洛阳轴研科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人吴宗彦、主管会计工作负责人俞玮及会计机构负责人(会计主管人员) 张岩声明：保证季度
报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 1,578,648,414.57 1,186,032,621.47 33.1%
归属于上市公司股东的所有
989,421,558.97 593,590,472.57 66.68%
者权益（元）
股本（股） 278,604,348.00 108,090,000.00 157.75%
归属于上市公司股东的每股
3.55 5.49 -35.34%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 136,220,942.38 1% 444,999,367.70 3.93%
归属于上市公司股东的净利
12,650,092.47 2.96% 42,966,392.58 8.32%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -17,367,633.98 8.03%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -0.06 64.71%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.04 -20% 0.16 -5.88%
稀释每股收益（元/股） 0.04 -20% 0.16 -5.88%
加权平均净资产收益率（%） 1.2% -0.95% 5.03% -2.09%
扣除非经常性损益后的加权
0.61% -1.38% 3.37% -2.48%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 195,272.44
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
其中子公司阜阳轴研轴承有限公司确认阜
阳经济技术开发区管理委员会研发支持补
助 9,000,000.00 元、轴研科技确认“高速铁
路和城市轨道交通车辆轴承关键技术研究
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
17,357,665.13 与应用”项目补助 1,200,000.00 元、“精密
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
型重型机械轴承产业化项目”补助
1,755,000.00 元、子公司洛阳轴承研究所有
限公司机构转制事业费结余 2,705,522.27
元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241,806.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -37,872.68
所得税影响额 -3,569,503.48
合计 14,187,367.47 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 19,598
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
光大证券股份有限公司客户信
3,144,000 人民币普通股 3,144,000
用交易担保证券账户
赵谦 2,048,820 人民币普通股 2,048,820
中国工商银行－兴全可转债混
1,902,800 人民币普通股 1,902,800
合型证券投资基金
交通银行－融通行业景气证券
1,800,000 人民币普通股 1,800,000
投资基金
中信证券股份有限公司客户信
1,732,643 人民币普通股 1,732,643
用交易担保证券账户
郭品洁 1,600,000 人民币普通股 1,600,000
王可方 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
国信证券股份有限公司客户信
1,127,094 人民币普通股 1,127,094
用交易担保证券账户
陈利如 850,000 人民币普通股 850,000
龚大华 837,840 人民币普通股 837,840
赵谦除通过普通证券账户持有 2,048,820 股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交易
股东情况的说明
担保证券账户持有 2,200,000 股，实际合计持有 4,248,820 股。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 公司2012年1—9月份财务费用同比增加67.27%，主要是因随着工程完工投入使用，原来资本化的利息
支出费用化，增加了财务费用；
2. 公司2012年1—9月份投资收益同比减少46.56%，主要是因为投资的国机财务公司2011年度尚未利润分
红导致投资收益减少；
3. 公司应收票据比期初减少77.11%，主要系报告期内较多的采用票据背书的方式与供应商结算。
4. 公司应付票据比期初增加83.81%，主要系报告期内较多的采用银行承兑汇票的方式与供应商结算。
5. 公司应收账款比期初增加93.98%，主要是因为收入增长以及公司销售回款具有年中赊销年底回款的特
点形成所致；
6. 存货比期初增加38.99%，主要是因为在制品增加所致；
7. 在建工程比期初增加71.30%，主要是因为项目投资增加所致；
8. 预收账款比期初增加49.17%，主要是因为预收的受托技术开发业务款增加所致；
9. 应缴税费比期初减少1068.83%，主要是因为设备采购形成的固定资产进项税增加造成的应缴税费减少；
10. 股本比期初增加157.75%，主要是因为报告期内公司实施了配股以及公积金转增股本所致；
11. 资本公积比期初增加92.45%，主要是因为报告期所配股份股本溢价计入资本公积所致。
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（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
关于避免同业竞争和规范
收购报告书或权益变动报告书 中国机械工业 关联交易承诺函、关于其拥 2008 年 11 月
履行承诺
中所作承诺 集团有限公司 有权益的轴研科技股份三 20 日
年内不转让的承诺函
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一
步计划
是否就导致的同业竞争和关联
□ 是 □ 否 √ 不适用
交易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
0% 至 30%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
6,354.15 至 8,260.39
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 63,541,465.80
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业绩变动的原因说明 预计 2012 年度经营业绩平稳。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
1、公司目前产业布
中银国际证券有限责
2012 年 09 月 13 日 办公室 实地调研 机构 局情况；2、公司募
任公司
投项目情况。
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 洛阳轴研科技股份有限公司 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 298,023,677.78 119,888,215.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 17,423,078.00 76,129,665.64
应收账款 269,878,240.87 139,124,479.38
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预付款项 115,167,094.16 86,333,638.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 377,500.00 377,500.00
其他应收款 6,137,896.86 4,752,024.05
买入返售金融资产
存货 279,396,027.52 201,022,293.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 986,403,515.19 627,627,816.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,098,690.51 13,811,266.29
投资性房地产
固定资产 310,956,117.29 296,527,498.42
在建工程 57,313,938.22 33,459,164.15
工程物资
固定资产清理 50,105.49 40,837.22
生产性生物资产
油气资产
无形资产 201,577,448.03 205,200,799.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 473,223.92 699,570.96
递延所得税资产 7,775,375.92 8,665,668.59
其他非流动资产
非流动资产合计 592,244,899.38 558,404,804.92
资产总计 1,578,648,414.57 1,186,032,621.47
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 72,370,379.54 39,372,160.84
应付账款 110,404,173.56 123,895,502.01
预收款项 63,754,741.71 42,739,588.11
卖出回购金融资产款
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,311,481.51 18,767,835.50
应交税费 -1,548,524.20 159,834.00
应付利息
应付股利 93,520.00
其他应付款 19,763,898.36 17,220,597.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 45,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 351,056,150.48 387,249,037.51
非流动负债：
长期借款 145,975,000.00 115,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 10,067,316.04 10,246,379.34
其他非流动负债 72,348,000.00 70,551,142.86
非流动负债合计 228,390,316.04 195,797,522.20
负债合计 579,446,466.52 583,046,559.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 278,604,348.00 108,090,000.00
资本公积 405,588,226.77 210,751,611.94
减：库存股
专项储备 1,443,948.39
盈余公积 35,653,306.64 35,653,306.64
一般风险准备
未分配利润 268,131,729.17 239,095,553.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 989,421,558.97 593,590,472.57
少数股东权益 9,780,389.08 9,395,589.19
所有者权益（或股东权益）合计 999,201,948.05 602,986,061.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,578,648,414.57 1,186,032,621.47
法定代表人：吴宗彦 主管会计工作负责人：俞玮 会计机构负责人：张岩
2、母公司资产负债表
编制单位： 洛阳轴研科技股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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流动资产：
货币资金 151,862,735.54 85,796,542.09
交易性金融资产
应收票据 13,034,778.00 67,269,165.64
应收账款 149,921,601.11 66,674,491.00
预付款项 56,806,797.13 35,573,369.20
应收利息
应收股利 459,130.00 459,130.00
其他应收款 35,764,681.37 21,366,285.77
存货 188,637,225.55 150,040,758.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 596,486,948.70 427,179,742.14
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 391,923,844.74 176,923,844.74
投资性房地产
固定资产 169,969,968.66 176,391,407.57
在建工程 23,987,893.94 5,220,612.58
工程物资
固定资产清理 43,597.69 34,591.07
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,062,809.05 68,301,740.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 448,223.89 574,614.12
递延所得税资产 6,262,362.92 6,354,231.89
其他非流动资产
非流动资产合计 659,698,700.89 433,801,042.83
资产总计 1,256,185,649.59 860,980,784.97
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 90,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 30,378,568.78 34,372,160.84
应付账款 37,450,310.38 49,047,276.81
预收款项 65,770,283.15 27,039,634.48
应付职工薪酬 9,233,847.97 17,502,894.28
应交税费 7,135,461.57 2,120,621.18
应付利息
应付股利
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其他应付款 5,216,298.52 5,118,904.58
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 185,184,770.37 225,201,492.17
非流动负债：
长期借款 110,975,000.00 75,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 40,998,000.00 30,466,142.86
非流动负债合计 151,973,000.00 105,466,142.86
负债合计 337,157,770.37 330,667,635.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 278,604,348.00 108,090,000.00
资本公积 398,982,432.10 204,145,817.27
减：库存股
专项储备 945,672.86
盈余公积 35,653,306.64 35,653,306.64
一般风险准备
未分配利润 204,842,119.62 182,424,026.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 919,027,879.22 530,313,149.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,256,185,649.59 860,980,784.97
法定代表人：吴宗彦 主管会计工作负责人：俞玮 会计机构负责人：张岩
3、合并本报告期利润表
编制单位： 洛阳轴研科技股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 136,220,942.38 134,867,913.74
其中：营业收入 136,220,942.38 134,867,913.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 127,336,070.13 122,310,634.91
其中：营业成本 99,913,847.73 101,713,728.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
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提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 989,426.67 849,049.07
销售费用 6,196,821.87 4,855,948.98
管理费用 15,618,885.03 10,622,134.30
财务费用 2,586,515.65 2,463,470.95
资产减值损失 2,030,573.18 1,806,303.10
加 ：公允价值变动收益（损失| 洛阳轴研科技股份有限公司2012年第三季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2012-10-27 |
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| 附件：公告原文 |
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