读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
云南旅游:2016年年度报告 下载公告
公告日期:2017-04-13
云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
云南旅游股份有限公司
   2016 年年度报告
    2017 年 04 月
                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人王冲、主管会计工作负责人张晓翊及会计机构负责人(会计主管
人员)王忆峥声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    可能存在行业竞争、经营与管理、市场、国家政策等风险,敬请广大投资
者注意投资风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 730792576 股为基数,
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公
积金转增股本。
                                                                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 27
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 54
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 61
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 61
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 62
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 69
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 77
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 81
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 201
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                  释义
                   释义项                 指                              释义内容
\"本公司\"、\"公司\"、\"云南旅游\"              指   云南旅游股份有限公司
\"世博旅游控股集团\"、\"集团公司\"、\"控股股
                                          指   云南世博旅游控股集团有限公司
东\"
\"世博景区公司\"、\"景区公司\"                指   云南世博旅游景区投资管理有限公司
\"世博园艺公司\"、\"园艺公司\"                指   云南世博园艺有限公司
\"世博园物业服务公司\"、\"物业公司\"          指   昆明世博园物业服务有限公司
\"丽江国旅\"                                指   云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司
\"世博会议中心公司\"、\"世博会议中心\"        指   昆明世博会议中心有限公司
\"世博兴云房地产\"                          指   云南世博兴云房地产有限公司
\"世博花园酒店\"、\"花园酒店\"                指   云南世博花园酒店有限公司
\"酒店管理公司\"                            指   云南世博酒店管理有限公司
\"世博出租汽车公司\"、\"世博出租\"            指   云南世博出租汽车有限公司
\"旅游汽车公司\"、云旅汽车\"                 指   云南旅游汽车有限公司
\"江南园林\"                                指   江南园林有限公司
\"中驰投资\"                                指   常州中驰投资合伙企业(有限合伙)
\"运动休闲公司\"                            指   昆明世博运动休闲有限公司
\"旅游文化公司\"                            指   云南世博旅游文化投资有限公司
\"欢喜谷公司\"                              指   云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司
                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  云南旅游                                股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            云南旅游股份有限公司
公司的中文简称            云南旅游
公司的外文名称(如有)    Yunnan Tourism Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Yunnan Tourism
公司的法定代表人          王冲
注册地址                  云南省昆明市白龙路世博园
注册地址的邮政编码        650224
办公地址                  云南省昆明市世博路 10 号云南旅游股份有限公司办公楼
办公地址的邮政编码        650224
公司网址                  www.expo99km.com
电子信箱                  expo99km@163.com
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                 毛新礼                                     刘   伟
联系地址                             云南省昆明市盘龙区世博路 10 号             云南省昆明市盘龙区世博路 10 号
电话                                 0871-65012059                             0871-65012363
传真                                 0871-65012141                             0871-65012141
电子信箱                             mxl.expo99@163.com                         jack20081238@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           深圳证券交易所、公司证券部
                                                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                           9153000071947854XF
公司上市以来主营业务的变化情况(如 2014 年 2 月 14 日经公司 2014 年第一次临时股东大会审议,通过了《关于修改公
有)                                   司章程的议案》,公司主营业务删除了\"游乐场经营项目\"。
历次控股股东的变更情况(如有)         无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址            中国北京
签字会计师姓名                  张为、杨文华
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
         财务顾问名称             财务顾问办公地址                  财务顾问主办人姓名                  持续督导期间
                            北京市西城区金融街 35 号国
西南证券股份有限公司                                            江亮君、易德超                  2014.1.1-2017.12.31
                            际企业大厦 A 座 4 层
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                            2016 年                       2015 年                     本年比                  2014 年
                                                                                     上年增减
                                                 调整前               调整后          调整后         调整前             调整后
营业收入(元)           1,459,534,463.18   1,426,497,461.04      1,426,497,461.04      2.32%     941,476,399.14   941,476,399.14
归属于上市公司股东的净     66,797,387.29        83,454,749.75       81,728,544.63     -18.27%      65,021,489.48      65,021,455.37
利润(元)
归属于上市公司股东的扣     50,358,426.39        78,860,716.89       78,860,716.89     -36.14%      51,033,974.89      51,033,974.89
除非经常性损益的净利润
(元)
经营活动产生的现金流量     -36,352,415.65       89,668,954.81       89,697,621.65    -140.53%     -67,785,124.89   -77,784,061.00
净额(元)
基本每股收益(元/股)             0.0914              0.1142               0.1118     -18.25%            0.1027             0.1027
稀释每股收益(元/股)             0.0914              0.1142               0.1118     -18.25%            0.1027             0.1027
                                                                                  云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
加权平均净资产收益率               4.00%               5.11%                4.95%      -0.95%            5.71%               5.66%
                           2016 年末                       2015 年末                本年末比上               2014 年末
                                                                                     年末增减
                                                  调整前               调整后         调整后        调整前               调整后
总资产(元)             3,970,502,247.24   4,040,532,673.71     4,059,272,544.33      -2.19% 3,874,874,155.74 3,884,875,219.63
归属于上市公司股东的净   1,494,375,743.43   1,675,578,732.81     1,694,317,505.43      -11.80% 1,590,606,686.88 1,600,606,652.77
资产(元)
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
因公司在 2016 年 10 月同一控制下收购集团公司持有的云南世博旅游文化投资公司 100%股权,按照会计准则相关规定对公
司会计报表相关项目期初数或上年数进行了调整。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                         单位:元
                                       第一季度                 第二季度               第三季度                第四季度
营业收入                               147,569,900.57            479,978,526.65         362,551,091.45           469,434,944.51
归属于上市公司股东的净利润              -12,319,280.08            43,335,229.79          31,147,380.38             4,634,057.20
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        -12,735,793.42            43,691,702.41          30,554,619.33           -11,152,101.93
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              -86,151,966.15             3,332,193.29          43,730,862.65             2,736,494.56
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:元
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                 2016 年金额       2015 年金额        2014 年金额            说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                           -1,533,123.50     -6,839,431.14      12,786,673.75 —
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享       17,093,027.59      6,704,262.24       2,767,952.86 —
受的政府补助除外)
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                             -449,491.26     -1,726,205.12             -34.11 —
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及         -600,500.00      3,914,138.12         247,500.00 —
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入                     169,811.32                  —                 ——
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         965,643.98       2,149,761.25       1,345,769.35 —
其他符合非经常性损益定义的损益项目          4,000,000.00                                        —
减:所得税影响额                            3,003,373.47      1,013,999.39       2,703,553.78 —
    少数股东权益影响额(税后)               203,033.76        320,698.22          456,827.59 —
合计                                       16,438,960.90      2,867,827.74      13,987,480.48         --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       (一)公司所处行业的发展
       我国旅游行业经过多年的发展,市场日趋成熟,旅游产品逐步丰富。近年来,我国居民的旅游消费需求也发生新的变化,
不再满足于单纯的景观旅游,对集合文化旅游、休闲度假旅游及景观旅游的旅游度假综合体的消费需求日趋强烈。
       2009年,国家做出部署,建设云南省、海南岛、桂林市3个国家旅游综合改革试验区。近年来,云南省政府积极推动云
南省旅游行业“二次创业”,通过提升旅游服务质量,大力发展休闲度假旅游、探险旅游、科考旅游、房车旅游等旅游新业态,
创新文化与旅游的结合方式,提升旅游的文化内涵,以实现云南从旅游大省向旅游强省的跨越。
       2010年,云南省将昆明世博新区列为旅游综合改革试点之一,在《云南省旅游产业改革发展规划纲要》中,将昆明世
博新区作为旅游综合改革试点,计划将世博新区发展成为集旅游观光、休闲度假、生态体验、会议商务、商业娱乐、文化创
意、康体养生等功能为一体的现代旅游综合体。
       公司所处行业为旅游业,随着社会和国内经济的持续发展,人均可支配收入的不断提升,以及带薪休假、法定节假日等
制度的进一步落实,我国居民的旅游消费能力与意愿不断增强,促进了我国旅游市场快速发展,旅游业已成为全球经济中发
展势头和规模最大的产业之一。旅游业在城市经济发展中的产业地位、经济作用逐步增强,旅游业对城市经济的拉动性、社
会就业的带动力、以及对文化与环境的促进作用日益显现。旅游业成为中国经济发展的支柱性产业之一。
       (二)公司的主要业务
       经依法登记,公司营业执照登记的营业范围为:景区景点投资、经营及管理,园林园艺产品展示,旅游房地产投资,生
物产品开发及利用,旅游商贸,旅游商品设计、开发、销售,旅游服务(景区导游礼仪服务,园区旅游交通服务,摄影摄像
和照像业务),婚庆服务,会议会务接待,渡假村开发经营,广告经营、会展、旅游咨询,旅游商品开发,文化产品开发,
进出口业务。公司主营业务涵盖景区运营、旅游酒店、旅游交通、旅游地产、旅行社、园林园艺、旅游文化等多个业务板块,
形成了公司较为完整的旅游产业链。公司各业务板块能形成协同效应,盈利能力得到有效提升,促使公司向“城市生态旅游
综合体开发运营商”的战略定位和发展目标迈进。具体各业务板块如下:
     1.旅游景区板块
     2016年,世博园景区5A创建终获成功,开创了世博核心区发展新篇章。与此同时,我们将面临着5A级景区管理的新挑
战。
       2.旅游地产板块
     2016年地产公司低碳中心新签客户,租赁面积达到2.3万余平方米;商业部分“漫谷”多家商业品牌入驻,鸣凤邻里项目
规划报批及前期工作有效推进,实现开工。
     3.旅游交通板块
     云旅汽车公司顺利推进云旅旅游服务中心项目,世博出租汽车公司获云南省“出租汽车企业服务质量信誉考核AAA级”
称号,并与昆明航空公司合作拓展机场接送机服务。
     4.园林园艺板块
     江南园林积极探索新业务模式,加快推动PPP项目落地,推进业务转型。世博园艺公司发挥公司品牌、人力和资金优势,
大力拓展市政园林工程、绿化养护、花卉布展以及景观设计等现代服务业方向。物业公司拓展新型业务,培育新的经济增长
点。
       5.酒店会议板块
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     世博花园酒店以世博管家服务和输出管理作为重点,实现品牌输出及新的利润增长,全年外拓创新收入超过1000万元。
     会议中心公司2016年总订单数和签单量稳步攀升,增量明显。旅游酒店管理公司继续发展对外酒店服务管理输出业务,
开源节流,尽力减亏。
     6.旅行社板块
     丽江国旅面对困难挑战,创新业务类型,积极拓展散客业务,逆境中求生存、谋发展、出成效。
     7、旅游文化板块
     2016年,公司通过购买股权和全资设立的方式,增加了云南世博旅游文化投资公司和云南世博欢喜谷婚礼产业公司两家
新成员,未来将依托两家新进企业打造全新的旅游文化产品。
     报告期内,公司的主要业务构成没有发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                              重大变化说明
                                     1、公司本年同一控制下购买云南世博旅游文化投资有限公司 100%股权,支付股款
股权资产                             275,012,100 元。2、公司独家出资设立云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司,支付出
                                     资款 1,000 万元。
固定资产                             无重大变化
                                     较年初数减少 4,851.97 万元,下降 133.7%。主要是出租车经营权原值其他减少 1,500
无形资产                             万元,为景洪市交通运输局依据景交发[2016]235 号文减免本集团的孙公司西双版
                                     纳吉迈斯旅游汽车有限公司城市出租车硬件设施建设费所致。
                                     较年初数增加 2,660.86 万元,增长 132.80%。主要是 1、子公司云南世博旅游景区
在建工程                             投资管理有限公司 2016 年板栗林及房车营地项目建设。2、子公司云南旅游汽车有
                                     限公司 2016 年云旅旅游服务中心项目建设。
                                     较年初数减少 572.30 万元,下降 77.62%。是由于公司子公司云南旅游汽车有限公
可供出售金融资产                     司出售云南高快物流有限公司剩余 19%股权,可供出售金融资产账面价值全部转
                                     出,转让后对高快物流公司不再持股。
                                     较年初数增加 931.55 万元,增长 32.75%。主要是由于孙公司西双版纳吉迈斯旅游
投资性房地产                         汽车有限公司预付西双版纳告庄西双景房款,现已交房,由其他非流动资产转入投
                                     资性房地产核算。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司作为城市生态文化旅游发展商和现代服务产业运营商,不断推进旅游产业链的整合与延伸,在旅游度假、景区运营、
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
酒店运营、旅游交通、城市出租、地产开发、园艺景观等领域具有竞争优势。
    一是具有业务协同、资源整合能力。成功打造旅游景区、旅游地产、交通运输、会议酒店、旅行社、园艺物业等业务板
块,构建了涵盖“吃、住、行、游、购、娱”旅游六要素的产业链,相关业务板块之间整合资源,发挥协同效应,实现一体化
发展。
    二是具备资本运营的平台。做为云南省为数不多的综合性旅游上市公司,不断发挥资本平台作用,有能力通过资本运作,
通过畅通的市场融资渠道,整合省内和行业内的优质旅游资源和企业,助推产业发展,形成产业发展与资本运作双轮驱动效
应。
    三是具有云南旅游品牌效应。公司以打造城市生态文化旅游综合体为核心,注重为城市居民提供品质休闲服务,为游客
提供观光、休闲、度假服务,树立具有良好美誉度、影响力的品牌。致力于提升业务服务质量,打造业务品牌,世博园景区、
世博生态城、云旅汽车、世博出租、世博花园酒店、世博会议婚宴、江南园林成为公司的品牌产品。
   四是具有丰富的运营管理经验。公司持续优化业务流程,强化管控职能,形成行之有效的管控模式。以明晰产权为前提,
理顺业务和管理流程,加强基础管理,形成总部管控有效,资源集合、流程顺畅、标准统一、信息通畅的管理架构。公司在
景区运营、地产开发、旅游交通、城市出租、酒店餐饮、旅行社、园林园艺等方面积累了丰富的经验,拥有了一支管理和专
业技术人才队伍,为公司的经营发展提供了强大的人力资源保障。
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年,股份公司董事会确定的年度经营业绩考核目标为营业收入150,000万元、利润总额15,000万元。公司实现营业
收入145,953万元,完成考核目标值的97.3%,与上年同比增加3,303万元,增幅2.32%;实现利润总额12,851万元,完成考核
目标值的85.67%,与上年同比减少528万元,降幅3.95%。
    (一)各业务板块情况(本节概述中各业务板块营业收入、利润总额为汇总数)
    1.旅游景区板块:营业收入10,060万元,占公司收入的6.89%,同比减少12.78%;利润总额 4,137万元,占公司利润总
额的32.19%,同比增加4,058万元。
    2.旅游地产板块:营业收入12,211万元,占公司收入的8.37%,同比减少52.08%;利润总额96万元,占公司利润总额的
0.75%,同比减少97.62%。
    3.旅游交通板块:营业收入24,058万元,占公司收入的16.48%,同比减少6.79%;利润总额4,322万元,占公司利润总额
的33.63%,同比增加28.06%。
    4.园林园艺板块:营业收入79,799万元,占公司收入的54.67%,同比增长33.77%;利润总额14,558万元,占公司利润总
额的113.28%,同比增加58.19%。
    5.会议酒店板块:营业收入13,683万元,占公司收入的9.37%,同比增长4%;利润总额135万元,占公司利润总额的1.05%,
同比增加136万元。
    6.旅行社板块:营业收入11,007万元,占公司收入的7.54%,同比减少3.43%,;实现利润46万元,占公司利润总额的0.36%,
同比增加21.05 %。
    7.旅游文化板块:2016年,公司通过购买股权和全资设立的方式,增加了云南世博旅游文化投资公司和云南世博欢喜谷
婚礼产业公司两家新成员,未来将依托两家新进企业打造全新的旅游文化产品。
    (二)重点工作开展情况
    2016年,股份公司经营管理团队落实工作责任、完善工作机制、精心组织实施,在创新发展、管理提升、市场开拓、项
目建设、资本运作等工作方面取得了有效突破,各项重点工作的落实有力,效果明显。
    1.强化绩效考核管理手段,分解落实经营计划目标。
    2016年初开始,公司积极而稳妥地开展各部门及所属企业年度经济管理工作目标的制订、分解和责任落实工作,全面组
织推进绩效考核管理和企业运营管控工作。
    2.持续推进资本运作,优化企业发展方式。
    在集团公司引入华侨城集团战略重组过程中,配合上级部门和集团公司履行工作职责,多次召开股东会和董事会,对非
公开发行股票方案进行了反复修订并通过审议,做好停复牌、间接收购、资源整合等方面的具体工作。
    3.持续推进内控体系建设,完善公司规章制度体系。
    2016年,股份公司四家所属企业内部控制管理手册已通过各企业董事会审议,全部正式实施,并完成对内控体系的检查,
基本达到了设定目标。同时公司年内完成了对董事会、党群工作、经营管理方面的100多个管理制度的汇编使用,坚持用规
范和规章来约束公司的行为。
    4. 重点项目投资顺利实施,积极推进取得关键进展。
   公司投资2.75亿元完成云南世博旅游文化投资公司100%股权的收购工作。文化投资公司作为以近代昆明文化为核心文化
主题的“昆明故事”项目实施主体,已完成前期施工、编创等筹备工作,将为世博园转型升级、产品创新提供新的动力。
   同时,为整合优势资源打造婚礼业务全产业链,公司于9月份投资5000万元设立了全资子公司——“云南世博欢喜谷婚礼
产业有限公司”,全面负责婚礼产业项目打造,组织实施婚庆业务板块的投资、管理和运营工作。
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
                                                                                                                单位:元
                                     2016 年                                   2015 年
                                                                                                           同比增减
                           金额            占营业收入比重            金额              占营业收入比重
营业收入合计            1,459,534,463.18               100%       1,426,497,461.04               100%             2.32%
分行业
景区板块                  76,136,459.55                5.22%       100,905,220.47                7.07%          -24.55%
酒店板块                 129,110,919.32                8.85%       128,659,465.25                9.02%            0.35%
房地产板块               122,094,596.54                8.37%       254,819,877.16               17.86%          -52.09%
交通运输板块             236,678,173.47               16.22%       250,409,674.95               17.55%           -5.48%
旅行社板块               110,064,562.44                7.54%       113,984,136.27                7.99%           -3.44%
园林、园艺板块           785,449,751.86               53.82%       577,719,086.94               40.50%           35.96%
分产品
主营业务                1,447,207,896.36              99.16%      1,409,173,655.67              98.79%            2.70%
其他业务                  12,326,566.82                0.84%        17,323,805.37                1.21%          -28.85%
分地区
云南省                   717,423,422.68               49.15%       892,528,101.03               62.57%          -19.62%
江苏省                   742,111,040.50               50.85%       533,969,360.01               37.43%           38.98%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                单位:元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减         同期增减        期增减
分行业
交通运输板块        236,678,173.47   169,583,499.18            28.35%            -5.48%            2.31%         -5.46%
                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
园林、园艺板块        785,449,751.86   600,881,616.50           23.50%          35.96%             40.24%        -2.34%
分产品
主营业务            1,447,207,896.36 1,066,076,064.25           26.34%             2.70%           11.67%        -5.92%
分地区
云南省                717,423,422.68   512,402,158.50           28.58%         -19.62%            -11.19%        -6.78%
江苏省                742,111,040.50   556,290,980.89           25.04%          38.98%             46.43%        -3.81%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√适用   □不适用
公司控股子公司江南园林有限公司于 2016 年 5 月中标通辽市科尔沁区 2016 年嘎查村(场)街巷硬化工程第 TJ26、TJ29 合
同段。其中:
第 TJ26 合同段位于通辽市科尔沁区清河镇、余粮堡镇、育新镇、丰田镇、莫力庙苏木等镇内,全长 203.151 公里,设计标
准为四级公路,主要工作内容包括路基、路面、涵洞、附属工程等,约定工期为 2016 年 6 月 10 日前混凝土面层开工,2016
年 7 月 31 日前完工。中标价为 109,196,032 元。
第 TJ29 合同段位于后五道木村等 215 个村,全长 447.428 公里(其中 3.5 米宽水泥路 264.483 公里,4.5 米宽水泥路 68.768
公里,砂石路 114.178 公里),设计标准为城市公路,主要工作内容包括路基、路面、附属工程等,约定工期为 2016 年 5
月 15 日前混凝土面层开工,2016 年 7 月 31 日前完工。中标价为 168,347,303 元。
截至 2016 年 12 月 31 日,以上两个合同标段均已按照合同约定工期完工,已进入审计结算阶段。
(5)营业成本构成
行业分类
                                                                                                                单位:元
                                                 2016 年                             2015 年
    行业分类             项目                                                                               同比增减
                                          金额          占营业成本比重      金额           占营业成本比重
景区板块            营业成本            54,531,703.56            5.10%    48,829,812.78             5.10%        11.68%
酒店板块            营业成本            88,081,187.41            8.24%    89,005,749.78             9.30%        -1.04%
房地产板块          营业成本            52,688,484.93            4.93%   118,764,615.55            12.41%       -55.64%
交通运输板块        营业成本           169,583,499.18           15.87%   165,760,658.77            17.32%         2.31%
旅行社板块          营业成本           102,926,647.81            9.63%   106,027,710.67            11.08%        -2.92%
园林、园艺板块 营业成本                600,881,616.50           56.23%   428,458,768.63            44.78%        40.24%
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                 1,068,693,139.39   100.00%    956,847,316.18       100.00%          11.69%
说明
无
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
      与上年相比,本年新增两个子公司-云南世博旅游文化投资有限公司、云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司;新增三个孙
公司-云南世博花园物业服务有限公司、大理云旅旅游汽车有限公司及丽江云旅旅游汽车有限公司。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                      681,119,636.87
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                 46.66%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                          0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                 客户名称                      销售额(元)                占年度销售总额比例
1           通辽市科尔沁区农村公路建设管理办公室              312,523,770.08                             21.41%
2           通辽市科左中旗交通运输局                          199,561,657.55                             13.67%
3           乌兰浩特市园林管理处                               80,479,127.62                              5.51%
4           邳州市旅游园林局                                   54,450,994.34                              3.73%
5           涞水野三坡美丽乡村旅游开发有限公司                 34,104,087.28                              2.34%
合计                           --                             681,119,636.87                             46.66%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                                    383,932,807.27
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                               36.94%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                          0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    序号                 供应商名称                         采购额(元)                     占年度采购总额比例
1          夏邑新威企业管理有限公司                                170,722,151.01                                 16.41%
2          通辽市光明水泥制品有限公司                              135,785,227.82                                 13.05%
3          东台市普尔惠商贸中心                                     29,416,468.44                                  2.83%
4          武进区牛塘和昌石材经营部                                 24,740,000.00                                  2.38%
5          中启凯建(通辽)商砼有限公司                             23,268,960.00                                  2.27%
合计                         --                                    383,932,807.27                                 36.94%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                  单位:元
                             2016 年              2015 年             同比增减                   重大变动说明
销售费用                      63,473,934.49        64,293,059.92             -1.27% 无重大变动
管理费用                     131,939,524.87       127,947,965.05              3.12% 无重大变动
财务费用                      29,972,153.86        26,743,694.17            12.07% 无重大变动
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    上年及本年的研发费用均为子公司-江南园林有限公司发生,研发的项目主要为林木类。
公司研发投入情况
                                        2016 年                         2015 年                       变动比例
研发人员数量(人)                                      27                              29                         -6.90%
研发人员数量占比                                    17.65%                          18.24%                         -0.59%
研发投入金额(元)                            17,714,459.47                  18,557,533.55                         -4.54%
研发投入占营业收入比例                               1.21%                          1.30%                          -0.09%
研发投入资本化的金额(元)                             0.00                           0.00                         0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                     0.00%                          0.00%                          0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、现金流
                                                                                                                   单位:元
             项目                      2016 年                            2015 年                      同比增减
经营活动现金流入小计                        1,879,823,691.65                1,402,609,735.68                        34.02%
经营活动现金流出小计                        1,916,176,107.30                1,312,912,114.03                        45.95%
经营活动产生的现金流量净
                                              -36,352,415.65                   89,697,621.65                      -140.53%
额
投资活动现金流入小计                          20,906,820.00                     1,198,850.14                      1,643.91%
投资活动现金流出小计                         354,085,628.77                   227,822,515.09                        55.42%
投资活动产生的现金流量净
                                            -333,178,808.77                  -226,623,664.95                       -47.02%
额
筹资活动现金流入小计                         727,156,000.00                   645,000,000.00                        12.74%
筹资活动现金流出小计                         455,611,294.50                   552,145,390.16                       -17.48%
筹资活动产生的现金流量净
                                             271,544,705.50                    92,854,609.84                       192.44%
额
现金及现金等价物净增加额                      -97,986,516.46                  -44,071,427.83                      -122.34%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
     (1)报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降140.53%,主要原因是公司控股子公司江南园林有限公司支
付工程项目款项较上年大幅增加。
     (2)报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降47.02%,主要原因是母公司本期支付云南世博旅游文化投
资有限公司股权转让交易款2.75亿元,上年同期支付江南园林股东股权收购款项1.28亿元。
     (3)报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加192.44%,主要原因是母公司本期收到深圳华侨城资本投资
管理有限公司认购非公开发行股票保证金1.37亿元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元
                           金额              占利润总额比例               形成原因说明              是否具有可持续性
                                                                 可供出售金融资产及长期股
投资收益                     3,294,031.61                2.56%                                 否
                                                                 权投资产生的投资收益
公允价值变动损益                     0.00                0.00% 无                              无
资产减值                    33,197,479.03               25.83% 计提坏账准备                    是
                                                                 非流动资产处置利得、政府
营业外收入                  19,638,872.02               15.28%                                 否
                                                                 补助等
                                                                                云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                  非流动资产处置损失、对外
营业外支出                    3,113,323.95                2.42%                                  否
                                                                  捐赠等
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位:元
                                       2016 年末                            2015 年末
                                金额          占总资产比             金额           占总资产比        比重增减 重大变动说明
                                                     例                                 例
 货币资金                348,805,323.80                8.78%   446,791,840.26           11.01%         -2.23%
 应收账款                394,542,533.33                9.94%   422,161,589.90           10.40%         -0.46%
 存货                    1,580,939,336.6              39.82%   1,418,043,501.5          34.93%          4.89%
                                         6
 投资性房地产             37,758,591.06                0.95%      28,443,084.65          0.70%          0.25%
 长期股权投资                 1,849,557.85             0.05%       1,955,026.24          0.05%          0.00%
 固定资产                533,065,262.95               13.43%   582,162,214.48           14.34%         -0.91%
 在建工程                 46,645,220.53                1.17%      20,036,580.90          0.49%          0.68%
 短期借款                510,000,000.00               12.84%      60,000,000.00          1.48%         11.36%
 长期借款                                              0.00%       8,500,000.00          0.21%         -0.21%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额(元)                        上年同期投资额(元)                               变动幅度
                      362,256,100.00                                 4,000,000.00                                 8,956.40%
                                                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                 单位:元
                                                                                             截至资
被投资                                                                                       产负债                                   披露日 披露索
                      投资                    持股比 资金 合作 投资 产品                                 预计 本期投资盈 是否
公司名 主要业务               投资金额                                                       表日的                                   期(如 引(如
                      方式                      例   来源 方 期限 类型                                   收益       亏         涉诉
  称                                                                                         进展情                                    有)           有)
                                                                                                 况
                                                                                                                                                 云南旅
                                                                                                                                                 游股份
         旅游文化产
                                                                                                                                                 有限公
云南世 业的资源开                                                                           已完成收
                                                                                                                                                 司关于
博旅游 发;旅游文                                                                           购,2016                                  2016 年
                                                                                                                                                 签订《产
文化投 化项目策       收购   275,012,100.00 100.00% 自有 -              -         -         年 10 月      0.00 -1,196,767.60 否       09 月 20
                                                                                                                                                 权交易
资有限 划、规划、                                                                           纳入合                                    日
                                                                                                                                                 合同》暨
公司     建设、管理                                                                         并。
                                                                                                                                                 关联交
         等
                                                                                                                                                 易的公
                                                                                                                                                 告
                                                                                                                                                 云南旅
                                                                                                                                                 游股份
                                                                                                                                                 有限公
                                                                                                                                                 司全资
         承办会议及
                                                                                                                                                 子公司
         商品展览展                                                                         已完成设
                                                                                                                                                 云南世
世博欢 示活动;组                                                                           立,2016                                  2016 年
                                                                                                                                                 博欢喜
喜谷婚 织文化艺术 新设        10,000,000.00 100.00% 自有 -              -         -         年 10 月      0.00   -274,326.47 否       09 月 13
                                                                                                                                                 谷婚礼
礼公司 交流活动;                                                                           纳入合                                    日
                                                                                                                                                 产业有
         婚庆礼仪服                                                                         并。
                                                                                                                                                 限公司
         务等
                                                                                                                                                 完成工
                                                                                                                                                 商注册
                                                                                                                                                 登记的
                                                                                                                                                 公告
合计     --           其他   285,012,100.00 100.00% --        --        --        --        --                                 否                --
合计            --      --   285,012,100.00     --       --        --        --        --        --       0.00 -1,471,094.07    --         --          --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位:万元
                                                                   报告期内 累计变更 累计变更                         尚未使用
                                      本期已使 已累计使                                                    尚未使用                闲置两年
                       募集资金                                    变更用途 用途的募 用途的募                         募集资金
募集年份 募集方式                     用募集资 用募集资                                                    募集资金                以上募集
                            总额                                   的募集资 集资金总 集资金总                         用途及去
                                       金总额       金总额                                                   总额                  资金金额
                                                                    金总额        额          额比例                       向
                                                                                                                      银行存款、
2013 年    定向增发     12,757.3         861.57      1,307.24                0           0       0.00% 11,450.05 补充流动
                                                                                                                      资金
2014 年    定向增发          14,640             0         14,640             0           0       0.00%              0无
2015 年    发债募集          39,500    1,243.72           39,500             0           0       0.00%              0无
合计           --       66,897.3       2,105.29 55,447.24                    0           0       0.00% 11,450.05           --
                                                     募集资金总体使用情况说明
    2013 年度募集资金净额 12,757.30 万元均用于募集资金项目,截止 2016 年 12 月 31 日,累计投入募集资金总额 1,307.24
万元。2014 年度集资金净额 14,640.00 万元均用于募集资金项目,截止 2016 年 12 月 31 日,累计投入募集资金总额 14,640.00
万元。2015 年发行公司债募集资金净额 39,500.00 万元,均用于补充公司流动资金,截止 2016 年 12 月 31 日,累计使用募
集资金总额 39,500.00 万元。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位:万元
                       是否已变                                                       截至期末 项目达到                            项目可行
                                   募集资金 调整后投                     截至期末                            本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                               本报告期                 投资进度 预定可使                   是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                       累计投入                            实现的效
       资金投向        (含部分                               投入金额                  (3)=     用状态日                 预计效益 生重大变
                                       总额         (1)                   金额(2)                               益
                        变更)                                                          (2)/(1)        期                                化
承诺投资项目
                                                                                                 2019 年
1、云旅旅游服务中心
                       是             12,757.3 12,757.3            861.57 1,307.24     10.25% 09 月 01                    否       否
项目
                                                                                                 日
                                                                                                 2014 年
2、收购江南园林 80%
                       否              14,640       14,640                   14,640 100.00% 11 月 01          8,435.18 是          否
股权股款
                                                                                                 日
3、2015 年发行公司债 否                39,500       39,500 1,243.72          39,500                                       是       否
                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
券
承诺投资项目小计          --   66,897.3 66,897.3 2,105.29 55,447.24      --          --    8,435.18    --       --
超募资金投向
无
归还银行贷款(如有)      --                                                         --       --       --       --
补充流动资金(如有)      --                                                         --       --       --       --
超募资金投向小计          --                                             --          --                --       --
合计                      --   66,897.3 66,897.3 2,105.29 55,447.24      --          --    8,435.18    --       --
                     云旅旅游服务中心项目未达到计划进度的原因:
                          公司募投项目所占土地上,存在某部队及其国防设施,该部队一直未从该地块上迁出。2016 年
                     6 月 20 日经昆明市项目推进会会议,要求请轨道公司于 2016 年 6 月 30 日前完成搬迁补偿费的支付,
                     并请部队完成土地移交。经昆明市市政府领导多次协调,该部队最终于 2016 年 7 月同意搬迁。云旅
                     交投于 2016 年 7 月 13 日举行了该项目的开工仪式。
未达到计划进度或预        截至目前,项目基坑支护工程已完成约 95%工程量;土方开挖工程除预留坡道外,其余已全部
计收益的情况和原因 完工;临电施工已完成约 50%工程量,引管工作于 2017 年 3 月 21 日完成;基坑监测每周一次并及
(分具体项目)     时报送监测报告;试桩工程已完工。
                          2017 年该项目计划投资 4,187 万元,具体工程建设进度计划为:
                          一季度:完成试桩、试桩检测及临电工程施工;
                          二季度:取得规划许可证正本、完成施工图设计及图审、电梯设备招标并签订采购及安装合同;
                          三季度:完成消防图纸审查、主体招标并签订合同、桩基工程进场施工;
                          四季度:桩基工程施工。
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
                     适用
用闲置募集资金暂时        1. 2014 年 4 月 21 日,本公司召开第五届董事会第七次会议审议通过《云南旅游股份有限公司
补充流动资金情况     控股子公司云南旅游汽车有限公司使用闲置募集资金补充流动资金的议案》,同意在保证募集资金投
                     资项目的资金需求的前提下,拟使用不超过人民币 10,000 万元(占公司 2013 年募集配套资金非公
                                                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     开发行股票募集资金净额 12,757.3 万元的 78.39%)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超
                     过 12 个月(期限为 2014 年 4 月 22 日至 2015 年 4 月 21 日)。
                          2.2014 年 4 月 22 日,云南旅游汽车有限公司已从募集专户(中信银行昆明兴苑路支行,账号
                     7302610182600008109)将 10,000.00 万元转出用于补充流动资金。
                          3.2015 年 4 月 20 日,云南旅游汽车有限公司已按原来的承诺要求,将上年用于补充流动资金
                     10,000.00 万元从公司的流动资金账户归还至募集专户(中信银行昆明兴苑路支行,账号
                     7302610182600008109)。
                          4. 2015 年 9 月 17 日,本公司召开第五届董事会第十九次(临时)会议审议通过了《关于公司
                     控股子公司云南旅游汽车有限公司使用闲置募集资金补充流动资金的议案》,同意在保证募集资金投
                     资项目的资金需求的前提下,拟使用不超过人民币 10,000 万元(占公司 2013 年募集配套资金非公
                     开发行股票募集资金净额 12,757.3 万元的 78.39%)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超
                     过 12 个月(期限为 2015 年 9 月 22 日至 2016 年 9 月 21 日)。
                          5.2015 年 9 月 22 日,云南旅游汽车有限公司已从募集专户(中信银行昆明兴苑路支行,账号
                     7302610182600008109)将 10,000.00 万元转出用于补充流动资金。
                          6.2016 年 9 月 20 日,云南旅游汽车有限公司已按原来的承诺要求,将上年用于补充流动资金
                     10,000.00 万元从公司的流动资金账户归还至募集专户(中信银行昆明兴苑路支行,账号
                     7302610182600008109)。
                          7.2016 年 10 月 21 日,本公司召开第六届董事会第五次(临时)会议审议通过了《关于公司控
                     股子公司云南旅游汽车有限公司使用闲置募集资金补充流动资金的议案》,同意在保证募集资金投资
                     项目的资金需求的前提下,拟使用不超过人民币 8,000 万元(占公司 2013 年募集配套资金非公开发
                     行股票募集资金净额 12,757.3 万元的 62.71%)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限为公司本
                     次董事会审议批准之日起不超过 12 个月。上述闲置募集资金补充流动资金期限届满时,云南旅游汽
                     车有限公司将按规定将该笔资金及时归还募集资金专用账户,不影响公司募投项目的正常进行。
                          8.2016 年 10 月 25 日,云南旅游汽车有限公司已从募集专户(中信银行昆明兴苑路支行,账号
                     7302610182600008109)将 8,000.00 万元转出用于补充流动资金。
项目实施出现募集资
                     不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     无
用途及去向
                          1.2013 年度募集资金净额 12,757.30 万元均用于募集资金项目,截止 2016 年 12 月 31 日,累计
                     投入募集资金总额 1,307.24 万元。
募集资金使用及披露
                          2.2014 年度集资金净额 14,640.00 万元均用于募集资金项目,截止 2016 年 12 月 31 日,累计投
中存在的问题或其他
                     入募集资金总额 14,640.00 万元。
情况
                          3.2015 年发行公司债募集资金净额 39,500.00 万元,均用于补充公司流动资金,截止 2016 年 12
                     月 31 日,累计使用募集资金总额 39,500.00 万元。
(3)募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                           单位:万元
                          变更后项目                                                                                      变更后的项
                                                      截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                    本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                      际累计投入     资进度       定可使用状
    目         诺项目      资金总额 际投入金额                                                  现的效益         计效益   否发生重大
                                                       金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                             (1)                                                                                               变化
             云南省旅游
云旅旅游服                                                                        2019 年 09
             服务综合广      12,757.3        861.57      1,307.24       10.25%                                 否         否
务中心项目                                                                        月 01 日
             场项目
合计             --          12,757.3        861.57      1,307.24       --            --                   0        --          --
                                        1.经昆明市民政局下发《关于对云旅旅游服务中心地名命名的批复》(昆民地[2015]12
                                        号)文批准,同意本公司将原“云南省旅游服务综合广场项目”变更为“云旅旅游服务中
                                        心项目”。
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                        2.经昆明市官渡区发展和改革局下发《关于云旅旅游服务中心项目变更建设内容及规
说明(分具体项目)
                                        模核准的批复》(官发改核准[2015]19 号)文批准,“云旅旅游服务中心项目”的预算数
                                        由原来的 37,259.97 万元调整为 55,000.00 万元。
                                        3.以上项目名称及投资规模的变更,已经公司 2016 年第七次临时股东大会审议通过。
                                        云旅旅游服务中心项目未达到计划进度的原因:
                                             公司募投项目所占土地上,存在某部队及其国防设施,该部队一直未从该地块上
                                        迁出。2016 年 6 月 20 日经昆明市项目推进会会议,要求请轨道公司于 2016 年 6 月
                                        30 日前完成搬迁补偿费的支付,并请部队完成土地移交。经昆明市市政府领导多次协
                                        调,该部队最终于 2016 年 7 月同意搬迁。云旅交投于 2016 年 7 月 13 日举行了该项
                                        目的开工仪式。
                                             截至目前,项目基坑支护工程已完成约 95%工程量;土方开挖工程除预留坡道外,
未达到计划进度或预计收益的情况
                                        其余已全部完工;临电施工已完成约 50%工程量,引管工作于 2017 年 3 月 21 日完成;
和原因(分具体项目)
                                        基坑监测每周一次并及时报送监测报告;试桩工程已完工。
                                             2017 年该项目计划投资 4,187 万元,具体工程建设进度计划为:
                                             一季度:完成试桩、试桩检测及临电工程施工;
                                             二季度:取得规划许可证正本、完成施工图设计及图审、电梯设备招标并签订采
                                        购及安装合同;
                                             三季度:完成消防图纸审查、主体招标并签订合同、桩基工程进场施工;
                                             四季度:桩基工程施工。
变更后的项目可行性发生重大变化
                                        无
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                        单位:元
 公司名称    公司    主要业务        注册资本         总资产           净资产         营业收入       营业利润        净利润
             类型
昆明世博园   子公   环境卫生清     3,000,000.00      6,567,988.96     3,539,454.43 14,055,434.62     403,503.27     340,992.53
物业服务有   司     扫、保洁、
限公司              垃圾清运
昆明世博会   子公   承办会议及     30,000,000.00    43,743,464.26    32,566,337.37 42,995,794.54    2,479,888.31   1,910,553.71
议中心有限   司     商品展览、
公司                展示活动
昆明世博运   子公   健身场地租     30,000,000.00    29,566,640.40    29,557,767.54    -205,608.28   -719,026.92    -715,306.64
动休闲有限   司     赁;运动器
公司                材、工艺美
                    术品销售
云南世博旅   子公   景区的投资 100,000,000.00      156,725,679.00   107,273,639.26 58,780,558.18    1,999,979.55   2,654,569.80
游景区投资   司     开发和管
管理有限公          理;旅游咨
司                  询、策划;
                    景区筹建、
                    经营管理
云南世博园   子公   园林园艺规     20,000,000.00    38,153,678.16    28,267,490.75 42,025,727.64    2,707,510.49   2,502,862.68
艺有限公司   司     划、设计、
                    研究及咨询
                    服务、园林
                    绿化施工、
                    苗木、花卉、
                    种子生产与
                    经营等
云南世博兴   子公   房地产及相 430,000,000.00 1,197,149,526.68      568,602,913.37 122,113,644.16    730,725.29 -3,925,267.22
云房地产有   司     关产业的开
限公司              发
云南省丽江   子公   旅游、社团     3,000,000.00     21,134,700.68     3,733,379.28 110,068,919.44    435,072.45     290,160.26
中国国际旅   司     经营
行社有限责
任公司
                                                                                  云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
云南旅游汽   子公     旅游客运; 259,203,000.00    486,580,430.35    349,770,096.92 172,424,775.24   5,512,750.83 14,610,032.80
车有限公司   司       汽车零配
                      件,车辆对
                      外服务等
云南世博花   子公     酒店管理、   55,100,000.00   243,078,607.27    126,752,357.13 84,407,577.86    5,431,507.79   3,920,848.31
园酒店有限   司       住宿、餐饮
公司                  等
云南世博出   子公     汽车出租、   20,000,000.00   176,771,349.25    103,655,973.39 68,162,064.25 21,959,715.64 16,962,385.63
租汽车有限   司       租赁
公司
云南旅游酒   子公     酒店经营、   20,000,000.00     20,247,070.78    -1,427,597.20   9,431,512.41 -6,365,891.89 -6,363,817.69
店管理有限   司       酒店管理
公司
江南园林有   子公     园林绿化工 101,180,000.00 1,116,923,514.27     345,558,654.90 742,111,040.50 129,227,242.4 105,439,715.5
限公司       司       程、古建筑                                                                               1
                      工程、文物
                      保护及修缮
                      工程等
云南世博旅   子公     旅游文化产   10,000,000.00     18,150,779.75    17,542,005.02           0.00 -1,196,767.71 -1,196,767.60
游文化投资   司       业的资源开
有限公司              发;旅游文
                      化项目策
                      划、规划、
                      建设、管理
                      等
云南世博欢   子公     承办会议及   50,000,000.00      9,806,770.31     9,725,673.53           0.00   -274,326.47    -274,326.47
喜谷婚礼产   司       商品展览展
业有限公司            示活动;组
                      织文化艺术
                      交流活动;
                      婚庆礼仪服
                      务等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                  公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                 对整体生产经营和业绩的影响
                                                                                      增加了旅游文化业务核心竞争力,目前
云南世博旅游文化投资有限公司              同一控制下取得                              处于筹建期,待建成后将提升公司的盈
                                                                                      利能力。
                                                                                      增加了旅游文化业务核心竞争力,目前
云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司            投资设立                                    处于筹建期,待建成后将提升公司的盈
                                                                                      利能力。
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     (一)指导思想
     公司要以华侨城集团战略重组为契机,充分利用华侨城集团的资金、品牌、模式、经验等方面的优势,创新活力与动力。
按照华侨城集团新的管理模式和要求,完善公司治理结构,建立新的激励和约束机制,加快公司转型升级和快速发展。
     (二)重点工作
     1.资本运作与并购重组:为加快推进资本运作和并购重组工作,在2016年成立了公司股权投资基金,积极推进产业投资
和并购重组工作。2017年,公司将通过股权投资、并购等方式,整合相关产业,加快实现公司的产业扩张和战略规划。
     2.转型升级,产品创新:根据5A级景区管理要求和世博园转型升级需要,2017年,我们要按照分区管理要求,提升中国
室外展区景观品质,完善功能配套,提升服务品质,探索“二次转型升级”路径。
     3.昆明故事项目: 作为公司募投项目,2017年要加快推进昆明故事项目的工作计划和落地实施。按计划安排统筹推进
各项工作,确保年度目标任务的完成。
     4.欢喜谷婚礼产业项目:作为公司募投项目,2017年,加快推进实施,全部圆满完成募集资金的投入,早日实现投资目
标计划,形成公司新的利润增长点。
     5.云旅旅游服务中心项目:作为公司募投项目,要结合市场实际,加快完善功能定位, 2017年要加快进入工程建设,
争取早日建成。
     6.世纪广场项目:加快项目推进工作力度,统筹协调,完善功能定位,年内开工建设。
     7.树屋精品酒店项目:按计划加快项目的实施推进,上半年建设完成,实现运营。
     8.花园酒店停车场项目:2017年计划完成项目方案设计、商业策划、年内实现开工建设。
     9.加强内控体系建设,提升公司规范管理水平:2017年公司要在内控体系建设的基础上,进一步加强内控评价规范管理,
保证公司内控制度的完整性、合理性、有效性,加强财务风险管控,确保公司经营管理规范有序。
     10.高度重视安全生产,一岗双责、党政同责常抓不懈
     坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产工作方针,牢固树立安全发展理念,进一步规范和加强公司安全生产
基础管理,严格执行安全生产“党政同责、一岗双责”职责,全面消除各类安全生产隐患,杜绝公司重、特大生产安全事故发
生。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
   2016年2月1日公司2016年第一次临时股东大会对公司章程利润分配相关政策进行了修订,修订后的利润分配政策为:
    第一百七十二条 公司利润分配政策如下:
    (一)利润分配的原则
   公司实行持续、稳定的股利分配政策,综合考虑投资者的合理投资回报和公司的长远发展。公司利润分配不得超过累计
可供分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力,并坚持如下原则:
    1、按法定顺序分配的原则;
    2、存在未弥补亏损,不得分配的原则;
    3、公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。
   (二)利润分配的程序
   公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案,并经董事会审议通过
后提请股东大会审议,由独立董事及监事会对提请股东大会审议的利润分配政策预案进行审核并出具书面意见。
   (三)利润分配的形式
   公司可以采取现金方式、股票方式、现金与股票相结合的方式,或者法律、法规允许的其他方式分配股利,具备现金分
红条件的,公司优先采取现金分红的股利分配政策。
   (四)现金分红的条件
   1、公司该年度或半年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,
实施现金分红不会影响公司后续持续经营;
   2、公司累计可供分配利润为正值;
   3、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;
   4、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。
   重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过
公司最近一期经审计净资产的30%。
   (五)现金分红的比例及时间
   在符合公司利润分配原则、满足上述现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司将积极采取现金方式
分配股利,原则上每年度进行一次现金分红。公司董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。
   公司最近三年以现金的方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。每年具体的分红比例由公司
董事会结合公司的盈利情况、资金供给和需求情况,并经董事会审议通过后提交股东大会审议。
   公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,提
出差异化的现金分红政策:
   (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到80%;
   (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到40%;
   (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到20%;
   公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
   公司在实际分红时具体所处阶段,由公司董事会根据具体情形确定。
   (六)股票股利分配的条件
   公司在经营情况良好,并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以提出股票股利分配预案,并
经公司股东大会审议通过。股票股利分配可以单独实施,也可以结合现金分红同时实施。采用股票股利进行利润分配的,应
当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
   (七)利润分配的决策程序和机制
   1、公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟
定,经董事会审议通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。
   2、注册会计师对公司财务报告出具解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告的,公司董事会应当
将导致会计师出具上述意见的有关事项及对公司财务状况和经营状况的影响向股东大会做出说明。如果该事项对当期利润有
直接影响,公司董事会应当根据就低原则确定利润分配预案或者公积金转增股本预案。
   3、董事会审议利润分配具体方案时,应当认真研究和论证公司利润分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决
策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出利润分配提案,并直接提交董事
会审议。利润分配预案应由出席股东大会的股东或股东代理人所持三分之二以上的表决权通过。
   4、公司董事会、股东大会在对利润分配政策进行决策过程中应当充分考虑独立董事和社会公众股股东的意见。股东大
会对现金分红具体方案进行审议前,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意
见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。同时在召开
股东大会时,公司应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与股东大会表决。
   5、董事会在决策和形成利润分配预案时,要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票
表决情况等内容,并形成书面记录作为公司档案妥善保存。
   6、公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。如公司当年盈利且满足现
金分红条件、但董事会未作出现金利润分配方案的,董事会应在年度报告中详细说明未提出现金分红的原因、未用于现金分
红的资金留存公司的用途和使用计划。公司独立董事、监事会应对此发表明确意见。
   7、监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,并应对年度内盈利
但未提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。
   8、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整或者变更利润分配政策和股东分红回报规划的,应当
满足公司章程规定的条件,经过详细论证后,履行相应的决策程序,并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过,
   调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、章程的有关规定。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:           是
分红标准和比例是否明确和清晰:                         是
相关的决策程序和机制是否完备:                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       是
明:
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    (一)公司2014年度的利润分配方案为:公司以2014年12月31日总股份365,396,288股为基数,以资本公积向全体股东每
10股转增10股;2014年度不进行股利分配,结转以后年度再分配。公司利润分配政策严格按照本公司章程的相关规定执行,
公司2014年度利润分配及资本公积转增股本预案,经公司2014年度股东大会审议通过。
    (二)公司2015年度利润分配方案为:不进行现金股利分配,结转以后年度再分配,不送红股,不以资本公积转赠股本。
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
本次利润分配预案,经公司2015年度股东大会审议通过。
    (三)公司2016年前三季度利润分配方案为:公司以2016年9月30日总股本730,792,576股为基数,向全体股东每10股派
0.20元人民币现金。本次利润分配方案已获 2016 年 11 月 9 日召开的公司 2016 年第七次临时股东大会审议通过。
    (四)公司2016年度利润分配方案为:公司以2016年12月31日总股本730,792,576股为基数,向全体股东每10股派 0.20
元人民币现金。本次利润分配方案需经公司2016年度股东大会审议通过。
    公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                           单位:元
    分红年度        现金分红金额(含     分红年度合并报表中归    占合并报表中归属于上市    以其他方    以其他方
                           税)          属于上市公司普通股股    公司普通股股东的净利润    式现金分    式现金分
                                             东的净利润                  的比率            红的金额    红的比例
2016 年                  29,231,703.04           66,797,387.29                    43.76%
2015 年                           0.00           81,728,544.63                    0.00%
2014 年                           0.00           65,021,455.37                    0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                   0.40
每 10 股转增数(股)
分配预案的股本基数(股)                                                                                730,792,576
现金分红总额(元)(含税)                                                                            29,231,703.04
可分配利润(元)                                                                                      39,863,517.11
现金分红占利润分配总额的比例                                                                               100.00%
                                                  本次现金分红情况
其他
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
(1)公司 2016 年前三季度利润分配方案为:公司以 2016 年 9 月 30 日总股本 730,792,576 股为基数,向全体股东每 10 股
派 0.20 元人民币现金。本次利润分配方案已获 2016 年 11 月 9 日召开的公司 2016 年第七次临时股东大会审议通过。
(2)公司 2016 年度利润分配方案为:公司以 2016 年 12 月 31 日总股本 730,792,576 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.20
元人民币现金。本次利润分配方案需经公司 2016 年度股东大会审议通过。
                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由            承诺方   承诺类型              承诺内容                 承诺时间    承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
                                              世博旅游集团承诺\"保证在云南旅游
                                              本次重大资产重组中由本公司所提
                     公司大股东               供的信息真实、准确和完整,不存                             该承诺仍在执行
                                                                                 2013 年 05
                     世博旅游集               在虚假记载、误导性陈述或者重大                  长期       中,不存在违背
                                                                                 月 30 日
                     团                       遗漏;本公司对所提供信息的真实                             该承诺的情形。
                                              性、准确性和完整性承担个别和连
                                              带的法律责任\"。
                                              世博旅游集团承诺已经完成对标的
                                              资产的全额出资义务,依法拥有标
                                                                                                         世博旅游集团所
                                              的资产的占有、使用、收益及处分
                                                                                                         持标的资产股权
                                              权,对标的资产的权属清晰,不存
                                                                                                         已经过户至云南
                     公司大股东               在任何权属纠纷和其他法律纠纷,
                                                                                 2013 年 05              旅游名下,世博
                     世博旅游集               标的资产不存在质押、抵押、其他                  长期
                                                                                 月 30 日                旅游集团上述承
                     团                       担保或第三方权益或限制情形,也
                                                                                                         诺仍在执行中,
                                              不存在法院或其他有权机关冻结、
                                                                                                         不存在违反该承
                                              查封、拍卖标的资产股权的情形;
资产重组时所作承诺                                                                                       诺情形。
                                              世博旅游集团过户或者转移标的资
                                              产不存在法律障碍。
                                              世博旅游集团承诺,\"本公司及本公
                                              司董事、监事、高级管理人员最近                             该承诺仍在履行
                     公司大股东
                                              五年未受过任何刑事处罚、证券市 2013 年 05                  过程中,承诺人
                     世博旅游集                                                               长期
                                              场相关的行政处罚,不存在与经济 月 30 日                    无违反该承诺的
                     团
                                              纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的                             情况。
                                              情况\"。
                                              承诺规范关联交易:世博旅游集团
                                              承诺:\"(1)尽量避免或减少本公司
                                              及其所控制的其他子公司、分公司、                           该承诺仍在履行
                     公司大股东
                                              合营或联营公司与云南旅游及其子 2013 年 05                  过程中,承诺人
                     世博旅游集                                                               长期
                                              公司之间发生关联交易。(2)不利 月 30 日                   无违反该承诺的
                     团
                                              用股东地位及影响谋求云南旅游及                             情况
                                              其子公司在业务合作等方面给予优
                                              于市场第三方的权利;(3)不利用
                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
             股东地位及影响谋求与云南旅游及
             其子公司达成交易的优先权利;(4)
             将以市场公允价格与云南旅游及其
             子公司进行交易,不利用该类交易
             从事任何损害云南旅游及其子公司
             利益的行为;(5)就本公司及其下
             属子公司与云南旅游及其子公司之
             间将来可能发生的关联交易,将督
             促上市公司履行合法决策程序,按
             照《上市规则》和上市公司章程的
             相关要求及时详细进行信息披露;
             对于正常商业项目合作均严格按照
             市场经济原则,采用公开招标或者
             市场定价等方式。\"
             承诺保持上市公司独立性:世博旅
             游集团承诺,为了维护云南旅游经
             营的独立性, 保护云南旅游其他股                         该承诺仍在履行
公司大股东
             东的合法权益, 本次重组交易完成     2013 年 05          过程中,承诺人
世博旅游集                                                   长期
             后公司的实际控制人及控股股东世 月 30 日                无违反该承诺的
团
             博旅游集团保证做到云南旅游人员                         情况
             独立、资产独立、机构独立、业务
             独立、财务独立完整。
             世博旅游集团关于避免同业竞争的                         1、昆明饭店有限
             承诺。主要承诺如下: \"1、昆明饭                        公司原计划 2014
             店拟于 2014 年上半年拆除重建,建                       年上半年对昆明
             设周期约 3 年,待昆明饭店重建完                        饭店拆除重建,
             毕并运营 3 年内注入上市公司。预                        至今尚未拆除,
             计注入时间将在 2019 年。2、在本                        主要原因是:前
             次重组完成后的 3 年内,本集团将                        期,昆明市盘龙
             促使上市公司以现金或发行股份购                         区控制性详细规
             买资产等方式,收购云南海外国际                         划在进行梳理调
             旅行社有限公司的权益,解决其与                         整,根据新的《昆
公司大股东
             上市公司在旅行社业务上的竞争问 2013 年 05              明市城乡规划管
世博旅游集                                                   长期
             题。3、大理世博城开发有限公司是 月 30 日               理技术规定》
团
             项目公司,目前仅负责开发建设\"大                        (2015 年版),
             理世博城项目\",不再参与其他项目                        原设计方案无法
             的开发建设。\"大理世博城项目\"开发                       通过规划审批且
             建设销售完成后本集团即对其进行                         经过经济测算资
             清算注销。4、梁河县龙翔房地产开                        金缺口较大。为
             发有限公司(以下简称\"龙翔地产\")                       平衡投入产出,
             为项目公司,目前仅负责开发建设\"                        昆明饭店有限公
             梁河世博城项目\",不再参与其他项                        司一直以来不断
             目的开发建设。\"梁河世博城\"项目开                       向昆明市、盘龙
             发建设销售完成,本集团将向非关                         区各级政府及职
                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
联第三方转让所持龙翔地产 51%股                       能部门争取达到
权,或经龙翔地产股东会决议通过                       理想的规划条
后将其注销。5、昆明轿子山旅游开                      件。2016 年,昆
发有限公司所依托的轿子雪山风景                       明饭店有限公司
区属于省级风景名胜区,轿子山公                       按照昆明市城乡
司的收入中包含景区门票收入,加                       规划管理技术规
上土地使用权和房屋产权问题,轿                       定,依据反复多
子山公司目前不具备进入上市公司                       轮的经济测算结
的条件。本集团将促使上市公司在                       果,进行了昆明
本次重组完成后的 3 年内以现金或                      饭店项目新的规
发行股份购买资产等方式收购轿子                       划布局方案设
山公司权益,且在该期间,一旦轿                       计。目前,项目
子山公司的土地问题得以解决、达                       新的规划布局设
到注入上市公司的标准和条件,世                       计方案已报规划
博旅游集团即启动将其注入上市公                       部门,现等待规
司的事项。6、元阳哈尼梯田风景区                      划部门的审批。
属世界文化遗产,丽江投资所依托                       若规划部门批准
的丽江老君山风景区属于世界自然                       了调整后项目规
遗产和国家级风景名胜区。哈尼梯                       划布局设计方
田和丽江投资处于开发建设前期,                       案,昆明饭店将
盈利能力弱,且其收入主要来自于                       拆除重建,但保
门票收入,目前不具备进入上市公                       留南楼(历史保
司的条件。本集团承诺将促使上市                       护建筑)、娱乐
公司在本次重组完成后的 5 年内以                      楼、附属楼及四
现金或发行股份购买资产等方式收                       栋居民住宅楼。
购上述资产。7、若因市场因素或者                      计划于 2017 年
其他原因,本公司未能按照以上安                       底完成项目前期
排将上述旅游资产按时注入上市公                       各项报批报备工
司,本公司承诺上述相关资产一旦                       作,2018 年一季
达到注入上市公司的标准和条件,                       度开始进行拆除
本公司将及时以合法及适当的方式                       重建,争取三年
将其注入上市公司,直至世博旅游                       后完工。世博旅
集团所控制的旅游资产和业务全部                       游集团与云南旅
注入云南旅游。\"                                      游于 2013 年 7 月
                                                     31 日签订了《委
                                                     托管理协议》,世
                                                     博旅游集团将昆
                                                     明饭店委托给云
                                                     南旅游进行管
                                                     理。2、经董事会、
                                                     股东大会同意
                                                     后,世博旅游集
                                                     团再次承诺 3 年
                                                     内一旦海外国旅
云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        达到注入上市公
                        司的条件,即启
                        动注入上市公
                        司,目前未注入
                        上市公司;3、大
                        理世博城已停止
                        开发,世博旅游
                        集团目前已完成
                        对大理世博城的
                        注销工作;4、梁
                        河公司除负责
                        “梁河世博城”项
                        目开发外,无其
                        他任何业务。项
                        目分两期建设,
                        现已完成一期 23
                        亩 167 套住宅的
                        开发建设,销售
                        70%,计划 2018
                        年完成全部销
                        售。二期占地约
                        98 亩,计划 2017
                        年完成土地收储
                        及项目方案设
                        计,2018 年开工
                        建设,2019 年完
                        成工程建设,
                        2022 年全部房屋
                        销售完成。梁河
                        公司完成“梁河
                        世博城”项目整
                        体开发及销售任
                        务后,世博集团
                        将按计划向非关
                        联第三方转让所
                        持有的梁河公司
                        100%股权,或决
                        定将其注销;5、
                        经董事会、股东
                        大会同意后,世
                        博旅游集团再次
                        承诺 3 年内一旦
                        轿子山达到注入
                        上市公司的条
                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   件,即启动注入
                                                                   上市公司,目前
                                                                   未注入上市公
                                                                   司;6、元阳哈尼
                                                                   梯田风景区属世
                                                                   界文化遗产,丽
                                                                   江投资所依托的
                                                                   丽江老君山风景
                                                                   区属于世界自然
                                                                   遗产和国家级风
                                                                   景名胜区,不具
                                                                   备注入上市公司
                                                                   的条件,仍未注
                                                                   入上市公司。
             1、自承诺出具之日起 3 年内,收购
             轿子山公司权益,且在该期间,一
             旦轿子山达到注入上市公司的标准
             和条件,即启动注入上市公司的事
公司大股东   项;2、承诺出具之日起 3 年内,收                      轿子山公司和海
                                                2016 年 09
世博旅游集   购海外国旅权益,且在该期间,一                  3年   外国旅尚未注入
                                                月 05 日
团           旦海外国旅达到注入上市公司的标                        上市公司
             准和条件,即启动注入事宜;或者
             自本承诺出具之日起 3 年内,转让
             所持海外国旅股权,不再控制海外
             国旅
                                                                   世博出租 2016
                                                                   年到期的 600 辆
                                                                   出租车经营权已
                                                                   到期,根据国务
                                                                   院办公厅关于深
                                                                   化改革推进出租
             评估机构对世博出租 2016 年到期的                      汽车行业健康发
             600 辆出租车经营权到期后交纳有                        展的指导意见
公司大股东   偿使用费按照 15 万元/辆进行估计,                     【国办发〔2016〕
                                               2013 年 05
世博旅游集   世博旅游集团承诺,若到期时实际               长期     58 号】出租汽车
                                               月 20 日
团           支付费用高于 15 万元/辆,超过的部                     经营权实行无偿
             分将由世博旅游集团对上市公司进                        期限制,具体期
             行补偿。                                              限由城市人民政
                                                                   府根据本地实际
                                                                   情况确定。目前
                                                                   云南省昆明市人
                                                                   民政府尚未出台
                                                                   具体的实施细
                                                                   则。世博旅游集
                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                       团未被要求支付
                                                                       超出部分金额
                                                                       该承诺已于 2016
公司大股东   世博旅游集团承诺,将于 2016 年收
                                                2013 年 07             年底履行完毕,
世博旅游集   取世博出租应付的 1,545.51 万元股                2016 年
                                                月 28 日               承诺人无违反该
团           利。
                                                                       承诺的情况。
             标的公司其自有资产均产权清晰,
             不存在潜在的争议或纠纷,其拥有                            该承诺仍在履行
公司大股东
             使用权或所有权的土地、房屋、商 2013 年 03                 过程中,承诺人
世博旅游集                                                   长期
             标等,均为标的公司依法取得,对 月 20 日                   无违反该承诺的
团
             于尚未取得的,也不存在取得产权                            情况。
             证明文件的法律障碍。
             规范关联交易的承诺:\"1、尽量避免
             或减少本公司及其所控制的其他子
             公司、分公司、合营或联营公司与
             云南旅游及其子公司之间发生关联
             交易。2、不利用股东地位及影响谋
             求云南旅游及其子公司在业务合作
             等方面给予优于市场第三方的权
             利;3、不利用股东地位及影响谋求
             与云南旅游及其子公司达成交易的
公司大股东   优先权利;4、将以市场公允价格与                           该承诺仍在执行
                                                2014 年 09
世博旅游集   云南旅游及其子公司进行交易,不                  长期      中,不存在违背
                                                月 01 日
团           利用该类交易从事任何损害云南旅                            该承诺的情形。
             游及其子公司利益的行为;5、就本
             公司及其下属子公司与云南旅游及
             其子公司之间将来可能发生的关联
             交易,将督促上市公司履行合法决
             策程序,按照《上市规则》和上市
             公司章程的相关要求及时详细进行
             信息披露;对于正常商业项目合作
             均严格按照市场经济原则,采用公
             开招标或者市场定价等方式。\"
             保持上市公司独立性的承诺\"一、保
             证云南旅游的人员独立:1、保证云
             南旅游的总经理、副总经理、财务
             负责人、营销负责人、董事会秘书
公司大股东                                                             该承诺仍在执行
             等高级管理人员专职在云南旅游工 2014 年 09
世博旅游集                                                   长期      中,不存在违背
             作、并在云南旅游领取薪酬, 不在承 月 01 日
团                                                                     该承诺的情形。
             诺人及承诺人除云南旅游外的全资
             附属企业或控股子公司担任除董
             事、监事以外的职务。2、保证云南
             旅游的人事关系、劳动关系独立于
                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
承诺人。3、保证承诺人推荐出任云
南旅游董事、监事和高级管理人员
的人选都通过合法的程序进行,承诺
人不干预云南旅游董事会和股东大
会已经做出的人事任免决定。二、
保证云南旅游的财务独立:1、保证
云南旅游及控制的子公司建立独立
的财务会计部门,建立独立的财务核
算体系和财务管理制度。2、保证云
南旅游及其控制的子公司能够独立
做出财务决策,不干预云南旅游的资
金使用。3、保证云南旅游及其控制
的子公司独立在银行开户,不与承诺
人及其关联企业共用一个银行账
户。4、保证云南旅游及控制的子公
司依法独立纳税。三、保证云南旅
游的机构独立:1、保证云南旅游及
其控制的子公司(包括但不限于)依
法建立和完善法人治理结构, 建立
独立、完整的组织机构,并与承诺人
的机构完全分开;云南旅游及其控
制的子公司(包括但不限于)与承诺
人及其关联企业之间在办公机构和
生产经营场所等方面完全分开。2、
保证云南旅游及其控制的子公司(包
括但不限于)独立自主地运作,承诺
人不会超越股东大会直接或间接干
预公司的决策和经营。四、保证云
南旅游的资产独立、完整:1、保证
云南旅游及其控制的子公司具有完
整的经营性资产。2、保证不违规占
用云南旅游的资金、资产及其他资
源。五、保证云南旅游的业务独立:
1、保证云南旅游在本次交易完成后
拥有独立开展经营活动的资产、人
员、资质以及具有独立面向市场自
主经营的能力, 在产、供、销等环节
不依赖承诺人。2、保证承诺人及其
控制的其他关联人避免与云南旅游
及控制的子公司发生同业竞争。3、
保证严格控制关联交易事项, 尽量
减少云南旅游及控制的子公司(包括
但不限于)与承诺人及关联公司之间
的持续性关联交易。杜绝非法占用
                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
             公司资金、资产的行为。对于无法
             避免的关联交易将本着\"公平、公正、
             公开\"的原则定价。同时,对重大关联
             交易按照云南旅游的公司章程、有
             关法律法规和《深圳证券交易所股
             票上市规则(2012 年修订)》等有关规
             定履行信息披露义务和办理有关报
             批程序, 及时进行有关信息披露。4、
             保证不通过单独或一致行动的途径,
             以依法行使股东权利以外的任何方
             式, 干预云南旅游的重大决策事项,
             影响公司资产、人员、财务、机构、
             业务的独立性。\"
             避免同业竞争的承诺:\"1、除本承诺
             函出具日前已存在的同业竞争情况
             之外,如果本公司获得与云南旅游
             业务相同或类似的收购、开发和投
             资等机会,本公司将立即通知云南
             旅游优先提供给云南旅游进行选
             择,并尽最大努力促使该等业务机
             会具备转移给云南旅游的条件。2、
             本公司尽可能保障现有未注入云南
             旅游的旅游资产的正常经营与盈利
公司大股东                                                            该承诺仍在执行
             能力,确保上述资产及业务不存在 2014 年 09
世博旅游集                                                  长期      中,不存在违背
             因本公司原因而使其陷入经营困        月 01 日
团                                                                    该承诺的情形。
             境,或发生其他无法实现最终注入
             云南旅游的目标或使得该等注入行
             为存在法律障碍的情形。3、本公司
             在消除或避免同业竞争方面所做各
             项承诺,同样适用于本公司下属除
             云南旅游及其下属企业以外的其他
             直接或间接控制的企业,本公司有
             义务督促并确保本公司其他下属企
             业执行本文件所述各项事项安排并
             严格遵守全部承诺。\"
             杨清等 17 名自然人及中驰投资承诺
                                                                      该承诺仍在执行
             取得股票自上市之日起 12 个月内、 2014 年 08
公司股东                                                    36 个月   中,不存在违背
             24 个月内和 36 个月内分期解锁和流 月 13 日
                                                                      该承诺的情形。
             通。
             杨建国等 18 名自然人及中驰投资承
                                                                      该承诺仍在执行
             诺:已向云南旅游提交全部所需文 2014 年 08
公司股东                                                    长期      中,不存在违背
             件及相关资料,同时承诺所提供纸 月 13 日
                                                                      该承诺的情形。
             质版和电子版资料均完整、真实、
                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
           可靠,有关副本材料或者复印件与
           原件一致,文件上所有签字与印章
           皆真实、有效,复印件与原件相符;
           所提供资料和信息的真实性、准确
           性和完整性,保证不存在虚假记载、
           误导性陈述或者重大遗漏,并声明
           承担个别和连带的法律责任。
           杨建国等 18 名自然人及中驰投资承
           诺:已履行了江南园林《公司章程》
           规定的全额出资义务;对拟注入云
           南旅游之江南园林股权拥有有效的
           占有、使用、收益及处分权;拟注
           入云南旅游之江南园林股权不存在
                                                                  该承诺仍在执行
           质押、抵押、其他担保或第三方权 2014 年 08
公司股东                                                   长期   中,不存在违背
           益或限制情形,也不存在法院或其 月 13 日
                                                                  该承诺的情形。
           他有权机关冻结、查封、拍卖本人
           持有江南园林股权之情形;拟注入
           云南旅游之江南园林股权资产权属
           清晰,不存在任何权属纠纷,亦不
           存在其他法律纠纷,过户或者转移
           不存在法律障碍。
           杨建国等 18 名自然人及中驰投资出
           具承诺:截至《云南旅游股份有限
           公司发行股份及支付现金购买资产
           并募集配套资金暨关联交易报告                           该承诺仍在执行
                                              2014 年 09
公司股东   书》签署之日,本人/本企业及主要                 长期   中,不存在违背
                                              月 01 日
           管理人员最近五年未受过任何刑事                         该承诺的情形。
           处罚、证券市场相关的行政处罚,
           不存在与经济纠纷有关的重大民事
           诉讼或仲裁的情况。
           杨建国、杨清、中驰投资关于避免
           同业竞争的承诺:(1)本次交易完
           成后,在本人/本企业作为云南旅游
           股东期间,本人/本企业及本人/本企
           业直接或间接控制的公司或其他经
           济组织将不以投资、收购、兼并等                         该承诺仍在执行
                                              2014 年 09
公司股东   任何形式从事与云南旅游及其控股                  长期   中,不存在违背
                                              月 01 日
           子公司相竞争或可能竞争的业务,                         该承诺的情形。
           并不会进行任何损害或可能损害云
           南旅游及其中小股东、云南旅游控
           股子公司合法权益的行为。(2)在
           本人作为云南旅游股东期间,如本
           人/本企业及本人/本企业直接或间
                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
           接控制的公司或其他经济组织获得
           与云南旅游及其控股子公司构成或
           可能构成竞争的业务机会,本人/本
           企业将尽最大努力使该等机会具备
           转移给云南旅游及其控股子公司的
           条件,并以中国证监会许可的方式
           优先提供给云南旅游及其控股子公
           司。(3)若违背上述承诺,本人/本
           企业愿承担相应的法律责任,并赔
           偿因此而给云南旅游及其股东造成
           的任何损失。(4)本承诺自本人/本
           企业签署之日起生效,在上述承诺
           期间内对本人/本企业具有持续不可
           撤销的法律效力。”
           杨建国、杨清、中驰投资关于规范
           关联交易的承诺:(1)本次交易完
           成后,本人/本企业及本人/本企业控
           制的企业将尽可能减少与云南旅游
           的关联交易,不会利用自身作为云
           南旅游股东之地位谋求与云南旅游
           在业务合作等方面给予优于其他第
           三方的权利,不会利用自身作为云
           南旅游股东之地位谋求与云南旅游
           优先达成交易的权利。(2)若存在
           确有必要且不可避免的关联交易,
           本人/本企业及本人/本企业控制的
           企业将与云南旅游按照公平、公允、
           等价有偿等原则依法签订协议,履                         该承诺仍在执行
                                              2014 年 09
公司股东   行合法程序,并将按照有关法律、                  长期   中,不存在违背
                                              月 01 日
           法规规范性文件的要求和云南旅游                         该承诺的情形。
           《公司章程》等相关规定,依法履
           行信息披露义务并履行相关内部决
           策、报批程序,保证不以与市场价
           格相比显失公允的条件与云南旅游
           进行交易,亦不利用该类交易从事
           任何损害云南旅游及其他股东的合
           法权益的行为。(3)若违背上述承
           诺,本人/本企业愿承担相应的法律
           责任,并赔偿因此而给云南旅游及
           其股东造成的任何损失。(4)本承
           诺自本人/本企业签署之日起生效,
           对本人/本企业具有持续不可撤销的
           法律效力。”
                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
           杨建国、杨清关于承担代持和解代
           持股权转让被要求补缴税款委托持
           股的承诺:(1)潘新玉、唐时平、
           杨银娟和张文晖历史上对江南园林
           的出资款均为杨建国提供,其所持
           有的股权和投资权益系代杨建国持
           有;截至 2011 年 8 月,前述股权代
           持关系已经全部解除,不存在股权
           纠纷或潜在股权纠纷,如因上述委
           托持股事宜造成江南园林的任何损                           该承诺仍在执行
                                                2014 年 08
公司股东   失将由本人承担。(2)杨建国与杨                   长期   中,不存在违背
                                                月 13 日
           清之间不存在委托持股关系,在江                           该承诺的情形。
           南园林历史沿革中的历次股权转让
           均系双方真实意思表示,不存在股
           权纠纷或潜在股权纠纷。(3)本人
           自愿承担若因前述股权代持或解除
           股权代持情形被相关税务主管部门
           要求补缴的相关税款。江南园林若
           因前述股权代持行为受到相关主管
           部门的行政处罚,本人承担由此造
           成的一切损失。”
           杨建国、杨清关于江南园林租用基
           本农田事项的说明与承诺:“2011 年
           7 月 1 日,江南园林与常州市武进区
           礼嘉镇华渡村村民委员会三北村民
           小组和常州市武进区礼嘉镇华渡村
           村民委员会三南村民小组(以下简
           称“三北、三南村民小组”)签订《租
           用协议书》,江南园林向三北、三南
           村民小组租赁其 100 亩农田用于农
           林作物花卉、苗木等植物的种植。
           2012 年 11 月 28 日,江南园林与三                        该承诺仍在执行
                                                2014 年 08
公司股东   北、三南村民小组签订《终止土地                    长期   中,不存在违背
                                                月 13 日
           租赁协议》,解除了上述《租用协议                         该承诺的情形。
           书》,并确认双方已经结清《租用协
           议书》项下的所有款项及其他权利
           义务,江南园林不再存在应向三北、
           三南村民小组履行的任何债务。对
           于该租用基本农田事项,本人承诺:
           江南园林未因租赁土地事宜受到土
           地行政主管部门、农业行政主管部
           门等部门的行政处罚。如江南园林
           因占用基本农田而受到土地行政主
           管部门、农业行政主管部门等部门
                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
           的行政处罚,本人将无条件补偿江
           南园林因处罚所产生的全部费用及
           经济损失。”
                                                                  2014 年度,标的
                                                                  资产江南园林有
                                                                  限公司经审计后
                                                                  实现的净利润为
                                                                  6,520.48 万元(归
                                                                  属于母公司所有
                                                                  者扣除非经常损
                                                                  益后的净利润),
                                                                  江南园林 80%股
                                                                  权对应的净利润
                                                                  为 5,216.38 万
                                                                  元,完成盈利预
                                                                  测数的
                                                                  108.67%,超过交
                                                                  易对方对 80%股
           杨建国等 18 名自然人及中驰投资对
                                                                  权业绩承诺数
           标的资产未来三年的盈利进行了承
                                                                  416.38 万元(即
           诺:江南园林 100%股权所对应的
                                                                  超过对应的
           2014 年实现的经审计的扣除非经常
                                                                  100%股权业绩
           性损益后的归属于母公司的净利润
                                                                  承诺数 520.48 万
           不低于 6,000 万元,2014 年至 2015 2014 年 08
公司股东                                                  3年     元),交易对方无
           年累计实现的经审计的扣除非经常 月 13 日
                                                                  需履行补偿义
           性损益后的归属于母公司的净利润
                                                                  务。2015 年度,
           不低于 13,500 万元,2014 年至 2016
                                                                  标的资产江南园
           年累计实现的经审计扣除非经常性
                                                                  林有限公司经审
           损益后的归属于母公司的净利润不
                                                                  计后实现的净利
           低于 22,875 万元。
                                                                  润为 7,581.62 万
                                                                  元(归属于母公
                                                                  司所有者扣除非
                                                                  经常损益后的净
                                                                  利润),
                                                                  2014-2015 年累
                                                                  计实现经审计后
                                                                  的净利润为
                                                                  14,100.23 万元
                                                                  (归属于母公司
                                                                  所有者扣除非经
                                                                  常损益后的净利
                                                                  润),累计完成盈
                                                                  利预测数的
                                                                  104.45 %,累计
                                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                         超过重组方业绩
                                                                                         承诺数 600.23 万
                                                                                         元,交易对方无
                                                                                         需履行补偿义
                                                                                         务。2016 年度,
                                                                                         标的资产江南园
                                                                                         林有限公司经审
                                                                                         计后实现的净利
                                                                                         润为 11,283.88
                                                                                         万元(归属于母
                                                                                         公司所有者扣除
                                                                                         非经常损益后的
                                                                                         净利润),
                                                                                         2014-2016 年累
                                                                                         计实现经审计后
                                                                                         的净利润为
                                                                                         25,385.83 万元
                                                                                         (归属于母公司
                                                                                         所有者扣除非经
                                                                                         常损益后的净利
                                                                                         润),累计完成盈
                                                                                         利预测数的
                                                                                         110.98 %%,累计
                                                                                         超过重组方业绩
                                                                                         承诺数 2,510.83
                                                                                         万元,交易对方
                                                                                         无需履行补偿义
                                                                                         务。
                                  2013 年 2 月 27 日,云南省贡山独龙
                                  族怒族自治县人民法院向云南旅游
                                  汽车有限公司送达了《应诉通知书》
                                  (2013 贡民一初字第 15 号),就黄                      该诉讼已经结
                                  其东诉云南旅游汽车有限公司与贡                      束。云南世博投
                                                                            长期有效,
                     云南世博投   山云旅矿业有限公司合同纠纷一案 2013 年 05           资有限公司已将
                                                                            直至解决
                     资有限公司   予以送达。鉴于云旅汽车已经于     月 20 日           股权转让款项收
                                                                            完毕
                                  2013 年 2 月将贡山云旅矿业有限公                    回。承诺人无违
                                  司 100%股权划转至世博投资,云南                        反该承诺的情况
                                  世博投资有限公司承诺,愿意承担
                                  云旅汽车在上述诉讼中因败诉而产
                                  生的一切损失。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              报告期内,公司不存在闲置土地、
                                              炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法
                     公司大股东                                                                        正在履行过程
其他对公司中小股东                            违规行为及因上述事项被调查或侦 2016 年 06
                     世博旅游集                                                            长期        中,不存在违反
所作承诺                                      查事宜并进行了信息披露,若存在 月 30 日
                     团                                                                                承诺的情形
                                              上述情形,并给云南旅游和投资者
                                              带来损失的,将承担赔偿责任
承诺是否按时履行     是
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产                                  当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                     (万元)      (万元)    因(如适用)           期           引
江南园林有限    2014 年 01 月 2016 年 12 月                                               2014 年 08 月
                                                       9,375     11,283.88 不适用                         巨潮资讯网
公司            01 日         31 日                                                       14 日
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
   根据公司与资产重组方江南园林原股东杨建国、杨清等18个自然人、法人-常州中驰投资合伙企业(有限合伙)2014年
8月13日 共同签订的《盈利预测补偿协议》,承诺江南园林2014年实现的经审计的扣除非经常性损益后的归属于母公司的净
利润不低于6,000.00万元,2014年至2015年累计实现的经审计的扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润不低于
13,500.00万元,2014年至2016年累计实现的经审计的扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润不低于22,875.00万元。如
果标的资产2014-2016年度的实际净利润低于上述承诺金额,则重组方向本公司先以股份方式进行补偿,股份不足以补偿的,
应以现金进行补偿。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     与上年相比,本年新增两个子公司-云南世博旅游文化投资有限公司、云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司;新增三个
孙公司-云南世博花园物业服务有限公司、大理云旅旅游汽车有限公司及丽江云旅旅游汽车有限公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)
境内会计师事务所审计服务的连续年限         3
境内会计师事务所注册会计师姓名             张为、杨文华
境外会计师事务所名称(如有)               无
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 无
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)     无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
                                                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                        关联交 占同类 获批的                       可获得
                                      关联交                                      是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                  关联交 易金额 交易金 交易额                         的同类 披露日 披露索
                                      易定价                                      过获批 易结算
   方        系     易类型 易内容              易价格   (万     额的比 度(万                     交易市   期     引
                                       原则                                        额度    方式
                                                        元)      例      元)                       价
云南世博
           本公司
旅游控股            提供劳 物业服                                                         转帐结
           的控股                     市场价 86.62       86.62    0.06%   86.62 否                 86.62
集团有限            务     务                                                             算
           母公司
公司
昆明世博
           受同一
新区开发            提供劳 物业服                                                         转帐结
           母公司                     市场价 19.88       19.88    0.01%   19.88 否                 19.88
建设有限            务     务                                                             算
           控制
公司
云南世博
元阳哈尼 受同一
                    提供劳 绿化养                                                         转帐结
梯田旅游 母公司                       市场价 63.06       63.06    0.04%   63.06 否                 63.06
                    务     护                                                             算
开发有限 控制
责任公司
云南世博
           本公司
旅游控股            提供劳 绿化养                                                         转帐结
           的控股                     市场价 16.58       16.58    0.01%   16.58 否                 16.58
集团有限            务     护                                                             算
           母公司
公司
云南世博
           本公司
旅游控股            提供劳 委托管                                                         转帐结
           的控股                     市场价 16.98       16.98    0.01%   16.98 否                 16.98
集团有限            务     理费                                                           算
           母公司
公司
云南世博 本公司
                    提供劳 餐饮、住                                                       转帐结
旅游控股 的控股                       市场价 11.82       11.82    0.01%    11.82 否                11.82
                    务     宿服务                                                         算
集团有限 母公司
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司
云南世博
元阳哈尼 受同一
                    提供劳 餐饮、住                                            转帐结
梯田旅游 母公司                       市场价 2.41   2.41   0.00%   2.41 否              2.41
                    务     宿服务                                              算
开发有限 控制
责任公司
昆明轿子
           受同一
山旅游开            提供劳 餐饮、住                                            转帐结
           母公司                     市场价 1.92   1.92   0.00%   1.92 否              1.92
发有限公            务     宿服务                                              算
           控制
司
昆明世博
           受同一
新区开发            提供劳 餐饮、住                                            转帐结
           母公司                     市场价 1.52   1.52   0.00%   1.52 否              1.52
建设有限            务     宿服务                                              算
           控制
公司
云南世博
           受同一
旅游文化            提供劳 餐饮、住                                            转帐结
           母公司                     市场价 1.45   1.45   0.00%   1.45 否              1.45
产业有限            务     宿服务                                              算
           控制
公司
云南世博
           受同一
旅游管理            提供劳 餐饮、住                                            转帐结
           母公司                     市场价 1.45   1.45   0.00%   1.45 否              1.45
咨询有限            务     宿服务                                              算
           控制
公司
云南世博
           受同一
婚礼文化            提供劳 餐饮、住                                            转帐结
           母公司                     市场价 0.06   0.06   0.00%   0.06 否              0.06
产业有限            务     宿服务                                              算
           控制
公司
云南世博
           受同一
旅游管理            提供劳 餐饮、会                                            转帐结
           母公司                     市场价 5.18   5.18   0.00%   5.18 否              5.18
咨询有限            务     务服务                                              算
           控制
公司
云南世博
           本公司
旅游控股            提供劳 餐饮、会                                            转帐结
           的控股                     市场价 0.88   0.88   0.00%   0.88 否              0.88
集团有限            务     务服务                                              算
           母公司
公司
云南世博
           受同一
婚礼文化            提供劳 餐饮、会                                            转帐结
           母公司                     市场价 0.13   0.13   0.00%   0.13 否              0.13
产业有限            务     务服务                                              算
           控制
公司
云南世博 受同一
                    提供劳 管理、咨                                            转帐结
婚礼文化 母公司                       市场价 1.05   1.05   0.00%   1.05 否              1.05
                    务     询                                                  算
产业有限 控制
                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司
昆明世博
           受同一
新区开发            提供劳 管理、咨                                                 转帐结
           母公司                     市场价 0.29       0.29   0.00%    0.29 否              0.29
建设有限            务       询                                                     算
           控制
公司
昆明轿子
           受同一
山旅游开            提供劳 车辆维                                                   转帐结
           母公司                     市场价 14.15     14.15   0.01%   14.15 否              14.15
发有限公            务       修                                                     算
           控制
司
云南世博 受同一              房屋销
                    接受劳                                                          转帐结
投资有限 母公司              售代理 市场价 428.93     428.93   0.30% 428.93 否               428.93
                    务                                                              算
公司       控制              服务
昆明世博
           受同一
新区开发            承租资 房屋及                                                   转帐结
           母公司                     市场价 436.02   436.02   0.30% 436.02 否               436.02
建设有限            产       场地                                                   算
           控制
公司
           受同一
昆明翠湖            承租资 房屋及                                                   转帐结
           母公司                     市场价 54.92     54.92   0.04%   54.92 否              54.92
宾馆                产       场地                                                   算
           控制
昆明世博
           受同一
新区开发            承租资                                                          转帐结
           母公司            房屋     市场价 30.00       30    0.02%     30 否               30.00
建设有限            产                                                              算
           控制
公司
云南世博
           本公司
旅游控股            承租资                                                          转帐结
           的控股            房屋     市场价 27.50      27.5   0.02%    27.5 否              27.50
集团有限            产                                                              算
           母公司
公司
昆明世博
           受同一
新区开发            承租资 房屋及                                                   转帐结
           母公司                     市场价 12.73     12.73   0.01%   12.73 否              12.73
建设有限            产       场地                                                   算
           控制
公司
昆明世博
           受同一
新区开发            承租资 房屋及                                                   转帐结
           母公司                     市场价 16.50      16.5   0.01%    16.5 否              16.50
建设有限            产       场地                                                   算
           控制
公司
昆明世博
           受同一
新区开发            承租资                                                          转帐结
           母公司            房屋     市场价 7.94       7.94   0.01%    7.94 否              7.94
建设有限            产                                                              算
           控制
公司
昆明世博 受同一 承租资                                                              转帐结
                             场地     市场价 1.69       1.69   0.00%    1.69 否              1.69
新区开发 母公司 产                                                                  算
                                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
建设有限 控制
公司
合计                                        --     --      1,261.66    --       1,261.66      --           --          --           --          --
大额销货退回的详细情况                 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 无
实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大
                                       无
的原因(如适用)
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联方   关联关     关联   关联交     关联交易定价原则      转让资     转让资        转让价        关联交       交易        披露         披露索引
           系       交易   易内容                           产的账     产的评        格(万        易结算       损益        日期
                    类型                                    面价值     估价值         元)          方式        (万
                                                             (万     (万元)                                  元)
                                                             元)
云南世   本公司     股权   购买云 云南世博旅游控股集团 1,900.67       27,501.21    27,501.21       转帐结          0        2016         云南旅游
博旅游   的控股     交易   南世博 有限公司在云南产权交                                             算                       年 09        股份有限
控股集   母公司            旅游控 易所公开转让旅游文化                                                                      月 13        公司关于
团有限                     股集团 公司股权的挂牌底价为                                                                      日           签订《产
公司                       有限公 经云南省国资委备案的                                                                                   权交易合
                           司全资 中威正信评报字[2015]                                                                                   同》暨关
                           子公司 第 2091 号评估报告所                                                                                   联交易的
                           云南世 确定的全部股东权益在                                                                                   公告
                           博旅游 2015 年 9 月 30 日(评
                           文化投 估基准日)的市场价值。
                           资有限 报送申请文件的意向受
                           公司     让人仅有云南旅游,公
                           100%     司最终按挂牌底价受让
                           股权     旅游文化公司 100%股
                                    权,具有合理性。
转让价格与账面价值或评估价值差       土地使用权增值率较高。
异较大的原因(如有)
对公司经营成果与财务状况的影响       本次交易涉及标的资产为专业负责打造“昆明故事”大型文化旅游商业项目,该项目位于世博园
情况                                 内艺术广场及周边用地。“昆明故事”项目作为昆明地域历史文化与旅游深度结合、创新文化旅
                                     游产品的大胆尝试,被列为中共云南省委、省政府 2015 年“四个一百”100 项重点前期工作项目。
                                     该项目的推出,能够进一步发挥世博园的现有景观优势,并实现世博园景区由单一的景观旅游
                                     向文化体验旅游的转型升级,提高世博园景区对游客的吸引力,进而带动世博园景区其他旅游
                                     业务的增长,最终增强公司旅游业务的核心竞争力,提升盈利能力。公司已就“昆明故事”项目
                                     进行了充分的市场调研与严格的可行性论证,但由于项目的建设周期较长,以及行业市场状况、
                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 产业政策的不确定因素的影响,可能会对项目的实施结果产生不利影响。
如相关交易涉及业绩约定的,报告   无
期内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联方资金拆借
               关联方名称                  拆入/拆出       拆借金额        起始日        到期日        备注
深圳市世博兴云旅游投资中心(有限合伙)     拆入          200,000,000.00   2016-04-15   2017-04-14
合计                                                   200,000,000.00
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称                              临时公告披露日期                 临时公告披露网站名称
公司关于签订《产权交易合同》暨关联交易
                                          2016年9月13日                    巨潮资讯网
的公告
 关于公司向关联方借款暨关联交易的公告 2016年11月16日                       巨潮资讯网
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
   公司于 2013 年通过发行股票购买资产的方式收购大股东世博集团的资产,为避免同业竞争,世博集团承诺:昆明饭店、
云南腾越翡翠城有限公司、云南海外国际旅行社有限公司在注入公司之前将委托上市公司管理。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
                                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
     公司于2012年11月14日召开了第四届董事会第二十一次(临时)会议,审议通过了《关于公司与控股股东云南世博旅游
控股集团有限公司签订〈租赁合同〉的议案》。公司向控股股东世博集团租赁其位于云南省昆明市穿金路765-767号,原世
博学院的房屋、场地及附属设施,占地42.498亩,其中运动场、可用空地和通道空地约8,336.2平方米。 此次租赁业务构成
关联交易。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
                                                                                                                     单位:万元
                                公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                              是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告     担保额度                                      担保类型        担保期
                                              (协议签署日)         额                                       完毕   联方担保
                     披露日期
无
                                               公司与子公司之间担保情况
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                              是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告     担保额度                                      担保类型        担保期
                                              (协议签署日)         额                                       完毕   联方担保
                     披露日期
云南世博出租汽车有 2014 年 12                 2014 年 12 月 31                 连带责任保
                                     10,000                                0                 3年         是          是
限公司              月 19 日                  日                               证
报告期内审批对子公司担保额度                                     报告期内对子公司担保实
                                                            0
合计(B1)                                                       际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司担保                           10,000 报告期末对子公司实际担
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
额度合计(B3)                                               保余额合计(B4)
                                             子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                            实际发生日期     实际担保金                        是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                 担保类型    担保期
                                            (协议签署日)        额                             完毕   联方担保
                    披露日期
无
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额
                                                        0
(A1+B1+C1)                                                 合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合
                                                    10,000
(A3+B3+C3)                                                 计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                              0.00%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                             无
责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                       无
采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
                                                                                云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订 合同订 合同标 合同签 合同涉 合同涉 评估机 评估基 定价原 交易价格               是否 关联 截至报 披露日期 披露索引
立公司 立对方       的     订日期 及资产 及资产 构名称 准日(如      则    (万元)   关联 关系 告期末
方名称    名称                      的账面 的评估 (如有) 有)                       交易         的执行
                                    价值(万 价值(万                                                 情况
                                    元)(如 元)(如
                                     有)     有)
江南     通辽市 通辽市      2016                        无          中标   27,754.3   否      无      正常   2016 年 《云南旅
园林     科尔沁 科尔沁      年 04                                   价           3                    履行   05 月 26 游股份有
有限     区农村 区 2016     月 27                                                                            日      限公司控
公司     公路建 年嘎查      日                                                                                       股子公司
         设管理 村(场)                                                                                             江南园林
         办公室 街巷硬                                                                                               有限公司
                 化工程                                                                                              重大工程
                                                                                                                     中标公告》
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
(1)年度精准扶贫概要
       公司领导班子中有5名管理人员挂钩梁河县九保乡的6户农户。领导小组成员单位充分发挥自身优势落实各项扶贫政策,
积极参与定点扶贫。2016年,5名管理人员先后2次到挂钩农户家开展扶贫工作,为6户农户送去慰问金6000元,还购买了仔
猪送给农户,帮助脱贫。
(2)上市公司年度精准扶贫工作情况
                         指标                            计量单位                          数量/开展情况
一、总体情况                                                 ——                              ——
  其中:     1.资金                                          万元                                                            0.6
二、分项投入                                                 ——                              ——
  1.产业发展脱贫                                             ——                              ——
  2.转移就业脱贫                                             ——                              ——
  3.易地搬迁脱贫                                             ——                              ——
  4.教育脱贫                                                 ——                              ——
  5.健康扶贫                                                 ——                              ——
  6.生态保护扶贫                                             ——                              ——
  7.兜底保障                                                 ——                              ——
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     8.社会扶贫                                  ——                             ——
     9.其他项目                                  ——                             ——
三、所获奖项(内容、级别)                       ——                             ——
(3)后续精准扶贫计划
     “授人以鱼,不如授人以渔”,坚持以发展扶持为主,资金扶持为辅的做法,整合资源,集中力量搞好贫困村、贫困户脱
贫规划,从发展项目选择、技术服务等方面,增强贫困户造血功能,让贫困户逐步形成脱贫产业,最终脱贫。
2、履行其他社会责任的情况
       随着优质旅游资产注入上市公司,公司规模和用工人数进一步扩大,为社会提供的就业岗位和从业人员显著增多。股份
公司15户企业(包含江南园林公司和兴云地产公司在内)共有2174名在岗劳动合同制职工,共有559名其它劳动用工人员,
解决社会就业人员共计4678人。其它劳动用工人员中,劳动派遣用工170人、退休返聘、聘用人员、临时工和学徒工等非全
日制用工389人。公司积极创造和带动劳动就业,较好履行社会责任。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√适用 □ 不适用
       为全面贯彻中共中央、国务院关于《深化国有企业改革的指导意见》,积极推进中共云南省委、云南省政府关于云南省
旅游文化产业发展战略和华侨城集团关于“一省多点”、“加快云南优质旅游资源储备”的战略方针,促进央企与地方企业围
绕重点产业开展合作,推动云南省旅游文化产业实现更大规模、更高层次、更高水平的发展,在此背景下,云南省国资委、
云南世博集团和华侨城集团于 2016 年 6 月 14 日签署了《云南省国有资产监督管理委员会、云南世博旅游控股集团有限公司、
华侨城集团公司战略合作框架协议》,于 2016 年 12 月 2 日,云南省国资委、华侨城集团、华侨城云南公司与云南世博集团
签署了《关于云南世博旅游控股集团有限公司之增资扩股协议》。
       华侨城集团通过全资子公司华侨城云南公司参与对云南世博集团的增资,增资完成后,华侨城云南公司成为持有云南世
博集团 51%股份的控股股东,并通过云南世博集团间接控制公司已发行股份的 49.52%,本次增资完成后,公司的实际控制
人由云南省国资委变更为国务院国资委。
      通过本次增资,云南旅游可依托华侨城集团的理念、资金、品牌、模式、经验等方面的优势,提升发展质量,成为云南
省文化旅游产业发展的排头兵和主力军。云南旅游的盈利能力和抗风险能力将得到明显提高,中小股东的利益将得到充分保
障。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                 单位:股
                              本次变动前                    本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                                   发行新          公积金
                            数量        比例                送股                其他        小计      数量       比例
                                                     股             转股
一、有限售条件股份        263,858,268    36.11%                              -212,584,280           51,273,988    7.02%
2、国有法人持股           157,085,906   21.50%                               -157,085,906                    0    0.00%
3、其他内资持股           106,772,362   14.61%                                -55,498,374           51,273,988    7.02%
其中:境内法人持股         35,913,542      4.91%                                                     1,672,814    0.23%
       境内自然人持股      70,858,820      9.70%                                                    49,601,174    6.79%
二、无限售条件股份        466,934,308   63.89%                               212,584,280           679,518,588   92.98%
1、人民币普通股           466,934,308   63.89%                               212,584,280           679,518,588   92.98%
三、股份总数              730,792,576   100.00%                                        0           730,792,576 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年1月6日解除限售股份55,498,374股,占公司股份总数的7.5943%;
2、公司于2016年12月22日解除限售股份157,085,906股,占公司股份总数的21.4953%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                           单位:股
       股东名称        期初限售股    本期解除限    本期增加   期末限售股         限售原因         解除限售日期
                           数          售股数      限售股数       数
杨清                    61,299,884    18,389,966          0    42,909,918    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
中驰投资                 2,389,734      716,920           0     1,672,814    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
卢鹰                     2,527,076      758,122           0     1,768,954    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
胡娜                     2,197,456      659,236           0     1,538,220    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
胡九如                   2,197,456      659,236           0     1,538,220    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
秦威                      366,244       109,874           0      256,370     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
胥晓中                    366,244       109,874           0      256,370     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
陆曙炎                    878,982       263,694           0      615,288     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
许刚                      366,244       109,874           0      256,370     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
王吉雷                    183,122        54,936           0      128,186     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
葛建华                     73,248        21,974           0       51,274     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
金永民                     73,248        21,974           0       51,274     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
张建国                     73,248        21,974           0       51,274     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
罗海峰                     73,248        21,974           0       51,274     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
毛汇                       73,248        21,974           0       51,274     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
石荣婷                     36,624        10,988           0       25,636     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
杨小芳                     36,624        10,988           0       25,636     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
顾汉强                     36,624        10,988           0       25,636     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
财通基金-工商银行        672,186       672,186           0            0     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-富春定增 56 号资产                                                         并募集配套资金
管理计划
财通基金-工商银行       1,920,530     1,920,530          0            0     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-永安定增 3 号资产                                                          并募集配套资金
管理计划
财通基金-工商银行       1,190,728     1,190,728          0            0     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-财智定增 1 号资产                                                          并募集配套资金
管理计划
财通基金-工商银行       1,920,530     1,920,530          0            0     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-富春定增 68 号资产                                                         并募集配套资金
管理计划
财通基金-光大银行       1,113,908     1,113,908          0            0     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-富春定增朝阳 1 号                                                          并募集配套资金
资产管理计划
财通基金-光大银行        768,212       768,212           0            0     发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
                                                                云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
-金睿和定增 1 号资                                                 并募集配套资金
产管理计划
财通基金-光大银行        960,264       960,264    0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-富春源通定增 1 号                                                 并募集配套资金
资产管理计划
财通基金-光大银行       1,536,424     1,536,424   0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-中信定增 2 号资产                                                 并募集配套资金
管理计划
财通基金-光大银行        960,264       960,264    0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-西南益坤定增 1 号                                                 并募集配套资金
资产管理计划
财通基金-招商银行        556,954       556,954    0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-富春定增 53 号资产                                                并募集配套资金
管理计划
东海基金-工商银行       1,000,000     1,000,000   0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-东海基金-银领资                                                  并募集配套资金
产 1 号资产管理计划
东海基金-工商银行       1,000,000     1,000,000   0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-银领资产 2 号资产                                                 并募集配套资金
管理计划
东海基金-兴业银行       8,000,000     8,000,000   0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-鑫龙 106 号特定多                                                 并募集配套资金
客户资产管理计划
新华基金-民生银行       7,923,808     7,923,808   0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
-博观稳盈一期资产                                                  并募集配套资金
管理计划
第一创业证券-国信       4,000,000     4,000,000   0           0    发行股份购买资产   2016 年 1 月 6 日
证券-共盈大岩量化                                                  并募集配套资金
定增集合资产管理计
划
云南世博旅游控股集     157,085,906   157,085,906   0           0    非公开发行股份     2016 年 12 月 22
团有限公司                                                                             日
合计                   263,858,268   212,584,280   0   51,273,988          --                 --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                 单位:股
                                                                                            年度报告披露
                                                             报告期末表决
                                年度报告披露                                                日前上一月末
                                                             权恢复的优先
报告期末普通股                  日前上一月末                                                表决权恢复的
                       35,437                         34,729 股股东总数                 0
股东总数                        普通股股东总                                                优先股股东总
                                                             (如有)(参见
                                数                                                          数(如有)(参
                                                             注 8)
                                                                                            见注 8)
                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
    股东名称         股东性质        持股比    报告期末持    报告期内     持有有限   持有无限售         质押或冻结情况
                                       例        股数量      增减变动     售条件的   条件的股份
                                                                                                       股份     数量
                                                               情况       股份数量      数量           状态
 云南世博旅游       国有法人         49.52%    361,883,986                           361,883,986
 控股集团有限
 公司
 杨清               境内自然人        8.39%     61,299,884                            18,389,966
 云南世博广告       境内非国有        5.50%     40,159,000                            40,159,000       质押   26,110,000
 有限公司           法人
 云南红塔集团       国有法人          5.20%     37,979,946                            37,979,946
 有限公司
 中国农业银行       其他              1.04%      7,583,993                             7,583,993
 股份有限公司
 -国泰金牛创
 新成长混合型
 证券投资基金
 全国社保基金       其他              1.01%      7,389,867                             7,389,867
 一零四组合
 严志平             境内自然人        0.93%      6,801,462                             6,801,462
 中央汇金资产       其他              0.85%      6,236,800                             6,236,800
 管理有限责任
                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
 公司
 上海博观投资       其他             0.77%       5,594,926                              5,594,926
 管理有限公司
 -博观臻选三
 期证券投资基
 金
 全国社保基金       其他             0.68%       4,999,900                              4,999,900
 一一一组合
 战略投资者或一般法人因配售       无
 新股成为前 10 名股东的情况(如
 有)(参见注 3)
 上述股东关联关系或一致行动       公司前十名股东中,云南世博旅游控股集团有限公司为第一大股东,云南世博旅游控
 的说明                           股集团有限公司持有云南世博广告有限公司 49%的股权。其余无限售条件股东之间,
                                  未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
              股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类             数量
云南世博旅游控股集团有限公司                                             361,883,986 人民币普通股              361,883,986
云南世博广告有限公司                                                      40,159,000 人民币普通股               40,159,000
云南红塔集团有限公司                                                      37,979,946 人民币普通股               37,979,946
杨清                                                                      18,389,966 人民币普通股               18,389,966
中国农业银行股份有限公司-国
泰金牛创新成长混合型证券投资                                                  7,583,993 人民币普通股             7,583,993
基金
全国社保基金一零四组合                                                        7,389,867 人民币普通股             7,389,867
严志平                                                                        6,801,462 人民币普通股             6,801,462
中央汇金资产管理有限责任公司                                                  6,236,800 人民币普通股             6,236,800
上海博观投资管理有限公司-博
                                                                              5,594,926 人民币普通股             5,594,926
观臻选三期证券投资基金
全国社保基金一一一组合                                                        4,999,900 人民币普通股             4,999,900
前 10 名无限售流通股股东之间,
                                  公司前十名股东中,云南世博旅游控股集团有限公司为第一大股东,云南世博旅游控股
以及前 10 名无限售流通股股东和
                                  集团有限公司持有云南世博广告有限公司 49%的股权。其余无限售条件股东之间,未知
前 10 名股东之间关联关系或一致
                                  是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                无
业务情况说明(如有)(参见注 4)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:地方国有控股
控股股东类型:法人
                         法定代表人/
     控股股东名称                          成立日期          组织机构代码                    主要经营业务
                         单位负责人
                                                                                园艺博览,展览展销,花卉生产贸易,
云南世博旅游控股集团                                                            旅游及旅游资源开发,人才业务培训,
                         王冲          1997 年 03 月 06 日 91530000291990859C
有限公司                                                                        咨询服务,国内贸易(专营项目凭许可
                                                                                证经营)。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:地方国资管理机构
实际控制人类型:法人
                         法定代表人/单位负责
    实际控制人名称                                    成立日期              组织机构代码            主要经营业务
                                 人
云南省国资委             —                                          —                        —
实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公     无
司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名         职务      任职   性   年   任期起始     任期终止     期初      本期增      本期减      其他     期末持
                       状态   别   龄     日期         日期       持股      持股份      持股份      增减      股数
                                                                   数        数量        数量       变动     (股)
                                                                  (股)    (股)      (股)      (股)
王   冲   董事长       现任   男   57   2010 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 09 日     月 09 日
葛宝荣    董事         现任   男   54   2010 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 09 日     月 09 日
金   立   董事         现任   男   53   2000 年 12   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 29 日     月 09 日
魏   忠   董事         现任   男   49   2016 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 10 日     月 09 日
杨建国    董事         现任   男   55   2015 年 10   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 09 日     月 09 日
李双友    董事         现任   男   49   2013 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 08 日     月 09 日
龙   超   独立董事     现任   男   53   2016 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 10 日     月 09 日
王   军   独立董事     现任   男   46   2016 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 10 日     月 09 日
王晓东    独立董事     现任   男   39   2016 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 10 日     月 09 日
毛新礼    董事会秘书   现任   男   48   2009 年 03   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 26 日     月 09 日
张立琼    监事长       现任   女   50   2015 年 06   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 24 日     月 09 日
杨淑芳    监事         现任   女   56   2014 年 02   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 14 日     月 09 日
王海波    监事         现任   男   46   2010 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 09 日     月 09 日
陈秀萍    监事         现任   女   46   2016 年 05   2019 年 08         0           0           0       0
                                        月 16 日     月 09 日
张   怡   监事         现任   女   44   2016 年 08   2019 年 08         0           0           0       0
                                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       月 08 日         月 09 日
魏    忠      总经理        现任       男       49     2014 年 08       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 29 日         月 09 日
周克军        副总经理      现任       女       48     2007 年 08       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 27 日         月 09 日
毛新礼        副总经理      现任       男       48     2009 年 05       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 27 日         月 09 日
陈    钧      副总经理      现任       男       45     2014 年 08       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 29 日         月 09 日
李劲松        副总经理      现任       男       49     2015 年 04       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 23 日         月 09 日
李建云        副总经理      现任       男       46     2015 年 04       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 23 日         月 09 日
张    文      副总经理      现任       男       48     2011 年 12       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 20 日         月 09 日
彭晓斌        总园艺师      现任       男       51     2008 年 04       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 21 日         月 09 日
张晓翊        财务总监      现任       男       44     2010 年 08       2019 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 09 日         月 09 日
永树理        董事          离任       男       52     2007 年 08       2016 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 27 日         月 10 日
杨先明        独立董事      离任       男       64     2010 年 08       2016 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 09 日         月 10 日
杨    勇      独立董事      离任       男       52     2010 年 11       2016 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 12 日         月 10 日
伍志旭        独立董事      离任       男       48     2011 年 06       2016 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 03 日         月 10 日
冯全明        监事长        离任       男       40     2013 年 08       2016 年 04        0         0          0     0        0
                                                       月 08 日         月 12 日
李克明        职工监事      离任       男       53     2012 年 08       2016 年 08        0         0          0     0        0
                                                       月 27 日         月 08 日
合计                 --       --        --      --          --              --            0         0          0     0        0
 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
 √ 适用 □ 不适用
    姓名         担任的职务        类型                      日期                                   原因
     永树理      董事              任期满离任        2016 年 08 月 10 日           公司换届选举,不再担任公司董事
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
杨先明       独立董事    任期满离任    2016 年 08 月 10 日   公司换届选举,不再担任公司董事
杨    勇     独立董事    任期满离任    2016 年 08 月 10 日   公司换届选举,不再担任公司董事
伍志旭       独立董事    任期满离任    2016 年 08 月 10 日   公司换届选举,不再担任公司董事
冯全明       监事长      离任          2016 年 04 月 12 日   工作变动,不再担任公司监事长及监事
李克明       职工监事    任期满离任    2016 年 08 月 08 日   公司换届选举,不再担任公司职工监事
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     1、董事会成员
     王冲先生,董事长,大学本科学历,高级经济师。2009年9月15日至今任公司董事,2010年8月9日至今任公司董事长。
现任云南世博旅游控股集团有限公司董事长,云南旅游股份有限公司董事长,兼任公司控股子公司云南世博兴云房地产有限
公司董事。
     葛宝荣先生,董事,研究生学历,高级经济师,高级职业经理人、项目管理师。2010年8月9日至今任公司董事(期间,
2010年8月9日至2014年8月19日任公司总经理),现任云南世博旅游控股集团有限公司总经理、副董事长,兼任公司控股子
公司云南世博兴云房地产有限公司董事。
     金立先生,董事,硕士,会计师。2000年12月29日至今任公司董事。现任云南世博旅游控股集团有限公司副总经理,兼
任公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司董事长。
     魏忠先生,董事,硕士研究生,经济师职称。2014年8月29日至今任云南旅游股份有限公司总经理。现任云南世博旅游
控股集团有限公司副董事长,兼任公司全资子公司云南世博旅游景区投资管理有限公司董事长、云南世博出租汽车有限公司
董事长、云南世博花园酒店管理有限公司董事长,公司控股子公司昆明世博会议中心有限公司董事、云南世博旅游文化投资
有限公司董事,公司控股子公司江南园林有限公司董事。
     杨建国先生,董事,研究生学历,工程师。2015年10月9日至今任公司董事。现任公司控股子公司江南园林有限公司副
董事长兼总经理。
     李双友先生,董事,大学本科学历,高级会计师。2004年4月2日至今任公司监事,2013年8月8日起任公司董事。现任云
南合和(集团)股份有限公司金融资产部部长。
     龙超先生,独立董事,经济学博士。2016年8月10日至今任公司独立董事。现任云南财经大学金融学教授,博士生导师,
云南锗业独立董事,云南铜业独立董事,云南鸿翔一心堂药业股份公司独立董事。
     王军先生,独立董事,注册会计师、会计师。2016年8月10日至今任公司独立董事。现任云南天赢投资咨询有限公司总
经理。
     王晓东先生,独立董事,律师。2016年8月10日至今任公司独立董事。现任北京德恒(昆明)律师事务所律师,高级合
伙人。
     2、监事会成员
     张立琼女士,监事长,大专学历,助理政工师。2015年6月24日至今任公司职工监事,2016年5月16日至今任公司监事长。
现任公司党委书记、工会主席。
     杨淑芳女士,监事,研究生学历,高级政工师。2014年2月14日至今任公司监事。现任云南旅游控股集团有限公司董事、
党委委员、副书记、纪委书记兼机关党委书记。
     王海波先生,监事,大学本科学历,高级经济师,高级审计师。2010年8月9日至今任公司监事。现任云南世博旅游控股
集团有限公司审计室主任。
     陈秀萍女士,监事,大学本科学历,会计师。2016年5月16日至今任公司监事。现在云南合和(集团)股份有限公司财
务管理部工作。
     张怡女士,职工监事,硕士研究生学历,助理工程师。2016年8月8日至今任公司职工监事。现任公司全资子公司云南世
博花园酒店有限公司党委书记、纪委书记、工会主席,云南世博旅游文化投资有限公司总经理。
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
      3、高级管理人员
      魏忠先生,董事、总经理,硕士研究生,经济师职称。2014年8月29日至今任云南旅游股份有限公司总经理。现任云南
世博旅游控股集团有限公司副董事长,兼任公司全资子公司云南世博旅游景区投资管理有限公司董事长、云南世博出租汽车
有限公司董事长、云南世博花园酒店管理有限公司董事长,公司控股子公司昆明世博会议中心有限公司董事、云南世博旅游
文化投资有限公司董事、江南园林有限公司董事。
      周克军女士,副总经理,大学本科学历,高级经济师,2007年8月27日至今任公司副总经理,兼任公司全资子公司云南
世博园艺有限公司董事、云南旅游汽车有限公司董事、云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司董事长、云南世博旅游文化投资有
限公司董事,公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司监事、云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司董事长、江南园
林有限公司监事。
      毛新礼先生,副总经理,大学本科学历,高级经济师,注册会计师,2009年3月26日至今任公司董事会秘书,2009年5
月27日至今任公司副总经理,兼任公司全资子公司云南旅游汽车有限公司董事、云南世博出租汽车有限公司董事,公司控股
子公司江南园林有限公司董事。
      陈钧先生,副总经理,大学本科学历,工学学士,工程师、企业法律顾问,2014年8月29日至今任公司副总经理,兼任
公司全资子公司云南旅游汽车有限公司董事长、云南世博出租汽车有限公司董事。
      李劲松先生,副总经理,大学本科学历,工程师。现任云南旅游股份有限公司副总经理,兼任公司全资子公司云南世博
旅游景区投资管理有限公司董事兼总经理,云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司董事、云南世博旅游文化投资有限公司监事会
主席。
      李建云先生,副总经理,大学学历,会计师,2015年4月23日至今任公司副总经理,公司全资子公司云南世博园艺有限
公司董事、云南世博旅游景区投资管理有限公司董事,公司控股子公司云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司董事。
      张文先生,副总经理,硕士研究生学历,2011年12月20日至今任公司副总经理,兼任公司控股子公司昆明世博会议中心
有限公司董事长、公司全资子公司云南世博酒店管理有限公司董事、云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司董事。
      张晓翊先生,财务总监,大学本科学历,高级会计师职称,注册会计师。2010年8月9日至今任公司财务总监,兼任公司
控股子公司云南世博兴云房地产有限公司监事、云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司监事会主席、昆明世博会议中心有
限公司监事,全资子公司云南世博旅游景区投资管理有限公司监事会主席、云南旅游汽车有限公司监事会主席、昆明世博运
动休闲有限公司监事,公司控股子公司江南园林有限公司监事会主席。
      彭晓斌先生,总园艺师,硕士研究生学历,园林工程师、讲师,2008年4月21日至今任公司总园艺师,兼任公司全资子
公司云南世博园艺有限公司董事长、昆明世博园物业服务有限公司董事长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员                                   在股东单位担任的职                                        在股东单位是否
                     股东单位名称                                 任期起始日期        任期终止日期
     姓名                                           务                                                领取报酬津贴
王     冲   云南世博旅游控股集团有限公司 董事长                 2009 年 05 月 01 日                  是
葛宝荣      云南世博旅游控股集团有限公司 总经理、副董事长       2014 年 08 月 20 日                  是
金     立   云南世博旅游控股集团有限公司 副总经理               2009 年 05 月 01 日                  是
魏     忠   云南世博旅游控股集团有限公司 副董事长               2016 年 05 月 01 日                  否
李双友      云南合和(集团)股份有限公司 金融资产部部长         2015 年 01 月 01 日                  是
杨淑芳      云南世博旅游控股集团有限公司 党委副书记、纪委书记 2009 年 04 月 01 日                    是
王海波      云南世博旅游控股集团有限公司 审计室主任             2009 年 06 月 01 日                  是
在股东单位任职情况的说明 陈秀萍女士在云南合和(集团)股份有限公司财务管理部工作,未担任任何职务。
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     决策程序:根据《云南旅游股份有限公司高级管理人员薪酬激励与绩效考核管理办法》,薪酬与考核委员审议通过后实
施;
       确定依据:《云南旅游股份有限公司高级管理人员薪酬激励与绩效考核管理办法》;
       实际支付情况:根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事(除独立董事外)、监事(除外部监事外)、高级管理人
员进行定期考评,并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额;独立董事领取津贴。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                          单位:万元
                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
    姓名               职务        性别           年龄         任职状态
                                                                                    前报酬总额         方获取报酬
王      冲          董事长        男                         57 现任                             0是
葛宝荣              董事          男                         54 现任                             0是
金      立          董事          男                         53 现任                             0是
魏      忠          董事          男                         49 现任                       41.97 否
杨建国              董事          男                         55 现任                       47.59 否
李双友              董事          男                         49 现任                             0是
龙      超          独立董事      男                         53 现任                        1.83 否
王      军          独立董事      男                         46 现任                        1.83 否
王晓东              独立董事      男                         39 现任                        1.83 否
                    董事会秘书
毛新礼                            男                         48 现任                       33.37 否
                    副总经理
张立琼              监事长        女                         50 现任                       29.93 否
杨淑芳              监事          女                         56 现任                             0是
王海波              监事          男                         46 现任                             0是
陈秀萍              监事          女                         46 现任                             0是
张      怡          职工监事      女                         44 现任                       39.52 否
周克军              副总经理      女                         48 现任                       36.46 否
陈     钧           副总经理      男                         45 现任                       25.03 否
李劲松              副总经理      男                         49 现任                       40.86 否
李建云              副总经理      男                         46 现任                       23.38 否
张      文          副总经理      男                         48 现任                       38.58 否
彭晓斌              总园艺师      男                         51 现任                       33.51 否
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
张晓翊              财务总监         男                     44 现任                       33.42 否
永树理              董事             男                     52 离任                             0是
杨先明              独立董事         男                     64 离任                        3.67 否
杨   勇             独立董事         男                     52 离任                        3.67 否
伍志旭              独立董事         男                     48 离任                        3.67 否
冯全明              监事长           男                     40 离任                             0是
李克明              监事             男                     53 离任                       25.82 否
合计                         --           --         --               --                 465.94       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人)
主要子公司在职员工的数量(人)                                                                             2,115
在职员工的数量合计(人)                                                                                   2,174
当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                               2,998
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数(人)
生产人员                                                                                                   1,605
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                       2,174
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量(人)
研究生及以上
大学本科
大学专科
中专及以下                                                                                                 1,289
合计                                                                                                       2,174
                                                                     云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、薪酬政策
公司董事、监事薪酬或津贴标准由董事会薪酬与考核委员会拟定方案,经董事会通过后提交公司股东大会审议通过之后执行。
公司高级管理人员的薪酬标准由董事会薪酬与考核委员会拟定方案,经董事会审议通过后执行。报告期内,公司根据年度经
营任务目标和实际完成情况,对公司高级管理人员进行绩效指标考核,并以此作为奖惩标准,高级管理人员的薪酬体系体现
了激励与约束相统一,贡献与薪酬相对应的原则。公司报酬体系有效的调动管理人员和骨干员工工作积极性、对吸引和留住
优秀管理人才和业务技术骨干起到积极作用,从而更好地促进公司长期稳定发展。
3、培训计划
公司建立了全员职业培训体系,分层次、分类别、有针对性的开展各类培训。根据各专业、各岗位的工作技能要求,结合员
工实际技能水平及公司发展需要,从思想观念教育、专业技术能力和职业能力三个层面拟定年度培训计划。另外,公司为提
高员工综合素质,公司聘请专业人员对员工进行培训,完善的培训体系为公司可持续发展提供强有力的人才保障。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    1、报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规章的要求,以及中小
企业板上市公司的相关规定,建立了较为完善的法人治理结构,并依法规范运作。公司在实际运作中没有违反相关规定或与
相关规定不一致的情况,公司治理基本符合相关法律法规和规范性文件的要求。
    2、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开股
东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分行使自己的权利,不存在损害中小股
东利益的情形。
    3、公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定,召开董事会、监事会,董事、监事
工作勤勉尽责。
    4、公司高级管理人员忠实履行职务,能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现不忠实履行职务、违背诚信义务的
高管。
    5、公司按照《公司法》和《公司章程》要求,在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开,具有独
立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力,具有独立的供应、生产和销售系统。
    6、公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及规范性文件规定,
并严格按照《信息披露管理办法》对外进行信息披露,确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露,增加公司
运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。报告期内,公司不存在向控股股东、
实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况。
    7、在今后的工作中,公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公
司运作,提高公司治理水平。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司按照《公司法》和《公司章程》要求,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完
整的业务及自主经营能力。
    (一)业务独立情况
    本公司是独立从事生产经营的企业法人,公司业务结构完整,具备独立面向市场并自主经营的业务能力,与控股股东之
间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
    (二)人员分开情况
    公司设有专门负责公司人力资源管理的工作部门,人员、薪酬管理完全独立,并制定了员工管理考核的相关规章制度。
本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定经选举产生或聘任。公司总经理、副总
经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬,未有在股东单位或其关联企业担任除董事、监事
以外的其他职务。
    (三)资产完整情况
    公司与控股股东及主要股东产权关系明晰,不存在控股股东及主要股东侵占公司资产的情况。公司没有以资产、权益或
信誉为控股股东的债务提供过担保,也不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    (四)机构独立情况
    公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部门独立运作,并制定了相应的内
部管理和控制制度,使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合,从而构成了一个有机的整体,保证了公司的依法运作,
不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    (五)财务独立情况
    公司设有完整、独立的财务机构,配备了专职的财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,开设了独
立的银行账户,独立核算、独立纳税、独立运用资金、独立作出财务决策,不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
                         控股股东性
问题类型 控股股东名称                        问题成因                  解决措施             工作进度及后续计划
                             质
                                                               1、昆明饭店拟于 2014 年上 1、昆明饭店有限公司原计
                                                               半年拆除重建,建设周期约 3 划 2014 年上半年对昆明饭
                                                               年,待昆明饭店重建完毕并 店拆除重建,至今尚未拆
                                                               运营 3 年内注入上市公司。 除,主要原因是:前期,昆
                                      2013 年 10 月 23 日,公 预计注入时间将在 2019 年。 明市盘龙区控制性详细规
                                      司取得中国证券监督管     2、在本次重组完成后的 3 年 划在进行梳理调整,根据新
                                      理委员会《关于核准云南 内,本集团将促使上市公司 的《昆明市城乡规划管理技
                                      旅游股份有限公司向云     以现金或发行股份购买资产 术规定》(2015 年版),原设
                                      南世博旅游控股集团有     等方式,收购云南海外国际 计方案无法通过规划审批
                                      限公司发行股份购买资     旅行社有限公司的权益,解 且经过经济测算资金缺口
                                      产并募集配套资金的批     决其与上市公司在旅行社业 较大。为平衡投入产出,昆
                                      复》 证监许可[2013]1333 务上的竞争问题。3、大理世 明饭店有限公司一直以来
                                      号)。为避免控股股东世 博城开发有限公司是项目公 不断向昆明市、盘龙区各级
                                      博旅游集团与公司之间     司,目前仅负责开发建设\"大 政府及职能部门争取达到
          云南世博旅游                的同业竞争,世博旅游集 理世博城项目\",不再参与其 理想的规划条件。2016 年,
同业竞争 控股集团有限    地方国资委 团先后于 2013 年 5 月 30 他项目的开发建设。\"大理世 昆明饭店有限公司按照昆
          公司                        日、2013 年 7 月 31 日、 博城项目\"开发建设销售完   明市城乡规划管理技术规
                                      2013 年 9 月 25 日出具了 成后本集团即对其进行清算 定,依据反复多轮的经济测
                                      《关于本次重组后同业     注销。4、梁河县龙翔房地产 算结果,进行了昆明饭店项
                                      竞争的解决措施及避免     开发有限公司为项目公司, 目新的规划布局方案设计。
                                      同业竞争的承诺函》、《关 目前仅负责开发建设\"梁河   目前,项目新的规划布局设
                                      于本次重组后同业竞争     世博城项目\",不再参与其他 计方案已报规划部门,现在
                                      的解决措施及避免同业     项目的开发建设。\"梁河世博 等待规划部门的审批。若规
                                      竞争的补充承诺》、《关于 城\"项目开发建设销售完成, 划部门批准了调整后项目
                                      本次重组后同业竞争的     本集团将向非关联第三方转 规划布局设计方案,昆明饭
                                      解决措施及避免同业竞     让所持梁河县龙翔房地产开 店将拆除重建,但保留南楼
                                      争的补充承诺(二)》。   发有限公司 51%股权,或经 (历史保护建筑)、娱乐楼、
                                                               梁河县龙翔房地产开发有限 附属楼及四栋居民住宅楼。
                                                               公司股东会决议通过后将其 计划于 2017 年底完成项目
                                                               注销。5、昆明轿子山旅游开 前期各项报批报备工作,
                                                               发有限公司所依托的轿子雪 2018 年一季度开始进行拆
           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
山风景区属于省级风景名胜 除重建,争取三年后完工。
区,轿子山公司的收入中包 世博旅游集团与云南旅游
含景区门票收入,加上土地 于 2013 年 7 月 31 日签订了
使用权和房屋产权问题,轿 《委托管理协议》,世博旅
子山公司目前不具备进入上 游集团将昆明饭店委托给
市公司的条件。本集团将促 云南旅游进行管理。2、经
使上市公司在本次重组完成 董事会、股东大会同意后,
后的 3 年内以现金或发行股 世博旅游集团再次承诺 3 年
份购买资产等方式收购轿子 内一旦海外国旅达到注入
山公司权益,且在该期间, 上市公司的条件,即启动注
一旦轿子山公司的土地问题 入上市公司,目前未注入上
得以解决、达到注入上市公 市公司;3、大理世博城已
司的标准和条件,世博旅游 停止开发,世博旅游集团目
集团即启动将其注入上市公 前已经完成对大理世博城
司的事项。6、元阳哈尼梯田 的注销工作;4、梁河公司
风景区属世界文化遗产,丽 除负责“梁河世博城”项目
江投资所依托的丽江老君山 开发外,无其他任何业务。
风景区属于世界自然遗产和 项目分两期建设,现已完成
国家级风景名胜区。哈尼梯 一期 23 亩 167 套住宅的开
田和丽江投资处于开发建设 发建设,销售 70%,计划
前期,盈利能力弱,且其收 2018 年完成全部销售。二期
入主要来自于门票收入,目 占地约 98 亩,计划 2017 年
前不具备进入上市公司的条 完成土地收储及项目方案
件。本集团承诺将促使上市 设计,2018 年开工建设,
公司在本次重组完成后的 5 2019 年完成工程建设,2022
年内以现金或发行股份购买 年全部房屋销售完成。梁河
资产等方式收购上述资产。 公司完成“梁河世博城”项
                          目整体开发及销售任务后,
                          世博集团将按计划向非关
                          联第三方转让所持有的梁
                          河公司 100%股权,或决定
                          将其注销;5、经董事会、
                          股东大会同意后,世博旅游
                          集团再次承诺 3 年内一旦轿
                          子山达到注入上市公司的
                          条件,即启动注入上市公
                          司,目前未注入上市公司;
                          6、元阳哈尼梯田风景区属
                          世界文化遗产,丽江投资所
                          依托的丽江老君山风景区
                          属于世界自然遗产和国家
                          级风景名胜区,不具备注入
                          上市公司的条件,仍未注入
                          上市公司。
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次           会议类型    投资者参与比例      召开日期            披露日期                披露索引
                                                                                            《中国证券报》、《证券时
                                                                                            报》、巨潮资讯网
2016 年第一次临时                                                                           www.cninfo.com.cn 公告
                    临时股东大会           61.22% 2016 年 02 月 01 日 2016 年 02 月 02 日
股东大会                                                                                    编号:2016-010《公司 2016
                                                                                            年第一次临时股东大会决
                                                                                            议公告》
                                                                                            《中国证券报》、《证券时
                                                                                            报》、巨潮资讯网
2015 年度股东大会 年度股东大会             61.22% 2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 17 日 www.cninfo.com.cn 公告
                                                                                            编号:2016-022《公司 2015
                                                                                            年度股东大会决议公告》
                                                                                            《中国证券报》、《证券时
                                                                                            报》、巨潮资讯网
2016 年第二次临时                                                                           www.cninfo.com.cn 公告
                    临时股东大会           64.41% 2016 年 07 月 20 日 2016 年 07 月 21 日
股东大会                                                                                    编号:2016-052《公司 2016
                                                                                            年第二次临时股东大会决
                                                                                            议公告》
                                                                                            《中国证券报》、《证券时
                                                                                            报》、巨潮资讯网
2016 年第三次临时                                                                           www.cninfo.com.cn 公告
                    临时股东大会           64.43% 2016 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 11 日
股东大会                                                                                    编号:2016-059《公司 2016
                                                                                            年第三次临时股东大会决
                                                                                            议公告》
                                                                                            《中国证券报》、《证券时
                                                                                            报》、巨潮资讯网
2016 年第四次临时                                                                           www.cninfo.com.cn 公告
                    临时股东大会           56.11% 2016 年 09 月 05 日 2016 年 09 月 06 日
股东大会                                                                                    编号:2016-080《公司 2016
                                                                                            年第四次临时股东大会决
                                                                                            议公告》
                                                                                            《中国证券报》、《证券时
                                                                                            报》、巨潮资讯网
2016 年第五次临时                                                                           www.cninfo.com.cn 公告
                    临时股东大会           59.05% 2016 年 09 月 13 日 2016 年 09 月 14 日
股东大会                                                                                    编号:2016-089《公司 2016
                                                                                            年第五次临时股东大会决
                                                                                            议公告》
2016 年第六次临时                                                                           《中国证券报》、《证券时
                    临时股东大会           56.03% 2016 年 09 月 22 日 2016 年 09 月 23 日
股东大会                                                                                    报》、巨潮资讯网
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                 www.cninfo.com.cn 公告
                                                                                                 编号:2016-094《公司 2016
                                                                                                 年第六次临时股东大会决
                                                                                                 议公告》
                                                                                                 《中国证券报》、《证券时
                                                                                                 报》、巨潮资讯网
2016 年第七次临时                                                                                www.cninfo.com.cn 公告
                    临时股东大会               61.24% 2016 年 11 月 09 日 2016 年 11 月 10 日
股东大会                                                                                         编号:2016-108《公司 2016
                                                                                                 年第七次临时股东大会决
                                                                                                 议公告》
                                                                                                 《中国证券报》、《证券时
                                                                                                 报》、巨潮资讯网
2016 年第八次临时                                                                                www.cninfo.com.cn 公告
                    临时股东大会               56.03% 2016 年 12 月 02 日 2016 年 12 月 05 日
股东大会                                                                                         编号:2016-121《公司 2016
                                                                                                 年第八次临时股东大会决
                                                                                                 议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                    是否连续两次未
     独立董事姓名                      现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                          亲自参加会议
杨先明                             6                  4                2                  0              0否
杨     勇                          6                  4                2                  0              0否
伍志旭                             6                  4                2                  0              0否
龙     超                          7                  4                3                  0              0否
王     军                          7                  4                3                  0              0否
王晓东                             7                  4                3                  0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事勤勉尽责,严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开
展工作,通过对公司的现场考察、审阅资料,详细了解公司的生产经营情况和财务状况,同时通过电话和邮件等方式,与公
司其他董事、监事、高管等相关人员保持密切联系,及时获悉公司各重大事项的进展情况,对公司面对行业及市场变化等问
题提出解决建议,并对公司的未来发展战略提出了建设性的意见。独立董事的尽职工作对公司财务及生产经营活动进行了有
效监督,提高了公司决策的科学性,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、审计委员会
    报告期内,董事会审计委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会审计委员会工作细则》的规定,勤勉尽
责,指导公司审计部门对公司内部控制制度及执行情况、重要会计政策及财务状况和经营情况、募集资金使用和管理情况进
行了审查,督促公司财务部门完善财务管理制度。本年度,共召开4次会议,审议了公司定期报告财务报表、续聘会计师事
务所及关联交易和关联方资金往来、2016年度内部控制评价工作方案、对外担保、董监高及控股股东资金往来情况、内审部
门提交的内部审计报告、年度审计计划及总结等事项,详细了解公司财务状况和经营情况,严格审查公司内部控制制度的建
设及执行情况,对公司财务状况和经营情况实施了有效地指导和监督。在2016年度审计工作过程中,审计委员会与审计机构
在进场前协商确定年度财务报告审计工作的时间安排和重点审计范围;督促会计师事务所的审计工作进展,保持与年审注册
会计师的沟通,就审计过程中发现的问题及时交换意见,确保审计工作按时保质完成。同时,审阅了审计机构出具的财务报
表审计报告,并对审计机构2016年度审计工作进行了评价和总结。
    2、薪酬与考核委员会
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的
规定,对2016年公司董事、高级管理人员的薪酬情况进行了审核。本年度,公司董事会薪酬与考核委员会共召开2次会议,
2016年5月23日召开了第五届董事会薪酬与考核委员会第三次会议,审议并通过了《公司关于对高管人员完成2015年度经营
考核目标后进行奖励的议案》;2016年8月5日召开了第六届董事会薪酬与考核委员会第一次会议,审议并通过了《关于给予
公司领导班子有关人员完成公司债券发行专项奖励的议案》。
    3、战略委员会
    报告期内,董事会战略委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会战略委员会工作细则》的规定组织开展
各项日常工作。严格审核公司董事会拟定的各项重大投资事项,提出决策建议后提交董事会审议,提高重大投资决策的决策
质量。对国内外经济及旅游业相关政策进行认真分析,确定了未来的发展方向。
    4、提名委员会
    报告期内,董事会提名委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的规定组织开展各项
日常工作。就公司在报告期换届选举董事及高级管理人员候选人履历、任职资格等进行严格审查,并向董事会提名了合格人
选,确保了公司管理团队人员的专业素质。本年度,公司董事会提名委员会共召开1次会议,审议并通过了第六届董事会董
事候选人王冲先生、葛宝荣先生、金立先生、魏忠先生、李双友先生、杨建国先生具有担任本公司董事的任职资格;龙超先
生、王军先生、王晓东先生具有担任公司独立董事的任职资格;魏忠先生具有担任本公司总经理的任职资格;周克军女士、
毛新礼先生、陈钧先生、李劲松先生、李建云先生、张文先生具有担任本公司副总经理的任职资格;毛新礼先生具有担任本
公司董事会秘书的任职资格;张晓翊先生具有担任本公司财务总监的任职资格;彭晓斌先生具有担任本公司总园艺师的任职
资格,并报公司董事会审议。
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
   公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩,于2011年2月
28日公司第四届董事会第七次(临时)董事会通过了《公司高级管理人员薪酬激励与绩效考核管理办法》,董事会提名、薪
酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成等情况等进行年终考评,制定薪酬方案后报公司
实施。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 13 日
                                     《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《董事会关于公
内部控制评价报告全文披露索引
                                     司内部控制的自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                          79%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                          77%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                          非财务报告
                                     一、出现下列情景之一,认定为重大缺陷:一、出现下列情景,认定为重大缺陷:
                                     1.发现公司董事、监事和高级管理人员存 1.公司决策程序导致重大失误;2.公
                                     在的任何程度的舞弊;2.公司对已经公告 司违反国家法律法规并受到 200 万元
                                     的财务报告出现的重大差错进行错报更    以上的罚款;3.媒体频现负面新闻,
                                     正;3.控制环境无效;4.审计委员会和 涉及面广且负责影响一直未能消除;
定性标准                             内部审计机构对内部控制的监督无效;    4.公司重要业务缺乏制度控制或制度
                                     5.影响收益趋势的缺陷;6.影响关联交 体系失效;5.公司内部重大缺陷或重
                                     易总额超过股东批准的关联交易额度的缺 要缺陷未得到整改;6.公司遭受证监
                                     陷;7.当期财务报告存在重大错报,而内 会处罚或证券交易所警告。二、出现下
                                     部控制在运行过程中未能发现该错报;    列情景,认定为重要缺陷:1.公司决
                                     8.其他可能影响报表使用者正确判断的缺 策程序导致出现一般错误;2.公司违
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      陷。二、出现下列情景之一,认定为重要 反企业内部规章,形成损失;3.公司
                                      缺陷:1.未依照公认会计准则选择和运用 关键岗位业务人员流失严重;4.公司
                                      会计政策;2.未建立反舞弊程序和控制措 重要业务制度或系统存在缺陷;5.公
                                      施;3.对于非常规或特殊交易的账务处理 司内部重要或一般缺陷未得到整改。
                                      没有建立相应的控制机制或没有实施且没 三、出现重大或重要缺陷以外的情景,
                                      有相应的补偿性控制;4.对于期末财务报 一般认定为一般缺陷。
                                      告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能
                                      合理保证编制的财务报表达到真实、准确
                                      的目标。三、除重大缺陷、重要缺陷之外
                                      的控制缺陷,认定为一般缺陷。
                                                                             利润总额:≥ 1% 且<3%重大缺陷:资
                                                                             产总额:≥ 3%,经营收入总额:≥ 3%,
                                      错报总额:一般缺陷:资产总额:<1%,
                                                                              所有者权益≥ 0.2%,利润总额:≥ 3%说
                                      经营收入总额:<1%,所有者权益<0.1%,
                                                                              明: 各类缺陷的分类认定,只需满足
定量标准                              利润总额:<1%重要缺陷:资产总额:≥ 1%
                                                                              上述条件之一,即可归入相关类型,且
                                      且<3%,经营收入总额:≥ 1% 且<3%,
                                                                              遵循从严标准。例如:某项缺陷的评价
                                      所有者权益≥ 0.1% 且<0.2%,
                                                                              结果是影响利润总额错报 2.5%,资产
                                                                             总额错报 0.8%,则为重要缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)
非财务报告重大缺陷数量(个)
财务报告重要缺陷数量(个)
非财务报告重要缺陷数量(个)
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内
部控制。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 13 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型           无保留
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                            债券余额(万
     债券名称     债券简称       债券代码         发行日        到期日                           利率       还本付息方式
                                                                                 元)
云南旅游股份
                                             2015 年 06 月 2018 年 05 月                                    按年付息、到
有限公司 2015 15 云旅债        112250                                               40,000          5.90%
                                             01 日          31 日                                           期一次还本
年公司债券
公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所
                               符合《深证证券交易所公司债券上市规则》及中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》
投资者适当性安排
                               规定的合格投资者
                               本期债券的起息日为 2015 年 6 月 1 日,第一次利息支付日为 2016 年 6 月 1 日。公司向截止
                               2016 年 5 月 31 日(该日期为债权登记日)下午深圳证券交易所收市后,在中国证券登记结
报告期内公司债券的付息兑       算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“15 云旅债”持有人以每手“15 云旅债”(面值
付情况                         1,000 元)派发利息为人民币:59.000000 元(含税。扣税后个人、证券投资基金债券持有人
                               实际每手派发利息为:47.200000 元;扣税后非居民企业(包含 QFII、RQFII)取得的实际
                               每手派发利息为:53.100000 元)。
公司债券附发行人或投资者
                               发行人有权决定是否在 2017 年 5 月 31 日上调本次债券后 1 年的票面利率。在发行人发出关
选择权条款、可交换条款等特
                               于是否上调本次债券票面利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择将持有的本次债券全部
殊条款的,报告期内相关条款
                               或部分按面值回售给发行人。报告期内,不存在执行相关条款的情形。
的执行情况(如适用)。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人:
                                             北京市西城区金融
                西南证券股份
名称                           办公地址      大街 35 号国际企 联系人         易德超          联系人电话     15210475380
                有限公司
                                             业大厦 A 座四层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称            东方金诚国际信用评估有限公司               办公地址      北京市海淀区西直门北大街 54 号伊泰大厦 5 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 2015 年发行公司债募集资金净额 39,500.00 万元,均用于补充公司流动资金,截
序                                   止 2016 年 12 月 30 日,累计使用募集资金总额 39,500.00 万元。
年末余额(万元)
募集资金专项账户运作情况             公司按规定对募集专户进行管理
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
东方金诚国际信用评估有限公司于2016年6月20日向公司出具了信用等级通知书(东方金诚跟踪评字[2016]042号),公司
于2016年6月22日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn进行了披露。经东方金诚国际信用评估有限公司信用评级委员会审定,维
持公司主体信用等级为AA-,评级展望为稳定,同时维持“15云旅债”的信用等级为AA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
         1、增信机制
     本期债券由公司控股股东世博旅游集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保,担保范围包括本期债券本金及其
利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。
截至2016年12月31日,担保人世博旅游集团主要财务指标如下:
财务指标                                           2016年12月31日
净资产                                             5,388,243,201.41
资产负债率                                         53.66%
净资产收益率                                       0.24%
流动比率                                           0.84
速动比率                                           0.38
注:以上财务数据已经信永中和审计。
     截至2016年12月31日,集团公司本部担保金额为84998.83万元,所有担保都为集团内担保。
     截至2016年12月31日,除持有上市公司股权,世博旅游集团还持有2589.05亩土地、27家子公司长期股权投资等资产,
世博旅游集团对上述资产不存在权利限制及后续权利限制安排。
报告期内,公司债券增信机制未发生变更。
     2、偿债计划
     (1)利息的支付
     本期债券在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为2016年至2018年每
年的6月1日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日)。若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付
息日为自2016年至2017年每年的6月1日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日)。
     本期债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定,由发行人在中国证监会
指定媒体上发布的付息公告中加以说明。
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
   根据国家税收法律、法规,投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
   (2)本金的偿付
   本期债券到期一次还本。本期债券的本金支付日为2018年6月1日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工
作日)。若投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的兑付日为2017 年6月1日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其
后的第1个工作日)。
   本期债券本金的偿付通过登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照国家有关规定,由发行人在中国证监会
指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
   3、其他偿债保障措施
   为了有效地维护债券持有人的利益,保证本期债券本息按约定偿付,发行人建立了一系列工作机制,包括设立偿付工作
小组、建立发行人与债券受托管理人的长效沟通机制、健全风险监管和预警机制及加强信息披露等,形成一套完整的确保本
期债券本息按约定偿付的保障体系。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内,公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
西南证券股份有限公司作为债权受托管理人,依据相关规定,持续关注经营情况、财务状况及资信状况,积极履行受托管理
人职责,维护了债券持有人的合法权益。
西南证券股份有限公司于2016年5月出具了2015年度受托管理人报告,并于2016年5月23日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
进行了披露。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                    单位:万元
             项目                      2016 年                2015 年                  同期变动率
息税折旧摊销前利润                           27,952.21                  27,785.66                    0.60%
投资活动产生的现金流量净额                  -33,317.88                  -22,662.37                  -47.02%
筹资活动产生的现金流量净额                   27,154.47                   9,285.46                192.44%
期末现金及现金等价物余额                     34,880.53                  44,679.18                   -21.93%
流动比率                                         144.77%                 154.62%                     -9.85%
资产负债率                                       53.42%                   49.78%                     3.64%
速动比率                                         51.66%                   64.04%                    -12.38%
EBITDA 全部债务比                                30.17%                   38.12%                     -7.95%
利息保障倍数                                        2.29                     2.78                   -17.63%
现金利息保障倍数                                    1.16                     5.15                   -77.48%
EBITDA 利息保障倍数                                 3.96                     4.74                   -16.46%
                                                                     云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
贷款偿还率                                  100.00%                    100.00%                      0.00%
利息偿付率                                  100.00%                    100.00%                      0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
   (1)投资活动产生的现金流量净额同比下降47.02%,主要原因是母公司本期支付云南世博旅游文化投资有限公司股权
转让交易款2.75亿元,上年同期支付江南园林股东股权收购款项1.28亿元。
   (2)筹资活动产生的现金流量净额同比增长192.44%,主要原因是母公司本期收到深圳华侨城资本投资管理有限公司认
购非公开发行股票保证金1.37亿元。
   (3)现金利息保障倍数同比下降77.48%,主要原因是江南园林有限公司本期支付的工程款较上年同期增加,经营活动产
生的现金流量净额减少。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内,公司不存在发行其他债券和债务融资工具的情况。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
   截止2016年12月31日,公司银行综合授信额度为51,500万元,已使用信用额度31,756.65万元。尚可使用银行信用额度
19,743.35万元。公司按时归还银行借款及利息,部分借款已提前归还。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内公司均能严格执行公司债券募集说明书相关约定及承诺的情况。
十二、报告期内发生的重大事项
报告期内,公司未生重大事项。
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者
权益(股东权益)变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2017 年 04 月 11 日
审计机构名称                                          信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                          XYZH/2017KMA30064
注册会计师姓名                                        张为、杨文华
                                                审计报告正文
                                                审计报告
                                                                                     XYZH/2017KMA30064
云南旅游股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的云南旅游股份有限公司(以下简称“云旅公司”)财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资
产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    1、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是云旅公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并
使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   2、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
      1. 审计意见
    我们认为,云旅公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了云旅公司2016年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
       信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)             中国注册会计师: 张为
                                                        中国注册会计师: 杨文华
                        中国 北京                          二○一七年四月十一日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:云南旅游股份有限公司
                                              2016 年 12 月 31 日
                                                                                                         单位:元
                 项目                           期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                                348,805,323.80                         446,791,840.26
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 10,283,472.00                           1,850,000.00
    应收账款                                                394,542,533.33                         422,161,589.90
    预付款项                                                 27,970,850.29                          30,535,472.36
                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                 95,652,417.11                         101,155,800.39
    买入返售金融资产
    存货                     1,580,939,336.66                      1,418,043,501.56
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                 2,458,193,933.19                      2,420,538,204.47
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产             1,650,000.00                          7,373,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                148,058,337.10                         202,214,652.01
    长期股权投资                 1,849,557.85                          1,955,026.24
    投资性房地产               37,758,591.06                          28,443,084.65
    固定资产                  533,065,262.95                         582,162,214.48
    在建工程                   46,645,220.53                          20,036,580.90
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  314,377,585.10                         362,897,262.71
    开发支出
    商誉                      299,357,694.91                         299,357,694.91
    长期待摊费用              100,566,454.53                         111,373,109.52
    递延所得税资产             28,979,610.02                          13,108,484.44
    其他非流动资产                                                     9,813,230.00
非流动资产合计               1,512,308,314.05                      1,638,734,339.86
资产总计                     3,970,502,247.24                      4,059,272,544.33
流动负债:
                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    短期借款                        510,000,000.00                          60,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           1,267,070.00                          9,716,920.00
    应付账款                        597,935,068.86                         711,650,054.95
    预收款项                         36,049,332.59                          98,235,867.61
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     42,311,610.01                          34,229,791.14
    应交税费                        100,034,855.13                         101,686,918.00
    应付利息                         14,171,458.35                          14,445,583.33
    应付股利                         14,633,311.52                          15,472,535.01
    其他应付款                      362,592,396.89                         255,440,456.58
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           18,986,440.00                         264,553,856.67
    其他流动负债
流动负债合计                       1,697,981,543.35                      1,565,431,983.29
非流动负债:
    长期借款                                                                 8,500,000.00
    应付债券                        397,560,493.39                         395,921,693.01
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                       24,472,543.94                          50,624,898.07
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                           1,184,957.00
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    递延收益                                                                                          231,308.10
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                           423,217,994.33                           455,277,899.18
负债合计                                                2,121,199,537.68                         2,020,709,882.47
所有者权益:
    股本                                                 730,792,576.00                           730,792,576.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                             337,183,745.28                           590,067,665.32
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备                                                6,481,594.28                             5,720,972.01
    盈余公积                                              80,480,042.85                            76,502,553.59
    一般风险准备
    未分配利润                                           339,437,785.02                           291,233,738.51
归属于母公司所有者权益合计                              1,494,375,743.43                         1,694,317,505.43
    少数股东权益                                         354,926,966.13                           344,245,156.43
所有者权益合计                                          1,849,302,709.56                         2,038,562,661.86
负债和所有者权益总计                                    3,970,502,247.24                         4,059,272,544.33
法定代表人:王冲                   主管会计工作负责人:张晓翊                         会计机构负责人:王忆峥
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位:元
                 项目                        期末余额                                 期初余额
流动资产:
    货币资金                                              83,306,516.00                            91,080,057.34
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                              13,005,720.58                            22,509,813.69
    预付款项                                                9,202,137.51                           10,385,142.51
                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应收利息
    应收股利                                                                10,000,000.00
    其他应收款                      266,763,486.94                         155,561,907.61
    存货                                352,857.54                            353,951.68
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                        372,630,718.57                         289,890,872.83
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   1,388,946,204.19                      1,290,656,922.83
    投资性房地产
    固定资产                        219,963,218.64                         231,926,341.02
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         28,318,582.78                          29,086,475.35
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     54,207,080.82                          60,222,334.23
    递延所得税资产                     5,466,875.09                          2,026,298.43
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,696,901,961.52                      1,613,918,371.86
资产总计                           2,069,532,680.09                      1,903,809,244.69
流动负债:
    短期借款                        255,500,000.00                           5,500,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应付账款                   1,219,269.80                         10,409,650.64
    预收款项                   1,720,277.40                          1,532,240.04
    应付职工薪酬              10,739,107.70                          9,180,125.18
    应交税费                    268,685.10                            480,889.92
    应付利息                  14,098,958.35                         13,766,666.69
    应付股利                  14,615,851.52
    其他应付款               151,361,826.97                         13,690,465.66
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 449,523,976.84                         54,560,038.13
非流动负债:
    长期借款
    应付债券                 397,560,493.39                        395,921,693.01
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                   1,184,957.00
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               398,745,450.39                        395,921,693.01
负债合计                     848,269,427.23                        450,481,731.14
所有者权益:
    股本                     730,792,576.00                        730,792,576.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                 370,127,116.90                        627,350,418.65
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                                   云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       盈余公积                                     80,480,042.85                               76,502,553.59
       未分配利润                                    39,863,517.11                              18,681,965.31
所有者权益合计                                  1,221,263,252.86                              1,453,327,513.55
负债和所有者权益总计                            2,069,532,680.09                              1,903,809,244.69
3、合并利润表
                                                                                                      单位:元
                  项目                 本期发生额                                上期发生额
一、营业总收入                                1,459,534,463.18                           1,426,497,461.04
    其中:营业收入                            1,459,534,463.18                           1,426,497,461.04
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
二、营业总成本                                1,350,842,078.46                           1,296,129,044.77
    其中:营业成本                            1,068,693,139.39                            956,847,316.18
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            税金及附加                          23,565,846.82                                 80,767,485.40
            销售费用                            63,473,934.49                                 64,293,059.92
            管理费用                           131,939,524.87                             127,947,965.05
            财务费用                            29,972,153.86                                 26,743,694.17
            资产减值损失                        33,197,479.03                                 39,529,524.05
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号填                3,294,031.61                               2,779,746.93
列)
          其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
          汇兑收益(损失以“-”号填
列)
                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、营业利润(亏损以“-”号填列)    111,986,416.33                          133,148,163.20
    加:营业外收入                     19,638,872.02                            9,388,005.88
           其中:非流动资产处置利得       35,558.52                                31,663.34
    减:营业外支出                      3,113,323.95                            8,747,421.73
           其中:非流动资产处置损失     1,568,682.02                            6,871,094.48
四、利润总额(亏损总额以“-”号填    128,511,964.40                          133,788,747.35
列)
    减:所得税费用                     40,184,389.37                           27,463,655.43
五、净利润(净亏损以“-”号填列)     88,327,575.03                          106,325,091.92
    归属于母公司所有者的净利润         66,797,387.29                           81,728,544.63
    少数股东损益                       21,530,187.74                           24,596,547.29
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                       88,327,575.03                          106,325,091.92
                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    归属于母公司所有者的综合收益                           66,797,387.29                              81,728,544.63
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                           21,530,187.74                              24,596,547.29
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                           0.0914                                     0.1118
    (二)稀释每股收益                                           0.0914                                     0.1118
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:王冲                      主管会计工作负责人:张晓翊                           会计机构负责人:王忆峥
4、母公司利润表
                                                                                                             单位:元
                 项目                         本期发生额                                 上期发生额
一、营业收入                                            41,822,114.56                                 59,943,142.32
    减:营业成本                                        25,996,623.89                                 21,337,506.34
         税金及附加                                          806,674.67                                3,046,637.25
         销售费用                                          5,447,779.82                                5,443,610.33
         管理费用                                       18,755,859.29                                 22,216,422.16
         财务费用                                       28,143,866.63                                 19,231,226.18
         资产减值损失                                   12,577,349.62                                  7,369,793.89
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填                     87,164,525.85                                 14,322,058.15
列)
         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      37,258,486.49                                 -4,379,995.68
    加:营业外收入                                           330,864.09                                 484,846.71
         其中:非流动资产处置利得                             26,058.89
    减:营业外支出                                         1,255,034.66                                  38,582.14
         其中:非流动资产处置损失                             70,077.66                                  22,038.27
三、利润总额(亏损总额以“-”号填                      36,334,315.92                                 -3,933,731.11
列)
    减:所得税费用                                         -3,440,576.66                              -2,026,298.43
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      39,774,892.58                                 -1,907,432.68
五、其他综合收益的税后净额
                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                              39,774,892.58                              -1,907,432.68
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                单位:元
                      项目            本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金           1,368,648,763.31                         1,146,222,382.82
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
    处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                              700.00
    收到其他与经营活动有关的现金        511,174,228.34                           256,387,352.86
经营活动现金流入小计                   1,879,823,691.65                         1,402,609,735.68
    购买商品、接受劳务支付的现金       1,034,240,857.22                          725,204,037.86
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金      187,310,657.43                           195,739,759.77
    支付的各项税费                      118,510,823.17                            95,988,465.03
    支付其他与经营活动有关的现金        576,113,769.48                           295,979,851.37
经营活动现金流出小计                   1,916,176,107.30                         1,312,912,114.03
经营活动产生的现金流量净额               -36,352,415.65                           89,697,621.65
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                     5,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                  148,500.00                               247,500.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期     10,758,320.00                               516,780.00
资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的         5,000,000.00                              434,570.14
现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                     20,906,820.00                              1,198,850.14
    购建固定资产、无形资产和其他长期     77,243,016.67                            99,422,515.09
资产支付的现金
    投资支付的现金                          300,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的      276,012,100.00                           128,400,000.00
现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金            530,512.10
                                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动现金流出小计                          354,085,628.77                            227,822,515.09
投资活动产生的现金流量净额                   -333,178,808.77                            -226,623,664.95
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                        30,156,000.00
     其中:子公司吸收少数股东投资收到          30,156,000.00
的现金
     取得借款收到的现金                       560,000,000.00                            245,000,000.00
     发行债券收到的现金                                                                 400,000,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金             137,000,000.00
筹资活动现金流入小计                          727,156,000.00                            645,000,000.00
     偿还债务支付的现金                       360,411,000.00                            509,500,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现          95,100,294.50                             37,046,610.01
金
     其中:子公司支付给少数股东的股            27,414,365.39                                 3,675,353.25
利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                100,000.00                                  5,598,780.15
筹资活动现金流出小计                          455,611,294.50                            552,145,390.16
筹资活动产生的现金流量净额                    271,544,705.50                             92,854,609.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      2.46                                       5.63
五、现金及现金等价物净增加额                  -97,986,516.46                             -44,071,427.83
     加:期初现金及现金等价物余额             446,791,840.26                            490,863,268.09
六、期末现金及现金等价物余额                  348,805,323.80                            446,791,840.26
6、母公司现金流量表
                                                                                                   单位:元
                  项目                  本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                41,190,930.00                                43,067,027.75
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金               338,957,066.14                               210,307,345.77
经营活动现金流入小计                            380,147,996.14                               253,374,373.52
     购买商品、接受劳务支付的现金                    7,874,267.55                              8,489,857.26
     支付给职工以及为职工支付的现金              12,078,542.83                                13,158,237.52
     支付的各项税费                                  3,077,567.61                              3,572,280.25
     支付其他与经营活动有关的现金               449,370,316.52                               351,408,907.59
                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动现金流出小计                     472,400,694.51                         376,629,282.62
经营活动产生的现金流量净额                -92,252,698.37                       -123,254,909.10
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                97,164,525.85                           4,322,058.15
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                              82,750.00                                800.00
产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                      97,247,275.85                           4,322,858.15
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                          11,133,595.51                          16,698,470.24
产支付的现金
    投资支付的现金                        70,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现
                                         285,012,100.00                         128,400,000.00
金净额
    支付其他与投资活动有关的现金             530,512.10
投资活动现金流出小计                     366,676,207.61                         145,098,470.24
投资活动产生的现金流量净额               -269,428,931.76                       -140,775,612.09
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                   250,000,000.00                         160,000,000.00
    发行债券收到的现金                                                          400,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金         137,000,000.00
筹资活动现金流入小计                     387,000,000.00                         560,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                          374,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金    33,091,911.21                           5,670,857.44
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                  5,598,780.15
筹资活动现金流出小计                      33,091,911.21                         385,269,637.59
筹资活动产生的现金流量净额               353,908,088.79                         174,730,362.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额               -7,773,541.34                        -89,300,158.78
    加:期初现金及现金等价物余额          91,080,057.34                         180,380,216.12
六、期末现金及现金等价物余额              83,306,516.00                          91,080,057.34
                                                                                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       7、合并所有者权益变动表
       本期金额
                                                                                                                                                                               单位:元
                                                                                                       本期
                                                                          归属于母公司所有者权益
    项目
                                             其他权益工具                          减:库 其他综                                一般风                   少数股东权益 所有者权益合计
                              股本                                  资本公积                        专项储备      盈余公积                未分配利润
                                          优先股 永续债   其他                     存股 合收益                                  险准备
  一、上年期末余额       730,792,576.00                          590,067,665.32                    5,720,972.01 76,502,553.59            291,233,738.51 344,245,156.43 2,038,562,661.86
  加:会计政策变更
    前期差错更正
 同一控制下企业合并
    其他
  二、本年期初余额       730,792,576.00                          590,067,665.32                    5,720,972.01 76,502,553.59            291,233,738.51 344,245,156.43 2,038,562,661.86
三、本期增减变动金额
                                                                 -252,883,920.04                   760,622.27   3,977,489.26             48,204,046.51   10,681,809.70   -189,259,952.30
(减少以“-”号填列)
 (一)综合收益总额                                                                                                                      66,797,387.29   21,530,187.74   88,327,575.03
(二)所有者投入和减
                                                                 19,543,319.60                                                                           14,627,445.27   34,170,764.87
       少资本
1.股东投入的普通股                                              19,543,319.60                                                                           14,627,445.27   34,170,764.87
2.其他权益工具持有者
      投入资本
3.股份支付计入所有者
                                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     权益的金额
      4.其他
   (三)利润分配                                                         3,977,489.26   -18,593,340.78   -27,414,365.39   -42,030,216.91
  1.提取盈余公积                                                         3,977,489.26   -3,977,489.26
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
                                                                                         -14,615,851.52   -27,414,365.39   -42,030,216.91
       的分配
      4.其他
(四)所有者权益内部
    结转
1.资本公积转增资本
     (或股本)
2.盈余公积转增资本
     (或股本)
3.盈余公积弥补亏损
      4.其他
   (五)专项储备                                          760,622.27                                       3,490.28         764,112.55
    1.本期提取                                            1,817,479.47                                     8,164.48        1,825,643.95
    2.本期使用                                            1,056,857.20                                     4,674.20        1,061,531.40
     (六)其他                          -272,427,239.64                                                  1,935,051.80     -270,492,187.84
  四、本期期末余额      730,792,576.00   337,183,745.28    6,481,594.28 80,480,042.85    339,437,785.02 354,926,966.13 1,849,302,709.56
                                                                                                                                                云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
         上期金额
                                                                                                                                                                                 单位:元
           项目                                                                                           上期
                                                                            归属于母公司所有者权益                                                         少数股东权益 所有者权益合计
                               股本           其他权益工具           资本公积       减:库 其他综     专项储备      盈余公积      一般风    未分配利润
                                                                                     存股   合收益                                险准备
                                           优先股   永续债 其他
一、上年期末余额          365,396,288.00                          944,999,041.47                     4,203,575.83 76,502,553.59            209,505,193.88 326,997,349.75 1,927,604,002.52
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           同一控制下企
业合并
           其他
二、本年期初余额          365,396,288.00                          944,999,041.47                     4,203,575.83 76,502,553.59            209,505,193.88 326,997,349.75 1,927,604,002.52
三、本期增减变动金额 365,396,288.00                               -354,931,376.15                    1,517,396.18                          81,728,544.63   17,247,806.68   110,958,659.34
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                         81,728,544.63   24,596,547.29   106,325,091.92
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                             -3,675,353.25   -3,675,353.25
                                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)                                                                                   -3,675,353.25   -3,675,353.25
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部 365,396,288.00      -365,396,288.00
结转
1.资本公积转增资本     365,396,288.00   -365,396,288.00
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                             1,517,396.18                                  238,252.75     1,755,648.93
1.本期提取                                                3,548,979.60                                  253,306.44     3,802,286.04
2.本期使用                                                2,031,583.42                                  15,053.69      2,046,637.11
(六)其他                               10,464,911.85                                                  -3,911,640.11   6,553,271.74
四、本期期末余额        730,792,576.00   590,067,665.32    5,720,972.01 76,502,553.59   291,233,738.51 344,245,156.43 2,038,562,661.86
                                                                                                                                   云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       8、母公司所有者权益变动表
       本期金额
                                                                                                                                                                      单位:元
                   项目                                                                                 本期
                                                  股本            其他权益工具          资本公积       减:库 其他综 专项储     盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                        存股   合收益   备
                                                              优先股 永续债   其他
一、上年期末余额                             730,792,576.00                          627,350,418.65                           76,502,553.59   18,681,965.31    1,453,327,513.55
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                             730,792,576.00                          627,350,418.65                           76,502,553.59   18,681,965.31    1,453,327,513.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                           -257,223,301.75                          3,977,489.26    21,181,551.80    -232,064,260.69
(一)综合收益总额                                                                                                                            39,774,892.58     39,774,892.58
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                3,977,489.26    -18,593,340.78    -14,615,851.52
1.提取盈余公积                                                                                                               3,977,489.26    -3,977,489.26
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                   -14,615,851.52    -14,615,851.52
3.其他
(四)所有者权益内部结转
                                                                                                                                   云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                           -257,223,301.75                                                          -257,223,301.75
四、本期期末余额                             730,792,576.00                          370,127,116.90                           80,480,042.85   39,863,517.11   1,221,263,252.86
       上期金额
                                                                                                                                                                     单位:元
                   项目                                                                                 上期
                                                  股本            其他权益工具          资本公积       减:库 其他综 专项储     盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                                                                                        存股   合收益   备
                                                              优先股 永续债   其他
一、上年期末余额                             365,396,288.00                          992,746,706.65                           76,502,553.59   20,589,397.99   1,455,234,946.23
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                             365,396,288.00                          992,746,706.65                           76,502,553.59   20,589,397.99   1,455,234,946.23
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)   365,396,288.00                          -365,396,288.00                                          -1,907,432.68    -1,907,432.68
(一)综合收益总额                                                                                                                            -1,907,432.68    -1,907,432.68
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转          365,396,288.00   -365,396,288.00
1.资本公积转增资本(或股本)     365,396,288.00   -365,396,288.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  730,792,576.00   627,350,418.65    76,502,553.59   18,681,965.31   1,453,327,513.55
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
      (一)公司设立情况
     云南旅游股份有限公司(以下简称 “本公司”或“公司”, 在包含子公司时统称“本集团”),前称为昆明世博园股份有限公
司,系经云南省人民政府“云政复[2000]175号”文批准,由云南世博旅游控股集团有限公司(原名云南省园艺博览集团有限
公司、云南世博集团有限公司,2009年4月因重组更名为云南世博旅游控股集团有限公司)作为主发起人,联合云南红塔集
团有限公司(原名为云南红塔实业有限责任公司)、云南世博广告有限公司、昆明樱花实业股份有限公司、云南铜业(集团)
有限公司、北京周林频谱科技有限公司(原名为北京周林频谱总公司)共同发起设立,并于2000年12月29日登记注册,成立
时公司名称为昆明世博园股份有限公司,股本总额16,000.00万元。
      (二)公司股权变更及上市
       2005年12月16日,云南世博旅游控股集团有限公司与云南世博广告有限公司、昆明樱花实业股份有限公司签订股权
转让协议,昆明樱花实业股份有限公司将其拥有本公司的股份1320万股按每股1.93元全部转让给云南世博旅游控股集团有限
公司和云南世博广告有限公司,其中向云南世博旅游控股集团有限公司转让744万股,向云南世博广告有限公司转让576万股,
云南世博旅游控股集团有限公司和云南世博广告有限公司已于2005年12月支付了全部收购股权价款。
     公司2006年经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2006]35号”《关于核准昆明世博园股份有限公司公开发行股票的
通知》的批准,于同年8月在深圳证券交易所首次公开发行(股票代码002059),发行股份总量为5,500万股,发行价格为3.60
元/股,本次发行后,本公司股本总额为21,500万元。
      2013年10月23日,公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1333号”《关于核准云南旅游股份有限公司向云南
世博旅游控股集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的批准,向云南世博旅游控股集团有限公司发行
78,542,953股股份购买资产方式取得云南世博旅游控股集团有限公司持有的云南世博出租汽车有限公司、云南旅游汽车有限
公司、云南世博花园酒店有限公司、云南旅游酒店管理有限公司的全部股权;非公开发行18,467,154股募集本次发行股份购
买资产的配套资金。经过此次增发,截止2013年12月31日,公司的股本总额为312,010,107.00元
      2014年11月28日,公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]1257号”《关于核准云南旅游股份有限公司向杨清
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的批准,向江南园林有限公司股东杨清等发行36,624,277股股份及支付现金
158,400,000元,购买其持有的80%的股权;非公开发行16,761,904股募集本次发行股份购买资产的配套资金。经过此次增发,
截止2014年12月31日,本公司的股本总额为365,396,288元。
     2015年5月5日,公司召开股东大会,决议通过 2014年年度权益分派方案,同意以截止2014年12月31日(股权登记日为
2015年5月13日)公司总股本365,396,288.00股为基数, 以资本公积金向全体股东每10股转增10股。经过本次转增,截止2016
年12月31日,本公司的股本总额为730,792,576.00元。
      (三)公司名称变更
     本公司于2010年8月26日召开2010年第三次临时股东大会,审议并通过《关于变更公司名称的议案》,经公司申请,并
经深圳证券交易所核准,将公司名称及证券简称自2010年9月16日变更,公司证券代码(002059)不发生变更;另外公司经
营范围、注册资本、办公地址、联系电话及方式、证券代码等均不改变。工商登记变更手续已办理完毕。具体变更情况如下:
     原公司名称:
     全称:昆明世博园股份有限公司
     英文名称:KunmingExpo-GardenCo.,Ltd.
     证券简称:世博股份
     英文简称:KunmingExpoGarden
     现更名为:
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     全称:云南旅游股份有限公司
     英文名称:YunnanTourismCo.,Ltd.
     证券简称:云南旅游
     英文简称:YunnanTourism
      (四)公司目前注册登记情况
     名称:云南旅游股份有限公司
     住所:云南省昆明市白龙路世博园
     法定代表人:王冲
     注册资本:73,079.2576万元
     公司类型:上市股份有限公司
     统一社会信用代码:9153000071947854XF
     主要经营范围:景区景点投资、经营及管理,园林园艺产品展示,旅游房地产投资,生物产品开发及利用,旅游商贸,
旅游商品设计、开发、销售,旅游服务,婚庆服务,会议会务接待,度假村开发经营,进出口业务等。
     本公司控股母公司为云南世博旅游控股集团有限公司,最终控制方为云南省国资委。
    (五)合并财务报表范围
     本集团合并财务报表范围为:昆明世博园物业服务有限公司、昆明世博会议中心有限公司、昆明世博运动休闲有限公
司、云南世博旅游景区投资管理有限公司、云南世博园艺有限公司、云南世博兴云房地产有限公司、云南省丽江中国国际旅
行社有限责任公司、云南旅游汽车有限公司、云南世博花园酒店有限公司、云南世博出租汽车有限公司、云南旅游酒店管理
有限公司、江南园林有限公司、云南世博旅游文化投资有限公司及云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司。与上年相比,本年新
增两个子公司-云南世博旅游文化投资有限公司、云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司;新增三个孙公司-云南世博花园物业
服务有限公司、大理云旅旅游汽车有限公司及丽江云旅旅游汽车有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,
并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
    本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示:
(1)重要会计政策变更
本期本集团无重要会计政策变更事项。
(2)重要会计估计变更
本期本集团无重要会计估计变更事项。
1、遵循企业会计准则的声明
       本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
       本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
       本集团的营业周期为12个月,即公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
       本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账
面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收
益。
       在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集
 团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值
 以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本
 之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得
 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并
 对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
 净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
    本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于
母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东
权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财
务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点
为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在
取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他
净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制
合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有
的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其
相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其
他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲
减的,调整留存收益。
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
         本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
     和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
     发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
     8、现金及现金等价物的确定标准
         本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个
     月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
     9、外币业务和外币报表折算
        (1)外币交易
         本集团外币交易按交易发生日的即期汇率,将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资
     产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产
     生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
        (2)外币财务报表的折算
          外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按
     业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算
     差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金
     流量表中单独列示。
     10、金融工具
         本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
        (1)金融资产
1.      1)金融资产分类、确认依据和计量方法
         本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
     期投资、应收款项及可供出售金融资产。
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为
     了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组
     合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中
     没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合
     下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或
     明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策
     略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合
工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指
定的该类金融资产主要包括基金、股票、债券以及不作为套期保值的衍生工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计
量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价
值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
   持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期
损益。
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本
进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这
类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,
按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币
性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入
权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣
告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
   2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,
且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收
益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
   3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
   (2)金融负债
         1)金融负债分类、确认依据和计量方法
     本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和
利息支出计入当期损益。
     其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
   2)金融负债终止确认条件
     当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协
议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融
负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其
一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当
期损益。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                        将单项金额超过 1000 万元的应收款项视为重大应收款项
                                                        根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                        准备
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
账龄组合                                                账龄分析法
保证金组合                                              其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                                  5.00%                                 5.00%
1-2 年                                                              10.00%                               10.00%
2-3 年                                                              20.00%                               20.00%
3 年以上                                                           100.00%                                100.00%
3-4 年                                                            100.00%                                100.00%
4-5 年                                                            100.00%                                100.00%
5 年以上                                                           100.00%                                100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
保证金组合                                                         0.00%                                 0.00%
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                       准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、材料采购、包装物、开发成本、开发产品、工程施工及消耗性生物
资产等。
     (1)存货的发出分别按个别计价法、加权平均法、先进先出法。
     (2)本集团的子公司云南世博兴云房地产有限公司(房地产开发企业)的存货核算方法:
       1)开发用土地的核算方法:取得的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物,相关的土地使用权应当计入所建造
的房屋建筑物成本;
       2)为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前,计入开发成本。开发产品完工之后
而发生的利息等借款费用计入财务费用。
     (3)适用《企业会计准则第15号——建造合同》的子公司云南世博园艺有限公司、江南园林有限公司,存货核算方法:
建造合同的计价和报表列示:建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。
成本以实际成本核算,包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累
计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为资产;若个别合同工程已办理结算的价款超过
累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为负债。
      存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,分别按个别计价法、加权平均法、先进先出
法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、划分为持有待售资产
      截止本年末,本集团无划分为持有待售的资产。
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
14、长期股权投资
       本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
       本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。
       本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
       对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得
被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
       通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
       通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
       通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,
作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做
调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可
供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
       除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成
本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,
按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
       本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
       后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费
用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
       后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的
账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,
按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被
投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例
转入当期投资损益。
       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产
核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
       因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进
行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期投资损益。
       本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
       本集团投资性房地产包括出租的房屋建筑物、土地使用权。采用成本模式计量。
       本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)
率如下:
类别                            折旧(或摊销)年限(年)     预计残值率(%)         年折旧率(%)
土地使用权
房屋建筑物                               40                         5                  2.375
16、固定资产
(1)确认条件
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有
形资产。      固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电器及影视设备、家具设备、办公设备及其他。        除已提足折旧仍继续使用的固定
资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧
年限、预计净残值率、折旧率如下:
(2)折旧方法
           类别               折旧方法                折旧年限             残值率                年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法             25-40                 5                     3.80-2.375
机器设备               年限平均法             5-10                  5                     19.00-9.50
运输工具               年限平均法             5-10                  5                     19.00-9.50
电器及影视设备         年限平均法             3-10                  5                     31.67-9.50
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
家具设备               年限平均法            3-10                  5                    31.67-9.50
办公设备               年限平均法            3-10                  5                    31.67-9.50
其他                   年限平均法            3-10                  5                    31.67-9.50
     本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计
变更处理。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     本集团融资租入的固定资产均为子公司云南旅游汽车有限公司融资租入的运输设备,将其确认为融资租入固定资产的依
据是所租入的运输设备款为分期付款。     融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低
者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。      融资租入的固定
资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计
使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月
起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
       发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
       专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
     无
20、油气资产
     无
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按
实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但
合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未
确认的专利及专利技术无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利及专利技术无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年
限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有
限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
(2)内部研究开发支出会计政策
   无
22、长期资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有
限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否
存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
     存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
     (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
     (2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司
产生不利影响。
     (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导
致资产可收回金额大幅度降低。
     (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
     (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
     (6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
     (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
     减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以
后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
   本集团的长期待摊费用包括园区修缮费、土地租赁费、装修费等,该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项
目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、福利费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并
按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益
计划。对于设定提存计划根据资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按
照受益对象计入当期损益或相关资产成本。公司目前不存在设定受益计划。
(3)辞退福利的会计处理方法
    辞退福利是由于应补偿辞退员工而产生,在补偿日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
   无
25、预计负债
        (1) 负债的确认原则
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本
集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可
靠地计量。
        (2) 负债的计量方法
    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果
发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:
    1) 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定。
    2) 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单
独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
26、股份支付
     无
27、优先股、永续债等其他金融工具
     无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
          本集团的营业收入主要包括商品销售收入、劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认政策如下:
          (1)商品的收入确认
          1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
          2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
          3)收入的金额能够可靠的计量;
          4)与交易相关的经济利益能够流入企业;
          5)相关的收入和成本能够可靠地计量。
          房地产销售收入确认除遵循上述原则外,具体遵循以下原则:与买方签订购房合同(协议),明确付款时间及金额;
收到买方购房款或取得收取全部购房款权利;开发产品完工达到交房状态;向买方发出交房通知后无退房意向等影响买方履
行合同因素时确认销售收入。
     (2) 劳务的收入确认
          1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。
          2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工
百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的
劳务成本金额确认收入。
          在同时满足下列条件的情况下,表明其结果能够可靠估计:
           A.与合同相关的经济利益很可能流入企业;
           B.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
           C.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地
确定。
                                                                     云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
      3)合同完工进度的确认方法:本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
    (3)让渡资产使用权收入确认
    在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时,本公司分别以下情况确认收入:
    1)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2)使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (4)门票收入:本公司售出门票时即确认为收入实现。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     本集团的政府补助包括:出租车经营困难补助、旅游区厕所建设项目补助、第三届昆明文化旅游博览会资金补助、企
业失业保险基金稳岗补贴、五华区人民政府扶优扶强资金、昆明市名牌奖励、服务业标准化试点项目奖励等。
     政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表
明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产
的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    节能与新能源汽车市级财政补贴资金为与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入
当期损益;其他补助为用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
     本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对
于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的
暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的
交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,
递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
    本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)融资租赁的会计处理方法
    本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资
费用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
   无
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
   无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                           税率
增值税                                    应税销售收入或劳务收入          17%、13%、11%、6%、5%、3%
消费税                                    无
城市维护建设税                            应纳增值税、营业税              7%
企业所得税                                应纳税所得额                    25%、15%、1.5%
营业税                                    应税营业收入                    5%、3%
教育费附加                                应纳增值税、营业税              3%
地方教育费附加                            应纳增值税、营业税              2%
土地增值税                                转让房地产所得的增值额          30% 、40%、50%、60%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                           纳税主体名称                                        所得税税率
云南旅游股份有限公司                                         25%
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
昆明世博会议中心有限公司                             25%
昆明世博运动休闲有限公司                             25%
云南世博兴云房地产有限公司                           25%
云南世博花园酒店有限公司                             25%
云南旅游酒店管理有限公司                             25%
云南世博出租汽车有限公司                             25%
云南世博旅游文化投资有限公司                         25%
云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司                       25%
江南园林有限公司                                     25%
昆明世博园物业服务有限公司                           15%
云南世博旅游景区投资管理有限公司                     15%
云南世博园艺有限公司                                 15%
云南旅游汽车有限公司                                 15%
云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司                 按旅游者人数每人 40 元为应税所得,税率 1.5%
2、税收优惠
   (1)本集团的子公司昆明世博园物业服务有限公司、云南世博旅游景区投资管理有限公司、云南世博园艺有限公司及
云南旅游汽车有限公司,均享受西部大开发企业所得税相关优惠政策,本年度所得税率均为15%。
   (2)本集团的子公司江南园林有限公司,2015年8月24日经江苏省科技厅核准为高新技术企业,期限为三年,2016年度
因高新技术类别的业务收入未达到相关规定,故本年度企业所得税税率为25%。
3、其他
   无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                      单位: 元
               项目                             期末余额                              期初余额
库存现金                                                      292,832.42                            185,400.45
银行存款                                                   343,626,015.02                        431,857,174.65
其他货币资金                                                 4,886,476.36                         14,749,265.16
合计                                                       348,805,323.80                        446,791,840.26
其他说明
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       注:年末其他货币资金中,保函保证1,112,680.06元,汇票保证金1,267,070.00元,旅游保证金1,800,000.00元,履约保
证金706,726.30元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                            单位: 元
                    项目                            期末余额                                期初余额
其他说明:
     无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                            单位: 元
                    项目                            期末余额                                期初余额
银行承兑票据                                                   10,283,472.00                           1,850,000.00
合计                                                           10,283,472.00                           1,850,000.00
(2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                            单位: 元
                           项目                                                  期末已质押金额
无
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                            单位: 元
                    项目                        期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                   11,200,000.00
合计                                                           11,200,000.00
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                            单位: 元
                           项目                                                期末转应收账款金额
                                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
无
其他说明
     无
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                                  单位: 元
                                             期末余额                                                 期初余额
                           账面余额              坏账准备                          账面余额              坏账准备
          类别
                                                         计提比 账面价值                                                         账面价值
                         金额       比例       金额                            金额        比例       金额       计提比例
                                                           例
单项金额重大并单
                        12,467,0              12,467,0                         81,074,              6,403,500                    74,671,200.
独计提坏账准备的                    2.45%                100.00%        0.00               16.02%                     7.90%
                          00.00                 00.00                          700.00                     .00
应收账款
按信用风险特征组
                        444,099,              93,017,4             351,081,7 402,898                75,567,69                    327,330,32
合计提坏账准备的                   87.42%                20.95%                            79.60%                    18.76%
                         177.15                 36.43                  40.72 ,012.58                     1.22                          1.36
应收账款
单项金额不重大但
                        51,461,9              8,001,17             43,460,79 22,196,                2,036,861                    20,160,068.
单独计提坏账准备                   10.13%                15.55%                             4.38%                     9.18%
                          72.15                   9.54                  2.61 930.26                       .72
的应收账款
                        508,028,              113,485,             394,542,5 506,169                84,008,05                    422,161,58
合计                               100.00%               22.34%                          100.00%                     16.60%
                         149.30                615.97                  33.33 ,642.84                     2.94                          9.90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元
                                                                           期末余额
 应收账款(按单位)
                                   应收账款                     坏账准备                   计提比例                    计提理由
                                                                                                                债务人逾期未支付租
云南耀星企业管理有限
                                      12,467,000.00                12,467,000.00                    100.00% 金,预计会全部形成坏
公司
                                                                                                                账
合计                                  12,467,000.00                12,467,000.00              --                            --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元
                                                                               期末余额
                 账龄
                                             应收账款                          坏账准备                              计提比例
                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内                                 226,557,745.46                      11,327,887.28                            5.00%
1 年以内小计                             226,557,745.46                      11,327,887.28                            5.00%
1至2年                                    67,268,933.72                       6,726,893.39                            10.00%
2至3年                                    94,137,302.74                      18,827,460.53                            20.00%
3 年以上                                  56,135,195.23                      56,135,195.23                        100.00%
3至4年                                    42,079,289.98                      42,079,289.98                        100.00%
4至5年                                    13,861,364.41                      13,861,364.41                        100.00%
5 年以上                                       194,540.84                       194,540.84                        100.00%
合计                                     444,099,177.15                      93,017,436.43
确定该组合依据的说明:
     无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称                                                                 年末余额
                              应收账款             坏账准备            计提比例(%)                       计提理由
昆明风情国旅                     457,374.65            457,374.65               100.00 账龄较长,款项无法收回
云南丰云投资有限公司            1,110,666.63         1,110,666.63               100.00 债务人逾期未支付租金,预计会全部形
                                                                                        成坏账
云南哈马峪泉酒店管理有限公      9,524,539.48         4,762,269.74                   50.00 债务人逾期未支付租金,预计会部分形
司                                                                                      成坏账
李晨露                          1,713,457.83           856,728.92                   50.00 债务人逾期未支付租金,预计会部分形
                                                                                        成坏账
昆明创德文化传播有限公司         635,200.00            635,200.00               100.00 债务人逾期未支付租金,预计会全部形
                                                                                        成坏账
昆明不届餐饮管理有限公司         148,750.00             74,375.00                   50.00 债务人逾期未支付租金,预计会部分形
                                                                                        成坏账
云南之路旅行社                  1,238,628.09                6,193.14                 0.50 按性质分析计提
昆明溢彩国际旅行社有限公司      1,169,227.00                5,846.14                 0.50 按性质分析计提
云南西部假期旅行社              1,156,501.83                5,782.51                 0.50 按性质分析计提
散客团等                        2,173,935.62            11,169.83                    0.51 按性质分析计提
昆明瑞建送变电工程有限公司      7,980,000.00                      0                     按揭款,预计不会形成坏账
宗云                            7,039,999.74                      0                     按揭款,预计不会形成坏账
深圳凯捷装饰公司                5,950,000.00                      0                     按揭款,预计不会形成坏账
云南旅游散客集散中心有限公      1,586,884.69                      0                     预计不会形成坏账
司
司机承包费                      1,086,746.35                      0                     预计不会形成坏账
                                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他                                    8,490,060.24             75,572.98                  0.89 按性质分析计提
合计                                   51,461,972.15           8,001,179.54                    -—
       注:因年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款户数较多且每户的金额较小,故汇总为其他披露。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 30,071,988.07 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                            单位: 元
                  单位名称                               收回或转回金额                                    收回方式
无
无
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                            单位: 元
                             项目                                                              核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                         580,635.75
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                            单位: 元
                                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质               核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                         易产生
云南欧亚旅行社        旅游团费                         580,635.75 债务人已破产          已履行                  否
合计                          --                       580,635.75             --                     --                    --
应收账款核销说明:
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                     年末余额                   账龄           占应收账款年末余       坏账准备年末余额
                                                                       额合计数的比例
                                                                              (%)
邳州市旅游园林局                 108,062,428.46            1年以内                  21.27                 5,403,121.42
江苏方洋集团有限公                  9,084,356.90           1年以内                   1.79                   454,217.85
司                                 15,516,592.53               1-2年                 3.05                 1,551,659.25
                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            16,155,474.48                2-3年                3.18               3,231,094.90
呼和浩特市林业局               5,861,115.50             1-2年                1.15                 586,111.55
                           34,200,571.43                2-3年                6.73                6,840,114.29
沈阳鑫鸿建实业有限         25,033,108.62                3-4年                4.93               25,033,108.62
公司
东方盐湖城旅游发展         16,067,724.73              1年以内                3.16                 803,386.24
有限公司
合计                      229,981,372.65                                    45.26               43,902,814.12
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明:
无
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                       单位: 元
                                          期末余额                                             期初余额
           账龄
                                金额                      比例                       金额                       比例
1 年以内                         17,947,879.40                   64.17%               20,043,752.55                     65.64%
1至2年                            5,891,731.37                   21.06%                8,174,577.94                     26.77%
2至3年                            2,253,003.43                   8.05%                 1,986,661.78                      6.51%
3 年以上                          1,878,236.09                   6.72%                  330,480.09                       1.08%
合计                             27,970,850.29             --                         30,535,472.36               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称                                  年末余额                  账龄             占预付款项年末余额合计
                                                                                            数的比例(%)
云南新金阳置地有限公司                           3,720,000.00             1年以内                         13.30
北京明德忠艺文化传播有限公司                     1,150,485.44             1年以内                          4.11
                                                 1,185,000.00               2-3年                          4.24
                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
道路客运承运人责任保险                    2,040,778.09     1年以内                   7.30
腾冲沈映明                                1,440,000.00     1年以内                   5.15
                                           194,999.96        1-2年                   0.70
云南省交通休养院                          1,462,940.84     1年以内                   5.23
                合计                     11,194,204.33                              40.03
其他说明:
无
7、应收利息
(1)应收利息分类
                                                                                                单位: 元
                 项目                           期末余额                      期初余额
(2)重要逾期利息
                                                                                是否发生减值及其判断
      借款单位                期末余额          逾期时间        逾期原因
                                                                                         依据
其他说明:
无
8、应收股利
(1)应收股利
                                                                                                单位: 元
         项目(或被投资单位)                     期末余额                      期初余额
(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                单位: 元
                                                                                是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)          期末余额             账龄       未收回的原因
                                                                                         依据
其他说明:
无
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                单位: 元
                                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          期末余额                                                      期初余额
                         账面余额              坏账准备                              账面余额             坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                        账面价值
                       金额      比例        金额                               金额       比例        金额      计提比例
                                                            例
单项金额重大并单
                     37,800,0                                       37,800,00 37,800,                                            37,800,000.
独计提坏账准备的                 36.07%                                                    35.23%
                        00.00                                            0.00 000.00
其他应收款
按信用风险特征组
                     60,220,4              9,083,64                 51,136,79 46,725,                6,103,362                   40,621,770.
合计提坏账准备的                 57.47%                   15.08%                           43.55%                  13.06%
                        41.62                  7.84                      3.78 133.12                       .71
其他应收款
单项金额不重大但
                     6,771,37              55,752.3                 6,715,623 22,770,                                            22,734,029.
单独计提坏账准备                  6.46%                     0.82%                          21.22% 36,872.08          0.16%
                         5.68                        5                      .33 902.06
的其他应收款
                     104,791,              9,139,40                 95,652,41 107,296                6,140,234                   101,155,80
合计                            100.00%                     8.72%                        100.00%                     5.72%
                       817.30                  0.19                      7.11 ,035.18                      .79                         0.39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元
                                                                             期末余额
其他应收款(按单位)
                                其他应收款                       坏账准备                  计提比例                   计提理由
云南旭东房地产经营开
                                    37,800,000.00                             0.00                      0.00% 预计不会形成坏账
发有限公司
合计                                37,800,000.00                                               --                          --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                          其他应收款                            坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                            35,190,844.39                        1,759,542.20                                 5.00%
1 年以内小计                                        35,190,844.39                        1,759,542.20                                 5.00%
1至2年                                               2,739,489.94                          273,949.01                               10.00%
2至3年                                               3,516,931.74                          703,386.34                               20.00%
3 年以上                                             6,346,770.29                        6,346,770.29                              100.00%
3至4年                                               2,298,821.51                        2,298,821.51                              100.00%
4至5年                                                   586,228.50                        586,228.50                              100.00%
5 年以上                                             3,461,720.28                        3,461,720.28                              100.00%
                                                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                        47,794,036.36                    9,083,647.84
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
     年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                                                      单位:元
单位名称                                                         年末余额
                                     其他应收款          坏账准备       计提比例            计提理由
                                                                        (%)
云南旅游散客集散中心有限公司           1,390,197.32                                预计不会形成坏账
车辆保险                                 998,454.71                                预计不会形成坏账
个人应收款及其他(备用金及代垫社       4,382,723.65         55,752.35              按性质分析计提
保款等)
合计                                   6,771,375.68         55,752.35              —
       注:因年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款户数较多且每户的金额较小,故汇总为个人应收款及
其他(备用金及代垫社保款等)披露。
       保证金组合
                                                                                                 单位:元
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,112,227.61 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                            单位: 元
               单位名称                           转回或收回金额                                收回方式
无
(3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                            单位: 元
                                                                                  云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               项目                                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质           核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                易产生
其他应收款核销说明:
无
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位: 元
                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额
往来款                                                                  96,323,917.46                          105,223,862.76
备用金                                                                   8,467,899.84                            2,072,172.42
合计                                                                  104,791,817.30                           107,296,035.18
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
云南旭东房地产经 应收民族剧场场地
                                                 37,800,000.00 3-4 年                             36.07%
营开发有限公司        处置款
昆明市建设工程质
量安全监督管理总 押金                             4,525,598.94 3-4 年                              4.32%
站
青年汽车集团          保证金                      2,200,000.00 4-5 年                              2.10%
科尔沁左翼中旗交
                      保证金                      1,868,000.00 1 年以内                            1.78%           93,400.00
通运输局
云南旅游散客集散
                      往来款                      1,390,197.32 1-2 年                              1.33%
中心有限公司
合计                            --               47,783,796.26            --                      45.60%           93,400.00
(6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                              及依据
无
                                                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明:
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                            单位: 元
                                     期末余额                                           期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值         账面余额        跌价准备        账面价值
原材料                5,582,271.15     587,053.40       4,995,217.75     6,267,758.57     587,053.40     5,680,705.17
库存商品               482,469.20                        482,469.20       512,797.18                      512,797.18
消耗性生物资产       11,078,851.03                    11,078,851.03     10,808,318.00                   10,808,318.00
建造合同形成的
已完工未结算资      465,595,868.48                   465,595,868.48    445,148,518.82                  445,148,518.82
产
开发成本         1,097,838,276.86                   1,097,838,276.86   910,765,730.28                  910,765,730.28
开发产品               615,174.14                        615,174.14     44,794,828.41                   44,794,828.41
生产成本               333,479.20                        333,479.20       332,603.70                      332,603.70
合计             1,581,526,390.06      587,053.40 1,580,939,336.66 1,418,630,554.96       587,053.40 1,418,043,501.56
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
是
(2)存货跌价准备
                                                                                                            单位: 元
                                          本期增加金额                        本期减少金额
       项目          期初余额                                                                           期末余额
                                       计提              其他          转回或转销         其他
原材料                 587,053.40                                                                         587,053.40
合计                   587,053.40                                                                         587,053.40
                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
无
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                           单位: 元
                           项目                                     金额
累计已发生成本                                                                     1,559,921,763.92
累计已确认毛利                                                                        480,960,441.87
     已办理结算的金额                                                              1,575,286,337.31
建造合同形成的已完工未结算资产                                                        465,595,868.48
其他说明:
无
11、划分为持有待售的资产
                                                                                           单位: 元
         项目               期末账面价值        公允价值   预计处置费用          预计处置时间
其他说明:
无
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                           单位: 元
                 项目                           期末余额                   期初余额
其他说明:
无
13、其他流动资产
                                                                                           单位: 元
                 项目                           期末余额                   期初余额
其他说明:
无
                                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                            单位: 元
                                              期末余额                                             期初余额
           项目
                              账面余额        减值准备          账面价值         账面余额         减值准备            账面价值
可供出售权益工具:            1,650,000.00                      1,650,000.00     7,373,000.00                         7,373,000.00
    按成本计量的              1,650,000.00                      1,650,000.00     7,373,000.00                         7,373,000.00
合计                          1,650,000.00                      1,650,000.00     7,373,000.00                         7,373,000.00
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位: 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具           可供出售债务工具                                             合计
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位: 元
                              账面余额                                          减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                             单位持股
   位         期初        本期增加 本期减少         期末        期初    本期增加 本期减少          期末                      红利
                                                                                                               比例
富滇银行
            1,650,000.                            1,650,000.
股份有限                                                                                                        0.05% 148,500.00
                     00
公司
云南高快
            5,723,000.             5,723,000.
物流有限
                     00
公司
            7,373,000.             5,723,000. 1,650,000.
合计                                                                                                            --      148,500.00
                     00                      00
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                            单位: 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具           可供出售债务工具                                             合计
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                            单位: 元
可供出售权益工        投资成本        期末公允价值         公允价值相对于      持续下跌时间     已计提减值金额 未计提减值原因
                                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       具项目                                             成本的下跌幅度      (个月)
其他说明
无
15、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
                                                                                                                        单位: 元
                                            期末余额                                               期初余额
    项目
                      账面余额              减值准备          账面价值        账面余额             减值准备          账面价值
(2)期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                        单位: 元
         债券项目                    面值                     票面利率                  实际利率                 到期日
(3)本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
                                                                                                                        单位: 元
                                      期末余额                                         期初余额
    项目                                                                                                         折现率区间
                     账面余额         坏账准备          账面价值       账面余额        坏账准备       账面价值
分期收款提供劳      148,058,337.1                      148,058,337.1 202,214,652.0                   202,214,652.0
务                               0                                 0              1
                    148,058,337.1                      148,058,337.1 202,214,652.0                   202,214,652.0
合计                                                                                                                      --
                                 0                                 0              1
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
无
17、长期股权投资
                                                                                                                   单位: 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                 权益法下                         宣告发放                                 减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
     位                 追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利              其他               期末余额
                                                      收益调整   变动                  准备
                                          资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
云南旅游
散客集散 1,955,026                        -105,468.                                                    1,849,557
中心有限          .24                           39                                                           .85
公司
           1,955,026                      -105,468.                                                    1,849,557
小计
                  .24                           39                                                           .85
           1,955,026                      -105,468.                                                    1,849,557
合计
                  .24                           39                                                           .85
其他说明
无
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位: 元
           项目                房屋、建筑物              土地使用权                 在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额                     30,196,237.71            10,836,202.26                                   41,032,439.97
     2.本期增加金额                 10,784,667.50                                                            10,784,667.50
     (1)外购                      10,784,667.50                                                            10,784,667.50
     (2)存货\固定资产
\在建工程转入
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额               40,980,905.21   10,836,202.26                              51,817,107.47
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额               11,275,876.28    1,313,479.04                              12,589,355.32
     2.本期增加金额            1,304,976.21     164,184.88                                1,469,161.09
     (1)计提或摊销           1,304,976.21     164,184.88                                1,469,161.09
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额               12,580,852.49    1,477,663.92                              14,058,516.41
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值           28,400,052.72    9,358,538.34                              37,758,591.06
     2.期初账面价值           18,920,361.43    9,522,723.22                              28,443,084.65
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                             单位: 元
                                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                                         账面价值                           未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                                           单位: 元
                                                                电器及影视
      项目       房屋建筑物      机器设备        运输工具                      家具设备      办公设备         其他          合计
                                                                   设备
一、账面原
值:
     1.期初余    538,610,887. 122,375,956. 297,748,907.                                                    63,998,235.8 1,034,481,66
                                                                4,520,549.06                7,227,131.63
额                         42            33              92                                                          5             8.21
     2.本期增                                                                                                            10,990,316.7
                 2,186,066.84    757,367.45 6,536,667.44         318,607.00     21,800.00    588,212.49     581,595.49
加金额
       (1)购                                                                                                           10,922,816.7
                 2,118,566.84    757,367.45 6,536,667.44         318,607.00     21,800.00    588,212.49     581,595.49
置
       (2)在
                   67,500.00                                                                                               67,500.00
建工程转入
       (3)企
业合并增加
     3.本期减                                   15,765,092.8                                                             23,710,614.5
                 2,001,037.32 2,561,597.80                      1,443,745.75                1,015,799.42    923,341.40
少金额                                                      3
       (1)处                                  15,765,092.8                                                             23,710,614.5
                 2,001,037.32 2,561,597.80                      1,443,745.75                1,015,799.42    923,341.40
置或报废                                                    3
     4.期末余    538,795,916. 120,571,725. 288,520,482.                                                    63,656,489.9 1,021,761,37
                                                                3,395,410.31    21,800.00 6,799,544.70
额                         94            98              53                                                          4             0.40
二、累计折旧
     1.期初余    173,726,767. 92,739,445.9 129,787,665.                                                    47,803,837.2 451,416,507.
                                                                2,731,695.96                4,627,096.06
额                         03               6            66                                                          8
     2.本期增    17,082,759.6                   29,507,682.1                                                             56,954,263.6
                                4,364,417.95                     689,579.73                  737,804.99 4,572,019.19
加金额                      8                               0
       (1)计 17,082,759.6                     29,507,682.1                                                             56,954,263.6
                                4,364,417.95                     689,579.73                  737,804.99 4,572,019.19
提                          8                               0
                                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
  3.本期减                                    14,176,638.7                                                          20,434,149.5
                  1,079,866.53 2,080,583.28                  1,378,911.24                991,861.96    726,287.75
少金额                                                  7
     (1)处                                  14,176,638.7                                                          20,434,149.5
                  1,079,866.53 2,080,583.28                  1,378,911.24                991,861.96    726,287.75
置或报废                                                7
  4.期末余        189,729,660. 95,023,280.6 145,118,708.                                              51,649,568.7 487,936,622.
                                                             2,042,364.45              4,373,039.09
额                         18            3             99                                                       2
三、减值准备
  1.期初余
                                               888,125.22                                               14,820.56    902,945.78
额
  2.本期增
                                                13,263.35                                                             13,263.35
加金额
     (1)计
                                                13,263.35                                                             13,263.35
提
  3.本期减
                                               141,903.18                                               14,820.56    156,723.74
少金额
     (1)处
                                               141,903.18                                               14,820.56    156,723.74
置或报废
  4.期末余
                                               759,485.39                                                            759,485.39
额
四、账面价值
  1.期末账        349,066,256. 25,548,445.3 142,642,288.                                              12,006,921.2 533,065,262.
                                                             1,353,045.86    21,800.00 2,426,505.61
面价值                     76            5             15                                                       2
  2.期初账        364,884,120. 29,636,510.3 167,073,117.                                              16,179,578.0 582,162,214.
                                                             1,788,853.10              2,600,035.57
面价值                     39            7             04                                                       1
(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                      单位: 元
         项目               账面原值              累计折旧               减值准备          账面价值                 备注
无
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                      单位: 元
           项目                   账面原值                    累计折旧                减值准备                账面价值
                                                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
运输工具                             19,528,747.31      15,499,989.22                                   4,028,758.09
(4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                           单位: 元
                           项目                                                    期末账面价值
无
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                           单位: 元
                 项目                                账面价值                           未办妥产权证书的原因
无
其他说明
无
20、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                           单位: 元
                                        期末余额                                        期初余额
     项目
                    账面余额            减值准备     账面价值           账面余额        减值准备        账面价值
云旅旅游服务中
                    28,254,850.97                    28,254,850.97      19,759,330.90                  19,759,330.90
心项目
世博大云房车营
                     8,833,645.13                     8,833,645.13
地项目
板栗林景观提升
                     5,529,067.25                     5,529,067.25
体验项目
昆明世博园艺术
广场升级改造项       2,667,758.00                     2,667,758.00
目
世博浮城娱乐集
                     1,234,149.18                     1,234,149.18
群项目
双龙基地工程            125,750.00                     125,750.00         125,750.00                      125,750.00
世博花园酒店围
                                                                           67,500.00                       67,500.00
墙改造
大理古城客运站
                                                                           84,000.00                       84,000.00
绿化改造工程
                                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                   46,645,220.53                          46,645,220.53        20,036,580.90                        20,036,580.90
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位: 元
                                           本期转                         工程累                          其中:本
                                                    本期其                                    利息资                 本期利
 项目名               期初余    本期增     入固定              期末余     计投入     工程进               期利息               资金来
           预算数                                   他减少                                    本化累                 息资本
     称                 额      加金额     资产金                额       占预算       度                 资本化                   源
                                                     金额                                     计金额                  化率
                                             额                            比例                            金额
云旅旅
游服务     550,000, 19,759,3 8,495,52                          28,254,8                       3,375,41 262,887.               募股资
                                                                           5.14% 5.14%                               10.00%
中心项      000.00      30.90       0.07                         50.97                             0.13        34             金
目
世博浮
城娱乐     3,000,00             2,150,91            916,769. 1,234,14
                                                                          41.14% 41.14%                                       其他
集群项         0.00                 8.52                 34        9.18
目
世博大
云房车     20,000,0             9,805,09            971,453. 8,833,64
                                                                          44.17% 44.17%                                       其他
营地项       00.00                  8.93                 80        5.13
目
板栗林
景观提     60,000,0             5,529,06                       5,529,06
                                                                           9.22% 9.22%                                        其他
升体验       00.00                  7.25                           7.25
项目
           633,000, 19,759,3 25,980,6               1,888,22 43,851,7                         3,375,41 262,887.
合计                                                                          --        --                                         --
            000.00      30.90     04.77                3.14      12.53                             0.13        34
(3)本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                              单位: 元
                    项目                                    本期计提金额                                    计提原因
无
其他说明
 注:1.经昆明市民政局下发《关于对云旅旅游服务中心地名命名的批复》(昆民地[2015]12号)文批准,同意本公司将原“云
南省旅游服务综合广场项目”变更为“云旅旅游服务中心项目”;同时,经昆明市官渡区发展和改革局下发《关于云旅旅游服
务中心项目变更建设内容及规模核准的批复》(官发改核准[2015]19号)文批准,“云旅旅游服务中心项目”的预算数由原来
的37,259.97万元调整为55,000.00万元。
     2.其他减少为转入“长期待摊费用”科目。
                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
21、工程物资
                                                                                                              单位: 元
                    项目                              期末余额                                期初余额
其他说明:
无
22、固定资产清理
                                                                                                              单位: 元
                    项目                              期末余额                                期初余额
其他说明:
无
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                                              单位: 元
     项目        土地使用权      专利权        非专利技术   出租车经营权     商标使用权       软件           合计
一、账面原值
     1.期初余
                115,649,045.02 13,471,011.37                363,245,380.74      86,342.80   3,002,022.91 495,453,802.84
额
     2.本期增
                                                                                             437,581.16     437,581.16
加金额
      (1)购
                                                                                             437,581.16     437,581.16
置
                                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       (2)内
部研发
       (3)企
业合并增加
  3.本期减少
                    537,668.46                   15,000,000.00                               15,537,668.46
金额
       (1)处
                    537,668.46                                                                  537,668.46
置
(2)其他减少                                    15,000,000.00                               15,000,000.00
     4.期末余
                 115,111,376.56 13,471,011.37   348,245,380.74      86,342.80   3,439,604.07 480,353,715.54
额
二、累计摊销
     1.期初余
                 13,690,521.75   1,488,640.34   115,678,271.99      65,846.98   1,633,259.07 132,556,540.13
额
     2.本期增
                  2,542,768.57   1,413,153.12    29,284,188.68       4,099.68    348,957.74 33,593,167.79
加金额
       (1)计
                  2,542,768.57   1,413,153.12    29,284,188.68       4,099.68    348,957.74 33,593,167.79
提
     3.本期减
                    173,577.48                                                                  173,577.48
少金额
       (1)处
                    173,577.48                                                                  173,577.48
置
     4.期末余
                 16,059,712.84   2,901,793.46   144,962,460.67      69,946.66   1,982,216.81 165,976,130.44
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
       (1)计
提
     3.本期减
少金额
     (1)处置
                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                 99,051,663.72 10,569,217.91              203,282,920.07      16,396.14   1,457,387.26 314,377,585.10
面价值
     2.期初账
                101,958,523.27 11,982,371.03              247,567,108.75      20,495.82   1,368,763.84 362,897,262.71
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                            单位: 元
                  项目                                账面价值                        未办妥产权证书的原因
其他说明:
     注:(1)本年末无通过公司内部研发形成的无形资产。
      (2)出租车经营权原值其他减少1,500万元,为本集团的孙公司西双版纳吉迈斯旅游汽车有限公司,根据景洪市交通
运输局景交发[2016]235号文减免城市出租车硬件设施建设费所致。
26、开发支出
                                                                                                            单位: 元
     项目       期初余额               本期增加金额                          本期减少金额                 期末余额
其他说明
无
27、商誉
(1)商誉账面原值
                                                                                                            单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                  本期增加                       本期减少                  期末余额
         项
江南园林有限公
                    299,357,694.91                                                                    299,357,694.91
司
       合计         299,357,694.91                                                                    299,357,694.91
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)商誉减值准备
                                                                                                         单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额               本期增加                           本期减少               期末余额
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
                                                                                                         单位: 元
       项目            期初余额         本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额        期末余额
中国馆维修改造工
                        23,706,891.28       2,230,039.65       4,271,656.27                          21,665,274.66
程
国际风情酒吧街项
目-法国、瑞士园片       18,950,689.55       -342,975.29        2,187,808.98                          16,419,905.28
区(暂估价)
国际风情酒吧街项
目-德国片区(暂估       16,850,760.96         50,681.84        1,950,101.82                          14,951,340.98
价)
装修工程                10,412,920.47        764,548.80        2,065,874.75                           9,111,594.52
5A 景区创建项目          9,196,801.52       1,563,937.34       1,053,051.64                           9,707,687.22
日本园改造项目           5,409,576.41                           642,722.04                            4,766,854.37
设备购置                 2,940,196.20         65,570.52         627,357.52                            2,378,409.20
办公楼搬迁项目           1,721,484.36                           258,222.60                            1,463,261.76
药草园会所项目           1,686,691.56                           253,003.80                            1,433,687.76
树木园会所项目           1,518,721.35                           227,808.24                            1,290,913.11
茶园会所项目             1,502,662.24                           212,140.56                            1,290,521.68
新南站前期费用           1,157,058.33                           253,093.56                             903,964.77
花棚改造项目             1,134,817.91                           164,070.12                             970,747.79
长期待摊费用(双龙
基地地租及盆景园         1,117,900.80                           372,527.00                             745,373.80
项目费用)
客房布草及床垫           1,044,103.47                           273,480.00                             770,623.47
场地租金                   750,000.01       1,200,000.00       1,050,000.01                            900,000.00
                                                                                云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
春风阁餐饮会所               497,494.70                                  89,103.60                             408,391.10
5A 景区外部交通导
                             350,805.98                                 200,460.62                             150,345.36
向指标牌
迎宾广场 LED 电子
                             282,666.67                                 212,000.00                              70,666.67
显示屏系统改造
水电消防照明工程             426,431.04                                  25,332.48                             401,098.56
酒店门厅南侧地表
                             329,638.00                                  91,992.00                             237,646.00
塌陷修复
其他                      10,384,796.71           9,736,023.14         9,592,673.38                         10,528,146.47
合计                     111,373,109.52       15,267,826.00           26,074,480.99                        100,566,454.53
其他说明
       注:国际风情酒吧街项目-法国、瑞士园片区,本年增加-342,975.29元原因是调整减少原暂估金额所致。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位: 元
                                           期末余额                                            期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异            递延所得税资产          可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                    123,350,357.19               30,161,699.33            90,443,062.77         14,459,579.11
预收账款                         -11,575,692.80              -1,736,353.92            -10,727,466.87         -1,609,120.03
投资性房地产 2008 年以
                                   1,032,101.44                  258,025.36            1,032,101.44            258,025.36
前计提的折旧
预计负债                           1,184,957.00                  296,239.25
合计                             113,991,722.83              28,979,610.02            80,747,697.34         13,108,484.44
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位: 元
                                           期末余额                                            期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异            递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位: 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额              或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
递延所得税资产                                          28,979,610.02                                  13,108,484.44
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                           单位: 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
可抵扣亏损                                                      75,427,754.34                          29,795,469.54
合计                                                            75,427,754.34                          29,795,469.54
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                           单位: 元
             年份                     期末金额                     期初金额                      备注
2016 年                                     29,795,469.54                 29,795,469.54
2016 年以后年度                             45,632,284.80
合计                                        75,427,754.34                 29,795,469.54           --
其他说明:
       注:1.由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,遵从谨慎原则,可抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。
       2.年初的可抵扣亏损以2015年度所得税汇算清缴为准,与上年年末差异2,596,131.61元,为2015年度汇算清缴产生的差
异。
30、其他非流动资产
                                                                                                           单位: 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
预付海诚房地产公司购房款                                                                                9,813,230.00
合计                                                                                                    9,813,230.00
其他说明:
无
31、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                           单位: 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
保证借款                                                       250,000,000.00
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
信用借款                                                      260,000,000.00                         60,000,000.00
合计                                                          510,000,000.00                         60,000,000.00
短期借款分类的说明:
无
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                         单位: 元
       借款单位             期末余额               借款利率                逾期时间              逾期利率
其他说明:
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                         单位: 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
其他说明:
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位: 元
                    种类                           期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                                    1,267,070.00                          9,716,920.00
合计                                                            1,267,070.00                          9,716,920.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                                         单位: 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
1 年以内(含 1 年)                                           390,281,684.92                        443,128,568.28
1-2 年(含 2 年)                                              93,718,468.00                        129,278,082.23
                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
2-3 年(含 3 年)                                31,909,918.04                           83,370,135.57
3 年以上                                         82,024,997.90                           55,873,268.87
合计                                            597,935,068.86                          711,650,054.95
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                             单位: 元
                    项目             期末余额                          未偿还或结转的原因
常州市士桥村苗木种植专业合作社                   26,543,397.05 货款,尚未最后结算
常州市佳辉园林景观有限公司                       11,224,698.60 货款,尚未最后结算
沙洋县纪山镇四方花卉苗木专业合作社                8,236,393.39 货款,尚未最后结算
常熟市康艺绿化建设有限公司                        8,906,000.00 货款,尚未最后结算
苏州市建筑装饰股份有限公司                        7,595,381.00 货款,尚未最后结算
金坛市兄弟苗木专业合作社                          7,371,213.83 货款,尚未最后结算
任红兵                                            6,013,360.00 货款,尚未最后结算
溧阳市三木花木种植场                              4,202,211.67 货款,尚未最后结算
武汉一品红园艺绿化有限责任公司                    3,472,048.00 货款,尚未最后结算
常州桃盛园林绿化有限公司                          3,563,260.00 货款,尚未最后结算
常州方达园林绿化工程有限公司                      3,223,337.63 货款,尚未最后结算
云南第三建筑工程公司                              1,170,000.00 工程款,尚未最后结算
合计                                             91,521,301.17                     --
其他说明:
无
36、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                             单位: 元
                    项目             期末余额                               期初余额
1 年以内(含 1 年)                              32,148,523.99                           78,302,248.56
1-2 年(含 2 年)                                  704,509.47                             5,938,817.03
2-3 年(含 3 年)                                  798,330.63                             7,540,265.94
3 年以上                                          2,397,968.50                            6,454,536.08
合计                                             36,049,332.59                           98,235,867.61
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                       单位: 元
                项目                            期末余额                          未偿还或结转的原因
生态城三期                                                  586,701.00 部份车位、储藏室未交付使用
丽江市建设局                                                505,792.00 工程尚未完工
云南建工集团有限公司                                        480,122.01 工程尚未完工
生态城二期                                                  427,061.00 部份车位、储藏室未交付使用
中铁一局集团有限公司云桂铁路云南段
                                                            400,000.00 尚未结算
项目
车辆承包费                                                  606,000.00 未到受益期
合计                                                       3,005,676.01                    --
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                       单位: 元
                         项目                                                   金额
其他说明:
无
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                       单位: 元
         项目               期初余额            本期增加              本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                    34,183,453.53    184,510,923.08           176,419,077.97          42,275,298.64
二、离职后福利-设定提
                                   46,337.61      15,934,434.94            15,944,461.18               36,311.37
存计划
三、辞退福利                                         290,136.00              290,136.00
合计                            34,229,791.14    200,735,494.02           192,653,675.15          42,311,610.01
(2)短期薪酬列示
                                                                                                       单位: 元
         项目               期初余额            本期增加              本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                28,989,641.10    158,110,246.71           150,353,392.66          36,746,495.15
补贴
2、职工福利费                                      6,211,114.86             6,211,114.86
                                                                   云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、社会保险费                   16,158.33        8,632,345.26              8,633,224.17             15,279.42
     其中:医疗保险费            7,872.98        7,577,110.36              7,580,359.40               4,623.94
             工伤保险费              996.83        431,699.49               430,693.72                2,002.60
             生育保险费          7,288.52          623,535.41               622,171.05                8,652.88
4、住房公积金                  812,823.10        6,925,277.90              6,929,603.90            808,497.10
5、工会经费和职工教育
                             4,347,590.15        4,574,335.06              4,283,635.48           4,638,289.73
经费
其他短期薪酬                    17,240.85           57,603.29                  8,106.90             66,737.24
合计                        34,183,453.53      184,510,923.08            176,419,077.97          42,275,298.64
(3)设定提存计划列示
                                                                                                     单位: 元
         项目             期初余额            本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                 13,398.39       14,441,483.13             14,451,253.39               3,628.13
2、失业保险费                   32,939.22          718,342.69               718,598.67              32,683.24
其他离职后福利                                     774,609.12               774,609.12
合计                            46,337.61       15,934,434.94             15,944,461.18              36,311.37
其他说明:
无
38、应交税费
                                                                                                     单位: 元
                  项目                        期末余额                                期初余额
增值税                                                    8,968,827.14                             892,224.79
企业所得税                                               24,954,638.82                           12,481,723.68
个人所得税                                                2,375,038.66                             431,980.80
城市维护建设税                                            1,072,668.05                            2,539,733.69
营业税                                                   12,543,141.21                           37,561,567.21
房产税                                                     189,781.07                               24,227.67
土地使用税                                                  48,651.74                               52,284.53
教育费附加                                                 490,186.02                             1,174,551.13
土地增值税                                               48,684,575.93                           45,407,935.90
印花税                                                     224,486.95                              185,795.32
地方教育费附加                                             476,477.21                              892,536.57
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
车船使用税                                                          3,420.00                              3,420.00
其他税费                                                            2,962.33                             38,936.71
合计                                                          100,034,855.13                        101,686,918.00
其他说明:
无
39、应付利息
                                                                                                         单位: 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                                         602,249.97
企业债券利息                                                   13,766,666.69                         13,766,666.69
短期借款应付利息                                                 404,791.66                              76,666.67
合计                                                           14,171,458.35                         14,445,583.33
重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                         单位: 元
               借款单位                            逾期金额                              逾期原因
其他说明:
无
40、应付股利
                                                                                                         单位: 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
普通股股利                                                     14,615,851.52                         15,455,075.01
自然人股东                                                         17,460.00                             17,460.00
合计                                                           14,633,311.52                         15,472,535.01
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
       注:(1)未付自然人股东款17,460元,为本集团的子公司昆明世博园物业服务有限公司改制前应付自然人股东股利,
因部分自然人股东已经离开公司,故该部分股利暂时未支付。
       (2)期初应付云南世博旅游控股集团有限公司的股利,为本集团的子公司云南世博出租汽车有限公司以前年度分配的
利润,已于2016年支付。
       (3)公司于2016年11月9日召开第七次临时股东大会,审议通过了公司对2016年前三季度的利润分配方案,以公司截
止2016年12月30日总股本730,792,576股为基数,每10股分派现金股利0.20元,(股权登记日为2016年12月30日,除权除息日
为2017年1月3日),本次共分派现金股利14,615,851.52元,其中:公司的控股股东-云南世博旅游控股集团有限公司分派现
金股利7,237,679.72元,其他普通股分派现金股利7,378,171.80元,截止2016年12月31日,本年分派的现金股利尚未支付。
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
41、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                        单位: 元
                    项目                        期末余额                               期初余额
1 年以内(含 1 年)                                        227,053,246.10                          125,573,752.56
1-2 年(含 2 年)                                           57,533,472.28                           58,614,719.51
2-3 年(含 3 年)                                           43,276,231.20                           55,590,046.16
3 年以上                                                    34,729,447.31                           15,661,938.35
合计                                                       362,592,396.89                          255,440,456.58
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                        单位: 元
                    项目                        期末余额                         未偿还或结转的原因
司机保证金                                                  52,876,735.97 司机保证金,承包期间暂不退回
曹康保                                                       7,372,945.78 往来款项,尚未结清
云南密玉珠宝有限公司                                         6,100,000.00 园区经营履约保证金,承包期暂不退还
常熟市康艺绿化建设有限公司                                   4,333,475.00 往来款项,尚未结清
周岳成                                                       2,871,503.00 往来款项,尚未结清
云南世博投资有限公司                                         2,713,151.51 往来款项,尚未结清
民族剧场专项资金                                             2,700,990.26 专项资金,尚未使用完毕
邵明喜                                                       2,265,031.43 往来款项,尚未结清
史荣伟、史国方                                               2,000,000.00 往来款项,尚未结清
合计                                                        83,233,832.95                 --
其他说明
   注:年末较年初增加的主要原因是母公司本期收到深圳华侨城资本投资管理有限公司认购非公开发行股票保证金1.37亿
元。
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                        单位: 元
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明:
无
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                             单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的长期借款                                                                                    240,000,000.00
一年内到期的长期应付款                                          18,986,440.00                            24,553,856.67
合计                                                            18,986,440.00                           264,553,856.67
其他说明:
无
44、其他流动负债
                                                                                                             单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动:
                                                                                                             单位: 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还           期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明:
无
45、长期借款
(1)长期借款分类
                                                                                                             单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
保证借款                                                                                                  8,500,000.00
合计                                                                                                      8,500,000.00
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
无
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
46、应付债券
(1)应付债券
                                                                                                                单位: 元
                  项目                                 期末余额                                 期初余额
公司债券                                                          397,560,493.39                           395,921,693.01
合计                                                              397,560,493.39                           395,921,693.01
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
                                                                                                                单位: 元
云南旅游
股份有限
           400,000,0                     400,000,0 395,921,6           23,600,00 -1,638,80 23,600,00            397,560,4
公司                   2015.6.1 3 年
               00.00                        00.00     93.01                   0.00      0.38    0.00                93.39
2015 年
公司债券
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                单位: 元
发行在外的                期初                   本期增加                  本期减少                      期末
 金融工具         数量        账面价值      数量       账面价值        数量          账面价值     数量        账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
       注:(1)2015年6月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1315号文核准,本公司发行三年期公司债券4亿元。
       (2)公司本次发行的债券为按年付息、到期一次还本,故计提的利息计入“应付利息”科目,不在“应付债券”科目核算。
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
                                                                                                        单位: 元
                 项目                             期末余额                              期初余额
共用维修基金                                                  24,332,193.94                         23,124,074.74
融资租入车辆款                                                  140,350.00                          27,500,823.33
合计                                                          24,472,543.94                         50,624,898.07
其他说明:
无
48、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
                                                                                                        单位: 元
                 项目                             期末余额                              期初余额
无
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
                                                                                                        单位: 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
计划资产:
                                                                                                        单位: 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                        单位: 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
无
其他说明:
无
                                                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
49、专项应付款
                                                                                                                  单位: 元
    项目             期初余额               本期增加              本期减少          期末余额           形成原因
其他说明:
无
50、预计负债
                                                                                                                  单位: 元
               项目                       期末余额                        期初余额                     形成原因
未决诉讼                                          1,184,957.00                               见本附注十四、2
合计                                              1,184,957.00                                            --
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、递延收益
                                                                                                                  单位: 元
    项目             期初余额               本期增加              本期减少          期末余额           形成原因
政府补助                     231,308.10              50,000.00            281,308.10
合计                         231,308.10              50,000.00            281,308.10                            --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                                  单位: 元
                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                       与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                               其他变动       期末余额
                                           额              收入金额                                            益相关
省级服务业标准
                        120,000.00         50,000.00         170,000.00                                  与收益相关
化试点项目
稳岗补助                111,308.10                           111,308.10                                  与收益相关
合计                    231,308.10         50,000.00         281,308.10                                           --
其他说明:
     本年新增的政府补助明细为:
     A. 根据云南省质量技术监督局云质监局函(2014)50号文,本集团子公司-云南世博出租汽车有限公司本期收到第二
期标准化经费5.00万元、累计收到17.00万元,暂计入“递延收益”,因相关的标准化工作成果本年已经验收,故从“递延收益”
转入“营业外收入-政府补助”。
     B.根据云人社发【2015】16号文,本公司的子公司-云南世博出租汽车有限公司,本年收到由昆明市失业保险委员会办
公室拨入的稳岗补助111,308.10元,因相关的支出在本年已经发生,故从“递延收益”转入“营业外收入-政府补助”。
                                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
52、其他非流动负债
                                                                                                                       单位: 元
                    项目                                      期末余额                               期初余额
其他说明:
无
53、股本
                                                                                                                        单位:元
                                                              本次变动增减(+、—)
                    期初余额                                                                                        期末余额
                                    发行新股           送股         公积金转股         其他          小计
股份总数          730,792,576.00                                                                                 730,792,576.00
其他说明:
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                       单位: 元
发行在外的                 期初                       本期增加                   本期减少                       期末
 金融工具           数量       账面价值        数量           账面价值       数量       账面价值         数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
无
其他说明:
无
55、资本公积
                                                                                                                       单位: 元
           项目                    期初余额                   本期增加                本期减少                  期末余额
资本溢价(股本溢价)                617,698,757.14               19,543,319.60          279,527,347.98           357,714,728.76
其他资本公积                         -27,631,091.82               7,100,108.34                                    -20,530,983.48
合计                                590,067,665.32               26,643,427.94          279,527,347.98           337,183,745.28
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
                                                                           云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       本年资本公积变动明细:
       (1)本年本集团的孙公司-西双版纳吉迈斯、景洪世博出租引进新股东,实际出价的金额大于实收资本的金额计入资
本公积-股本溢价,致使归属于本集团的资本公积-股本溢价增加19,543,319.60元。
       (2)本年本集团的子公司-江南园林有限公司,由于常州市新北区整体规划,政府相关部门需对公司老办公区域的地
块进行收储并对地上建筑物进行拆除,本期共收到拆迁补助共计9,503,190.00元,扣除土地使用权及地上建筑物的净损失共
计 628,054.58元,剩余8,875,135.42元,按财企[2005]123号文规定,全部计入资本公积-其他资本公积,致使归属于本集团
的资本公积-其他资本公积增加7,100,108.34元。
       (3)本年度收购了云南世博旅游文化投资有限公司100%股权(详细情况见本附注七、2),为同一控制下控股合并,
实际支付的对价大于被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值257,223,301.75元,冲减资本公积-股本
溢价。
       (4)本年合并报表时,应对期初的资本公积进行调整(因2015年度对云南世博旅游文化投资有限公司进行合并时,公
司尚无长期股权投资,抵消时计入资本公积-股本溢价),调整减少资本公积-股本溢价22,304,046.23元。
56、库存股
                                                                                                              单位: 元
          项目                  期初余额              本期增加                本期减少                期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
57、其他综合收益
                                                                                                              单位: 元
                                                                         本期发生额
                                                  本期所得 减:前期计入                            税后归属
                 项目                期初余额                             减:所得税 税后归属                 期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                            于少数股
                                                                             费用       于母公司
                                                    额     当期转入损益                               东
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、专项储备
                                                                                                              单位: 元
          项目                  期初余额              本期增加                本期减少                期末余额
安全生产费                         5,720,972.01           1,817,479.47              1,056,857.20           6,481,594.28
合计                               5,720,972.01           1,817,479.47              1,056,857.20           6,481,594.28
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
                                                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
59、盈余公积
                                                                                                                单位: 元
           项目              期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                    36,045,544.85            3,977,489.26                                     40,023,034.11
任意盈余公积                    40,457,008.74                                                             40,457,008.74
合计                            76,502,553.59            3,977,489.26                                     80,480,042.85
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、未分配利润
                                                                                                                单位: 元
                      项目                                    本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                               291,233,738.51                      209,505,193.88
调整后期初未分配利润                                                 291,233,738.51                      209,505,193.88
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    66,797,387.29                       81,728,544.63
减:提取法定盈余公积                                                   3,977,489.26
     应付普通股股利                                                   14,615,851.52
期末未分配利润                                                       339,437,785.02                      291,233,738.51
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-1,726,239.23 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                单位: 元
                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                    成本
主营业务                     1,447,207,896.36        1,066,076,064.25          1,409,173,655.67          954,665,962.00
其他业务                        12,326,566.82            2,617,075.14             17,323,805.37            2,181,354.18
合计                         1,459,534,463.18        1,068,693,139.39          1,426,497,461.04          956,847,316.18
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
62、税金及附加
                                                                                                       单位: 元
                 项目                           本期发生额                            上期发生额
城市维护建设税                                                2,349,708.76                          3,599,374.28
教育费附加                                                    1,700,043.49                          2,618,849.94
房产税                                                        1,529,674.43                          1,542,501.37
土地使用税                                                      29,862.46                             16,570.18
营业税                                                        7,461,931.76                         44,712,619.05
土地增值税                                                   10,483,913.71                         28,276,666.32
其他                                                            10,712.21                                904.26
合计                                                         23,565,846.82                         80,767,485.40
其他说明:
   注:本年税金及附加较上年减少5,720.16万元,降幅为70.82%。主要原因是本年从5月1日起,全面实行营改增,故本年
营业税较上年减少3,725.07万元;其次是本年因子公司-兴云地产营业收入(售房收入)较上年减少,致使本年的土地增值
税较上年减少1,779.28万元。
63、销售费用
                                                                                                       单位: 元
                 项目                           本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                                     21,802,693.75                         19,413,015.55
折旧费                                                        1,869,004.99                          1,830,534.23
资产摊销                                                      1,145,082.78                           751,824.88
车辆费                                                         355,547.53                            535,917.52
办公费                                                        1,054,961.15                          1,277,520.15
通讯费                                                                                                12,804.20
差旅费                                                         632,190.55                            492,843.00
广告宣传费                                                    3,841,382.22                          8,790,066.30
业务招待费                                                     371,906.04                            720,079.60
劳务费                                                            4,973.00                            42,555.04
维护修缮费                                                    6,052,776.98                          5,852,021.23
安保消防费                                                     217,109.00                            270,965.95
水电气费                                                        66,184.21                            444,706.87
租赁费                                                       16,030,450.95                          3,806,454.77
清洁绿化卫生费                                                 729,623.79                            818,306.28
                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
会费                                      1,635.31                            15,750.00
工作服                                    1,760.00                            32,981.00
物料消耗                                63,409.27                            210,529.30
促销费                                3,148,727.11                          3,936,797.14
其他                                  6,084,515.86                         15,037,386.91
合计                                 63,473,934.49                         64,293,059.92
其他说明:
无
64、管理费用
                                                                               单位: 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                             73,247,285.08                         66,690,914.22
折旧费                                6,378,643.76                          6,130,396.33
资产摊销                              4,427,640.34                          3,512,176.89
税费                                  3,643,016.59                          3,705,093.92
综合保险费                              27,091.69                             97,043.97
车辆费                                1,451,497.24                          1,602,322.84
交通费                                 182,670.56                            216,641.33
办公费                                2,138,017.89                          2,031,209.70
通讯费                                  72,966.60                               7,614.30
差旅费                                2,061,652.42                          1,897,403.48
会议费                                 300,420.56                            240,749.20
广告宣传费                              96,616.52                             80,280.00
业务招待费                            1,909,790.60                          2,078,582.02
聘请中介机构费用                      3,486,834.03                          4,409,208.84
劳务费                                 747,934.97                            211,892.96
维护修缮费                             997,543.68                            765,263.42
安保消防费                             273,002.09                            548,829.63
水电气费                              2,598,790.37                          1,334,175.49
燃料费                                  12,000.00                             12,690.00
租赁费                                2,619,783.21                          3,779,725.71
清洁绿化卫生费                         474,075.62                            341,482.69
会费                                    74,970.19                               9,362.00
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
劳动保护费                                                       328,280.95                            193,528.25
董事会经费                                                       313,999.19                            344,608.10
物料消耗                                                         395,406.02                            217,263.62
管理咨询费                                                       309,630.52                           1,397,000.00
上市服务费                                                       133,064.15                            460,996.28
党委工作经费                                                      85,837.61                             42,383.00
服装费                                                           152,332.08                            691,500.04
残疾人保障金                                                        4,800.33                            58,855.24
研发费用                                                       17,714,459.47                         18,557,533.55
其他                                                            5,279,470.54                          6,281,238.03
合计                                                        131,939,524.87                         127,947,965.05
其他说明:
       注:上年及本年的研发费用均为子公司-江南园林有限公司发生,研发的项目主要为林木类。
65、财务费用
                                                                                                         单位: 元
                 项目                             本期发生额                            上期发生额
利息支出                                                       32,919,016.11                         29,307,937.11
减:利息收入                                                    3,888,960.20                          4,151,476.74
加:手续费                                                       931,019.01                            922,238.62
加:汇兑损失                                                           -2.46                               166.28
加:其他支出                                                       11,081.40                           664,828.90
合计                                                           29,972,153.86                         26,743,694.17
其他说明:
无
66、资产减值损失
                                                                                                         单位: 元
                 项目                             本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                                   33,184,215.68                         39,529,524.05
七、固定资产减值损失                                              13,263.35
合计                                                           33,197,479.03                         39,529,524.05
其他说明:
                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       本年资产减值损失较上年减少633.20万元,降幅为16.02%,主要为子公司-江南园林有限公司坏账损失较上年减少所
致。
67、公允价值变动收益
                                                                                                                 单位: 元
       产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额                               上期发生额
其他说明:
无
68、投资收益
                                                                                                                 单位: 元
                    项目                                  本期发生额                             上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                             -105,468.39                         -1,134,391.19
处置长期股权投资产生的投资收益                                          4,000,000.00                          3,666,638.12
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                      148,500.00                           247,500.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                       -749,000.00
合计                                                                    3,294,031.61                          2,779,746.93
其他说明:
无
69、营业外收入
                                                                                                                 单位: 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                        额
非流动资产处置利得合计                             35,558.52                     31,663.34                      35,558.52
其中:固定资产处置利得                             35,558.52                     31,663.34                      35,558.52
政府补助                                    17,093,027.59                     6,704,262.24                   17,093,027.59
其他                                         2,510,285.91                     2,652,080.30                    2,510,285.91
合计                                        19,638,872.02                     9,388,005.88                   19,638,872.02
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                 单位: 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏         贴            额          额         与收益相关
                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
             景洪市交通
出租车经营 运输局,景交                          15,000,000.0
                             补助   是   否                               与收益相关
困难补助     发【2016】507
             号
旅游区厕所
             昆财行
建设项目补                   补助   是   否        650,000.00             与收益相关
             【2015】175
助
第三届昆明
             昆财行
文化旅游博
             【2016】54 补助        是   否        500,000.00             与收益相关
览会补助资
             号
金
             昆明市职工
             失业保险委
企业失业保
             员会办公室,
险基金稳岗               补助       是   否        209,827.59   553,919.86 与收益相关
             云人社发
补贴
             【2015】16
             号
             昆明市五华
五华区人民
             区人民政府
政府扶优扶                   补助   是   否        190,000.00             与收益相关
             华山街道办
强资金
             事处
             云财金
             〔2016〕55
云南省资本
             号文,云南省
市场发展专                   补助   是   否        172,000.00             与收益相关
             世博旅游控
项资金
             股集团有限
             公司
             云南省质量
             技术监督局,
             云南省质量
昆明市官渡
             技术监督局
区市场监督
             公告(2016 奖励        是   否        150,000.00             与收益相关
管理局名牌
             年第 6 号)
奖励
             2015 年度云
             南名牌产品
             社会公告
服务业标准
化试点项目
             云南省质量
(云南省质                   奖励   是   否        170,000.00             与收益相关
             技术监督局
量技术监督
局)奖励
2016 年安保 盘龙区教育 补助         是   否         24,000.00             与收益相关
                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
人员补贴      局
              盘政发
盘龙区 2015
              〔2016〕7 号
年度昆明知
              文,盘龙区市 奖励      是   否         20,000.00               与收益相关
名商标认证
              场监督管理
企业奖励款
              局
              常州市知识
专利资助      产权服务中 补助        是   否          6,800.00      3,000.00 与收益相关
              心
              常州市新北
统计补助奖 区河海街道 补助           是   否            400.00               与收益相关
              办事处
              昆明市盘龙
创五 A 景区 区文化体育
改造提升改 旅游局,昆财 补助         是   否                     3,500,000.00 与收益相关
造项目        行【2014】135
              及 164 号
              常州国家高
              新技术产业
税务贡献奖                    奖励   是   否                      100,000.00 与收益相关
              开发区党章
              办公室
              昆财企
2014 年省市 【2015】38
名牌产品奖 号、盘政办通 奖励         是   否                      100,000.00 与收益相关
励经费        【2015】120
              号
2014 年促进
批发业零售 昆财企
业住宿业餐 【2015】38 奖励           是   否                       60,000.00 与收益相关
饮业扶持奖 号
励资金
盘龙区教育
局监控设备 昆明市盘龙
                              补助   是   否                       27,191.38 与收益相关
安装补助资 区教育局
金
企业扶持发 盘龙区财政
                              补助   是   否                       55,151.00 与收益相关
展基金        局
              昆明市盘龙
2014 年省级
              区财政局,昆
低碳发展引                    补助   是   否                      400,000.00 与收益相关
              财企二
导专项资金
              【2014】111
                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
             号
             盘龙区教育
             局,2013 年
盘龙区教育 度民办中小
局目标考核 学幼儿园目 奖励                          是            否                                 30,000.00 与收益相关
奖           标管理考核
             拟表彰名单
             公示
             昆财企一
新能源车财 (2011)156、
                        补助                        是            否                               1,875,000.00 与收益相关
政补贴     (2013)36
             号
                                                                                    17,093,027.5
合计                 --        --        --              --              --                        6,704,262.24        --
其他说明:
无
70、营业外支出
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                         上期发生额
                                                                                                            额
非流动资产处置损失合计                        1,568,682.02                    6,871,094.48                         1,568,682.02
其中:固定资产处置损失                        1,568,682.02                    6,871,094.48                         1,568,682.02
对外捐赠                                         36,465.00                        41,000.00                          36,465.00
其他                                          1,508,176.93                    1,835,327.25                         1,508,176.93
合计                                          3,113,323.95                    8,747,421.73                         3,113,323.95
其他说明:
无
71、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                                      单位: 元
                    项目                            本期发生额                                     上期发生额
当期所得税费用                                                   56,055,514.95                                    33,244,427.70
递延所得税费用                                                   -15,871,125.58                                   -5,780,772.27
合计                                                             40,184,389.37                                    27,463,655.43
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位: 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                          128,511,964.40
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     53,480,067.86
子公司适用不同税率的影响                                                                             -2,633,543.93
调整以前期间所得税的影响                                                                             5,091,961.11
非应税收入的影响                                                                                      -128,170.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     3,747,259.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -3,502,059.37
本期递延所得税资产的影响                                                                            -15,871,125.58
所得税费用                                                                                          40,184,389.37
其他说明
无
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位: 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
收到的诚意金及往来借款等                                  183,605,013.98                          124,079,321.76
司机资产保证金                                                16,343,877.67                         60,280,211.19
赔偿、保险及手续费                                            16,001,874.76                         18,318,478.59
代收昆明市客管处燃油补贴                                       8,698,044.20                         13,434,242.10
代收售客车票款                                                66,173,249.92                         10,188,593.50
存款利息净收入                                                 3,888,960.20                          4,151,476.74
政府补助                                                       1,941,796.49                          5,440,570.34
各种履约金、保证金                                         178,159,834.11                                    0.00
代收水电费                                                     1,730,600.44                          4,447,799.14
代收契税                                                        305,823.98                             282,371.11
代收业主维修基金                                               3,021,578.74                                  0.00
                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他                                                31,303,573.85                         15,764,288.39
合计                                             511,174,228.34                         256,387,352.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位: 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
支付各种保证金及往来款项                        462,645,673.73                          156,512,174.03
修缮维护、租赁等费                                  28,164,565.28                         11,487,536.30
广告促销、业务宣传费                                 4,705,330.33                         20,829,459.74
赔偿、保险及手续费                                  20,770,316.27                          9,671,958.06
付代收昆明市客管处燃油补贴                           7,426,777.93                         13,400,394.03
业务招待、差旅费、会务费等                          16,500,823.00                         13,454,440.56
司机资产保证金                                       8,003,109.42                         36,054,511.39
中介机构费用                                         2,991,064.83                          4,242,249.95
物料消耗、办公用品                                   1,413,251.47                          3,409,796.30
其他                                                23,492,857.22                         26,917,331.01
合计                                             576,113,769.48                         295,979,851.37
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位: 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位: 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
付购买股权交易手续费                                  530,512.10
合计                                                  530,512.10
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
                                                                   云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位: 元
                项目                       本期发生额                             上期发生额
收定向增发保证金                                       137,000,000.00
合计                                                   137,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位: 元
                项目                       本期发生额                             上期发生额
付借款手续费                                               100,000.00
付西南证券手续费                                                                                5,000,000.00
付重大资产重组中介机构等费用                                                                     598,780.15
合计                                                       100,000.00                           5,598,780.15
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                                   单位: 元
               补充资料                     本期金额                               上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                     --
净利润                                                  88,327,575.03                         106,325,091.92
加:资产减值准备                                        33,197,479.03                          39,529,524.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        58,259,239.85                          61,080,840.83
物资产折旧
无形资产摊销                                            33,757,352.67                          34,930,843.84
长期待摊费用摊销                                        26,074,480.99                          18,748,279.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         1,533,123.50                           6,839,431.14
的损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                          32,919,016.11                          29,307,937.11
投资损失(收益以“-”号填列)                           -3,294,031.61                         -2,779,746.93
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                -15,871,125.58                         -5,780,772.27
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
存货的减少(增加以“-”号填列)                            -162,895,835.10                      -292,546,087.96
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                             48,933,176.40                        -13,173,714.44
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                            -177,292,866.94                       107,215,994.48
列)
经营活动产生的现金流量净额                                   -36,352,415.65                        89,697,621.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                                   --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:                        --                                   --
现金的期末余额                                              348,805,323.80                        446,791,840.26
减:现金的期初余额                                          446,791,840.26                        490,863,268.09
现金及现金等价物净增加额                                     -97,986,516.46                       -44,071,427.83
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                       单位: 元
                                                                                   金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                    276,012,100.00
其中:                                                                              --
1.云南世博旅游文化投资有限公司                                                                    275,012,100.00
2. 昆明东辰航空地面服务有限公司                                                                     1,000,000.00
其中:                                                                              --
其中:                                                                              --
取得子公司支付的现金净额                                                                          276,012,100.00
其他说明:
       注:1.云南世博旅游文化投资有限公司为本公司的全资子公司、昆明东辰航空地面服务有限公司本公司的全资孙公司。
       2. 昆明东辰航空地面服务有限公司于本年3月出资成立,于本年10月处置。
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                       单位: 元
                                                                                   金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                          5,000,000.00
其中:                                                                              --
昆明东辰航空地面服务有限公司                                                                        5,000,000.00
其中:                                                                              --
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中:                                                                                     --
处置子公司收到的现金净额                                                                                     5,000,000.00
其他说明:
无
(4)现金和现金等价物的构成
                                                                                                                单位: 元
                     项目                                期末余额                               期初余额
一、现金                                                            348,805,323.80                         446,791,840.26
其中:库存现金                                                         292,832.42                             185,400.45
         可随时用于支付的银行存款                                   343,626,015.02                         431,857,174.65
         可随时用于支付的其他货币资金                                 4,886,476.36                          14,749,265.16
三、期末现金及现金等价物余额                                        348,805,323.80                         446,791,840.26
其他说明:
无
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位: 元
                     项目                              期末账面价值                             受限原因
其他说明:
无
77、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                                                单位: 元
              项目                      期末外币余额                    折算汇率                期末折算人民币余额
其他说明:
无
                                                                       云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币
发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
无
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                     单位: 元
                                                                                       购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                    购买日的确
                                                              购买日                   末被购买方 末被购买方
     称             点        本        例             式                   定依据
                                                                                        的收入      的净利润
其他说明:
无
(2)合并成本及商誉
                                                                                                     单位: 元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
无
大额商誉形成的主要原因:
无
其他说明:
无
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位: 元
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                   购买日公允价值                            购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无
其他说明:
无
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
(6)其他说明
无
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                              单位: 元
                                                                      合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                              比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                           合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合       合并日                                                 合并方的收 合并方的净
     称                                                  定依据       被合并方的 被合并方的
                比例        并的依据                                                                入         利润
                                                                        收入        净利润
                                                      1.股权转让
                                                      协议已经
                                                      2016 年 7 月
                                                      20 日公司召
                                                      开的 2016 年
                           控股股东均
云南世博旅                                            第二次临时
                           为云南世博 2016 年 10 月
游文化投资       100.00%                              股东大会决                   -449,491.26             -1,458,241.77
                           旅游控股集 01 日
有限公司                                              议比准,并取
                           团有限公司
                                                      得云南省国
                                                      资委批复;2.
                                                      股款已于
                                                      2016 年 10 月
                                                      1 日全部支
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               付;3.已经办
                                               理工商变更
                                               登记,公司已
                                               经取得对云
                                               南世博旅游
                                               文化投资有
                                               限公司的控
                                               制权。
其他说明:
注:被合并方云南世博旅游文化投资有限公司本年及上年均无收入。
(2)合并成本
                                                                                                        单位: 元
                      合并成本                                       云南世博旅游文化投资有限公司
--现金                                                                                             275,012,100.00
或有对价及其变动的说明:
无
其他说明:
无
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                        单位: 元
                                                           云南世博旅游文化投资有限公司
                                                  合并日                                上期期末
货币资金                                                        804,633.46                              29,730.73
应收款项                                                       4,681,355.39                          8,305,997.22
固定资产                                                         68,978.74
无形资产                                                      10,181,535.13                         10,394,142.67
预付账款                                                                                                10,000.00
在建工程                                                       2,571,968.00
应付职工薪酬                                                        -876.12
应交税费                                                             65.48
其他应付款                                                       20,000.00                               1,098.00
净资产                                                        18,289,281.36                         18,738,772.62
取得的净资产                                                  18,289,281.36                         18,738,772.62
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无
                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明:
      (4)本年因发生同一控制下企业合并,故应调整报表项目的年初数及上年数,调整的明细情况如下:
    A.调整资产负债表项目的年初数明细
      资产负债表项目                调整前金额                   调整数                   调整后金额
货币资金                                446,762,109.53                    29,730.73          446,791,840.26
预付款项                                 30,525,472.36                    10,000.00           30,535,472.36
其他应收款                               92,849,803.17                8,305,997.22           101,155,800.39
无形资产                                352,503,120.04               10,394,142.67           362,897,262.71
其他应付款                              255,439,358.58                     1,098.00          255,440,456.58
资本公积                                569,602,653.47               20,465,011.85           590,067,665.32
未分配利润                              292,959,977.74               -1,726,239.23           291,233,738.51
       B.调整利润表上期数明细
    利润表项目                  调整前金额                   调整数                   调整后金额
管理费用                                127,597,071.63                 350,893.42            127,947,965.05
财务费用                                 26,742,390.67                     1,303.50           26,743,694.17
营业外支出                                7,373,413.53                1,374,008.20             8,747,421.73
       C.调整现金流量表的上期数明细
              现金流量表表项目                   调整前金额               调整数           调整后金额
经营活动产生的现金流量:                                                                                  -
     收到其他与经营活动有关的现金                   254,692,613.88         1,694,738.98      256,387,352.86
     支付的各项税费                                  95,978,090.79           10,374.24        95,988,465.03
     支付其他与经营活动有关的现金                   294,324,153.47         1,655,697.90      295,979,851.37
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
       (1)本公司本年独家出资设立了云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司。
       (2)本公司的子公司-世博花园酒店,本年与其他股东共同出资设立云南世博花园物业服务有限公司,世博花园酒店
持股61%。
       (3)本公司的子公司-云南旅游汽车有限公司,本年独家出资设立了大理云旅旅游汽车有限公司及丽江云旅旅游汽车
有限公司。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                              持股比例
     子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                           取得方式
                                                                       直接              间接
昆明世博园物业                                  环境卫生清扫、
                  云南省昆明市   云南省昆明市                            100.00%                  投资设立
服务有限公司                                    保洁、垃圾清运
昆明世博会议中                                  承办会议及商品
                  云南省昆明市   云南省昆明市                             51.00%            23.00% 投资设立
心有限公司                                      展览、展示活动
                                                健身场地租赁;
昆明世博运动休
                  云南省昆明市   云南省昆明市   运动器材、工艺           100.00%                  投资设立
闲有限公司
                                                美术品销售
                                                景区的投资开发
云南世博旅游景
                                                和管理;旅游咨
区投资管理有限 云南省昆明市      云南省昆明市                            100.00%                  投资设立
                                                询、策划;景区
公司
                                                筹建、经营管理
                                                园林园艺规划、
                                                设计、研究及咨
云南世博园艺有                                  询服务,园林绿
                  云南省昆明市   云南省昆明市                            100.00%                  投资设立
限公司                                          化施工、苗木、
                                                花卉、种子生产
                                                与经营等
云南世博兴云房 云南省昆明市      云南省昆明市   房地产及相关产            55.00%                  投资设立
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
地产有限公司                                   业的开发
云南省丽江中国
国际旅行社有限 云南省丽江市     云南省丽江市   旅游、社团经营        49.53%                同一控制下取得
责任公司
                                               旅游客运;汽车
云南旅游汽车有
                 云南省昆明市   云南省昆明市   零配件,车辆对       100.00%                同一控制下取得
限公司
                                               外服务等
云南世博花园酒                                 酒店管理、住宿、
                 云南省昆明市   云南省昆明市                        100.00%                同一控制下取得
店有限公司                                     餐饮等
云南世博出租汽
                 云南省昆明市   云南省昆明市   汽车出租、租赁       100.00%                同一控制下取得
车有限公司
云南旅游酒店管                                 酒店经营、酒店
                 云南省昆明市   云南省昆明市                        100.00%                同一控制下取得
理有限公司                                     管理
                                               园林绿化工程、
江南园林有限公                                 古建筑工程、文                              非同一控制下取
                 江苏省常州市   江苏省常州市                         80.00%
司                                             物保护及修缮工                              得
                                               程等
                                               旅游文化产业的
                                               资源开发;旅游
云南世博旅游文
                 云南省昆明市   云南省昆明市   文化项目策划、       100.00%                同一控制下取得
化投资有限公司
                                               规划、建设、管
                                               理等
                                               承办会议及商品
云南世博欢喜谷                                 展览展示活动;
婚礼产业有限公 云南省昆明市     云南省昆明市   组织文化艺术交       100.00%                投资设立
司                                             流活动;婚庆礼
                                               仪服务等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                  单位: 元
                                                                                              云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                            本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
    子公司名称                少数股东持股比例                                                                     期末少数股东权益余额
                                                                       损益                     派的股利
云南世博兴云房地产有
                                                45.00%                  -1,649,936.29                  17,848,992.44               256,404,540.01
限公司
昆明世博会议中心有限
                                                26.00%                       496,743.97                  244,244.95                    8,467,247.71
公司
江南园林有限公司                                20.00%                  21,087,943.11                   9,200,000.00                   69,111,730.98
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
其他说明:
无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                           单位: 元
                                       期末余额                                                             期初余额
 子公司
            流动资     非流动       资产合    流动负    非流动       负债合      流动资      非流动     资产合       流动负      非流动     负债合
     名称
              产        资产          计        债          负债        计          产        资产        计           债         负债        计
云南世
博兴云
            1,166,99 30,153,8 1,197,14 604,214, 24,332,1 628,546, 1,238,96 30,769,0 1,269,73 634,787, 23,124,0 657,911,
房地产
            5,726.46     00.22 9,526.68        419.37        93.94     613.31 9,307.72         12.00 8,319.72         071.95       74.74     146.69
有限公
司
昆明世
博会议      17,102,6 26,640,8 43,743,4 11,177,1                      11,177,1 10,096,8 28,489,2 38,586,1 6,990,98                          6,990,98
中心有        48.38      15.88        64.26     26.89                   26.89        98.23     77.97       76.20        8.86                   8.86
限公司
江南园
            898,395, 218,527, 1,116,92 771,364,                      771,364, 794,822, 262,592, 1,057,41 780,188,                          780,188,
林有限
             538.48     975.79 3,514.27        859.37                  859.37       174.28    775.51 4,949.79         597.24                 597.24
公司
                                                                                                                                           单位: 元
                                           本期发生额                                                      上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                                综合收益总 经营活动现
                   营业收入          净利润                                          营业收入          净利润
                                                       额            金流量                                                 额            金流量
云南世博兴
                122,113,644.                                       -118,408,993. 254,839,877. 29,815,969.6 29,815,969.6 -78,551,289.8
云房地产有                        -3,925,267.22 -3,925,267.22
                          16                                                   51              16                2                 2
限公司
昆明世博会      42,995,794.5                                       10,281,966.5 39,106,989.6
                                  1,910,553.71 1,910,553.71                                          1,043,781.86 1,043,781.86 3,276,193.79
议中心有限                    4                                                 6
                                                                                 云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司
江南园林有      742,111,040. 105,439,715. 105,439,715.                   533,969,360. 55,284,330.8 55,284,330.8 32,163,804.0
                                                         -2,140,528.02
限公司                   50           55           55                             01              4          4
其他说明:
       注:1.本公司于2014年11月收购江南园林有限公司80%的股权,因江南园林有限公司应收款项计提坏账准备的比率与
本公司不一致,按双方收购协议的约定,江南园林有限公司承诺2014-2016年度实现的净利润按其账面价值计算,故与年度
会计报表一起披露的《云南旅游股份有限公司2014年度重大资产重组相关承诺盈利预测实现情况说明》涉及江南园林有限公
司的金额均按账面价值计算。
       2.本集团在合并会计报表时,已按本公司的会计政策对子公司-江南园林有限公司的应收款项计提坏账准备的比例进
行了调整,故江南园林有限公司除盈利预测实现的金额按账面价值计算外,其余均为按公允价值调整后的金额。
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明:
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                   单位: 元
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
                                                                                       持股比例             对合营企业或联
合营企业或联营
                     主要经营地         注册地            业务性质                                          营企业投资的会
     企业名称                                                                   直接              间接
                                                                                                              计处理方法
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2)重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                     单位: 元
                                           期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
无
(3)重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                     单位: 元
                                           期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
无
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                     单位: 元
                                            期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业:                                           --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
联营企业:                                           --                                 --
投资账面价值合计                                           1,849,557.85                         1,955,026.24
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
--净利润                                                    -105,468.39                        -1,134,391.19
--综合收益总额                                              -105,468.39                        -1,134,391.19
其他说明
无
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                         单位: 元
                              累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
     合营企业或联营企业名称                                                             本期末累积未确认的损失
                                        失                     享的净利润)
其他说明
无
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
                                                                                   持股比例/享有的份额
     共同经营名称       主要经营地           注册地          业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
无
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
       本公司的主要金融工具包括短期借款、应收账款、应付账款、长期借款、长期应付款等,各项金融工具的详细情况说
明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司
管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
       (一)风险管理目标和政策
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之
内。
    1.市场风险
       金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、
利率风险和其他价格风险。
       (1)外汇风险
    无。
       (2)利率风险
       利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满
足公司各类短期融资需求。
       (3)其他价格风险
    无。
       2.信用风险
       信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。截至2016年12 月31 日,可能引起本公
司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险,
本公司对信用额度进行审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日
审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的
信用风险已经大为降低。
       3.流动风险
       流动风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时,
本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务,并降低现金流量波动的影响。
       (二)敏感性分析
       本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
       1.外汇风险敏感性分析
       无。
                                                                      云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     2.利率风险敏感性分析
     利率风险敏感性分析基于下述假设:
     市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;
     对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;
     以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位: 元
                                                            期末公允价值
         项目            第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                    --                   --                   --
二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                   --                   --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
无
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                  母公司对本企业的 母公司对本企业的
      母公司名称          注册地             业务性质             注册资本
                                                                                      持股比例            表决权比例
                                        园艺博览,展览展
                                        销,花卉生产贸易,
云南世博旅游控股                        旅游及旅游资源开
                    云南省昆明市                          290,314.8359 万元                   49.52%             49.52%
集团有限公司                            发,人才业务培训,
                                        咨询服务,国内贸易
                                        等
本企业的母公司情况的说明
       注:1)本集团的控股股东为云南世博旅游控股集团有限公司,最终控制方为云南省国有资产管理委员会。
     2)截止2016年12月31日,控股股东云南世博旅游控股集团有限公司直接持有49.52%,故年末表决权为49.52%。
本企业最终控制方是云南省国资委。
其他说明:
     控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东                                           持股金额                         持股比例(%)
                                        年末余额              年初余额          年末比例       年初比例
云南世博旅游控股集团有限公司            361,883,986.00        361,883,986.00          49.52            49.52
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、(1)企业集团的构成。
                                                                            云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
                    合营或联营企业名称                                            与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
                         其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系
云南世博国际旅行社有限公司                                  受同一母公司控制
云南海外国际旅行社有限公司                                  受同一母公司控制
丽江市旅游投资有限公司                                      受同一母公司控制
云南世博投资有限公司                                        受同一母公司控制
云南世博元阳哈尼梯田旅游开发有限责任公司                    受同一母公司控制
昆明翠湖宾馆                                                受同一母公司控制
昆明轿子山旅游开发有限公司                                  受同一母公司控制
腾冲石墙温泉度假村有限公司                                  受同一母公司控制
昆明世博新区开发建设有限公司                                受同一母公司控制
云南世博旅游管理咨询有限公司                                受同一母公司控制
深圳市世博兴云旅游投资中心(有限合伙)                        母公司的被投资方,具有共同控制
昆明中国国际旅行社                                          母公司的被投资方,具有重大影响
云南旅游散客集散中心有限公司                                子公司的被投资方,具有重大影响
其他说明
无
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                           单位: 元
       关联方        关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度      上期发生额
云南世博投资有限 房屋销售代理服
                                            4,289,339.62        4,289,339.62 否                                   0.00
公司                务
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                           单位: 元
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
              关联方                关联交易内容                本期发生额                        上期发生额
云南世博旅游控股集团有限公
                              委托管理费                                 169,811.32
司
昆明世博新区开发建设有限公
                              技术咨询                                                                         900,000.00
司
云南世博旅游控股集团有限公
司、昆明世博新区开发建设有 物业服务                                     1,065,011.50                      2,035,464.68
限公司
元阳哈尼梯田旅游开发有限责
任公司、云南世博旅游控股集 绿化养护                                      796,396.40                            290,795.94
团有限公司
云南世博旅游控股集团有限公
                              餐饮、住宿服务                             206,371.09                             96,325.00
司等
云南世博旅游控股集团有限公
                              餐饮、会议服务                              61,868.56
司等
昆明世博新区开发建设有限公
司、云南世博婚礼文化产业有 管理、咨询                                     13,370.69
限公司
昆明轿子山旅游开发有限公司 车辆维修                                      141,500.00
腾冲石墙温泉度假村有限公司 住宿服务                                                                              1,740.00
深圳市世博兴云旅游投资中心
                              购买房屋                                                                  170,669,251.00
(有限合伙)
合计                                                                   2,454,329.56                     173,993,576.62
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                                单位: 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                      托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                   受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称             称                 型                                          益定价依据      收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                                单位: 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                   委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称             称                 型                                            价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
无
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
                                                                                                        单位: 元
    承租方名称                租赁资产种类              本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
                                                                                                        单位: 元
    出租方名称                租赁资产种类                 本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
昆明世博新区开发建设有限
                           房屋及场地                                    4,360,150.02                5,168,000.00
公司
昆明世博新区开发建设有限
                           房屋及场地                                       79,417.48
公司
昆明世博新区开发建设有限
                           房屋及场地                                      165,000.00                  75,990.00
公司
云南世博旅游控股集团有限
                           房屋                                            275,000.00                 275,000.00
公司
昆明世博新区开发建设有限
                           房屋                                            300,000.00                 300,000.00
公司
昆明翠湖宾馆               房屋及场地                                      549,206.48                 566,666.67
昆明世博新区开发建设有限
                           房屋及场地                                      127,271.06
公司
昆明世博新区开发建设有限
                           场地                                             16,920.00
公司
合计                                                                     5,872,965.04                6,385,656.67
关联租赁情况说明
无
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                        单位: 元
       被担保方             担保金额              担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                        单位: 元
    担保方              担保金额              担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕
云南世博旅游控股集团
                             250,000,000.00 2016 年 08 月 22 日     2017 年 03 月 06 日    否
有限公司
                                                                                  云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
关联担保情况说明
无
(5)关联方资金拆借
                                                                                                                         单位: 元
         关联方                 拆借金额                   起始日                       到期日                    说明
拆入
深圳市世博兴云旅游投
                                    200,000,000.00 2016 年 04 月 15 日       2017 年 04 月 14 日
资中心(有限合伙)
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                         单位: 元
             关联方                     关联交易内容                      本期发生额                      上期发生额
(7)关键管理人员报酬
                                                                                                                         单位: 元
                   项目                                  本期发生额                                 上期发生额
薪酬合计                                                                 4,030,083.35                               3,861,528.00
(8)其他关联交易
股权交易
购买方名称                         出售方名称              购买子公司名称         购买股权比率         交易金额
                                                                                        (%)
云南旅游股份有限公司      云南世博旅游控股集团有 云南世博旅游文化投资                   100.00     275,012,100.00
                          限公司                      有限公司
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
                                                                                                                         单位: 元
                                                           期末余额                                    期初余额
       项目名称            关联方
                                                账面余额              坏账准备              账面余额              坏账准备
                      深圳市世博兴云旅
应收账款                                                                                     68,267,700.00
                      游投资中心(有限合
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      伙)
                      昆明国际会展中心
应收账款                                                                            331,622.50
                      有限公司
                      云南世博旅游控股
预付账款                                                                           1,333,333.34
                      集团有限公司
                      昆明世博新区开发
其他应收款                                          50,000.00
                      建设有限公司
                      云南旅游散客集散
其他应收款                                        1,390,197.32                     1,305,340.48
                      中心有限公司
(2)应付项目
                                                                                                        单位: 元
           项目名称                       关联方                 期末账面余额                期初账面余额
                                 深圳市世博兴云旅游投资中
短期借款                                                               200,000,000.00
                                 心(有限合伙)
                                 云南世博旅游控股集团有限
应付股利                                                                 7,237,679.72               15,455,075.01
                                 公司
其他应付款                       云南世博投资有限公司                    2,713,151.51                2,713,151.51
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
       截止资产负债表日,本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
     1.本公司诉云南耀星企业管理有限公司租赁合同纠纷案
       云南耀星企业管理有限公司(以下简称“被告”)欠本公司租金一事,经协商未果,本公司于2016年10月24日向昆明市
中级人民法院提起诉讼,诉讼请求如下:(1)请求判令解除本公司与被告之间签订的《租赁合同》;(2)请求判令被告返
还截至2016年10月20日所欠本公司租金17,919,945.05元;(3)请求判令被告腾还租赁场地,租金计算至场地实际腾还之日
止;(4)请求判令被告支付本案诉讼费、财产保全费,律师费等本公司实现债权的费用,截止资产负债表日,本案仍处于
一审审理之中。
       2.本公司诉云南富双商贸有限公司、陈志萍租赁合同纠纷案
       云南富双商贸有限公司(以下简称“第一被告”)、陈志萍(以下简称“第二被告”)欠本公司租金一事,经协商未果,
本公司2016年7月5日向昆明市盘龙区人民法院提起诉讼,起诉第一被告、第二被告、武晓岗(第三人),诉讼请求如下:(1)
判令第一被告支付所欠本公司租金688,994.00元;(2)判令第一被告按照合同约定承担违约金149,798.80元;以上两项合计
838,792.80元.;(3)本案诉讼费全部由被告承担;(4)对于本案所有诉讼请求,判令第二被告陈志萍承担连带责任。
       2016年9月22日,盘龙区人民法院下达“(2016)云0103民初4382号”民事判决书,判令:云南富双商贸有限公司于判
决生效之日起十日内支付欠本公司房租688,994元及违约金149,798.8元,陈志萍对上述债务承担连带责任。
       云南富双商贸有限公司不服一审判决,于2016年11月16日向昆明市中级人民法院提起上诉,请求:撤销(2016)云0103
民初4382号民事判决第一、第二、第三项,依法改判认定云南富双商贸有限公司与本公司之间不存在租赁合同关系。截止资
产负债表日,本案仍处于二审审理之中。
       3.云南省设计院集团诉本公司建设工程设计合同纠纷案
       2016年3月16日,因建设工程设计合同纠纷,云南省设计院集团(以下简称“原告”)向昆明市盘龙区人民法院提起诉
讼,起诉本公司及第三人-云南世博旅游景区投资管理有限公司(以下均简称“被告”),诉讼请求如下:(1)判令被告向
原告支付设计费116.6万元以及逾期付款违约金,以上两项合计157.30万元;(2)判令本案的案件受理费、律师费由被告承
担。
                                                                     云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
     2016年8月22日,昆明市盘龙区人民法院出具“(2016)云0103民初1397号”《民事判决书》,判令:本公司于本判决生
效之日起10日内向云南省设计院集团支付设计费人民币116.60万元;驳回云南省设计院集团其他诉讼请求;案件受理费18,957
元由被告承担。
     本公司不服一审判决,于2016年9月2日向昆明市中级人民法院提起诉讼,请求:(1)撤销一审判决,发回原审人民法
院重审,或重新认定本案证据材料并依法查明事实后改判,驳回云南省设计院集团的全部诉讼请求。(2)一、二审诉讼费
用全部由被云南省设计院集团承担。截止资产负债表日,本案仍处于二审审理之中。按照或有事项的相关规定,公司本年对
该诉讼事项已经确认预计负债及相关损益1,184,957.00元。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                     单位: 元
                                                       对财务状况和经营成果的影
              项目                     内容                                          无法估计影响数的原因
                                                                  响数
2、利润分配情况
                                                                                                     单位: 元
拟分配的利润或股利                                                                                        0.20
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                   14,615,851.52
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
                                                                                                  单位: 元
                                                受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容         处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
(2)未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
无
(2)其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
                                                                                                  单位: 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润
其他说明
无
                                                                        云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
无
(2)报告分部的财务信息
                                                                                                        单位: 元
                 项目                                             分部间抵销                     合计
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
无
(4)其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
     (1)2016年6月14日,云南省国有资产监督管理委员会、华侨城集团公司、本公司的控股股东-云南世博旅游控股集团
有限公司共同签署了《云南省国有资产监督管理委员会、云南世博旅游控股集团有限公司、华侨城集团公司战略合作框架协
议》,拟 引入华侨城集团对云南世博旅游控股集团有限公司进行增资扩股。
     (2)2016年12月2日,云南省国有资产监督管理委员会、华侨城集团公司、华侨城(云南)投资有限公司与本公司的控
股股东-云南世博旅游控股集团有限公司共同签署了《关于云南世博旅游控股集团有限公司之增资扩股协议》。华侨城(云
南)投资有限公司以现金对云南世博集团进行增资,增资完成后持有云南世博旅游控股集团有限公司51%的股份,成为其控
股股东,从而间接控制本公司已发行股份的49.52%,本公司的实际控制人由云南省国资委变更为国务院国资委。
     (3)以上增资扩股协议已经云南省国资委、商务部及国务院国资委批复,相关的增资扩股事项目前正在办理当中。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                        单位: 元
                                      期末余额                                     期初余额
          类别
                         账面余额         坏账准备     账面价值      账面余额         坏账准备          账面价值
                                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       计提比
                       金额       比例      金额                               金额        比例       金额        计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      12,467,0             12,467,0                            12,807,              6,403,500                     6,403,500.0
独计提坏账准备的                 37.40%                100.00%        0.00                 41.84%                     50.00%
                        00.00                 00.00                            000.00                     .00
应收账款
按信用风险特征组
                      7,736,35             424,012.              7,312,346 13,875,                  774,626.6                     13,101,130.
合计提坏账准备的                 23.21%                 5.48%                              45.33%                      5.58%
                          9.35                  42                       .93 756.98                          0
应收账款
单项金额不重大但
                      13,132,6             7,439,24              5,693,373 3,928,1                  922,933.3                     3,005,183.3
单独计提坏账准备                 39.39%                56.65%                              12.83%                     23.50%
                        13.94                  0.29                      .65    16.63                        2
的应收账款
                      33,335,9             20,330,2              13,005,72 30,610,                  8,101,059                     22,509,813.
合计                             100.00%               60.99%                            100.00%                      26.46%
                        73.29                 52.71                   0.58 873.61                         .92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元
                                                                           期末余额
  应收账款(按单位)
                                 应收账款                     坏账准备                     计提比例                     计提理由
                                                                                                                 债务人逾期未支付租
云南耀星企业管理有限
                                    12,467,000.00                12,467,000.00                      100.00% 金,预计会全部形成坏
公司
                                                                                                                 账
合计                                12,467,000.00                12,467,000.00                --                             --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元
                                                                                期末余额
               账龄
                                            应收账款                           坏账准备                               计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                            6,992,470.35                           349,623.52                                  5.00%
1 年以内小计                                        6,992,470.35                           349,623.52                                  5.00%
1至2年                                                743,889.00                            74,388.90                                10.00%
2至3年                                                                                                                               20.00%
3 年以上                                                                                                                            100.00%
3至4年                                                                                                                              100.00%
4至5年                                                                                                                              100.00%
5 年以上                                                                                                                            100.00%
合计                                                7,736,359.35                           424,012.42
                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称                                                            年末余额
                                       应收账款         坏账准备         计提比例(%)               计提理由
云南哈马峪泉酒店管理有限公司             9,524,539.48     4,762,269.74             50.00 债务人逾期未支付租金,预计
                                                                                         会部分形成坏账
李晨露                                   1,713,457.83       856,728.92             50.00 债务人逾期未支付租金,预计
                                                                                         会部分形成坏账
云南丰云投资有限公司                     1,110,666.63     1,110,666.63            100.00 债务人逾期未支付租金,预计
                                                                                         会全部形成坏账
昆明创德文化传播有限公司                  635,200.00        635,200.00            100.00 债务人逾期未支付租金,预计
                                                                                         会全部形成坏账
昆明不届餐饮管理有限公司                  148,750.00         74,375.00             50.00 债务人逾期未支付租金,预计
                                                                                         会部分形成坏账
合计                                    13,132,613.94     7,439,240.29                   -—
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,229,192.79 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元
                  单位名称                         收回或转回金额                              收回方式
无
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位: 元
                             项目                                                  核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                             单位: 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明:
无
                                                                                         云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                     年末余额                 账龄           占应收账款年末余             坏账准备年末余额
                                                                     额合计数的比例
                                                                             (%)
云南耀星企业管理有               6,825,000.00                1-2年                   20.47                   6,825,000.00
限公司                           5,642,000.00                2-3年                   16.92                   5,642,000.00
云南哈马峪泉酒店管               7,001,648.48              1年以内                   21.00                   3,500,824.24
理有限公司                       2,522,891.00                1-2年                       7.57                1,261,445.50
云南密玉珠宝有限公               4,239,999.99              1年以内                   12.72                    212,000.00
司
李晨露                           1,041,543.43              1年以内                       3.12                 520,771.72
                                  671,914.40                 1-2年                       2.02                 335,957.20
昆明世博至尊餐饮娱               1,672,819.96              1年以内                       5.02                   83,641.00
乐有限公司
合计                            29,617,817.26                                        88.84               18,381,639.66
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位: 元
                                          期末余额                                                    期初余额
                        账面余额                坏账准备                       账面余额                  坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                                        账面价值
                      金额       比例      金额                              金额          比例       金额       计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                     259,100,                                  259,100,0 155,000                                             155,000,00
独计提坏账准备的                 97.00%                                                    99.64%
                      000.00                                         00.00 ,000.00                                                 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                     7,007,29             352,290.             6,655,006 66,041.
合计提坏账准备的                  2.62%                5.03%                                0.04%    4,133.80        6.26%    61,907.61
                         7.13                    63                    .50         41
其他应收款
单项金额不重大但
                     1,008,48                                  1,008,480 500,000
单独计提坏账准备                  0.38%                                                     0.32%                            500,000.00
                         0.44                                          .44         .00
的其他应收款
                                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      267,115,             352,290.             266,763,4 155,566                                       155,561,90
合计                             100.00%                0.13%                       100.00%   4,133.80
                       777.57                   63                 86.94 ,041.41                                              7.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                                                        期末余额
 其他应收款(按单位)
                                 其他应收款                坏账准备                   计提比例                  计提理由
                                                                                                         关联方,预计不会形成
江南园林有限公司                   100,000,000.00
                                                                                                         坏账
云南世博花园酒店有限                                                                                     关联方,预计不会形成
                                    80,000,000.00
公司                                                                                                     坏账
云南世博旅游景区投资                                                                                     关联方,预计不会形成
                                    34,000,000.00
管理有限公司                                                                                             坏账
                                                                                                         关联方,预计不会形成
云南旅游汽车有限公司                25,000,000.00
                                                                                                         坏账
云南旅游酒店管理有限                                                                                     关联方,预计不会形成
                                    20,100,000.00
公司                                                                                                     坏账
                                                                                                         -
合计                               259,100,000.00                                        --                        --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                            6,962,661.45                      348,133.07                            5.00%
1 年以内小计                                        6,962,661.45                      348,133.07                            5.00%
1至2年                                                41,575.68                         4,157.56                           10.00%
2至3年                                                                                                                     20.00%
3 年以上                                                                                                                  100.00%
3至4年                                                                                                                    100.00%
4至5年                                                                                                                    100.00%
5 年以上                                                                                                                  100.00%
合计                                                7,004,237.13                      352,290.63
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                               云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称                                                            年末余额
                                        其他应收款          坏账准备      计提比例              计提理由
                                                                          (%)
昆明世博园物业服务有限公司                1,000,000.00                                   关联方,预计不会形成坏
                                                                                         账
昆明世博新区开发建设有限公司                 8,000.00                                    关联方,预计不会形成坏
                                                                                         账
昆明世博园物业服务有限公司                     480.44                                    关联方,预计不会形成坏
                                                                                         账
合计                                      1,008,480.44                               -                          —
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 348,156.83 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                         单位: 元
                  单位名称                               转回或收回金额                                  收回方式
无
(3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                         单位: 元
                             项目                                                             核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                         单位: 元
                                                                                                             款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质         核销金额             核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                    易产生
其他应收款核销说明:
无
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                         单位: 元
                  款项性质                                期末账面余额                              期初账面余额
应收往来款项                                                        267,115,777.57                                  155,566,041.41
                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                               267,115,777.57                       155,566,041.41
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位: 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称       款项的性质        期末余额                   账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
江南园林有限公司                        100,000,000.00 1 年以内                            37.44%
云南世博花园酒店有
                                            80,000,000.00 1-2 年                           29.95%
限公司
云南世博旅游景区投
                                            34,000,000.00 1-2 年                           12.73%
资管理有限公司
云南旅游汽车有限公
                                            25,000,000.00 1 年以内                          9.36%
司
云南旅游酒店管理有
                                             6,100,000.00 1 年以内                          2.28%
限公司
云南旅游酒店管理有
                                             6,000,000.00 1-2 年                            2.25%
限公司
云南旅游酒店管理有
                                             5,979,798.00 2-3 年                            2.24%
限公司
云南旅游酒店管理有
                                             2,020,202.00 3-4 年                            0.76%
限公司
合计                      --            259,100,000.00               --                    97.01%
(6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                             单位: 元
                                                                                              预计收取的时间、金额
         单位名称       政府补助项目名称             期末余额                  期末账龄
                                                                                                       及依据
无
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明:
无
                                                                             云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、长期股权投资
                                                                                                              单位: 元
                                     期末余额                                               期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备           账面价值         账面余额           减值准备       账面价值
对子公司投资      1,388,946,204.19                   1,388,946,204.19 1,290,656,922.83                  1,290,656,922.83
合计              1,388,946,204.19                   1,388,946,204.19 1,290,656,922.83                  1,290,656,922.83
(1)对子公司投资
                                                                                                              单位: 元
                                                                                         本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额        本期增加           本期减少        期末余额
                                                                                              备              额
云南世博兴云房
                    243,256,692.80                                     243,256,692.80
地产有限公司
云南世博园艺有
                     21,882,553.57                                      21,882,553.57
限公司
昆明世博园物业
                      3,059,422.30                                       3,059,422.30
服务有限公司
云南世博花园酒
                    115,764,486.47                                     115,764,486.47
店有限公司
云南世博出租汽
                     72,081,509.18                                      72,081,509.18
车有限公司
昆明世博会议中
                     15,300,000.00                                      15,300,000.00
心有限公司
昆明世博运动休
                     30,000,000.00                                      30,000,000.00
闲有限公司
云南省丽江中国
国际旅行社有限        1,824,098.26                                       1,824,098.26
责任公司
云南旅游酒店管
                     19,251,311.06                                      19,251,311.06
理有限公司
云南世博旅游景
区投资管理有限       30,000,000.00   70,000,000.00                     100,000,000.00
公司
云南旅游汽车有
                    263,036,849.19                                     263,036,849.19
限公司
江南园林有限公
                    475,200,000.00                                     475,200,000.00
司
                                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
云南世博旅游文
                                        18,289,281.36                          18,289,281.36
化投资有限公司
云南世博欢喜谷
婚礼产业有限公                          10,000,000.00                          10,000,000.00
司
合计              1,290,656,922.83      98,289,281.36                     1,388,946,204.19
(2)对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位: 元
                                                        本期增减变动
                                          权益法下                         宣告发放                                      减值准备
投资单位 期初余额                                    其他综合 其他权益                 计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                 其他                 期末余额
                                                     收益调整      变动                  准备
                                           资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
(3)其他说明
无
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位: 元
                                             本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                 收入                       成本                        收入                      成本
主营业务                             31,492,911.09           25,941,213.91               52,066,883.84            21,337,078.84
其他业务                             10,329,203.47                 55,409.98               7,876,258.48                    427.50
合计                                 41,822,114.56           25,996,623.89               59,943,142.32            21,337,506.34
其他说明:
     注:本年主营业务收入较上年同期减少1,812.10万元,降幅为30.23%,主要为租赁收入减少所致。
5、投资收益
                                                                                                                         单位: 元
                  项目                                    本期发生额                                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                           87,164,525.85                              14,322,058.15
合计                                                                   87,164,525.85                              14,322,058.15
                                                                          云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位: 元
                    项目                              金额                                    说明
非流动资产处置损益                                             -1,533,123.50
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                          17,093,027.59
受的政府补助除外)
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                                                -449,491.26
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及                            -600,500.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入                                         169,811.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             965,643.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目                             4,000,000.00
减:所得税影响额                                               3,003,373.47
     少数股东权益影响额                                          203,033.76
合计                                                          16,438,960.90                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                                  4.00%                  0.0914                0.0914
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              3.02%                  0.0689                0.0689
普通股股东的净利润
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名
称
无
4、其他
无
                                                                    云南旅游股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并签章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的公司2016年度报告文本。
五、以上备查文件的备置地点:公司证券部。
                                                                                   云南旅游股份有限公司
                                                                                       董事长: 王冲
                                                                                       2017年4月13日

  附件:公告原文
返回页顶