长城影视股份有限公司2019年半年度财务报告
（未经审计）
2019年08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长城影视股份有限公司
2019年08月26日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 24,531,014.66 | 70,383,118.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 100,000.00 | 930,500.00 |
| 应收账款 | 674,546,396.72 | 815,809,705.76 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 145,297,706.54 | 123,315,256.48 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 42,147,018.57 | 35,848,857.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 157,478,755.77 | 154,353,266.91 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,680,439.20 | 9,068,500.02 |
| 流动资产合计 | 1,048,781,331.46 | 1,209,709,205.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,280,479.51 | 5,762,032.09 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 348,194.70 | |
| 固定资产 | 310,358,561.18 | 320,290,192.52 |
| 在建工程 | 48,895,724.48 | 46,150,372.44 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 260,729,801.37 | 298,538,967.57 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 972,940,716.06 | 972,940,716.06 |
| 长期待摊费用 | 15,330,722.08 | 15,998,582.81 |
| 递延所得税资产 | 69,485,211.75 | 69,169,168.02 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,683,021,216.43 | 1,729,198,226.21 |
| 资产总计 | 2,731,802,547.89 | 2,938,907,431.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 386,642,965.42 | 381,800,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 76,343,519.84 | 98,111,056.87 |
| 预收款项 | 58,095,186.35 | 43,436,761.17 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,864,425.30 | 8,546,363.30 |
| 应交税费 | 56,229,074.61 | 79,107,062.77 |
| 其他应付款 | 1,075,301,743.61 | 1,176,808,799.50 |
| 其中：应付利息 | 44,633,166.59 | 13,166.59 |
| 应付股利 | 25,567,009.33 | 3,551,509.33 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 329,770,183.60 | 296,498,165.93 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,986,247,098.73 | 2,084,308,209.54 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 51,812,793.58 | 94,912,793.58 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 195,700,000.00 | 195,700,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 12,347,538.23 | 12,347,538.23 |
| 预计负债 |
| 递延收益 | 10,933,489.90 | 8,831,093.28 |
| 递延所得税负债 | 25,855,023.67 | 25,855,023.67 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 296,648,845.38 | 337,646,448.76 |
| 负债合计 | 2,282,895,944.11 | 2,421,954,658.30 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 525,429,878.00 | 525,429,878.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | -609,019,267.78 | -609,019,267.78 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 309,072,271.76 | 322,022,254.31 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 225,482,881.98 | 238,432,864.53 |
| 少数股东权益 | 223,423,721.80 | 278,519,909.16 |
| 所有者权益合计 | 448,906,603.78 | 516,952,773.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,731,802,547.89 | 2,938,907,431.99 |
法定代表人：赵锐均 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,359,680.87 | 197,293.77 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 56,024,359.88 | 65,257,645.64 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 28,095,216.20 | 5,946,686.20 |
| 其他应收款 | 16,304,800.00 | 26,213,600.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 119,630,447.61 | 118,320,990.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,157,637.44 | 1,808,874.47 |
| 流动资产合计 | 224,572,142.00 | 217,745,090.95 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,988,435,742.39 | 3,032,154,124.90 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 8,109.19 | 12,054.19 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 146,356.64 | 223,406.00 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,988,590,208.22 | 3,032,389,585.09 |
| 资产总计 | 3,213,162,350.22 | 3,250,134,676.04 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 243,913,978.42 | 244,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 5,000,000.00 | |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 106,201.00 | |
| 应交税费 | 2,577.97 | 14,945.44 |
| 其他应付款 | 835,985,234.74 | 917,505,206.23 |
| 其中：应付利息 | 15,600,000.00 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 169,611,620.41 | 163,281,566.74 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,254,513,411.54 | 1,324,907,919.41 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 9,600,000.00 | 25,200,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 7,851,600.00 | 7,851,600.00 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 36,451,600.00 | 52,051,600.00 |
| 负债合计 | 1,290,965,011.54 | 1,376,959,519.41 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 525,429,878.00 | 525,429,878.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,480,621,209.58 | 1,480,621,209.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 26,531,911.32 | 26,531,911.32 |
| 未分配利润 | -110,385,660.22 | -159,407,842.27 |
| 所有者权益合计 | 1,922,197,338.68 | 1,873,175,156.63 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,213,162,350.22 | 3,250,134,676.04 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 241,471,282.50 | 575,018,197.91 |
| 其中：营业收入 | 241,471,282.50 | 575,018,197.91 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 246,495,379.06 | 461,526,331.93 |
| 其中：营业成本 | 158,304,709.20 | 366,976,605.61 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,771,543.06 | 2,199,407.02 |
| 销售费用 | 15,262,722.11 | 17,908,096.54 |
| 管理费用 | 23,849,131.56 | 35,354,471.92 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 47,307,273.13 | 39,087,750.84 |
| 其中：利息费用 | 47,343,174.85 | |
| 利息收入 | 64,326.02 | |
| 加：其他收益 | 1,311,222.00 | 1,027,803.38 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,916,593.78 | 578,315.84 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,307,594.37 | -6,362,081.23 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 186,637.94 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,103,875.15 | 108,922,541.91 |
| 加：营业外收入 | 8,325,339.47 | 3,801,299.03 |
| 减：营业外支出 | 616,455.73 | 374,542.97 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,605,008.59 | 112,349,297.97 |
| 减：所得税费用 | 10,335,729.94 | 22,067,082.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,730,721.35 | 90,282,215.04 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -12,949,982.55 | 66,473,818.02 |
| 2.少数股东损益 | 7,219,261.20 | 23,808,397.02 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -5,730,721.35 | 90,282,215.04 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -12,949,982.55 | 66,473,818.02 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 7,219,261.20 | 23,808,397.02 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0246 | 0.1265 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0246 | 0.1265 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：赵锐均 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 11,489,925.85 | 8,209,371.66 |
| 减：营业成本 | 490,543.26 | 0.00 |
| 税金及附加 | ||
| 销售费用 | 803,655.36 | 726,582.45 |
| 管理费用 | 909,660.97 | 6,915,700.20 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 1,533,311.85 | 29,354,589.06 |
| 其中：利息费用 | 1,529,210.49 | |
| 利息收入 | -4,131.88 | |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 39,979,712.40 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -20,287.60 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,283,120.84 | -87,121.14 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,015,587.65 | -28,874,621.19 |
| 加：营业外收入 | 6,594.40 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,022,182.05 | -28,874,621.19 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,022,182.05 | -28,874,621.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 49,022,182.05 | -28,874,621.19 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 423,412,729.72 | 731,747,296.22 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,885,535.73 | 1,123,157.75 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 76,127,744.80 | 389,736,884.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 505,426,010.25 | 1,122,607,338.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 170,121,321.24 | 540,219,835.19 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,890,032.19 | 24,423,059.25 |
| 支付的各项税费 | 34,059,343.97 | 64,539,274.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 169,209,557.45 | 287,570,360.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 401,280,254.85 | 916,752,529.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,145,755.40 | 205,854,809.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 8,900.31 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,194.60 | 615,993.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,156,638.87 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 53,050,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,012,094.91 | 54,822,632.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,867,177.08 | 14,307,821.74 |
| 投资支付的现金 | 35,530,640.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 151,674,200.00 | 257,370,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 26,910,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 154,541,377.08 | 334,118,461.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -149,529,282.17 | -279,295,829.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 12,690,000.00 | 323,487,780.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 219,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 12,690,000.00 | 542,487,780.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 6,248,434.31 | 452,804,581.60 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,381,098.98 | 37,054,362.94 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 500,000.00 | 116,837,251.87 |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,129,533.29 | 606,696,196.41 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,560,466.71 | -64,208,416.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -41,823,060.06 | -137,649,436.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 63,313,654.00 | 198,429,713.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 21,490,593.94 | 60,780,277.13 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 22,759,808.00 | 1,190,940.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 51,406,229.12 | 496,121,961.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 74,166,037.12 | 497,312,901.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 867,110.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 672,667.40 | 604,687.94 |
| 支付的各项税费 | 39,060.32 | 118,920.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 64,855,061.68 | 301,300,357.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 66,433,899.40 | 302,023,966.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,732,137.72 | 195,288,935.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 8,900.31 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 40,003,194.60 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 45,012,094.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 47,374,200.00 | 66,750,640.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 47,374,200.00 | 67,250,640.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,362,105.09 | -67,250,640.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 230,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 249,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 874,401.17 | 352,238,543.90 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,333,244.36 | 27,419,741.06 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,023,922.35 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,207,645.53 | 397,682,207.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,207,645.53 | -148,682,207.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,162,387.10 | -20,643,912.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 197,293.77 | 27,272,140.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,359,680.87 | 6,628,227.72 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 525,429,878.00 | -609,019,267.78 | 322,022,254.31 | 238,432,864.53 | 278,519,909.16 | 516,952,773.69 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 525,429,878.00 | -609,019,267.78 | 322,022,254.31 | 238,432,864.53 | 278,519,909.16 | 516,952,773.69 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,949,982.55 | -12,949,982.55 | -55,096,187.36 | -68,046,169.91 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,949,982.55 | -12,949,982.55 | 7,219,261.20 | -5,730,721.35 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -40,299,948.56 | -40,299,948.56 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -40,299,948.56 | -40,299,948.56 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,015,500.00 | -22,015,500.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,015,500. | -22,015,500. |
| 00 | 00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 525,429,878.00 | -609,019,267.78 | 309,072,271.76 | 225,482,881.98 | 223,423,721.80 | 448,906,603.78 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 525,429,878.00 | -609,648,635.51 | 736,280,955.30 | 652,062,197.79 | 254,693,139.83 | 906,755,337.62 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 525,429,878.00 | -609,648,635.51 | 736,280,955.30 | 652,062,197.79 | 254,693,139.83 | 906,755,337.62 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 629,367.73 | 66,473,818.02 | 67,103,185.75 | 4,378,828.29 | 71,482,014.04 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 66,473,818.02 | 66,473,818.02 | 23,808,397.02 | 90,282,215.04 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 629,367.73 | 629,367.73 | -19,429,568.73 | -18,800,201.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 629,367.73 | 629,367.73 | 629,367.73 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -19,429,568.73 | -19,429,568.73 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 525,429,878.00 | -609,019,267.78 | 802,754,773.32 | 719,165,383.54 | 259,071,968.12 | 978,237,351.66 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 525,429,878.00 | 1,480,621,209.58 | 26,531,911.32 | -159,407,842.27 | 1,873,175,156.63 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期 | ||||||||||||
| 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 525,429,878.00 | 1,480,621,209.58 | 26,531,911.32 | -159,407,842.27 | 1,873,175,156.63 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 49,022,182.05 | 49,022,182.05 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 49,022,182.05 | 49,022,182.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 525,429,878.00 | 1,480,621,209.58 | 26,531,911.32 | -110,385,660.22 | 1,922,197,338.68 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 525,429,878.00 | 1,480,621,209.58 | 26,531,911.32 | 29,305,011.77 | 2,061,888,010.67 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 525,429,878.00 | 1,480,621,209.58 | 26,531,911.32 | 29,305,011.77 | 2,061,888,010.67 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -28,874,621.19 | -28,874,621.19 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -28,874,621.19 | -28,874,621.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 525,429,878.00 | 1,480,621,209.58 | 26,531,911.32 | 430,390.58 | 2,033,013,389.48 |
三、公司基本情况
长城影视股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名江苏宏宝五金股份有限公司（以下简称“江苏宏宝”）。江苏宏宝系经江苏省人民政府苏政复〔2001〕197号文批准，由原江苏宏宝集团五金工具有限公司整体变更设立的股份有限公司，变更后注册资本为7,268万元。2006年9月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕73号文核准，江苏宏宝公开发行新股5,000万股，注册资本变更为12,268万元，江苏宏宝股票于2006年10月12日在深圳证券交易所挂牌交易。2010年7月，江苏宏宝以2009年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，于2010年8月16日取得了由江苏省苏州市工商行政管理局颁发的变更后的注册号为320000000016849的《企业法人营业执照》。注册资本为18,402万元，股份总数18,402万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股A股385.87万股；无限售条件的流通股A股18,016.13万股。根据2013年8月26日第一次临时股东大会会议决议, 并经中共中央宣传部《关于原则同意长城影视股份有限公司借壳上市的函》（中宣办发函〔2013〕239号）、国家新闻出版广电总局《关于原则同意长城影视股份有限公司借壳上市的审核意见》 （〔2013〕273号）、中国证券监督管理委员会《关于核准江苏宏宝五金股份有限公司重大资产重组及向长城影视文化企业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2014〕323号）及《关于核准长城影视文化企业集团有限公司及一致行动人公告江苏宏宝五金股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可〔2014〕324号）批准，本公司向长城影视文化企业集团有限公司（以下简称“长城集团”）等9家法人企业和王培火等52名自然人（以下合并简称“交易对方”）非公开发行人民币普通股341,409,878股（A股），每股面值1元，发行价为5.55元/股，交易对方以持有的“东阳长城影视传媒有限公司”100%股权作为对价，作价189,482.50万元认购该等股份，其中34,140.9878万元增加注册资本及股本，155,341.5122万元增加资本公积。 变更后公司注册资本为52,542.9878万元，总股本为52,542.9878万股，其中有限售条件的流通股份为34,526.8601万股，无限售条件的流通股份为18,016.1277万股。此次新增注册资本及实收资本情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2014〕6-14号验资报告。
公司已于2014年6月4日完成工商变更登记手续并取得由江苏省苏州市工商行政管理局换发的《营业执照》，公司名称由“江苏宏宝五金股份有限公司”变更为“长城影视股份有限公司”。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2014年6月5日起，公司中文全称由“江苏宏宝五金股份有限公司”变更为“长城影视股份有限公司”，公司证券简称由“江苏宏宝”变更为“长城影视”。公司英文全称由“Jiangsu Hongbao HardwareCo., Ltd.”变更为“Great Wall Movie and Television Co.,Ltd.”，英文简称由“JIANGSU HONGBAO”变更为“CCYS”。公司证券代码仍为“002071”。
公司属广播、电视、电影和影视录音制作业，经营范围：制作、发行、广播电视节目（不得制作时政新闻及同类广播电视节目）；影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；企业形象策划；会展会务服务；摄影服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司及各子公司主要从事影视投资、制作、发行及广告发布、旅游服务业务等。
本财务报表业经本公司董事会于2019年8月26日决议批准报出。
本公司2019年6月30日纳入合并范围的子公司共42户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司已于2019年5月完成子公司甘肃长城西部电影集团有限公司注销，本报告期内，合并范围比上年度减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司为保证持续经营能力，报告期内，根据目前实际情况，采取下列应对措施：
（1）聚焦精品内容，继续加强影视板块的业务布局
本公司将继续通过内部、外部的资源整合，以全流程成本控制的模式自制精品剧；同时，采取与外部优质资源合作的方式共同打造精品内容。保障公司在内容制作、发行领域的优势地位。
（2）推进产业链的横向拓展和纵向延伸
公司积极寻求产业链的延伸拓展。在内容端，本公司将利用自身在影视领域的积累和优势，拓展电影、网剧、微电影、综艺节目等新的内容形式。在渠道端，随着公司的发展壮大以及新媒体渠道的影响力的提升，本公司将寻求与新媒体平台的多方位合作；并且计划战略布局高端影院领域，拓展公司的收入来源、提升盈利水平，增强公司在渠道的实力。
（3）促进影视业务、广告业务、实景娱乐业务之间的融合发展
随着公司的经营发展，本公司逐步形成了影视娱乐、广告营销、实景娱乐三大业务板块。实景娱乐板块一方面是本公司内容IP的延伸，为本公司内容增加了变现渠道，另一方面可为本公司的影视业务提供拍摄场地。广告业务也可与影视业务、实景娱乐业务进行业务、媒体、客户等层面的融合发展。而影视业务的发展也可为广告营销、实景娱乐业务提供内容、品牌、影响力、资源等方面的支持。所以保障和促进影视业务、广告业务、实景娱乐业务之间的融合发展，是本公司工作的重要方向。
（4）加强团队建设，持续业务创新
受益于本公司多年的人才梯队建设，本公司的发展不断迈上新台阶。2019年，公司将继续根据业务发展需求引进各类专业人才和专业团队，网罗热心投身于影视事业的优秀人才，不断提升团队专业能力、管理能力和利用本公司资源进行业务创新的能力，为把本公司打造成具备国际竞争力的文化传媒集团奠定坚实的基础。
（5）进一步完善公司治理结构
未来本公司将继续按照上市公司规范治理要求，进一步完善法人治理结构，以董事会建设为核心，充分发挥董事会在重大经营决策、聘任高级管理人员和制订各项制度等方面的作用，充分发挥独立董事和专门委员会的作用，并且根据本公司各项业务的发展，修改和完善本公司内部控制制度，使得本公司的各项运作更加合理、有效。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事从事影视投资、制作、发行及广告发布、旅游服务等业务经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注
五、39“收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年半度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。2）金融资产的后续计量取决于其分类：
金融资产同时符合下列条件的，应当分类为以摊余成本计量的金融资产：
①公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流为目的。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊余或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款和债权投资等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①公司管理该金融资产的业务模式是以既以收取合同现金流为目标又以出售金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅以对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用，除利息收入、减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期收益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列示为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。在初始确认时，本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，分类为以公允价值计量且其变动计入当期收益的金融资产，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
3、金融负债
1）金融负债分类本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
2）金融负债的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，主要是交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4、金融工具减值
本公司以单项或组合的方式，以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的资产，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产进行减值处理并确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司基于单项和组合评估金融工具预期信用损失，考虑了不同客户的信用特征，以客户信用等级组合和逾期账龄组合为基础评估应收账款、合同资产和其他流动资产中的应收票据的预期信用损失。本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测所有合理且有依据的信息。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
(2) 若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）。
(3) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。
(4) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
(5) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
(6) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
(7) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
(8) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
(9) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
(10) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
(11) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
(12) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
(13) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记金融资产的账面余额。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
5、金融工具公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分
为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收票据
12、应收账款
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 个别认定法组合 | 合并报表范围内应收款项等 |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
| 项 目 | 计提方法 |
| 个别认定法组合 | 无特别风险，一般不计提坏账准备 |
| 账龄分析法组合 | 按照账龄分析计提 |
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法其中：影视和广告板块采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 1.00 | 1.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 100.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
旅游板块采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 个别认定法组合 | 合并报表范围内应收款项等 |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
| 项 目 | 计提方法 |
| 个别认定法组合 | 无特别风险，一般不计提坏账准备 |
| 账龄分析法组合 | 按照账龄分析计提 |
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
其中：影视和广告板块采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 1.00 | 1.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 100.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
旅游板块采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
存货主要包括本公司在日常活动中持有或创作的电视剧剧本（即原材料）、公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电视剧发行许可证》的影视剧产品（即在产品）、持有以备出售的电视剧（即库存商品）等。
（2）存货取得和发出的计价方法
公司存货主要由处于拍摄制作阶段的在产品以及取得发行许可证尚未结转完成本的库存商品构成，在产品在制作完成并取得发行许可证后结转入库存商品，而库存商品则根据电视剧的销售情况结转成本。
存货发出时，采用个别计价法。本公司库存商品符合电视剧收入确认条件之日起，在不超过24个月的期间内采用计划收入比例法将全部实际成本按照计划收入的完成比例结转销售成本。
“计划收入比例法”计算公式为：
计划销售成本结转率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本结转期内的销售总收入×100%
本期应结转的销售成本＝本期影视剧实现销售收入×计划销售成本结转率
当电视剧的发行收入符合收入确认原则予以确认时，相应的成本按照实际销售收入占预计销售总收入的比例在首轮发行期内进行结转，即当期确认的电视剧成本＝电视剧总成本×（当期销售收入/预计销售总收入）。
如果在首轮发行期（24个月）内 ，实际取得销售收入小于预计总收入，则将尚未结转的成本在首轮发行最后一期全部结转。
公司如果预计电视剧不再拥有发行、销售市场，则将该电视剧未结转的成本予以结转当期损益。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制，其中电视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 4% | 4.80% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-8 | 4% | 12.00-19.20% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 4% | 19.20% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 4% | 19.20% |
（3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命
内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产的装修费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用
设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司目前暂无设定受益计划。如果本公司未来存在设定受益计划，那么本公司聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同
产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）本公司收入确认的具体方法
①影视及广告板块的收入确认
本公司主要销售电视剧及其衍生产品。内销影视剧作品收入确认需满足以下条件：完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，公司将满足合同约定标准的影视剧载体送达客户单位，影视剧作品收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，影视剧作品相关的成本能够可靠地计量。外销影视剧作品收入确认条件同内销收入，外销影视剧作品的购买方为具有海外播映渠道的客户单位。
衍生品收入主要包括植入性广告和贴片广告。一般而言，植入性广告在取得播放映许可证且播放完成后一次性按协议金额确认收入；贴片广告一经播放后，就按合同约定确认收入。
本公司下属的广告公司收入的确认方法：按照广告公司承接业务后，依据客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由
媒体按照投放计划执行广告发布。在广告发布期间，财务部门根据合同总价及发布期间分期确认收入。影视制作服务收入的确认方法：根据公司与客户签订的合同或协议，相关影视制作服务已经完成，母带移交委托方后一次性确认收入。
②旅游板块的收入确认
本公司旅游板块的收入指公司经营旅行团旅游业务、机车船票代理销售业务、代办签证业务、预订酒店业务、客运业务及其他旅游相关业务所获得的经营收入。A．旅游服务收入的确认旅游服务收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a．旅行社组织境外旅游者到国内旅游，以旅行团队离境确认收入实现；组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游，以旅行团旅行返回时确认收入实现；代理销售业务和客运活动的收入确认，以代理销售业务（包括旅行社企业代理销售机车船票、代办签证业务、旅行社代理酒店预订业务等）已经办妥后，客运活动已完成为确认时点；
代理销售业务已经办妥后，指有关机车票已移交给委托人后；旅行社受托代办签证业务，已取得有效签证时；预订酒店的客人已经使用酒店提供的服务离开酒店时；旅行社办理上述多项代理业务组合的商务旅游业务，在其中一项按上述条件办妥后。
客运活动已完成，是指经营旅客运输的企业已经按委托完成旅客运输业务。
b．旅游活动的经济利益能够流入企业；
c．相关的收入和成本能够可靠地计量。
B．旅游服务收入的计量
旅游服务收入按如下原则进行计量：
a．旅游活动收入，按最终报价单或结算单所记载的金额确定；
b．代理业务收入，机车船票等代理销售业务，按委托代理业务的手续费收入计量；酒店预订和签证业务按委托业务金额计量；
c．客运业务收入，按最终报价单或结算单所记载的金额确定。
旅游服务收入发生客人因故退回或部分退回应冲减当期的收入；年度资产负债表日及以前确认的收入，在资产负债表日至财务报告批准日之间发生退回的，应按资产负债表日后事项的有关规定处理。
公司收到航空公司、旅游商或酒店、餐饮、景点、商店为奖励企业超额销售或提供客源而支付的佣金或回佣，在实际收到时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），
而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于 2017年修订发布了《企业会计准则第 年修订发布了《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、《企业会准则 金融工具确认和计量》、《企业会准则 金融工具确认和计量》、《企业会准则 金融工具确认和计量》、《企业会准则 第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 金融资产转移》、《企业会计准则第 金融资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》、《企业准则第 套期会计》、《企业准则第 套期会计》、《企业准则第 37号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自 金融工具列报》，并要求境内上市的企业自 金融工具列报》，并要求境内上市的企业自 2019年 1月 1日起施行新金融工具相关会计准 日起施行新金融工具相关会计准 则 | 2019年8月26日召开的第六届董事会第三十七次会议及第六届监事会第二十二次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》，公司根据财政部相关文件规定自 2019年 1月 1日起开始开始执行上述企业会计准则。 | 本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果不产生影响。 |
执行《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 70,383,118.65 | 70,383,118.65 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 930,500.00 | 930,500.00 | |
| 应收账款 | 815,809,705.76 | 815,809,705.76 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 123,315,256.48 | 123,315,256.48 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 35,848,857.96 | 35,848,857.96 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 154,353,266.91 | 154,353,266.91 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,068,500.02 | 9,068,500.02 | |
| 流动资产合计 | 1,209,709,205.78 | 1,209,709,205.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,762,032.09 | 5,762,032.09 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 348,194.70 | 348,194.70 | |
| 固定资产 | 320,290,192.52 | 320,290,192.52 | |
| 在建工程 | 46,150,372.44 | 46,150,372.44 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 298,538,967.57 | 298,538,967.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 972,940,716.06 | ||
| 长期待摊费用 | 15,998,582.81 | 15,998,582.81 | |
| 递延所得税资产 | 69,169,168.02 | 69,169,168.02 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,729,198,226.21 | 1,729,198,226.21 | |
| 资产总计 | 2,938,907,431.99 | 2,938,907,431.99 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 381,800,000.00 | 381,800,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 98,111,056.87 | 98,111,056.87 | |
| 预收款项 | 43,436,761.17 | 43,436,761.17 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 8,546,363.30 | 8,546,363.30 | |
| 应交税费 | 79,107,062.77 | 79,107,062.77 | |
| 其他应付款 | 1,176,808,799.50 | 1,176,808,799.50 | |
| 其中：应付利息 | 13,166.59 | 13,166.59 | |
| 应付股利 | 3,551,509.33 | 3,551,509.33 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动 | 296,498,165.93 | 296,498,165.93 |
| 负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,084,308,209.54 | 2,084,308,209.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 94,912,793.58 | 94,912,793.58 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 195,700,000.00 | 195,700,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 12,347,538.23 | 12,347,538.23 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 8,831,093.28 | 8,831,093.28 | |
| 递延所得税负债 | 25,855,023.67 | 25,855,023.67 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 337,646,448.76 | 337,646,448.76 | |
| 负债合计 | 2,421,954,658.30 | 2,421,954,658.30 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 525,429,878.00 | 525,429,878.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | -609,019,267.78 | -609,019,267.78 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 322,022,254.31 | 322,022,254.31 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 238,432,864.53 | 238,432,864.53 | |
| 少数股东权益 | 278,519,909.16 | 278,519,909.16 | |
| 所有者权益合计 | 516,952,773.69 | 516,952,773.69 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,938,907,431.99 | 2,938,907,431.99 |
调整情况说明无。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 197,293.77 | 197,293.77 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 65,257,645.64 | 65,257,645.64 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,946,686.20 | 5,946,686.20 | |
| 其他应收款 | 26,213,600.00 | 26,213,600.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 118,320,990.87 | 118,320,990.87 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,808,874.47 | 1,808,874.47 | |
| 流动资产合计 | 217,745,090.95 | 217,745,090.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,032,154,124.90 | 3,032,154,124.90 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 12,054.19 | 12,054.19 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 223,406.00 | 223,406.00 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,032,389,585.09 | 3,032,389,585.09 | |
| 资产总计 | 3,250,134,676.04 | 3,250,134,676.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 244,000,000.00 | 244,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 106,201.00 | 106,201.00 | |
| 应交税费 | 14,945.44 | 14,945.44 | |
| 其他应付款 | 917,505,206.23 | 917,505,206.23 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 163,281,566.74 | 163,281,566.74 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,324,907,919.41 | 1,324,907,919.41 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 25,200,000.00 | 25,200,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 7,851,600.00 | 7,851,600.00 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 52,051,600.00 | 52,051,600.00 | |
| 负债合计 | 1,376,959,519.41 | 1,376,959,519.41 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 525,429,878.00 | 525,429,878.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,480,621,209.58 | 1,480,621,209.58 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 26,531,911.32 | 26,531,911.32 | |
| 未分配利润 | -159,407,842.27 | -159,407,842.27 | |
| 所有者权益合计 | 1,873,175,156.63 | 1,873,175,156.63 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,250,134,676.04 | 3,250,134,676.04 |
调整情况说明无。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 6% |
| 消费税 | 无 | |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴。 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2-5%计缴。 | 2%、3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 | 9% |
| 西藏古邑广告有限公司 | 9% |
| 西藏嘉汛文化发展有限公司 | 9% |
| 西藏畅明广告有限公司 | 9% |
| 曲水长城影视传媒有限公司 | 9% |
| 西藏胜盟广告有限公司 | 9% |
| 拉萨聚天下电子商务有限公司 | 9% |
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 10% |
| 滁州新长城影视有限公司 | 10% |
| 北京金桥佳人传媒影视广告有限公司 | 10% |
| 北京盛世华信国际广告传媒有限公司 | 10% |
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 10% |
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 10% |
2、税收优惠
（1）控股子公司西藏山南东方龙辉文化传播有限公司根据西藏自治区人民政府关于《西藏自治区人民政府关于
印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》（藏政发[2018]25号）的规定，西藏山南东方龙辉文化传播有限公司自2018年1月1日起至2021年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此该子公司自2018年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（2）根据控股子公司上海微距广告有限公司与上海市嘉定工业区经济发展有限公司签订的《上海市嘉定工业区财政
奖励扶持协议》，上海微距广告有限公司2017年及以后年度享受以下税收扶持政策：
①营业税（包括营改增及服务业增值税）：年纳税额30万元以下，按实际缴纳金额的26.00%给予财政扶持；年纳税额30万元以上，按实际缴纳金额的30.00%给予财政扶持（退税）；年纳税额50万元以上的，按实际缴纳金额的36.00%给予财政扶持；年纳税额100万元以上的，按实际缴纳金额的42.00%给予财政扶持。
②企业所得税：年纳税额10万元以下，按实际缴纳金额的8.80%给予财政扶持；年纳税额10万元以上，按实际缴纳金额的10.00%给予财政扶持；年纳税额在20万元以上的，按实际缴纳金额的12.00%给予财政扶持；年纳税额在50万元以上的，按实际缴纳金额的13.00%给财政扶持。
③个人所得税：年纳税额10万元以下，按实际缴纳金额的8.00%给予财政扶持；年纳税额10万元以上，按实际缴纳金额的10.00%给予财政扶持；年纳税额在20万元以上的，按实际缴纳金额的12.00%给予财政扶持；年纳税额在50万元以上的，按实际缴纳金额的14.00%给予财政扶持。
④增值税：年纳税额不足5万，不予财政扶持；年纳税额5万元以上，按实际缴纳金额的5.00%给予财政扶持；年纳税额30万元以上，按实际缴纳金额的6.00%给予财政扶持；年纳税额50万元以上，按实际缴纳金额的8.00%给予财政扶持；年纳税额100万元以上，按实际缴纳金额的10.00%给予财政扶持。
上海微距广告公司北京分公司，属于小微企业，按税法的有关规定享受小微企业的税收优惠政策。
（3）控股子公司上海微距广告有限公司下属全资子公司西藏古邑广告有限公司根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》（藏政发[2018]25号）的规定，自2018年1月1日起至2021年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此西藏古邑广告有限公司自2018年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（4）全资子公司浙江中影文化发展有限公司下属全资子公司西藏嘉汛文化发展有限公司《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》（藏政发[2018]25号）的规定，自2018年1月1日起至2021年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此西藏嘉汛文化发展有限公司自2018年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（5）全资子公司浙江中影文化发展有限公司下属全资子公司霍尔果斯嘉汛文化发展有限公司根据财政部国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）第一条的规定，自2017年10月至2020年12月31日免征企业所得税。
（6）全资子公司上海玖明广告有限公司下属全资子公司西藏畅明广告有限公司根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》（藏政发[2018]25号）的规定，自2018年1月1日起至2021年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此西藏畅明广告有限公司自2018年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（7）全资子公司上海玖明广告有限公司下属全资子公司霍尔果斯米诺文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）第一条的规定，自2017年10月至2020年12月31日免征企业所得税。
（8）全资子公司曲水长城影视传媒有限公司根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》（藏政发[2018]25号）的规定，自2018年1月1日起至2021年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此曲水长城影视传媒有限公司自2018年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（9）全资子公司上海胜盟广告有限公司下属全资子公司西藏胜盟广告有限公司《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》（藏政发[2018]25号）的规定，自2018年1月1日起至2021年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此西藏胜盟广告有限公司自2018年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（10）控股子公司杭州世茂旅行社有限公司的下属全资子公司拉萨聚天下电子商务有限公司根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》（藏政发[2018]25号）的规定，自2018年1月1日起至2021年12月31日止暂免征收企业所得税中属于地方分享的部分，因此拉萨聚天下电子商务有限公司自2018年1月1日起，实际缴纳的企业所得税税率为9%。
（11）根据财政部税务总局财税[2018]77号文件，《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》中的
规定，本公司子公司杭州金榜旅行社有限公司、滁州新长城影视有限公司、北京金桥佳人传媒影视广告有限公司、北京盛世华信国际广告传媒有限公司、杭州世茂旅行社有限公司、上海莲花之旅旅行社有限公司满足小型微利企业所得税优惠政策条件，自2018年1月1日起至2018年12月31日其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际缴纳的企业所得税税率为10%。”
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 510,780.86 | 644,447.12 |
| 银行存款 | 18,458,255.89 | 62,631,395.93 |
| 其他货币资金 | 5,561,977.91 | 7,107,275.60 |
| 合计 | 24,531,014.66 | 70,383,118.65 |
其他说明注：（1）本公司无存放在境外的资金。
（2）期末其他货币资金余额为5,561,977.91元，其中9家旅行社按照旅游管理部门要求缴纳的旅游质量保证金及保证金利息3040420.72元，该部分货币资金为使用受限的资金。
（3）银行存款余额为18,458,255.89元，其中被法院冻结限制使用的资金为4,535,412.85元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 100,000.00 | 930,500.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 930,500.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,057,272,156.62 | 100.00% | 382,725,759.90 | 36.20% | 674,546,396.72 | 1,195,635,906.98 | 100.00% | 379,826,201.22 | 31.77% | 815,809,705.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,057,27 | 100.00% | 382,725, | 36.20% | 674,546,3 | 1,195,635 | 100.00% | 379,826,2 | 31.77% | 815,809,70 |
| 2,156.62 | 759.90 | 96.72 | ,906.98 | 01.22 | 5.76 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：382,725,759.90
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,057,272,156.62 | 382,725,759.90 | 36.02% |
| 合计 | 1,057,272,156.62 | 382,725,759.90 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 218,805,424.95 |
| 1至2年 | 137,078,924.72 |
| 2至3年 | 253,931,233.00 |
| 3年以上 | 444,566,573.95 |
| 3至4年 | 316,075,438.70 |
| 4至5年 | 80,292,963.20 |
| 5年以上 | 48,198,172.05 |
| 合计 | 1,054,382,156.62 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 376,936,201.22 | 2,899,558.68 | 379,835,759.90 | ||
| 合计 | 376,936,201.22 | 2,899,558.68 | 379,835,759.90 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为211,828,810.00元，占应收账款年末余额合计数的比例为20.04%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为95,771,555.10元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 139,374,361.96 | 95.91% | 114,806,333.28 | 93.10% |
| 1至2年 | 5,574,844.58 | 3.85% | 7,744,701.20 | 6.28% |
| 2至3年 | 68,500.00 | 764,222.00 | 0.62% | |
| 3年以上 | 280,000.00 | 0.02% | ||
| 合计 | 145,297,706.54 | -- | 123,315,256.48 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为75,819,708.80元，占预付账款年末余额合计数的比例为55.18%。其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 42,147,018.57 | 35,848,857.96 |
| 合计 | 42,147,018.57 | 35,848,857.96 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 7,589,270.90 | 7,240,168.66 |
| 备用金、押金 | 16,099,337.24 | 12,529,160.21 |
| 处置房款 | 5,403,344.00 | 5,425,518.00 |
| 其他 | 158,741.81 | 220,430.18 |
| 保证金 | 20,521,108.67 | 19,745,402.00 |
| 诉讼费、车辆保险费 | 126,185.59 | |
| 合计 | 49,897,988.21 | 45,160,679.05 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,311,821.09 | 9,311,821.06 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 1,560,821.45 | 1,560,821.45 | ||
| 2019年6月30日余额 | 7,750,969.64 | 7,750,969.64 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 35,309,293.89 |
| 1至2年 | 5,857,421.09 |
| 2至3年 | 918,015.56 |
| 3年以上 | 7,574,995.42 |
| 3至4年 | 2,631,600.92 |
| 4至5年 | 2,383,673.00 |
| 5年以上 | 2,559,721.50 |
| 合计 | 49,659,725.96 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 诸暨卓越影视有限公司 | 往来款 | 6,600,000.00 | 一年以内 | 13.29% | |
| 上海国金 | 保证金 | 2,880,000.00 | 1-2年 | 5.80% | |
| 诸暨土地出让中心 | 押金 | 1,750,000.00 | 五年以上 | 3.52% | |
| 杭州西溪湿地经营管理公司 | 押金 | 600,000.00 | 五年以上 | 1.21% |
| 杭州兆丰天瑞 | 押金 | 400,000.00 | 五年以上 | 0.81% | 400,000.00 |
| 合计 | -- | 12,230,000.00 | -- | 24.63% | 400,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,205,367.72 | 1,205,367.72 | 815,162.00 | 815,162.00 | ||
| 在产品 | 124,116,812.85 | 124,116,812.85 | 117,205,470.96 | 117,205,470.96 | ||
| 库存商品 | 32,156,575.20 | 32,156,575.20 | 36,332,633.95 | 36,332,633.95 | ||
| 合计 | 157,478,755.77 | 157,478,755.77 | 154,353,266.91 | 154,353,266.91 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项留抵 | 4,467,150.28 | 4,894,505.61 |
| 多交税金 | 213,288.92 | 1,073,994.41 |
| 定期存单 | 3,100,000.00 | |
| 合计 | 4,680,439.20 | 9,068,500.02 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁波卓影士佳投资管理有限公司 | 500,635.63 | -458,070.38 | 42,565.25 | ||||||||
| 宜宾长城神话世界影视基地有限公司 | 5,261,396.46 | -23,482.20 | 5,237,914.26 | ||||||||
| 小计 | 5,762,032.09 | 481,552.58 | 5,280,479.51 | ||||||||
| 合计 | 5,762,032.09 | 481,552.58 | 5,280,479.51 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 420,525.00 | 420,525.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 420,525.00 | 420,525.00 | ||
| （1）处置 | 420,525.00 | 420,525.00 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 72,330.30 | 72,330.30 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | 72,330.30 | 72,330.30 | ||
| （1）处置 | 72,330.30 | 72,330.30 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 0.00 | |||
| 2.期初账面价值 | 348,194.70 | 348,194.70 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 310,358,561.18 | 320,290,192.52 |
| 合计 | 310,358,561.18 | 320,290,192.52 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 329,757,866.64 | 39,872,160.80 | 6,207,268.64 | 28,817,219.94 | 404,654,516.02 |
| 2.本期增加金额 | 591,300.53 | 15,200.00 | 2,490,562.07 | 3,097,062.60 | |
| （1）购置 | 591,300.53 | 15,200.00 | 2,365,922.92 | 2,972,423.45 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4） 其他 | 124,639.15 | 124,639.15 | |||
| 3.本期减少金额 | 20,241.38 | 393,979.84 | 414,221.22 | ||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2） 其他转出 | 20,241.38 | 393,979.84 | 414,221.22 |
| 4.期末余额 | 329,757,866.64 | 40,443,219.95 | 6,222,468.64 | 30,913,802.17 | 407,337,357.40 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 43,169,634.36 | 13,842,920.13 | 4,635,194.02 | 22,716,574.99 | 84,364,323.50 |
| 2.本期增加金额 | 5,525,512.42 | 1,000,633.82 | 208,136.17 | 1,992,918.42 | 8,727,200.83 |
| （1）计提 | 5,525,512.42 | 1,000,633.82 | 208,136.17 | 1,992,918.42 | 8,727,200.83 |
| 3.本期减少金额 | 19,984.74 | 5,953.82 | 25,938.56 | ||
| （1）处置或报废 | 19,984.74 | 5,953.82 | 25,938.56 | ||
| 4.期末余额 | 48,675,162.04 | 14,843,553.95 | 4,843,330.19 | 24,703,539.59 | 93,065,585.77 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 281,082,704.60 | 25,599,666.00 | 1,379,138.45 | 6,210,262.58 | 314,271,771.63 |
| 2.期初账面价值 | 286,588,232.28 | 26,029,240.67 | 1,572,074.62 | 6,100,644.95 | 320,290,192.52 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 专用设备 | 1,675,784.79 | 1,152,939.22 | 522,845.57 | ||
| 办公设备及其他 | 4,110.00 | 2,827.68 | 1,282.32 | ||
| 合 计 | 1,679,894.79 | 1,155,766.90 | 524,127.89 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 132,125,956.32 | 21,488,508.19 | 110,637,448.13 | |
| 专用设备 | 7,072,988.37 | 990,218.37 | 6,082,770.00 | |
| 运输设备 | 38,461.54 | 15,999.88 | 22,461.66 | |
| 办公设备及其他 | 2,548,086.60 | 1,888,016.46 | 660,070.14 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
注：融资租赁租入的固定资产实际为本公司将部分固定资产售后回租形成，详见本附注七、45、长期借款及附注七、48长期应付款的相关披露。
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 48,895,724.48 | 46,150,372.44 |
| 合计 | 48,895,724.48 | 46,150,372.44 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| VR | 20,864,078.51 | 20,864,078.51 | 18,247,279.93 | 18,247,279.93 | ||
| 府苑 | 2,060,001.60 | 2,060,001.60 | 2,060,001.60 | 2,060,001.60 | ||
| 飞龙玻璃桥特效工程 | 263,644.37 | 263,644.37 | 135,090.91 | 135,090.91 | ||
| 智慧景区系统 | 210,000.00 | 210,000.00 | 210,000.00 | 210,000.00 | ||
| 电子管理系统 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||
| 观景工程（金寨） | 24,898,000.00 | 24,898,000.00 | 24,898,000.00 | 24,898,000.00 | ||
| 合计 | 48,895,724.48 | 48,895,724.48 | 46,150,372.44 | 46,150,372.44 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| VR工程（淄博） | 350,000,000.00 | 18,247,279.93 | 2,616,798.58 | 20,864,078.51 | 5.96% | 在建中 | 其他 | |||||
| 府苑 | 13,500,000.00 | 2,060,001.60 | 2,060,001.60 | 15.26% | 在建中 | 其他 | ||||||
| 飞龙玻璃桥特效工程 | 300,000.00 | 135,090.91 | 128,553.46 | 263,644.37 | 87.36% | 在建中 | 其他 | |||||
| 智慧景区系统 | 350,000.00 | 210,000.00 | 210,000.00 | 60.00% | 在建中 | 其他 | ||||||
| 电子管理系统 | 1,500,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 40.00% | 在建中 | 其他 | ||||||
| 景观工程 | 100,000,000.00 | 24,898,000.00 | 24,898,000.00 | 2.49% | 在建中 | 其他 | ||||||
| 合计 | 465,650,000.00 | 46,150,372.44 | 2,745,352.04 | 48,895,724.48 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 303,285,084.32 | 233,600.00 | 27,311,954.42 | 330,830,638.74 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金 |
| 额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 28,434,325.51 | 177,098.64 | 3,680,247.02 | 32,291,671.17 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,925,092.94 | 8,270.04 | 3,420.84 | 2,936,783.82 | ||
| （1）计提 | 2,925,092.94 | 8,270.04 | 3,420.84 | 2,936,783.82 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 31,359,418.45 | 185,368.68 | 3,683,667.86 | 35,228,454.99 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 271,925,665.87 | 48,231.32 | 23,628,286.56 | 295,602,183.75 | ||
| 2.期初账面价值 | 274,850,758.81 | 56,501.36 | 23,631,707.40 | 298,538,967.57 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海胜盟广告有限公司 | 105,596,670.77 | 105,596,670.77 | ||||
| 浙江光线影视策划有限公司 | 167,124,109.97 | 167,124,109.97 | ||||
| 西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 | 315,145,050.93 | 315,145,050.93 | ||||
| 上海微距广告有限公司 | 148,161,711.56 | 148,161,711.56 | ||||
| 上海玖明广告有限公司 | 239,217,897.36 | 239,217,897.36 | ||||
| 浙江中影文化发展有限公司 | 121,993,931.09 | 121,993,931.09 | ||||
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 11,076,573.53 | 11,076,573.53 | ||||
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 26,785,106.95 | 26,785,106.95 | ||||
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 18,291,112.04 | 18,291,112.04 | ||||
| 上海海鑫国际旅 | 24,954,710.30 | 24,954,710.30 | ||||
| 行社有限公司 | ||||||
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 19,847,853.79 | 19,847,853.79 | ||||
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 14,648,117.76 | 14,648,117.76 | ||||
| 南京凤凰假期旅游有限公司 | 31,844,818.36 | 31,844,818.36 | ||||
| 河北非凡之旅旅行社有限公司 | 18,649,442.35 | 18,649,442.35 | ||||
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 15,508,831.16 | 15,508,831.16 | ||||
| 安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 | 70,893,888.36 | 70,893,888.36 | ||||
| 合计 | 1,349,739,826.28 | 1,349,739,826.28 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海胜盟广告有限公司 | 105,596,670.77 | 105,596,670.77 | ||||
| 浙江光线影视策划有限公司 | 167,124,109.97 | 167,124,109.97 | ||||
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 11,076,573.53 | 11,076,573.53 | ||||
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 25,688,394.39 | 25,688,394.39 | ||||
| 上海海鑫国际旅行社有限公司 | 11,804,125.51 | 11,804,125.51 | ||||
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 19,847,853.79 | 19,847,853.79 | ||||
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 7,933,940.68 | 7,933,940.68 | ||||
| 南京凤凰假期旅游有限公司 | 18,482,807.31 | 18,482,807.31 | ||||
| 河北非凡之旅旅行社有限公司 | 9,244,634.27 | 9,244,634.27 | ||||
| 合计 | 376,799,110.22 | 376,799,110.22 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 346,299.40 | 104,722.76 | 241,576.64 | ||
| 淄博聊斋城景区承包租金 | 7,007,208.59 | 133,333.32 | 6,873,875.27 | ||
| 马仁奇峰翻修、装修费 | 8,645,074.82 | 273,510.13 | 703,314.78 | 8,215,270.17 | |
| 合计 | 15,998,582.81 | 273,510.13 | 941,370.86 | 15,330,722.08 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 301,739,958.64 | 62,742,528.07 | 248,003,946.56 | 58,554,412.44 |
| 可抵扣亏损 | 40,113,847.24 | 6,156,389.91 | 40,113,847.22 | 10,028,461.81 |
| 长期应付职工薪酬 | 12,347,538.23 | 586,293.77 | 2,345,175.08 | 586,293.77 |
| 合计 | 354,201,344.11 | 69,485,211.75 | 290,462,968.86 | 69,169,168.02 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资 | 103,420,094.68 | 25,855,023.67 | 103,420,094.68 | 25,855,023.67 |
| 产评估增值 | ||||
| 合计 | 103,420,094.68 | 25,855,023.67 | 103,420,094.68 | 25,855,023.67 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 69,485,211.75 | 69,169,168.02 | ||
| 递延所得税负债 | 25,855,023.67 | 25,855,023.67 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 141,134,075.75 | 141,134,075.75 |
| 可抵扣亏损 | 270,920,960.96 | 270,920,960.96 |
| 长期应付职工薪酬 | 10,002,363.15 | 10,002,363.15 |
| 合计 | 422,057,399.86 | 422,057,399.86 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 17,680,196.50 | 17,680,196.50 | |
| 2020 | 19,113,863.49 | 19,113,863.49 | |
| 2021 | 36,700,422.77 | 36,700,422.77 | |
| 2022 | 26,029,038.71 | 26,029,038.71 | |
| 2023 | 171,397,439.49 | 171,397,439.49 | |
| 2024 | 8,625,622.92 | ||
| 合计 | 279,546,583.88 | 270,920,960.96 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 373,842,963.42 | 313,000,000.00 |
| 抵押借款 | 11,500,002.00 | 3,500,000.00 |
| 保证借款 | 1,300,000.00 | 65,300,000.00 |
| 合计 | 386,642,965.42 | 381,800,000.00 |
短期借款分类的说明：
注：①年末质押借款的构成如下：
全资子公司东阳长城影视传媒有限公司从中国建设银行股份有限公司杭州西湖支行借款19,000.00万元，借款期限为2017年10月18日至2019年8月19日，已归还6,000.00万元，借款余额为13,000.00万元。该笔借款由本公司、赵锐勇担保，以全资子公司诸暨长城影视发行制作有限公司及东阳长城影视传媒有限公司的账面原值合计21,492.41万元的应收账款作为质押物。2018年12月，本公司以持有淄博新齐长城影视城有限公司 83.34%的股权为13,000.00万元追加质押担保。
本公司从中国银行浙江省分行获得的借款18,000万元，该笔借款分四笔借入，借款期限最早为2018年2月12日，还款期限最晚为2019年7月19日，质押物及担保情况详见“附注十二、5（4）”。
②年末抵押借款150.00万元系控股子公司南京凤凰假期旅游有限公司从中国银行股份有限公司江苏省分行取得的借款，借款期限为2019年5月28日至2020年5月15日，以股东祁忠及其配偶郑蓉的个人房产为抵押物，祁忠及其配偶郑蓉同时为该笔借款提供连带责任保证
③年末保证借款的构成如下：
控股子公司杭州世茂旅行社有限公司从杭州银行股份有限公司科技支行借款130.00万元，借款期限为2018年6月27日至2019年7月10日，由杭州高科技担保有限公司提供担保，担保期限2018年6月27日至2021年7月10日，夏乐、程珍苗及杭州聚赢智业科技有限公司承担连带责任保证；
本公司从华夏银行股份有限公司杭州西湖支行借款5,000.00万元，借款期限2018年9月21日至2019年9月21日，由长城影视文化企业集团有限公司提供连带责任保证；
本公司从光大银行股份有限公司苏州分行借款10,000.00万元，该笔借款分四笔借入，最早借款日期为2018年1月2日，最晚归还日期为2019年9月21日，截至2018年12月31日已归还8,600.00万元，2019年1月还款86,025.30元,借款余额13,913,974.70元。担保情况详见“附注十二、5（4）”。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为156,253,771.90元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 中国银行浙江省分行 | 180,000,000.00 | 2019年02月08日 | ||
| 光大银行股份有限公司 | 13,913,974.70 | 2019年01月12日 |
| 苏州分行 | ||||
| 中国建设银行杭州西湖区支行 | 129,929,000.00 | 2019年03月21日 | ||
| 华夏银行西湖支行 | 50,000,000.00 | 2019年06月10日 | ||
| 合计 | 373,842,974.70 | -- | -- | -- |
其他说明：
本公司从中国银行浙江省分行获得得的借款18,000.00万元，该笔借款分四笔借入，借款金额分别为8,000.00万元、2,000.00万元、4,000.00万元、4,000.00万元。借款期限最早为2018年2月12日，还款期限最晚为2019年7月19日。截止2019.6.30止14,000.00万元已逾期。本公司从光大银行股份有限公司苏州分行借款10,000.00万元，该笔借款分四笔借入，最早借款日期为2018年1月2日，最晚归还日期为2019年9月21日，截至2018年12月31日已归还8,600.00万元，2019年1月还款86,025.30元,借款余额13,913,974.70元。至2019.1.12逾期金额13,913,974.70元.全资子公司东阳长城影视传媒有限公司从中国建设银行股份有限公司杭州西湖支行借款19,000.00万元，借款期限为2017年10月18日至2019年8月19日，2018.12.31止已归还6,000.00万元，2019年6月止归还71,000元,借款余额为129,929,000元。截止2019.6.30已逾期2,339,797.20元.
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广告发布费 | 34,852,786.32 | 65,026,739.50 |
| 应付工程款 | 20,206,386.35 | 12,423,799.08 |
| 应付材料及设备采购款 | 125,863.67 | 1,831,148.89 |
| 广告运营费 | 2,250.00 | 333,115.06 |
| 小区场租费 | 8,500.00 | |
| 应付旅游景点酒店等款项 | 21,156,233.50 | 18,487,754.34 |
| 合计 | 76,343,519.84 | 98,111,056.87 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收旅游团款 | 7,050,413.83 | 6,830,302.44 |
| 预收电视剧制片款 | 10,000,000.00 | 5,670,000.00 |
| 预收广告发布款 | 37,868,958.03 | 29,498,501.28 |
| 预收门票款 | 311,656.00 | 208,470.00 |
| 预收餐饮会务款等 | 2,197,575.16 | 233,407.76 |
| 预收租赁款 | 336,583.33 | 996,079.69 |
| 预收电视剧发行款 | 330,000.00 | |
| 合计 | 58,095,186.35 | 43,436,761.17 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 浙江省新闻出版广电局 | 1,000,000.00 | 主要是《人民总理周恩来》电视剧拍摄款，该剧尚未制作完毕。 |
| 合计 | 1,000,000.00 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,412,747.58 | 20,836,260.72 | 25,399,087.30 | 3,849,921.00 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 76,088.52 | 2,064,882.91 | 2,126,467.13 | 14,504.30 |
| 三、辞退福利 | 57,527.20 | 306,950.56 | 364,477.76 | 0.00 |
| 合计 | 8,546,363.30 | 23,208,094.19 | 27,890,032.19 | 3,864,425.30 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,348,057.13 | 18,945,807.86 | 23,457,443.57 | 3,836,421.42 |
| 2、职工福利费 | 325,063.47 | 325,063.47 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 40,192.67 | 1,101,335.64 | 1,132,794.12 | 8,734.19 |
| 其中：医疗保险费 | 35,530.81 | 989,966.60 | 1,018,146.96 | 7,350.45 |
| 工伤保险费 | 1,265.18 | 20,941.30 | 21,574.82 | 631.66 |
| 生育保险费 | 3,396.68 | 90,427.74 | 93,072.34 | 752.08 |
| 4、住房公积金 | 21,792.10 | 239,282.70 | 259,598.70 | 1,476.10 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,905.68 | 224,771.05 | 223,387.44 | 3,289.29 |
| 8、其他 | 800.00 | 800.00 | ||
| 合计 | 8,412,747.58 | 20,836,260.72 | 25,399,087.30 | 3,849,921.00 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 72,107.83 | 1,999,830.82 | 2,059,459.27 | 12,479.38 |
| 2、失业保险费 | 3,980.69 | 65,052.09 | 67,007.86 | 2,024.92 |
| 合计 | 76,088.52 | 2,064,882.91 | 2,126,467.13 | 14,504.30 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,091,628.48 | 24,488,966.94 |
| 企业所得税 | 35,960,509.68 | 44,822,467.36 |
| 个人所得税 | 7,141.02 | 290,140.52 |
| 城市维护建设税 | 942,889.41 | 1,309,529.18 |
| 营业税 | 139,356.31 | 177,695.34 |
| 教育费附加税 | 417,688.75 | 540,506.96 |
| 地方教育费附加 | 265,970.69 | 356,511.20 |
| 印花税 | 169,216.09 | 211,009.62 |
| 水利建设基金 | 69,105.67 | 65,883.67 |
| 河道费 | 6,563.88 | 7,184.48 |
| 土地使用税 | 4,012,519.37 | 5,479,815.32 |
| 文化事业建设费 | 1,137,007.43 | 1,235,807.08 |
| 房产税 | 119,176.57 | |
| 残疾人保障金及垃圾处理税 | 9,477.83 | 2,368.53 |
| 合计 | 56,229,074.61 | 79,107,062.77 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 44,633,166.59 | 13,166.59 |
| 应付股利 | 25,567,009.33 | 3,551,509.33 |
| 其他应付款 | 1,005,101,567.69 | 1,173,244,123.58 |
| 合计 | 1,075,301,743.61 | 1,176,808,799.50 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 29,770,000.00 | |
| 短期借款应付利息 | 14,863,166.59 | 13,166.59 |
| 合计 | 44,633,166.59 | 13,166.59 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 华夏银行西湖支行 | 647,998.26 | 无现金支付 |
| 交银国际信托有限公司 | 1,359,750.00 | 无现金支付 |
| 合计 | 2,007,748.26 | -- |
其他说明：
本公司从华夏银行股份有限公司杭州西湖支行借款5,000.00万元，借款期限2018年9月21日至2019年9月21日，每季度支付利息,已逾利息647,998.26元.
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 25,567,009.33 | 3,551,509.33 |
| 合计 | 25,567,009.33 | 3,551,509.33 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注：应付股利为控股子公司上海微距广告有限公司应支付的小股东股利3551509.33元，控股子公司安徽马仁奇峰应支付的小股东股利22015500元，经与小股东沟通后暂缓支付。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专用服务费 | 2,627,803.10 | 3,986,914.57 |
| 股权转让保证金 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 367,966.49 | ||
| 员工报销欠款 | 539,414.85 | 178,740.22 |
| 应付个人社会保险费 | 33,364.93 | 51,420.72 |
| 往来款 | 355,976,260.24 | 370,150,858.53 |
| 股权转让款 | 606,285,026.19 | 757,959,226.19 |
| 押金保证金 | 1,816,518.29 | 2,498,932.21 |
| 房租及物业费 | 442,178.00 | 1,956,528.00 |
| 应付其他融资往来 | 7,013,035.60 | 6,461,503.14 |
| 合计 | 1,005,101,567.69 | 1,173,244,123.58 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 股权转让款 | 606,285,026.19 | 双方尚未正式结算 |
| 合计 | 606,285,026.19 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 267,470,183.60 | 234,198,165.93 |
| 一年内到期的长期应付款 | 62,300,000.00 | 62,300,000.00 |
| 合计 | 329,770,183.60 | 296,498,165.93 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 155,653,584.41 | 157,000,000.00 |
| 抵押借款 | 65,629,392.77 | 65,629,392.77 |
| 保证借款 | 98,000,000.00 | 106,481,566.74 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注六、21） | -267,470,183.60 | -234,198,165.93 |
| 合计 | 51,812,793.58 | 94,912,793.58 |
长期借款分类的说明：
注：①期末质押借款15565.35万元的构成如下：
全资子公司东阳长城影视传媒有限公司从中国工商银行股份有限公司杭州武林支行借款7,500.00万元，该借款合同为以前年度签订的总授信额度合同，最晚还款期限为2020年4月13日，报告期末借款余额为7444.20万元。本公司以持有的诸暨长城国际影视创意园有限公司100.00%股权质押担保，东阳长城影视传媒有限公司以持有的浙江光线影视策划有限公司
80.00%股权、上海胜盟广告有限公司100.00%股权质押担保；
本公司从中国银行浙江省分行借款6,000万元，借款期限为2016年3月30日至2020年12月31日，报告期末借款余额为4121.16万元，由长城影视文化企业集团有限公司以其持有的长城影视股票1,236万股作为质押物；
本公司从华美银行借款4,000万元，借款期限为2017年7月7日到2019年7月7日，报告期末借款余额为4000万元。以本公司的应收账款--《浴血红颜》电视剧的收益权提供质押，并由赵锐勇提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年；
②期末抵押借款的构成如下：
控股子公司杭州金榜旅行社有限公司从杭州银行环北支行借款400.00万元，其中200.00万元的借款期限为2017年11月06日至2020年11月02日，另外200.00万元的借款期限为2018年4月11日至2021年4月07日，抵押资产为该子公司原股东李永红拥有的评估价值为705.00万元的两套房产；
全资子公司诸暨长城国际影视创意园有限公司从上海国金租赁有限公司以售后回租的方式借款6,162.94万元，抵押物为该公司的部分固定资产。
③本公司保证借款的担保人均为公司的关联方，具体借款及担保情况详见“附注十二、5（4）”。其他说明，包括利率区间：
（2） 已逾期未偿还的长期借款情况
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 195,700,000.00 | 195,700,000.00 |
| 合计 | 195,700,000.00 | 195,700,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中国长城资产管理股份有限公司安徽分公司债务置换融资款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 兴业12号私募投资基金融资款 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
| 华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司融资租赁款 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 |
| 减：一年内到期部分（附注六、20） | 62,300,000.00 | 62,300,000.00 |
| 合 计 | 195,700,000.00 | 195,700,000.00 |
其他说明：
注：①2018年3月，全资子公司东阳长城影视传媒有限公司同中国长城资产管理股份有限公司安徽分公司签订了债权转让协议，由中国长城资产管理股份有限公司安徽分公司以2亿元代东阳长城影视传媒有限公司偿还尚未支付的新余美福景投资管理中心（有限合伙）、新余春福昌投资管理中心（有限合伙）及宁波凌微投资合伙企业（有限合伙）已
到期股权款20,000.00万元，东阳长城影视传媒有限公司应偿还长城管理公司债务本金为20,330.00万元，还款宽限期限为2018年4月2日（《债权债务转让协议》约定的交割日）至2021年4月1日，自还款限期满3年内不定期偿还本金，并支付资金占用费。本公司以东阳长城影视传媒有限公司持有西藏山南东方龙辉文化传播有限公司90%股权及派生权益、上海玖明广告有限公司100%股权及派生权益为质押物，并由长城影视文化企业集团有限公司、本公司及赵锐勇、赵非凡提供不可撤销的连带责任保证担保，保证期限为主合同约定的还款义务人履行债务期限届满之日起三年。截至2018年12月31日，中国长城资产管理股份有限公司安徽分公司利息已经逾期，按照合同测算利息应支付逾期金额为5,293,141.39元。
②2018年1月，本公司同宝诚创展（北京）资产管理有限公司签订基金服务协议，因本公司流动资金的需要，由宝诚创展（北京）资产管理有限公司以作为管理人管理的“兴业12号长城影视私募投资基金”受让本公司全资子公司东阳长城影视传媒有限公司100%股权收益权、并由本公司在两年后回购的方式融资，本公司于2018年3月6日收到该融资款1,900.00万元，截至2018年12月31日，逾期利息金额952,602.74元。
③2018年8月，控股子公司淄博新齐长城影视城有限公司与华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司签订2笔融资租赁合同，融资金额分别为3,300.00万元及600.00万元，合计3,900.00万元，融资期限为2018年8月31日至2019年11月30日，租赁的抵押物为2018年7月淄博新齐长城影视城有限公司全部在建工程及固定资产索道，截至2018年12月31日，利息已经支付，已逾期本金7,456,813.40元。
（2） 重要的已逾期未支付的利息或本金情况
（3）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 四、其他 | 12,347,538.23 | 12,347,538.23 |
| 合计 | 12,347,538.23 | 12,347,538.23 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
注：期末长期应付职工薪酬1,234.75万元系本公司根据与上海微距广告有限公司、西藏山南东方龙辉文化传播有限公司、上海玖明广告有限公司、浙江中影文化发展有限公司、安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司签订的收购协议中相关条款，计提应支付原股东（现为本公司员工）的奖励款，其中2015年度计提40.38万元，2016年度计提137.91万元，2017年度计提56.23万元，2018年计提1,000.24万元。
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,831,093.28 | 2,800,000.00 | 697,603.38 | 10,933,489.90 | |
| 合计 | 8,831,093.28 | 2,800,000.00 | 697,603.38 | 10,933,489.90 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 《关于拨付 | 7,531,093.28 | 2,800,000.00 | 10,331,093.2 | 与资产相关 |
| 齐长城文化旅游创意园项目建设补助资金的通知》（川财非税（2016）36号） | 8 | |||||||
| 电视剧《人民总理周恩来》专项补助 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 8,831,093.28 | 10,933,489.90 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 525,429,878.00 | 525,429,878.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | -609,019,267.78 | -609,019,267.78 | ||
| 合计 | -609,019,267.78 | -609,019,267.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：期初资本公积为负数的主要原因系以前年度反向收购所致，本年增加主要是购买子公司少数股权所致。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 322,022,254.31 | 736,280,955.30 |
| 调整后期初未分配利润 | 322,022,254.31 | 736,280,955.30 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 309,064,386.90 | -414,258,700.99 |
| 期末未分配利润 | 309,072,271.76 | 322,022,254.31 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 238,331,046.91 | 158,304,709.20 | 570,906,830.15 | 366,565,974.95 |
| 其他业务 | 3,140,235.59 | 4,111,367.76 | 410,630.66 | |
| 合计 | 241,471,282.50 | 158,304,709.20 | 575,018,197.91 | 366,976,605.61 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 295,250.79 | 855,862.96 |
| 教育费附加 | 172,427.08 | 399,223.58 |
| 资源税 | 0.00 | |
| 房产税 | 0.00 | |
| 土地使用税 | 1,078,370.10 | 112,735.75 |
| 车船使用税 | 360.00 | 360.00 |
| 印花税 | 28,063.29 | 68,644.72 |
| 地方教育费附加 | 107,971.33 | 261,367.85 |
| 水利建设基金 | 50,666.64 | 29,234.00 |
| 文化事业建设费 | 27,724.68 | 436,148.76 |
| 河道费 | -10,805.59 | |
| 残保金 | 36,104.85 | |
| 垃圾处理费 | 7,879.42 | |
| 其他 | 10,709.15 | 2,650.72 |
| 合计 | 1,771,543.06 | 2,199,407.02 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及社保 | 6,969,071.71 | 7,808,394.00 |
| 水电费房租 | 382,681.52 | 756,143.28 |
| 通讯费 | 87,842.19 | 127,456.00 |
| 宣传制作费 | 3,386,719.96 | 1,974,304.69 |
| 业务招待费 | 431,558.55 | 301,331.60 |
| 差旅费 | 383,988.97 | 443,005.59 |
| 办公费 | 15,382.88 | 219,048.63 |
| 咨询费 | 4,800.00 | 300.00 |
| 服务费 | 2,500,914.64 | 4,327,563.30 |
| 汽车费 | 94,050.10 | 135,077.09 |
| 磁带费及邮寄费 | 76,845.64 | 167,820.51 |
| 低值易耗品 | 14,233.41 | 20,441.71 |
| 会务费 | 4,716.98 | 2,924.53 |
| 交通费 | 187,247.76 | 432.96 |
| 折旧 | 138,071.10 | 138,475.66 |
| 维修费 | 83,603.60 | 770,893.02 |
| 电视节费用 | 6,350.00 | 5,582.09 |
| 制作费 | 476,783.10 | 601,220.72 |
| 保险费 | 42,000.00 | |
| 其他 | 65,681.16 | |
| 教育培训费 | 17,860.00 |
| 合计 | 15,262,722.11 | 17,908,096.54 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 9,304,614.26 | 11,447,695.94 |
| 差旅费 | 551,501.16 | 1,623,896.61 |
| 折旧费及摊销费 | 5,809,032.33 | 4,780,512.07 |
| 业务招待费 | 1,300,175.86 | 1,400,257.62 |
| 社保及住房公积金 | 543,812.11 | 283,847.12 |
| 通讯费 | 218,493.23 | 299,140.54 |
| 办公费 | 420,332.21 | 477,235.53 |
| 邮寄费 | 14,227.17 | 72,635.25 |
| 低值易耗品 | 888.02 | 184,188.03 |
| 汽车费 | 352,124.76 | 343,349.30 |
| 印花税 | 60.00 | 2,571.30 |
| 广告宣传费 | 542.00 | 35,323.11 |
| 服务费 | 653,589.30 | 746,106.15 |
| 福利费 | 261,401.41 | 308,572.83 |
| 水电费 | 390,731.44 | 749,204.29 |
| 租赁及物管费 | 2,315,293.95 | 2,131,358.20 |
| 残障金 | 99,819.58 | |
| 保险费 | 365,254.69 | |
| 交通费 | 58,453.14 | 62,738.45 |
| 水利建设基金 | 10.00 | |
| 维修费 | 69,250.31 | 128,311.60 |
| 绿化费 | 9,800.00 | |
| 会务费 | 74,656.24 | 163,674.42 |
| 培训费 | 285,386.17 | 111,733.64 |
| 咨询费 | 119,739.52 | 4,501,773.57 |
| 评估等中介费 | 484,819.85 | 4,186,690.78 |
| 劳动保护费 | 13,082.71 | 83,616.39 |
| 垃圾处理费 | 23,773.58 |
| 装修费 | 112,720.91 | 0.00 |
| 审计费 | 1,500.00 | 28,398.06 |
| 工会经费 | 2,447.88 | |
| 律师费 | 308,486.43 | |
| 劳务费 | 6,000.00 | 10,552.00 |
| 其他 | 486,703.50 | 381,496.96 |
| 合计 | 23,849,131.56 | 35,354,471.92 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 47,800,313.64 | 35,286,311.15 |
| 减：利息收入 | -553,411.12 | -479,040.97 |
| 手续费及其他 | 114,818.14 | 288,514.82 |
| 汇兑损益 | -54,447.53 | -389,665.61 |
| 融资费用 | 4,929,466.02 | |
| 担保费 | 19,500.00 | |
| 其他 | -567,334.57 | |
| 合计 | 47,307,273.13 | 39,087,750.84 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -20,287.60 | -37,677.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,936,881.38 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 615,993.36 | |
| 合计 | 2,916,593.78 | 578,315.84 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,307,594.37 | -6,362,081.23 |
| 合计 | -2,307,594.37 | -6,362,081.23 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产 | 186,637.94 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 8,270,735.35 | 3,503,675.44 | 8,270,735.35 |
| 税费返还减免 | 1,422,410.63 | 209,728.32 | 1,422,410.63 |
| 其他 | 36,083.57 | 87,895.27 | 36,083.57 |
| 合计 | 8,325,339.47 | 3,801,299.03 | 8,325,339.47 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 横店影视实验区2017年所得税奖励款 | 东阳财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 649,309.00 | 与收益相关 | |
| 横店影视实验区2017年下半年增值税及城建税奖励款 | 东阳财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 4,717.00 | 与收益相关 | |
| 西藏拉萨市曲水县关于支持入县企业发展的若干意见（暂行）《曲政发（2016）99号文件》 | 曲水财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 772,718.94 | 122,416.56 | 与收益相关 |
| 根据诸暨市委市政府《关于扶持诸暨长城国际影视网游动漫创意园发展的若干意见》(诸政发《2011》43号文件）拨入 | 诸暨财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 32,750.00 | 79,300.00 | 与收益相关 |
| 武林街道补助 | 武林街道 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 崇明县财政局专项扶持资金拨入 | 崇明财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 205,907.31 | 128,000.00 | 与收益相关 |
| 曲水政府企业产业扶持金 | 曲水财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,329,685.08 | 137,232.88 | 与收益相关 |
| 根据诸暨市委市政府《关于扶持诸暨长城国际影视网游动漫创意园发展的若干意见》(诸政发《2011》43号文件）拨入 | 诸暨财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 328,400.00 | 1,510,900.00 | 与收益相关 |
| 东新街道办事处企业表彰奖励 | 东新街道 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 南浔旅游局16年服务业发展财政引导专项资金 | 南浔旅游局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 余杭区旅游招揽奖励 | 余杭旅游局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 68,500.00 | 95,900.00 | 与收益相关 |
| 南京市政府奖励 | 南京财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引 | 否 | 否 | 538,452.00 | 688,900.00 | 与收益相关 |
| 资等地方性扶持政策而获得的补助 | ||||||||
| 专项扶持资金-旅游厕所奖补 | 淄川区文化旅游和新闻出版局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 47,000.00 | 与收益相关 |
| 森林防火专项资金 | 繁昌财政 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 上海市嘉定工业区财政奖励扶持 | 嘉定财政 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 36,000.00 | 与收益相关 | |
| 芜湖市商标品牌奖励和补贴资金 | 繁昌县财政 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 189,511.38 | 与收益相关 | |
| 园区财政扶持资金 | 开发区 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 8,000.00 | 49,000.00 | |
| 滞纳金 | 263,053.07 | 15,835.91 | |
| 赔款 | 32,000.00 | 99,906.50 | |
| 非常损失 | 209,800.56 | ||
| 其他 | 59,639.91 |
| 合计 | 616,455.73 | 374,542.97 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,287,266.70 | 23,349,777.06 |
| 递延所得税费用 | 48,463.24 | -1,282,694.13 |
| 合计 | 10,335,729.94 | 22,067,082.93 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 4,605,008.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 27,888,134.73 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,622,135.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -8,029.40 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -7,434.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,593,047.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 944,594.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异(专指坏账准备和跌价准备及其他未确认的减值准备等） | 2,733,647.40 |
| 所得税费用 | 10,335,729.94 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 424,250.18 | 1,053,406.99 |
| 政府补助 | 4,798,589.38 | 3,658,441.22 |
| 往来款 | 70,432,268.61 | 384,627,108.10 |
| 其他 | 472,636.63 | 397,928.59 |
| 合计 | 76,127,744.80 | 389,736,884.90 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用中不含职工薪酬费用的业务招待费、中介机构费、制作费等付现支出 | 30,954,085.99 | 40,422,994.99 |
| 手续费支出 | 93,100.93 | 374,859.17 |
| 往来款 | 135,748,345.08 | 243,064,431.70 |
| 其他 | 2,414,025.45 | 3,708,074.87 |
| 合计 | 169,209,557.45 | 287,570,360.73 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财赎回 | 53,050,000.00 | |
| 收到《人民总理周恩来》拍摄投资款 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 | 53,050,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财买入 | 26,910,000.00 | |
| 合计 | 26,910,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到私募投资基金筹资款 | 19,000,000.00 | |
| 收到长城资产筹资款 | 200,000,000.00 | |
| 合计 | 219,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 筹资咨询费 | 1,841,329.52 | |
| 以前年度发生非同一控制合并本年支付 | 98,772,000.00 | |
| 筹资资金上海国金租赁归还 | 7,501,273.46 | |
| 支付长城资产资金占用费 | 3,722,648.89 | |
| 到期归还银行承兑汇票 | 5,000,000.00 | |
| 归还过桥桥资金 | 500,000.00 | |
| 合计 | 500,000.00 | 116,837,251.87 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -5,730,721.35 | 90,282,215.04 |
| 加：资产减值准备 | 2,677,995.23 | 6,767,284.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,308,400.88 | 7,922,520.32 |
| 无形资产摊销 | 2,281,880.82 | 2,936,616.44 |
| 长期待摊费用摊销 | -71,321.10 | 166,497.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -186,637.94 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,333,221.47 | 55,078,285.29 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -39,521,642.02 | -578,315.84 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 78,201.38 | -1,507,966.90 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -6,097,553.86 | -56,115,714.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 56,137,390.81 | -54,440,540.68 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 85,749,903.14 | 155,318,863.79 |
| 其他 | 211,703.01 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,145,755.40 | 205,854,809.55 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 21,490,593.94 | 60,780,277.13 |
| 减：现金的期初余额 | 63,313,654.00 | 198,429,713.50 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -41,823,060.06 | -137,649,436.37 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 151,674,200.00 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 151,674,200.00 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 12,094.91 |
| 其中： | -- |
| 甘肃长城西部电影集团有限责任公司 | 12,094.91 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 12,094.91 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 21,490,593.94 | 63,313,654.00 |
| 其中：库存现金 | 510,780.86 | 2,187,822.04 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 18,458,255.89 | 51,514,571.04 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,521,557.19 | 7,077,884.05 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 21,490,593.94 | 63,313,654.00 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 4,535,412.85 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,575,833.57 | 见附注七1、注。 |
| 固定资产 | 117,402,749.93 | 见附注七、21、（3）通过融资租赁租入的固定资产情况 |
| 应收账款 | 192,067,345.80 | 见附注十二、5（4） |
| 长期股权投资 | 1,780,746,027.13 | 见附注十二、5（4） |
| 在建工程 | 20,307,281.53 | 见附注十二、5（4） |
| 合计 | 2,118,099,237.96 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 4,723,281.56 | 6.8747 | 32,471,143.74 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
甘肃长城西部电影集团有限责任公司于2019.5.10注销，清算，截止2019.5.10之后未合并在内。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东阳长城影视传媒有限公司 | 杭州 | 浙江横店影视产业实验区 | 广播电视节目制作经营 | 100.00% | 资产置换加发行股票 | |
| 浙江新长城影业有限公司 | 杭州 | 杭州 | 广播电视节目制作经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 诸暨长城新媒体影视有限公司 | 杭州 | 诸暨市 | 广播电视节目制作经营 | 67.62% | 投资设立 | |
| 诸暨长城影视发行制作有限公司 | 杭州 | 诸暨市 | 广播电视节目制作经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海胜盟广告有限公司 | 上海 | 上海市 | 广告发布 | 100.00% | 现金购买股权 | |
| 浙江光线影视策划有限公司 | 杭州 | 杭州 | 广告发布 | 100.00% | 现金购买股权 | |
| 诸暨长城国际影视创意园有限公司 | 诸暨 | 诸暨 | 影视基地 | 100.00% | 现金购买股权 | |
| 西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 | 北京 | 西藏 | 电视媒体广告服务 | 90.00% | 现金购买股权 | |
| 北京盛世华信国际广告传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 电视媒体广告服务 | 90.00% | 现金购买股权 | |
| 北京金桥佳人传媒影视广告有限公司 | 北京 | 北京 | 电视媒体广告服务 | 90.00% | 现金购买股权 | |
| 上海微距广告有限公司 | 上海 | 上海 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 90.00% | 现金购买股权 | |
| 上海微距文化传播有限公司 | 上海 | 上海 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 90.00% | 现金购买股权 | |
| 北京微距时代广告有限公司 | 北京 | 北京 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 90.00% | 现金购买股权 | |
| 无锡微距广告有限公司 | 无锡 | 无锡 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 45.90% | 现金购买股权 | |
| 上海玖明广告有限公司 | 上海 | 上海 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 现金购买股权 | |
| 浙江中影文化发展有限公司 | 杭州 | 杭州 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 现金购买股权 | |
| 西藏畅明广告有限公司 | 上海 | 西藏 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西藏嘉汛文化发展有限公司 | 杭州 | 西藏 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东长城暾澜影视传媒有限公司 | 淄博 | 淄博 | 广播电视节目制作经营 | 51.00% | 投资设立 | |
| 滁州新长城影视有限公司 | 滁州 | 滁州 | 广播电视节目制作经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西藏古邑广告有限公司 | 上海 | 西藏 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 90.00% | 投资设立 | |
| 西藏胜盟广告有限公司 | 上海 | 西藏 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 投资设立 | |
| 曲水长城影视传媒有限公司 | 杭州 | 西藏 | 广播电视节目制作经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 杭州 | 杭州 | 从事国内旅游、入境旅游业务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 杭州 | 杭州 | 从事国内旅游、入境旅游业务 | 51.00% | 现金购买 | |
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 杭州 | 杭州 | 从事国内旅游、入境旅游业务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 拉萨聚天下电子商务有限公司 | 杭州 | 拉萨 | 从事国内旅游、入境旅游业务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 上海海鑫国际旅行社有限公司 | 上海 | 上海 | 旅行社业务及会展、会议服务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 上海 | 上海 | 旅行社业务及会展、会议服务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 南京 | 南京 | 从事国内旅游、入境旅游业务及会展、会议服务等 | 51.00% | 现金购买 |
| 南京凤凰假期旅游有限公司 | 南京 | 南京 | 从事国内旅游、入境旅游业务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 南京龙腾九州旅行社有限公司 | 南京 | 南京 | 从事国内旅游、入境旅游业务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 河北非凡之旅旅行社有限公司 | 石家庄 | 石家庄 | 从事国内旅游、入境旅游业务及会展、会议服务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 合肥 | 合肥 | 从事国内旅游、入境旅游业务及会展、会议服务等 | 51.00% | 现金购买 | |
| 安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 文化旅游项目建设、其他旅游项目等 | 64.50% | 现金购买 | |
| 芜湖马仁奇峰旅行社有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 从事国内旅游、入境旅游业务等 | 58.05% | 现金购买 | |
| 淄博新齐长城影视城有限公司 | 淄博 | 淄博 | 影视基地开发、建设、管理、经营 | 83.34% | 现金购买 | |
| 山东新长城影视有限公司 | 淄博 | 淄博 | 广播电视节目制作经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 霍尔果斯嘉汛文化发展有限公司 | 杭州 | 霍尔果斯 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 投资设立 | |
| 霍尔果斯诺米文化传媒有限公司 | 上海 | 霍尔果斯 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 投资设立 | |
| 金寨长城红色教育基地有限公司 | 金寨 | 金寨 | 影视基地开发、建设、管理、经营 | 51.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 诸暨长城新媒体影视有限公司 | 32.38% | -1,653,481.23 | 28,128,706.02 | |
| 西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 | 10.00% | 809,278.14 | 30,814,818.55 |
| 上海微距广告有限公司 | 10.00% | -163,660.57 | 16,683,393.03 | |
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 49.00% | -86,611.34 | 3,315,878.02 | |
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 49.00% | -71,348.38 | 5,734,947.40 | |
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 49.00% | -89,735.70 | 6,051,265.55 | |
| 上海海鑫国际旅行社有限公司 | 49.00% | 95,493.42 | 9,510,617.84 | |
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 49.00% | -442,489.94 | 3,481,967.04 | |
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 49.00% | -120,182.55 | 6,658,941.45 | |
| 南京凤凰假期旅游有限公司 | 49.00% | 319,126.07 | 10,511,115.46 | |
| 河北非凡之旅旅行社有限公司 | 49.00% | 11,961.50 | 6,165,969.42 | |
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 49.00% | -157,307.53 | 4,074,106.07 | |
| 安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 | 35.50% | 9,359,623.78 | 22,015,500.00 | 65,417,000.30 |
| 淄博新齐长城影视城有限公司 | 16.66% | -591,404.47 | 27,041,313.49 | |
| 金寨长城红色教育基地有限公司 | 49.00% | -790.24 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 诸暨长城新媒体影视有限公司 | 85,000,835.27 | 1,317,970.00 | 86,318,805.27 | 90,659,546.02 | 1,317,970.00 | 91,977,516.02 | 408.97 | 408.97 | ||||
| 西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 | 201,343,659.38 | 5,851,151.76 | 207,194,811.14 | 37,142,275.64 | 37,142,275.64 | 319,489,877.88 | 743,830.62 | 320,233,708.50 | 20,178,304.60 | 20,178,304.60 | ||
| 上海微距广告有限公 | 321,760,102.31 | 639,515.27 | 322,399,617.58 | 14,251,432.30 | 14,251,432.30 | 201,373,099.26 | 6,972,870.11 | 208,345,969.37 | 40,469,350.53 | 40,469,350.53 | ||
| 司 | ||||||||||||
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 8,775,089.08 | 116,459.96 | 8,891,549.04 | 2,124,451.03 | 2,124,451.03 | 8,187,251.87 | 121,659.98 | 8,308,911.85 | 1,365,056.00 | 1,365,056.00 | ||
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 23,031,942.46 | 418,465.42 | 23,450,407.88 | 11,746,433.59 | 11,746,433.59 | 26,495,352.72 | 230,210.42 | 26,725,563.14 | 14,875,979.92 | 14,875,979.92 | ||
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 14,477,000.19 | 50,505.93 | 14,527,506.12 | 2,177,984.60 | 2,177,984.60 | 15,633,178.74 | 62,102.91 | 15,695,281.65 | 3,162,626.05 | 3,162,626.05 | ||
| 上海海鑫国际旅行社有限公司 | 33,191,834.02 | 85,688.97 | 33,277,522.99 | 13,868,098.83 | 13,868,098.83 | 30,898,233.87 | 85,688.97 | 30,983,922.84 | 11,769,383.21 | 11,769,383.21 | ||
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 7,809,323.66 | 259,327.00 | 8,068,650.66 | 962,595.48 | 962,595.48 | 10,578,254.31 | 202,337.08 | 10,780,591.39 | 2,771,495.51 | 2,771,495.51 | ||
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 14,202,571.50 | 159,473.07 | 14,362,044.57 | 772,368.16 | 772,368.16 | 15,613,741.97 | 159,473.07 | 15,773,215.04 | 1,938,268.13 | 1,938,268.13 | ||
| 南京凤凰假期旅游有限公司 | 30,005,822.71 | 517,660.76 | 30,523,483.47 | 9,072,227.45 | 9,072,227.45 | 40,024,744.39 | 520,415.60 | 40,545,159.99 | 19,745,181.66 | 19,745,181.66 | ||
| 河北非凡之旅旅行社有限公司 | 13,962,393.55 | 358,765.90 | 14,321,159.45 | 1,737,548.38 | 1,737,548.38 | 14,328,487.94 | 451,608.22 | 14,780,096.16 | 2,220,896.32 | 2,220,896.32 | ||
| 安徽宝中招商国际旅行社有 | 17,906,534.23 | 122,137.70 | 18,028,671.93 | 9,714,169.75 | 9,714,169.75 | 14,321,557.85 | 122,137.70 | 14,443,695.55 | 5,808,157.60 | 5,808,157.60 |
| 限公司 | ||||||||||||
| 安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 | 24,600,280.11 | 177,911,271.37 | 202,511,551.48 | 51,984,444.13 | 43,899,535.91 | 95,883,980.04 | 29,496,545.84 | 237,534,745.67 | 267,031,291.51 | 21,333,262.79 | 25,855,023.67 | 47,188,286.46 |
| 淄博新齐长城影视城有限公司 | 76,502,628.69 | 143,678,038.14 | 220,180,666.83 | 47,585,802.00 | 10,331,093.28 | 57,916,895.28 | 76,226,515.12 | 143,466,267.84 | 219,692,782.96 | 46,348,071.36 | 7,531,093.28 | 53,879,164.64 |
| 金寨长城红色教育基地有限公司 | 5,387.27 | 24,898,000.00 | 24,903,387.27 | 24,903,387.27 | 24,903,387.27 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 诸暨长城新媒体影视有限公司 | -5,106,489.28 | -5,106,489.28 | -3,959.39 | 0.00 | -436,039.25 | -436,039.25 | -8,451.41 | |
| 西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 | 8,488,046.22 | 2,175,916.66 | 2,175,916.66 | -5,274,473.94 | 74,278,214.03 | 29,632,108.28 | 29,632,108.28 | -4,004,244.29 |
| 上海微距广告有限公司 | 39,645,586.85 | 8,092,781.38 | 8,092,781.38 | 1,886,775.08 | 36,625,231.08 | 11,605,806.67 | 11,605,806.67 | -6,232,899.44 |
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 559,040.76 | -176,757.84 | -176,757.84 | 28,704.96 | 6,483,563.96 | 487,595.08 | 487,595.08 | 262,924.91 |
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 13,491,794.14 | -145,608.93 | -145,608.93 | -499,249.42 | 39,334,037.04 | 249,734.99 | 249,734.99 | -1,810,339.88 |
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 2,479,719.11 | -183,134.08 | -183,134.08 | -1,128,522.69 | 3,518,463.96 | 516,609.81 | 516,609.81 | -391,450.82 |
| 上海海鑫国 | 9,818,981.88 | 194,884.53 | 194,884.53 | -1,042,697.72 | 25,175,873.3 | 837,323.58 | 837,323.58 | 47,531.92 |
| 际旅行社有限公司 | 7 | |||||||
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 5,848,866.19 | -903,040.70 | -903,040.70 | -642,792.12 | 6,171,903.97 | -52,110.92 | -52,110.92 | -417,195.94 |
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 5,519,206.80 | -245,270.50 | -245,270.50 | -2,577,097.82 | 19,845,504.16 | 1,253,725.22 | 1,253,725.22 | -346,274.75 |
| 南京凤凰假期旅游有限公司 | 25,963,086.97 | 651,277.69 | 651,277.69 | 1,765,897.68 | 64,049,985.89 | 2,923,153.13 | 2,923,153.13 | -7,285,100.00 |
| 河北非凡之旅旅行社有限公司 | 9,306,170.31 | 24,411.23 | 24,411.23 | -591,175.92 | 14,555,217.50 | 819,307.66 | 819,307.66 | 208,363.49 |
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 16,638,146.80 | -321,035.77 | -321,035.77 | -1,654,063.48 | 15,639,808.30 | 1,339,567.67 | 1,339,567.67 | -527,111.04 |
| 安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 | 57,529,722.22 | 26,365,137.40 | 26,365,137.40 | 17,055,937.27 | 81,055,940.53 | 45,707,104.03 | 45,707,104.03 | 50,674,093.80 |
| 淄博新齐长城影视城有限公司 | 2,773,287.74 | -3,549,846.77 | -3,549,846.77 | 78,554.21 | 3,034,553.38 | -1,800,479.24 | -1,800,479.24 | 4,116,010.83 |
| 金寨长城红色教育基地有限公司 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元（应按照实际情况进行修改）有关，除本公
司的东阳长城影视传媒有限公司等下属子公司以美元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险敏感性分析基于下述假设：
· 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；· 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；· 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；· 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
2、信用风险
2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
· 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。· 本附注十三、2“或有事项”中的披露。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保尽量遵守借款协议。
但由于公司资金的流动性短缺，出现借款或贷款逾期的情况，详见附注七、32短期借款&45、长期借款。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 杭州市文一西路778 号2幢 3020号 | 文化创意策划、实业投资 | 20,000.00 | 36.87% | 37.77% |
本企业的母公司情况的说明截至本报告期末，长城影视文化企业集团有限公司持有本公司36.87%的股权，长城影视文化企业集团有限公司一致行动人赵锐钧和陈志平合计持有本公司0.90%的股权。
本企业最终控制方是赵锐勇和赵非凡父子。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陈志美 | 实际控制人赵锐勇、赵非凡亲属 |
| 赵锐钧 | 长城影视文化企业集团有限公司一致行动人 |
| 陈志平 | 长城影视文化企业集团有限公司一致行动人 |
| 李志华 | 持有子公司西藏山南东方龙辉文化传播有限公司10%股权的股东、新余美福景投资管理中心的实际控制人 |
| 杭州天目山药业股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司 | 同一最终控制方 |
| 敦煌长城旅游文创园有限公司 | 同一最终控制方 |
| 武威丝绸之路文化遗产博览城有限公司 | 同一最终控制方 |
| 石家庄新长城国际影视城 | 同一最终控制方 |
| 诸暨美人鱼动漫有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长城国际动漫游戏股份有限公司 | 同一最终控制方 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 东阳长城影视传媒有限公司 | 155,000,000.00 | 2017年12月20日 | 2022年12月19日 | 否 |
| 东阳长城影视传媒有限公司 | 203,300,000.00 | 2018年03月26日 | 2021年03月25日 | 否 |
| 淄博新齐长城影视城有限公司 | 39,000,000.00 | 2018年09月07日 | 2019年09月06日 | 否 |
| 东阳长城影视传媒有限公司 | 130,000,000.00 | 2018年10月18日 | 2019年10月17日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年10月28日 | 2021年10月28日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司（以股票质押担保） | 60,000,000.00 | 2016年03月28日 | 2020年12月31日 | 否 |
| 赵锐勇 | 40,000,000.00 | 2019年07月10日 | 2021年07月10日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2018年09月20日 | 2020年09月22日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团 | 80,000,000.00 | 2019年02月10日 | 2021年02月10日 | 否 |
| 有限公司、赵锐勇、陈志美、赵非凡、杨逸沙 | ||||
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美、赵非凡、杨逸沙 | 20,000,000.00 | 2019年04月10日 | 2021年04月10日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美、赵非凡、杨逸沙 | 40,000,000.00 | 2019年04月26日 | 2021年04月26日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美、赵非凡、杨逸沙 | 40,000,000.00 | 2019年07月19日 | 2021年07月19日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年09月21日 | 2021年09月21日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡 | 25,000,000.00 | 2019年01月12日 | 2021年01月12日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡 | 39,000,000.00 | 2018年08月31日 | 2021年08月31日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡 | 203,300,000.00 | 2018年04月01日 | 2024年04月01日 | 否 |
| 赵锐勇 | 190,000,000.00 | 2017年10月18日 | 2022年08月19日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司及赵锐勇、赵非凡、陈志美、杨逸沙 | 200,000,000.00 | 2020年04月14日 | 2022年04月14日 | 否 |
关联担保情况说明
注：1、2016年10月，本公司同交银国际信托有限公司签订了10,000万元的长期资金借款合同，借款期限为2016年10月28日至2019年10月28日，并由长城影视文化企业集团有限公司提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年，公司已经于2017年3月偿还了50.00万元，2017年9月偿还了50.00万元,2018年偿还了100.00万，截至本报告期末该借款余额9,800.00万元。
2、2016年3月，本公司同中国银行银行浙江省分行签订了6,000.00万元的长期资金借款合同，借款期限为2016年3月30日至2020年12月31日，由长城影视文化企业集团有限公司以其持有的长城影视股票1,236万股作为质押物，公司已经于2017年6月偿还600.00万元，2018年归还1,200万元，报告期内归还78.84万元，截至本报告期末该借款余额4121.16万元。
3、2017年7月，本公司同华美银行签订了4,000.00万元的长期借款合同，借款期限为2017年7月10日至2019年7月10日，并以本公司的应收账款-《浴血红颜》收益权提供质押，并由赵锐勇提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年，截至本报告期末该借款余额4,000.00万元。
4、2018年2月，本公司同中国银行浙江省分行签订了短期借款合同，借款金额为8,000.00万元，借款期限2018年2月12日至2019年2月10日，并且由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美、赵非凡、杨逸沙提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年，以全资子公司诸暨长城影视制作发行有限公司的账面原值合计14,099.60万元的应收账款及关联公司长城国际动漫有限股份有限公司股票500万股作为质押物。
5、2018年4月，本公司同中国银行浙江省分行签订了短期借款合同，借款金额为2,000.00万元，借款期限2018年4月18日至2019年4月10日，并且由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美、赵非凡、杨逸沙提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年，以全资子公司诸暨长城影视制作发行有限公司的账面原值合计4,530.15万元的应收账款及关联公司长城国际动漫有限股份有限公司股票500万股作为质押物。。
6、2018年5月，本公司同中国银行浙江省分行签订了短期借款合同，借款金额为4,000.00万元，借款期限2018年5月2日至2019年4月26日，并且由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美、赵非凡、杨逸沙提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年，以全资子公司曲水长城影视传媒有限公司的账面原值合计7,282.33万元的应收账款及关联公司长城国际动漫有限股份有限公司股票500万股作为质押物。
7、2018年7月，本公司同中国银行浙江省分行签订了短期借款合同，借款金额为4,000.00万元，借款期限2018年7月24日至2019年7月19日，并且由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美、赵非凡、杨逸沙提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年，以本公司的账面原值合计2,633.93万元的应收账款及关联公司长城国际动漫有限股份有限公司股票500万股作为质押物。
8、2018年9月，本公司同华夏银行股份有限公司杭州西湖支行签订了短期借款合同，借款金额为5,000.00万元，借款期限2018年9月21日至2019年9月21日，并且由长城影视文化企业集团有限公司提供连带责任保证，被担保的主债务发生期间为2018年9月21日至2018年9月21日。
9、2018年9月，本公司同光大银行股份有限公司苏州分行签订了短期借款合同，借款金额为借款金额为2,500.00万元
（分两笔1,250万元），借款期限为2018年9月12日至2019年1月12日，并且由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡提供连带责任保证，保证期间为履行债务期限届满之日起两年，公司已于2018年偿还了1100万元，报告期内偿还8.6万元，截至本报告期末该借款余额为1391.40万元。
10、2018年8月，本公司下属子公司同华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司签订融资租赁售后回租600.00万元，
租赁期限为2018年8月31日至2019年11月30日，并且由长城影视文化企业集团有限公司、本公司、赵锐勇、赵非凡提供无条件且不可撤销的连带责任担保，保证期间为主合同项下主债务履行期限届满之日起两年。
11、2018年8月，本公司下属子公司同华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司签订融资租赁售后回租3,300.00万元，
租赁期限为2018年8月31日至2019年11月30日，并且由长城影视文化企业集团有限公司、本公司、赵锐勇、赵非凡提供无条件且不可撤销的连带责任担保，保证期间为主合同项下主债务履行期限届满之日起两年。
12、2018年3月份，本公司下属全资子公司东阳长城影视传媒有限公司同中国长城资产管理股份有限公司安徽分公司签订了债权转让协议，由中国长城资产管理股份有限公司安徽分公司代东阳长城影视传媒有限公司偿还新余美福景投资管理中心（有限合伙）、新余春福昌投资管理中心（有限合伙）及宁波凌微投资合伙企业（有限合伙）已到期尚未支付20,000.00万元股权款。东阳长城影视传媒有限公司应偿还长城管理公司债务本金为20,330.00万元，还款宽限期限为2018年4月2日（《债权债务转让协议》约定的交割日）至2021年4月1日，自还款宽限期满3年内不定期偿还本金，并支付资金占用费。以下属子公司东阳长城影视传媒有限公司持有西藏山南东方龙辉文化传播有限公司90%股权及派生权益、上海玖明广告有限公司100%股权及派生权益为质押物。由长城影视文化企业集团有限公司、本公司及赵锐勇、赵非凡提供不可撤销的连带责任保证担保，保证期限为主合同约定的还款义务人履行债务期限届满之日起三年。
13、本公司的全资子公司东阳长城影视传媒有限公司从中国建设银行股份有限公司杭州西湖支行获得的借款，借款本
金为19,000.00万元，借款期限原为2017年10月18至2019年10月18日，后变更为2018年10月18日至2019年10月18日，由本公司、赵锐勇担保，以子公司诸暨长城影视发行制作有限公司及东阳长城影视传媒有限公司的账面原值合计21,492.41万元的应收账款作为质押物，本公司于2018年10月已归还6,000.00万元，报告期内偿还7.1万元，截至本报告期末该借款余额12992.90万元。
14、2015年4月，长城影视文化企业集团有限公司及赵锐勇、赵非凡、陈志美、杨逸沙同中国工商银行股份有限公司
杭州武林支行签订《保证合同》（合同编号分别为2015武林（保）字0020号、2015武林（保）字0031号、2015武林（保）字0032号），为本公司的全资子公司东阳长城影视传媒有限公司同中国工商银行股份有限公司杭州武林支行于2015年4月14日至2020年4月13日期间签订最高限额在2亿元范围内的借款合同提供连带责任保证，保证期间为主合同项下借款期限届满之次日起二年。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 长城影视文化企业集团有限公司 | 434,397,338.00 | 434,023,338.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、2019年1月10日，本公司收到横琴三元勤德资产管理有限公司寄至本公司的相关文件，获悉横琴三元勤德资产管理有限公司与母公司及公司实际控制人赵锐勇先生3.5亿元合同纠纷一案涉及本公司提供担保事宜，并已在山东省高级人民法院正式立案。本公司认为该担保事项未经公司内部相关审核流程，未经公司董事会、股东大会等法定流程审议通过，未公告，公司独立董事未发表同意的独立意见，不符合公司法和《公司章程》等相关法律法规及规章制度的规定，本公司认为本次担保无效，公司不应当承担担保责任，本公司的上述担保涉诉事项尚未经法院审理。 根据最高人民法院于2018年8月9日公布的《关于审理为他人提供担保纠纷案件适用法律问题的解释（征求意见稿）》第二条规定，公司的法定代表人、其他人员等行为人未按公司法第十六条第一款、第二款的规定以公司名义为他人提供担保，相对人仅以担保合同上加盖了公司印章或者有公司法定代表人签名、盖章为由，主张担保合同对公司发生效力的，人民法院不予支持。结合上述司法解释及相似案例（如ST慧球），上述担保被判定无效的可能性非常大。
2、报告期内，公司因部分债务到期未清偿，存在多起未决诉讼。截至本报告期末，部分诉讼事项尚未开庭审理，对公司本期或期后利润的可能影响尚不确定。公司将通过加快回收应收账款、降低对营运资金的消耗来提高公司的偿债能力，同时，公司计划引入外部资金与项目进行影视主业的战略合作，将公司原有的独家拍摄模式转向更市场化的合作方式，引进其他投资方参与投资公司储备的精品剧目，降低投资风险，发展影视主业。公司控股股东长城集团也正在与多家具备实力的战略合作者进行股权合作的洽谈，长城集团将择优选择战略合作伙伴，并在在资金到位后第一时间帮助公司解决债务危机，缓解公司资金压力。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为影视业务分部、广告业务部分、实景娱乐业务分部。这些报告分部是以各分部主营业务收入的性质不同为基础确定的。本公司影视业务分部主要提供的主要产品及劳务为：制作、复制、发行、专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧、影视服装道具租赁、影视器材租赁、影视文化信息咨询等；本公司广告业务分部提供的主要产品及劳务分别为：设计、制作、代理发布各类广告、展览展示服务、会务服务、图文设计、制作，广告材料的销售；本公司的实景娱乐业务分部主要产品及劳务为：影视基地开发、建设、管理、经营、国内旅游、入境旅游业务及会展、会议服务、订票服务等。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 影视业务分部 | 广告业务分部 | 实景娱乐分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 20,500,067.34 | 76,629,406.49 | 147,126,101.38 | 5,924,528.30 | 238,331,046.91 |
| 主营业务成本 | 6,851,964.76 | 55,638,432.56 | 101,738,840.18 | 5,924,528.30 | 158,304,709.20 |
| 资产总额 | 6,031,259,874.40 | 1,146,641,231.67 | 881,202,373.07 | 5,327,300,931.25 | 2,731,802,547.89 |
| 负债总额 | 3,330,601,623.84 | 103,756,557.16 | 281,004,507.30 | 1,432,466,744.19 | 2,282,895,944.11 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 60,483,987.96 | 100.00% | 4,459,628.08 | 7.37% | 56,024,359.88 | 71,000,394.56 | 100.00% | 5,742,748.92 | 7.88% | 65,257,645.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 60,483,987.96 | 100.00% | 4,459,628.08 | 7.37% | 56,024,359.88 | 71,000,394.56 | 100.00% | 5,742,748.92 | 7.88% | 65,257,645.64 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,653,007.96 |
| 1至2年 | 42,830,980.00 |
| 合计 | 60,483,987.96 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 16,304,800.00 | 26,213,600.00 |
| 合计 | 16,304,800.00 | 26,213,600.00 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部合并可抵消往来款 | 13,294,800.00 | 17,783,600.00 |
| 保证金 | 2,880,000.00 | 8,430,000.00 |
| 备用金 | 130,000.00 | |
| 合计 | 16,304,800.00 | 26,213,600.00 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 13,324,800.00 |
| 1至2年 | 2,980,000.00 |
| 合计 | 16,304,800.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 诸暨长城影视发行制作有限公司 | 合并时内部可抵消往来款 | 13,294,800.00 | 1年以内 | 81.54% | |
| 上海国金租赁有限公司 | 保证 | 2,880,000.00 | 1-2年 | 17.66% | |
| 个人 | 备用金 | 130,000.00 | 1-2年 | 0.80% | |
| 合计 | -- | 16,304,800.00 | -- | 100.00% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,070,346,828.13 | 87,149,000.00 | 2,983,197,828.13 | 3,114,041,728.44 | 87,149,000.00 | 3,026,892,728.44 |
| 对联营、合营企业投资 | 5,237,914.26 | 5,237,914.26 | 5,261,396.46 | 5,261,396.46 | ||
| 合计 | 3,075,584,742.39 | 87,149,000.00 | 2,988,435,742.39 | 3,119,303,124.90 | 87,149,000.00 | 3,032,154,124.90 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 东阳长城影视传媒有限公司 | 2,290,517,600.00 | 2,290,517,600.00 | |||||
| 诸暨长城国际影视创意园有限公司 | 205,837,361.77 | 205,837,361.77 | |||||
| 滁州新长城影视有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 甘肃长城西部电影集团有限责任公司 | 43,694,900.31 | 43,694,900.31 | |||||
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 3,060,000.00 | 3,060,000.00 | 10,520,000.00 | ||||
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 7,140,000.00 | 7,140,000.00 | 24,290,000.00 | ||||
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 21,320,000.00 | 21,320,000.00 | |||||
| 上海海鑫国际旅行社有限公司 | 22,950,000.00 | 22,950,000.00 | 7,910,000.00 | ||||
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 3,111,000.00 | 3,111,000.00 | 18,959,000.00 | ||||
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 13,770,000.00 | 13,770,000.00 | 5,230,000.00 | ||||
| 南京凤凰假期旅游有限公司 | 23,970,000.00 | 23,970,000.00 | 14,030,000.00 | ||||
| 河北非凡之旅旅行社有限公司 | 15,810,000.00 | 15,810,000.00 | 6,210,000.00 | ||||
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 17,540,000.00 | 17,540,000.00 | |||||
| 淄博新刘长城影视城有限公司 | 143,766,665.36 | 143,766,665.36 | |||||
| 马仁奇峰文化旅游股份有限公司 | 167,700,000.00 | 167,700,000.00 | |||||
| 浙江光线影视策划有限公司 | 18,800,201.00 | 18,800,201.00 | |||||
| 金寨长城红色教育基地有限公司 | 24,905,000.00 | 24,905,000.00 | |||||
| 合计 | 3,026,892,728.44 | 43,694,900.31 | 2,983,197,828.13 | 87,149,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 宜宾长城 | 5,261,396 | -23,482.2 | 5,237,914 | ||||||||
| 神话世界影视基地有限公司 | .46 | 0 | .26 | ||||||||
| 小计 | 5,261,396.46 | -23,482.20 | 5,237,914.26 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 5,261,396.46 | -23,482.20 | 5,237,914.26 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 11,489,925.85 | 490,543.26 | 8,209,371.66 | |
| 合计 | 11,489,925.85 | 490,543.26 | 8,209,371.66 | |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -20,287.60 | |
| 子公司分配股利取得的投资收益 | 40,000,000.00 | |
| 合计 | 39,979,712.40 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 | 3,347,516.93 |
| 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,254,223.32 | |
| 减：所得税影响额 | 937,685.47 | |
| 少数股东权益影响额 | 813,038.57 | |
| 合计 | 2,851,016.21 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -5.58% | -0.0246 | -0.0246 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -6.49% | -0.0301 | -0.0301 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他