德美化工：2016年第三季度报告全文

广东德美精细化工股份有限公司                           2016 年第三季度报告全文
                        广东德美精细化工股份有限公司
                               2016 年第三季度报告
                                     2016-059
                                  2016 年 10 月
广东德美精细化工股份有限公司                             2016 年第三季度报告全文
                               第一节 重要提示
       公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
       所有董事均已以书面和通讯相结合的方式出席了审议本次季报的董事会会
议。
       公司负责人黄冠雄、主管会计工作负责人何国英及会计机构负责人(会计主
管人员)周红艳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                    本报告期末比上年度
                                                                      上年度末
                                 本报告期末                                                               末增减
                                                           调整前                 调整后                  调整后
总资产（元）                      2,974,747,150.40       2,489,064,366.89        2,979,459,179.79                  -0.16%
归属于上市公司股东的净资产
                                  1,794,200,125.62       1,774,858,586.59        1,885,589,720.97                  -4.85%
（元）
                                                     本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                  本报告期                                   年初至报告期末
                                                            增减                                        年同期增减
营业收入（元）                     669,934,971.17                   6.86%        1,698,226,056.35                  -1.23%
归属于上市公司股东的净利润
                                    31,391,414.74                  -49.43%        130,922,471.11               -59.24%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    29,479,781.10                  -11.61%         60,025,245.12               -19.62%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      --                     --                   136,820,087.60               -27.18%
（元）
基本每股收益（元/股）                      0.0749                  -49.36%                 0.3121              -59.21%
稀释每股收益（元/股）                      0.0749                  -49.36%                 0.3121              -59.21%
加权平均净资产收益率                         1.77%                  -1.45%                 6.79%                   -9.08%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
     2015 年 12 月 18 日，第五届董事会第十一次会议审议通过了《公司关于收购亭江新材股份的关联
交易议案》。公司收购黄冠雄先生、何国英先生、 高明波先生、宋琪女士、胡家智先生、钱铸先生、黄良
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莹先生持有的四川亭江新材料股份有限公司（以下简称“亭江新材”）股份。收购完成后，公司持有亭江新
材 50,266,950 股股份，占亭江新材总股份数的 83.78%。该议案已经 2016 年 1 月 5 日召开的公司 2016
年第一次临时股东大会审议通过，亭江新材变更为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。因此公司按
照同一控制下企业合并的相关规定对比较期报表进行了追溯调整，且按照规定进行了账务处理。
                                                                                                          单位：元
                           项目                             年初至报告期期末金额                 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                 73,027,075.50 减持奥克股份收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                        8,710,917.26 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                             227,861.01 理财产品
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    3,228,869.04 其他
减：所得税影响额                                                       13,589,198.12
       少数股东权益影响额（税后）                                        708,298.70
合计                                                                   70,897,225.99               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                           37,666
                                                          股股东总数（如有）
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                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例          持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态          数量
黄冠雄           境内自然人            21.93%         91,941,844        68,956,383
佛山市顺德区昌
连荣投资有限公 境内非国有法人          13.11%         54,978,957                     质押                 44,124,000
司
何国英           境内自然人            10.10%         42,353,445        31,765,083
佛山市顺德区瑞
                 境内非国有法人         6.03%         25,283,789
奇投资有限公司
中央汇金资产管
                 其他                   0.90%          3,792,600
理有限责任公司
广东德美精细化
工股份有限公司
                 其他                   0.77%          3,217,007
——第一期员工
持股计划
吕华盛           境内自然人             0.40%          1,665,235
龙华生           境内自然人             0.30%          1,256,100
郭艳军           境内自然人             0.27%          1,126,680
申红珍           境内自然人             0.26%          1,080,000
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
            股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类          数量
佛山市顺德区昌连荣投资有限公
                                                                        54,978,957 人民币普通股           54,978,957
司
佛山市顺德区瑞奇投资有限公司                                            25,283,789 人民币普通股           25,283,789
黄冠雄                                                                  22,985,461 人民币普通股           22,985,461
何国英                                                                  10,588,362 人民币普通股           10,588,362
中央汇金资产管理有限责任公司                                             3,792,600 人民币普通股            3,792,600
广东德美精细化工股份有限公司                                             3,217,007 人民币普通股            3,217,007
广东德美精细化工股份有限公司                                                               2016 年第三季度报告全文
——第一期员工持股计划
吕华盛                                                                   1,665,235 人民币普通股         1,665,235
龙华生                                                                   1,256,100 人民币普通股         1,256,100
郭艳军                                                                   1,126,680 人民币普通股         1,126,680
申红珍                                                                   1,080,000 人民币普通股         1,080,000
                                 1、“广东德美精细化工股份有限公司——第一期员工持股计划”为公司实施 2015 年员工
                                 持股计划开设的账户。
上述股东关联关系或一致行动的
                                 2、公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股披露信息管理办法》
说明
                                 中规定的一致行动。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
                                 公司持股披露信息管理办法》中规定的一致行动人。
                                 1、截止 2016 年 9 月 30 日，公司前十名股东/无限售条件股东中的境内自然人股东龙华
                                 生参与融资融券业务，其普通证券账户持有公司股票 489,500 股，其信用证券账户持有
                                 公司股票 766,600 股，共计持有公司股 1,256,100 股。
                                 2、截止 2016 年 9 月 30 日，公司前十名股东/无限售条件股东中的境内自然人股东郭艳
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 军参与融资融券业务，其普通证券账户持有公司股票 358,100 股，其信用证券账户持有
业务情况说明（如有）
                                 公司股票 768,580 股，共计持有公司股 1,126,680 股。
                                 3、截止 2016 年 9 月 30 日，公司前十名股东/无限售条件股东中的境内自然人股东申红
                                 珍参与融资融券业务，其普通证券账户持有公司股票 0 股，其信用证券账户持有公司股
                                 票 1,080,000 股，共计持有公司股 1,080,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                   第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     1、应收票据减少31.79%，主要是因为贴现利息较低，为降低资金成本，合理贴现了部分票据。
     2、预付款项增加46.26%，主要是中炜化工为购进原料而预付的货款。
     3、应收利息减少48.60%，主要是因为理财项目预提利息收入低于去年。
     4、其他流动资产减少92.61%，主要是因为部分委托理财到期。
     5、开发支出增加100%，主要是英农农业研究项目支出。
     6、应付票据减少38.79%，主要是按合同约定支付的货款。
     7、预收款项增加317.57%，主要是中炜化工收到的预收款。
     8、应付股利减少100%，主要是因为年初小额未付股利已经支付。
     9、长期借款增加117.60%，主要是因为经营需要增加了长期借款。
     10、资本公积减少50.01%，主要是因为同一控制下合并亭江新材溢价部分冲减资本公积。
     11、库存股减少100%，主要是因为库存股已经注销。
     12、其他综合收益增加475.74%，主要是因为汇兑损益及外币报表折算差额。
     13、专项储备增加113.86%，主要是因为中炜化工计提了安全生产费。
     14、财务费用减少36.35%，主要是因为1-9月平均贷款额度低于去年同期所致。
     15、资产减值损失减少53.65%，主要是因为加强了应收账款收款管理导致计提的坏账准备减少。
     16、投资收益减少66.29%，主要是去年同期减持天原集团的金额大于今年减持奥克股份的金额所致。
     17、对联营企业和合营企业的投资收益增加187.72%，主要是因为今年奥克股份、小冰火人、尤特尔
等投资项目均盈利。
     18、营业外收入减少67.74%，主要是因为去年同期无锡土地拆迁而今年无。
     19、非流动资产处置利得增加59.64%，主要是今年处置了上海一处房产。
     20、利润总额减少55.76%,，主要是去年同期减持天原集团的金额大于今年减持奥克股份的金额所致。
     21、所得税费用减少53.63%，主要是去年同期减持天原集团的金额大于今年减持奥克股份的金额所致。
     22、净利润减少56.31%，主要是去年同期减持天原集团的金额大于今年减持奥克股份的金额所致。
     23、归属于母公司所有者的净利润减少59.24%，主要是去年同期减持天原集团的金额大于今年减持奥
广东德美精细化工股份有限公司                                                2016 年第三季度报告全文
克股份的金额所致。
     24、其他综合收益的税后净额增加595.82%，主要是因为汇兑损益及外币报表折算差额。
     25、收到的税费返还减少38.90%，主要是因为2016年的出口退税正在办理。
     26、收回投资收到的现金减少72.13%，主要是去年同期减持天原集团的金额大于今年减持奥克股份的
金额所致。
     27、收到其他与投资活动有关的现金减少34.51%，主要是因为去年同期无锡收到一笔土地拆迁款。
     28、投资支付的现金增加77.08%，主要是因为今年收购了亭江新材。
     29、支付其他与投资活动有关的现金增加398.90%，主要是因为支付了小额投资项目。
     30、吸收投资收到的现金增加898.53%，主要是因为下属公司收到的小股东投资款。
     31、偿还债务支付的现金减少61.28%，主要是因为归还贷款所支付的现金较去年同期少。
     32、汇率变动对现金及现金等价物的影响增加224.87%，主要是因为外币汇率变动所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     1、2016年6月3日召开的五届董事会十四次会议审议通过了《关于控股公司施华特秘鲁公司向银行申
请内保外贷项目贷款及公司为其提供担保的议案》，并经于2016年6月20日召开的2016年第二次临时股东
大会审议通过。公司为控股公司施华特秘鲁公司提供为期1年，额度为360万美元的担保。施华特秘鲁公司
已于2016年6月30日收到贷款资金，期限一年，金额360万美元，年利率3.75%。
     2、2016年6月3日召开的五届董事会十四次会议审议通过了《关于控股公司日本E-LITE公司向银行申
请贷款及公司为其提供担保的议案》。公司为控股公司日本电子矿石株式会社（“E-LITE株式会社”）提供
为期3年、额度100万美元的担保。E-LITE株式会社已于2016年8月24日收到贷款资金，期限三年，金额9800
万日元（约94.5万美元），年利率2.03%。
     3、经公司经理办公会同意，2016年7月公司以1015.76万元人民币受让汉科化工有限公司持有的无锡惠
山德美化工有限公司（以下简称“惠山德美”）25%股权。变更完成后，公司将持有惠山德美100%股权。
     4、经公司经理办公会同意，2016年9月9日公司全资子公司广东德运创业投资有限公司（以下简称“德
运创投”）与自然人王荣仙共同设立广东为特切削新材料有限公司（以下简称“为特切削”）。为特切削注册
资本为1000万元，其中德运创投出资10万元，经营范围如下，研发切削新材料技术；制造、销售智能制造
配套装备产品；经营和代理各类商品及技术的进出口业务。
             重要事项概述                   披露日期                临时报告披露网站查询索引
广东德美精细化工股份有限公司                                                            2016 年第三季度报告全文
2016 年 6 月 3 日召开的五届董事会十四                                     《第五届董事会第十四次会议决议公
次会议审议通过了《关于控股公司施华                                        告》（2016-035）、《关于控股公司施华特
特秘鲁公司向银行申请内保外贷项目贷                                        秘鲁公司向银行申请内保外贷项目贷款
                                         2016 年 06 月 04 日
款及公司为其提供担保的议案》，并经于                                      及公司为其提供担保的公告》 2016-036）
2016 年 6 月 20 日召开的 2016 年第二次                                    刊登于 2016 年 6 月 4 日的《证券时报》
临时股东大会审议通过。公司为控股公                                        及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
司施华特秘鲁公司提供为期 1 年，额度
                                                                          《2016 年第二次临时股东大会决议公
为 360 万美元的担保。施华特秘鲁公司
                                                                          告》（2016-042）刊登于 2016 年 6 月 21
已于 2016 年 6 月 30 日收到贷款资金， 2016 年 06 月 21 日
                                                                          日的《证券时报》及巨潮资讯网
期限一年，金额 360 万美元，年利率
                                                                          （www.cninfo.com.cn）。
3.75%。
2016 年 6 月 3 日召开的五届董事会十四
次会议审议通过了《关于控股公司日本
                                                                          《第五届董事会第十四次会议决议公
E-LITE 公司向银行申请贷款及公司为其
                                                                          告》（2016-035）、《关于控股公司日本
提供担保的议案》。公司为控股公司日本
                                                                          E-LITE 公司向银行申请贷款及公司为其
电子矿石株式会社（“E-LITE 株式会社”）2016 年 06 月 04 日
                                                                          提供担保的公告》（2016-037）刊登于
提供为期 3 年、额度 100 万美元的担保。
                                                                          2016 年 6 月 4 日的《证券时报》及巨潮
E-LITE 株式会社已于 2016 年 8 月 24 日
                                                                          资讯网（www.cninfo.com.cn）。
收到贷款资金，期限三年，金额 9800 万
日元（约 94.5 万美元），年利率 2.03%。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                  承诺方        承诺类型   承诺内容   承诺时间     承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
广东德美精细化工股份有限公司                                                                   2016 年第三季度报告全文
资产重组时所作承诺
                                                             在作为德美
                                 黄冠雄;佛山                 化工股东期
                                 市顺德区昌                  间，各股东将
                                 连荣投资有     关于同业竞   不直接或通
                                                                                                         报告期内，承
                                 限公司;佛山 争、关联交      过其他公司     2006 年 06 月
                                                                                            长期有效     诺人遵守了
                                 市顺德区瑞     易、资金占用 间接从事与     22 日
                                                                                                         上述承诺。
                                 奇投资有限     方面的承诺   德美化工业
                                 公司;何国英;                务有同业竞
                                 马克良                      争的经营活
                                                             动。
                                                             若 2003 年
首次公开发行或再融资时所作承诺                               到 2005 年公
                                                             司享受的优
                                 黄冠雄;佛山
                                                             惠税款需要
                                 市顺德区昌
                                                             补缴，公司各
                                 连荣投资有
                                                             股东承诺按                                  报告期内，承
                                 限公司;佛山                                2006 年 06 月
                                                其他承诺     股权比例代                     长期有效     诺人遵守了
                                 市顺德区瑞                                 22 日
                                                             公司承担补                                  上述承诺。
                                 奇投资有限
                                                             缴义务，且各
                                 公司;何国英;
                                                             股东之间就
                                 马克良
                                                             税收补缴事
                                                             宜承担连带
                                                             责任。
股权激励承诺
                                 广东德美精                  公司依据《中                   2012 年 6    报告期内，承
                                                                            2012 年 06 月
其他对公司中小股东所作承诺       细化工股份     分红承诺     华人民共和                     月 18 日至   诺人遵守了
                                                                            18 日
                                 有限公司                    国公司法》等                   2017 年 5 月 上述承诺。
广东德美精细化工股份有限公司                                                          2016 年第三季度报告全文
                                                       有关法律法                 19 日
                                                       规及公司《章
                                                       程》的规定，
                                                       足额提取法
                                                       定公积金、任
                                                       意公积金以
                                                       后，每年以现
                                                       金方式分配
                                                       的利润不少
                                                       于当年实现
                                                       的可分配利
                                                       润的百分之
                                                       十。
                                                       公司在当年
                                                       盈利且累计
                                                       未分配利润
                                                       为正的情况
                                                       下，需采取现
                                                       金方式分配
                                                       股利。未来三               2014 年 5
                               广东德美精                                                        报告期内，承
                                                       年（2014   年 2014 年 05 月 月 19 日至
                               细化工股份   分红承诺                                             诺人遵守了
                                                       -2016 年）公 19 日         2017 年 5 月
                               有限公司                                                          上述承诺。
                                                       司应当结合                 19 日
                                                       行业特点、发
                                                       展阶段、自身
                                                       经营模式、盈
                                                       利水平以及
                                                       是否有重大
                                                       资金支出安
广东德美精细化工股份有限公司                   2016 年第三季度报告全文
                               排等因素，区
                               分下列情形，
                               并按照公司
                               章程规定的
                               程序，制定差
                               异化的现金
                               分红政策：(1)
                               公司发展阶
                               段属成熟期
                               且无重大资
                               金支出安排
                               的，进行利润
                               分配时，现金
                               分红在本次
                               利润分配中
                               所占比例最
                               低应达到
                               80%；(2)公司
                               发展阶段属
                               成熟期且有
                               重大资金支
                               出安排的，进
                               行利润分配
                               时，现金分红
                               在本次利润
                               分配中所占
                               比例最低应
                               达到 40%；(3)
                               公司发展阶
广东德美精细化工股份有限公司                                                           2016 年第三季度报告全文
                                                           段属成长期
                                                           且有重大资
                                                           金支出安排
                                                           的，进行利润
                                                           分配时，现金
                                                           分红在本次
                                                           利润分配中
                                                           所占比例最