中钢天源股份有限公司2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人毛海波、主管会计工作负责人唐静及会计机构负责人(会计主管人员)郦振国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不存在对生产经营产生实质影响的特别重大风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 29
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（三）载有法定代表人签名的2021年半年度报告。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、上市公司、中钢天源 | 指 | 中钢天源股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中钢集团 | 指 | 中国中钢集团有限公司 |
| 中钢资产 | 指 | 中钢资产管理有限责任公司 |
| 中钢股份 | 指 | 中国中钢股份有限公司 |
| 中钢马矿院 | 指 | 中钢集团马鞍山矿山研究总院股份有限公司 |
| 中钢制品工程 | 指 | 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 |
| 中钢制品院 | 指 | 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 |
| 中钢制品院马鞍山分公司 | 指 | 中钢集团郑州金属制品研究院有限公司马鞍山分公司 |
| 中钢热能院 | 指 | 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 |
| 中唯公司 | 指 | 中唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司 |
| 中钢科转 | 指 | 中国冶金科技成果转化有限公司 |
| 湖南特材 | 指 | 湖南特种金属材料有限责任公司 |
| 通力公司 | 指 | 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 |
| 广州奥赛 | 指 | 广州市奥赛钢线科技有限公司 |
| 南京研究院 | 指 | 中钢集团南京新材料研究院有限公司 |
| 中钢中城 | 指 | 中钢中城（南京）创新科技有限责任公司 |
| 国知新材料 | 指 | 国知新材料产业运营（南京）有限公司 |
| 天源智能 | 指 | 中钢天源安徽智能装备股份有限公司 |
| 贵州金瑞 | 指 | 贵州金瑞新材料有限责任公司 |
| 贵州业黔 | 指 | 中钢集团（贵州）业黔检测咨询有限公司 |
| 铜陵纳源 | 指 | 铜陵纳源材料科技有限公司 |
| 马鞍山新康达 | 指 | 马鞍山新康达磁业有限公司 |
| 吉林正达 | 指 | 吉林省正达交通建设检测有限公司 |
| 金宁三环 | 指 | 南京海天金宁三环电子有限公司 |
| 中钢资本 | 指 | 中钢资本控股有限公司 |
| 中钢科技 | 指 | 中钢科技发展有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中钢天源 | 股票代码 | 002057 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 中钢天源股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中钢天源 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SINOSTEEL NEW MATERIALS CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SINOSTEEL NMC | ||
| 公司的法定代表人 | 毛海波 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 章超 | 陈健 |
| 联系地址 | 安徽省马鞍山市雨山区霍里山大道南段9号 | 安徽省马鞍山市雨山区霍里山大道南段9号 |
| 电话 | 0555-5200209 | 0555-5200209 |
| 传真 | 0555-5200222 | 0555-5200222 |
| 电子信箱 | zhangc@sinosteel.com | 935011880@qq.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,142,028,186.25 | 663,647,619.83 | 72.08% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 104,533,543.04 | 74,670,675.30 | 39.99% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 68,615,545.27 | 67,957,556.59 | 0.97% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -54,325,487.93 | -130,804,543.82 | 58.47% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1582 | 0.1130 | 40.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1582 | 0.1130 | 40.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.64% | 5.08% | -0.44% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,261,913,334.25 | 2,816,762,633.80 | 51.31% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,816,912,395.98 | 1,603,569,402.35 | 75.67% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -69,626.56 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,632,172.08 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 | 11,567,848.26 |
| 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,252,832.57 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 68,885.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -358,781.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,494,508.00 | |
| 减：所得税影响额 | 2,518,252.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,151,588.20 | |
| 合计 | 35,917,997.77 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务情况
公司主要从事磁性材料和检验检测业务，其他业务包含金属制品、矿山、建材及冶金装备等。
1.主要产品及其用途
公司主营产品及服务包括软磁材料、永磁器件、稀土永磁器件和检验检测服务等。 软磁材料产品包括四氧化三锰、铁硅粉、铁硅铝粉等。其中，电池级四氧化三锰主要用于制造锂电池正极材料锰酸锂，电子级四氧化三锰广泛应用于汽车、光伏、电子、家电、5G通讯、电力、充电桩等行业，也可用于光学玻璃、热敏电阻等功能材料；铁硅粉、铁硅铝粉等铁基软磁粉末可用于生产软磁金属磁粉心，广泛用于光伏发电、新能源汽车、5G新基建、轨道交通等领域。永磁器件包括永磁铁氧体器件，通过陶瓷工艺法制造而成的复合氧化物，广泛应用于汽车相关电机制造、家用家电与电工工具类电机制造等多个领域；稀土永磁器件产品是以铁、钕、硼以及少量的添加剂镝、铽等为原料烧结制成的稀土永磁材料，广泛应用于航天航空、机器人、医疗器械、新能源汽车、风电、家电、电子、电力机械等领域。 检验检测服务主要包括金属制品、钢结构、工程原材料及构配件、无损、防腐涂装、主体结构、地基基础、桥梁工程、隧道工程、人防工程、校准领域等检测，业务范围涵盖了铁路、公路、桥梁、港口、建筑、冶金、煤炭、矿山、机械、有色、石油、水利、电力、化工、航空航天、军工、海上设施、通讯、进出口等多个行业和领域覆盖，已获授国家授权检测业务包括国家标准、行业标准、国际标准以及美欧日等发达国家标准3000余项，实现了黑色与有色、金属材料与非金属材料、破坏性检测与无损检测、室内检测与现场检测相结合，达到了材料性能检测、整体结构检测、失效原因分析和事故仲裁鉴定的综合统一。
2.经营模式
公司采用事业部模式，按产品将业务活动组合起来，成立专业化的生产经营管理部门。按照“集中管控，专业经营”的原则，处理公司与事业部之间的关系，各事业部均为利润中心，独立核算，能灵活自主地适应市场出现的新情况并迅速作出反应，组织专业化生产，达到规模经济状态，充分发挥人力物力优势，既有高度的稳定性，又有良好的适应性。公司经营以客户需求为导向，由于公司产品多是非标定制产品，公司实施以销定产的订单化生产为主的业务模式。
3.主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入114202.82万元，同比增长72.08%，实现归属于上市公司股东的净利润10453.35万元，同比增长39.99%。主要业绩变动原因为：
（1）磁性材料业务板块深耕高附加值产品领域，紧贴客户新增需求，紧盯市场积极开发维护大客户，同时受下游需求增长影响，产销两旺。其中四氧化三锰及稀土永磁产品业务增幅明显。 （2）检测业务板块设有国家金属制品质量监督检验中心是国内权威的金属制品检测机构，公司持续扩充检测项目，报告期内取得公路综合甲级检测资质、获得交通运输部桥隧专项检测资质，新增获批岩土专项检测资质等并成功入选《2021年度铁路工程质量监督检测机构名录》，不断提升检测质量和服务水平，市场份额也进一步得到提高。 （3）公司自2020年度成功入选国资改革“科改示范行动”企业，通过科研机制改革、完善公司治理、坚持市场化激励等一系列改革举措取得显著成效，相关改革经验入选国务院国资委《改革创新：“科改示范企业”案例集》，持续推进公司高质量发展。
（二）公司所属行业的发展阶段
磁性材料是一类重要的基础功能材料，应用范围十分广泛，如电子、信息、电动工具、汽车、家电等行业对磁性材料有着不可替代的需求。同时当前国家提倡节能环保、绿色发展，作为清洁能源的一种，磁性材料更是在节能环保、新能源、电动汽车、智慧城市、智慧地球等新兴领域中得到越来越广泛的应用。根据资料显示，2019年全球磁性材料行业市场规模已达到421.9亿美元，截至2020年全球磁性材料行业市场规模达到488.6亿美元，预测在2021年全球磁性材料行业市场规模将达
557.2亿美元，同时中国的磁性材料产业需求端也会不断增加。
检验检测服务行业目前全球检测市场规模2500亿欧元左右，随着近年国内经济的发展、政策的开放及产业发展的推动，使得中国也逐渐进入质检行业的“世界大国”，质量检验检测行业市场规模不断上升。据某产业研究院发布的统计数据显示，目前我国质量检验检测行业市场规模已达3225亿元，预计未来3-5年检验检测行业市场规模仍将以10%的增速上升。我国检测行业起步较晚，且事业单位多，隶属关系复杂，行业呈现“小、散、弱”格局，头部上市企业市场份额也仅占0.3%-1%左右，同时，检测行业地域化特征较为明显，绝大多是企业只集中于某检测子版块，在跨地域、跨领域经营上与国际巨头SGS等还存在较大的差距。
（三）行业地位
截至报告期末，公司磁性材料产业拥有5万吨四氧化三锰、1.5万吨永磁器件和1500吨稀土永磁器件生产能力。公司是全球主要的高纯四氧化三锰生产企业，国内位居前列的永磁器件生产企业，国内具有一定行业知名度和较高客户认可度的稀土永磁器件生产企业，国内权威的大基建领域内检验检测机构之一。
二、核心竞争力分析
1坚持政治引领，为形成更好的核心竞争力提供坚强的保障 按照新时代党的建设总要求，公司党委坚持党对各项工作的全面领导，全面加强党的建设，坚定不移推进全面从严治党。坚持把党的领导融入公司治理各环节，坚持党建与中心工作统筹谋划、协同推进、融合发展，坚持突出党建政治引领作用，以党建强定力、以党建聚合力、以党建增动力，为战疫情、抓生产、拓市场、提效益、促改革等各方面工作提供了根本保障。同时，构建了以党内监督为主导、各职能监督有机贯通、互相协调的“大监督”工作格局，强化问责，确保公司部署的重要工作和改革举措落实到位，为公司高质量发展提供坚强的保障。2科技创新和应用优势公司作为科研院所转制的国家级高新技术企业，拥有一批有经验的技术专家，在磁性材料、金属制品、煤化工、矿山水泥及冶金装备等多个领域具有较强的研发实力，多次获得省、市级科技进步奖等奖项。公司技术研发团队实力较强，截至报告期末，公司共有研发人员306人，其中12人享受国务院特殊津贴，并设有院士工作站、国家级企业博士后工作站。公司针对国家和市场当前和未来的需要，持续开展技术创新。报告期内，申请专利66项，其中发明专利17项；授权专利60项，其中发明专利9项。截至报告期末，公司拥有专利266项，其中发明专利60项；软件著作权10项。公司科技创新工作紧紧围绕产业高质量发展和国家重大技术需求，聚焦“技术支撑”和“前瞻引领”核心作用，以研发项目为主要抓手，以科技成果转化为重点，不断完善创新体制机制建设、研发软硬件建设，坚持不懈探索服务产业突破点和“研发-储备-转化-再研发”可持续良性循环创新模式。科技创新人才持续涌现，科技成果转化速度持续加快，科技创新成效持续提升，公司发展动能持续积蓄。3平台建设及品牌优势
公司是磁性材料、金属制品、煤化工等方面的领先企业，建有国家级企业技术中心，是国家技术创新示范企业，是国家金属制品质量监督检验中心、磁性材料及其应用技术国家地方联合工程研究中心、河南省金属制品工程技术研究中心、湖南省认定企业技术中心、安徽省磁性材料工程技术中心等多个国家级和省级中心的载体，获得安徽省技术创新示范企业、河南省国防科工技术进步奖、辽宁省自然科学学术成果奖等多项荣誉，在行业内具有相当的知名度。公司生产的悬架弹簧荣膺“国家重点新产品”，其他多项产品获湖南省名牌产品、安徽省名牌产品。4体系优势
公司建立了符合GB/T-19001、GB/T-24001、GB/T-45001标准要求的一体化管理体系。弹簧钢丝、稀土永磁及永磁器件业务通过了IATF16949汽车行业质量体系要求认证。涉军工业务通过GJB9001B质量管理体系认证。5市场优势 公司是全球主要的高纯四氧化三锰制造商、国内位居前列的永磁器件供应商、国内权威的金属制品检验检测机构、我国国防军工领域重要的金属制品研发制造企业和国内主要的芴酮产品出口商。6管理优势 公司各级管理团队年富力强，经多年的摸爬滚打具有资深的行业背景以及丰富的管理运营经验，能够及时准确的掌握行业
动态，把握市场机遇，制定发展规划；同时公司积极推进员工持股、岗位分红、项目分红、科技成果转化等多维度的中长期激励，有效调动员工的积极性和创造性并保证团队的稳定性，使得公司具备高质量发展的基础。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,142,028,186.25 | 663,647,619.83 | 72.08% | 主要系磁性材料及金属制品开拓市场，收入增加所致 |
| 营业成本 | 886,045,181.35 | 482,517,072.60 | 83.63% | 主要系营业收入增加所致 |
| 销售费用 | 21,895,797.48 | 20,864,293.39 | 4.94% | |
| 管理费用 | 69,828,408.84 | 35,631,824.71 | 95.97% | 主要系计提绩效薪酬所致 |
| 财务费用 | 4,628,459.88 | 1,848,430.43 | 150.40% | 主要系贷款利息支出和贴现利息增加所致 |
| 所得税费用 | 17,765,009.38 | 8,986,392.07 | 97.69% | 主要系利润总额增加所致 |
| 研发投入 | 58,502,665.62 | 34,685,243.22 | 68.67% | 主要系加大研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,325,487.93 | -130,804,543.82 | -58.47% | 主要系加大催收力度，回款增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -542,555,667.58 | -50,625,186.88 | 971.71% | 主要系募集资金现金管理增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 975,522,852.51 | 75,053,030.48 | 1,199.78% | 主要系公司非公开发行募集资金和子公司混改引进战投收到的资金所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 378,641,697.00 | -106,376,700.22 | -455.94% | 主要系公司非公开发行募集资金和子公司混改引进战投收到的资金所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,142,028,186.25 | 100% | 663,647,619.83 | 100% | 72.08% |
| 分行业 | |||||
| 生产制造业 | 973,361,230.90 | 85.23% | 516,045,118.27 | 77.76% | 88.62% |
| 服务业 | 168,666,955.35 | 14.77% | 147,602,501.56 | 22.24% | 14.27% |
| 分产品 | |||||
| 工业原料 | 357,356,559.75 | 31.29% | 222,238,255.01 | 33.49% | 60.80% |
| 电子元器件 | 299,277,563.97 | 26.21% | 119,631,741.78 | 18.03% | 150.17% |
| 冶金、矿山、机电工程专用设备 | 61,693,531.14 | 5.40% | 36,180,570.41 | 5.45% | 70.52% |
| 金属制品 | 223,296,201.91 | 19.55% | 98,814,742.60 | 14.89% | 125.97% |
| 金属制品检测 | 168,666,955.35 | 14.77% | 147,602,501.56 | 22.24% | 14.27% |
| 其他 | 31,737,374.13 | 2.78% | 39,179,808.47 | 5.90% | -19.00% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 1,093,489,554.32 | 95.75% | 635,406,700.89 | 95.74% | 72.09% |
| 境外 | 48,538,631.93 | 4.25% | 28,240,918.94 | 4.26% | 71.87% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 生产制造业 | 973,361,230.90 | 778,076,410.43 | 20.06% | 88.62% | 87.33% | 0.55% |
| 服务业 | 168,666,955.35 | 107,968,770.92 | 35.99% | 14.27% | 60.72% | -18.50% |
| 分产品 | ||||||
| 工业原料 | 358,003,326.73 | 321,111,511.34 | 10.30% | 60.80% | 69.22% | -4.32% |
| 电子元器件 | 299,277,563.97 | 245,919,199.23 | 17.83% | 150.17% | 141.63% | 2.90% |
| 金属制品 | 177,496,032.81 | 143,280,428.81 | 19.28% | 125.97% | 133.56% | -18.64% |
| 金属制品检测 | 168,666,955.35 | 106,595,812.43 | 36.80% | 14.27% | 58.68% | -17.69% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 1,093,489,554.32 | 844,704,447.55 | 22.75% | 72.09% | 83.90% | -4.96% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，公司业务所属行业生产制造业营业收入、营业成本较上期均出现较大增长主要系本期公司主营业务饱满，订单需求旺盛，业绩提升所致；
（2)报告期内，公司工业原料产品营业收入和营业成本分别增长60.80%和69.22%，主要系本期四氧化三锰销量和单价增长所致；
（3）报告期内，公司电子元器件产品营业收入和营业成本分别增长150.17%和141.63%，主要系公司永磁铁氧体器件及稀土永磁器件销量增长，尤其是稀土永磁器件订单需求旺盛；
（4）报告期内，公司金属制品产品营业收入和营业成本分别增长125.97%和133.56%，主要系受国外疫情严重的影响，金属制品国内订单增长较大所致；
（5）报告期内，公司金属制品检测营业成本增长58.68%，主要系公司检测业务持续扩项同时积极开拓市场，加大检测人才引进力度，人工成本增长所致。
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 981,353,866.73 | 23.03% | 561,451,028.12 | 19.93% | 3.10% | 主要系公司非公开发行募集资金和子公司混改引进战投收到的资金所致 |
| 应收账款 | 824,225,685.53 | 19.34% | 676,266,193.65 | 24.01% | -4.67% | |
| 合同资产 | 8,927,623.63 | 0.21% | 13,012,628.40 | 0.46% | -0.25% | 主要系收到产品质量保证金货款增加所致 |
| 存货 | 296,939,821.93 | 6.97% | 227,497,134.78 | 8.08% | -1.11% | 主要系原材料采购增加所致 |
| 长期股权投资 | 185,598,356.46 | 4.35% | 170,876,865.92 | 6.07% | -1.72% | |
| 固定资产 | 697,138,277.02 | 16.36% | 629,336,035.33 | 22.34% | -5.98% | |
| 在建工程 | 118,251,295.34 | 2.77% | 57,301,967.75 | 2.03% | 0.74% | 主要系公司项目建设投入增加所致 |
| 使用权资产 | 11,233,799.61 | 0.26% | 0.00% | 0.26% | 主要系根据新租赁准则，租赁期内使用租赁资产的权利增加所致 | |
| 短期借款 | 158,051,082.40 | 3.71% | 32,520,068.30 | 1.15% | 2.56% | 主要系公司新增低利率短期借款用于偿还高利率长期借款所致 |
| 合同负债 | 27,899,955.96 | 0.65% | 20,838,568.61 | 0.74% | -0.09% | 主要系预收款项增加所致 |
| 长期借款 | 116,807,764.08 | 2.74% | 217,307,764.08 | 7.71% | -4.97% | 主要系公司新增低利率短期借款用于偿还高利率长期借款所致 |
| 租赁负债 | 11,233,799.61 | 0.26% | 0.26% | 主要系根据新租赁准则，尚未支付的租赁付款额的现值增加所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、部分固定资产及无形资产受限主要系湖南特材2015年10月27日与中国工商银行股份有限公司长沙岳麓山支行签订了《最高额抵押合同》，将其位于湖南省长沙市金洲新区金水东路038号的6处房产（宁房权证金洲字第715014181/2/3/4/6/7号）和位于宁乡金洲新区的1块土地（宁(1)国用(2015)第0421号）作为抵押物抵押。截至报告期末，尚未解除抵押登记。
2、部分货币资金受限主要系公司开具信用证、票据等向银行缴纳的保证金。
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 子公司 | 永磁铁氧体 | 50000000 | 371,383,674.52 | 55,906,770.81 | 138,374,034.81 | 6,286,001.59 | 5,321,586.91 |
| 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 | 子公司 | 金属制品及质量检验检测 | 200000000 | 1,315,614,231.97 | 912,649,003.86 | 393,724,038.72 | 87,960,225.33 | 76,047,991.56 |
| 湖南特种金属材料有限责任公司 | 子公司 | 四氧化三锰、铁硅粉 | 89341800 | 318,728,118.33 | 100,862,986.34 | 131,406,578.38 | 3,678,651.55 | 3,442,945.29 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（一）中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司系由公司通过向中钢制品工程发行股份购买其持有的中钢制品院100%股权取得其实际控制权。截至2021年6月，公司完成混合所有制改革及股份制改造，目前公司持股比例为86.94%。
注册地址：郑州高新开发区科学大道70号
注册资本：20000万元
经营范围：质量检测检验；检测检验技术服务；计量校准服务；期刊发行；广告经营；房屋租赁经营；机械设备租赁；会议及展览服务；工程咨询及技术服务；检测仪器、标准物质设计、研发；从事技术、货物的进出口贸易；合金钢钢丝、不锈钢钢丝、镍合金丝、钛合金丝、不锈钢丝绳、飞机操纵用钢丝绳、航空用钢丝绳、合金钢冷轧窄钢带、不锈钢冷轧窄钢带、
变形高温合金钢的生产及销售。
（二）湖南特种金属材料有限责任公司系由公司通过向冶金矿业购买其持有的湖南特材100%股权取得其实际控制权。注册地址：长沙市高新开发区岳麓大道158号盛大泽西城第5栋N单元5层502号注册资本：8934.18万元经营范围：无机盐、有色金属合金、锻件及粉末冶金制品、其他非危险基础化学原料、其他合成材料的制造；金属表面处理及热处理加工；其他常用有色金属冶炼；工程和技术研究和试验发展；材料科学研究、技术开发；化工产品研发；有色金属综合利用技术的研发、推广；矿山工程技术研究服务；新材料技术推广服务；节能技术推广服务；环保技术推广服务。
（三）中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司系由中钢天源和马鞍山市经贸发展有限公司共同出资组建,并于2002年10月18日取得马鞍山市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号为340500000037078。2010年12月马鞍山市经贸发展有限公司将持有的通力公司股权全部转让给中钢集团安徽天源科技股份有限公司，并经工商变更登记，完成股权变更后，通力公司控股情况为：中钢天源持有通力公司100%股权，金额为500万元。2016年2月23日，完成工商变更登记并换发新的营业执照。2018年，中钢天源对通力公司增资4500万元，注册资本变更为5000万元，2018年9月7日取得马鞍山市工商行政管理局颁发的《营业执照》，统一社会信用代码913405007430853831。注册地址：马鞍山市雨山区向山镇落星村注册资本：5000万元 经营范围：磁性材料销售；矿山机械制造；矿山机械销售；微特电机及组件销售；金属材料销售；锻件及粉末冶金制品销售；电子元器件零售；模具销售；货物进出口。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）经营风险
公司现有材料业务涉及面广，受经济环境或者行业影响，部分产业单元可能存在较大波动对公司经营业绩造成不利影响。
应对措施：公司将保持优势产业继续稳步增长的同时，通过加大产品研发投入，开拓新的细分市场，降低外部环境对公司经营业绩的负面影响。
（2）管理风险
公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构，拥有独立健全的产、供、销体系，并根据积累的管理经验制订了一系列行之有效的规章制度。但公司当前业务涵盖领域较多等，如果公司现有的管理架构、管理人员素质、内控制度等无法适应新的行业变化，将在一定程度上影响公司的市场竞争能力，阻碍公司未来发展。
应对措施：公司将进一步强化规范运作，落实上市公司法人治理，优化管理架构，加强内部控制，助力公司未来发展。
（3）技术风险
公司相关产业技术进步迅速，淘汰更新换代速度快，若公司在技术升级上未跟上市场节奏，可能会存在相应的风险。
应对措施：公司将加大研发投入、引进技术人才、有效分析产品短板、发扬技术优势、提高产品附加值、提升服务质量，进而提升公司主业竞争力。
（4）原材料风险
公司部分业务原材料供应受制于人，议价能力低。国内在金属冶炼、煤焦油提取等方面技术较国际先进水平有差距，获取高性能原材料渠道有限，且采购成本更高。市场原材料供应和质量水平可能会对公司经营成果造成不确定的影响。
应对措施：公司将不断开拓供应渠道，寻找新的合格供应商，优化采购管理，降低原材料采购风险。
（5）环保风险
近年来，为改变严峻的环境形势，我国生态环境保护发生历史性、转折性、全局性变化，环境保护工作的力度、广度和深度持续加强。随着公司的发展，不断扩大的生产经营、项目建设、技术改造等活动需要面对这一挑战。
应对措施：公司将进一步加强环境保护管理工作，明确相关人员环境保护责任，严格履行项目建设报批程序，落实环境保护设施“三同时”制度，确保环境保护管理机制有效运行，实现污染物达标排放，同时不断优化生产工艺，减少污染排放和资源消耗，切实履行环境保护责任。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.23% | 2021年05月17日 | 2021年05月18日 | |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 38.24% | 2021年05月18日 | 2021年05月19日 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王文军 | 董事长 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 因换届选举，王文军先生不再担任公司董事长 |
| 毛海波 | 董事长、总经理 | 被选举 | 2021年05月17日 | 因换届选举，选举毛海波先生为公司董事长，并聘任为公司总经理 |
| 张野 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 因换届选举，张野先生不再担任公司董事 |
| 张功多 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 因换届选举，张功多先生不再担任公司董事 |
| 虞夏 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 因换届选举，虞夏先生不再担任公司董事 |
| 汪家常 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 因换届选举，汪家常先生不再担任公司独立董事 |
| 姜宝才 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 因换届选举，姜宝才先生不再担任公司监事会主席 |
| 成秉任 | 监事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 因换届选举，成秉任先生不再担任公司监事 |
| 吴晓勇 | 职工监事 | 任期满离任 | 2021年05月16日 | 因换届选举，吴晓勇先生不再担任公司职工代表监事 |
| 吴刚 | 董事 | 被选举 | 2021年05月17 | 因换届选举，吴刚先生担任公司董事 |
| 日 | ||||
| 朱立 | 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 因换届选举，朱立女士担任公司董事 |
| 芮沅林 | 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 因换届选举，芮沅林先生担任公司董事 |
| 莫磊 | 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 因换届选举，莫磊先生担任公司董事 |
| 林钟高 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 因换届选举，林钟高先生担任公司独立董事 |
| 王守业 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年05月17日 | 因换届选举，王守业先生担任公司监事会主席 |
| 刘本军 | 监事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 因换届选举，刘本军先生担任公司监事 |
| 邢磊 | 职工监事 | 被选举 | 2021年05月16日 | 因换届选举，邢磊先生担任公司职工代表监事 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| — | — | — | — | — | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司及分子公司自觉遵守国家及地方环境保护法律和法规，按照“生态优先、绿色发展”的原则，不断加大对污染物的治理力度。设立了环保管理机构，建立了环境管理制度，公司各建设项目均履行了环评报告、批复、监测、竣工验收等环保手续，均按期申报了排污许可证，制定了突发环境风险应急预案，并在属地生态环境局进行了备案，对污染物制定了年度监测方案，按期进行检测，确保各项污染物均达标排放，通过了ISO14001环境管理体系认证。 公司不断推进节能减排与“双碳”工作，制定了“碳达峰”行动方案，每年组织“六五世界环境日”、“全国节能宣传周和全国低碳日”等宣传活动，正在推进能源管理体系的认证，同时不断加大节能减排技改项目实施，优先购买资源利用率高、污染物排放量少的设备；倡导实施绿色无纸化办公，采用钉钉等信息化系统进行流程化审批，尽量采取网上传递文档，必须打印的文档尽量采取双面打印等，同时推进精益生产之5S管理，提升现场管理水平，提高生产园区内植被覆盖率，营造卫生、优美工作环境。未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
2021年上半年，公司累计投入精准扶贫资金1.496万元，其中，在新塘村开展消费扶贫，购买农产品投入资金1.048万元；除此之外，在云南，资助1名贫困学生，投入资金0.148万元，帮助贫困学习减轻学费负担。分管扶贫的党委副书记多次赴新塘村调研，并在春节前夕，走访、慰问贫困户，投入帮扶资金0.3万元，力所能及地帮助贫困户解决生产生活困难；同时，积极与另外两家帮扶单位市重点局、地震局沟通协调，帮助派驻村干部协调资源，在巩固已有成果的基础上，进一步聚焦特殊贫困群体和影响“两不愁、三保障”的突出问题，把稳定脱贫、防止返贫摆到更加重要的位置，全面落实打赢脱贫攻坚战。 2021年下半年，将按照“四个不摘”要求，进一步贯彻落实习近平总书记关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接重要讲话精神，积极履行央企社会责任，拟投入4万元帮扶资金，用于和县功桥镇新塘村主导产业建设和乡村振兴工作，同时，积极与翁牛特旗沟通对接，拟投入86.5万元用于消费帮扶工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司与中国江苏国际经济技术合作集团有限公司买卖合同纠纷 | 6.75 | 否 | 一审中 | 进行中 | 不适用 | ||
| 公司与广东鸿盛硅砂原材料有限公司买卖合同纠纷 | 41 | 否 | 一审结束 | 胜诉 | 尚未执行 | ||
| 公司与勐海云璞大河矿业有限公司买卖合同纠纷 | 27.04 | 否 | 一审结束 | 胜诉 | 终本 | ||
| 公司与南京胜田电子有限公司、潘兰亭的债权债务 纠纷 | 519.53 | 否 | 一审结束 | 胜诉 | 终本 | ||
| 公司与南京晟博环保科技有限公司买卖合同纠纷 | 61 | 否 | 一审结束 | 胜诉 | 终本 |
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明报告期内，公司子公司中钢制品院向中钢制品工程租用标准厂房、办公楼及空地，租赁费用118.55万元；公司子公司中钢制
品院的全资子公司广州奥赛租用广州市番禺中钢金属制品厂厂房及配套设施作为生产基地，租赁费用16.63万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 2017年08月28日 | 1,655.2 | 2017年03月28日 | 1,655.2 | 连带责任担保 | 否 | 2016年7月31日至2026年7月31日止 | 否 | 是 | |
| 中钢资本控股有限公司 | 2018年10月29日 | 789.22 | 2017年02月15日 | 789.22 | 抵押 | 否 | 2016年8月1日起至2024年7月31日 | 否 | 是 | |
| 贵州金瑞新材料有限责任公司 | 2020年06月04日 | 5,300 | 2020年06月03日 | 5,300 | 连带责任担保 | 否 | 2020年6月3日至2021年6月3日 | 是 | 否 | |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 7,744.42 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 2,444.42 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 2,444.42 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 2019年06月10日 | 1,000 | 2020年05月08日 | 1,000 | 连带责任担保 | 否 | 2020年5月8日至主债权履行期限届 | 是 | 否 | |
| 满（含展期及提前到期）之日后三年止 | |||||||||||
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 2019年06月10日 | 1,000 | 2021年05月28日 | 1,000 | 连带责任担保 | 否 | 2021年5月28日至主债权履行期限届满（含展期及提前到期）之日后三年止 | 否 | 否 | ||
| 中钢集团郑州金属制品研究院有限公司 | 2021年03月30日 | 2,000 | 2021年04月19日 | 2,000 | 连带责任担保 | 否 | 2021年4月19日至2022年4月19日 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 2,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 3,000 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 3,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 3,000 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 10,744.42 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 5,444.42 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 5,444.42 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.93% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 2,444.42 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 | 0 | ||||||||||
| 象提供的债务担保余额（E） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 2,444.42 |
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 券商理财产品 | 募集资金 | 6,000 | 6,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 募集资金 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 募集资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 募集资金 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 39,000 | 39,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 170,900,000 | 40,525 | 170,940,525 | 170,940,525 | 22.91% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 110,648,202 | 40,525 | 110,688,727 | 110,688,727 | 14.84% | ||||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 75,576,261 | 75,576,261 | 75,576,261 | 10.13% | |||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 35,071,941 | 40,525 | 35,112,466 | 35,112,466 | 4.71% | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5、基金理财产品等 | 0 | 0.00% | 60,251,798 | 60,251,798 | 60,251,798 | 8.07% | |||
| 二、无限售条件股份 | 575,287,776 | 100.00% | -40,525 | -40,525 | 575,247,251 | 77.09% | |||
| 1、人民币普通股 | 575,287,776 | 100.00% | -40,525 | -40,525 | 575,247,251 | 77.09% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 575,287,776 | 100.00% | 170,900,000 | 0 | 170,900,000 | 746,187,776 | 100.00% | ||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司完成了非公开发行170,900,000股人民币普通股新增股份的股权登记工作。
2、报告期内，公司换届原监事及新任监事所持公司股份按照中国证监会的相关规定进行锁定，合计40,525股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，经第六届董事会第二十次（临时）会议、2020年第一次临时股东大会、第六届董事会第二十三次（临时）会议审议通过，并经中国证监会《关于核准中钢天源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2578号）核准，公司以5.56元/股的价格非公开发行170,900,000股新股。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2021年3月10日，公司完成该次非公开发行的验资工作，2021年3月25日，公司完成该次非公开新股登记工作，2021年4月2日，公司非公开发行的170,900,000股人民币普通股（A股）在深圳证券交易所上市。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成了非公开发行工作，截止2021年6月30日，公司总股本较2020年末575,287,776股增加了170,900,000股，变为746,187,776股。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：
| 指标 | 期间 | 本次发行前 | 本次发行后 |
| 基本每股收益（元/股） | 2021年6月30日 | 0.1817 | 0.1582 |
| 基本每股收益（元/股） | 2020年12月31日 | 0.3006 | 0.2318 |
| 每股净资产（元/股） | 2021年6月30日 | 4.90 | 3.78 |
| 每股净资产（元/股） | 2020年12月31日 | 2.79 | 2.15 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 吕强 | 10,791,366 | 10,791,366 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 李伟 | 6,294,964 | 6,294,964 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 姜宝才 | 40,000 | 40,000 | 监事会换届，任 | 按董监高股份锁 |
| 期满离任，离任日起六个月内股份全部锁定 | 定的法律法规解锁 | |||||
| 方永中 | 17,985,611 | 17,985,611 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 邢磊 | 525 | 525 | 监事锁定股 | 按董监高股份锁定的法律法规解锁 | ||
| 众石财富（北京）投资基金管理有限公司 | 6,294,964 | 6,294,964 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－光大银行－西南证券股份有限公司 | 269,784 | 269,784 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 济南文景投资合伙企业（有限合伙） | 8,992,805 | 8,992,805 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 中国光大银行股份有限公司－财通量化价值优选灵活配置混合型证券投资基金 | 89,928 | 89,928 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－孙韬雄－财通基金玉泉963号单一资产管理计划 | 269,784 | 269,784 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－高彩娥－财通基金天禧定增6号单一资产管理计划 | 1,618,705 | 1,618,705 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－胡吉阳－财通基金言诺定增1号单一资产管理计划 | 179,856 | 179,856 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－黄聿成－财通基金理享1号单一资产管理计划 | 539,569 | 539,569 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－长城证券股份有限公司－财通基金天 | 539,569 | 539,569 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 |
| 禧定增12号单一资产管理计划 | ||||||
| 财通基金－张继东－财通基金玉泉1002号单一资产管理计划 | 179,856 | 179,856 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－首创证券股份有限公司－财通基金汇通1号单一资产管理计划 | 629,496 | 629,496 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－陶静怡－财通基金安吉102号单一资产管理计划 | 359,712 | 359,712 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－工商银行－财通基金西湖大学定增量化对冲1号集合资产管理计划 | 89,928 | 89,928 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 江苏淮海新能源车辆有限公司 | 8,992,805 | 8,992,805 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 北京网客网科技有限公司 | 5,432,378 | 5,432,378 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－潘宏斌－财通基金天禧定增格普特1号单一资产管理计划 | 179,856 | 179,856 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－陈灵霞－财通基金天禧定增60号单一资产管理计划 | 719,425 | 719,425 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－汉汇韬略对冲2号私募证券投资基金－财通基金添盈增利8号单一资产管理计划 | 89,928 | 89,928 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 青岛惠鑫投资合伙企业（有限合 | 9,892,086 | 9,892,086 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 |
| 伙） | ||||||
| 财通基金－龚晨青－财通基金哈德逊99号单一资产管理计划 | 359,712 | 359,712 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 天津振诚信息咨询有限公司 | 14,388,489 | 14,388,489 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 天津振诚信息咨询有限公司 | 21,582,734 | 21,582,734 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 中意资管－招商银行－中意资产－优势企业9号资产管理产品 | 17,985,611 | 17,985,611 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 共青城胜恒投资管理有限公司－胜恒精选新时代私募股权投资基金 | 35,971,223 | 35,971,223 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 财通基金－黄建涛－财通基金玉泉1058号单一资产管理计划 | 179,856 | 179,856 | 非公开发行股票限售股 | 2021年10月8日 | ||
| 合计 | 0 | 0 | 170,940,525 | 170,940,525 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 非公开发行 | 2021年03月04日 | 5.56 | 170,900,000 | 2021年04月02日 | 170,900,000 | 详见公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《中钢天源股份有限公司非公 | 2021年04月02日 | |
| 开发行A股股票之发行情况报告书暨上市公告书》 | ||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||
| 其他衍生证券类 | ||
报告期内证券发行情况的说明报告期内，公司非公开发行新股数量为170,900,000股，上市日期为2021年4月2日，非公开发行后公司股份数量为7461,87,776股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 44,197 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 中钢资本控股有限公司 | 国有法人 | 16.53% | 123,345,380 | 0 | 0 | 123,345,380 | 质押 | 58,183,080 | ||
| 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 国有法人 | 7.28% | 54,322,377 | 0 | 0 | 54,322,377 | ||||
| 中钢集团马鞍山矿山研究总院股份有限公司 | 国有法人 | 4.98% | 37,131,430 | 0 | 0 | 37,131,430 | ||||
| 天津振诚信息咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 4.82% | 35,971,223 | 35,971,223 | 35,971,223 | 0 | 质押 | 34,532,734 | ||
| 共青城胜恒投资管理有限公司－胜恒精选新时代私募股权投资基金 | 其他 | 4.82% | 35,971,223 | 35,971,223 | 35,971,223 | 0 | ||||
| 方永中 | 境内自然人 | 2.41% | 17,985,611 | 17,985,611 | 17,985,611 | 0 | ||||
| 中意资管－招 | 其他 | 2.41% | 17,985,61 | 17,985,611 | 17,985,61 | 0 | ||||
| 商银行－中意资产－优势企业9号资产管理产品 | 1 | 1 | ||||||||
| 中国冶金科技成果转化有限公司 | 国有法人 | 2.08% | 15,546,879 | 0 | 0 | 15,546,879 | ||||
| 吕强 | 境内自然人 | 1.45% | 10,791,366 | 10,791,366 | 10,791,366 | 0 | ||||
| 中国中钢股份有限公司 | 国有法人 | 1.33% | 9,900,000 | 0 | 0 | 9,900,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 天津振诚信息咨询有限公司参与认购公司非公开发行股票35,971,223股，该非公开发行股票上市日为2021年4月2日，投资者认购的本次发行股票自上市之日起6个月内不得转让。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司上述前十名股东中，股东中钢资本控股有限公司、中国中钢股份有限公司、中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司、中钢集团马鞍山矿山研究总院股份有限公司和中国冶金科技成果转化有限公司同受中国中钢集团有限公司控制，系一致行动人；除上述关联关系外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系及一致行动关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无。 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 中钢资本控股有限公司 | 123,345,380 | 人民币普通股 | 123,345,380 | |||||||
| 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 54,322,377 | 人民币普通股 | 54,322,377 | |||||||
| 中钢集团马鞍山矿山研究总院股份有限公司 | 37,131,430 | 人民币普通股 | 37,131,430 | |||||||
| 中国冶金科技成果转化有限公司 | 15,546,879 | 人民币普通股 | 15,546,879 | |||||||
| 中国中钢股份有限公司 | 9,900,000 | 人民币普通股 | 9,900,000 | |||||||
| 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 9,075,195 | 人民币普通股 | 9,075,195 | |||||||
| 中国银河证券股份有限公司－华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 | 2,731,987 | 人民币普通股 | 2,731,987 | |||||||
| 安徽省国有资本运营控股集团有限公司 | 2,561,151 | 人民币普通股 | 2,561,151 | |||||||
| 翁航杰 | 1,791,479 | 人民币普通股 | 1,791,479 |
| 袁玉久 | 1,495,100 | 人民币普通股 | 1,495,100 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司上述前十名股东中，股东中钢资本控股有限公司、中国中钢股份有限公司、中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司、中钢集团马鞍山矿山研究总院股份有限公司、中国冶金科技成果转化有限公司和中钢集团鞍山热能研究院有限公司同受中国中钢集团有限公司控制，系一致行动人；除上述关联关系外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系及一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 姜宝才 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 40,000 | 0 | 40,000 | |||
| 邢磊 | 职工代表监事 | 现任 | 700 | 0 | 0 | 700 | |||
| 合计 | -- | -- | 700 | 40,000 | 0 | 40,700 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中钢天源股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 981,353,866.73 | 561,451,028.12 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 390,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 174,636,445.56 | 108,295,330.82 |
| 应收账款 | 824,225,685.53 | 676,266,193.65 |
| 应收款项融资 | 183,140,213.17 | 124,655,630.85 |
| 预付款项 | 44,883,897.78 | 22,278,344.69 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 14,948,774.00 | 4,257,942.34 |
| 其中：应收利息 | 5,572,003.02 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 296,939,821.93 | 227,497,134.78 |
| 合同资产 | 8,927,623.63 | 13,012,628.40 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,486,586.22 | 9,369,210.66 |
| 流动资产合计 | 2,928,542,914.55 | 1,747,083,444.31 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 185,598,356.46 | 170,876,865.92 |
| 其他权益工具投资 | 11,471,157.05 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 697,138,277.02 | 629,336,035.33 |
| 在建工程 | 118,251,295.34 | 57,301,967.75 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 11,233,799.61 | |
| 无形资产 | 175,787,300.26 | 152,607,383.97 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 46,242,104.63 | 4,594,847.98 |
| 长期待摊费用 | 9,715,992.40 | 10,664,629.59 |
| 递延所得税资产 | 25,028,465.82 | 24,406,639.71 |
| 其他非流动资产 | 52,903,671.11 | 19,890,819.24 |
| 非流动资产合计 | 1,333,370,419.70 | 1,069,679,189.49 |
| 资产总计 | 4,261,913,334.25 | 2,816,762,633.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 158,051,082.40 | 32,520,068.30 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 612,396,863.89 | 473,014,513.72 |
| 应付账款 | 238,403,943.95 | 205,163,635.89 |
| 预收款项 | 456,126.69 | |
| 合同负债 | 27,899,955.96 | 20,838,568.61 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 31,463,907.81 | 27,559,045.68 |
| 应交税费 | 22,729,611.47 | 32,008,960.31 |
| 其他应付款 | 45,632,720.64 | 31,437,421.65 |
| 其中：应付利息 | 26,188.21 | 390,890.25 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 38,500,000.00 | 77,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 5,438,358.72 | 5,676,230.47 |
| 流动负债合计 | 1,180,516,444.84 | 905,674,571.32 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 116,807,764.08 | 217,307,764.08 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,233,799.61 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 7,689,195.66 | 7,689,195.66 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 48,067,154.91 | 50,444,519.69 |
| 递延所得税负债 | 12,660,321.10 | 2,745,829.62 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 196,458,235.36 | 278,187,309.05 |
| 负债合计 | 1,376,974,680.20 | 1,183,861,880.37 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 746,187,776.00 | 575,287,776.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,399,487,574.01 | 380,697,961.66 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 127,500.00 | 127,500.00 |
| 专项储备 | 11,441,329.39 | 11,114,391.35 |
| 盈余公积 | 65,651,761.90 | 65,651,761.90 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 594,016,454.68 | 570,690,011.44 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,816,912,395.98 | 1,603,569,402.35 |
| 少数股东权益 | 68,026,258.07 | 29,331,351.08 |
| 所有者权益合计 | 2,884,938,654.05 | 1,632,900,753.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,261,913,334.25 | 2,816,762,633.80 |
法定代表人：毛海波 主管会计工作负责人：唐静 会计机构负责人：郦振国
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 624,620,665.51 | 274,856,826.69 |
| 交易性金融资产 | 300,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 125,050,575.33 | 70,830,318.88 |
| 应收账款 | 152,149,987.93 | 123,859,097.37 |
| 应收款项融资 | 43,541,076.48 | 21,443,459.96 |
| 预付款项 | 972,139.58 | 505,704.10 |
| 其他应收款 | 367,904,423.64 | 505,089,378.91 |
| 其中：应收利息 | 4,386,424.86 | |
| 应收股利 | 186,452,101.17 | 265,880,066.17 |
| 存货 | 65,949,521.78 | 73,694,874.27 |
| 合同资产 | 10,600,504.98 | |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,680,188,390.25 | 1,080,880,165.16 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 920,796,875.46 | 617,614,439.12 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 280,418,411.81 | 289,240,300.24 |
| 在建工程 | 22,159,364.24 | 12,094,766.79 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 80,588,328.06 | 81,561,834.60 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 220,064.73 | 253,074.45 |
| 递延所得税资产 | 10,059,214.39 | 10,789,801.84 |
| 其他非流动资产 | 7,247,184.20 | 2,758,210.00 |
| 非流动资产合计 | 1,321,489,442.89 | 1,014,312,427.04 |
| 资产总计 | 3,001,677,833.14 | 2,095,192,592.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,051,082.40 | 19,184,525.12 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 176,444,451.61 | 155,894,220.31 |
| 应付账款 | 97,885,286.55 | 88,573,077.27 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 9,488,054.46 | 6,960,368.43 |
| 应付职工薪酬 | 5,504,855.59 | 8,398,439.60 |
| 应交税费 | 2,233,833.88 | 3,665,039.55 |
| 其他应付款 | 189,622,241.66 | 129,011,141.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 38,500,000.00 | 77,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 1,417,077.51 | 2,917,927.43 |
| 流动负债合计 | 621,146,883.66 | 491,604,739.62 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 52,700,000.00 | 153,200,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 36,294,124.48 | 38,299,881.58 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 88,994,124.48 | 191,499,881.58 |
| 负债合计 | 710,141,008.14 | 683,104,621.20 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 746,187,776.00 | 575,287,776.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,235,334,307.30 | 476,980,103.57 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 123,361.90 | 133,612.45 |
| 盈余公积 | 54,810,759.03 | 54,810,759.03 |
| 未分配利润 | 255,080,620.77 | 304,875,719.95 |
| 所有者权益合计 | 2,291,536,825.00 | 1,412,087,971.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,001,677,833.14 | 2,095,192,592.20 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,142,028,186.25 | 663,647,619.83 |
| 其中：营业收入 | 1,142,028,186.25 | 663,647,619.83 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,046,206,491.53 | 580,394,654.76 |
| 其中：营业成本 | 886,045,181.35 | 482,517,072.60 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,305,978.36 | 4,847,790.41 |
| 销售费用 | 21,895,797.48 | 20,864,293.39 |
| 管理费用 | 69,828,408.84 | 35,631,824.71 |
| 研发费用 | 58,502,665.62 | 34,685,243.22 |
| 财务费用 | 4,628,459.88 | 1,848,430.43 |
| 其中：利息费用 | 11,300,782.84 | 4,011,463.90 |
| 利息收入 | 7,776,045.43 | 2,488,828.92 |
| 加：其他收益 | 26,320,381.14 | 9,153,306.33 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,732,809.81 | 3,996,000.42 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,518,377.27 | 3,996,000.42 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -13,141,019.28 | -7,420,242.17 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,270,489.04 | -2,641,216.95 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -69,626.56 | -627,424.44 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 121,934,728.87 | 85,713,388.26 |
| 加：营业外收入 | 11,722,868.69 | 192,003.42 |
| 减：营业外支出 | 490,401.54 | 2,141,432.85 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 133,167,196.02 | 83,763,958.83 |
| 减：所得税费用 | 17,765,009.38 | 8,986,392.07 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 115,402,186.64 | 74,777,566.76 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 115,402,186.64 | 74,777,566.76 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 104,533,543.04 | 74,670,675.30 |
| 2.少数股东损益 | 10,868,643.60 | 106,891.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 115,402,186.64 | 74,777,566.76 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 104,533,543.04 | 74,670,675.30 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 10,868,643.60 | 106,891.46 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1582 | 0.1130 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1582 | 0.1130 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：毛海波 主管会计工作负责人：唐静 会计机构负责人：郦振国
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 373,345,225.62 | 176,121,145.18 |
| 减：营业成本 | 314,805,948.06 | 147,836,271.45 |
| 税金及附加 | 2,379,416.46 | 1,526,366.67 |
| 销售费用 | 2,319,271.13 | 5,656,518.74 |
| 管理费用 | 23,801,188.76 | 8,873,869.41 |
| 研发费用 | 24,653,726.46 | 10,175,023.32 |
| 财务费用 | 2,799,289.63 | 1,063,608.03 |
| 其中：利息费用 | 8,483,818.35 | 2,473,592.41 |
| 利息收入 | 5,455,773.48 | 1,885,715.28 |
| 加：其他收益 | 6,322,825.24 | 5,110,976.41 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 19,244,120.95 | 4,185,005.27 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,518,377.27 | 4,185,005.27 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,686,886.93 | -2,767,586.11 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -111,223.67 | -395,835.33 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -186,944.35 | 81,249.52 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,168,276.36 | 7,203,297.32 |
| 加：营业外收入 | 67,969.60 | 3,000.01 |
| 减：营业外支出 | 1,180.70 | 2,043,910.62 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,235,065.26 | 5,162,386.71 |
| 减：所得税费用 | -588,613.16 | -8,643.06 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,823,678.42 | 5,171,029.77 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,823,678.42 | 5,171,029.77 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 24,823,678.42 | 5,171,029.77 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 745,221,300.71 | 378,245,106.76 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,961,523.04 | 1,954,933.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 35,560,381.29 | 54,507,392.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 783,743,205.04 | 434,707,433.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 489,645,720.91 | 364,827,138.98 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 232,386,537.18 | 127,704,412.22 |
| 支付的各项税费 | 58,368,962.98 | 32,196,278.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57,667,471.90 | 40,784,147.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 838,068,692.97 | 565,511,977.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,325,487.93 | -130,804,543.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,260,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 299,503.35 | 58,166.37 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,338,376.30 | |
| 投资活动现金流入小计 | 10,637,879.65 | 1,318,166.37 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,613,667.23 | 51,943,353.25 |
| 投资支付的现金 | 480,579,880.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 553,193,547.23 | 51,943,353.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -542,555,667.58 | -50,625,186.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,167,666,947.64 | 8,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 152,900,000.00 | 153,200,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 130,762,075.97 | 74,820,494.55 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,451,329,023.61 | 236,020,494.55 |
| 偿还债务支付的现金 | 205,900,000.00 | 55,166,453.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 82,562,250.40 | 43,163,796.34 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 187,343,920.70 | 62,637,214.73 |
| 筹资活动现金流出小计 | 475,806,171.10 | 160,967,464.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 975,522,852.51 | 75,053,030.48 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 378,641,697.00 | -106,376,700.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 378,549,436.21 | 350,945,645.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 757,191,133.21 | 244,568,945.16 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 236,208,039.34 | 88,160,238.36 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,467,438.70 | 6,260,363.74 |
| 经营活动现金流入小计 | 245,675,478.04 | 94,420,602.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 157,317,192.80 | 132,466,492.93 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,779,996.17 | 33,474,708.00 |
| 支付的各项税费 | 10,368,447.14 | 4,272,134.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,181,734.58 | 14,123,210.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 237,647,370.69 | 184,336,546.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,028,107.35 | -89,915,944.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 87,580,930.90 | 43,755,554.56 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 158,796.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 317,875,964.71 | 131,645,524.19 |
| 投资活动现金流入小计 | 405,615,691.61 | 175,401,078.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,320,513.85 | 30,134,100.70 |
| 投资支付的现金 | 588,942,873.07 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 211,502,950.20 | 170,309,945.90 |
| 投资活动现金流出小计 | 813,766,337.12 | 200,444,046.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -408,150,645.51 | -25,042,967.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 932,275,622.64 | |
| 取得借款收到的现金 | 89,500,000.00 | 143,200,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 89,471,080.54 | 54,522,406.46 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,111,246,703.18 | 197,722,406.46 |
| 偿还债务支付的现金 | 148,500,000.00 | 45,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 80,233,943.63 | 41,778,665.38 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 127,053,138.09 | 36,535,358.71 |
| 筹资活动现金流出小计 | 355,787,081.72 | 123,314,024.09 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 755,459,621.46 | 74,408,382.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 355,337,083.30 | -40,550,530.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 188,322,611.39 | 188,941,068.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 543,659,694.69 | 148,390,537.91 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 575,287,776.00 | 380,697,961.66 | 127,500.00 | 11,114,391.35 | 65,651,761.90 | 570,690,011.44 | 1,603,569,402.35 | 29,331,351.08 | 1,632,900,753.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 575,287,776.00 | 380,697,961.66 | 127,500.00 | 11,114,391.35 | 65,651,761.90 | 570,690,011.44 | 1,603,569,402.35 | 29,331,351.08 | 1,632,900,753.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 170,900,000.00 | 1,018,789,612.35 | 326,938.04 | 23,326,443.24 | 1,213,342,993.63 | 38,694,906.99 | 1,252,037,900.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 104,533,543.04 | 104,533,543.04 | 10,868,643.60 | 115,402,186.64 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 170,900,000.00 | 1,018,789,612.35 | -6,588,322.20 | 1,183,101,290.15 | 27,821,354.78 | 1,210,922,644.93 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 170,900,000.00 | 999,691,314.80 | 1,170,591,314.80 | 27,821,354.78 | 1,198,412,669.58 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 19,098,297.55 | -6,588,322.20 | 12,509,975.35 | 12,509,975.35 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -74,618,777.60 | -74,618,777.60 | -74,618,777.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -74,618,777.60 | -74,618,777.60 | -74,618,777.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 326,938.04 | 326,938.04 | 4,908.61 | 331,846.65 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 2,163,056.73 | 2,163,056.73 | 122,580.89 | 2,285,637.62 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -1,836,118.69 | -1,836,118.69 | -117,672.28 | -1,953,790.97 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 746,187,776.00 | 1,399,487,574.01 | 127,500.00 | 11,441,329.39 | 65,651,761.90 | 594,016,454.68 | 2,816,912,395.98 | 68,026,258.07 | 2,884,938,654.05 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 575,287,776.00 | 342,619,082.18 | 10,719,082.41 | 39,036,786.95 | 464,631,553.75 | 1,432,294,281.29 | 1,213,477.62 | 1,433,507,758.91 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 575,287,776.00 | 342,619,082.18 | 10,719,082.41 | 39,036,786.95 | 464,631,553.75 | 1,432,294,281.29 | 1,213,477.62 | 1,433,507,758.91 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 264,098.80 | 34,400,530.98 | 34,664,629.78 | 8,119,028.35 | 42,783,658.13 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,670,675.30 | 74,670,675.30 | 106,891.46 | 74,777,566.76 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||||||
| 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,270,144.32 | -40,270,144.32 | -40,270,144.32 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -40,270,144.32 | -40,270,144.32 | -40,270,144.32 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 264,098.80 | 264,098.80 | 12,136.89 | 276,235.69 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,933,416.15 | 1,933,416.15 | 12,136.89 | 1,945,553.04 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -1,669,317.35 | -1,669,317.35 | -1,669,317.35 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 575,287,776.00 | 342,619,082.18 | 10,983,181.21 | 39,036,786.95 | 499,032,084.73 | 1,466,958,911.07 | 9,332,505.97 | 1,476,291,417.04 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 575,287,776.00 | 476,980,103.57 | 133,612.45 | 54,810,759.03 | 304,875,719.95 | 1,412,087,971.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 575,287,776.00 | 476,980,103.57 | 133,612.45 | 54,810,759.03 | 304,875,719.95 | 1,412,087,971.00 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 170,900,000.00 | 758,354,203.73 | -10,250.55 | -49,795,099.18 | 879,448,854.00 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 24,823,678.42 | 24,823,678.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 170,900,000.00 | 758,354,203.73 | 929,254,203.73 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 170,900,000.00 | 758,354,203.73 | 929,254,203.73 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | ||||||||||||
| 的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -74,618,777.60 | -74,618,777.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -74,618,777.60 | -74,618,777.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -10,250.55 | -10,250.55 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -10,250.55 | -10,250.55 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 746,187,776.00 | 1,235,334,307.30 | 123,361.90 | 54,810,759.03 | 255,080,620.77 | 2,291,536,825.00 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 575,287,776.00 | 464,990,673.34 | 262,544.08 | 28,195,784.08 | 105,611,089.76 | 1,174,347,867.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 575,287,776.00 | 464,990,673.34 | 262,544.08 | 28,195,784.08 | 105,611,089.76 | 1,174,347,867.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,653.13 | -35,099,114.55 | -35,111,767.68 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,171,029.77 | 5,171,029.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,270,144.32 | -40,270,144.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -40,270,144.32 | -40,270,144.32 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -12,653.13 | -12,653.13 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 252,884.94 | 252,884.94 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -265,538.07 | -265,538.07 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 575,287,776.00 | 464,990,673.34 | 249,890.95 | 28,195,784.08 | 70,511,975.21 | 1,139,236,099.58 |
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
公司前身为安徽天源科技股份有限公司,系经国家经贸委国经贸企改【2002】121号文批准，由中钢集团马鞍山矿山研究院（以下简称“中钢马矿院”）作为主要发起人，并与安徽恒信投资发展有限责任公司、安徽中周实业（集团）有限公司、安徽省国有资产运营有限公司、中国冶金矿业总公司、北京金泰宇财务咨询开发有限公司、马鞍山市森隆房地产开发有限责任公司共同发起设立的股份有限公司。公司于2006年8月2日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91340000737315488L（1-1）的营业执照。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2021年6月30日，本公司累计发行股本总数74,618.78万股，注册资本为74,618.78万元，注册地址：安徽省马鞍山市雨山区霍里山大道南段9号，总部地址：安徽省马鞍山市雨山区霍里山大道南段9号。
2.公司业务性质和主要经营活动
本公司属化学原料和化学制品制造行业，主要产品和服务为磁性材料、磁器件、磁分离设备、过滤脱水设备、环保设备、采矿及配套设备的开发、电动机、微电机及其他电机的开发、生产与销售；矿物新材料，新产品研究、开发、生产、销售、咨询、转让；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（以上依法经批准的
项目经相关部门批准之后方可开展经营活动）。
3.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年8月25日批准报出。截至2021年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共10户，详见本附注九1“在子公司中的权益”。本公司本年合并范围比上年增加2户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项预期信用损失计提的方法（附注十二）、存货的计价方法（附注十五）、固定资产折旧和无形资产摊销（附注十八、附注二十一）、收入的确认时点（附注二十六）等。
2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）应收账款和其他应收款预期信用损失。应描述管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失，以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
（2）存货减值的估计。应描述在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
（3）所得税。应描述在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司为生产加工型企业，主要业务的营业周期通常为 12 个月以内。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 ③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款
的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条①、②之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移：
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 ②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产、以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来
经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。3） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（五、10、（6））金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 风险极低的银行承兑票据组合 | 出票人历史上未发生票据违约，信用损失风险极低， | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 出票人存在信用风险和延期支付风险 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（五、10、（6））金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的应收账款，单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据
如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 一般性应收账款客户不存在显著差异 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率计提 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（五、10、（6））金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（五、10、（6））金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1账龄组合 | 一般性其他应收单位不存在显著差异 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率计提 |
| 组合2合并范围内的关联方 | 合并范围内的关联方 | 信用风险极低，不计提坏账 |
| 组合3押金、保证金、备用金等 | 押金、保证金、备用金等 | 信用风险极低，不计提坏账 |
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、材料采购、委托加工材料、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品发出时按加权平均法确定其发出的实际成本；原材料发出时，按加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用五五摊销法；
②包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见详见（五、10、（6））金融工具减值。
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成（例如长期应收款等）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5.00 | 4.75-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-12 | 5.00 | 7.92-11.88 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
(1)在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用天数÷当期天数）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当期账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、非专利技术、软件、特许经营权等。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 5-10年 | 按估计可使用年限 |
| 土地使用权 | 50年 | 权力证书记载 |
| 专利权 | 10年 | 按合同约定 |
| 特许经营权 | 25年 | 按合同约定 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）收入确认的具体方法
本公司根据销售模式的不同销售商品收入的确认原则：
①工业原料的销售：内销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品交付给购货方，收到客户出具的验收单且产品销售收入金额已确定，相关的成本能够可靠地计量，外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品报关、离港，取得报关单，且产品销售收入金额已确定，相关的成本能够可靠的计量。 ②钢丝产品的销售：内销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品交付给购货方，收到客户出具的签收单且产品销售收入金额已确定，相关的成本能够可靠地计量，外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品报关、离港，取得报关单，且产品销售收入金额已确定，相关的成本能够可靠的计量。
③检测业务：本公司依据双方盖章、签字的结算单确认检测收入。
④其他业务的销售：产品或劳务成果交付客户后或运输服务完成时，按照合同约定的条款在客户验收合格或运输产品到达目的地时且产品销售收入金额已确定，相关的成本能够可靠的计量。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十八）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月修订发布了《企业会计准则21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计 | 经公司第六届董事会第二十七次（临时）会议审议通过 | 本公司于2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见“附注五、17”“附注五、23”“附注五、29”。根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产（选择简化处 |
| 准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。按上述要求，公司应于2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。 |
执行新收入准则对本公司报表影响如下表所示：
| 项目 | 2020年12月31日 | 累积影响金额 | 2021年1月1日 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 小计 | |||
| 预付款项 | 22,278,344.69 | -1,109,575.06 | -1,109,575.06 | 21,168,769.63 | |
| 使用权资产 | 13,564,210.99 | 13,564,210.99 | 13,564,210.99 | ||
| 资产合计 | 22,278,344.69 | 12,454,635.93 | 12,454,635.93 | 34,732,980.62 | |
| 租赁负债 | 12,454,635.93 | 12,454,635.93 | 12,454,635.93 | ||
| 负债合计 | 12,454,635.93 | 12,454,635.93 | 12,454,635.93 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 561,451,028.12 | 561,451,028.12 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 108,295,330.82 | 108,295,330.82 | |
| 应收账款 | 676,266,193.65 | 676,266,193.65 | |
| 应收款项融资 | 124,655,630.85 | 124,655,630.85 | |
| 预付款项 | 22,278,344.69 | 21,168,769.63 | -1,109,575.06 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,257,942.34 | 4,257,942.34 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 227,497,134.78 | 227,497,134.78 | |
| 合同资产 | 13,012,628.40 | 13,012,628.40 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,369,210.66 | 9,369,210.66 | |
| 流动资产合计 | 1,747,083,444.31 | 1,745,973,869.25 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 170,876,865.92 | 170,876,865.92 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 629,336,035.33 | 629,336,035.33 | |
| 在建工程 | 57,301,967.75 | 57,301,967.75 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 13,564,210.99 | 13,564,210.99 | |
| 无形资产 | 152,607,383.97 | 152,607,383.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 4,594,847.98 | 4,594,847.98 | |
| 长期待摊费用 | 10,664,629.59 | 10,664,629.59 | |
| 递延所得税资产 | 24,406,639.71 | 24,406,639.71 | |
| 其他非流动资产 | 19,890,819.24 | 19,890,819.24 |
| 非流动资产合计 | 1,069,679,189.49 | 1,069,679,189.49 | |
| 资产总计 | 2,816,762,633.80 | 2,829,217,269.73 | 12,454,635.93 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 32,520,068.30 | 32,520,068.30 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 473,014,513.72 | 473,014,513.72 | |
| 应付账款 | 205,163,635.89 | 205,163,635.89 | |
| 预收款项 | 456,126.69 | 456,126.69 | |
| 合同负债 | 20,838,568.61 | 20,838,568.61 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 27,559,045.68 | 27,559,045.68 | |
| 应交税费 | 32,008,960.31 | 32,008,960.31 | |
| 其他应付款 | 31,437,421.65 | 31,437,421.65 | |
| 其中：应付利息 | 390,890.25 | 390,890.25 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 77,000,000.00 | 77,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 5,676,230.47 | 5,676,230.47 | |
| 流动负债合计 | 905,674,571.32 | 905,674,571.32 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 217,307,764.08 | 217,307,764.08 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 12,454,635.93 | 12,454,635.93 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 7,689,195.66 | 7,689,195.66 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 50,444,519.69 | 50,444,519.69 | |
| 递延所得税负债 | 2,745,829.62 | 2,745,829.62 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 278,187,309.05 | 278,187,309.05 | |
| 负债合计 | 1,183,861,880.37 | 1,196,316,516.30 | 12,454,635.93 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 575,287,776.00 | 575,287,776.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 380,697,961.66 | 380,697,961.66 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 127,500.00 | 127,500.00 | |
| 专项储备 | 11,114,391.35 | 11,114,391.35 | |
| 盈余公积 | 65,651,761.90 | 65,651,761.90 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 570,690,011.44 | 570,690,011.44 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,603,569,402.35 | 1,603,569,402.35 | |
| 少数股东权益 | 29,331,351.08 | 29,331,351.08 | |
| 所有者权益合计 | 1,632,900,753.43 | 1,632,900,753.43 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,816,762,633.80 | 2,829,217,269.73 | 12,454,635.93 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 274,856,826.69 | 274,856,826.69 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 70,830,318.88 | 70,830,318.88 |
| 应收账款 | 123,859,097.37 | 123,859,097.37 | |
| 应收款项融资 | 21,443,459.96 | 21,443,459.96 | |
| 预付款项 | 505,704.10 | 505,704.10 | |
| 其他应收款 | 505,089,378.91 | 505,089,378.91 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 265,880,066.17 | 265,880,066.17 | |
| 存货 | 73,694,874.27 | 73,694,874.27 | |
| 合同资产 | 10,600,504.98 | 10,600,504.98 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,080,880,165.16 | 1,080,880,165.16 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 617,614,439.12 | 617,614,439.12 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 289,240,300.24 | 289,240,300.24 | |
| 在建工程 | 12,094,766.79 | 12,094,766.79 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 81,561,834.60 | 81,561,834.60 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 253,074.45 | 253,074.45 | |
| 递延所得税资产 | 10,789,801.84 | 10,789,801.84 | |
| 其他非流动资产 | 2,758,210.00 | 2,758,210.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,014,312,427.04 | 1,014,312,427.04 | |
| 资产总计 | 2,095,192,592.20 | 2,095,192,592.20 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 19,184,525.12 | 19,184,525.12 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 155,894,220.31 | 155,894,220.31 | |
| 应付账款 | 88,573,077.27 | 88,573,077.27 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,960,368.43 | 6,960,368.43 | |
| 应付职工薪酬 | 8,398,439.60 | 8,398,439.60 | |
| 应交税费 | 3,665,039.55 | 3,665,039.55 | |
| 其他应付款 | 129,011,141.91 | 129,011,141.91 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 77,000,000.00 | 77,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 2,917,927.43 | 2,917,927.43 | |
| 流动负债合计 | 491,604,739.62 | 491,604,739.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 153,200,000.00 | 153,200,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 38,299,881.58 | 38,299,881.58 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 191,499,881.58 | 191,499,881.58 | |
| 负债合计 | 683,104,621.20 | 683,104,621.20 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 575,287,776.00 | 575,287,776.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 476,980,103.57 | 476,980,103.57 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 133,612.45 | 133,612.45 | |
| 盈余公积 | 54,810,759.03 | 54,810,759.03 | |
| 未分配利润 | 304,875,719.95 | 304,875,719.95 | |
| 所有者权益合计 | 1,412,087,971.00 | 1,412,087,971.00 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,095,192,592.20 | 2,095,192,592.20 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按销项税额抵扣进项税额后的余额 | 5.00%、6.00%、9.00%、13.00% |
| 消费税 | 实缴流转税税额 | 7.00%、5.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25.00%、20.00%、15.00% |
| 教育费附加 | 按流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育附加 | 按流转税税额 | 2.00% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 中钢天源股份有限公司 | 15% |
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 15% |
| 中钢天源（马鞍山）贸易有限公司 | 25% |
| 湖南特种金属材料有限责任公司 | 15% |
| 中唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司 | 15% |
| 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 | 15% |
| 广州市奥赛钢线科技有限公司 | 15% |
| 中钢集团（贵州）业黔检测咨询有限公司 | 20% |
| 中钢（南京）生态环境技术研究院有限公司 | 25% |
| 中钢集团郑州精密新材料有限公司 | 25% |
| 中钢集团南京新材料研究院有限公司 | 25% |
| 国知新材料产业运营（南京）有限公司 | 25% |
| 中钢天源安徽智能装备股份有限公司 | 25% |
| 中钢天源（南京）新材料有限公司 | 25% |
| 南京海天金宁三环电子有限公司 | 25% |
2、税收优惠
根据高新技术企业证书，证书编号：GR202034001398，中钢天源股份有限公司自2020年1月1日起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按照15%的优惠税率征收企业所得税。
根据高新技术企业证书，证书编号：GR201834000059，中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司自2018年1月1日起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，目前评审材料已提交，2021年暂按照15%的优惠税率征收企业所得税。
根据高新技术企业证书，证书编号：GR201843001531，湖南特种金属材料有限责任公司自2018年1月1日起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，目前评审材料已提交，2021年暂按照15%的优惠税率征收企业所得税。
根据高新技术企业证书，证书编号为GR201921000152，中唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司自2019年起至2021年按15%税率征收企业所得税。
根据高新技术企业证书，证书编号为GR201941000447，中钢集团郑州金属制品研究院有限公司2019年起至2021年按15%税率征收企业所得税。
根据高新技术企业证书，证书编号为GR202044003673，广州市奥赛钢线科技有限公司2020年起至2022年按15%税率征收企业所得税。
中钢集团（贵州）业黔检测咨询有限公司为小微企业，按应纳税所得额的50%，减按20%征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 52,200.94 | 191,145.78 |
| 银行存款 | 757,138,932.27 | 328,393,421.11 |
| 其他货币资金 | 224,162,733.52 | 232,866,461.23 |
| 合计 | 981,353,866.73 | 561,451,028.12 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 224,162,733.52 | 182,901,591.91 |
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 银行承兑汇票保证金 | 224,162,733.52 | 178,809,491.91 |
| 信用证保证金 | 4,005,100.00 |
| 保函保证金 | 87,000.00 | |
| 合计 | 224,162,733.52 | 182,901,591.91 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 390,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 390,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 390,000,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 174,636,445.56 | 108,295,330.82 |
| 合计 | 174,636,445.56 | 108,295,330.82 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 180,724,963.92 | 100.00% | 6,088,518.37 | 3.37% | 174,636,445.55 | 114,520,909.02 | 100.00% | 6,225,578.20 | 5.44% | 108,295,330.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 180,724,963.92 | 100.00% | 6,088,518.37 | 3.37% | 174,636,445.55 | 114,520,909.02 | 100.00% | 6,225,578.20 | 5.44% | 108,295,330.82 |
| 合计 | 180,724,963.92 | 100.00% | 6,088,518.37 | 3.37% | 174,636,445.55 | 114,520,909.02 | 100.00% | 6,225,578.20 | 5.44% | 108,295,330.82 |
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：6,088,518.37
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 180,724,963.92 | 6,088,518.37 | 3.37% |
| 合计 | 180,724,963.92 | 6,088,518.37 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 6,225,578.20 | 137,059.83 | 6,088,518.37 | |||
| 合计 | 6,225,578.20 | 137,059.83 | 6,088,518.37 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 商业承兑票据 | 88,351,701.00 |
| 合计 | 88,351,701.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 25,215,107.51 | |
| 合计 | 25,215,107.51 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 18,768,828.48 | 2.03% | 18,768,828.48 | 100.00% | 8,502,635.30 | 1.14% | 8,502,635.30 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 903,547,120.05 | 97.97% | 79,321,434.52 | 8.78% | 824,225,685.53 | 740,337,039.38 | 98.86% | 64,070,845.73 | 8.65% | 676,266,193.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 903,547,120.05 | 97.97% | 79,321,434.52 | 8.78% | 824,225,685.53 | 740,337,039.38 | 98.86% | 64,070,845.73 | 8.65% | 676,266,193.65 |
| 合计 | 922,315,948.53 | 100.00% | 98,090,263.00 | 10.10% | 824,225,685.53 | 748,839,674.68 | 100.00% | 72,573,481.03 | 9.69% | 676,266,193.65 |
按单项计提坏账准备：18768828.48
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 4,994,485.03 | 4,994,485.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户二 | 170,599.00 | 170,599.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户三 | 649,059.00 | 649,059.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户四 | 165,500.00 | 165,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户五 | 660,000.00 | 660,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户六 | 47,359.00 | 47,359.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户七 | 154,053.77 | 154,053.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户八 | 996,465.00 | 996,465.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户九 | 665,114.50 | 665,114.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十 | 5,010,490.71 | 5,010,490.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十一 | 4,442,005.85 | 4,442,005.85 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十二 | 813,696.62 | 813,696.62 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 18,768,828.48 | 18,768,828.48 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：79,321,434.52
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 756,505,978.54 | 37,846,029.10 | 5.00% |
| 1－2年 | 84,533,786.21 | 8,453,378.63 | 10.00% |
| 2－3年 | 33,221,725.65 | 6,644,345.13 | 20.00% |
| 3－4年 | 5,815,896.00 | 2,907,948.01 | 50.00% |
| 4－5年 | 4,832,607.30 | 4,832,607.30 | 100.00% |
| 5年以上 | 18,637,126.35 | 18,637,126.35 | 100.00% |
| 合计 | 903,547,120.05 | 79,321,434.52 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 756,268,087.29 |
| 1至2年 | 84,851,320.24 |
| 2至3年 | 38,538,027.43 |
| 3年以上 | 42,658,513.57 |
| 3至4年 | 7,549,447.18 |
| 4至5年 | 4,879,291.30 |
| 5年以上 | 30,229,775.09 |
| 合计 | 922,315,948.53 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 8,502,635.30 | 63,142.39 | 10,329,335.57 | 18,768,828.48 | ||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 64,070,845.73 | 13,656,929.40 | 1,593,659.40 | 79,321,434.52 | ||
| 合计 | 72,573,481.03 | 13,656,929.40 | 63,142.39 | 11,922,994.97 | 98,090,263.00 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 47,836,887.50 | 5.80% | 2,391,844.38 |
| 客户二 | 17,279,930.00 | 2.10% | 1,084,977.75 |
| 客户三 | 16,698,131.03 | 2.03% | 834,906.55 |
| 客户四 | 15,571,850.63 | 1.89% | 778,592.53 |
| 客户五 | 13,867,606.61 | 1.68% | 918,604.77 |
| 合计 | 111,254,405.77 | 13.50% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 183,140,213.17 | 124,655,630.85 |
| 合计 | 183,140,213.17 | 124,655,630.85 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 43,095,795.26 | 96.02% | 20,530,921.20 | 97.14% |
| 1至2年 | 487,201.35 | 1.09% | 243,487.17 | 1.09% |
| 2至3年 | 186,427.95 | 0.42% | 198,853.06 | 0.89% |
| 3年以上 | 1,114,473.22 | 2.48% | 195,508.20 | 0.88% |
| 合计 | 44,883,897.78 | -- | 21,168,769.63 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 供应商一 | 5,252,527.22 | 11.70% | 2021年 | 未到结算时点 |
| 供应商二 | 3,252,786.45 | 7.25% | 2021年 | 未到结算时点 |
| 供应商三 | 2,997,943.01 | 6.68% | 2021年 | 未到结算时点 |
| 供应商四 | 2,767,203.57 | 6.17% | 2021年 | 未到结算时点 |
| 供应商五 | 1,840,820.39 | 4.10% | 2021年 | 未到结算时点 |
| 合计 | 16,111,280.64 | 35.90% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,572,003.02 | |
| 其他应收款 | 9,376,770.98 | 4,257,942.34 |
| 合计 | 14,948,774.00 | 4,257,942.34 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 3,484,265.89 | |
| 现金管理 | 2,087,737.13 | |
| 合计 | 5,572,003.02 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 24,700,050.76 | 18,906,938.06 |
| 保证金及押金 | 5,151,770.24 | 769,036.73 |
| 代垫款 | 218,068.97 | 68,893.25 |
| 备用金 | 821,285.49 | 315,265.31 |
| 出口退税 | 334,546.16 | |
| 其他 | 3,963,244.17 | |
| 合计 | 34,854,419.63 | 20,394,679.51 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,056,877.80 | 14,079,859.37 | 16,136,737.17 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 236,165.82 | 236,165.82 | ||
| 本期转回 | 5,743.31 | 5,743.31 | ||
| 其他变动 | 9,110,488.97 | 9,110,488.97 | ||
| 2021年6月30日余额 | 11,397,789.28 | 14,079,859.37 | 25,477,648.65 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,163,771.43 |
| 1至2年 | 2,977,011.54 |
| 2至3年 | 634,213.10 |
| 3年以上 | 25,079,423.56 |
| 3至4年 | 87,828.10 |
| 4至5年 | 872,227.52 |
| 5年以上 | 24,119,367.94 |
| 合计 | 34,854,419.63 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 其他往来款 | 13,771,767.06 | 5年以上 | 39.51% | 13,771,767.06 |
| 单位二 | 其他往来款 | 7,739,003.80 | 3-4年，5年以上 | 22.20% | 7,739,003.80 |
| 单位三 | 其他往来款 | 812,469.91 | 5年以上 | 2.33% | 812,469.91 |
| 单位四 | 其他往来款 | 661,845.45 | 1年以内 | 1.90% | 33,092.27 |
| 单位五 | 其他往来款 | 624,860.56 | 5年以上 | 1.79% | 624,860.56 |
| 合计 | -- | 23,609,946.78 | -- | 67.74% | 22,981,193.60 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 105,689,035.96 | 8,829,252.82 | 96,859,783.14 | 86,445,296.23 | 5,632,167.42 | 80,813,128.81 |
| 在产品 | 60,497,875.58 | 4,044,867.21 | 56,453,008.37 | 43,882,313.13 | 2,977,551.11 | 40,904,762.02 |
| 库存商品 | 126,304,197.80 | 15,035,055.69 | 111,269,142.11 | 80,194,998.78 | 9,601,042.47 | 70,593,956.31 |
| 周转材料 | 20,574,068.27 | 20,574,068.27 | 2,233,632.94 | 2,233,632.94 | ||
| 发出商品 | 9,320,213.70 | 9,320,213.70 | 25,693,632.81 | 25,693,632.81 | ||
| 委托加工物资 | 2,463,606.34 | 2,463,606.34 | 7,258,021.89 | 7,258,021.89 | ||
| 合计 | 324,848,997.65 | 27,909,175.72 | 296,939,821.93 | 245,707,895.78 | 18,210,761.00 | 227,497,134.78 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,632,167.42 | 3,531,322.47 | 203,621.25 | 537,858.32 | 8,829,252.82 | |
| 在产品 | 2,977,551.11 | -712,590.72 | 2,165,532.27 | 385,625.45 | 4,044,867.21 | |
| 库存商品 | 9,601,042.47 | 191,973.66 | 5,646,991.23 | 404,951.67 | 15,035,055.69 | |
| 合计 | 18,210,761.00 | 3,010,705.41 | 8,016,144.75 | 1,328,435.44 | 27,909,175.72 | |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质量保证金 | 10,289,840.20 | 1,362,216.57 | 8,927,623.63 | 14,687,432.38 | 1,674,803.98 | 13,012,628.40 |
| 合计 | 10,289,840.20 | 1,362,216.57 | 8,927,623.63 | 14,687,432.38 | 1,674,803.98 | 13,012,628.40 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 质量保证金 | -312,587.41 | |||
| 合计 | -312,587.41 | -- |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 8,025,892.57 | 8,010,227.12 |
| 预缴税费 | 1,460,693.65 | 1,358,983.54 |
| 合计 | 9,486,586.22 | 9,369,210.66 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 铜陵纳源材料科技有限公司 | 30,767,306.01 | 10,799,880.00 | 4,183,976.06 | 45,751,162.07 | |||||||
| 贵州铜仁金瑞锰业有限公司 | 111,254,049.94 | 3,532,036.92 | 114,786,086.86 | ||||||||
| 中钢中城（南京）创新科技有限责任公司 | 2,121,520.01 | -96,766.73 | 2,024,753.28 | ||||||||
| 马鞍山新康达磁业有限公司 | 21,233,989.96 | 1,802,364.29 | 23,036,354.25 | ||||||||
| 南京海天金宁三环电子有限公司 | 5,500,000.00 | -5,500,000.00 | |||||||||
| 小计 | 170,876,865.92 | 10,799,880.00 | 9,421,610.54 | -5,500,000.00 | 185,598,356.46 | ||||||
| 合计 | 170,876,865.92 | 10,799,880.00 | 9,421,610.54 | -5,500,000.00 | 185,598,356.46 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市公司股票投资 | 11,471,157.05 | 0.00 |
| 合计 | 11,471,157.05 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 江苏阜宁农村商业银行股份有限公司 | 58,366.70 | 1,951,789.94 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 697,138,277.02 | 629,336,035.33 |
| 合计 | 697,138,277.02 | 629,336,035.33 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 专用设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 323,530,665.36 | 443,235,010.50 | 63,298,166.01 | 20,308,087.54 | 22,251,234.31 | 872,623,163.72 |
| 2.本期增加金额 | 68,838,008.86 | 120,810,595.27 | 6,250,684.36 | 5,226,142.49 | 201,125,430.98 | |
| （1）购置 | 77,410.00 | 6,072,467.13 | 3,765,066.89 | 496,795.32 | 10,411,739.34 | |
| （2）在建工程转入 | 177,392.04 | 5,402,678.76 | 5,580,070.80 | |||
| （3）企业合并增加 | 53,138,286.93 | 109,327,484.78 | 2,485,617.47 | 4,729,347.17 | 169,680,736.35 | |
| （4）重分类 | -7,964.60 | 7,964.60 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,004,066.74 | 11,391,292.63 | 2,013,743.23 | 797,055.84 | 1,784,943.78 | 16,991,102.22 |
| （1）处置或报废 | 1,004,066.74 | 5,090,027.95 | 2,013,743.23 | 673,232.77 | 1,634,848.01 | 10,415,918.70 |
| （2）评估增值 | 6,301,264.68 | 123,823.07 | 150,095.77 | 6,575,183.52 | ||
| 4.期末余额 | 391,364,607.48 | 552,654,313.14 | 61,284,422.78 | 25,761,716.06 | 25,692,433.02 | 1,056,757,492.48 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 53,751,826.52 | 132,798,508.10 | 30,759,464.77 | 8,940,812.21 | 12,964,057.40 | 239,214,669.00 |
| 2.本期增加金额 | 12,820,183.68 | 102,750,354.62 | 2,126,795.04 | 3,533,822.00 | 4,841,098.17 | 126,072,253.51 |
| （1）计提 | 4,686,562.99 | 17,536,939.21 | 2,126,795.04 | 1,513,446.47 | 1,180,370.31 | 27,044,114.02 |
| （2）企业合并增加 | 7,907,695.86 | 85,213,415.41 | 2,020,375.53 | 3,660,727.86 | 98,802,214.66 | |
| 3.本期减少金额 | 592,206.22 | 5,151,927.09 | 1,913,056.06 | 718,206.08 | 1,716,342.05 | 10,091,737.50 |
| （1）处置或报废 | 378,783.31 | 1,664,045.85 | 1,913,056.06 | 558,149.66 | 1,542,556.39 | 6,056,591.27 |
| （2）评估增值 | 213,422.91 | 3,487,881.24 | 160,056.42 | 173,785.66 | 4,035,146.23 | |
| 4.期末余额 | 65,979,803.98 | 230,396,935.63 | 30,973,203.75 | 11,756,428.13 | 16,088,813.52 | 355,195,185.01 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 624,944.30 | 3,447,515.09 | 4,072,459.39 | |||
| 2.本期增加金额 | 4,596,216.71 | 43,324.66 | 136,563.49 | 4,776,104.86 | ||
| （1）计提 | 4,244,645.65 | 43,324.66 | 136,563.49 | 4,424,533.80 | ||
| （2）其他增加 | 351,571.06 | 351,571.06 | ||||
| 3.本期减少金额 | 4,244,645.65 | 43,324.66 | 136,563.49 | 4,424,533.80 | ||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）评估增值 | 4,244,645.65 | 43,324.66 | 136,563.49 | 4,424,533.80 | ||
| 4.期末余额 | 624,944.30 | 3,799,086.15 | 4,424,030.45 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 324,759,859.20 | 318,458,291.36 | 30,311,219.03 | 14,005,287.93 | 9,603,619.50 | 697,138,277.02 |
| 2.期初账面价值 | 269,153,894.54 | 306,988,987.31 | 32,538,701.24 | 11,367,275.33 | 9,287,176.91 | 629,336,035.33 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 1,046,869.40 | 421,925.10 | 624,944.30 | ||
| 机器设备 | 9,209,622.75 | 5,560,155.05 | 3,317,634.81 | 331,832.89 | |
| 合计 | 10,256,492.15 | 5,982,080.15 | 3,942,579.11 | 331,832.89 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 24,315,638.15 | 预转固，尚未竣工结算 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 118,251,295.34 | 57,301,967.75 |
| 合计 | 118,251,295.34 | 57,301,967.75 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 3#车间建设工程 | 20,905,142.51 | 20,905,142.51 | ||||
| 年产10000吨高性能永磁铁氧体器件项目 | 12,055,324.32 | 12,055,324.32 | 10,066,952.85 | 10,066,952.85 | ||
| 中钢（南京）生态环境技术研究院实验室改造项目 | 1,006,605.51 | 1,006,605.51 | 1,006,605.51 | 1,006,605.51 | ||
| 采用国产针焦制备XXX石墨材 | 6,208,944.67 | 6,208,944.67 | ||||
| 料工程化研制保障条件中试线建设项目 | ||||||
| VOCs采样罐生产线 | 1,705,219.39 | 1,705,219.39 | ||||
| 6/700拉丝机建设项目 | 108,806.02 | 108,806.02 | ||||
| 扭杆生产线建设工程 | 62,708.58 | 62,708.58 | ||||
| 8/600拉丝机建设工程 | 602,977.25 | 602,977.25 | ||||
| 3#车间建设工程 | 33,807,488.32 | 33,807,488.32 | ||||
| 650吨微机控制电液伺服静载锚固测试系统（检YN006/检SC006） | 328,184.29 | 328,184.29 | ||||
| 微机控制电液伺服压力试验机（SC003/YN003/XW404） | 785,305.25 | 785,305.25 | 785,305.25 | 785,305.25 | ||
| 立式松弛试验机 | 587,699.13 | 587,699.13 | ||||
| 5000KN支座压剪试验机 | 440,707.96 | 440,707.96 | ||||
| 芴酮系列功能材料生产线及冶金检测设备生产线建设项目 | 2,404,915.64 | 2,404,915.64 | ||||
| 630吨/年新材料生产线改扩建项目 | 4,977,336.54 | 4,977,336.54 | ||||
| BOL技术改造ZW2001 | 3,930,235.91 | 3,930,235.91 | 2,621,075.53 | 2,621,075.53 | ||
| 募投磁粉芯项目 | 15,798,473.90 | 15,798,473.90 | 7,603,242.74 | 7,603,242.74 | ||
| 长沙麓谷产研基地 | 10,930,211.64 | 10,930,211.64 | 5,707,792.87 | 5,707,792.87 | ||
| 新增4条磨加工产线项目 | 1,893,499.98 | 1,893,499.98 | ||||
| 其他 | 20,616,651.04 | 20,616,651.04 | 8,605,850.49 | 8,605,850.49 |
| 合计 | 118,251,295.34 | 118,251,295.34 | 57,301,967.75 | 57,301,967.75 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产10000吨高性能永磁铁氧体器件项目 | 12,380,000.00 | 10,066,952.85 | 1,988,371.47 | 12,055,324.32 | 97.38% | 97.38% | 其他 | |||||
| 3#车间建设工程 | 65,210,000.00 | 20,905,142.51 | 12,902,345.81 | 33,807,488.32 | 32.06% | 32.06% | 募股资金 | |||||
| 长沙麓谷产研基地 | 78,453,000.00 | 5,707,792.87 | 5,222,418.77 | 0.00 | 13.93% | 13.93% | 其他 | |||||
| 募投磁粉芯项目 | 32,188,000.00 | 7,603,242.74 | 8,195,231.16 | 0.00 | 49.08% | 49.08% | 募股资金 | |||||
| 630吨/年新材料生产线改扩建项目 | 9,681,700.00 | 0.00 | 4,740,609.47 | 4,977,336.54 | 51.45% | 50.00% | 其他 | |||||
| BOL技术改造ZW2001 | 4,820,000.00 | 2,621,075.53 | 1,309,160.38 | 3,930,235.91 | 81.54% | 100.00% | 其他 | |||||
| 合计 | 202,732,700.00 | 46,904,206.50 | 34,358,137.06 | 54,770,385.09 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 1.期初余额 | 13,564,210.99 | 13,564,210.99 |
| 4.期末余额 | 13,564,210.99 | 13,564,210.99 |
| 2.本期增加金额 | 2,330,411.38 | 2,330,411.38 |
| （1）计提 | 2,330,411.38 | 2,330,411.38 |
| 4.期末余额 | 2,330,411.38 | 2,330,411.38 |
| 1.期末账面价值 | 11,233,799.61 | 11,233,799.61 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 180,337,319.58 | 1,330,871.72 | 1,082,267.40 | 616,089.04 | 33,962.26 | 183,400,510.00 |
| 2.本期增加金额 | 26,366,684.80 | 109,751.68 | 26,476,436.48 | |||
| （1）购置 | 66,371.68 | 66,371.68 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 11,152,608.48 | 43,380.00 | 11,195,988.48 | |||
| （4）评估增值 | 15,214,076.32 | 15,214,076.32 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 206,704,004.38 | 1,330,871.72 | 1,082,267.40 | 725,840.72 | 33,962.26 | 209,876,946.48 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 29,693,671.88 | 1,018,732.93 | 64,306.12 | 16,415.10 | 30,793,126.03 | |
| 2.本期增加金额 | 3,036,926.65 | 39,892.92 | 138,145.00 | 78,159.38 | 3,396.24 | 3,296,520.19 |
| （1）计提 | 1,899,856.17 | 39,892.92 | 138,145.00 | 34,779.38 | 3,396.24 | 2,116,069.71 |
| （2）企业合并 | 939,969.97 | 43,380.00 | 983,349.97 | |||
| （3）评估增值 | 197,100.51 | 197,100.51 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 32,730,598.53 | 1,058,625.85 | 138,145.00 | 142,465.50 | 19,811.34 | 34,089,646.22 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 173,973,405.85 | 272,245.87 | 944,122.40 | 583,375.22 | 14,150.92 | 175,787,300.26 |
| 2.期初账面价值 | 150,643,647.70 | 312,138.79 | 1,082,267.40 | 551,782.92 | 17,547.16 | 152,607,383.97 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 金属软磁粉心纳米氧化物包覆工艺与产品开发 | 643,994.42 | 643,994.42 | ||||||
| 面向5G低损耗超级铁硅铝粉心开发 | 482,198.47 | 482,198.47 | ||||||
| MHz级高频金属软磁材料及磁粉心研发 | 586,457.02 | 586,457.02 | ||||||
| 高性能薄壁铁氧体各向异性内圆取向多极磁环研发 | 712,278.36 | 712,278.36 | ||||||
| 微纳球形结构四氧化三锰合成技术研发 | 1,212,725.24 | 1,212,725.24 | ||||||
| 沉淀氧化法 | 1,322,126.03 | 1,322,126.03 | ||||||
| 制备电池级四氧化三锰中试技术研发 | ||||||||
| 高电压镍锰酸锂前驱体的研发 | 1,235,726.69 | 1,235,726.69 | ||||||
| 四氧化三锰高效智能化设备配套工艺研发 | 1,650,088.91 | 1,650,088.91 | ||||||
| 超高性能54UH的研究项目 | 4,997,693.34 | 4,997,693.34 | ||||||
| 轻、重稀土复合型扩散渗材的开发 | 4,977,265.95 | 4,977,265.95 | ||||||
| 退役锂电池有价金属回收的研发 | 236,366.22 | 236,366.22 | ||||||
| 超级铁精矿制备铁氧体关键技术研发 | 936,428.45 | 936,428.45 | ||||||
| 高性能永磁铁氧体材料研发 | 984,076.77 | 984,076.77 | ||||||
| 永磁铁氧体收缩率的机理研究 | 379,261.54 | 379,261.54 | ||||||
| 永磁铁氧体模具磁路仿真设计系统研发及其对产品缺陷影响研究 | 413,001.94 | 413,001.94 | ||||||
| 基于通力生产精益制造信息系统的设备数字化采集与产品 | 178,793.23 | 178,793.23 |
| 追溯研究 | ||||||||
| 高性能薄壁微磁钢得研发 | 442,921.45 | 442,921.45 | ||||||
| 直线式成型工艺的开发研究 | 425,353.19 | 425,353.19 | ||||||
| 高性能预烧料的研发 | 859,244.21 | 859,244.21 | ||||||
| 方块状磁钢高效生产工艺的研究 | 280,997.87 | 280,997.87 | ||||||
| 特种石墨 | 1,476,969.03 | 1,476,969.03 | ||||||
| 高性能氢燃料电池催化剂及其膜电极制品的批量制备工艺开发 | 702,095.45 | 702,095.45 | ||||||
| 吲哚并咔唑类化合物合成技术开发 | 439,508.81 | 439,508.81 | ||||||
| 电化学法规模化石墨烯制备技术及应用研究 | 653,913.48 | 653,913.48 | ||||||
| 低钴含量氧化物锂电池材料的研发 | 501,161.05 | 501,161.05 | ||||||
| 水泥熟料辊式破碎机的研发 | 148,979.08 | 148,979.08 | ||||||
| 高压辊磨机配套用干式磁选机的研发 | 242,129.50 | 242,129.50 | ||||||
| 球团行业用柱钉辊的研制与应用 | 114,191.84 | 114,191.84 | ||||||
| 金属锰片细 | 72,137.78 | 72,137.78 |
| 磨专用塔磨机的研发 | ||||||||
| 高压辊磨机核心零部件的优化设计 | 70,790.66 | 70,790.66 | ||||||
| 高压辊磨机SCADA信息平台的研究开发 | 103,365.34 | 103,365.34 | ||||||
| 钢渣微粉除铁用磁选机的研发 | 171,520.08 | 171,520.08 | ||||||
| 海绵城市建设水处理设备的研发 | 172,588.27 | 172,588.27 | ||||||
| 双倒角钢丝一次成型工艺的研究 | 613,066.45 | 613,066.45 | ||||||
| 活塞环二道环用切台锥面钢丝成型工艺的研究 | 581,909.30 | 581,909.30 | ||||||
| 高性能发动机活塞环组合油环用钢带生产工艺的研究 | 995,599.58 | 995,599.58 | ||||||
| 小孔油环轧制及冲孔工艺的优化 | 860,412.35 | 860,412.35 | ||||||
| 2100-2300MPa级超高强韧弹簧钢关键技术研究及产品研发 | 558,997.34 | 558,997.34 | ||||||
| 刹车鼓用油淬火拉伸弹簧钢丝研究 | 583,804.28 | 583,804.28 | ||||||
| 细规格感应线钢丝绕制性能研究 | 699,619.80 | 699,619.80 |
| 细规格弹簧钢丝感应回火工艺研究 | 4,564.36 | 4,564.36 | ||||||
| 高强度弹簧钢及切割钢丝关键技术开发及示范应用 | 63,282.00 | 63,282.00 | ||||||
| 框架式结构疲劳性能测试的应用研究 | 13,266.83 | 13,266.83 | ||||||
| 06Cr15Ni25Ti2MoAlVB耐热钢紧固件丝材的研制 | 3,701,037.81 | 3,701,037.81 | ||||||
| 尾门弹簧用高强钢丝的开发与研究 | 679.50 | 679.50 | ||||||
| 大规格预应力螺纹钢筋松弛及疲劳检测技术的研究 | 2,282.17 | 2,282.17 | ||||||
| 1900MPa级异形钢丝研发 | 373,967.88 | 373,967.88 | ||||||
| 超大规格复杂断面异形钢丝工艺设备产业化研究 | 1,016,759.57 | 1,016,759.57 | ||||||
| “互联网+检测”信息化建设项目 | 227,381.35 | 227,381.35 | ||||||
| 钢轨接头超声波检测方法研究 | 127,896.93 | 127,896.93 | ||||||
| 夏比冲击试样尺寸偏差 | 86,240.57 | 86,240.57 |
| 对结果的影响 | ||||||||
| 超声法残余应力检测研究 | 117,316.54 | 117,316.54 | ||||||
| 铸铁 多元素含量的测定 电感耦合等离子体发射光谱法 | 115,143.55 | 115,143.55 | ||||||
| 风力发电机组用高强螺栓紧固性能检测的研究 | 170,758.64 | 170,758.64 | ||||||
| 隧道超前地质预报方法比对研究 | 170,811.99 | 170,811.99 | ||||||
| 混凝土灌注桩用钢薄壁声测管振动试验 | 133,859.28 | 133,859.28 | ||||||
| 钢丝绳实际破断拉力测定方法国标修订 | 110,397.09 | 110,397.09 | ||||||
| 复合地基单桩静载试验数值模拟研究 | 122,155.97 | 122,155.97 | ||||||
| 质检中心电子商务平台 | 67,536.08 | 67,536.08 | ||||||
| LIMS系统与实验设备的自动化对接 | 175,740.08 | 175,740.08 | ||||||
| 电梯钢丝绳用钢丝维氏硬度试验方法 | 2,282.18 | 2,282.18 | ||||||
| 预埋槽道耐火时效试验研究 | 124,779.45 | 124,779.45 |
| 钢板长条状拉伸试样和带肩拉伸试样拉伸过程有限元分析 | 137,320.92 | 137,320.92 | ||||||
| 因瓦合金钢丝工艺开发 | 107,295.56 | 107,295.56 | ||||||
| 锚下有效预应力和预应力孔道压浆密实度现场检测技术研究 | 2,282.17 | 2,282.17 | ||||||
| XX用GH2132棒（丝）材工程化研制 | 412,548.38 | 412,548.38 | ||||||
| 氢燃料电池金属双极板设计与制造开发 | 291,262.14 | 291,262.14 | ||||||
| 非圆截面弹簧用高强度异型弹簧钢丝研发及产业化 | 2,172,284.21 | 2,172,284.21 | ||||||
| 钢管混凝土拱桥拱肋内混凝土脱空无损检测技术研究 | 129,851.82 | 129,851.82 | ||||||
| 预应力孔道压浆密实度现场检测技术研究 | 88,623.02 | 88,623.02 | ||||||
| 混凝土智能养护及抗压全自动检测装备委托研发项目 | 110,823.00 | 110,823.00 | ||||||
| 水泥胶砂智 | 129,780.87 | 129,780.87 |
| 能养护及抗压抗折全自动检测装备委托研发项目 | ||||||||
| 72000kN减隔震装置检测装备委托研发项目 | 152,425.06 | 152,425.06 | ||||||
| 10000kN多功能动静态物理性能检测装备委托研发项目 | 56,215.98 | 56,215.98 | ||||||
| 1000kN金属材料拉伸性能全自动检测装备 | 100,766.07 | 100,766.07 | ||||||
| 锚具用夹片全自动洛氏硬度检测系统设计与制造开发 | 196,608.39 | 196,608.39 | ||||||
| 自动化设备用高精度导轨钢丝工艺开发 | 80,352.51 | 80,352.51 | ||||||
| 基于Deform-3D的异型钢丝轧制模拟研究 | 53,823.53 | 53,823.53 | ||||||
| 医用钛合金弧形板成型工艺及设备研究 | 45,465.41 | 45,465.41 | ||||||
| 模具弹簧用中细规格异型钢丝工艺技术提升研究 | 215,041.41 | 215,041.41 |
| 设备轴、孔装配限位键用异型钢丝研发 | 96,679.05 | 96,679.05 | ||||||
| 半密封钢丝绳用H型钢丝研发 | 127,418.51 | 127,418.51 | ||||||
| 钢丝尺寸数据采集和处理系统研究 | 114,134.04 | 114,134.04 | ||||||
| ICP-OES法测定碎石中硫化物和硫酸盐含量 | 20,196.34 | 20,196.34 | ||||||
| ICP-OES法测定液体外加剂中硫酸钠含量 | 30,888.49 | 30,888.49 | ||||||
| 电位滴定法测定水泥游离氧化钙含量 | 9,769.44 | 9,769.44 | ||||||
| 全自动称量、分装工作站的研发 | 54,147.98 | 54,147.98 | ||||||
| 伸缩装置整体性能检测方法及检测设备研究 | 15,835.98 | 15,835.98 | ||||||
| 土工布单位面积质量、厚度自动化检测设备的研发 | 30,421.95 | 30,421.95 | ||||||
| 现场摩阻数据智能化采集系统的研制 | 14,216.70 | 14,216.70 | ||||||
| 铁矿石灼烧减量的测定 热重分析法 | 142,783.87 | 142,783.87 |
| 研究 | ||||||||
| 非轧制异形丝开发项目 | 664,083.93 | 664,083.93 | ||||||
| 耐腐蚀，高破断拉力飞机用不锈钢丝绳工艺开发 | 204,031.69 | 204,031.69 | ||||||
| 渗氮弹簧材料的开发 | 744,843.13 | 744,843.13 | ||||||
| 航空冷顶锻紧固件用TB3钛合金丝材研制 | 101,223.69 | 101,223.69 | ||||||
| 航空发动机用超高强度1Cr18Ni9Ti弹簧钢丝研制 | 106,403.93 | 106,403.93 | ||||||
| 预应力制品产业发展研究 | 221,815.80 | 221,815.80 | ||||||
| 橡胶骨架材料产业发展研究 | 215,619.85 | 215,619.85 | ||||||
| 油漆制样设备自动化研发 | 144,419.49 | 144,419.49 | ||||||
| 系杆拱桥吊杆索力监控关键技术研究 | 118,901.62 | 118,901.62 | ||||||
| UHPC超高性能混凝土配合比研究 | 182,766.00 | 182,766.00 | ||||||
| ICP-OES法测定土的阳离子交换量 | 112,723.55 | 112,723.55 | ||||||
| 高性能灌浆料制备与应用关键技术研究 | 152,397.18 | 152,397.18 |
| 声屏障降噪效果检测影响因素探究 | 117,455.12 | 117,455.12 | ||||||
| 防水材料不透水设备自动化研发 | 162,645.00 | 162,645.00 | ||||||
| 铁路路基边坡开控对既有隧道变形及稳定性影响分析 | 190,934.82 | 190,934.82 | ||||||
| 钢筋弯曲试验机的校准方法研究 | 75,492.24 | 75,492.24 | ||||||
| 预应力线材应力腐蚀性能影响研究 | 73,058.17 | 73,058.17 | ||||||
| 智能张拉系统位移校准方法研究 | 43,650.92 | 43,650.92 | ||||||
| 导热系数与平均温度和温差的理论模型研究 | 141,240.59 | 141,240.59 | ||||||
| 质检中心在线培训平台 | 93,936.60 | 93,936.60 | ||||||
| 屋面维护系统抗风性能安全监测与评估研究 | 125,873.86 | 125,873.86 | ||||||
| 汽车轻量化高强度钢关键技术研究及产业化 | 495,711.94 | 495,711.94 | ||||||
| RD2021003大长江高端摩托车用SWOSC-VHV气门弹簧材料研发 | 74,177.12 | 74,177.12 | ||||||
| 汽车减震系 | 336,316.64 | 336,316.64 |
| 统用高强度悬架弹簧材料研究及产业化 | ||||||||
| 2.5~5.5mm淬回火弹簧钢丝感应加热集成技术开发 | 216,879.72 | 216,879.72 | ||||||
| 2200MPa级超高强度SiCrV低合金材料的研发 | 355,980.92 | 355,980.92 | ||||||
| 1亿次超高疲劳寿命汽车发动机气门弹簧用弹性材料的研发 | 381,030.38 | 381,030.38 | ||||||
| rd2021001宇通客车离合器SiCr弹性材料研发 | 144,462.28 | 144,462.28 | ||||||
| RD2021002车用储能装置六角型精密弹性材料研发 | 145,093.13 | 145,093.13 | ||||||
| 芴的溴化衍生物的研究 | 452,933.31 | 452,933.31 | ||||||
| 南京分院-课题研究 | 33,444.50 | 33,444.50 | ||||||
| limis系统的研发 | 23,460.15 | 23,460.15 | ||||||
| 芴基C-C交叉偶联衍生物制备技术和产业化技术研究 | 102,474.72 | 102,474.72 | ||||||
| 智能化无人 | 91,135.90 | 91,135.90 |
| 值守粘结指数检测设备研发 | ||||||||
| 超低比表面积四氧化三锰的制备研究 | 6,230,179.26 | 6,230,179.26 | ||||||
| 超细非晶软磁雾化铁基粉末制备研究 | 483,714.03 | 483,714.03 | ||||||
| 电解金属锰片除杂关键技术研究 | 154,993.05 | 154,993.05 | ||||||
| 合计 | 58,502,665.62 | 58,502,665.62 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 中钢集团贵州西部业黔工程质量检测有限公司 | 3,812,940.30 | 3,812,940.30 | ||||
| 广州市奥赛钢线科技有限公司 | 781,907.68 | 781,907.68 | ||||
| 吉林省正达交通建设检测有限公司 | 41,647,256.65 | 41,647,256.65 | ||||
| 合计 | 4,594,847.98 | 41,647,256.65 | 46,242,104.63 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 项 | ||||||
| 合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司自收购合并中钢集团（贵州）业黔检测咨询有限公司、广州市奥赛钢线科技有限公司和吉林省正达交通建设检测有限公司以来，该公司经营状况良好，本期期末商誉未发生减值。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房改造装修 | 1,579,969.08 | 144,603.96 | 1,435,365.12 | ||
| 办公楼装修 | 8,501,030.45 | 30,091.74 | 844,940.13 | 7,686,182.06 | |
| 咨询费 | 330,555.61 | 116,666.64 | 213,888.97 | ||
| 办公楼企业展厅 | 253,074.45 | 33,009.72 | 220,064.73 | ||
| 租赁费 | 209,449.22 | 48,957.70 | 160,491.52 | ||
| 合计 | 10,664,629.59 | 239,540.96 | 1,188,178.15 | 9,715,992.40 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 116,453,295.87 | 16,700,567.59 | 104,192,319.10 | 15,921,919.08 |
| 应付职工薪酬 | 7,689,195.66 | 1,153,359.35 | 7,689,195.66 | 1,153,379.35 |
| 递延收益 | 48,067,154.90 | 7,174,538.88 | 48,875,608.56 | 7,331,341.28 |
| 合计 | 172,209,646.43 | 25,028,465.82 | 160,757,123.32 | 24,406,639.71 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | 11,226,131.55 | 2,735,173.84 | 11,417,882.23 | 2,745,829.62 |
| 评估增值 | 39,700,589.04 | 9,925,147.26 | ||
| 合计 | 50,926,720.59 | 12,660,321.10 | 11,417,882.23 | 2,745,829.62 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 25,028,465.82 | 24,406,639.71 | ||
| 递延所得税负债 | 12,660,321.10 | 2,745,829.62 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 10,217,181.34 | 11,536,587.32 |
| 资产减值准备 | 13,854,043.51 | 14,384,631.95 |
| 合计 | 24,071,224.85 | 25,921,219.27 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | |||
| 2022 | 7,879,190.28 | 9,197,808.87 | |
| 2023 | 220,609.76 | 220,609.76 | |
| 2024 | |||
| 2025 | 2,117,381.30 | 2,118,168.69 | |
| 合计 | 10,217,181.34 | 11,536,587.32 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的设备及工程款 | 52,903,671.11 | 52,903,671.11 | 19,890,819.24 | 19,890,819.24 | ||
| 合计 | 52,903,671.11 | 52,903,671.11 | 19,890,819.24 | 19,890,819.24 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,051,082.40 | 22,520,068.30 |
| 抵押借款 | 38,000,000.00 | |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 信用借款 | 90,000,000.00 | |
| 合计 | 158,051,082.40 | 32,520,068.30 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 100,514,400.00 | 45,014,400.00 |
| 银行承兑汇票 | 511,882,463.89 | 428,000,113.72 |
| 合计 | 612,396,863.89 | 473,014,513.72 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 205,522,441.06 | 138,467,753.07 |
| 工程及设备款 | 21,105,123.02 | 32,837,891.82 |
| 运输费 | 5,015,417.93 | 5,809,449.24 |
| 服务费 | 8,912,923.99 | |
| 租赁费 | 2,488,943.03 | |
| 其他 | 6,760,961.94 | 16,646,674.74 |
| 合计 | 238,403,943.95 | 205,163,635.89 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 456,126.69 | |
| 合计 | 456,126.69 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 27,899,955.96 | 20,838,568.61 |
| 合计 | 27,899,955.96 | 20,838,568.61 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,634,203.11 | 148,050,854.95 | 140,240,446.92 | 28,444,611.14 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,334,842.57 | 11,832,833.06 | 15,398,763.94 | 2,768,911.69 |
| 三、辞退福利 | 74,450.00 | 74,450.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | 590,000.00 | 339,615.02 | 250,384.98 | |
| 五、其他（劳务派遣） | 82,730,664.85 | 82,730,664.85 | ||
| 合计 | 27,559,045.68 | 242,688,802.86 | 238,783,940.73 | 31,463,907.81 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 126,951,828.97 | 119,546,540.19 | 7,405,288.78 | |
| 2、职工福利费 | 5,956,561.27 | 5,956,561.27 | ||
| 3、社会保险费 | 1,282,947.47 | 4,719,543.83 | 5,653,949.46 | 348,541.84 |
| 其中：医疗保险费 | 684,633.88 | 4,896,537.16 | 5,806,959.91 | -225,788.87 |
| 工伤保险费 | 437,091.52 | 303,147.40 | 323,908.39 | 416,330.53 |
| 生育保险费 | 161,222.07 | 122,212.77 | 125,434.66 | 158,000.18 |
| 其他 | 6,568.00 | 6,568.00 | ||
| 4、住房公积金 | 629,275.48 | 5,931,976.28 | 5,956,429.28 | 604,822.48 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 18,721,980.16 | 4,490,944.60 | 3,126,966.72 | 20,085,958.04 |
| 合计 | 20,634,203.11 | 148,050,854.95 | 140,240,446.92 | 28,444,611.14 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,629,322.05 | 7,903,876.14 | 9,763,258.21 | 1,769,939.98 |
| 2、失业保险费 | 287,077.32 | 359,779.32 | 381,764.93 | 265,091.71 |
| 3、企业年金缴费 | 2,418,443.20 | 3,569,177.60 | 5,253,740.80 | 733,880.00 |
| 合计 | 6,334,842.57 | 11,832,833.06 | 15,398,763.94 | 2,768,911.69 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 14,355,067.71 | 5,634,525.53 |
| 企业所得税 | 3,322,870.63 | 18,372,256.39 |
| 个人所得税 | 498,211.35 | 2,917,040.25 |
| 城市维护建设税 | 1,086,240.83 | 1,224,793.49 |
| 房产税 | 736,317.49 | 960,811.43 |
| 土地使用税 | 682,503.84 | 850,300.10 |
| 教育费附加 | 687,652.58 | 686,745.03 |
| 地方教育费附加 | 306,425.47 | 318,276.22 |
| 水利基金 | 667,683.42 | 640,237.74 |
| 其他 | 386,638.15 | 403,974.13 |
| 合计 | 22,729,611.47 | 32,008,960.31 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 26,188.21 | 390,890.25 |
| 其他应付款 | 45,606,532.43 | 31,046,531.40 |
| 合计 | 45,632,720.64 | 31,437,421.65 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 26,188.21 | 378,973.58 |
| 短期借款应付利息 | 11,916.67 | |
| 合计 | 26,188.21 | 390,890.25 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来款 | 18,732,080.70 | 5,262,132.48 |
| 保证金、质保金及押金 | 2,356,340.00 | 2,479,281.36 |
| 非关联方往来款 | 10,321,692.87 | 5,950,772.69 |
| 代收代垫款 | 3,173,036.75 | 3,459,309.14 |
| 暂估残保金 | 174,791.15 | |
| 个人往来款 | 520,589.41 | 4,778,184.04 |
| 集资建房款 | 2,494,123.21 | 2,494,123.21 |
| 其他 | 7,833,878.34 | 6,622,728.48 |
| 合计 | 45,606,532.43 | 31,046,531.40 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 38,500,000.00 | 77,000,000.00 |
| 合计 | 38,500,000.00 | 77,000,000.00 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款的增值税 | 274,333.61 | 2,333,664.03 |
| 已背书未到期商承末终止确认 | 5,164,025.11 | 3,342,566.44 |
| 合计 | 5,438,358.72 | 5,676,230.47 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 34,107,764.08 | 34,107,764.08 |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 信用借款 | 91,200,000.00 | 230,200,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -38,500,000.00 | -77,000,000.00 |
| 合计 | 116,807,764.08 | 217,307,764.08 |
长期借款分类的说明：
注1：长期借款共计116,807,764.08元，其中14,107,764.08元贷款期限从2016年7月31日起至2024年7月31日，贷款利率
3.28%；其中50,000,000.00元贷款期限自2016年8月1日至2024年7月31日，贷款利率为3.28%；其中32,200,000.00元贷款期限自2019年11月29日至2022年11月28日，贷款利率为4.90%；其中51,000,000.00元贷款期限自2020年12月28日至2023年12月28日，贷款利率为1年期LPR加80bp，每年1月1号根据最新LPR进行调整；其中8,000,000.00元贷款期限从2021年2月9日起至2024年2月9日，贷款利率为1年期LPR加40bp，每年1月1号根据最新LPR进行调整；其中17,500,000.00元需在2022年6月30日前归还，贷款利率4.90%，到期期限在一年以内重分类至一年内到期的长期借款；其中18,000,000.00元需在2022年6月30日前归还，贷款利率为1年期LPR加80bp，每年1月1号根据最新LPR进行调整，到期期限在一年以内重分类至一年内到期的长期借款；其中3,000,000.00元需在2022年6月30日前归还，贷款利率为1年期LPR加40bp，每年1月1号根据最新LPR进行调整，到期期限在一年以内重分类至一年内到期的长期借款。
注2：抵押借款34,107,764.08元，其中14,107,764.08元借款的抵押物见本附注六注释55，其中20,000,000.00元借款的抵押物见本附注十一、（五）5、（2）本公司作为被担保方。注3：保证借款30,000,000.00元，借款的担保见本附注十一、（五）5、（1）本公司作为担保方。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 11,233,799.61 | 12,454,635.93 |
| 合计 | 11,233,799.61 | 12,454,635.93 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 8,017,674.51 | 8,017,674.51 |
| 二、辞退福利 | 261,521.15 | 261,521.15 |
| 减：一年以内到期的未折现长期应付职工薪酬 | -590,000.00 | -590,000.00 |
| 合计 | 7,689,195.66 | 7,689,195.66 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 50,074,947.91 | 52,200.00 | 2,442,864.78 | 47,672,627.85 | 见下表 |
| 与收益相关政府补助 | 369,571.78 | 1,382,350.00 | 1,369,050.00 | 394,527.06 | 见下表 |
| 合计 | 50,444,519.69 | 1,434,550.00 | 3,811,914.78 | 48,067,154.91 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新增200吨高性能烧结钕铁硼生产线技改项目 | 2,716,600.20 | 339,574.98 | 2,377,025.22 | 与资产相关 | ||||
| 城市基础设施配套费减免 | 1,410,142.42 | 20,737.38 | 1,389,405.04 | 与资产相关 | ||||
| 南磁厂搬迁补偿款 | 32,458,862.84 | 1,507,449.74 | 30,951,413.10 | 与资产相关 | ||||
| 2017年安徽省工业“三高”资金补助 | 600,000.00 | 50,000.00 | 550,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 高能量密度长寿命锰酸锂用前驱体的关键技术研究及产业化 | 260,000.06 | 20,000.00 | 240,000.06 | 与资产相关 | ||||
| 年产二万吨锂电池及软磁用高纯四氧化三锰项目 | 596,750.00 | 46,500.00 | 550,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产1000吨高性能钕铁硼稀土永磁材料改扩建工程项目 | 166,438.26 | 13,495.00 | 152,943.26 | 与资产相关 | ||||
| 煤沥青基掺N多孔炭纳米片的形成机制及其吸附染料性能 | 41,087.80 | 8,000.00 | 33,087.80 | 与资产相关 |
| 柔性石墨烯电磁屏蔽散热片的研制 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2017年工业投资奖补资金 | 546,750.00 | 40,500.00 | 506,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 2017年安徽省创新型省份建设专项资金 | 62,699.77 | 4,400.04 | 58,299.73 | 与资产相关 | ||||
| 2017年技术改造工业倍增政策奖励 | 395,037.50 | 27,885.00 | 367,152.50 | 与资产相关 | ||||
| 2017年产业扶持政策兑现资金 | 325,313.34 | 20,122.50 | 305,190.84 | 与资产相关 | ||||
| 2018年研发设备补助 | 15,515.00 | 870.00 | 14,645.00 | 与资产相关 | ||||
| 2018年度市级促进制造业加大技改投入政策资金 | 632,683.30 | 34,510.02 | 598,173.28 | 与资产相关 | ||||
| 2019年度淘汰落后和过剩产能设备补贴 | 52,200.00 | 870.00 | 51,330.00 | 与资产相关 | ||||
| 节能专项资金 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 高强度弹簧钢及切割钢丝关键技术开发及示范应用 | 22,343.47 | 22,343.47 | 与收益相关 | |||||
| 高性能桥梁用钢开发 | 73,632.74 | 13,300.00 | 86,932.74 | 与收益相关 | ||||
| 先进钢铁结构材料领域关键技术标准研究 | 11,655.28 | 11,655.28 | 与资产相关 |
| 汽车轻量化高强度钢关键技术研究及产业化 | 223,595.57 | 223,595.57 | 与收益相关 | |||||
| 高品质气雾化铁硅粉智能制备系统 | 72,150.00 | 5,550.00 | 66,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 气雾化铁基金属粉末关键技术研发 | 455,000.14 | 34,999.98 | 420,000.16 | 与资产相关 | ||||
| 节能创新 | 195,000.00 | 15,000.00 | 180,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 不涉铬四氧化三锰清洁技术 | 2,593,333.63 | 233,333.28 | 2,360,000.35 | 与资产相关 | ||||
| 宁乡土地契税返还 | 274,873.46 | 3,379.62 | 271,493.84 | 与资产相关 | ||||
| 负压输送系统 | 71,557.41 | 5,172.24 | 66,385.17 | 与资产相关 | ||||
| 气雾化制粉 | 173,497.50 | 10,515.00 | 162,982.50 | 与资产相关 | ||||
| 郑州市2020年度重大科技创新专项 | 900,000.00 | 900,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 第十六批以工代训补贴 | 301,000.00 | 301,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 郑州高新区管委会财政金融局2020年高成长奖励 | 270,000.00 | 270,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年制造业政策政府补贴 | 218,692.86 | 218,692.86 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 科技助力政府拨款 | 150,000.00 | 150,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 郑州市社保局稳岗补贴 | 360,938.10 | 360,938.10 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 军工技术民用产品推广专项后补助奖励 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 专利资助费 | 24,000.00 | 24,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 大型企业科学仪器设施共享补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 企业研发费用补助专项资金 | 2,740,000.00 | 2,740,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 50,444,519.69 | 8,230,130.96 | 0.00 | 10,607,495.74 | 0.00 | 0.00 | 48,067,154.91 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 575,287,776.00 | 170,900,000.00 | 170,900,000.00 | 746,187,776.00 | |||
其他说明：
报告期内，公司非公开发行新股170,900,000股于2021年4月2日在深圳证券交易所上市。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 340,921,187.12 | 999,691,314.80 | 1,340,612,501.92 | |
| 其他资本公积 | 39,776,774.54 | 19,098,297.55 | 58,875,072.09 | |
| 合计 | 380,697,961.66 | 1,018,789,612.35 | 1,399,487,574.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 127,500.00 | 127,500.00 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 127,500.00 | 127,500.00 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 127,500.00 | 127,500.00 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 11,114,391.35 | 2,163,056.73 | 1,836,118.69 | 11,441,329.39 |
| 合计 | 11,114,391.35 | 2,163,056.73 | 1,836,118.69 | 11,441,329.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 64,177,844.16 | 64,177,844.16 | ||
| 任意盈余公积 | 1,473,917.74 | 1,473,917.74 | ||
| 合计 | 65,651,761.90 | 65,651,761.90 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 570,690,011.44 | 464,631,553.75 |
| 调整后期初未分配利润 | 570,690,011.44 | 464,631,553.75 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 104,533,543.04 | 172,943,576.96 |
| 减：提取法定盈余公积 | 26,614,974.95 | |
| 应付普通股股利 | 74,618,777.60 | 40,270,144.32 |
| 其他利润分配 | 6,588,322.20 | |
| 期末未分配利润 | 594,016,454.68 | 570,690,011.44 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,056,971,747.10 | 809,575,899.86 | 624,467,811.36 | 446,896,722.91 |
| 其他业务 | 85,056,439.15 | 76,469,281.49 | 39,179,808.47 | 35,620,349.69 |
| 合计 | 1,142,028,186.25 | 886,045,181.35 | 663,647,619.83 | 482,517,072.60 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 工业原料 | 358,003,326.72 | 358,003,326.72 |
| 电子元器件 | 299,277,563.97 | 299,277,563.97 | ||
| 冶金、矿山、机电工程专用设备 | 53,527,868.24 | 53,527,868.24 | ||
| 金属制品 | 177,496,032.81 | 177,496,032.81 | ||
| 金属制品检测 | 168,666,955.35 | 168,666,955.35 | ||
| 其中： | ||||
| 境内 | 1,008,433,115.17 | 1,008,433,115.17 | ||
| 境外 | 48,538,631.93 | 48,538,631.93 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 283,005.48 | 913,086.92 |
| 教育费附加 | 635,684.55 | 423,856.14 |
| 房产税 | 1,798,059.65 | 1,329,041.34 |
| 土地使用税 | 1,521,412.32 | 1,433,476.22 |
| 车船使用税 | 29,177.90 | 864.90 |
| 印花税 | 285,070.00 | 212,923.10 |
| 地方教育费附加 | 379,318.50 | 228,093.47 |
| 水利基金 | 337,638.69 | 241,505.93 |
| 残保金 | 16,542.67 | |
| 其他 | 20,068.60 | 64,942.39 |
| 合计 | 5,305,978.36 | 4,847,790.41 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 16,756,535.54 | 15,839,944.64 |
| 业务经费 | 16,412.20 | 1,343,907.63 |
| 差旅费 | 666,061.37 | 559,251.12 |
| 销售服务费 | 1,625,091.48 | 465,961.61 |
| 业务招待费 | 631,495.90 | 461,526.99 |
| 邮电费 | 113,706.43 | 122,959.65 |
| 广告费 | 87,585.09 | 92,332.24 |
| 劳务费 | 209,572.33 | 115,167.24 |
| 折旧摊销费 | 54,659.85 | 47,350.67 |
| 仓储费 | 66,528.34 | 14,574.63 |
| 涉外费用 | 962,566.38 | |
| 港杂费 | 569,259.69 | 319,694.83 |
| 包装费 | 10,115.06 | 21,678.74 |
| 保险费 | 1,387.76 | |
| 其他 | 1,088,774.20 | 495,989.26 |
| 合计 | 21,895,797.48 | 20,864,293.39 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 46,886,444.23 | 16,929,755.50 |
| 办公费 | 1,261,210.07 | 628,910.40 |
| 折旧费 | 3,512,981.02 | 2,638,478.86 |
| 业务招待费 | 838,024.58 | 351,095.56 |
| 差旅费 | 1,499,648.75 | 792,842.54 |
| 无形资产摊销 | 2,121,149.58 | 1,923,276.24 |
| 汽车费 | 70,711.53 | 268,510.20 |
| 中介费 | 3,852,712.62 | 1,691,642.92 |
| 租金 | 3,314,424.97 | 3,655,778.26 |
| 后勤服务费 | 222,854.67 |
| 修理费 | 606,255.91 | 1,144,585.27 |
| 其他 | 4,771,894.06 | |
| 水电费 | 825,106.94 | 109,265.57 |
| 党建工作经费 | 221,897.72 | 628,336.13 |
| 董事会费 | 175,000.00 | 90,000.00 |
| 涉外费用 | 7,453.20 | |
| 咨询费 | 466,530.45 | |
| 其他 | 3,953,455.80 | |
| 合计 | 69,828,408.84 | 35,631,824.71 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 20,537,503.10 | 15,933,176.64 |
| 材料费 | 25,171,846.99 | 13,087,552.71 |
| 折旧费 | 2,034,823.35 | 1,987,715.80 |
| 信息费 | 80,547.35 | |
| 能源动力 | 1,100,824.84 | |
| 水电费 | 1,375,845.39 | |
| 技术开发费 | 6,137,076.58 | |
| 差旅费 | 181,002.79 | 61,370.86 |
| 其他 | 1,883,195.23 | 3,615,427.21 |
| 合计 | 58,502,665.62 | 34,685,243.22 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 11,336,316.47 | 4,011,463.90 |
| 减：利息收入 | 7,482,745.42 | 2,488,828.92 |
| 汇兑损益 | 637,776.71 | 65,011.92 |
| 减：汇兑收益 | -63,394.94 | 155,214.23 |
| 银行手续费 | 222,191.24 | 193,042.89 |
| 其他 | -148,474.06 | 222,954.87 |
| 合计 | 4,628,459.88 | 1,848,430.43 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2018年安徽省"专精特新"中小企业认定补助 | 500,000.00 | |
| 2019年"三重一创"四个事项资金计划奖补资金 | 1,000,000.00 | |
| 2018年现代服务业政策资金 | 364,700.00 | |
| 2018年市促进制造业升级政策兑现资金 | 555,400.00 | |
| 2020年企业失业保险费返还 | 94,037.00 | |
| 个人所得税手续费返还 | 161,075.80 | |
| 2017年安徽省工业"三高"资金补助 | 50,000.00 | |
| 现代服务业政策资金兑现 | 2,000.00 | |
| 2019年科技政策资金 | 500,000.00 | |
| 2019年制造业升级政策资金 | 25,000.00 | |
| 河南省企业研究开发财政补助 | 1,070,000.00 | |
| 高新技术企业奖励款 | 200,000.00 | |
| 政府补助 | 19,692.51 | |
| 双创建设专用资金 | 34,999.98 | |
| 高新技术企业奖励款 | 200,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 70,287.36 | |
| 2017年安徽省创新型省份建设专项资金奖励 | 4,400.04 | |
| 2017年产业扶持资金奖励 | 20,122.50 | |
| 2017年工业投资奖补资金 | 40,500.00 | |
| 2017年技术改造工业倍增政策奖励金 | 27,885.00 | |
| 科技局2018年度市级购置研发设备补助 | 870.00 | |
| 向山政府2019年省民营经济发展专项资金奖补 | 500,000.00 | |
| 马鞍山人力资源一次性稳定就业补贴 | 56,100.00 | |
| 2020年安徽省重点研究与开发计划项目 | 300,000.00 |
| 补助 | ||
| 2018年度市级促进制造业加大技改投入政策资金 | 23,006.68 | |
| 马鞍山经管会2018制造业升级政策市级资金 | 92,050.00 | |
| 新增200吨高性能烧结钕铁硼生产线技改项目 | 339,574.98 | 339,574.98 |
| 城市基础设施配套费减免 | 20,737.38 | 20,737.38 |
| 南磁厂搬迁补偿款 | 1,507,449.74 | 1,507,449.74 |
| 2017年安徽省工业“三高”资金补助 | 50,000.00 | |
| 高能量密度长寿命锰酸锂用前驱体的关键技术研究及产业化 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 年产二万吨锂电池及软磁用高纯四氧化三锰项目 | 46,500.00 | 46,500.00 |
| 年产1000吨高性能钕铁硼稀土永磁材料改扩建工程项目 | 13,495.00 | 13,495.00 |
| 制造强省建设资金 | 1,400,000.00 | |
| 市场监管局2019年度产业政策兑现第二批知识产权标准化政策补助 | 15,000.00 | |
| 风险储备金稳定就业补贴 | 71,572.03 | |
| 省专利优秀奖 | 100,000.00 | |
| 发明专利 | 30,000.00 | |
| 新认定国家级企业技术中心加强企业研发机构建设政策补贴 | 466,850.00 | |
| 2019年制造业升级政策资金 | 80,100.00 | |
| 制造业政策（标准化）补助款 | 100,000.00 | |
| 个人所得税手续费补助 | ||
| 2020年支持企业加大研发投入补助资金 | 25,000.00 | |
| 三重一创创新平台奖励 | 1,000,000.00 | |
| 2019年制造业升级政策资金 | 223,100.00 | |
| 2020年政策扶持资金 | 547,356.86 | |
| 2019年现代服务业政策资金 | 199,400.00 | |
| 2017年工业投资奖补资金 | 40,500.00 | |
| 2017年安徽省创新型省份建设专项资金（1/2） | 2,200.02 | |
| 2017年技术改造工业倍增政策奖励 | 27,885.00 |
| 2017年安徽省创新型省份建设专项资金（2/2） | 2,200.02 | |
| 2017年产业扶持政策兑现资金（1/2） | 10,062.48 | |
| 2017年产业扶持政策兑现资金（2/2） | 10,060.02 | |
| 2018年研发设备补助 | 870.00 | |
| 2018年度市级促进制造业加大技改投入政策资金 | 34,510.02 | |
| 2019年度淘汰落后和过剩产能设备补贴（产业扶持政策兑现） | 870.00 | |
| 收雨山区科技局2019年科技创新奖励 | 100,000.00 | |
| 收马鞍山人力资源稳定就业补贴 | 21,613.41 | 3,018.24 |
| 确认马鞍山市“小巨人”项目政策补贴 | 4,578,444.37 | |
| 收2020年市数字化车间奖补 | 50,000.00 | |
| 收科学技术局2020年省支持引导企业加大研发投入补助 | 20,000.00 | |
| 个税返还 | ||
| 代扣个人所得税手续费返还 | ||
| HS项目财政补贴款 | 3,900,000.00 | |
| 郑州市2020年度重大科技创新专项 | 900,000.00 | |
| 第十六批以工代训补贴 | 301,000.00 | |
| 郑州高新区管委会财政金融局2020年高成长奖励 | 270,000.00 | |
| 2019年制造业政策政府补贴 | 218,692.86 | |
| 科技助力政府拨款 | 150,000.00 | 15,000.00 |
| 郑州市社保局稳岗补贴 | 360,938.10 | |
| 军工技术民用产品推广专项后补助奖励 | 3,000,000.00 | |
| 增值税加计抵扣 | 1,035,070.84 | |
| 专利资助费 | 24,000.00 | 7,000.00 |
| 大型企业科学仪器设施共享补助 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | ||
| 企业研发费用补助专项资金 | 2,740,000.00 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | ||
| 节能减排项目 | 233,333.28 | 233,333.28 |
| 装备补贴 | 21,237.24 | |
| 双创建设专用资金 | 34,999.98 |
| 节能创新专项资金 | 15,000.00 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | ||
| 收到雨山区商务局2019年度现代服务业政策兑现资金 | 36,800.00 | |
| 税收减免 | 280.00 | |
| 个税返还 | ||
| 契税返还 | 3,379.62 | |
| 海关高企认证 | 40,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 3,759.67 | |
| 增值税进项税加计扣除 | 2,494,508.00 | |
| 个税返还 | 217,101.06 | |
| 合计 | 26,320,381.14 | 9,153,306.33 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,421,610.54 | 3,996,000.42 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,252,832.57 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 58,366.70 | |
| 合计 | 11,732,809.81 | 3,996,000.42 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -13,141,019.28 | -7,420,242.17 |
| 合计 | -13,141,019.28 | -7,420,242.17 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 957,901.63 | -2,641,216.95 |
| 十二、合同资产减值损失 | 312,587.41 | |
| 合计 | 1,270,489.04 | -2,641,216.95 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -69,626.56 | -627,424.44 |
| 无形资产处置利得或损失 | ||
| 合计 | -69,626.56 | -627,424.44 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 23,400.00 | 23,400.00 | |
| 其他 | 130,526.91 | 192,003.42 | 130,526.91 |
| 非同一控制下企业合并形成的收益 | 11,567,848.26 | 11,567,848.26 | |
| 罚款收入 | 500.00 | 500.00 | |
| 非流动资产处置利得 | 593.52 | 593.52 | |
| 合计 | 11,722,868.69 | 192,003.42 | 11,722,868.69 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影 | 是否特殊补 | 本期发生金 | 上期发生金 | 与资产相关/ |
| 响当年盈亏 | 贴 | 额 | 额 | 与收益相关 | ||||
| 就业失业登记证减免 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 23,400.00 | 0.00 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 321,439.85 | 97,062.20 | 321,439.85 |
| 其中：固定资产处置损失 | 321,439.85 | 97,062.20 | 321,439.85 |
| 对外捐赠 | 2,000,000.00 | ||
| 债务重组损失 | 66,445.00 | 66,445.00 | |
| 罚款违约金支出 | 10,786.32 | 10,786.32 | |
| 其他 | 91,730.37 | 4,370.65 | 91,730.37 |
| 合计 | 490,401.54 | 2,141,432.85 | 490,401.54 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,827,572.80 | 10,014,320.59 |
| 递延所得税费用 | 2,937,436.58 | -1,027,928.52 |
| 合计 | 17,765,009.38 | 8,986,392.07 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 133,167,196.02 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,584,949.47 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 40,331.66 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 868,944.27 |
| 企业合并 | 3,559,048.09 |
| 权益法核算投资收益 | -1,427,756.59 |
| 研发费加计扣除 | -3,940,986.91 |
| 其他 | 80,479.40 |
| 所得税费用 | 17,765,009.38 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助资金 | 21,219,016.55 | 6,302,629.88 |
| 保证金、押金 | 1,099,900.00 | 1,456,051.28 |
| 利息收入 | 2,589,024.62 | 2,129,060.08 |
| 个人往来款 | 262,532.36 | 567,157.38 |
| 往来款 | 6,719,130.33 | 42,698,916.29 |
| 其他 | 3,670,777.43 | 1,353,578.00 |
| 合计 | 35,560,381.29 | 54,507,392.91 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 856,248.01 | 809,810.84 |
| 交通差旅费 | 1,955,981.54 | 1,161,843.17 |
| 业务招待费 | 1,095,436.53 | 384,201.31 |
| 银行手续费 | 241,414.03 | 109,531.51 |
| 往来款 | 24,154,544.78 | 23,642,346.69 |
| 运杂费 | 12,508,516.25 | 5,756,164.27 |
| 保证金 | 541,178.00 | 2,025,280.00 |
| 业务经费 | 62,093.69 | |
| 中介机构费用 | 3,270,520.31 | 621,396.85 |
| 退休人员费用 | 196,462.38 | |
| 保险费 | 23,145.03 | 2,270.37 |
| 水电费 | 945,593.00 | 1,374,054.85 |
| 研发费用 | 60,787.67 | 147,384.56 |
| 其他 | 11,755,550.68 | 4,749,862.81 |
| 合计 | 57,667,471.90 | 40,784,147.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到合并子公司的期初资金 | 10,338,376.30 | |
| 合计 | 10,338,376.30 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取出票据保证金 | 130,762,075.97 | 74,820,494.55 |
| 合计 | 130,762,075.97 | 74,820,494.55 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的票据保证金 | 183,304,110.51 | 62,637,214.73 |
| 募集资金相关费用 | 4,039,810.19 | |
| 合计 | 187,343,920.70 | 62,637,214.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 115,402,186.64 | 74,777,566.76 |
| 加：资产减值准备 | -1,270,489.04 | 2,641,216.95 |
| 信用减值损失 | 13,141,019.28 | 7,420,242.17 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 21,867,397.49 | 16,546,605.20 |
| 使用权资产折旧 | 2,330,411.38 | |
| 无形资产摊销 | 2,382,950.90 | 1,937,330.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 948,637.19 | 641,338.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 69,626.56 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 709,202.41 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,628,459.88 | 1,848,430.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -11,732,809.81 | -3,996,000.42 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -621,826.11 | -853,209.59 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 9,914,491.48 | -10,655.78 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -69,442,687.15 | -60,716,868.23 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -301,996,568.92 | -106,160,946.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 160,053,712.30 | -65,588,796.59 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,325,487.93 | -130,804,543.82 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 757,191,133.21 | 244,568,945.16 |
| 减：现金的期初余额 | 378,549,436.21 | 350,945,645.38 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 378,641,697.00 | -106,376,700.22 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 757,191,133.21 | 378,549,436.21 |
| 其中：库存现金 | 52,200.94 | 191,145.78 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 709,138,932.27 | 328,393,421.11 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 49,964,869.32 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 757,191,133.21 | 378,549,436.21 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 224,162,733.52 | 票据保证金 |
| 应收票据 | 105,626,465.99 | 质押 |
| 固定资产 | 11,190,860.24 | 抵押贷款 |
| 无形资产 | 6,023,881.51 | 抵押贷款 |
| 合计 | 347,003,941.26 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 8,230,130.96 | 递延收益 | 10,607,495.74 |
| 计入其他收益的政府补助 | 13,001,276.34 | 其他收益 | 13,001,276.34 |
| 计入营业外收入的政府补助 | 23,400.00 | 营业外收入 | 23,400.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 金宁三环 | 2021年01月31日 | 36,721,186.00 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | 2021年01月31日 | 支付部分购买价款，完成工商变更 | 33,826,640.79 | -15,567,722.80 |
| 吉林正达 | 2021年01月01日 | 53,280,000.00 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | 2021年01月01日 | 支付大部分购买价款，完成工商变更 | 10,377,224.36 | 4,389,721.98 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 金宁三环 | 吉林正达 |
| --现金 | 36,721,186.00 | 53,280,000.00 |
| 合并成本合计 | 36,721,186.00 | 53,280,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 48,289,034.26 | 11,632,743.35 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -11,567,848.26 | 41,647,256.65 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2020]第3098号《资产评估报告》，吉林正达所属道路检测监理行业,其未来的发展受国家政策、政府工程基础建设影响较大，公司拥有《交通运输部公路工程试验检测机构综合甲级资质》，交通部交通基本建设工程监理企业甲级资质（证书编号:交监公甲第2732007号)，公路机电工程专项监理资质（证书编号:交监公机第0262008号)，公路水运工程试验检测综合乙级资质证书(证书编号:吉GJC综乙2019006);吉林省质量技术监督局计量认证证书( 160701070109)。且母公司拥有持证检测人员50余人，其中,持试验检测工程师证书25人，持试验员证书26人，相关专业高级职称17人，中级职称18人人员配备完善,专业性较强,预计其收益将会有较好保证。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 金宁三环 | 吉林正达 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 14,502,931.89 | 14,502,931.89 | 9,259,828.07 | 9,259,828.07 |
| 应收款项 | 9,452,885.42 | 9,452,885.42 | 826,149.52 | 826,149.52 |
| 存货 | 21,946,575.41 | 28,146,113.02 | ||
| 固定资产 | 72,731,983.03 | 63,854,282.06 | 6,092,100.44 | 3,902,677.96 |
| 无形资产 | 18,616,826.92 | 3,402,750.60 | 6,846,755.19 | 2,999,345.50 |
| 可供出售金总资产 | 11,471,157.05 | 3,900,000.00 | ||
| 预付账款 | 122,939.31 | 122,939.31 | ||
| 其他应收款 | 2,269,926.63 | 2,269,926.63 | ||
| 长期待摊费用 | 118,125.00 | 118,125.00 | ||
| 递延所得税资产 | 10,870.39 | 10,870.39 | ||
| 借款 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 | ||
| 应付款项 | 24,818,075.44 | 24,818,075.44 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 应交税费 | 8,041,626.34 | 8,041,626.34 | ||
| 其他应付款 | 5,822,324.86 | 5,822,324.86 | ||
| 净资产 | 94,684,380.91 | 44,365,897.36 | 11,632,743.35 | 5,595,911.18 |
| 取得的净资产 | 94,684,380.91 | 44,365,897.36 | 11,632,743.35 | 5,595,911.18 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 马鞍山市 | 马鞍山市 | 磁材生产及研究开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 中钢天源（马鞍山）贸易有限公司 | 马鞍山市 | 马鞍山市 | 批发零售 | 100.00% | 设立 | |
| 中钢集团郑州金属制品研究院股 | 郑州市 | 郑州市 | 金属制品生产销售及检测服务 | 86.94% | 同一控制下合并取得 | |
| 份有限公司 | ||||||
| 中唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司 | 鞍山市 | 鞍山市 | 化学制品及相关设备生产销售 | 100.00% | 同一控制下合并取得 | |
| 湖南特种金属材料有限责任公司 | 长沙市 | 长沙市 | 化工原料生产与销售 | 100.00% | 同一控制下合并取得 | |
| 中钢集团南京新材料研究院有限公司 | 南京市 | 南京市 | 新材料及装备技术研发咨询等 | 100.00% | 设立 | |
| 中钢天源（南京）新材料有限公司 | 南京市 | 南京市 | 新材料研发及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 国知新材料产业运营（南京）有限公司 | 南京市 | 南京市 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 中钢天源安徽智能装备股份有限公司 | 马鞍山市 | 马鞍山市 | 仪器仪表制造业 | 54.30% | 设立 | |
| 南京海天金宁三环电子有限公司 | 南京市 | 南京市 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 | 13.06% | 9,723,313.81 | 0.00 | 16,311,636.01 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司 | 期末余额 | 期初余额 |
| 名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 | 343,992,565.78 | 912,649,003.86 | 1,315,614,231.97 | 343,992,565.78 | 58,972,662.33 | 402,965,228.11 | 670,072,954.47 | 286,042,194.81 | 956,115,149.28 | 547,153,633.75 | 58,959,362.33 | 606,112,996.08 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 | 393,724,038.72 | 76,047,991.56 | 74,451,101.18 | -72,853,640.67 | 272,568,930.51 | 66,518,057.96 | 66,518,057.96 | -8,091,210.29 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 铜陵纳源材料科技有限公司 | 铜陵市 | 铜陵市 | 化工产品的生产与销售 | 25.71% | 权益法 | |
| 贵州金瑞新材料有限责任公司 | 铜仁市 | 铜仁市 | 化工产品的生产与销售 | 26.50% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 铜陵纳源 | 贵州金瑞 | 铜陵纳源 | 贵州金瑞 | |
| 流动资产 | 130,880,624.70 | 276,330,097.79 | 99,632,222.35 | 254,550,406.85 |
| 非流动资产 | 118,561,440.63 | 394,402,897.24 | 83,552,832.80 | 396,012,040.88 |
| 资产合计 | 249,442,065.33 | 670,732,995.03 | 183,185,055.15 | 650,562,447.73 |
| 流动负债 | 71,455,263.14 | 243,489,916.13 | 62,007,266.26 | 236,965,789.82 |
| 非流动负债 | 6,986,102.56 | 61,010,697.89 | 7,246,679.89 | 61,798,653.83 |
| 负债合计 | 78,441,365.70 | 304,500,614.02 | 69,253,946.15 | 298,764,443.65 |
| 归属于母公司股东权益 | 171,000,699.63 | 366,232,381.01 | 113,931,109.00 | 351,798,004.08 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 43,964,279.87 | 97,051,580.97 | 29,297,384.68 | 93,226,471.08 |
| 营业收入 | 128,377,083.35 | 141,953,494.96 | 60,993,249.55 | 101,052,336.66 |
| 净利润 | 16,869,710.63 | 13,328,441.21 | 7,964,303.26 | 8,064,093.19 |
| 综合收益总额 | 16,869,710.63 | 13,328,441.21 | 7,964,303.26 | 8,064,093.19 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 | 1,080,000.00 | 0.00 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据及应收账款、合同资产余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除十一（五）、5所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。
（三）市场风险
1.汇率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2.价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 183,140,213.17 | 183,140,213.17 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 183,140,213.17 | 183,140,213.17 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中钢资本控股有限公司 | 北京市 | 投资管理 | 1,004,186.24 | 21.44% | 21.44% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中国中钢集团有限公司。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 铜陵纳源材料科技有限公司 | 联营公司 |
| 贵州金瑞新材料有限责任公司 | 联营公司 |
| 马鞍山新康达磁业有限公司 | 联营公司 |
| 中钢中城（南京）创新科技有限责任公司 | 联营公司 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 邢台轧辊异型辊有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团马鞍山矿山研究院总院股份有限公司 | 本公司股东 |
| 中钢集团武汉安全环保研究院有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢国际货运江苏有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团洛阳耐火材料研究院有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 本公司股东 |
| 中钢集团马鞍山矿院工程勘察设计有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 本公司股东 |
| 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢科技发展有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢矿院（马鞍山）安全应急产业研究院有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢设备有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团山东矿业有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团安徽刘塘坊矿业有限公司 | 同一最终控制方 |
| 华唯金属矿产资源高效循环利用国家工程研究中心有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团山东富全矿业有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中国冶金科技成果转化有限公司 | 本公司股东 |
| 中国中钢集团有限公司 | 最终控制方 |
| 中钢集团南京华忻科技有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢南京环境工程技术研究院有限公司 | 同一最终控制方 |
| 广州市番禺中钢金属制品厂 | 同一最终控制方 |
| 中钢资本控股有限公司 | 本公司股东 |
| 中国中钢股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团赤峰金鑫矿业有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢集团深圳有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中钢招标有限责任公司 | 同一最终控制方 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 邢台轧辊异型辊有限公司 | 购买材料 | 否 | |||
| 中钢集团马鞍山矿山研究院总院股份有限公司 | 接受劳务 | 4,833.02 | 否 | 82,250.85 | |
| 中钢集团武汉安全环保研究院有限公司 | 购买商品 | 22,123.89 | 否 | 513.27 | |
| 中钢国际货运江苏有限责任公司 | 接受劳务 | 否 | 8,029.20 | ||
| 中钢集团洛阳耐火材料研究院有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 205,265.48 | 否 | ||
| 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 1,216,706.37 | 否 | 2,602,961.35 | |
| 中钢集团马鞍山矿院工程勘察设计有限公司 | 购买设备、接受劳务 | 否 |
| 铜陵纳源材料科技有限公司 | 购买商品 | 51,759,521.58 | 否 | 41,170,530.97 | |
| 贵州金瑞新材料有限责任公司 | 购买商品 | 否 | |||
| 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 购买商品 | 否 | |||
| 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 | 购买商品 | 1,623,708.85 | 否 | 641,543.36 | |
| 中钢科技发展有限公司 | 购买商品 | 否 | |||
| 中钢矿院（马鞍山）安全应急产业研究院有限公司 | 购买商品 | 1,099,353.98 | 否 | ||
| 合计 | 55,931,513.17 | 44,505,829.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中钢设备有限公司 | 销售商品 | 366,902.65 | |
| 中钢集团山东矿业有限公司 | 销售商品 | ||
| 中钢集团安徽刘塘坊矿业有限公司 | 销售商品 | 307,964.60 | 283,185.84 |
| 中钢集团马鞍山矿院工程勘察设计有限公司 | 提供劳务 | ||
| 中钢集团马鞍山矿山研究院总院股份有限公司 | 提供劳务 | ||
| 华唯金属矿产资源高效循环利用国家工程研究中心有限公司 | 提供劳务 | 318,443.40 | |
| 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 销售商品 | ||
| 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 提供劳务 | ||
| 马鞍山新康达磁业有限公司 | 销售商品 | 5,625,486.73 | |
| 中钢集团山东富全矿业有限公司 | 销售商品 | 6,194.69 | |
| 中国冶金科技成果转化有限公司 | 提供劳务 | 45,283.02 | |
| 中钢中城（南京）创新科技有限责任公司 | 提供劳务 | 30,748.30 |
| 合计 | 6,701,023.39 | 283,185.84 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中钢集团南京华忻科技有限公司 | 办公楼 | ||
| 中钢南京环境工程技术研究院有限公司 | 办公楼 | 227,396.63 | |
| 中钢中城（南京）创新科技有限责任公司 | 办公楼 | -46,004.24 | |
| 合计 | 181,392.39 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 厂房、办公室 | 1,185,483.43 | 1,822,991.82 |
| 广州市番禺中钢金属制品厂 | 厂房、设备 | 166,304.81 | 166,304.81 |
| 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 厂房 | 112,811.58 | |
| 合计 | 1,351,788.24 | 2,102,108.21 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 16,552,004.71 | 2016年07月31日 | 2026年07月31日 | 否 |
| 中钢资本控股有限公司 | 7,892,235.92 | 2016年08月01日 | 2024年07月31日 | 否 |
| 贵州金瑞新材料有限责任公司 | 53,000,000.00 | 2020年06月07日 | 2021年06月07日 | 是 |
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年05月08日 | 2021年05月08日 | 是 |
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年05月28日 | 2022年05月28日 | 否 |
| 中钢集团郑州金属制品研究院有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年04月19日 | 2022年04月19日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中国中钢股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2016年01月22日 | 2024年07月31日 | 否 |
| 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 20,000,000.00 | 2014年01月27日 | 2024年07月31日 | 否 |
| 中国中钢集团有限公司 | 7,892,235.92 | 2016年08月01日 | 2024年07月31日 | 否 |
关联担保情况说明
注1： 2016年1月，中国中钢股份有限公司与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同，为本公司的3000万元的长期借款提供保证担保。
注2：中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司将其账面价值为19,109,300.26元（原值为25,682,296.70元）的房屋建筑物及账面价值为43,054,495.98元（原值为55,157,995.83元）的土地使用权，作为本公司2000万元长期借款的抵押物。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中钢设备有限公司 | 2,260,200.00 | 211,338.00 | 1,048,520.00 | 114,229.00 |
| 应收账款 | 中钢集团山东矿业有限公司 | 189,932.20 | 18,993.22 | 189,932.20 | 18,993.22 |
| 应收账款 | 中钢集团安徽刘塘坊矿业有限公司 | 33,400.00 | 1,670.00 | 16,000.00 | 800.00 |
| 应收账款 | 中钢集团马鞍山矿院工程勘察设计有限公司 | 235,000.00 | 23,500.00 | ||
| 应收账款 | 华唯金属矿产资源高效循环利用国家工程研究中心有限公司 | 300,000.00 | 15,000.00 | ||
| 应收账款 | 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 257,903.75 | 12,895.19 | 1,414,421.31 | 187,133.12 |
| 应收账款 | 马鞍山新康达磁业有限公司 | 4,750,400.00 | 237,520.00 | 3,059,200.00 | 152,960.00 |
| 应收账款 | 南京海天金宁三环电子有限公司 | 165,500.00 | 165,500.00 | ||
| 应收账款 | 中钢集团南京华忻科技有限公司 | 403,710.00 | 20,185.50 | 403,710.00 | 20,185.50 |
| 应收账款 | 中钢中城（南京）创新科技有限责任公司 | 967,791.12 | 48,389.56 | ||
| 应收账款 | 中钢集团郑州金属 | 324,775.06 | 16,238.75 | 198,555.32 | 19,855.53 |
| 制品工程技术有限公司 | |||||
| 应收账款 | 中国中钢集团有限公司 | 492,000.00 | 24,600.00 | ||
| 应收票据 | 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 1,950,000.00 | |||
| 预付款项 | 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 4,427.72 | |||
| 预付款项 | 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 64,676.65 | |||
| 预付款项 | 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 | 144,951.80 | |||
| 预付款项 | 华唯金属矿产资源高效循环利用国家工程研究中心有限公司 | 30,000.00 | |||
| 预付款项 | 中钢集团洛阳耐火材料研究院有限公司 | 52,500.00 | 64,625.00 | ||
| 预付款项 | 中钢矿院（马鞍山）安全应急产业研究院有限公司 | 39,092.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 中钢国际货运江苏有限责任公司 | ||
| 应付账款 | 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 | 410,761.70 | |
| 应付账款 | 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 1,876,580.26 | 806,515.20 |
| 应付账款 | 广州市番禺中钢金属制品厂 | 1,832,889.86 | 1,647,369.86 |
| 应付账款 | 中钢集团马鞍山矿院工程勘察设计有限公司 | ||
| 应付账款 | 铜陵纳源材料科技有限公司 | 46,376,367.48 | 29,091,408.10 |
| 应付账款 | 中钢集团鞍山热能研究院有 | 695,589.84 |
| 限公司 | |||
| 应付账款 | 中钢集团武汉安全环保研究院有限公司 | 5,795.00 | |
| 应付票据 | 铜陵纳源材料科技有限公司 | 7,300,000.00 | 31,833,287.26 |
| 应付票据 | 中钢集团洛阳耐火材料研究院有限公司 | 130,125.00 | |
| 应付票据 | 中钢矿院（马鞍山）安全应急产业研究院有限公司 | 145,362.00 | |
| 应付票据 | 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 | 1,279,077.50 | |
| 其他应付款 | 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 114,582.58 | 114,582.58 |
| 其他应付款 | 中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司 | 13,801,750.80 | 5,458,066.16 |
| 其他应付款 | 中钢矿院（马鞍山）安全应急产业研究院有限公司 | 35,000.00 | 38,000.00 |
| 其他应付款 | 中钢设备有限公司 | 661,504.42 | |
| 其他应付款 | 中钢集团深圳有限公司 | 35,084.40 | |
| 其他应付款 | 中钢招标有限责任公司 | 52,862.25 | 52,862.25 |
| 预收款项 | 中钢南京环境工程技术研究院有限公司 | 227,396.63 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 马鞍山分部 | 郑州分部 | 鞍山分部 | 长沙分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一.营业收入 | 661,570,918.32 | 393,724,038.72 | 28,065,395.03 | 131,406,578.38 | -72,738,744.20 | 1,142,028,186.25 |
| 二.营业费用 | 656,009,664.23 | 310,303,911.53 | 25,291,257.10 | 127,340,402.87 | -72,738,744.20 | 1,046,206,491.53 |
| 资产减值损失 | 549,794.39 | 316,869.72 | 403,824.93 | 1,270,489.04 | ||
| 折旧费和摊销费 | 15,120,566.96 | 4,946,536.06 | 1,939,532.21 | 2,243,713.16 | 24,250,348.39 | |
| 三.利润总额（亏损） | 20,819,144.62 | 87,918,538.95 | 2,677,760.90 | 3,677,651.55 | 18,074,100.00 | 133,167,196.02 |
| 四.所得税费用 | 1,759,440.46 | 11,870,547.39 | 341,267.19 | 234,706.26 | 3,559,048.08 | 17,765,009.38 |
| 五.净利润（亏损） | 19,059,704.16 | 76,047,991.56 | 2,336,493.71 | 3,442,945.29 | 14,515,051.92 | 115,402,186.64 |
| 六.资产总额 | 3,775,520,968.30 | 1,315,614,231.97 | 144,143,498.69 | 318,728,118.33 | -1,292,093,483.04 | 4,261,913,334.25 |
| 七.负债总额 | 1,262,471,255.48 | 402,965,228.11 | 76,864,456.55 | 217,865,131.99 | -583,191,391.93 | 1,376,974,680.20 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,687,002.03 | 3.85% | 6,687,002.03 | 100.00% | 0.00 | 6,687,002.03 | 4.64% | 6,687,002.03 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 167,009,863.11 | 96.15% | 14,859,875.18 | 8.90% | 152,149,987.93 | 137,429,844.87 | 95.36% | 13,570,747.50 | 9.87% | 123,859,097.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 164,628,890.03 | 94.78% | 14,859,875.18 | 9.03% | 149,769,014.85 | 129,484,135.91 | 89.85% | 13,570,747.50 | 10.48% | 115,913,388.41 |
| 合并范围内关联方 | 2,380,973.08 | 1.37% | 0.00% | 2,380,973.08 | 7,945,708.96 | 5.51% | 7,945,708.96 | |||
| 合计 | 173,696,865.14 | 21,546,877.21 | 152,149,987.93 | 144,116,846.90 | 100.00% | 20,257,749.53 | 14.06% | 123,859,097.37 |
按单项计提坏账准备：6,687,002.03
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 4,994,485.03 | 4,994,485.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户二 | 170,599.00 | 170,599.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户三 | 649,059.00 | 649,059.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户四 | 165,500.00 | 165,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户五 | 660,000.00 | 660,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户六 | 47,359.00 | 47,359.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 6,687,002.03 | 6,687,002.03 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：14,859,875.18
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 157,577,800.09 | 7,878,890.01 | 5.00% |
| 1－2年 | 21,487.34 | 2,148.73 | 10.00% |
| 2－3年 | 60,145.20 | 12,029.04 | 20.00% |
| 3－4年 | 5,300.00 | 2,650.00 | 50.00% |
| 4－5年 | 549,646.27 | 549,646.27 | 100.00% |
| 5年以上 | 6,414,511.13 | 6,414,511.13 | 100.00% |
| 合计 | 164,628,890.03 | 14,859,875.18 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 159,958,773.17 |
| 1至2年 | 21,487.34 |
| 2至3年 | 60,145.20 |
| 3年以上 | 13,656,459.43 |
| 3至4年 | 14,907.00 |
| 4至5年 | 697,398.27 |
| 5年以上 | 12,944,154.16 |
| 合计 | 173,696,865.14 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 6,687,002.03 | 6,687,002.03 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 13,570,747.50 | 3,710,367.69 | -2,421,240.01 | 14,859,875.18 | ||
| 合计 | 20,257,749.53 | 3,710,367.69 | 0.00 | 0.00 | -2,421,240.01 | 21,546,877.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 16,698,131.03 | 0.10% | 834,906.55 |
| 客户二 | 15,571,850.63 | 0.09% | 778,592.53 |
| 客户三 | 10,641,216.78 | 0.06% | 532,060.84 |
| 客户四 | 7,063,874.24 | 0.04% | 353,193.71 |
| 客户五 | 6,208,990.51 | 0.04% | 310,449.53 |
| 合计 | 56,184,063.19 | 0.33% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 4,386,424.86 | |
| 应收股利 | 186,452,101.17 | 265,880,066.17 |
| 其他应收款 | 177,065,897.61 | 239,209,312.74 |
| 合计 | 367,904,423.64 | 505,089,378.91 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 2,800,813.75 | |
| 现金管理 | 1,585,611.11 | |
| 合计 | 4,386,424.86 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 | 186,452,101.17 | 265,880,066.17 |
| 合计 | 186,452,101.17 | 265,880,066.17 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 176,486,754.74 | 238,743,717.74 |
| 押金、保证金 | 774,250.50 | |
| 其他往来 | 677,800.00 | |
| 合计 | 177,261,005.24 | 239,421,517.74 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 212,205.00 | 212,205.00 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 175,200.00 | 175,200.00 | ||
| 其他变动 | -192,297.37 | -192,297.37 | ||
| 2021年6月30日余额 | 195,107.63 | 195,107.63 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 84,727,390.30 |
| 1至2年 | 92,385,914.94 |
| 3年以上 | 147,700.00 |
| 5年以上 | 147,700.00 |
| 合计 | 177,261,005.24 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 湖南特种金属材料有限责任公司 | 往来款 | 62,413,659.87 | 1-2年，1年以内 | 35.21% | |
| 中唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司 | 往来款 | 38,950,197.98 | 1-2年，1年以内 | 21.97% | |
| 中钢天源安徽智能装备股份有限公司 | 往来款 | 29,189,680.15 | 1年以内 | 16.47% | |
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 往来款 | 18,294,510.15 | 1年以内 | 10.32% | |
| 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 | 往来款 | 10,000,000.00 | 1-2年，1年以内 | 5.64% | |
| 合计 | -- | 158,848,048.15 | -- |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
及依据项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 737,223,272.28 | 737,223,272.28 | 448,859,093.21 | 448,859,093.21 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 183,573,603.18 | 183,573,603.18 | 168,755,345.91 | 168,755,345.91 | ||
| 合计 | 920,796,875.46 | 920,796,875.46 | 617,614,439.12 | 617,614,439.12 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司 | 50,250,000.00 | 50,250,000.00 | |||||
| 中钢天源（马鞍山）贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 中钢集团郑州金属制品研究院有限公司 | 234,750,152.23 | 251,642,993.07 | 486,393,145.30 | ||||
| 中唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司 | 37,313,179.21 | 37,313,179.21 | |||||
| 湖南特种金属材料有限责任公司 | 85,997,760.77 | 85,997,760.77 | |||||
| 中钢集团南京 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 新材料研究院有限公司 | |||||||
| 国知新材料产业运营（南京）有限公司 | 6,000,001.00 | 6,000,001.00 | |||||
| 中钢天源安徽智能装备股份有限公司 | 19,548,000.00 | 19,548,000.00 | |||||
| 南京海天金宁三环电子有限公司 | 31,221,186.00 | 5,500,000.00 | 36,721,186.00 | ||||
| 合计 | 448,859,093.21 | 282,864,179.07 | 5,500,000.00 | 737,223,272.28 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 铜陵纳源材料科技有限公司 | 30,767,306.01 | 10,799,880.00 | 4,183,976.06 | 45,751,162.07 | |||||||
| 贵州金瑞新材料有限责任公司 | 111,254,049.94 | 3,532,036.92 | 114,786,086.86 | ||||||||
| 马鞍山新康达磁业有限公司 | 21,233,989.96 | 1,802,364.29 | 23,036,354.25 | ||||||||
| 南京海天金宁三环电子有限公司 | 5,500,000.00 | -5,500,000.00 | |||||||||
| 小计 | 168,755,345.91 | 10,799,880.00 | 9,518,377.27 | 183,573,603.18 | |||||||
| 合计 | 168,755,3 | 10,799,88 | 9,518,377 | 183,573,6 | |||||||
| 45.91 | 0.00 | .27 | 03.18 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 346,170,093.14 | 296,381,481.84 | 168,297,842.99 | 140,706,463.25 |
| 其他业务 | 27,175,132.48 | 18,424,466.22 | 7,823,302.19 | 7,129,808.20 |
| 合计 | 373,345,225.62 | 314,805,948.06 | 176,121,145.18 | 147,836,271.45 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 工业原料 | 电子元器件 | 冶金、矿山、机电工程专用设备 | 合计 |
| 商品类型 | 158,218,412.20 | 135,402,360.77 | 52,549,320.17 | 346,170,093.14 | ||
| 其中： | ||||||
| 产品销售 | 158,218,412.20 | 135,402,360.77 | 52,549,320.17 | 346,170,093.14 | ||
| 其中： | ||||||
| 国内 | 139,765,933.60 | 135,402,360.77 | 52,549,320.17 | 327,717,614.54 | ||
| 国外 | 18,452,478.60 | 18,452,478.60 | ||||
| 其中： | ||||||
| 其中： | ||||||
| 其中： | ||||||
| 在某一时点转让 | 158,218,412.20 | 135,402,360.77 | 52,549,320.17 | 346,170,093.14 | ||
| 其中： | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合计 | 158,218,412.20 | 135,402,360.77 | 52,549,320.17 | 346,170,093.14 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 8,152,965.90 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,518,377.27 | 4,185,005.27 |
| 投资理财产品收到的投资收益 | 1,572,777.78 | |
| 合计 | 19,244,120.95 | 4,185,005.27 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -69,626.56 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,632,172.08 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 11,567,848.26 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,252,832.57 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 68,885.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -358,781.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,494,508.00 | |
| 减：所得税影响额 | 2,518,252.97 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,151,588.20 | |
| 合计 | 35,917,997.77 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.64% | 0.1582 | 0.1582 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.04% | 0.1038 | 0.1038 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他