浙江景兴纸业股份有限公司2021年年度财务决算
根据浙江景兴纸业股份有限公司(以下简称“公司”)的财务状况和经营成果,公司完成了2021年度财务决算工作。财务报表经天健会计事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、 主要财务数据及指标完成情况
金额单位:元,下同
指标 | 本期数/年末数 | 上期数/年初数 | 变动比率(%) | 变动原因 |
营业收入 | 6,224,614,594.70 | 4,874,550,663.87 | 27.70 | |
营业利润 | 486,839,087.54 | 380,125,758.23 | 28.07 | |
利润总额 | 475,665,630.55 | 369,014,527.61 | 28.90 | |
归属于母公司股东的净利润 | 441,121,948.56 | 311,949,833.53 | 41.41 | 主要系产品盈利能力上升所 致。 |
基本每股收益 | 0.38 | 0.28 | 35.71 | |
资产总额 | 7,940,283,181.97 | 7,291,734,218.26 | 8.89 | |
负债总额 | 2,324,908,319.70 | 2,375,746,992.16 | -2.14 | |
归属于母公司股东的净资产 | 5,434,184,833.34 | 4,761,717,345.78 | 14.12 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 249,165,915.12 | 617,225,360.23 | -59.63 | 主要系购买商品支付的现金增加所致。 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.62 | 6.88 | 1.74 | |
每股净资产 | 4.55 | 4.29 | 6.06 |
二、 2021年度财务状况
(一) 资产结构及同比变动分析
项目 | 年末数 | 占资产总额比重(%) | 年初数 | 占资产总额比重(%) | 变动比率(%) | 变动原因 |
货币资金 | 1,340,654,032.85 | 16.88 | 1,575,613,747.10 | 21.61 | -14.91 | |
交易性金融资产 | 167,563,397.26 | 2.11 | 34,638,701.12 | 0.48 | 383.75 | 主要系其他非流动金融资产转列所致。 |
应收票据 | 16,586,661.18 | 0.21 | 738,527,600.73 | 10.13 | -97.75 | 主要系银行承兑汇票转列所致。 |
应收账款 | 567,684,827.96 | 7.15 | 449,527,550.20 | 6.16 | 26.28 | |
应收款项 | 714,487,765.87 | 9.00 | 0.00 | 0.00 | - | 主要系银行承 |
融资 | 兑汇票转列所致。 | |||||
预付款项 | 40,034,894.37 | 0.50 | 31,738,769.01 | 0.44 | 26.14 | |
其他应收款 | 4,198,005.12 | 0.05 | 2,943,009.63 | 0.04 | 42.64 | 主要系业务保证金支出增加所致。 |
存货 | 638,178,180.92 | 8.04 | 500,823,944.84 | 6.87 | 27.43 | |
其他流动资产 | 47,787,095.70 | 0.60 | 221,175,731.75 | 3.03 | -78.39 | 主要系利用闲 置募集资金购 买结构性存款 余额减少所致。 |
流动资产合计 | 3,537,174,861.23 | 44.55 | 3,554,989,054.38 | 48.75 | -0.50 | |
长期股权投资 | 246,531,349.07 | 3.10 | 240,412,342.47 | 3.30 | 2.55 | |
其他非流动金融资产 | 167,096,398.53 | 2.10 | 152,647,560.20 | 2.09 | 9.47 | |
投资性房地产 | 112,771,627.00 | 1.42 | 119,465,635.06 | 1.64 | -5.60 | |
固定资产 | 2,134,837,143.68 | 26.89 | 2,363,760,987.18 | 32.42 | -9.68 | |
在建工程 | 894,151,687.63 | 11.26 | 24,714,447.74 | 0.34 | 3517.93 | 主要系年产12万吨天然抗菌高品质生活用纸项目、马来西亚年产80万吨废纸浆板项目投入增加所致。 |
无形资产 | 558,703,705.08 | 7.04 | 550,396,937.52 | 7.55 | 1.51 | |
递延所得税资产 | 7,082,681.20 | 0.09 | 12,352,874.82 | 0.17 | -42.66 | 主要系本期核销应收账款所致。 |
其他非流动资产 | 281,933,728.55 | 3.55 | 272,994,378.89 | 3.74 | 3.27 | |
非流动资产合计 | 4,403,108,320.74 | 55.45 | 3,736,745,163.88 | 51.25 | 17.83 | |
资产总额 | 7,940,283,181.97 | 100.00 | 7,291,734,218.26 | 100.00 | 8.89 |
(二)债务结构及同比变动分析
项目 | 年末数 | 年末占资产总额比重(%) | 年初数 | 年初占资产总额比重(%) | 变动比率(%) | 变动原因 |
短期借款 | 547,006,036.11 | 6.89 | 647,631,040.18 | 8.88 | -15.54 | |
应付账款 | 241,358,198.15 | 3.04 | 281,067,809.02 | 3.85 | -14.13 | |
预收款项 | 910,542.87 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | - | 主要系本期预收投资性房产租金所致。 |
合同负债 | 23,201,499.77 | 0.29 | 25,365,140.85 | 0.35 | -8.53 | |
应付职工薪酬 | 56,210,103.72 | 0.71 | 49,180,485.68 | 0.67 | 14.29 | |
应交税费 | 129,616,573.17 | 1.63 | 45,885,246.25 | 0.63 | 182.48 | 主要系应交增值税 额增加所致。 |
其他应付款 | 172,672,843.64 | 2.17 | 95,863,002.53 | 1.31 | 80.12 | 主要系工程及设备款增加所致。 |
一年内到期的非流动负债 | 30,035,291.67 | 0.38 | 80,098,266.67 | 1.10 | -62.50 | 主要系一年内到期的长期借款-保证借款减少所致。 |
其他流动负债 | 7,317,346.44 | 0.09 | 7,899,002.08 | 0.11 | -7.36 | |
流动负债合计 | 1,208,328,435.54 | 15.22 | 1,232,989,993.26 | 16.91 | -2.00 | |
长期借款 | 187,644,751.52 | 2.36 | 0.00 | 0.00 | - | |
应付债券 | 905,642,449.15 | 11.41 | 1,108,189,539.51 | 15.20 | -18.28 | |
递延收益 | 11,116,502.85 | 0.14 | 11,212,976.70 | 0.15 | -0.86 | |
递延所得税负债 | 12,176,180.64 | 0.15 | 23,354,482.69 | 0.32 | -47.86 | 主要系可转换公司债券利息调整所致。 |
非流动负债合计 | 1,116,579,884.16 | 14.06 | 1,142,756,998.90 | 15.67 | -2.29 | |
负债合计 | 2,324,908,319.70 | 29.28 | 2,375,746,992.16 | 32.58 | -2.14 |
(三)股东权益情况
项目 | 年末数 | 年初数 | 同比增减(%) | 变动原因 |
归属于母公司股东权益 | 5,434,184,833.34 | 4,761,717,345.78 | 14.12 | |
所有者权益合计 | 5,615,374,862.27 | 4,915,987,226.10 | 14.23 | |
其中: | ||||
股本 | 1,193,928,835.00 | 1,111,201,000.00 | 7.44 | |
其他权益工具 | 114,460,066.01 | 146,696,053.99 | -21.97 | |
资本公积 | 1,848,403,876.21 | 1,646,509,623.15 | 12.26 | |
其他综合收益 | -38,400,264.25 | -17,359,703.17 | -121.20 | 主要系外币财务报表折算差额所致。 |
盈余公积 | 215,616,161.93 | 179,994,965.24 | 19.79 | |
未分配利润 | 2,100,176,158.44 | 1,694,675,406.57 | 23.93 |
三、 2021年度经营成果
(一)公司总体盈利情况
项目 | 本期数 | 上期数 | 同比增减(%) | 变动原因 |
营业总收入 | 6,224,614,594.70 | 4,874,550,663.87 | 27.70 | |
营业总成本 | 5,780,711,988.92 | 4,686,607,044.93 | 23.35 | |
其中: | ||||
营业成本 | 5,296,378,669.43 | 4,272,487,153.15 | 23.96 | |
税金及附加 | 44,267,430.48 | 34,698,875.57 | 27.58 |
销售费用 | 38,607,326.29 | 36,067,027.02 | 7.04 | |
管理费用 | 156,462,758.77 | 135,944,570.09 | 15.09 | |
研发费用 | 236,540,180.79 | 171,374,152.71 | 38.03 | 主要系研发项目投入增加所致。 |
财务费用 | 8,455,623.16 | 36,035,266.39 | -76.54 | 主要系流动资金贷款的减少和利息收入增加所致。 |
其中:利息费用 | 27,868,885.27 | 48,289,239.03 | -42.29 | 主要系利息支出减少所致。 |
利息收入 | 18,211,342.65 | 11,953,099.82 | 52.36 | 主要系利息收入增加所致。 |
加:其他收益 | 56,035,505.62 | 139,036,741.98 | -59.70 | 主要系与收益相关的政府补助减少所致。 |
投资收益 | 6,488,042.21 | 36,235,569.45 | -82.09 | 主要系处置金融资产及股权投资减少所致。 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 719,840.96 | -9,972,743.67 | 107.22 | 主要系按照权益法核算的投资收益增加所致。 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | -567,412.31 | 100.00 | 主要系上年同期终止确认的部分票据贴现利息转列所致。 |
公允价值变动收益 | 613,397.26 | 28,896,261.32 | 97.88 | 主要系以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变动所致。 |
信用减值损失 | -1,226,853.83 | -3,142,041.49 | -60.95 | 主要系应收账款坏账损失增加所致。 |
资产减值损失 | -18,624,732.27 | -6,479,777.47 | -187.43 | 主要系固定资产减值损失增加所致。 |
资产处置收益 | -348,877.23 | -2,364,614.50 | -85.25 | 主要系固定资产处置损失增加所致。 |
营业利润 | 486,839,087.54 | 380,125,758.23 | 28.07 | |
利润总额 | 475,665,630.55 | 369,014,527.61 | 28.90 | |
所得税费用 | 7,623,533.38 | 37,376,075.02 | -79.60 | 主要系系本年度根据国家财政部、税务总局、发改委和生态环境部公告2021第36号享受企业所得税优惠政策减少所致。 |
归属于母公司所有者的净利润 | 441,121,948.56 | 311,949,833.53 | 41.41 | 主要系产品盈利能力上升所 致。 |
四、 2021年度现金流量情况
项目 | 本期数 | 上期数 | 同比增减(%) | 变动原因 |
经营活动现金流入小计 | 5,983,356,532.63 | 4,990,761,514.86 | 19.89 | |
经营活动现金流出小计 | 5,734,190,617.51 | 4,373,536,154.63 | 31.11 | 主要系购买商品支付的现金增加所致。 |
经营活动产生的现金流量净额 | 249,165,915.12 | 617,225,360.23 | -59.63 | 主要系票据结算金额增加以及购买商品支付的现金增加所致。 |
投资活动现金流入小计 | 864,793,089.73 | 564,289,585.91 | 53.25 | 主要系赎回理财产品增加所致。 |
投资活动现金流出小计 | 1,338,666,259.36 | 1,261,364,589.95 | 6.13 |
投资活动产生的现金流量净额 | -473,873,169.63 | -697,075,004.04 | -32.02 | 主要系赎回理财产品净额增加、购建长期资产支付的现金减少所致。 |
筹资活动现金流入小计 | 889,462,538.48 | 2,078,241,345.23 | -57.20 | 主要系公司上年收到可转债募集资金所致 |
筹资活动现金流出小计 | 882,584,811.10 | 903,127,409.39 | -2.27 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 6,877,727.38 | 1,175,113,935.84 | -99.41 | 主要系公司上年收到可转债募集资金所致。 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -19,114,964.78 | -14,395,345.10 | -32.79 | 主要系汇率变动所致。 |
现金及现金等价物净增加额 | -236,944,491.91 | 1,080,868,946.93 | -121.92 | 主要系公司上年收到可转债募集资金所致 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,575,586,747.10 | 494,717,800.17 | 218.48 | |
期末现金及现金等价物余额 | 1,338,642,255.19 | 1,575,586,747.10 | -15.04 |
五、 其他重要事项说明
无。
浙江景兴纸业股份有限公司
二〇二二年四月十六日