美年大健康产业控股股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
美年大健康产业控股股份有限公司
2016 年第一季度报告
2016 年 04 月
美年大健康产业控股股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人俞熔、主管会计工作负责人兰佳及会计机构负责人(会计主管人
员)兰佳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 309,009,125.79 189,284,319.13 63.25%
归属于上市公司股东的净利润（元） -129,068,576.49 -99,528,506.16 29.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-128,947,999.46 -99,523,818.60 29.56%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -167,464,199.06 -106,334,888.87 57.49%
基本每股收益（元/股） -0.11 -0.13 -15.38%
稀释每股收益（元/股） -0.11 -0.13 -15.38%
加权平均净资产收益率 -4.31% -5.81% 1.50%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,381,213,442.47 4,480,946,459.94 -2.23%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,927,499,082.25 3,056,391,778.33 -4.22%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -90,593.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -83,839.78
减：所得税影响额 -47,093.59
少数股东权益影响额（税后） -6,762.79
合计 -120,577.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 21,974
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
上海天亿投资
（集团）有限公 境内非国有法人 11.22% 135,888,704 135,888,704 质押 65,797,024
司
上海天亿资产管
境内非国有法人 7.74% 93,752,825 93,752,825 质押 77,581,379
理有限公司
上海美馨投资管
境内非国有法人 7.22% 87,372,319 87,372,319 质押 87,372,319
理有限公司
北京凯雷投资中
境内非国有法人 6.99% 84,574,589 84,574,589
心（有限合伙）
北京世纪长河科
境内非国有法人 6.39% 77,349,497 77,349,497 质押 64,600,000
技集团有限公司
南通友谊实业有
境内非国有法人 5.17% 62,553,536 0 质押 56,900,000
限公司
天津大中咨询管
境内非国有法人 2.96% 35,865,180 35,865,180 质押 12,592,605
理有限公司
深圳市平安创新
资本投资有限公 境内非国有法人 2.82% 34,120,275 34,120,275
司
上海和途投资中
境内非国有法人 2.60% 31,419,115 31,419,115
心（有限合伙）
徐可 境内自然人 2.04% 24,707,037 24,707,037 质押 18,674,875
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南通友谊实业有限公司 62,553,536 人民币普通股 62,553,536
招商银行股份有限公司－汇添富
医疗服务灵活配置混合型证券投 11,715,231 人民币普通股 11,715,231
资基金
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中央汇金资产管理有限责任公司 11,209,000 人民币普通股 11,209,000
全国社保基金一一七组合 8,886,016 人民币普通股 8,886,016
中国工商银行－汇添富美丽 30 混
8,101,988 人民币普通股 8,101,988
合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－易
方达新丝路灵活配置混合型证券 4,300,265 人民币普通股 4,300,265
投资基金
株式会社飞马日本 4,071,272 人民币普通股 4,071,272
汇添富基金－建设银行－中国人
寿－中国人寿委托汇添富基金公 4,030,000 人民币普通股 4,030,000
司股票型组合
中国工商银行股份有限公司－招
商移动互联网产业股票型证券投 3,866,997 人民币普通股 3,866,997
资基金
中国银行股份有限公司－大成互
3,359,220 人民币普通股 3,359,220
联网思维混合型证券投资基金
公司前 10 名普通股股东中，上海天亿投资（集团）有限公司与上海天亿资产管理有限
公司、上海美馨投资管理有限公司、北京世纪长河科技集团有限公司、上海和途投资中
心（有限合伙）、徐可等 5 名普通股股东之间存在一致行动关系，属于《上市公司股东
上述股东关联关系或一致行动的
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其余 4 名普通股股东之间是否
说明
存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。上述前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否
属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动的原因说明：
（1）报告期末，应收票据较上年年末增加906.55%，原因为：报告期收到的银行承兑汇票增加所致。
（2）报告期末，预付款项较上年年末增加53.74%，主要原因为：报告期随着公司体检中心数量增加，根
据房屋租赁合同需预付的房租物业费总量增加所致。
（3）报告期末，一年内到期的非流动资产较上年年末增加74.66%，主要原因为：报告期公司随着设备融
资租赁业务量的增加，融资租出资产相对应的长期应收款根据到期日重分类列报所致。
（4）报告期末，其他流动资产较上年年末增加233.87%，主要原因为：报告期公司随着设备融资租赁业务
量的增加，购入融资租赁资产未抵扣的增值税进项税增加所致。
（5）报告期末，长期应收款较上年年末增加1946.88%，主要原因为：报告期公司随着设备融资租赁业务
量的增加，以融资租赁方式租出资产相对应的款项增加所致。
（6）报告期末，递延所得税资产较上年年末增加84.82%，主要原因为：报告期公司经营亏损确认的递延
所得税资产增加所致。
（7）报告期末，应付票据较上年年末减少100.00%，原因为：报告期银行承兑汇票到期支付所致。
（8）报告期末，应交税费较上年年末减少74.20%，主要原因为：公司所处行业具有明显的季节性，每
年四季度进入旺季，当期应缴纳的企业所得税额增加，次年支付所致。
2、利润表项目变动的原因说明：
（1）报告期内，营业收入较上年同期增加63.25%，主要原因为：a、居民健康意识的加强；b、公司服务
规模的扩大和能力的提升；c、公司品牌效应开始显现；d、多元化的体检服务促进营业收入增加。
（2）报告期内，营业成本较上年同期增加47.47%，主要原因为：公司规模扩大，体检中心数量的增多，
人员工资、房租、材料消耗、折旧、摊销等成本相应增加。
（3）报告期内，销售费用较上年同期增加45.34%，主要原因为：随着不同城市体检中心增加，销售人员
数量增加，工资总额相应增加。
（4）报告期内，管理费用较上年同期增加35.48%，主要原因为：a、公司正在进行重大资产重组事项，相
应中介咨询费用增加所致，随着不同城市体检中心增加，管理人员数量有所增加引起人工费用增加；b、
受管理半径影响，差旅等支出相应增加。
（5）报告期内，财务费用较上年同期增加124.67%，主要原因为：随着公司业务规模扩大，公司适度运用
债务杠杆，相应利息支出增加所致。
（6）报告期内，资产减值损失较上年同期增加642.71%，原因为：报告期内根据会计政策计提的坏账准备
增加所致。
（7）报告期内，公允价值变动收益较上年同期减少100.00%，原因为：2015年内所持债券型证券投资基金
到期赎回所致。
（8）报告期内，投资收益较上年同期减少1510.21%，主要原因为：报告期随着权益法核算的长期股权投
资单位增加，受季节性淡季影响，该等被投资单位相应确认的投资亏损增加所致。
（9）报告期内，营业外收入较上年同期减少49.09%，原因为：本期收到增值税即征即退的总额减少所致。
（10）报告期内，营业外支出较上年同期增加2588.82%，主要原因为：a、本期处置非流动资产金额增加；
b、本期向罕见病防治基金会捐赠支出。
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（11）报告期内，净亏损较上年同期增加30.74%，主要原因为：健康体检行业受到节假日分布、企事业
单位的财务核算周期及居民体检习惯等影响，具有明显的季节性消费特征，一季度为公司业务传统淡
季，随着经营规模扩大，季节性经营亏损有所增加。
（12）报告期内，少数股东损益较上年同期增加46.04%,主要原因为：少数股东权益按照所持份额确认
的损益金额。
3、现金流量表项目变动的原因说明：
（1）报告期内，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加74.54% ，主要原因为：报告期内营业收
入增加，相应收到的销售款增加。
（2）报告期内，收到的税费返还较上年同期减少49.21%，主要原因为：报告期内收到的增值税即征即退
减少所致。
（3）报告期内，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加89.21%，主要原因为：报告期内营业收
入增加，相应的采购支出增加所致。
（4）报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加35.23% ，主要原因为：报告期随着体
检中心规模扩大，相应支付的人工费用总额有所增加。
（5）报告期内，支付的各项税费较上年同期增加35.52%，主要原因为：随着盈利能力的提升，报告期内
支付的企业所得税等税费增加所致。
（6）报告期内，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加104.13%，主要原因为：报告期随着体检
中心规模扩大，相应付现的销售费用、管理费用支出增加所致。
（7）报告期内，收回投资收到的现金较上年同期减少100.00%，原因为：本期无收到处置投资款项所致。
（8）报告期内，取得投资收益收到的现金较上年同期增加100.00%，主要原因为：报告期子公司收到参股
公司分配的股利所致。
（9）报告期内，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少100.00%，主要
原因为：本期处置非流动资产业务无现金流所致。
（10）报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加55.05%，主要原因
为：报告期内公司规模逐步扩大，体检中心数量增加，设备采购款相应增加所致。
（11）报告期内，投资支付的现金较上年同期减少96.68%，主要原因为：报告期内投资参股公司的业务总
量较上年同期减少所致。
（12）报告期内，吸收投资收到的现金较上年同期减少99.51%，主要原因为：报告期内收到的投资款较上
年同期减少所致。
（13）报告期内，取得借款收到的现金较上年同期增加134.30%，主要原因为：随着公司业务规模扩大，
公司适度运用债务杠杆，相应借款规模增加所致。
（14）报告期内，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加127.13%，主要原因为：随着公
司业务规模扩大，公司适度运用债务杠杆，相应利息支出增加所致。
（15）报告期内，支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少90.37%，主要原因为：2015报告期公司
归还融资租赁公司租金所致。
（16）报告期内，期末现金及现金等价物余额较上年同期增加160.65%，主要原因为：随着公司体检业务
及体检中心数量的增长、货款回笼增加；发行新股募集资金净额3.46亿元尚未大量投入使用。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年11月29日，美年大健康产业控股股份有限公司（原名江苏三友集团股份有限公司（以下简
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称“公司”、“美年健康”或“江苏三友”））拟参与买方团向iKang Healthcare Group, Inc.（爱康健康医疗集团
股份有限公司）（以下简称“爱康国宾”）提交无约束力的私有化交易要约，拟提交的初步要约私有化交易
价格为每份美国存托股份22美元或每股普通股44美元。
2015年12月14日，买方团向爱康国宾特别委员会呈递的经修改和优化的无约束力的收购建议，建议书
的主要内容：买方团将以每份美国存托股份23.50美元或每份普通股（定义如下）47.0美元的价格，全现金
购买爱康国宾已发行的全部A类普通股（“A类股份”）、C类普通股（“C类股份”，与A类股份统称为“普通
股”）和美国存托股份（每份美国存托股份代表 A类股份）。
2016年1月6日，公司参与的买方团向爱康国宾特别委员会呈递的进一步优化的无约束力的收购要约，
买方团将以每份美国存托股份25美元或每份普通股50美元的价格，全现金购买爱康国宾已发行的全部A类
普通股和美国存托股份。
截止目前，公司参加的买方团正在参与爱康国宾私有化交易项目，该项目正在进一步推进中。
2、公司因筹划发行股份并支付现金购买慈铭健康体检管理集团股份有限公司72.22%股权并募集配套
资金的重大资产重组事项，2015年8月31日，公司股票于2015年8月31日开市时起停牌，详见公司于2015年
8月31日在《上海证券报》和《巨潮资讯网》发布的《关于筹划重大资产重组的停牌公告》（公告编号：
2015-081）。
2015年9月8日，公司召开第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于筹划重大资产重组事项的议
案》，同意公司筹划本次重大资产重组事项，详见公司于2015年9月9日在《上海证券报》和《巨潮资讯网》
发布的《重大资产重组进展公告》（公告编号：2015-083）。
2016年2月29日，公司召开了第六届董事会第九次会议，审议通过了与本次重大资产重组相关的议案。
具体详见本公司于2016年3月1日公告的《美年大健康产业控股股份有限公司发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易预案》等相关信息披露文件。
2016年3月4日，公司收到深圳证券交易所《关于对美年大健康产业控股股份有限公司的重组问询函》
（中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第16号，以下简称“《问询函》”）。根据该函，深圳证券交
易所对公司提交的预案进行了审阅，提出了若干反馈意见，要求公司做出书面说明。公司在收到《问询函》
后，积极组织相关中介机构及交易各方共同对反馈意见逐项落实。
2016年4月1日，公司对问询函中部分问题进行了回复并披露。具体内容详见本公司在指定媒体发布的
《<关于对美年大健康产业控股股份有限公司的重组问询函>中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第
16号之答复》等相关信息披露文件。
截止本报告出具日，公司重大资产重组的各项工作正在有序推进中，公司将根据重组的进展情况及时
履行信息披露义务。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网《关于拟参与向 iKang Healthcare Group, Inc.（爱康健
2015 年 11 月 30 日 康医疗集团股份有限公司）提交无约束力的私有化交易要约的提
示性公告》
公司拟参与买方团向 iKang Healthcare
巨潮资讯网《关于参与向 iKang Healthcare Group, Inc.（爱康健康
Group, Inc.（爱康健康医疗集团股份有
2015 年 12 月 15 日 医疗集团股份有限公司）提交无约束力的优化收购要约的提示性
限公司）提交无约束力的私有化交易
公告》
要约
巨潮资讯网《关于参与向 iKang Healthcare Group, Inc.（爱康健康
2016 年 01 月 07 日 医疗集团股份有限公司）提交无约束力的进一步优化收购要约的
提示性公告》
公司筹划发行股份并支付现金购买慈 2015 年 08 月 31 日 巨潮资讯网《关于筹划重大资产重组的停牌公告》
美年大健康产业控股股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
铭健康体检管理集团股份有限公司 2015 年 09 月 08 日 巨潮资讯网《重大资产重组进展公告》
72.22%股权并募集配套资金的重大资
巨潮资讯网《美年大健康产业控股股份有限公司发行股份购买资
产重组事项 2016 年 02 月 29 日
产并募集配套资金暨关联交易预案》
巨潮资讯网《<关于对美年大健康产业控股股份有限公司的重组
2016 年 04 月 02 日 问询函>中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第 16 号之答
复》
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
本人及本人控制的公司： 1、不直接
或间接从事与上市公司主营业务相同
或相似的业务；2、不从事与上市公司
存在竞争或可能构成竞争的业务或活
动，也不以独资经营、合资经营或其
他拥有股票或权益的方式在其他公司
或企业从事与上市公司存在竞争或可
关于同业 能构成竞争的业务或活动；3、在未来
竞争、关 的投资方向上，避免投资与上市公司
联交易、 相同或相似的业务及企业；对上市公 2012 年 10 正常履行
陆尔穗 长期
资金占用 司已经或拟投资兴建的项目，将不会 月 25 日 中。
方面的承 进行建设或投资；4、如未来经营的业
诺 务与上市公司形成实质性竞争，上市
收购报告书或权 公司有权优先收购该等竞争业务有关
益变动报告书中 的资产，或本人通过解散、对外转让
所作承诺 等方法，处理所持从事竞争业务公司
的全部股权，以消除同业竞争；5、若
本人违反上述承诺，则应对上市公司
因此而遭受的损失做出及时和足额的
赔偿。
对于不可避免的关联交易，本人将按
照《公司法》、《证券法》、《深圳证券
关于同业
交易所股票上市规则》等法律、法规
竞争、关
及《公司章程》等有关规定履行信息
联交易、 2012 年 10 正常履行
陆尔穗 披露义务和办理有关报批事宜，保证 长期
资金占用 月 25 日 中。
关联交易决策程序合法，交易价格、
方面的承
交易条件及其他协议条款公平合理，
诺
保证不通过关联交易损害上市公司本
身及其他股东的合法权益。
美年大健康产业控股股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
为了保证上市公司的独立运作，维护
广大投资者特别是中小投资者的合法
权益，本人承诺：作为上市公司的实 2012 年 10 履行完
陆尔穗 其他承诺
际控制人，将保证与上市公司在人员、 月 25 日 毕。
资产、财务、机构、业务等方面相互
独立。
俞熔;上海天亿投资
（集团）有限公司;
上海美馨投资管理有
限公司;上海天亿资
产管理有限公司;北
京世纪长河科技集团
有限公司;天津大中
咨询管理有限公司;
上海和途投资中心
（有限合伙）;中卫成 1、本人/本企业在本次重大资产重组
长（上海）创业投资 中认购的公司非公开发行股份，自该
合伙企业(有限合伙） 等股份登记至本人/本企业证券账户
徐可;高伟;余继业;温 之日起 36 个月内不转让。2、本次重
海彦;林琳;胡波;太平 股份限售 大资产重组完成后 6 个月内如江苏三 2015 年 03 正常履行
2018-8-28
人寿保险有限公司; 承诺 友股票连续 20 个交易日的收盘价低 月 24 日 中。
上海京瑞投资中心 于发行价，或者交易完成后 6 个月期
（有限合伙）;北京信 末收盘价低于发行价的，本人/本企业
中利盈佳股权投资中 持有江苏三友股票的锁定期自动延长
资产重组时所作
心（有限合伙）;苏州 6 个月。
承诺
纪源源星股权投资合
伙企业（有限合伙）;
叶莉;赵泽伟;陈向东;
岳仍丽;上海秉鸿嘉
豪投资发展中心（有
限合伙）;戚克栴;孙
彤;李林;河南秉鸿生
物高新技术创业投资
有限公司;张瑞霞;
张学富;林锦盘;相培 1、本人/本企业在本次重大资产重组
恒;闫丽宣;段泽彪;罗 中认购的江苏三友非公开发行股份，
彤;张宇;李翔;李若琳; 自该等股份登记至本人/本企业证券
喻琰;李铁军;蒋京湘; 账户之日起 12 个月内不进行转让。2、
股份限售 2015 年 03 正常履行
邓小俊;朱玉华;付桂 本次重大资产重组完成后 6 个月内如 2016-08-28
承诺 月 20 日 中。
珍;秦阳;王织;丁子;邹 江苏三友股票连续 20 个交易日的收
炎平;骞虹;陈冷穆;张 盘价低于发行价，或者交易完成后 6
俊斌;宋启军;周瑞山; 个月期末收盘价低于发行价的，本人/
马国庆;和小东;杨翠 本企业持有江苏三友股票的锁定期自
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英;李斌;刘群新;陈忠 动延长 6 个月。
桥;陈萍;吴宾;刘相国;
何敏;董玉国;张建平;
李磊;余清;卫东;刘聚
涛;滕娆;叶春英;陈志
超;朱桂芳;雷兴雨;许
建兵;王景安;深圳市
平安创新资本投资有
限公司;昆山高益咨
询管理有限公司;重
庆德凯科技发展有限
公司;高艳;北京华新
博融投资咨询有限责
任公司;胡显光;华金
（天津）国际医药医
疗创业投资合伙企业
（有限合伙）;湖南晟
果创业投资有限公
司;张雅军;昆山分享
股权投资企业（有限
合伙）;赵奇;北京汇动
融创投资有限公司;
魏宪书;张秀丽;俞昀;
云南舜喜健康产业投
资有限公司;北京天
域医康投资管理有限
公司;刘伊;杨然
1、本人/本企业在本次重大资产重组
中认购的江苏三友非公开发行股份，
自该等股份登记至本人/1、本人/本企
业在本次重大资产重组中认购的江苏
三友非公开发行股份，自该等股份登
张宁;崔岚;张胜江;赵 股份限售 记至本人/本企业证券账户之日起 36 2015 年 03 正常履行
2018-08-28
路;吕祖芹;周雷 承诺 个月内不转让。2、本次重大资产重组 月 20 日 中。
完成后 6 个月内如江苏三友股票连续
20 个交易日的收盘价低于发行价，或
者交易完成后 6 个月期末收盘价低于
发行价的，本人/本企业持有江苏三友
股票的锁定期自动延长 6 个月。
上海天亿投资（集团） 美年大健康 2015 年度、2016 年度、
有限公司;上海天亿 业绩承诺 2017 年度及 2018 年度合并报表口径
2015 年 03 正常履行
资产管理有限公司; 及补偿安 下扣除非经常性损益后归属于母公司 2019-04-30
月 24 日 中。
上海美馨投资管理有 排 股东的净利润预测数分别为 22,315.76
限公司;北京世纪长 万元、33,136.66 万元、42,437.48 万元
