美年大健康产业控股股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
美年大健康产业控股股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
美年大健康产业控股股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人俞熔、主管会计工作负责人兰佳及会计机构负责人(会计主管人
员)兰佳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,314,042,164.62 4,480,946,459.94 18.59%
归属于上市公司股东的净资产
3,090,599,850.29 3,056,391,778.33 1.12%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 840,076,829.08 44.59% 1,882,610,155.46 46.20%
归属于上市公司股东的净利润
117,828,193.35 2.53% 95,376,111.58 21.46%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
112,414,280.50 36.89% 84,942,264.81 90.04%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -7,890,483.61 -142.26%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.05 -16.67% 0.04 -20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.05 -16.67% 0.04 -20.00%
加权平均净资产收益率 3.85% -0.60% 3.09% -0.16%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,613.65
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,080,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 多次交易分步实现的企业合并
15,433,476.42
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 按照公允价值确认的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -83,493.35
减：所得税影响额 2,571,573.24
少数股东权益影响额（税后） 3,401,949.41
合计 10,433,846.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 46,922
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
上海天亿投资（集团）有限公
境内非国有法人 11.22% 271,777,408 271,777,408 质押 170,108,048
司
上海天亿资产管理有限公司 境内非国有法人 7.74% 187,505,650 187,505,650 质押 155,162,758
上海美馨投资管理有限公司 境内非国有法人 7.22% 174,744,638 174,744,638 质押 174,744,638
北京世纪长河科技集团有限公
境内非国有法人 6.39% 154,698,994 154,698,994 质押 129,200,000
司
南通友谊实业有限公司 境内非国有法人 4.46% 108,107,072 质押 101,800,000
北京凯雷投资中心（有限合伙）境内非国有法人 3.31% 80,149,178
天津大中咨询管理有限公司 境内非国有法人 2.96% 71,730,360 71,730,360 质押 25,185,210
中海信托股份有限公司－中海
信托－美年健康员工持股计划 其他 2.89% 70,000,000
集合资金信托计划
上海和途投资中心（有限合伙）境内非国有法人 2.60% 62,838,230 62,838,230
徐可 境内自然人 2.04% 49,414,074 49,414,074 质押 46,349,750
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南通友谊实业有限公司 108,107,072 人民币普通股 108,107,072
北京凯雷投资中心（有限合伙） 80,149,178 人民币普通股 80,149,178
中海信托股份有限公司－中海信托－美年健康
70,000,000 人民币普通股 7,000,000
员工持股计划集合资金信托计划
昆山高益咨询管理有限公司 36,767,572 人民币普通股 36,767,572
深圳市平安创新资本投资有限公司 36,510,550 人民币普通股 36,510,550
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全国社保基金一一七组合 30,648,299 人民币普通股 30,648,299
重庆德凯科技发展有限公司 27,059,696 人民币普通股 27,059,696
中央汇金资产管理有限责任公司 22,418,000 人民币普通股 22,418,000
高艳 18,412,766 人民币普通股 18,412,766
中国工商银行－汇添富美丽 30 混合型证券投资
16,299,030 人民币普通股 16,299,030
基金
公司前 10 名普通股股东中，上海天亿投资（集团）有限公司与上海天亿
资产管理有限公司、上海美馨投资管理有限公司、北京世纪长河科技集团
有限公司、上海和途投资中心（有限合伙）、徐可等 5 名普通股股东之间
存在一致行动关系，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人；中海信托股份有限公司－中海信托－美年健康员工持
上述股东关联关系或一致行动的说明
股计划集合资金信托计划为公司 2016 年员工持股计划，与其他股东不存
在一致行动关系；未知其余 3 名普通股股东之间是否存在关联关系，也未
知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。上述前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未
知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动的原因说明：
资产 2016.9.30 2015.12.31 增减 原因
流动资产：
1、公司为快速占领市场，支付股权交易定金和参股各
地公司；2、提高公司运营能力及服务，购置高端设备；
货币资金 626,747,403.55 1,105,736,784.18 -43.32% 3、公司报告期内收购海南、泰安、伊犁、哈密、濮阳、
临沂以及西安、江苏华康、深圳瑞格尔、深圳鸿康杰部
分股权。以上综合因素导致减少。
应收票据 100,000.00 160,000.00 -37.50% 主要系收到部分票据款项所致。
主要系公司体检中心数量的增加，销售规模大幅度增
应收账款 892,112,084.56 537,576,765.79 65.95%
长，信用账期内应收账款增加所致。
预付款项 94,380,336.34 75,279,601.24 25.37%
1、体检中心数量不断增加，相应的房屋租赁押金增加
其他应收款 278,188,701.03 154,219,296.59 80.39% 所致；2、股权保证金支付增加。以上综合因素导致增
加。
存货 35,656,710.66 24,659,185.92 44.60% 主要系公司规模扩大所致。
一年内到期的非流动资 主要系融资租赁业务形成的长期应收款按流动性重新
60,099,427.63 1,463,066.67 4007.77%
产 列示所致。
主要系融资租赁业务扩大，增值税进项税额未抵扣金额
其他流动资产 45,548,751.37 2,016,495.85 2158.81%
增加所致。
流动资产合计 2,032,833,415.14 1,901,111,196.24 6.93%
非流动资产：
可供出售金融资产 1,191,853,465.16 1,070,865,925.70 11.30%
长期应收款 145,432,950.69 2,750,288.89 5187.92% 主要系融资租赁业务扩大所致。
主要系新增新新健康控股有限公司股权，以及开封美年
长期股权投资 123,759,708.87 39,954,303.87 209.75% 大健康健康管理有限公司、鞍山美年大健康管理有限公
司等参股公司所致。
1、为了更好的向顾客提供差异化的体检服务，增加了
固定资产 834,578,078.27 624,270,621.21 33.69% 高端医疗诊断设备。2、体检中心数量增加。以上综合
因素导致增加。
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在建工程 66,836,269.71 64,095,829.43 4.28%
无形资产 13,448,709.52 6.19%
12,664,653.48
商誉 499,748,454.42 19.77%
417,249,139.40
长期待摊费用 340,639,328.96 284,440,506.02 19.76%
递延所得税资产 42,939,676.80 39,731,451.79 8.07%
其他非流动资产 21,972,107.08 23,812,543.91 -7.73%
非流动资产合计 3,281,208,749.48 2,579,835,263.70 27.19%
资产总计 5,314,042,164.62 4,480,946,459.94 18.59%
负债和所有者权益（或 原因
2016.9.30 2015.12.31 增减
股东权益）
流动负债：
短期借款 842,000,000.00 478,500,000.00 75.97% 主要系浦发银行、兴业银行融资规模扩大所致。
应付票据 1,662,750.00 -100.00% 主要系公司票据到期支付所致。
1、随着公司体检中心不断增加，规模效应逐渐显现，
公司集中采购的优势不断提升，公司在业务发展中与供
应商形成了良好的合作关系，商业信用不断提升，多数
应付账款 264,969,059.76 153,152,617.45 73.01% 供应商给予公司一定的赊账期；2、公司体检中心数量
的增加以及营业面积的增加，在试剂医用耗材采购、房
屋租金、外送检验等方面支出总量增加，从而导致本期
末应付账款金额较高。
预收款项 233,697,811.90 204,488,955.45 14.28%
1、随着公司整体进入旺季，相应工作人员有所增加；2、
应付职工薪酬 88,746,608.49 64,899,428.40 36.74%
体检中心数量增加。以上综合因素导致增加。
主要系公司主营业务属于健康服务行业，存在较为明显
应交税费 31,297,826.92 51,279,893.28 -38.97% 的季节性，而年初数为全年度利润形成的企业所得税，
故减少。
应付利息 1,251,335.03 810,416.35 54.41% 主要系融资规模扩大，相应利息增加所致。
应付股利 910,201.59 850,201.59 7.06%
1、公司规模逐步扩大，体检中心数量增加，运营能力
提升，设备采购款相应增加；2、装修新店数量增加，
其他应付款 196,945,070.42 95,945,997.95 105.27%
造成应付装修款增加；3、部分股权投资款尚未支付。
以上综合因素导致增加。
一年内到期的非流动负 主要招商银行、浦发银行资规模扩大所致。
105,526,683.96 64,838,998.61 62.75%
债
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其他流动负债
流动负债合计 1,765,344,598.07 1,116,429,259.08 58.12%
非流动负债：
长期借款 183,406,839.47 86,379,900.00 112.33% 主要招商银行、浦发银行融资规模扩大所致。
随着融资租赁及分期付款采购业务的付款期数减少相
长期应付款 24,362,965.02 33,923,010.98 -28.18%
应金额减少所致。
专项应付款 1,400,000.00 1,400,000.00 0.00%
主要系可供出售金融资产按照公允价值确认账面价值
递延所得税负债 3,287,796.74 1,286,364.54 155.59%
产生所致。
其他非流动负债
非流动负债合计 212,457,601.23 122,989,275.52 72.74%
负债合计 1,977,802,199.30 1,239,418,534.60 59.58%
所有者权益（或股东权
益）：
公司于2016年5月27日召开2015年年度股东大会审议通
过了《2015年度利润分配预案》，以公司2015年12月31
日总股本1,210,741,353股为基数，以资本公积金向全体
实收资本（或股本） 2,421,482,706.00 1,210,741,353.00 100.00% 股东每10股转增10股，合计转增股本1,210,741,353股，
转增后公司总股本为2,421,482,706股。上述权益分派已
于2016年6月13日实施完毕。公司总股本由
1,210,741,353股增加至2,421,482,706股。
公司于2016年5月27日召开2015年年度股东大会审议通
过了《2015年度利润分配预案》，以公司2015年12月31
日总股本1,210,741,353股为基数，以资本公积金向全体
资本公积 43,171,134.67 1,315,080,527.29 -96.72% 股东每10股转增10股，合计转增股本1,210,741,353股，
转增后公司总股本为2,421,482,706股。上述权益分派已
于2016年6月13日实施完毕。公司总股本由
1,210,741,353股增加至2,421,482,706股。
其他综合收益
盈余公积 417,407.86 417,407.86 0.00%
未分配利润 625,528,601.76 530,152,490.18 17.99%
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
3,090,599,850.29 3,056,391,778.33 1.12%
益合计
公司合并范围新增海南美年大健康医院有限公司、泰安
少数股东权益 245,640,115.03 185,136,147.01 32.68% 美年大健康体检管理有限公司、伊犁美年大健康管理有
限公司、哈密美年大健康健康管理有限公司、濮阳美年
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大健康咨询有限公司、临沂美年健康体检管理有限公司
的少数股东权益增加所致。
所有者权益（或股东权
3,336,239,965.32 3,241,527,925.34 2.92%
益）合计
负债和所有者权益总计 5,314,042,164.62 4,480,946,459.94 18.59%
2、利润表项目变动的原因说明：
项目 2016年1-9月 2015年1-9月 变动 原因
1、居民健康意识的加强；2、公司服务规模的扩大和
营业收入 1,882,610,155.46 1,287,716,120.84 46.20% 能力的提升；3、公司品牌效应开始显现；4、多元化
的体检服务促进营业收入增加。
主要系公司规模扩大，体检中心数量的增多，人员工
营业成本 1,054,987,145.26 735,007,941.16 43.53% 资、房租、材料消耗、折旧、摊销等成本相应增加所
致。
营业税金及附加 216,155.37 655,348.03 -67.02% 主要系相应的应税收入减少所致。
1、随着营业收入增加，销售人员工资上涨，2、体检
销售费用 497,367,843.01 342,368,671.48 45.27%
中心数量增多，销售人员相应增多造成销售费用增大。
管理费用 164,162,372.47 140,259,560.37 17.04%
财务费用 25,351,333.91 12,893,072.82 96.63% 主要系公司融资规模扩大，造成利息支出增大所致。
主要系公司业绩增长快，应收账款规模扩大，按照公
资产减值损失 1,687,304.26 442,567.62 281.25%
司会计政策计提的坏账准备增加所致。
主要系多次交易分步实现的企业合并实现收益减少所
投资收益 12,569,380.19 40,055,555.63 -68.62%
致。
营业外收入 2,650,283.89 2,806,220.26 -5.56%
营业外支出 249,156.28 241,562.99 3.14%
主要系公司盈利能力增加，形成的企业所得税较上年
所得税费用 41,586,121.02 13,202,545.36 214.99%
同期增加所致。
公司合并范围新增海南美年大健康医院有限公司、泰
安美年大健康体检管理有限公司、伊犁美年大健康管
少数股东损益 16,846,276.38 6,981,196.09 141.31% 理有限公司、哈密美年大健康健康管理有限公司、濮
阳美年大健康咨询有限公司、临沂美年健康体检管理
有限公司的少数股东损益增加所致。
归属于母公司所有
95,376,111.58 78,525,430.81 21.46%
者的净利润
3、现金流量表项目变动的原因说明：
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项目 2016年1-9月 2015年1-9月 变动 原因
销售商品、提供劳务收到的现金 1,608,019,774.34 1,255,295,061.20 28.10%
收到税费返还 973,038.04 1,248,637.67 -22.07%
收到其他与经营活动有关的现金 29,494,872.68 39,032,168.65 -24.43%
经营活动现金流入小计 1,638,487,685.06 1,295,575,867.52 26.47%
购买商品、接受劳务支付的现金 614,886,313.38 489,046,815.98 25.73%
支付给职工以及为职工支付的现
669,728,251.64 511,722,342.20 30.88% 主要系公司规模扩大，人员增加所致
金
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| 公告日期:2016-10-26 |
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