公司自2010年8月5日至2010 年8月17日，通过深圳证券交易所集中竞价交易系
统出售其持有的公司股份1,410,000股，减持股份占公司总股本的1%。本次减持前，国家开发投资公司持有本公司股份
18,092,300股，占本公司总股本的12.9%。本次减持后，国家开发投资公司持有本公司股份16,682,300股，占本公司总股本的
11.89%。
公司2010 年12 月16 日经中国证券监督管理委员会印发的《关于核准贵州黔源电力股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2010]1813 号）核准，本次非公开发行股份总量为6,334.31 万股，向包括本公司的控股股东中国华电集团公
司、关联股东贵州乌江水电开发有限责任公司在内的不超过十家特定对象非公开发行6,334.31万股普通股股票(A股),发行后
公司总股本为20,359.91万股。本次发行后本公司的控股股东中国华电集团公司持2,765.77万股，持股比例13.58%，关联股东
贵州乌江水电开发有限责任公司持股2,484.50万股，持股比例12.20%。
此次非公开发行完成后，国家开发投资公司持有公司股份16,682,300股，占公司总股本的8.19%；贵州省开发投资有限
责任公司持有公司股份7,538,100股，占公司总股本的3.70%；贵州新能实业发展公司持有公司股份1,884,640股，占公司总股
本的0.93%。
2011年5月，公司股东国家开发投资公司通过深圳证券交易所集中竞价交易系统出售其持有的公司股份739,780股，减持
股份占公司总股本的0.36%。本次减持后，国家开发投资公司持有本公司股份15,942,520股，占公司总股本的7.83%。
2012年2月，公司股东贵州省开发投资有限责任公司名称变更为“贵州产业投资（集团）有限责任公司”。
2014年6月公司根据2013年度股东大会会议决议《贵州黔源电力股份有限公司2013年度权益分配方案》，以公司期初股
本203,599,108.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，增加股本101,799,554股，变更后股本为305,398,662.00
元。
2014年11月，公司股东国家开发投资公司通过深圳证券交易所集中竞价交易系统出售其持有的公司股份7,485,952股，
占公司总股本的2.45%。本次减持后，国家开发投资公司持有本公司股份15,152,828股，占公司总股本的4.96%。
自2015年10月29日至2015年12月9日，宏道投资通过 “乐道成长优选1号基金”、“乐道成长优选2号基金”、“乐道成长优
选3号基金”、“乐道成长优选4号基金”、“乐道成长优选5号基金” 账户以深圳证券交易所证券交易系统集中竞价交易方式购
买公司股票16,044,748股，占公司总股本的5.25%。
贵州乌江水电开发有限责任公司于 2015 年 7 月 15 日通过深圳证券交易所集中竞价交易系统累计增持公司股份
600,000 股，占公司总股本的 0.1965%；本次增持前，乌江公司持有公司37,267,536 股股份。本次增持后，乌江公司共持有
公司37,867,536 股股份，占公司总股本的 12.3994%。
本公司的母公司为中国华电集团公司，本公司的实际控制人为中国华电集团公司。
本财务报表业经公司董事会于2016年3月27日批准报出。
截止2016年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
贵州北盘江电力股份有限公司
贵州北源电力股份有限公司
贵州西源发电有限责任公司
公司合并财务报表范围没有发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列主要会计政策、会计估计和前期差错更正根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计
政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
【1】增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
【2】处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
【3】购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
【4】不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
[1]终止确认部分的账面价值；
[2]终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6） 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款单项金额 100 万元以上（含 100 万）、其他应收款单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额 100 万元以上。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。无收回风险及合并范围内的应收款
项，不计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值
单项计提坏账准备的理由
的应收款应进行单项减值测试并计提特别坏账准备
坏账准备的计提方法 采用个别认定法计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括燃料、备品备件、低值易耗品、维护材料等。
（2）发出存货的计价方法
备品备件、维护材料等购进领用按实际成本计价；低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法，一次计
入成本或费用；其他按实际成本计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 工作量法、年限平均法 20－45 5 4.75－2.11
通用设备 年限平均法 5－10 5 19－9.5
专用设备 工作量法、年限平均法 12－30 5 7.92－3.17
运输设备 年限平均法 6 5 15.833
融资租入固定资产：
通用设备 年限平均法 5－10 5 19－9.5
专用设备 工作量法、年限平均法 12－30 5 7.92－3.17
本公司折旧方法为发电直接相关的固定资产采用工作量法计提折旧，与发电无直接关系的固定资产仍采用年限平均法计
提折旧，根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用
寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资
产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
其中：发电类资产主要包括：水电站房屋及建筑物（包括大坝、发电厂房等）、发电设备、变电及配电设备、水工机械
设备、检修及维护设备、输电及配电线路、通讯线路及设备、自动化控制及仪器仪表、生产管理用工器具。非发电类资产主
要包括非生产用房屋及构筑物（包括公司办公楼、各电站营地办公楼和住宿楼、交通道路等）、运输设备、非生产用设备及
器具。由于水电厂的设计发电量是理论计算值，而水电厂实际运行中，要综合考虑防洪、电网调度、社会需求等诸多因素。
因此，水电厂实际发电量与其设计值存在一定差异。经综合考虑设计发电量与实际发电情况，参照国内水电厂设计发电量与
实际发电量的差异，经中国水电顾问集团贵阳勘测设计研究院分析论证，公司所属各电站多年平均的年度生产能力约为年设
计发电量的90%。工作量法计算公式如下：①折旧额=实际发电量×度电折旧额②度电折旧额=（固定资产净值-预计净残值-
固定资产减值准备）/资产剩余年限工作量③资产剩余年限工作量=资产剩余使用年限×年度发电资产总体工作量（设计电量
90%）④资产剩余使用年限=资产预计使用年限-变更日前已使用年限。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属
于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿
命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资
产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认的融资费。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
[1]无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
[2]使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
各类无形资产预计使用寿命如下：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权证
办公软件 10年 会计政策规定不超过10年
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
[3]使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
[4]无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础
估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可
收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。主要包括车位使用费、房屋装修费
等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按
职工上年工资总额的一定比例计提后委托中国华电集团公司企业年金理事会进行管理，相应支出计入当期损益或相关资产成
本。
②设定受益计划
本公司目前尚未制定和实施相关设定受益计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入的确认一般原则：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）具体原则
本公司所生产的电力已经送入客户电网时，确认为收入实现。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标
准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期
间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2016 年 12 月 3 日印发了《关于印发＜增值税会计处理
规定＞的通知》（财会〔2016〕22 号）。通知规定：“全面试行营业
税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”
公司第八届董事会第五次会议审议通
科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、
过
资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税
等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附
加”项目。”
上述调整对公司本年度及上年度利润表的主要影响列示如下：
单位：元
科目 2015年度 2016年度 变更原因
管理费用 -855,595.36 -1,267,051.36 执行财会〔2016〕22 号
营业成本 -4,250,085.28 -4,020,264.05 文件
税金及附加 5,105,680.64 5,287,315.41
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的应税收入为基础计算
增值税 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 17%、5%
税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 1%-7%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 0%、7.5%、15%
按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1
营业税 5%
日起，营改增交纳增值税）
2、税收优惠
（1）公司及所属控股子公司2012年根据财政部、海关总署、国家税务总局联合印发《关于深入实施西部大开发战略有
关税收政策问题的通知》和国发财税〔2011〕58号规定，自2011年1月1日至2020年12月31日期间,享受所得税减按15%的税
率缴纳企业所得税的税收优惠政策；贵州黔源电力股份有限公司及所属控股子公司贵州北源电力股份有限公司、贵州北盘江
电力股份有限公司以及贵州西源电力股份有限公司均符合上述规定。
（2）公司控股子公司贵州北盘江电力股份有限公司所属董箐电站、光照电站和马马崖电站按国家税务总局《关于实施
国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发[2009]80号）规定，“对居民企业（以下简称企业）
经有关部门批准，从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》财税[2008]46号（以下简称《目录》）规定范围、条
件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，自该项目取得第一笔生
产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税”。
（3）公司控股子公司贵州北盘江电力股份有限公司所属光照电站按国家税务总局《关于大型水电企业增值税政策的通
知》（财税发[2014]10号）规定，“装机容量超过100万千瓦的水力发电站（含抽水蓄能电站）销售自产电力产品，自2013年
1月1日至2015年12月31日，对其增值税实际税负超过8%的部分实行即征即退政策；自2016年1月1日至2017年12月31日，对
其增值税实际税负超过12%的部分实行即征即退政策”。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 90,560.29 82,290.45
银行存款 258,389,568.42 237,605,689.17
合计 258,480,128.71 237,687,979.62
其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 380,387,200.75 725,709,818.01
合计 380,387,200.75 725,709,818.01
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用
风险特
征组合
计提坏 40,761,389.10 100.00% 2,038,069.45 5.00% 38,723,319.65 152,715,894.80 100.00% 7,635,794.73 5.00% 145,080,100.07
账准备
的应收
账款
合计 40,761,389.10 100.00% 2,038,069.45 5.00% 38,723,319.65 152,715,894.80 100.00% 7,635,794.73 5.00% 145,080,100.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：1 年以内分项 40,761,389.10 2,038,069.45 5.00%
1 年以内小计 40,761,389.10 2,038,069.45 5.00%
合计 40,761,389.10 2,038,069.45 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 5,597,725.28 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
贵州电网公司 40,761,389.10 100.00 2,038,069.45
合计 40,761,389.10 100.00 2,038,069.45
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 734,134.04 100.00% 51,315.25 6.99% 682,818.79 2,020,065.41 100.00% 579,581.42 28.69% 1,440,483.99
其他应收款
合计 734,134.04 100.00% 51,315.25 6.99% 682,818.79 2,020,065.41 100.00% 579,581.42 28.69% 1,440,483.99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：1 年以内分项 537,071.04 26,853.55 5.00%
1 年以内小计 537,071.04 26,853.55 5.00%
1至2年 139,617.00 13,961.70 10.00%
5 年以上 10,500.00 10,500.00 100.00%
合计 687,188.04 51,315.25
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 528,266.17 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 46,946.00 992,595.09
取水补偿费 300,000.00 300,000.00
房屋租金 236,007.00 171,462.00
电费 140,681.04 0.00
工程结算款 10,500.00 556,008.32
合计 734,134.04 2,020,065.41
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安顺市供水总公司 取水补偿费 300,000.00 1 年以内 40.86% 15,000.00
贵阳锦江物业管理
电费 140,681.04 1 年以内 19.16% 7,034.05
有限公司
贵州省银行业协会 房屋租金 96,390.00 1 年以内 13.13% 4,819.50
贵州顺成劳务管理
房屋租金 84,678.00 1-2 年 11.53% 8,467.80
有限公司
李劼 员工备用金 40,000.00 1 年以内 5.45%
合计 -- 661,749.04 -- 90.14% 35,321.35
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,277,250.00 1,277,250.00 1,281,940.00 1,281,940.00
合计 1,277,250.00 1,277,250.00 1,281,940.00 1,281,940.00
（2）存货跌价准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 1,284,041.21
多缴税费 22,105,314.30
合计 23,389,355.51
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 19,750,000.00 1,000,000.00 18,750,000.00 19,750,000.00 19,750,000.00
按成本计量的 19,750,000.00 1,000,000.00 18,750,000.00 19,750,000.00 19,750,000.00
合计 19,750,000.00 1,000,000.00 18,750,000.00 19,750,000.00 19,750,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资单 资单位 本期现金红
本期增 本期减 本期减
位 期初 期末 期初 本期增加 期末 持股比 利
加 少 少
例
贵州华电
乌江电力
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 4.35%
工程有限
公司
华信保险 3,750,000.00 3,750,000.00 3.00% 2,580,000.00
经纪有限
公司
中国水电
顾问集团
15,000,000.00 15,000,000.00 15.00%
正安开发
有限公司
合计 19,750,000.00 19,750,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 2,580,000.00
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
本期计提 1,000,000.00 1,000,000.00
期末已计提减值余额 1,000,000.00 1,000,000.00
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 108,143,384.31 108,143,384.31
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 108,143,384.31 108,143,384.31
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 24,925,941.96 24,925,941.96
2.本期增加金额 4,004,852.25 4,004,852.25
（1）计提或摊销 4,004,852.25 4,004,852.25
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 28,930,794.21 28,930,794.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 79,212,590.10 79,212,590.10
2.期初账面价值 83,217,442.35 83,217,442.35
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 16,759,219,911.53 22,066,955.34 4,246,711,755.87 36,297,405.98 21,064,296,028.72
2.本期增加金额 140,851,166.16 3,051,841.77 158,385,670.60 2,228,304.06 304,516,982.59
（1）购置 1,399,232.84 2,228,304.06 3,627,536.90
（2）在建工程
140,851,166.16 1,652,608.93 158,385,670.60 300,889,445.69
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 17,948.72 1,886,295.01 18,528,226.13 537,388.20 20,969,858.06
（1）处置或报
17,948.72 1,886,295.01 18,528,226.13 537,388.20 20,969,858.06
废
其他
4.期末余额 16,900,053,128.97 23,232,502.10 4,386,569,200.34 37,988,321.84 21,347,843,153.25
二、累计折旧
1.期初余额 2,337,985,098.75 14,029,953.58 1,746,678,564.65 28,437,315.05 4,127,130,932.03
2.本期增加金额 351,322,743.35 2,612,907.97 305,885,682.24 1,659,697.10 661,481,030.66
（1）计提 351,322,743.35 2,612,907.97 305,885,682.24 1,659,697.10 661,481,030.66
3.本期减少金额 4,167.18 1,791,862.63 16,443,577.39 480,936.34 18,720,543.54
（1）处置或报
4,167.18 1,791,862.63 16,443,577.39 480,936.34 18,720,543.54
废
4.期末余额 2,689,303,674.92 14,850,998.92 2,036,120,669.50 29,616,075.81 4,769,891,419.15
三、减值准备
1.期初余额 292,417.94 285,106.82 474,926.03 1,052,450.79
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 68,500.00 40,042.47 108,542.47
（1）处置或报
68,500.00 40,042.47 108,542.47
废
4.期末余额 292,417.94 216,606.82 434,883.56 943,908.32
四、账面价值
1.期末账面价值 14,210,749,454.05 8,089,085.24 2,350,231,924.02 7,937,362.47 16,577,007,825.78
2.期初账面价值 14,421,234,812.78 7,744,583.82 2,499,748,084.40 7,385,164.90 16,936,112,645.90
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
融资租入固定资产 1,663,987,918.48 305,091,369.83 1,358,896,548.65
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
马马崖电厂房屋 19,415,330.19 正在办理中
善泥坡电厂房屋 4,482,243.66 正在办理中
合计 23,897,573.85
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
尾工及其他项目 44,505,117.26 44,505,117.26 31,840,153.74 31,840,153.74
技改项目 20,137,230.18 20,137,230.18 5,122,851.28 5,122,851.28
合计 64,642,347.44 64,642,347.44 36,963,005.02 36,963,005.02
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目 期初余 本期转入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 本期增加金额 他减少 本化累 息资本
名称 额 资产金额 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
比例 化金额
马马崖
192,061,231.24 192,061,231.24 其他
电站
善泥坡
74,831,736.35 74,831,736.35 其他
电站
合计 266,892,967.59 266,892,967.59 -- -- --
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 11,660,474.20 35,039,084.54 46,699,558.82
2.本期增加
5,476,597.19 5,476,597.19
金额
（1）购置 5,476,597.19 5,476,597.19
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 11,660,474.28 40,515,681.73 52,176,156.01
二、累计摊销
1.期初余额 3,467,285.81 2,606,686.78 6,073,972.59
2.本期增加
233,209.49 3,545,113.11 3,778,322.60
金额
（1）计提 233,209.49 3,545,113.11 3,778,322.60
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,700,495.30 6,151,799.89 9,852,295.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
7,959,978.98 34,363,881.84 42,323,860.82
价值
2.期初账面
8,193,188.47 32,432,397.76 40,625,586.23
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,878,204.72 581,730.71 8,361,700.14 1,254,255.01
预计负债 5,442,014.70 816,302.21 5,562,698.70 834,404.81
合计 9,320,219.42 1,398,032.92 13,924,398.84 2,088,659.82
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,398,032.92 2,088,659.82
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 155,088.30 906,126.82
合计 155,088.30 906,126.82
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 50,000,000.00
信用借款 385,000,000.00 303,850,000.00
合计 385,000,000.00 353,850,000.00
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 99,153,016.68 147,819,200.13
1~2 年 80,645,851.94 76,336,499.01
2~3 年 71,150,270.43 195,862,935.00
3 年以上 179,318,246.79 24,775,565.20
合计 430,267,385.84 444,794,199.34
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
贵州省水利水电工程移民局 193,441,083.63 未达到付款条件
中国水利水电第十六工程局有限公司 25,873,008.95 未达到付款条件
合计 219,314,092.58 --
15、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
电费 4,361,368.68
合计 4,361,368.68
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,954,949.18 122,742,532.57 123,128,269.32 2,569,212.43
二、离职后福利-设定提
19,074,436.92 19,074,436.92
存计划
合计 2,954,949.18 141,816,969.49 142,202,706.24 2,569,212.43
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
577,097.10 76,772,700.86 76,772,700.86 577,097.10
补贴
2、职工福利费 6,141,813.86 6,141,813.86
3、社会保险费 8,541,625.89 8,541,625.89
其中：医疗保险费 7,600,804.59 7,600,804.59
工伤保险费 636,570.77 636,570.77
生育保险费 304,250.53 304,250.53
4、工会经费和职工教育
2,377,852.08 3,454,771.92 3,840,508.67 1,992,115.33
经费
5、住房公积金和增量补
19,431,497.00 19,431,497.00
贴
6、其他 8,400,123.04 8,400,123.04
合计 2,954,949.18 122,742,532.57 123,128,269.32 2,569,212.43
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 14,583,391.29 14,583,391.29
2、失业保险费 933,648.32 933,648.32
3、企业年金缴费 3,557,397.31 3,557,397.31
合计 19,074,436.92 19,074,436.92
17、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 740,128.22 2,821,410.28
企业所得税 35,327,762.78
个人所得税 3,517,253.17 3,276,250.25
城市维护建设税 52,522.06 651,122.28
营业税 2,206.66 189,433.48
房产税 357,659.23 36,785.31
教育费附加 59,793.67 764,103.97
耕地占用税 2,099,754.00 -400,809.00
水资源费 28,081,161.26
库区基金 183,637,382.74
其他 304,889.58 68,606.34
合计 218,852,750.59 42,734,665.69
其他说明：
本期应交税费期末余额较上期增加176,118,084.90元，主要系本期末将上期在其他应付款核算的水资源费和库区基金调
整至本科目核算并列报。
18、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 11,733,333.31
合计 11,733,333.31
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库区基金 205,459,975.23
水资源费 11,009,366.30
工程质保金 20,106,757.62 8,620,741.44
其他 11,043,175.85 11,331,474.97
投标保证金 3,597,968.90 3,786,462.59
工程履约保证金 7,998,676.65 1,833,028.56
耕地占补平衡费 62,513,712.90 62,513,712.90
代扣建安税 623,902.87 1,106,790.60
合计 105,884,194.79 305,661,552.59
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
镇宁自治县国土资源局 62,513,712.90 分期支付的耕地占补平衡费
合计 62,513,712.90 --
其他说明：
本科目余额较上期末较少，主要原因系上期在本科目核算的水资源费和库区基金本期末调整至应交税费核算并列报。
20、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 18,000,000.00
一年内到期的长期应付款 25,052,724.24 20,000,000.00
合计 25,052,724.24 38,000,000.00
21、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 500,000,000.00
合计 500,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 债券 本期发 溢折价
面值 发行日期 发行金额 期初余额 计提利 本期偿还 期末余额
称 期限 行 摊销
息
短期融
500,000,000.00 2015/6/12 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00
资券 天
合计 -- -- -- 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00
22、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 10,840,675,000.00 11,577,374,400.00
信用借款 513,340,000.00 590,000,000.00
合计 11,354,015,000.00 12,167,374,400.00
23、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 773,773,989.79 51,283,300.86
合计 773,773,989.79 51,283,300.86
其他说明：
本科目期末余额较期初余额增加722,490,688.93元，主要系本年度贵州北盘江电力股份有限公司增加向景程文旅融资租
赁有限公司长期应付款300,000,000.00元，贵州西源发电有限责任公司增加向茅台建银(上海)融资租赁有限公司长期应付款
100,000,000.00元，贵州北源电力股份有限公司增加向景程文旅融资租赁有限公司长期应付款350,000,000.00元，共计增加
750,000,000.00元，并同时支付长期应付款。
涉及融资租入固定资产情况详见“通过融资租赁租入的固定资产”中的内容。
24、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 5,442,014.70 5,562,698.70
合计 5,442,014.70 5,562,698.70 --
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
普定电站提效增容
政府补助 9,920,000.00 9,920,000.00
改造政府补助
合计 9,920,000.00 9,920,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
与资产相关的政
9,920,000.00 9,920,000.00 与资产相关
府补助
合计 9,920,000.00 9,920,000.00 --
其他说明：
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 305,398,662.00 305,398,662.00
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,119,329,367.62 1,119,329,367.62
其他资本公积 23,237,484.46 1,493,275.00 24,730,759.46
合计 1,142,566,852.08 1,493,275.00 1,144,060,127.08
其他说明：包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期北源的资本公积增加2,875,000.00，公司按持股比例增加资本公积1,493,275.00元。
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 108,459,603.31 23,998,213.14 132,457,816.45
任意盈余公积 50,000.00 50,000.00
合计 108,509,603.31 23,998,213.14 132,507,816.45
29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 592,955,259.39 374,726,750.77
调整后期初未分配利润 592,955,259.39 374,726,750.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 129,613,733.58 359,475,020.45
减：提取法定盈余公积 23,998,213.14 22,490,149.05
对所有者的分配 152,699,331.00 118,756,362.78
期末未分配利润 545,871,448.83 592,955,259.39
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,892,297,489.78 966,596,751.88 2,674,614,366.80 1,162,421,294.71
其他业务 25,810,633.73 4,530,891.07 25,326,109.20 4,081,792.28
合计 1,918,108,123.51 971,127,642.95 2,699,940,476.00 1,166,503,086.99
31、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 10,396,216.99 17,435,808.16
教育费附加 13,926,001.15 18,047,360.36
房产税 3,203,235.74 3,264,731.16
土地使用税 439,835.80 282,129.40
车船使用税 56,401.10 64,720.70
印花税 1,577,686.80 567,551.20
营业税 720,417.62 2,263,897.41
价格调节基金 818,584.02
其他 107,964.16
合计 30,319,795.20 42,852,746.57
其他说明：
财政部于2016 年 12 月 3日印发了《关于印发＜增值税会计处理规定＞的通知》（财会〔2016〕22 号）。通知规定：“全
面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、
城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及
附加”项目调整为“税金及附加”项目。”本公司执行该规定,同时考虑相关数据的可比性，将2015年度比较数据进行追溯调整。
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 27,308,617.85 25,748,147.20
办公及差旅费 3,234,406.03 3,929,912.37
业务招待费 955,402.69 907,875.90
中介咨询服务费 1,179,625.91 1,268,641.21
会议费 241,058.94 615,189.96
折旧费用 4,055,155.71 4,151,599.46
其他管理费用 7,941,339.12 8,424,991.77
合计 44,915,606.25 45,046,357.87
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 614,855,306.93 784,218,623.15
减：利息收入 3,700,402.66 2,473,528.20
汇兑损益
手续费及其他 17,446,021.38 4,679,844.80
合计 628,600,925.65 786,424,939.75
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -6,125,991.45 3,778,578.62
三、可供出售金融资产减值损失 1,000,000.00
合计 -5,125,991.45 3,778,578.62
35、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,580,000.00 2,220,000.00
合计 2,580,000.00 2,220,000.00
36、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
额
非流动资产处置利得合计 23,988.34 196,089.53 23,988.34
其中：固定资产处置利得 23,988.34 196,089.53 23,988.34
政府补助 20,183,971.49 72,070,272.51 20,183,971.49
其他 315,556.73 168,883.61 315,556.73
合计 20,523,516.56 72,435,245.65 20,523,516.56
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家鼓
励和扶持特定
行业、产业而
增值税即征
补助 获得的补助 否 20,183,971.49 72,070,272.51 与收益相关
即退
（按国家级政
策规定依法取
得）
合计 -- -- -- -- -- 20,183,971.49 72,070,272.51 --
37、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 2,135,073.41 2,031,444.72 2,135,073.41
其中：固定资产处置损失 2,135,073.41 2,031,444.72 2,135,073.41
其他 21,408.82 5,026.19 21,408.82
合计 2,156,482.23 2,036,470.91 2,156,482.23
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 28,887,693.27 94,922,508.77
递延所得税费用 690,626.90 -447,602.09
合计 29,578,320.17 94,474,906.68
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 269,217,179.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 40,382,576.89
子公司适用不同税率的影响 -13,543,175.63
调整以前期间所得税的影响 -3,675,267.80
非应税收入的影响 -387,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,693,946.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,107,240.09
损的影响
所得税费用 29,578,320.17
39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 3,700,402.66 2,473,528.20
租金收入 20,513,201.79 19,180,809.20
水库移民扶持库区基金 35,000,000.00
取水电量补偿收入 439,221.20 6,020,000.00
收到的保证金 4,572,431.15 4,504,736.14
其他收入 2,053,416.34 2,445,201.00
合计 66,278,673.14 34,624,274.54
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费 955,402.69 907,875.90
会务费、董事会会费、党团协会会费 2,056,034.10 2,507,290.64
差旅费 1,486,112.16 2,371,323.42
办公费 1,748,293.87 1,558,588.95
广告宣传费 838,893.02 726,587.25
审计、咨询费 1,179,625.91 1,268,641.21
修理费 671,999.93 1,761,493.44
物业管理费 1,284,174.55 844,233.73
水电费 846,614.90 746,832.42
运输费 536,494.77 679,374.69
信息披露费 822,024.69 593,212.47
其他 4,412,522.34 3,456,247.31
合计 16,838,192.93 17,421,701.43
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的投标保证金及履约保证金 3,044,065.37 11,655,878.90
合计 3,044,065.37 11,655,878.90
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
退还的投标保证金及履约保证金 4,539,230.95 5,019,035.05
合计 4,539,230.95 5,019,035.05
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 750,000,000.00
与资产相关的政府补助 9,920,000.00
小水电代燃料补助款 2,875,000.00
合计 752,875,000.00 9,920,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
金融机构手续费 18,420,000.00 2,000,000.00
融资租赁款 52,086,214.53 37,472,485.01
合计 70,506,214.53 39,472,485.01
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 239,638,859.07 633,478,634.26
加：资产减值准备 -5,125,991.45 3,778,578.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
664,427,389.34 848,348,779.37
物资产折旧
无形资产摊销 3,750,159.08 1,312,590.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-29,686.98 93,722.31
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,140,772.05 1,741,632.88
财务费用（收益以“－”号填列） 632,178,355.76 784,218,623.15
投资损失（收益以“－”号填列） -2,580,000.00 -2,220,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 690,626.90 -447,602.09
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,690.00 -1,269,699.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
458,563,054.33 -187,480,044.59
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-21,858,728.55 102,405,870.62
列）
经营活动产生的现金流量净额 1,971,799,499.55 2,183,961,085.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 258,480,128.71 237,687,979.62
减：现金的期初余额 237,687,979.62 507,766,609.39
现金及现金等价物净增加额 20,792,149.09 -270,078,629.77
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 258,480,128.71 237,687,979.62
其中：库存现金 90,560.29 82,290.45
可随时用于支付的银行存款 258,389,568.42 237,605,689.17
三、期末现金及现金等价物余额 258,480,128.71 237,687,979.62
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
贵州北盘江电力
贵阳市 贵阳市 水电开发、经营 51.00% 投资
股份有限公司
贵州北源电力股
遵义市 遵义市 水电开发、经营 51.94% 投资
份有限公司
贵州西源发电有
六盘水市 六盘水市 水电开发、经营 30.00% 投资
限责任公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司的关联方贵州乌江水电开发有限责任公司持有贵州西源发电有限责任公司21%的股权，2010年初乌江公司与本公司
达成一致行动人协议。乌江公司承诺，在西源公司的股权行使提案权，或在股东大会上行使股东表决权时，均保持与本公司
一致的意见行使相关提案权、表决权，本公司可以实际控制的表决权为51%。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
贵州北盘江电力股份有
49.00% 116,758,679.91 214,767,000.00 1,748,629,029.90
限公司
贵州北源电力股份有限
48.06% -8,393,524.24 54,121,979.12
公司
贵州西源发电有限责任
70.00% 1,659,969.82 240,547,026.04
公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
贵州北盘江
电力股份有 483,589,494.11 13,143,689,536.59 13,627,279,030.70 578,378,357.44 9,480,270,000.00 10,058,648,357.44 1,250,964,990.22 13,425,592,788.23 14,676,557,778.45 1,157,685,725.42 9,750,224,400.00 10,907,910,125.42
限公司
贵州北源电
力股份有限 53,206,050.02 932,002,580.83 985,208,630.85 226,333,456.86 646,273,989.79 872,607,446.65 18,425,451.17 973,623,479.68 992,048,930.85 511,074,767.81 353,783,300.86 864,858,068.67
公司
贵州西源发
电有限责任 73,957,998.70 1,571,023,555.84 1,644,981,554.54 73,837,945.91 1,227,505,000.00 1,301,342,945.91 73,907,993.18 1,562,230,530.30 1,636,138,523.48 71,871,300.30 1,223,000,000.00 1,294,871,300.30
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
贵州北盘江电力
1,446,531,023.55 238,283,020.23 238,283,020.23 1,585,688,111.61 2,120,115,828.04 585,695,672.15 585,695,672.15 1,818,046,565.09
股份有限公司
贵州北源电力股
120,748,859.09 -17,464,677.98 -17,464,677.98 84,977,938.08 100,795,671.07 -31,363,751.54 -31,363,751.54 72,303,354.81
份有限公司
贵州西源发电有
161,017,969.91 2,371,385.45 2,371,385.45 136,383,704.12 158,062,676.87 3,267,223.18 3,267,223.18 117,787,911.80
限责任公司
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险,如：信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标
和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。同时，董事会授权公司管理层负责设计和实施能确保风险管理目标
和政策得以有效执行的程序。公司管理层通过建立规范有效的内部控制体系来对风险进行定性、定量，并在执行过程中提高
对风险管理的标准意识、流程意识和责任意识，尽可能的规避金融风险。董事会审计委员会通过内审部门的定期报告来审查
已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性并且将有关发现汇报给董事会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险，
公司目前的主要客户为贵州省电网公司，客户的信用等级较高，公司发生坏账损失的风险相对较小。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行长期借款以及短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保
障银行授信额度充分，满足公司基建项目及各类短期融资需求。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司期末无外币货币性项目，
因此利率的变动不会对本公司造成风险。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不会面临市场价格的风险。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
电源的开发、投资、建设、
北京市西城区宣武
中国华电集团公司 经营和管理，组织电力（热 214.50 亿元 13.58% 25.98%
门内大街 2 号
力）生产和销售
本企业最终控制方是中国华电集团公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贵州乌江水电开发有限责任公司 公司股东及受同一控制人控制
中国华电集团财务公司 受同一控制人控制
华信保险经纪有限公司 受同一控制人控制
贵州华电乌江电力工程有限公司 受同一控制人控制
中国水电顾问集团正安开发有限公司 本公司的参股公司
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
贵州北源电力股份有限公司 100,000,000.00 2014 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 15 日 否
贵州北源电力股份有限公司 350,000,000.00 2016 年 02 月 01 日 2019 年 02 月 01 日 否
贵州北源电力股份有限公司 50,000,000.00 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 28 日 否
贵州北源电力股份有限公司 15,000,000.00 2016 年 12 月 16 日 2019 年 06 月 16 日 否
贵州北源电力股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 27 日 否
合计 615,000,000.00
（2）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中国华电集团财务有限公司 110,000,000.00 2014 年 12 月 25 日 2020 年 04 月 28 日 信用贷款
中国华电集团财务有限公司 30,000,000.00 2016 年 08 月 24 日 2017 年 08 月 24 日 信用贷款
中国华电集团财务有限公司 130,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 07 日 信用贷款
中国华电集团财务有限公司 30,000,000.00 2016 年 11 月 28 日 2017 年 11 月 27 日 信用贷款
中国华电集团财务有限公司 30,000,000.00 2016 年 12 月 26 日 2017 年 12 月 26 日 信用贷款
中国华电集团财务有限公司 133,340,000.00 2015 年 05 月 08 日 2018 年 05 月 08 日 信用贷款
中国华电集团公司 240,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2020 年 09 月 24 日 委托贷款
中国华电集团公司 30,000,000.00 2016 年 03 月 31 日 2019 年 03 月 31 日 委托贷款
合计 733,340,000.00
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5865100
（4）其他关联交易
公司及其下属控股子公司与中国华电集团财务有限公司签订《金融服务协议》，以便在其经营范围内，按公司的要求获
得优惠的相关金融服务（主要是存款和结算业务，不包括公司的募集资金）。截至资产负债日，公司存放于华电财务公司的
存款为98,525,215.40元。
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①担保
本公司担保借款均系以所属电站的电费收益权作为质押获取，本公司不存在为其他单位提供担保的情况。
②诉讼情况
本公司本期无诉讼情况。
③预计负债
公司所属水城电厂关停后，其贮灰场长期停止使用，按照国家政策规定火电厂关停后，其堆放灰渣的库区，应由企业将
该地域予以恢复并达到环保要求。受公司委托，贵州电力设计研究院现场踏勘后，出具《水城发电厂贮灰场临时处理方案》、
《水城发电厂贮灰场临时处理及闭库处理工程可研阶段估算书》（52-Q227K-E01）。根据贵州电力设计研究院提出的闭库
处理方案，公司于2007年预计工程建安费为4,114,500元。随着水城电厂闭库工作的逐步深入，贮灰场渗漏灰水的情况比原来
预计的较为严重，公司于2008年委托化工部长沙设计研究院重新对水城电厂贮灰场进行重新地质勘查后，出具《黔源电力贵
州省水城发电厂灰场闭库工程投资估算书》，根据化工部长沙设计研究院提出的闭库处理方案，公司于2008年进一步预计工
程建安费为 7,500,000.00元。截至资产负债表日，相关贮灰场闭库工作尚在进行中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 91,619,898.60
经审议批准宣告发放的利润或股利 91,619,598.60
2、其他资产负债表日后事项说明
十三、其他重要事项
1、年金计划
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按
职工上年工资总额的一定比例计提后委托中国华电集团公司企业年金理事会进行管理，相应支出计入当期损益或相关资产成
本。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
（1） 租赁
单位：元
经营租赁租出资产类别 期末余额 年初余额
投资性房地产-房屋建筑物原值 108,143,384.31 108,143,384.31
投资性房地产-房屋建筑物累计折旧 28,930,794.21 24,925,941.96
投资性房地产-房屋建筑物账面价值 79,212,590.10 83,217,442.35
注：公司将对外出租的黔源大厦部分楼层及富中国际大厦21-22层，作为投资性房地产进行管理，按成本模式进行后续
计量。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风
险特征组
22,186,020.69 100.00% 1,109,301.03 5.00% 21,076,719.66 21,824,630.45 100.00% 1,091,231.52 5.00% 20,733,398.93
合计提坏
账准备的
应收账款
合计 22,186,020.69 100.00% 1,109,301.03 5.00% 21,076,719.66 21,824,630.45 100.00% 1,091,231.52 5.00% 20,733,398.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 22,186,020.69 1,109,301.03 5.00%
1 年以内小计 22,186,020.69 1,109,301.03 5.00%
合计 22,186,020.69 1,109,301.03
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 18,069.51 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
贵州电网公司 22,186,020.69 100.00 1,109,301.03
合计 22,186,020.69 100.00 1,109,301.03
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 591,856.04 100.00% 37,353.55 6.31% 554,502.49 1,015,319.32 100.00% 575,825.87 56.71% 439,493.45
其他应收款
合计 591,856.04 100.00% 37,353.55 6.31% 554,502.49 1,015,319.32 100.00% 575,825.87 56.71% 439,493.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 537,071.04 26,853.55 5.00%
1 年以内小计 537,071.04 26,853.55 5.00%
5 年以上 10,500.00 10,500.00 100.00%
合计 547,571.04 37,353.55
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 538,472.32 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 44,285.00 62,960.00
取水补偿费 300,000.00 300,000.00
房屋租金 96,390.00 96,351.00
电费 140,681.04
工程结算款 10,500.00 556,008.32
合计 591,856.04 1,015,319.32
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安顺市供水总公司 取水补偿费 300,000.00 1 年以内 50.69% 15,000.00
贵阳锦江物业管理有
电费 140,681.04 1 年以内 23.77% 7,034.05
限公司
贵州省银行业协会 房屋租金 96,390.00 1 年以内 16.29% 4,819.50
员工-李劼 备用金 40,000.00 1 年以内 6.76%
水电九局 其他 10,500.00 5 年以上 1.77% 10,500.00
合计 -- 587,571.04 -- 99.28% 37,353.55
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,792,711,000.00 1,792,711,000.00 1,792,711,000.00 1,792,711,000.00
合计 1,792,711,000.00 1,792,711,000.00 1,792,711,000.00 1,792,711,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
贵州北盘江电力
1,540,498,000.00 1,540,498,000.00
股份有限公司
贵州北源电力股
150,813,000.00 150,813,000.00
份有限公司
贵州西源发电有
101,400,000.00 101,400,000.00
限责任公司
合计 1,792,711,000.00 1,792,711,000.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 176,002,044.86 88,585,562.60 307,621,744.02 126,511,791.23
其他业务 13,808,226.10 2,152,420.59 13,344,556.00 1,692,916.35
合计 189,810,270.96 90,737,983.19 320,966,300.02 128,204,707.58
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 223,533,000.00 149,022,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,580,000.00 2,220,000.00
合计 226,113,000.00 151,242,000.00
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,111,085.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,183,971.49
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 294,147.91
减：所得税影响额 2,742,750.98
少数股东权益影响额 8,037,629.25
合计 7,586,654.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.14% 0.4244 0.4244
扣除非经常性损益后归属于公司
5.79% 0.3996 0.3996
普通股股东的净利润
3、其他
第十二节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的公司2016年年度报告全文；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
贵州黔源电力股份有限公司
董事长： 刘 靖
二〇一七年三月二十九日
