万邦德：2018年半年度报告

万邦德新材股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人赵守明、主管会计工作负责人姜全州及会计机构负责人(会计主管人员)韩彬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司已在本报告书中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34

第九节 公司债相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 36

第十一节 备查文件目录 ...... 123

释义

释义项 指 释义内容公司/本公司/万邦德 指 万邦德新材股份有限公司中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所本报告 指 万邦德新材股份有限公司2018年半年度报告公司法 指 中华人民共和国公司法证券法 指 中华人民共和国证券法公司章程 指 万邦德新材股份有限公司章程栋梁铝业 指 栋梁铝业有限公司，系公司全资子公司上海兴栋铝 指 上海兴栋铝经贸发展有限公司，系公司全资子公司湖州加成 指 湖州加成金属涂料有限公司，系公司控股子公司万邦德医疗 指 万邦德医疗科技有限公司，系公司控股子公司万邦德投资 指 万邦德（杭州）投资管理有限公司，系公司全资子公司铝型材 指 建筑用铝合金型材ps版铝板基、铝板带 指 预涂感光版（Pre-Sensi-tized Plate）铝板基元 指 人民币元报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 万邦德 股票代码 002082股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 万邦德新材股份有限公司公司的中文简称（如有） 万邦德公司的外文名称（如有） WANBANGDE NEW BUILDING MATERIALS CO.,LTD.公司的法定代表人 赵守明

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 姜全州 石佳霖联系地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路1688号 浙江省湖州市织里镇栋梁路1688号电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）

6,436,340,296.03

5,868,811,676.29

9.67%

归属于上市公司股东的净利润（元）

34,462,025.88

29,730,016.12

15.92%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

33,995,377.24

27,501,563.38

23.61%

经营活动产生的现金流量净额（元） -

-

60,124,117.89

29,230,925.25

-

基本每股收益（元/股） 0.14

		105.69%

0.12

16.67%

稀释每股收益（元/股） 0.14

0.12

16.67%

加权平均净资产收益率 2.40%

2.16%

0.24%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元）

2,469,118,918.99

2,100,060,057.08

17.57%

归属于上市公司股东的净资产（元）

1,449,113,038.63

1,421,513,232.82

1.94%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损

-13,937.42

益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 10,700.28

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

	1,640,813.92
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

500,000.00

得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -

减：所得税影响额 65,880.85

1,838,547.93

少数股东权益影响额（税后） -233,500.64

合计 466,648.64

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）主要业务及经营模式报告期内，公司主要从事铝加工业务和医疗器械业务。铝加工业务主要分为两大类产品：建筑铝型材和PS版铝板基（又称“铝板材”）。公司的建筑铝型材和板材根据客户需求的规格和质量标准定制化生产，铝型材主要用于组装楼宇建筑采用的门窗框、室内装修材料及幕墙系统。铝板材产品主要应用于印刷行业，属印刷行业耗材的一种。

1、生产模式公司采用以销定产的生产模式，与主要客户每年签订框架性协议，客户按照实际需求定期或不定期下达订单，销售部根据具体订单对规格、型号等要求，联合技术部门判定量产可能性后，由生产部门组织后续生产工作。此外，公司通常还会在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额外需要。

2、销售模式公司产品销售采取“铝锭价格+加工费”的定价原则。铝锭价格根据长江有色金属网铝价确定，加工费根据产品表面处理阶段要求不同价格不等。公司采取经销为主，直销为辅的销售模式，结算方式则根据客户类型与客户信用评级来制定。

医疗器械业务主要从事高端医疗器械研制、医疗设备制造和提供医院工程服务等业务，主要产品及服务为：骨科植入器械、医用高分子制品、手术器械及医疗设备等，主要应用于骨科医疗、手术中及手术前医疗检查等领域。

1、生产模式公司主要采用以市场需求为导向，同时满足临床服务的及时性与多样化需求而制定计划的生产模式。公司市场部在年初根据上一年销售情况，同时结合前两年销售数量、新品推广计划，将生产计划下达给相关部门具体实施。

2、销售模式公司主要采用经销和直销相结合的销售模式。骨科植入器械以直销为主、经销为辅；代理的医疗设备全部直销并跟进后续维保服务；医用高分子制品以直销和经销结合销售。

（二）所属行业的发展阶段及主要业绩驱动因素我国铝及铝合金加工始于上世纪50年代，早期主要以生产各类工业铝型材为主，上世纪80年代初开始出现建筑铝型材。由于相关国家政策管制相对宽松，国内铝加工产品市场更是高速发展，近年来，行业已逐步呈现出市场化程度高、产品同质化竞争激烈、产量供大于求等特点，标志着铝加工行业已由成长期进入成熟期。

公司主营产品建筑铝型材的生产和销售会受到房地产行业景气程度和居民可支配收入变化的影响，但与经济周期的相关性并不明显。公司经过多年发展，已构建起较为完善的销售网络，拥有一批稳定的优质客户，“栋梁”品牌具有较好的市场认知度和忠诚度，公司产品在华东地区占有较高的市场份额。公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一，是全国名列前茅的型材企业。近年来，随着国民经济水平的提高，医疗器械行业一直处于稳定发展的阶段，公司技术先进成熟，集研发、生产、服务于一体，凭借自身的优势，已在国内及南非市场拥有了一批稳定的客户及渠道。随着公司技术研发的不断提升，以及对国内和南非市场的稳定持续发展，医疗器械业务将成为公司一个新的战略性业绩增长点。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明在建工程 较期初增加41.99%，主要原因系栋梁铝业工程新项目增加所致货币资金

较期初增加46.90%

用承兑汇票余留较多货币资金所致应收账款

较期初增加44.45%

，主要原因系公司业务扩张增加银行融资及日常支付结算较多采

，主要原因系栋梁铝业铝型材销售业务扩大导致应收帐款增加所

致预付款项 较期初增加890.15%，主要原因系采用预付货款方式购买原材料增加所致

短期借款

较期初增加282.14%，主要原因系公司业务扩张及铝业销售规模扩大需要投入更多资金而增加的银行借款所致

应付票据

较期初增加597.42%，主要原因系业务扩张及销售规模扩大货款支付更多采用承兑汇票结算所致

预收款项 较期初增加63.71%，主要原因系铝业销售业务增长导致预收货款增加所致其他应付款 较期初减少38.02%

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、品牌和客户资源优势公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一，是全国名列前茅的型材企业，“栋梁”品牌具有较好的市场认可度和忠诚度。公司产品在华东地区占有较高的市场份额，拥有不同领域的客户群体，多元化、稳定、优质的客户群优化了公司的资源配置，提高了公司的抗风险、抗周期能力，并丰富了公司的产业经验，增强了未来发展潜力。2、创新和技术优势公司自成立以来，一直重视技术研发和产品创新，注重研发投入；坚持以市场为导向，积极推进技术创新工作，开发新产品，应用新技术，切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力等方面的作用。3、地域优势公司地处是长江三角洲（以下简称“长三角”）地区的中心地带，是该地区铝型材主要生产和服务提供商之一，同时该地区也是公司最大的销售和客户集散地。长江三角洲系中国第一大经济区，公司将充分利用区位竞争优势，在市场上占据主导地位，并向全国延伸，大力扩展产能，并及时优化公司的产品结构，继续保持并扩大区域领先地位，不断扩大公司的市场份额。4、规模优势经过多年的发展，公司不论从规模还是实力都成为了行业内的佼佼者，拥有先进的现代化厂房设施，形成了稳定的供应商管理体系，积累了丰富的客户资源，搭建了一流的技术服务平台，拥有强大的自主创新能力，生产高效，品质管控，能够及时

为客户提供安全的、可信赖的产品，加之稳定的核心管理团队具有丰富的管理经验以及对行业的敏锐洞察力，促成公司在行业内具备了较强的竞争实力。5、战略性优势在立足铝加工业务的传统优势基础上，积极发展高端医疗器械研制、医疗设备制造等朝阳产业，努力实行转型升级，逐步实施“传统产业+新型产业”多轮驱动的发展战略。利用上市公司的自身优势，加速在大健康行业领域的前瞻性布局，积极借助资本市场的力量，有效利用国家产业政策对大健康相关产业发展的拉动作用，为公司培育了新的业绩增长点。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年，国内外经济形势依然严峻，行业的整体运行竞争激烈，报告期内，公司注重内部管理、积极调整产业结构、提升工艺水平、加强质量管控，实现营业收入643,634.03万元，比上年同期增长9.67%；营业成本622,882.38万元，比上年同期增长7.60%；利润总额5,693.29万元，比上年同期增长54.62%；归属于上市公司股东的净利润3,446.20万元，比上年同期增长15.92%。

面对日益激烈的市场竞争，公司管理层一方面重点推进内部资源整合与优化，努力提升公司经营管理水平和效率；另一方面紧紧抓住资本市场的有利时机，实施战略性布局，寻求多元化发展机遇。2018年上半年公司主要开展了以下工作：

1、加强费用控制，降低生产成本。公司强化细节成本管理，减少各个环节的浪费；优化质量管理，推进准时、精益生产，突破产能瓶颈；通过岗位分析、设备能力评估和改造，节省能源消耗；在保证质量的前提下降低产品成本。

2、注重人才培养，推动人才发展和团队建设计划。公司积极培养和引进研发、生产、营销、管理等各方面人才，继续完善人力资源管理体系，建立以绩效为导向的薪酬和考核体系，建设“合作、分享、共赢”的企业精神，增强员工的市场竞争意识，调动员工的主观能动性，促进公司的健康发展。

3、积极调整产业结构，实施多元化战略布局。在立足内生式增长的前提下，积极寻求多元化发展机遇，报告期内，公司积极开展重大资产重组项目，筹划收购万邦德制药集团股份有限公司100%股权，并于2018年6月披露了关于本次重大资产重组的预案。截至本报告出具日，公司聘请的中介机构仍在积极、有序地推进本次重组涉及的相关工作。若重组成功，公司将进入医药行业，在带来新的业绩增长点的同时也适用医药行业的风险。

4、完善企业内部管理，提升公司治理水平。积极开展内部管理升级转型，通过对生产运营、财务管理、市场和销售体系等管理升级活动，不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，加强风险防控、规范运作能力，提升公司治理水平，确保实现公司发展目标；及时、准确、完整地披露公司信息，做好投资者关系管理工作，维护投资者的合法权益。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入

6,436,340,296.03

5,868,811,676.29

9.67%

营业成本

6,228,823,792.48	5,788,620,559.90

7.60%

销售费用

40,789,570.79	12,988,551.06

214.04%

主要系万邦德医疗并表导致销售费用增加所致

管理费用

94,657,021.12	30,454,485.46

210.81%

主要系栋梁铝业研发投入增加及万邦德医疗并表所致

财务费用

6,980,846.63

-

675.73%

1,212,512.40

主要系万邦德医疗并表及公司票据贴现费用增

加所致

所得税费用

11,018,317.27

5,794,996.14

90.14%

主要系万邦德医疗并表导致所得税费用增加及栋梁铝业未获得高新技术企业批文前按25%税率预提所得税费用增加所致

研发投入

34,438,127.27	22,320,588.96

54.29%

主要系栋梁铝业加大了高新项目研发投入所致

经营活动产生的现金流量净额

-

60,124,117.89

-

-105.69%

29,230,925.25

主要系支付职工工资及为职工支出增加及支付其他与经营有关现金增加所致

投资活动产生的现金流量净额

-

-

80,924,707.80

216,000,912.29

62.54%

主要系报告期内投资支付现金较去年同期减少所致

筹资活动产生的现金流量净额

246,761,074.22

-

514.72%

59,500,000.00

主要系公司业务扩张及营销规模扩大需要增加银行融资所致

现金及现金等价物净增加额

-

108,420,454.87

304,806,737.32

135.57%

主要系公司因业务扩张及营销规模扩大筹资增加现金所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计

6,436,340,296.03

100%

6,436,340,296.03

5,868,811,676.29

100%

9.67%

分行业有色金属贸易

80.00%

5,148,899,585.76

4,960,511,552.06

84.52%

3.80%

有色金属加工

17.17%

1,105,481,941.27

904,725,248.22

15.42%

22.19%

专用设备制造

1.16%

74,616,311.86

专用设备服务

1.61%

103,724,163.73

其他业务

0.06%

3,618,293.41

3,574,876.01

0.06%

1.21%

分产品铝锭/铝棒

2,277,939,707.94

35.39%

2,277,939,707.94

2,560,087,907.22

43.62%

-

11.02%

型材

744,790,813.19

11.57%

621,317,383.67

10.59%

19.87%

板材

5.37%

345,846,301.45

269,829,799.58

4.60%

28.17%

粉末涂料

0.23%

14,844,826.63

13,578,064.97

0.23%

9.33%

铜/锌等贸易及其他

44.61%

2,870,959,877.82

2,400,423,644.84

40.90%

19.60%

医疗器械

1.16%

74,616,311.86

医疗设备及服务

1.61%

103,724,163.73

其他业务

0.06%

3,618,293.41

3,574,876.01

0.06%

1.21%

分地区国内

6,292,490,132.61

97.77%

6,292,490,132.61

5,852,977,376.87

99.73%

7.51%

国外

2.23%

143,850,163.42

15,834,299.42

0.27%

808.47%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业有色金属贸易

5,148,899,585.76

5,128,033,740.30

0.41%

3.80%

3.47%

0.32%

有色金属加工

1,105,481,941.27

996,619,049.27

9.85%

22.19%

19.88%

1.74%

专用设备制造

74,616,311.86

45,926,757.30

38.45%

专业设备服务 103,724,163.73

62,781,272.81

39.47%

分产品铝锭/铝棒

2,277,939,707.94

2,257,916,911.33

0.88%

-11.02%

-

11.68%

0.74%

型材 744,790,813.19

660,239,032.66

11.35%

19.87%

17.54%

1.76%

板材 345,846,301.45

322,836,323.83

6.65%

28.17%

25.14%

2.26%

粉末涂料 14,844,826.63

13,543,692.78

8.76%

9.33%

16.39%

-

5.54%

铜/锌等贸易及其他

2,870,959,877.82

2,870,116,828.97

0.03%

19.60%

19.60%

0.00%

医疗器械

74,616,311.86

45,926,757.30

38.45%

医疗设备及服务 103,724,163.73

62,781,272.81

39.47%

分地区国内

6,292,490,132.61

6,136,839,404.77

2.47%

7.51%

6.28%

1.12%

国外 143,850,163.42

91,984,387.71

36.06%

808.47%

532.07%

27.97%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

国外营业收入及营业成本较上年同期增长主要系并表的万邦德医疗其医疗设备及服务全部业务、医疗器械部分产品在境外销售导致国外收入与成本同比增长较大所致；毛利率较上年同期增长主要系并表的万邦德医疗境外销售产品及服务业务毛利率较高所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

412,282,564.9

16.70%

251,726,160.97

15.22%

1.48%

应收账款

11.03%

86,544,556.50

5.23%

5.80%

存货

18.51%

306,501,498.39

18.53%

-0.02%

固定资产

19.10%

380,933,232.57

23.03%

-3.93%

在建工程

1.55%

38,271,455.26

1.55%

短期借款

342,362,963.1

13.87%

13.87%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金

30,779,500.00

均系银行承兑汇票保证金固定资产

30,779,500.0068,681,533.53

用于银行借款抵押担保在建工程

68,681,533.537,318,574.81

用于银行借款抵押担保无形资产

7,318,574.81

26,784,729.32

用于银行借款抵押担保合计

133,564,337.66

--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

0.00

10,000,000.00

100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

栋梁铝业有限公司

子公司

铝合金板材、带材、

PS版（不含电镀、氧

化）、五金制

品及模具、镁合金制品、铝棒的制造加工销售；门窗加工、安装；铝合金模板、支撑、紧固系统的

销售、租赁及安装服务；建筑材料、金属材料（除稀、

贵金属）、木

材的销售；货物及技术的进出口业务

369,327,770

2.62

875,598,861.

1,096,916,70

3.25

38,306,859.8

33,245,636.4

上海兴栋铝经贸发展有限公司

子公司

销售铝合金材料及制品、金属材料、五金交电、建筑材

针纺织品

10,000,000

料、木制品、

291,899,721.

49,971,156.3

5,934,146,19

1.87

805,536.21

634,813.62

湖州加成金属涂料有限公司

子公司

粉末涂料生产、销售，货物及技术的进出口业务

4,081,632

37,382,378.5

44,704,776.9

3,735,040.93

3,179,147.02

万邦德医疗科技有限公司

子公司

医疗器械研发、制造；医疗器械技术咨询、技术转让、技术服务；医疗用品及器材批发；货物进出口、技术进出口

200,000,000

317,366,687.

178,446,313.

20,149,098.9

15,245,141.1

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响万邦德（杭州）投资管理有限公司 新设

尚处于设立阶段，短期内不会对公司业绩产生重大影响主要控股参股公司情况说明1、报告期内栋梁铝业资产情况及营业收入规模均较上年同期增长较多，主要原因系报告期内母公司部分资产及业务划转至栋梁铝业所致；净利润由上年同期-89.11万元增长至3,324.56万元，同比上升3,830.85%，其主要原因系报告期内母公司主要盈利业务--型材产品全部划转至栋梁铝业产销以及原铝板带业务同比增长，使总体盈利大幅上升所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变-20.00%

至

20.00%

动幅度2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）

4,842.72

至

7,264.08

2017年1-9

元）

月归属于上市公司股东的净利润（万

6,053.4

业绩变动的原因说明 市场竞争激烈，业绩波动较大。

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济周期性波动及国家政策调整风险公司所属行业的发展水平与国内外经济的发展情况密切相关，宏观经济政策出台及发展趋势对整个行业的发展具有重要影响。公司所处的长三角洲经济区域是我国经济最发达的地区之一，对经济周期性波动的影响较为敏感。因此，如未来国内外经济出现持续性下滑或出现周期性波动，将对本公司年度经营业绩产生一定影响。

对策：公司将密切关注国家宏观经济运行态势及政策的变化，加强对相关行业政策和影响因素的分析研究，及时制定有效的措施，使公司生产规模和品种结构能适应行业发展和市场供求的趋势。2、原材料及产品研发的风险公司所从事的铝合金型材加工业务处于铝行业产业链的后端，主营业务成本中电解铝（铝锭）的采购成本约占75%左右，公司盈利水平受上游电解铝价格变动的影响明显。而医疗器械业务有研发投入大、认证注册周期长但产品更新换代快的特点，因此，需要公司准确预测市场需求和技术发展趋势，前瞻性布局新产品的研发方向，才能保证企业持续发展以及核心竞争力。对策：针对电解铝采购价格波动的风险，公司将通过采取电解铝价格加加工费的定价模式在较大程度上规避了原材料价格波动带来的风险，并且公司将强化顶层前瞻性战略布局，坚持内生性成长和外延式相结合，坚持技术创新和模式创新相结合，不断加大对新产品研发和并购的投入力度，加快产品技术的升级换代，以实现可持续发展。3、市场竞争风险随着国内铝加工行业以及医疗器械行业竞争逐步加剧，铝型材行业经过多年发展，表现出明显的地区分布不平衡、产品结构不合理、产品附加值低、恶性竞争频现等现象；医疗器械行业则将面临相关耗材价格下降等风险，可能会对公司该类产品的未来盈利能力产生一定的影响，存在市场竞争风险。对策：公司将根据铝加工产业及医疗行业发展的特点，充分考虑不同业务板块成长的周期性，确保各业务融合、发展周期互补，大力拓展和培育新型战略性业务。4、进入新领域带来的风险随着公司从单一产业向多元化方向发展的战略布局，公司大力推进大健康产业的新业务，在向医疗行业的推进过程中，将面临人才、技术、市场以及多元化业务整合等方面带来的挑战和风险对策：公司将通过全方位的制度设计，通过融合和引进相结合的方式，充分调动团队工作积极性，加强生产、技术、质量的管控，优化销售网络，从而降低公司整体运营成本，化解或降低进入新领域的风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2018年第一次临时股东大会

临时股东大会 33.92%

2018年03月15日 2018年03月16日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2018年第一次临时股东大会

决议公告》（公告编

号：2018-026）

2017年年度股东大会

年度股东大会 27.74%

2018年05月10日 2018年05月11日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：

2018-048）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺 发起人股东股份限售承自股票上市2006年11月

三十六个月、

已履行完毕

诺 之日起，在

36 个月内不转让； 36 个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的 25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限 售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

20日 任职期内及

离任后十八个月

董事、监事、高级管理人员

股份限售承诺

在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条

2006年11月20日

任职期内及离任后十八个月

已履行完毕

件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

控股股东、实际控制人

避免同业竞争

关于避免同业竞争的承诺：自浙江栋

梁新材股份有限公司设立至今及今后公司存续期间，我没有从事、今后也

将不直接或间接从事，亦促使我本人全资及控股子公司及其他企业不从事构成与公司同业竞争的任何业务或活动，包括但不限于研制、生产和销售与公司研制、生产和销

制、生产和销

售产品相同或相似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。

2006年11月20日

长期

恪守承诺、严

格履行中

本公司 分红规划

公司未来三年（2018-2020

分红回报规划（详见2018年4月20日

2018年05月10日

三十六个月

）

恪守承诺，严

格履行中

披露的具体规划）

万邦德集团有限公司

自本次股份转让完成后，万邦德集团有限公司所持栋梁新材22,471,680股股份，自完成股份过户之日起12个月内，不主动以任何方式进行转让。

2017年08月15日

十二个月

格履行中

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

况

万邦德新材股份有限公司

废水 PH

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

3 污水处理站

7.34

GB8978-19

-- -- 未超标

万邦德新材股份有限公司

COD

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

3 污水处理站

29mg/L GB8978 5.829t 28.274t/a 未超标

万邦德新材股份有限公司

氨氮

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

3 污水处理站

1.13mg/L GB8978 0.227t 2.874t/a 未超标

万邦德新材股份有限公司

总铬

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

2 污水处理站

0.056mg/L GB8978 0.011t -- 未超标

万邦德新材股份有限公司

总镍

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

1 污水处理站

0.044mg/m

GB21900 0.002 -- 未超标

万邦德新材股份有限公司

氮氧化物

经排气筒后高空排放

10 厂房顶部 126 mg/m3 GB9078 1.417 26.5t/a 未超标万邦德新材

股份有限公司

颗粒物

经旋风除尘后高空排放

7 厂房顶部 0.04g/m3 GB13271 0.0001 -- 未超标万邦德新材

股份有限公司

硫酸雾

经旋风分离后高空排放

1 厂房顶部 0.35mg/m3

GB21900 0.004 -- 未超标万邦德新材

股份有限公司

烟尘

经布袋除尘后高空排放

1 楼顶 9.15mg/m3 GB9078 0.499 -- 未超标万邦德新材

股份有限公司

含铝污泥

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 1146.485 -- 未超标万邦德新材含铬污泥委托第三方-- -- -- -- 493.985 -- 未超标

股份有限公司

专业处置单位处置万邦德新材股份有限公司

废碱水

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 1268.92 -- 未超标万邦德新材

股份有限公司

废胶

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 13.82 -- 未超标万邦德新材

股份有限公司

废包装桶

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 57.13 -- 未超标万邦德新材

股份有限公司

含镍污泥

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 16.6 -- 未超标防治污染设施的建设和运行情况

在公司日常生产经营过程中，公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规。针对生产过程中产生的废水、废气等污染物，公司已投入资金采购专业设备，确保废水、废气的排放均能符合法律法规和监管规定。固体废物设置专门的贮存场所，“三防”措施、标志标识、分类放置、危险废物标志和周知卡等，建立了危废登记台账。2018年上半年所有环保设施运行稳定。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批，通过了环保“三同时”验收。

突发环境事件应急预案

根据公司实际情况，委托第三方专业机构编制了《突发环境事件应急预案》，并于市环保局备案。应急物资和设备齐全并定置明确，针对污水站和危险化学品有专门的应急设施，为了应对可能发生的环境风险事故，我司成立了7个环境污染事故应急专业队伍；适时进行应急培训，让员工熟悉生产使用的危险物资的特性，可能产生的各种紧急事故以及应急行动。公司每年进行环境安全隐患排查，随时更换失效，过期的药品、器材，并对存在问题的车间发布整改通知单责令整改，并跟踪整改落实情况。

环境自行监测方案

公司依据规范要求委托第三方检测公司检测废水及噪声等各项指标，并每月于浙江省环保厅门户网首页公开，检测方案内容齐全，并报吴兴区环保局备案。2018年委托普洛赛斯检测有限公司继续开展自行监测工作，上半年应监测数据164个，实际监测数据164个，监测率 100 %；应公开监测数据164个、实际公开监测数据164个，公开率 100 %。

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）半年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况一、总体情况 —— ——二、分项投入 —— ——1.产业发展脱贫 —— ——2.转移就业脱贫 —— ——3.易地搬迁脱贫 —— ——4.教育扶贫 —— ——5.健康扶贫 —— ——6.生态保护扶贫 —— ——7.兜底保障 —— ——8.社会扶贫 —— ——9.其他项目 —— ——三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、筹划重大资产重组事项2017年12月18日，公司因筹划重大事项对外披露了《关于筹划重大事项的停牌公告》（公告编号：2017-079），并于2017年12月18日开市时起临时停牌。股票停牌期间，公司严格按照法律法规的相关要求，每五个交易日在证券时报、证券日报、上海证券报及巨潮资讯网上披露了《重大资产重组的进展公告》，并于2018年2月13日披露了《关于筹划重大资产重组继续停牌的公告》（公告编号：2018-013）。由于本次重大资产重组涉及的工作内容较复杂等原因，公司于2018年2月27日召开了第七届董事会第七次会议审议通过了《关于继续筹划重大资产重组暨申请继续停牌的议案》，并获2018年3月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。2018年6月13日，公司召开了第七届董事会第十次会议审议通过了《关于<万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见于2018年6月15日披露的相关公告。2018年6月26日，公司收到了深圳证券交易所下发的《关于对万邦德新材股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）[2018]第18号），并于2018年6月27日披露《关于公司收到深圳证券交易所<关于对万邦德新材股份有限公司的重组问询函>的公告》(公告编号：2018-060)。2018年6月28日，公司召开了关于本次重大资产重组的媒体说明会，并于2018年6月29日披露了《关于重大资产重组媒体说明会召开情况的公告》（2018-062）。

2018年7月18日，公司向深圳证券交易所就问询函所涉及问题进行了回复，具体内容详见于2018年6月19日披露的相关公告。经向深圳证券交易所申请，公司披露了《关于公司股票复牌的提示性公告》（公告编号：2018-071），公司股票（股票简称：

万邦德，股票代码：002082）于2018年7月19日开市起复牌。截至本报告期，关于本次重大资产重组的审计、评估等工作仍在有序推进中，公司将根据事项进展情况，按照相关规定要求，履行后续的审批及信息披露程序。2、公司名称及证券简称变更事项2017年11月29日，公司召开了第七届董事会第四次会议审议通过了《关于公司经营范围增加；公司名称、住所变更的议案》，并于2017年11月30日披露了《关于公司经营范围增加；公司名称、住所变更的公告》（公告编号：2017-074），并获2017年12月15日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过。2018年1月2日，公司披露了《关于完成公司名称工商变更的公告》（公告编号：2018-001），公司名称变更为万邦德新材股份有限公司；2018年1月23日，公司披露了《关于变更公司证券简称的公告》（公告编号：2018-008），公司证券简称自2018年1月24日起变更为“万邦德”，英文简称变更为“WBDE”，证券代码不变。3、向全资子公司划转资产的事项2018年2月27日，公司召开了第七届董事会第七次会议审议通过了《关于向全资子公司划转资产的议案》，并于2018年2月28日披露了《关于向全资子公司划转资产的公告》（公告编号：2018-018）。截至本报告期，本事项已按计划将部分资产及负债划转至全资子公司栋梁铝业，划转资产净额为273,949,077.95元，其他相关工作正在有序推进中，公司将根据进展情况以及相关规定积极履行信息披露义务。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2018年1月3日，公司全资子公司原名称“湖州世纪栋梁铝业有限公司”变更为“栋梁铝业有限公司”，详见于2018年1月5日披露的《关于全资子公司完成工商变更的公告》（公告编号：2018-003）。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 9,817,402

4.12%

-9,817,402

-9,817,402

0.00%

3、其他内资持股 9,817,402

4.12%

-9,817,402

-9,817,402

0.00%

境内自然人持股 9,817,402

4.12%

-9,817,402

-9,817,402

0.00%

二、无限售条件股份

228,182,5

95.88%

9,817,402

9,817,402

238,000,0

100.00%

1、人民币普通股

228,182,5

95.88%

9,817,402

9,817,402

238,000,0

100.00%

三、股份总数

238,000,0

100.00%

238,000,0

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、由于公司原董事宋铁和先生于2017年7月14日辞职达半年以上，致使其2018年6月末的限售股由2018年初的8,636,880股变为0股，因此高管锁定股减少了8,636,880股；

2、由于公司发起人股东杨美根先生于2017年2月3日辞职达一年以上，致使其2018年6月末的限售股由2018年初的135,629股变为0股，因此高管锁定股减少了135,629股；

3、由于公司原董事潘云初先生于2017年7月14日辞职达半年以上，致使其2018年6月末的限售股由2018年初的10,800股变为0股，因此高管锁定股减少了10,800股；

4、由于公司原监事李荣方先生于2017年7月14日辞职达半年以上，致使其2018年6月末的限售股由2018年初的565,779股变为0股，因此高管锁定股减少了565,779股；

5、由于公司原董事朱建新先生于2017年7月14日辞职达半年以上，致使其2018年6月末的限售股由2018年初的468,314股变为0股，因此高管锁定股减少了468,314股；

截至报告期末，因上述原因，致使限售股份中的高管锁定股较期初减少了9,817,402股。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数 限售原因 解除限售日期宋铁和 8,636,880

8,636,880

原董事离职达半年以上

8,636,880股于2018年1月14日解除

杨美根 135,629

135,629

发起人股东离职一年以上

135,629股于2018年2月3日解除

潘云初 10,800

10,800

原董事离职达半年以上

10,800股于2018年1月14日解除

李荣方 565,779

565,779

原监事离职达半年以上

565,779股于2018年1月14日解除

朱建新 468,314

468,314

原董事离职达半年以上

468,314股于2018年1月14日解除合计 9,817,402

9,817,402

-- --

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 30,472

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8

）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态 数量万邦德集团有

限公司

境内非国有法人18.88%

	44,943,36

44,943,360

质押

44,943,360

湖州市织里镇资产经营有限

境内非国有法人 4.60%

10,957,80

10,957,800

质押

公司 0

宋铁和 境内自然人 3.63%

	8,636,880

8,636,880

俞纪文 境内自然人 1.92%

4,580,995

4,580,995

徐引生 境内自然人 1.47%

3,500,000

3,500,000

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人1.32%

3,141,500

3,141,500

陈香花 境内自然人 1.30%

3,094,460

3,094,460

沈百明 境内自然人 1.27%

3,013,808

3,013,808

天津进鑫投资

合伙）

境内非国有法人 1.16%

合伙企业（有限

2,750,000

2,750,000

周夏阳 境内自然人 1.15%

2,732,416

2,732,416

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

不适用上述股东关联关系或一致行动的

说明

就本公司所知晓范围内，上述股东不存在关联关系或一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量万邦德集团有限公司 44,943,360

人民币普通股

44,943,360

湖州市织里镇资产经营有限公司 10,957,800

人民币普通股

10,957,800

宋铁和 8,636,880

人民币普通股

8,636,880

俞纪文 4,580,995

人民币普通股

4,580,995

徐引生 3,500,000

人民币普通股

3,500,000

中央汇金资产管理有限责任公司 3,141,500

人民币普通股

3,141,500

陈香花 3,094,460

人民币普通股

3,094,460

沈百明 3,013,808

人民币普通股

3,013,808

天津进鑫投资合伙企业（有限合伙）

2,750,000

人民币普通股

2,750,000

周夏阳 2,732,416

人民币普通股

2,732,416

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

就本公司所知晓范围内，上述股东不存在关联关系或一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券陈香花通过投资者信用证券账户持有公司股票3,094,460股；周夏阳通过投资者信用证

注4）

券账户持有公司股票2,727,316股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：万邦德新材股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金

412,282,564.91

280,663,610.04

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

229,892,595.15

299,853,979.84

应收账款

272,463,447.51

188,615,048.86

预付款项

203,533,307.36

20,555,813.85

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款

9,520,931.90

1,636,959.29

买入返售金融资产

存货

456,970,912.53

428,660,802.62

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

9,082,043.86

17,273,484.82

流动资产合计

1,593,745,803.22

1,237,259,699.32

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

5,500,000.00

5,500,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产

471,598,474.83

482,998,350.29

在建工程

38,271,455.26

26,952,700.37

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

136,659,405.25

140,051,317.34

开发支出

商誉

187,469,322.40

187,469,322.40

长期待摊费用

1,951,265.95

1,972,302.43

递延所得税资产

7,743,592.08

8,147,439.20

其他非流动资产

26,179,600.00

9,708,925.73

非流动资产合计

875,373,115.77

862,800,357.76

资产总计

2,469,118,918.99

2,100,060,057.08

流动负债：

短期借款

89,591,638.40

342,362,963.11

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

116,399,000.00

16,690,000.00

应付账款

147,411,290.45

128,009,190.73

预收款项

65,578,782.54

40,057,840.20

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬

19,688,852.20

25,100,011.96

应交税费

35,025,095.33

37,330,686.18

应付利息

63,655.28

应付股利

其他应付款

80,410,512.11

129,738,744.50

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

806,876,495.74

466,581,767.25

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

5,951,800.82

7,474,414.74

递延所得税负债

22,177,467.16

22,528,354.30

其他非流动负债

非流动负债合计

28,129,267.98

30,002,769.04

负债合计

835,005,763.72

496,584,536.29

所有者权益：

股本

238,000,000.00

238,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

241,812,848.53

241,812,848.53

减：库存股

其他综合收益 -

6,862,220.07

专项储备

盈余公积

106,257,770.84

106,257,770.84

一般风险准备

未分配利润

869,904,639.33

835,442,613.45

归属于母公司所有者权益合计

1,449,113,038.63

1,421,513,232.82

少数股东权益

185,000,116.64

181,962,287.97

所有者权益合计

1,634,113,155.27

1,603,475,520.79

负债和所有者权益总计

2,469,118,918.99

2,100,060,057.08

法定代表人：赵守明 主管会计工作负责人：姜全州 会计机构负责人：韩彬

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金

319,226,591.41

200,165,088.49

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

7,286,303.20

108,985,346.53

应收账款

17,518,243.78

18,470,602.42

预付款项

220,549,166.90

1,653,461.42

应收利息

应收股利

其他应收款

946,716.43

234,760.21

存货

179,193,512.92

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

25,000,000.00

流动资产合计

590,527,021.72

508,702,771.99

非流动资产：

可供出售金融资产

5,000,000.00

5,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

963,334,480.60

688,385,402.65

投资性房地产

固定资产

101,381.85

168,950,568.56

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

9,632,589.42

开发支出

商誉

长期待摊费用

650,580.80

650,580.80

递延所得税资产

150,758.72

1,186,730.58

其他非流动资产

非流动资产合计

969,237,201.97

873,805,872.01

资产总计

1,559,764,223.69

1,382,508,644.00

流动负债：

短期借款

245,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

100,000,000.00

应付账款

40,990.00

40,566,919.26

预收款项

20,411,766.56

应付职工薪酬

226,267.00

16,516,569.85

应交税费

12,863,134.09

19,228,540.00

应付利息

应付股利

其他应付款

38,956,737.09

108,831,212.94

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

397,087,128.18

205,555,008.61

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

7,349,414.74

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

7,349,414.74

负债合计

397,087,128.18

212,904,423.35

所有者权益：

股本

238,000,000.00

238,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

241,628,038.76

241,628,038.76

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

106,257,770.84

106,257,770.84

未分配利润

576,791,285.91

583,718,411.05

所有者权益合计

1,162,677,095.51

1,169,604,220.65

负债和所有者权益总计

1,559,764,223.69

1,382,508,644.00

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入

6,436,340,296.03

5,868,811,676.29

其中：营业收入

6,436,340,296.03

5,868,811,676.29

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

6,379,706,393.70

5,835,187,225.51

其中：营业成本

6,228,823,792.48

5,788,620,559.90

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

5,572,902.08

2,978,875.31

销售费用

40,789,570.79

12,988,551.06

管理费用

94,657,021.12

30,454,485.46

财务费用

-

6,980,846.63

1,212,512.40

资产减值损失

2,882,260.60

1,357,266.18

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

251,425.00

投资收益（损失以“－”号填列）

500,000.00

281,668.46

的投资收益

其中：对联营企业和合营企业

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-

-

13,155.42

27,968.12

其他收益

1,641,114.16

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

58,761,861.07

34,129,576.12

加：营业外收入

227,604.83

2,711,932.17

减：营业外支出

2,056,534.72

20,452.26

四、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

56,932,931.18

36,821,056.03

减：所得税费用

11,018,317.27

5,794,996.14

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

45,914,613.91

31,026,059.89

“－”号填列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

45,914,613.91

31,026,059.89

“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以

归属于母公司所有者的净利润

34,462,025.88

29,730,016.12

少数股东损益

11,452,588.03

1,296,043.77

六、其他综合收益的税后净额 -

15,276,979.43

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-

6,862,220.07

他综合收益

（一）以后不能重分类进损益的其

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

综合收益

-

（二）以后将重分类进损益的其他

6,862,220.07

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -

6,862,220.07

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-

8,414,759.36

七、综合收益总额

30,637,634.48

31,026,059.89

归属于母公司所有者的综合收益总额

27,599,805.81

29,730,016.12

归属于少数股东的综合收益总额

3,037,828.67

1,296,043.77

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.14

0.12

（二）稀释每股收益 0.14

0.12

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：赵守明 主管会计工作负责人：姜全州 会计机构负责人：韩彬

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入

537,091,935.14

622,188,313.35

减：营业成本

522,980,204.43

568,148,515.05

税金及附加

760,020.25

623,557.59

销售费用

2,259,916.49

4,686,074.84

管理费用

15,043,854.25

18,252,417.39

财务费用

-

507,019.74

963,436.20

资产减值损失

971,840.01

825,262.22

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

251,425.00

投资收益（损失以“－”号填列）

500,000.00

281,668.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

资产处置收益（损失以“-”号填列）

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -

4,930,920.03

31,149,015.92

加：营业外收入

2,400.00

2,474,643.87

减：营业外支出

419,151.83

48,381.62

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

-

5,347,671.86

33,575,278.17

减：所得税费用

1,579,453.28

5,002,910.84

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -

6,927,125.14

28,572,367.33

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-

6,927,125.14

28,572,367.33

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -

6,927,125.14

28,572,367.33

七、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.03

0.12

（二）稀释每股收益 -0.03

0.12

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

7,337,795,447.81

6,962,276,142.79

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

566,983.53

18,388.14

收到其他与经营活动有关的现金

73,379,615.26

44,865,432.96

经营活动现金流入小计

7,411,742,046.60

7,007,159,963.89

购买商品、接受劳务支付的现金

7,205,108,999.43

6,925,883,468.83

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

121,104,933.08

44,340,544.22

支付的各项税费

51,817,791.84

30,614,926.90

支付其他与经营活动有关的现金

93,834,440.14

35,551,949.19

经营活动现金流出小计

7,471,866,164.49

7,036,390,889.14

经营活动产生的现金流量净额 -

-

60,124,117.89

29,230,925.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

46,506,636.20

取得投资收益收到的现金

500,000.00

717,397.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

70,287.85

89,723.30

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

570,287.85

47,313,756.76

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

35,294,995.65

6,835,079.05

投资支付的现金

46,200,000.00

256,479,590.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

81,494,995.65

263,314,669.05

投资活动产生的现金流量净额 -

-

80,924,707.80

216,000,912.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

323,750,068.90

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

323,750,068.90

偿还债务支付的现金

70,978,744.19

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

6,010,250.49

59,500,000.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

76,988,994.68

59,500,000.00

筹资活动产生的现金流量净额

-

246,761,074.22

59,500,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-

2,708,206.34

74,899.78

五、现金及现金等价物净增加额

-

108,420,454.87

304,806,737.32

加：期初现金及现金等价物余额

273,082,610.04

546,179,598.29

六、期末现金及现金等价物余额

381,503,064.91

241,372,860.97

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

562,309,759.67

652,595,651.82

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

41,229,942.31

32,962,457.42

经营活动现金流入小计

603,539,701.98

685,558,109.24

购买商品、接受劳务支付的现金

650,816,071.66

596,214,754.44

支付给职工以及为职工支付的现

27,831,898.95

34,515,068.77

金支付的各项税费

9,689,150.24

18,829,009.79

支付其他与经营活动有关的现金

13,540,993.21

12,728,463.18

经营活动现金流出小计

701,878,114.06

662,287,296.18

经营活动产生的现金流量净额 -

98,338,412.08

23,270,813.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

46,506,636.20

取得投资收益收到的现金

500,000.00

717,397.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

89,723.30

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

500,000.00

47,313,756.76

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

257,010.00

3,925,309.99

投资支付的现金

47,200,000.00

256,479,590.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

47,457,010.00

260,404,899.99

投资活动产生的现金流量净额 -

-

46,957,010.00

213,091,143.23

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

295,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

295,000,000.00

偿还债务支付的现金

50,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

643,075.00

59,500,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

50,643,075.00

59,500,000.00

筹资活动产生的现金流量净额

-

244,356,925.00

59,500,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-5,357.17

五、现金及现金等价物净增加额

-

99,061,502.92

249,325,687.34

加：期初现金及现金等价物余额

200,165,088.49

431,730,907.83

六、期末现金及现金等价物余额

299,226,591.41

182,405,220.49

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

238,000,000.

241,812,848.53

106,257,770.84

835,442

,613.45

181,962

,287.97

1,603,475,520.

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

238,000,000.

241,812,848.53

106,257,770.84

835,442

,613.45

181,962

,287.97

1,603,475,520.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-6,862,2

20.07

34,462,

025.88

3,037,828.67

30,637,

634.48

（一）综合收益总

额

-6,862,2

20.07

34,462,

025.88

3,037,828.67

30,637,

634.48

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

238,000,000.

241,812,848.53

-6,862,2

20.07

106,257,770.84

869,904

,639.33

185,000

,116.64

1,634,113,155.

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

238,000,000.

241,812,848.53

97,243,995.62

805,742,940.25

13,774,

388.32

1,396,574,172.

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

238,000,000.

241,812,848.53

97,243,995.62

805,742,940.25

13,774,

388.32

1,396,574,172.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-29,769,

983.88

1,296,043.77

-

		28,473,940.11
（一）综合收益总

额

29,730,016.12

1,296,043.77

31,026,

059.89

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-59,500,

000.00

-

000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-59,500,

000.00

-

000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

238,000,000.

241,812,848.53

97,243,995.62

775,972,956.37

15,070,

432.09

1,368,100,232.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

238,000,

000.00

241,628,0

38.76

106,257,7

70.84

583,718,411.05

1,169,604

,220.65

加：会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

238,000,

000.00

241,628,0

38.76

106,257,7

70.84

583,718,411.05

1,169,604

,220.65

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-6,927,1

-6,927,12

5.14

		25.14
（一）综合收益总

额

-6,927,1

-6,927,12

5.14

		25.14
（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

238,000,

000.00

241,628,0

38.76

106,257,7

70.84

576,791

,285.91

1,162,677

,095.51

上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

238,000,

000.00

241,628,0

38.76

97,243,99

5.62

562,094

,434.09

1,138,966

,468.47

加：会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

238,000,

000.00

241,628,0

38.76

97,243,99

5.62

562,094

,434.09

1,138,966

,468.47

金额（减少以“－”号填列）

三、本期增减变动

-

632.67

-

		30,927,632.67
（一）综合收益总

额

28,572,

367.33

28,572,36

7.33

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-

000.00

-

1．提取盈余公积

										59,500,000.00

2．对所有者（或股东）的分配

-

000.00

-

3．其他

											59,500,000.00
（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

238,000,

000.00

241,628,0

38.76

97,243,99

5.62

531,166

,801.42

1,108,038

,835.80

三、公司基本情况

万邦德新材股份有限公司（原名浙江栋梁新材股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》（浙证发〔1999〕第14号）批准，由湖州市织里镇资产经营有限公司、陆志宝等共同发起设立，于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001469343082的营业执照，注册资本238,000,000.00元，股份总数238,000,000股（每股面值1元）。其中，无限售条件的流通股238,000,000股。公司股票已于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。根据公司第七届董事会第四次会议决议、公司2017年第三次临时股东大会决议通过，公司名称由浙江栋梁新材股份有限公司变更为万邦德新材股份有限公司。

本公司属有色金属加工和医疗器械行业。主要经营活动为铝合金型材、板材的研发、生产和销售，高端医疗器械研制、医疗设备制造和提供医院工程服务等。产品主要有铝合金型材、板材，骨科植入器械、医用高分子制品、手术器械、医疗设备和医院工程服务等。

本财务报表业经公司2018年8月28日七届十二次董事会批准对外报出。本公司将栋梁铝业有限公司（原名湖州世纪栋梁铝业有限公司，以下简称栋梁铝业公司）、湖州加成金属涂料有限公司（以下简称加成涂料公司）、上海兴栋铝经贸发展有限公司（以下简称兴栋铝公司）、万邦德医疗科技有限公司（以下简称万邦德医疗公司）、万邦德(杭州)投资管理有限公司（以下简称万邦德投资公司）、浙江康康医疗器械有限公司（以下简称浙江康康公司）、Anglorand Medical (PTY) Ltd（以下简称安兰医疗公司）、Tecmed Africa (Pty) Ltd（以下简称特迈克非洲公司）、Tecmed Properties (Pty) Ltd（以下简称特迈克地产公司）、Elite Surgical Supplies (Pty) Ltd（以下简称艾力特公司）、Erf 218 Pretoria West(Pty) Ltd（以下简称艾力特地产公司）等24家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

(一) 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以

个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5.00%

5.00%

1－2年 10.00%

10.00%

2－3年 30.00%

30.00%

3－4年 50.00%

50.00%

4－5年 50.00%

50.00%

5年以上 100.00%

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成

出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量(1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20-25 5 3.80-4.75机器设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00运输工具 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00其他设备 年限平均法 3-10 5 9.50-31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)土地使用权

50

软件3-5

专利权10-15

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：因公司无法预见商标权为公司带来经济利益的期限，故认定商标权为使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

22、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法公司主要销售铝合金材料、医疗器械等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相

关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部

分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务

16%、5%、3%；出口货物享受“

退”政策，退税率为15%、13%、5%，自2018年5月1日起按国家税法规定增值税税率17%降至16%；城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、28%

房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率本公司 25%加成涂料公司 15%浙江康康公司 15%安兰医疗公司 28%特迈克非洲公司 28%特迈克地产公司 28%

艾力特公司 28%艾力特地产公司 28%除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

本（母）公司因2018年主业下沉至全资子公司栋梁铝业公司，不再享受15%所得税优惠，所得税率为25%；全资子公司栋梁铝业公司2018年正在申报高新技术企业；子公司加成涂料公司、浙江康康公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 123,101.07

117,407.14

银行存款

181,379,963.84

272,965,202.90

其他货币资金

230,779,500.00

7,581,000.00

合计

412,282,564.91

280,663,610.04

其中：存放在境外的款项总额

12,677,910.17

8,280,513.20

其他说明

期末货币资金中包括使用受到限制的银行承兑汇票保证金30,779,500.00元；期初货币资金中包括使用受到限制的银行承兑汇票保证金7,581,000.00元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据

229,392,595.15

299,645,200.97

商业承兑票据 500,000.00

208,778.87

合计

229,892,595.15

299,853,979.84

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据

708,985,324.32

合计

708,985,324.32

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

293,587,

426.12

99.54%

21,123,9

78.61

7.20%

272,463,4

47.51

208,106

,128.94

99.35%

19,491,08

0.08

9.37%

188,615,04

8.86

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

1,361,96

6.27

0.46%

1,361,96

6.27

100.00%

0.00

1,361,9

66.27

0.65%

1,361,966

.27

100.00%

0.00

合计

294,949,

392.39

100.00%

22,485,9

44.88

7.62%

272,463,4

47.51

209,468

,095.21

100.00%

20,853,04

6.35

9.96%

188,615,04

8.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计

278,576,536.63

13,928,826.87

278,576,536.63

5.00%

1至2年

4,378,085.43

437,808.55

10.00%

2至3年

937,507.55

3,125,025.15

30.00%

3至4年

1,420,045.39

2,840,090.76

50.00%

4至5年

267,897.91

535,795.81

50.00%

5年以上

4,131,892.34

4,131,892.34

100.00%

合计

21,123,978.61

293,587,426.12

7.20%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,544,812.26元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为60,400,434.36元，占应收账款期末余额合计数的比例为20.48%，相应计提的坏账准备合计数为3,020,021.73元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内

99.95%

203,439,167.34

20,496,958.83

99.71%

1至2年

0.02%

35,960.00

675.00

0.00%

2至3年

0.03%

54,411.56

54,411.56

0.26%

3年以上

0.00%

3,768.46

3,768.46

0.03%

合计

-- 20,555,813.85

203,533,307.36

--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄超过1年的重要预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况期末余额前5名的预付款项合计数为164,378,467.11元，占预付款项期末余额合计数的比例为80.76%。

其他说明：

7、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

8、应收股利（1）应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

10,022,0

33.58

100.00%

501,101.

5.00%

9,520,931

.90

1,816,1

43.20

100.00%

179,183.9

9.87%

1,636,959.2

合计

10,022,0

33.58

100.00%

501,101.

5.00%

9,520,931

.90

1,816,1

43.20

100.00%

179,183.9

9.87%

1,636,959.2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计

444,248.59

9,574,390.18

5.00%

1至2年

426,155.90

42,615.59

10.00%

2至3年 5,000.00

1,500.00

30.00%

4至5年 7,500.00

3,750.00

50.00%

5年以上 8,987.50

8,987.50

100.00%

合计

501,101.68

10,022,033.58

5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额337,448.34元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额

0.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金 2,464,456.53

442,073.81

拆借款

561,849.91

备用金 780,513.70

238,446.81

油卡充值款 155,420.47

164,811.55

应收暂付款 3,682,341.31

374,545.38

其他 2,939,301.57

34,415.74

合计

10,022,033.58

1,816,143.20

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额Varian瓦里安 其他

一年以内 20.39%

2,043,954.59

102,197.73

湖州市社会保险管理局工伤保险基金

应收暂付款

一年以内 11.37%

1,139,291.17

56,964.56

苏为祥 其他 840,000.00

一年以内 8.38%

42,000.00

中国平安财产保险股份有限公司

应收暂付款 750,000.00

一年以内 7.48%

37,500.00

郑端钦 其他 209,476.00

一年以内 2.09%

10,473.80

合计 --

-- 49.72%

4,982,721.76

249,136.09

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 91,261,580.88

91,261,580.88

75,293,775.47

75,293,775.47

在产品

110,949,491.08

110,949,491.08

100,226,367.04

100,226,367.04

库存商品 252,767,072.52

252,767,072.52

250,154,601.21

250,154,601.21

低值易耗品 600.90

600.90

58,677.13

58,677.13

委托加工物资 162,979.31

162,979.31

发出商品 1,829,187.84

1,829,187.84

2,927,381.77

2,927,381.77

合计 456,970,912.53

456,970,912.53

428,660,802.62

428,660,802.62

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额其他说明：

11、持有待售的资产

单位： 元项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待摊费用

470,530.62

待抵扣增值税进项税 5,032,592.92

11,862,945.69

预缴税款 4,049,450.94

4,940,008.51

合计 9,082,043.86

17,273,484.82

其他说明：

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 5,500,000.00

5,500,000.00

5,500,000.00

5,500,000.00

按成本计量的 5,500,000.00

5,500,000.00

5,500,000.00

5,500,000.00

合计 5,500,000.00

5,500,000.00

5,500,000.00

5,500,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

湖州吴兴永邦民间资金管理股份有限公司

5,000,000.

5,000,000.

10.00%

500,000.00

浙江康康贸易有限公司

500,000.00

500,000.00

10.00%

合计

5,500,000.

5,500,000.

-- 500,000.00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元可供出售权益工

具项目

投资成本 期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间

（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

其他说明

15、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额

394,347,565.38

659,004,981.65

27,207,302.68

22,566,464.89

1,103,126,314.60

2.本期增加金额

3,056,631.91

20,043,472.96

1,258,877.83

379,849.99

24,738,832.69

（1）购置

20,009,165.27

1,258,877.83

379,849.99

21,647,893.09

（2）在建工程转入

34,307.69

3,056,631.91

3,090,939.60

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

1,240,180.00

205,262.24

15,642.26

1,461,084.50

（1）处置或报废

1,240,180.00

205,262.24

15,642.26

1,461,084.50

汇率变动影响 -

-978,077.81

4,444,245.82

-235,719.35

-

2,003,609.88

-

4.期末余额

				7,661,652.86
392,959,951.47	676,830,196.80	28,025,198.92	20,927,062.74	1,118,742,409.93

二、累计折旧

1.期初余额

132,945,643.58

454,561,117.15

15,490,268.62

15,130,839.50

618,127,868.85

2.本期增加金额

7,797,610.22

20,794,550.01

1,478,796.63

477,171.79

30,548,128.65

（1）计提

7,797,610.22

20,794,550.01

1,478,796.63

477,171.79

30,548,128.65

3.本期减少金额

1,178,171.00

199,761.20

14,860.26

1,392,792.46

（1）处置或报废

1,178,171.00

199,761.20

14,860.26

1,392,792.46

汇率变动影响 -

-569,351.16

388,683.26

-157,268.68

-

1,024,062.30

-

4.期末余额

				2,139,365.40
140,354,570.54	473,608,145.00	16,612,035.37	14,569,088.73	645,143,839.64

三、减值准备

1.期初余额

2,000,095.46

2,000,095.46

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

2,000,095.46

2,000,095.46

四、账面价值

1.期末账面价值

252,605,380.93

201,221,956.34

11,413,163.55

6,357,974.01

471,598,474.83

2.期初账面价值

261,401,921.80

202,443,769.04

11,717,034.06

7,435,625.39

482,998,350.29

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注机器设备

5,851,331.43

3,558,669.40

2,000,095.46

292,566.57

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因自动化立体仓库

正在房产管理部门办理相关手续其他说明

16、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值钢结构车间工程 2,834,321.82

12,181,671.04

2,834,321.82

1,213,946.20

1,213,946.20

宿舍楼装修工程 1,954,800.00

1,954,800.00

1,086,000.00

1,086,000.00

铝材静电喷漆生产线安装工程

1,776,413.82

1,776,413.82

1,666,666.60

1,666,666.60

厂区改造工程 7,318,574.81

7,318,574.81

8,001,267.03

8,001,267.03

骨科器械生产车间

10,619,215.96

10,619,215.96

9,559,803.21

9,559,803.21

输液器自动生产线安装工程

5,253,846.15

5,253,846.15

5,253,846.15

5,253,846.15

铝模板车间 417,093.32

417,093.32

氟碳车间 700,177.71

700,177.71

八里店钣金车间 512,193.76

512,193.76

挤压二1800挤压机

5,155,172.39

5,155,172.39

新建污水池 475,132.17

475,132.17

展厅装饰工程 1,072,658.41

1,072,658.41

零星工程 181,854.94

181,854.94

171,171.18

171,171.18

合计 38,271,455.26

38,271,455.26

26,952,700.37

26,952,700.37

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源钢结构

车间工程

		其中：本
1,762,50

0.00

1,213,94

6.20

1,620,37

5.62

2,834,32

1.82

其他宿舍楼

装修工程

0.00

1,086,00

0.00

868,800.

1,954,80

0.00

其他铝材静

电喷漆生产线安装工程

0.00

1,666,66

6.60

109,747.

1,776,41

3.82

其他

厂区改造工程

0.00

8,001,26

7.03

2,373,93

9.69

3,056,63

1.91

7,318,57

4.81

其他骨科器

械生产车间

00.00

9,559,80

3.21

1,059,41

2.75

10,619,2

15.96

其他输液器

自动生产线安装工程

0.00

5,253,84

6.15

34,307.6

34,307.6

5,253,84

6.15

其他铝模板

车间

0.00

417,093.

417,093.

其他氟碳车

间

0.00

700,177.

700,177.

其他八里店

钣金车间

0.00

512,193.

512,193.

其他挤压二

1800挤压机

0.00

5,155,17

2.39

5,155,17

2.39

其他新建污

水池

475,132.

475,132.

其他展厅装

饰工程

0.00

1,072,65

8.41

1,072,65

8.41

其他零星工

程

171,171.

10,683.7

181,854.

其他

合计

00.00

26,952,7

00.37

14,409,6

94.49

3,090,93

9.60

38,271,4

55.26

-- --

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

17、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计一、账面原值

1.期初余额 101,025,689.62

6,361,645.00

1,088,147.55

50,403,976.00

158,879,458.17

2.本期增加金额

507,200.00

507,200.00

（1）购置

507,200.00

507,200.00

（2）内部研发

（3）企业合并增加

汇率变动影响

3.本期减少金额

（1）处置

汇率变动影响

-182,490.00

-

-

2,316,912.00

2,499,402.00

4.期末余额 101,025,689.62

6,686,355.00

1,088,147.55

48,087,064.00

156,887,256.17

二、累计摊销

1.期初余额 18,037,333.07

473,135.67

317,672.09

18,828,140.83

2.本期增加金额

1,076,217.08

250,695.62

110,475.42

1,437,388.12

（1）计提

1,076,217.08

250,695.62

110,475.42

1,437,388.12

3.本期减少金额

（1）处置

汇率变动影响

-37,678.03

-

4.期末余额

		37,678.03
19,113,550.15

686,153.26

428,147.51

20,227,850.92

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

81,912,139.47

6,000,201.74

660,000.04

48,087,064.00

136,659,405.25

2.期初账面价值

82,988,356.55

5,888,509.33

770,475.46

50,403,976.00

140,051,317.34

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

期末公司账面价值为48,087,064.00元的商标权为使用寿命不确定的无形资产，公司可以在商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期，且根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该等商标权将在未来期间内为公司带来经济利益，经公司管理层评估不需要计提减值准备。

18、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

万邦德医疗公司 187,469,322.40

187,469,322.40

合计 187,469,322.40

187,469,322.40

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

企业合并日形成的商誉的账面价值，在购买日按照合理的方法分摊至相关资产组中。如果与商誉相关的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值准备。

其他说明

19、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额租入固定资产改良支出

1,321,721.63

147,574.53

168,611.01

1,300,685.15

排污费

650,580.80

650,580.80

合计

1,972,302.43

147,574.53

168,611.01

1,951,265.95

其他说明

20、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备

18,139,207.00

4,221,644.63

22,772,380.33

4,750,340.40

内部交易未实现利润

167,048.65

1,113,657.69

1,689,487.45

257,930.41

可抵扣亏损

12,080,576.14

3,076,133.61

9,388,137.74

2,347,034.43

预提费用

278,765.19

995,589.96

2,829,049.90

792,133.96

合计

32,329,030.79

7,743,592.08

36,679,055.42

8,147,439.20

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

107,205,968.66

22,177,467.16

108,459,137.02

22,528,354.30

合计

107,205,968.66

22,177,467.16

108,459,137.02

22,528,354.30

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

7,743,592.08

8,147,439.20

递延所得税负债

22,177,467.16

22,528,354.30

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明：

21、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付股权转让款

25,000,000.00

预付工程设备款

1,179,600.00

9,708,925.73

合计

26,179,600.00

9,708,925.73

其他说明：

22、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款

87,726,351.95

79,631,613.25

保证借款

8,000,000.00

8,000,000.00

信用借款

246,636,611.16

1,960,025.15

合计

342,362,963.11

89,591,638.40

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

23、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

24、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

25、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票

116,399,000.00

16,690,000.00

合计

116,399,000.00

16,690,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

26、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额货款

137,847,663.99

113,055,636.06

工程款

8,305,602.67

5,506,026.00

其他

1,258,023.79

9,447,528.67

合计

147,411,290.45

128,009,190.73

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：

期末无账龄超过1年的重要应付账款。

27、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额货款

65,578,782.54

40,057,840.20

合计

65,578,782.54

40,057,840.20

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额其他说明：

期末无账龄超过1年的重要预收款项。

28、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬

23,604,236.81

138,676,186.67

144,000,954.51

18,279,468.97

二、离职后福利-设定提存计划

1,495,775.15

4,478,491.48

4,564,883.40

1,409,383.23

合计

25,100,011.96

143,154,678.15

148,565,837.91

19,688,852.20

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

补贴

、工资、奖金、津贴和

22,085,520.37

130,031,751.47

135,236,700.20

16,880,571.64

2、职工福利费

3,704,806.51

3,704,806.51

3、社会保险费

1,163,625.19

4,086,910.08

4,197,699.50

1,052,835.77

其中：医疗保险费

1,074,598.79

3,425,160.35

3,529,634.92

970,124.22

工伤保险费

629,130.94

55,618.10

630,237.34

54,511.70

生育保险费

32,618.79

33,408.30

37,827.24

28,199.85

4、住房公积金

262,459.00

6,755.00

269,214.00

经费

、工会经费和职工教育

348,336.25

590,259.61

592,534.30

346,061.56

合计

23,604,236.81

138,676,186.67

144,000,954.51

18,279,468.97

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险

1,439,611.67

4,232,278.98

4,315,663.55

1,356,227.10

2、失业保险费

246,212.50

56,163.48

249,219.85

53,156.13

合计

1,495,775.15

4,478,491.48

4,564,883.40

1,409,383.23

其他说明：

29、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额增值税

1,691,811.41

6,550,183.69

企业所得税

27,286,650.87

21,183,633.77

个人所得税

2,590,150.52

2,899,099.60

城市维护建设税 563,732.47

293,640.16

印花税 78,361.35

95,492.16

房产税

1,565,330.14

5,373,293.82

土地使用税

1,168,772.45

634,694.71

教育费附加 45,709.28

176,184.16

地方教育附加 30,472.85

117,456.11

其他 4,103.99

7,008.00

合计

35,025,095.33

37,330,686.18

其他说明：

30、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息

63,655.28

合计

63,655.28

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

31、应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

32、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额押金保证金

21,152,464.71

17,611,382.34

拆借款

3,379,768.49

9,019,969.70

应付股权转让款

38,790,000.00

84,990,000.00

应付费用类款项

15,592,930.20

10,507,777.47

应付暂收款

151,011.75

7,053,497.49

其他

1,344,336.96

556,117.50

合计

80,410,512.11

129,738,744.50

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

33、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

34、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额

其他说明：

35、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

36、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助

7,474,414.74

1,522,613.92

5,951,800.82

与资产相关的政府补助合计

7,474,414.74

1,522,613.92

5,951,800.82

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关

年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目

2,699,729.76

1,079,891.89

1,619,837.87

与资产相关

厂区综合节能技改项目

111,111.12

55,555.56

55,555.56

与资产相关先进制造业

基地项目

125,000.00

125,000.00

与资产相关年产5万吨

节能铝合金型材项目

1,687,758.61

194,741.38

1,493,017.23

与资产相关年产2万吨

节能铝型材生产线技改项目

332,773.12

27,731.09

305,042.03

与资产相关铝型材热挤

压节能技改项目

735,583.33

48,500.00

687,083.33

与资产相关自动化立体

仓库项目

1,782,458.80

116,194.00

1,666,264.80

与资产相关合计

7,474,414.74

1,522,613.92

5,951,800.82

--

其他说明：

37、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

38、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 238,000,000.00

238,000,000.00

其他说明：

39、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

40、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

227,407,561.50

227,407,561.50

其他资本公积

14,405,287.03

14,405,287.03

合计

241,812,848.53

241,812,848.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

41、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

42、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得减：前期计入

减：所得税

税后归属税后归属

税前发生

额

其他综合收益当期转入损益

费用 于母公司 于少数股

东二、以后将重分类进损益的其他综合收益

-20,369,305

.91

-5,092,326.

-6,862,220.

-

-6,862,22

0.07

8,414,759.36

外币财务报表折算差额

-20,369,305

.91

-5,092,326.

-6,862,220.

-

-6,862,22

0.07

8,414,759.36

其他综合收益合计

-20,369,305

.91

-5,092,326.

-6,862,220.

-

-6,862,22

0.07

8,414,759.36

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

43、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

44、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积

106,257,770.84

106,257,770.84

合计

106,257,770.84

106,257,770.84

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

45、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润

835,442,613.45

805,742,940.25

调整后期初未分配利润

835,442,613.45

805,742,940.25

加：本期归属于母公司所有者的净利润

34,462,025.88

29,730,016.12

应付普通股股利

59,500,000.00

期末未分配利润

869,904,639.33

775,972,956.37

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

46、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务

6,432,722,002.62

6,226,662,151.91

5,865,236,800.28

5,787,533,766.40

其他业务

3,618,293.41

2,161,640.57

3,574,876.01

1,086,793.50

合计

6,436,340,296.03

6,228,823,792.48

5,868,811,676.29

5,788,620,559.90

47、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税

1,115,745.13

633,866.31

教育费附加 666,419.91

380,353.79

房产税

1,566,873.01

土地使用税

1,156,782.30

印花税 453,281.49

地方教育附加 437,827.53

253,512.29

其他税金及附加 175,972.71

1,711,142.92

合计

5,572,902.08

2,978,875.31

其他说明：

48、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运费及吊装费

11,761,745.70

11,312,495.53

职工薪酬

12,951,701.77

922,302.71

差旅费

2,755,822.08

67,887.07

业务招待费 200,498.47

90,293.00

营销服务费

2,789,153.73

车辆租赁费 160,000.00

业务宣传费

1,292,263.30

其他

8,878,385.74

595,572.75

合计

40,789,570.79

12,988,551.06

其他说明：

49、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬

27,123,392.44

8,761,306.82

研究开发费

38,047,404.79

5,056,971.21

折旧及摊销

8,158,874.75

4,744,194.23

业务招待费

3,830,404.77

1,129,042.14

差旅费汽车费用

2,530,373.32

1,233,155.90

其他

14,966,571.05

9,529,815.16

合计

94,657,021.12

30,454,485.46

其他说明：

50、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出

5,894,239.28

减：利息收入

1,661,591.89

1,514,668.45

汇兑损益 28,106.47

74,899.78

承兑贴现支出

2,216,339.11

其他支出 503,753.66

227,256.27

合计

-

6,980,846.63

1,212,512.40

其他说明：

51、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失

2,882,260.60

1,357,266.18

合计

2,882,260.60

1,357,266.18

其他说明：

52、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损

251,425.00

益的金融资产合计

251,425.00

其他说明：

53、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

-

435,728.80

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

500,000.00

500,000.00

理财产品收益

217,397.26

合计

500,000.00

281,668.46

其他说明：

54、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 -13,155.42

-

27,968.12

55、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助

1,641,114.16

56、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助

1,703,802.06

10,400.04

10,400.04

赔款违约金收入

944,029.95

其他

64,100.16

217,204.79

217,204.79

合计

227,604.83

2,711,932.17

227,604.83

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关政府奖励

107,800.00

零星补助 补助

技术更新及改造等获得的补助

是 否

因研究开发、

10,400.04

5,000.00

与收益相关地方水利建

设基金返还

18,388.14

递延收益转入

1,572,613.92

合计 -- -- -- -- --

10,400.04

1,703,802.06

--

其他说明：

57、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠

20,000.00

84,158.21

84,158.21

非流动资产处置损失合计 782.00

782.00

税收滞纳金支出

1,833,742.41		1,833,742.41

其他

452.26

137,852.10

137,852.10

合计

20,452.26

2,056,534.72

2,056,534.72

其他说明：

58、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用

11,999,976.69

5,778,617.32

递延所得税费用 -981,659.42

16,378.82

合计

11,018,317.27

5,794,996.14

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

56,932,931.18

14,233,232.79

子公司适用不同税率的影响 -

非应税收入的影响 -

3,713,206.85

125,000.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

479,186.28

144,105.05

所得税费用

其他说明

59、其他综合收益详见附注。

60、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回不符合现金及现金等价物定义的保证金

11,018,317.2731,307,606.11

31,307,606.11

11,181,382.50

利息收入

1,657,016.97

1,514,668.45

政府补助 128,600.04

112,800.00

赔款违约收入 178,387.94

944,029.95

其他

40,108,004.20

31,112,552.06

合计

73,379,615.26

44,865,432.96

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付不符合现金及现金等价物定义的保证金

14,625,422.00

10,404,682.50

支付的销售费用

19,491,421.68

10,757,865.45

支付的管理费用

52,886,481.74

2,520,378.11

其他

6,831,114.72

11,869,023.13

合计

93,834,440.14

35,551,949.19

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

61、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润

45,914,613.91

31,026,059.89

加：资产减值准备

2,882,260.60

1,309,499.18

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

30,548,128.65

25,001,640.80

无形资产摊销

1,437,388.12

801,864.42

长期待摊费用摊销

168,611.01

71,926.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

13,155.42

27,968.12

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 782.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-

251,425.00

财务费用（收益以“－”号填列）

4,566,637.85

74,899.78

投资损失（收益以“－”号填列） -500,000.00

-

281,668.46

递延所得税资产减少（增加以“－”

403,847.12

号填列）

-

递延所得税负债增加（减少以“－”

		21,334.93
号填列）

-

1,544,821.23

37,713.75

存货的减少（增加以“－”号填列） -

-

28,310,109.91

124,914,168.03

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-

204,748,480.08

7,791,828.18

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

89,043,868.65

30,094,270.85

经营活动产生的现金流量净额 -

-

60,124,117.89

29,230,925.25

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额

381,503,064.91

241,372,860.97

减：现金的期初余额

273,082,610.04

546,179,598.29

现金及现金等价物净增加额

-

108,420,454.87

304,806,737.32

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00

其中： --其中： --加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

46,200,000.00

其中： --万邦德医疗科技有限公司

46,200,000.0046,200,000.00

取得子公司支付的现金净额

46,200,000.00

46,200,000.00

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金

381,503,064.91

273,082,610.04

其中：库存现金 123,101.07

117,407.14

可随时用于支付的银行存款

181,379,963.84

272,965,202.90

可随时用于支付的其他货币资金

200,000,000.00

三、期末现金及现金等价物余额

381,503,064.91

273,082,610.04

其他说明：

62、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

63、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金

均系银行承兑汇票保证金固定资产

30,779,500.00

68,681,533.53

用于银行借款抵押担保无形资产

用于银行借款抵押担保在建工程

26,784,729.32

7,318,574.81

用于银行借款抵押担保合计

--

其他说明：

64、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- --

其中：美元

		13,024,055.42
130,973.92

6.6166

欧元

		866,602.04
55.00

7.6515 420.83

港币 200.00

0.8431 168.62

兰特

25,310,980.48

0.4803

应收账款 -- --

12,156,863.93

85,352,366.40

其中：美元

6.6166

389,210.08

2,575,247.42

欧元

7.6515

19,256.58

147,341.72

港币

兰特

0.4803

171,175,277.15

82,215,485.62

普拉

0.6911

599,467.00

414,291.64

其他应收款

2,172,771.86

其中：兰特

0.4803

4,523,780.68

2,172,771.86

短期借款

50,382,963.11

其中：兰特

0.4803

104,898,944.60

50,382,963.11

应付账款

29,051,578.61

其中：兰特

0.4803

60,486,318.15

29,051,578.61

其他应付款

17,988,860.62

其中：兰特

0.4803

37,453,384.59

17,988,860.62

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据安兰医疗公司 南非 兰特 当地货币特迈克非洲公司 南非 兰特 当地货币特迈克地产公司 南非 兰特 当地货币艾力特公司 南非 兰特 当地货币艾力特地产公司 南非 兰特 当地货币

65、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

66、其他

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

栋梁铝业公司 浙江湖州 浙江湖州 制造业 100.00%

设立加成涂料公司 浙江湖州 浙江湖州 制造业 51.00%

非同一控制下企业合并

兴栋铝公司 上海市 上海市 贸易业 95.00%

5.00%

设立万邦德医疗公司 浙江温岭 浙江温岭 制造业 51.00%

非同一控制下企业合并万邦德(杭州)投资管理有限公司

浙江杭州 浙江杭州

租赁和商务服务业

100.00%

设立浙江康康公司

[注1]

浙江玉环 浙江玉环 制造业

70.00%

非同一控制下企业合并安兰医疗公司[注1]

南非 南非 制造业

95.00%

非同一控制下企业合并特迈克地产公司[注2]

南非 南非 租赁业

95.00%

非同一控制下企业合并Tecad Pty Ltd[注

3]

南非 南非 租赁业

74.01%

投资设立特迈克非洲公司

[注2]

南非 南非 贸易业

74.01%

非同一控制下企业合并

Tecmed MedicalDistributors

Namibia[注4]

纳米比亚 纳米比亚 贸易业

74.01%

投资设立

Tecmed Care Pty

Ltd[注4]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立

Tecmed Pty南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立

Ltd[注4]

Tecmed Imaging

Pty Ltd[注5]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立

TecmedBotswana Pty

Ltd[注5]

博茨瓦纳 博茨瓦纳 贸易业

74.01%

投资设立

TecmedEngineering Pty

Ltd[注4]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立

Tecmed WestMedical

Distr .Pty Ltd[注

4]

纳米比亚 纳米比亚 贸易业

74.01%

投资设立

Tecmed IT Pty

Ltd[注4]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立

Tecmed Pharma

Pty Ltd[注4]

南非 南非 贸易业

55.50%

投资设立

TecmedInternational Ltd

mauritius[注4]

毛里求斯 毛里求斯 贸易业

74.01%

投资设立

Tecmedinternational Ltd

kenya[注6]

肯尼亚 肯尼亚 贸易业

74.01%

投资设立

Africa Fi nanceRental Services

Pty Ltd[注4]

南非 南非 租赁业

38.48%

投资设立艾力特公司[注2]

南非 南非 制造业

76.00%

非同一控制下企业合并艾力特地产公司[注2]

南非 南非 制造业

95.00%

非同一控制下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

1. 注1：系万邦德医疗公司子公司2. 注2：系安兰医疗公司子公司3. 注3：系特迈克地产公司子公司4. 注4：系特迈克非洲公司子公司

5. 注5：系Tecmed Pty Ltd子公司6. 注6：系Tecmed International Ltd mauritius子公司

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

加成涂料公司

49.00%	1,557,782.04		18,317,365.48

万邦德医疗公司

49.00%

4,798,102.83

166,682,751.16

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计加成涂料公司

53,979,2

01.25

3,634,92

6.90

57,614,1

28.15

20,231,7

49.61

20,231,749.61

56,829,5

97.54

3,983,16

2.15

60,812,7

59.69

26,609,5

28.17

26,609,5

28.17

万邦德医疗公司

293,817,

073.94

	258,615,

497.48

552,432,

571.42

213,847,

171.09

21,218,7

12.77

235,065,

883.86

283,145,

868.66

271,855,

428.44

555,001,

297.10

213,195,

519.25

22,528,3

54.30

235,723,

873.55

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量加成涂料公司

3,179,147.02

3,179,147.02

-4,598,337.63

41,896,106.8

2,644,987.29

2,644,987.29

746,018.42

万邦德医疗公司

15,245,141.1

-

1,904,065.91

9,010,596.96

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

九、与金融工具相关的风险

负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，

本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和

进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(

一

信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了

以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项

面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集

中按照客户进行管理。截至2018年06月30

账款的20.48%(2017年06月30日：48.58%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1)

日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账

龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年

年以上应收票据 229,892,595.15

		2

229,892,595.15

小 计 229,892,595.15

(续上表)

		229,892,595.15

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上应收票据 299,853,979.84

小 计 299,853,979.84

		299,853,979.84

299,853,979.84

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(

二

流动风险

短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融

资产；或者源于对方无法偿还

其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从

342,362,963.11

342,362,963.11 342,362,963.11

342,362,963.11

应付票据

116,399,000.00

116,399,000.00 116,399,000.00

应付账款

147,411,290.45 147,411,290.45

147,411,290.45

应付利息

其他应付款

80,410,512.11

80,410,512.11 80,410,512.11

小 计

686,583,765.67 686,583,765.67

686,583,765.67

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额

1年以内 1-3年 3年以上

银行借款

89,591,638.40

90,838,884.49 90,838,884.49

应付票据

16,690,000.00 16,690,000.00

16,690,000.00

应付账款

128,009,190.73

128,009,190.73 128,009,190.73

应付利息

63,655.28 63,655.28

63,655.28

其他应付款

129,738,744.50

129,738,744.50 129,738,744.50

小 计

365,340,475.00 365,340,475.00

364,093,228.91

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2018年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币50,382,963.11元(2017

年

06月30日：人民币零元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。2. 外汇风险

债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇

率买卖外币，以确保将净风险敞

口维持在可接受的水平。

外币货币性项目说明。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之

第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例万邦德集团有限公司

浙江温岭 项目投资 5,020万元 18.88%

18.88%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是赵守明、庄惠夫妇。其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

本公司不存在合营和联营企业。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系万邦德投资有限公司 母公司的控股子公司台州腾鑫钢球制造有限公司 其他安兰证券有限公司 其他其他说明

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

台州腾鑫钢球制造有限公司

8,000,000.00

2017年08月24日 2018年08月23日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 978,768.94

1,508,333.31

（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元

项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款

万邦德投资有限公司 19,890,000.00

19,890,000.00

安兰证券有限公司

340,253.77

7、关联方承诺8、其他

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

根据2017年11月23日公司与万邦德投资有限公司签订的《浙江栋梁新材股份有限公司与万邦德投资有限公司之盈利补偿协议》，万邦德投资有限公司承诺万邦德医疗公司在2017年度、2018年度、2019年度三个年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于3,300.00万元、4,800.00万元以及6,400.00万元（2017年度承诺的利润包含了浙江康康公司2017年1-5月扣除非经常性损益后净利润的70%即463.33万元，即假定万邦德医疗公司2017年初已持有该子公司70%股权)，若无法达到业绩指标的，不足部分由万邦德投资有限公司向本公司补偿。

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

（1） 截至资产负债表日，第七届董事会于 2018 年 7 月 1 日召开了第十一次会议，审议通过了《关于公司以现金方式收购浙江康慈医疗科技有限公司 80%股权的议案》，同意公司使用自有资金 19,800.00万元收购浙江康慈医疗科技有限公司的80%股权，并已于2018年7月5日完成股权过户等相关工商变更登记手续，取得了江山市市场监督管理局换发的《营业执照》。

（2）万邦德新材股份有限公司为落实整体战略规划，推动大健康产业的发展，决定以自有资金投资设立全资子公司温岭市万邦德健康科技有限公司，注册资本为人民币5000万元。公司已于2018年07月23日取得温岭市市场监督管理局核准成立。

十四、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部和地区分部为基础确定报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 境内 境外 分部间抵销 合计主营业务收入

6,288,871,839.20

143,850,163.42

6,432,722,002.62

主营业务成本

6,141,376,431.97

91,984,387.71

6,233,360,819.68

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

项 目 铝锭/铝棒贸易 型材 板材 粉末涂料

/锌等贸易及其他

医疗设备及服务

其他医疗器械 合计

主营业务

收入

2,277,939,707.94

744,790,813.19

345,846,301.45

14,844,826.63

2,870,959,877.82

103,724,163.73

74,616,311.86

6,432,722,002.62

主营业务

成本

2,257,916,911.33

660,239,032.66

322,836,323.83

13543692.78

2,870,116,828.97

62,781,272.81

45,926,757.30

6,233,360,819.68

公司产品分部和地区分部系按照主要产品和产品最终实现销售地分别进行划分的，因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。

（4）其他说明

截至资产负债表日，万邦德集团有限公司持有本公司无限售条件股份为44,943,360股，占本公司总股本的18.88%，已全部用于质押。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）截至本财务报告批准报出日，公司正在筹划重大资产重组事项，公司拟以发行股份及支付现金的方式购买大股东万邦德集团有限公司旗下万邦德制药集团股份有限公司的100%股权，万邦德制药集团股份有限公司属医药制造行业，预计本次交易标的总资产不低于公司最近一期经审计总资产的50%。上述重大资产重组尚存在不确定性。

（2）为了推动公司战略转型，以适应未来资产整合发展的需要，公司对现有资产结构进行调整，公司拟将本公司部分资产及负债按基准日2017年12月31日未经审计的财务报表模拟测算账面值为基础划转至全资子公司栋梁铝业公司，划转基准日至划转日期间发生的资产及负债变动情况将据实调整并予以划转。上述向全资子公司划转资产的事项已经公司2018 年2月27日第七届董事会第七次会议审议通过。

8、其他

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

18,440,2

56.61

100.00%

922,012.

5.00%

17,518,24

3.78

24,418,

693.52

100.00%

5,948,091

.10

24.36%

18,470,602.

合计

18,440,2

56.61

100.00%

922,012.

5.00%

17,518,24

3.78

24,418,

693.52

100.00%

5,948,091

.10

24.36%

18,470,602.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例

1年以内分项1年以内

922,012.83

18,440,256.61

5.00%

1年以内小计

18,440,256.61

922,012.83

5.00%

合计

922,012.83

18,440,256.61

5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额922,012.83元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

本期无实际核销的重要应收账款

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额前5名的应收账款合计数为18,440,256.61元，占应收账款期末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备合计数为922,012.83元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

996,543.

100.00%

49,827.1

5.00%

946,716.4

293,602

.12

100.00%

58,841.91

20.04%

234,760.21

合计

996,543.

100.00%

49,827.1

5.00%

946,716.4

293,602

.12

100.00%

58,841.91

20.04%

234,760.21

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内

49,827.18

996,543.61

5.00%

1年以内小计

996,543.61

49,827.18

5.00%

合计

49,827.18

996,543.61

5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额49,827.18元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

本期无实际核销的重要其他应收款。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金

105,060.00

205,758.00

备用金

141,000.00

16,370.40

油卡充值款

20,513.54

其他

750,483.61

50,960.18

合计

996,543.61

293,602.12

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额中国平安财产保险股

份有限公司

其他

1年以内 75.26%

750,000.00

37,500.00

寿天方 押金保证金

1年以内 10.54%

105,060.00

5,253.00

石佳霖 备用金

1年以内 10.03%

100,000.00

5,000.00

方路遥 备用金

1年以内 4.11%

41,000.00

2,050.00

浙江省公路管理局 其他 483.61

1年以内 0.05%

24.18

合计 --

-- 100.00%

996,543.61

49,827.18

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 963,334,480.60

963,334,480.60

688,385,402.65

688,385,402.65

合计 963,334,480.60

963,334,480.60

688,385,402.65

688,385,402.65

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额栋梁铝业公司

370,803,770.00

273,949,077.95

644,752,847.95

加成涂料公司

2,081,632.65

2,081,632.65

兴栋铝公司

9,500,000.00

9,500,000.00

万邦德(杭州)投资管理有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

万邦德医疗公司

306,000,000.00

306,000,000.00

合计

688,385,402.65

274,949,077.95

963,334,480.60

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 537,069,244.12

522,980,204.43

621,375,922.22

567,399,728.98

其他业务 22,691.02

812,391.13

748,786.07

合计 537,091,935.14

522,980,204.43

622,188,313.35

568,148,515.05

其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

-

435,728.80

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

500,000.00

500,000.00

理财产品收益

217,397.26

合计 500,000.00

281,668.46

6、其他

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -13,937.42

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

10,700.28

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

500,000.00

1,640,813.92

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-

1,838,547.93

减：所得税影响额 65,880.85

少数股东权益影响额 -233,500.64

合计 466,648.64

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 2.40%

0.14

0.14

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

2.36%

0.14

0.14

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有董事长签名的公司2018年半年度报告全文；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn ）上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件置备于公司证券部备查。

万邦德新材股份有限公司

法定代表人：赵守明二〇一八年八月三十日