沃华医药：2015年第三季度报告全文

                    山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
山东沃华医药科技股份有限公司
Shandong Wohua Pharmaceutical Co.,Ltd.
       2015 年第三季度报告
                                                   山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人赵丙贤、主管会计工作负责人王炯及会计机构负责人(会计主管人员)王炯声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                           第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                        本报告期末比上年度
                                                                         上年度末
                                   本报告期末                                                                 末增减
                                                               调整前                调整后                   调整后
总资产（元）                           652,513,136.45         668,638,484.35        858,975,901.86                 -24.04%
归属于上市公司股东的净资产（元）       456,923,258.72         631,744,756.72        731,277,275.83                 -37.52%
                                                         本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                       本报告期                                 年初至报告期末
                                                                增减                                        年同期增减
营业收入（元）                         112,223,910.77                   2.05%       341,429,689.92                     8.07%
归属于上市公司股东的净利润（元）        20,814,674.19                  70.58%         61,389,782.86               252.10%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        19,568,710.03                  85.33%         50,920,070.79               240.23%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                     --                  114,288,975.34               396.65%
基本每股收益（元/股）                             0.06                100.00%                    0.17             240.00%
稀释每股收益（元/股）                             0.06                100.00%                    0.17             240.00%
加权平均净资产收益率                           3.31%                    1.58%                  8.78%                   6.31%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -2,334.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            2,964,786.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
                                                                           10,385,586.10
益
                                                                                            根据《企业会计准则》和公司相
                                                                                            关会计政策制度，按照依法合
                                                                                            规、规范操作、严格审批、账销
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        2,347,941.89
                                                                                            案存的原则，应对长期挂账的预
                                                                                            收账款、其他应付款、应付账款
                                                                                            进行处置。本次核销的挂账款项
                                                          山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                       账龄较长均为 5 年以上、长期存
                                                                                       在且无交易。核销金额共
                                                                                       2,347,941.89 元，其中预收账款
                                                                                       741,233.37 元，其他应付款
                                                                                       1,124,738.23 元，应付账款
                                                                                       481,970.29 元。
     少数股东权益影响额（税后）                                         5,226,268.42
合计                                                                   10,469,712.07                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         42,527
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件            质押或冻结情况
       股东名称        股东性质      持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态          数量
北京中证万融投资
                    境内非国有法人        50.27%     181,341,477       181,341,477
集团有限公司
张戈                境内自然人             1.80%       6,478,620         4,858,964
赵军                境内自然人             1.47%       5,316,834         3,987,625
张法忠              境内自然人             1.11%       3,994,309         2,995,731
田开吉              境内自然人             0.85%       3,060,000                  0 冻结                   3,000,000
王驾宇              境内自然人             0.74%       2,669,394
郭光文              境内自然人             0.46%       1,653,200
中国农业银行股份
有限公司－国泰国
证医药卫生行业指 境内非国有法人            0.39%       1,401,802
数分级证券投资基
金
谢玉玲              境内自然人             0.37%       1,343,932
崔喻                境内自然人             0.36%       1,295,450
                                                             山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                       持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
田开吉                                                                   3,060,000 人民币普通股          3,060,000
王驾宇                                                                   2,669,394 人民币普通股          2,669,394
郭光文                                                                   1,653,200 人民币普通股          1,653,200
张戈                                                                     1,619,656 人民币普通股          1,619,656
中国农业银行股份有限公司－国泰
国证医药卫生行业指数分级证券投                                           1,401,802 人民币普通股          1,401,802
资基金
谢玉玲                                                                   1,343,932 人民币普通股          1,343,932
赵军                                                                     1,329,209 人民币普通股          1,329,209
崔喻                                                                     1,295,450 人民币普通股          1,295,450
李玉华                                                                   1,174,680 人民币普通股          1,174,680
彭喜庆                                                                   1,158,579 人民币普通股          1,158,579
                                         1、公司前十名股东中，北京中证万融投资集团有限公司、赵军、张戈、张法忠、
                                   田开吉（已离职）五名发起人股东之间，五名发起人股东与无限售条件股东之间不存
上述股东关联关系或一致行动的说     在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
明                                 动上述股东关联关系或一致行动的说明人。
                                         2、未知上述其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变
                                   动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                            山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       1、货币资金：本报告期末余额为189,388,129.35元，较年初降低46.33%，主要原因系支付济顺制药、康辰药业收购款导
致。
       2、其他应收款：本报告期末余额为25,035,271.17元，较年初降低53.24%，主要原因系济顺制药收到关联方北京中证万
融医药投资集团有限公司还款导致。
       3、其他应付款：本报告期末余额为78,631,776.36元，较年初增加389.90%，主要原因系收购济顺制药、康辰药业尚有部
分收购款未支付导致。
       4、股本：本报告期末数360,756,000.00元，较年初增长120.00%，系由于本期资本公积金转增股本导致。
       5、资本公积：本报告期末数为0.00元，较年初降低100.00%，主要原因一方面为本期资本公积金转增股本，另一方面为
本期收购济顺制药、康辰药业导致资本溢价减少。
       6、盈余公积：本报告期末数为0.00元，较年初降低100.00%，主要原因为本期收购康辰药业导致。
       7、财务费用：2015年1-9月发生额为420,781.59元，较上年同期增长115.68%，主要原因为本期定期存款的变化导致利息
收入减少。
       8、营业利润：2015年1-9月发生额为63,022,543.25元，较上年同期增长208.89%，主要原因为本期公司营业收入持续增
长，同时加强销售费用使用效率与支出的管理，公司在保证销售规模的前提下，根据各地区不同的市场特点，充分调整销售
费用结构和投入模式，灵活分配资源，确保各项市场费用的合理使用，销售资源使用效率得到显著提高，促进营业利润持续
增长。公司收购济顺制药、康辰药业后，荷丹片、骨疏康胶囊、骨疏康颗粒与心可舒片在生产、研发和营销环节实现全方位
协同增效，成为公司新的利润增长点。
       9、营业外收入：2015年1-9月发生额为6,489,245.18元，较上年同期增长586.42%，主要原因一方面为本期长期挂账核销
导致营业外收入增加；另一方面为本期确认的政府补助增加。
       10、利润总额：2015年1-9月发生额为69,078,644.10元，较上年同期增长230.00%，主要原因一方面为营业利润的增长；
另一方面为营业外收入的增加导致。
       11、净利润：2015年1-9月发生额为67,078,872.58元，较上年同期增长239.44%，主要原因为利润总额的增加导致。
       12、收到其他与经营活动有关的现金：2015年1-9月较上年同期增加53,290,638.31 元，其主要原因为本期济顺制药收到
关联方北京中证万融医药投资集团有限公司还款3988万元导致。
                                                             山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    13、经营活动产生的现金流量净额：2015年1-9月较上年同期增加91,276,833.66 元，主要原因一方面为本期销售回款增
加6,410.28万元，另一方面为收到关联方北京中证万融医药投资集团有限公司还款导致。
    14、投资活动产生的现金流量净额：2015年1-9月较上年同期减少236,682,984.01 元，其主要原因是本期支付收购济顺制
药、康辰药业股权款导致。
    15、筹资活动产生的现金流量净额：2015年1-9月较上年同期减少28,599,699.49 元，其主要原因是本期支付股利导致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    公司于2015年5月20日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施方式收购相关
资产暨关联交易的议案》，同意公司将“滴丸 GMP 车间建设项目、丹参 GAP 基地建设项目、滴丸研发项目” 募投项目资
金 12,081.69 万元中的 11,985.00 万元用于收购南昌济顺制药有限公司（以下简称“济顺制药”）51%股权，剩余募集资金 96.69
万元用于补充公司本次收购项目配套流动资金。该议案已经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见2015
年5月21日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上的《关于变更部分募集资金投资项目暨关联交易的公告》（公告编
号：2015-025）。济顺制药已完成了工商变更登记，济顺制药完成工商变更后，公司持有其 51%股权，济顺制药成为公司
控股子公司。济顺制药主导品种荷丹片与公司主导品种心可舒片在疾病预防和按病症联合治疗领域可以形成协同与互补，在
生产、研发和营销环节可以实现全方位协同增效，为更多医患带来更卓越的健康价值，促进公司健康有序发展。
    公司于2015年7月15日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式并使用
部分自有资金收购相关资产暨关联交易的议案》，同意公司终止2008年非公开发行募投项目中的口服液 GMP 车间建设项目、
胶囊剂 GMP 车间项目、颗粒剂 GMP 车间项目、膏剂 GMP 车间项目以及首次公开发行募投项目中的营销网络建设项目，
并将上述非公开发行中终止项目募集资金12,574.54万元、首次公开发行中终止项目募集资金2,900.00万元、以及自有资金
2,671.26万元共计 18,145.80 万元用于收购辽宁康辰药业有限公司（以下简称“康辰药业”）51%股权。该议案已经公司2015
年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见2015年7月16日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上的《关于变更
部分募集资金投资项目实施方式并使用部分自有资金收购相关资产暨关联交易的公告》（公告编号：2015-044）。康辰药业
已完成了工商变更登记，康辰药业完成工商变更后，公司持有其 51%股权，康辰药业成为公司控股子公司。收购康辰药业
51%股权的交易是实现公司持续快速发展而进行的一项战略性投资。通过整合两公司的资源优势，实现良好的协同效应，能
够进一步扩展并完善沃华医药产品结构，提高公司市场竞争力和抗风险能力，实现沃华医药整体业绩的进一步提升，加快推
进公司进入新的、更高的发展台阶。
             重要事项概述                             披露日期                    临时报告披露网站查询索引
《关于变更部分募集资金投资项目暨关     2015 年 05 月 21 日                  http://www.cninfo.com.cn
                                                           山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
联交易的公告》
《关于变更部分募集资金投资项目实施
方式并使用部分自有资金收购相关资产   2015 年 07 月 16 日                      http://www.cninfo.com.cn
暨关联交易的公告》
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      50%        至                        100%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                   6,461.69      至                      8,615.58
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                              4,307.79
                                                公司主导产品心可舒片的销售市场渐趋成熟，促进收入持续增长。公
                                            司将继续根据各地区不同的市场特点，充分调整销售费用结构和投入模
                                            式，灵活分配资源，确保各项市场费用的合理使用，销售资源使用效率得
业绩变动的原因说明                          到显著提高，促进净利润持续增长。
                                                公司收购济顺制药、康辰药业后，荷丹片、骨疏康胶囊、骨疏康颗粒
                                            与心可舒片在疾病预防和按病症联合治疗领域形成协同与互补，在生产、
                                            研发和营销环节实现全方位协同增效，成为公司新的利润增长点。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                    山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司
                                                                                                  单位：元
                 项目                         期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                             189,388,129.35                     352,876,975.52
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              25,046,483.87                      33,575,724.62
    应收账款                                              46,910,213.94                      39,470,880.68
    预付款项                                               2,519,360.04                       1,838,748.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            25,035,271.17                      53,543,642.62
    买入返售金融资产
    存货                                                  52,590,973.83                      53,442,415.68
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                               269,503.04
流动资产合计                                             341,490,432.20                     535,017,890.55
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                     山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                           214,331,876.82                      221,254,265.70
    在建工程                              250,059.09                          243,860.66
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            60,723,878.29                       66,737,786.81
    开发支出
    商誉                                35,554,504.54                       35,554,504.54
    长期待摊费用
    递延所得税资产                        162,385.51                          167,593.60
    其他非流动资产
非流动资产合计                         311,022,704.25                      323,958,011.31
资产总计                               652,513,136.45                      858,975,901.86
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            20,930,815.79                       18,312,476.91
    预收款项                             1,654,622.33                        2,678,611.57
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         3,835,895.32                        4,899,598.00
    应交税费                            10,250,835.85                        9,220,665.45
    应付利息
                             山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                  78,631,776.36                       16,050,478.95
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                 7,914,643.95                        9,605,390.19
流动负债合计                   123,218,589.60                       60,767,221.07
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬              766,557.33                          885,763.88
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     4,446,568.27                        4,576,568.27
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                   5,213,125.60                        5,462,332.15
负债合计                       128,431,715.20                       66,229,553.22
所有者权益：
    股本                       360,756,000.00                      163,980,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                                       412,249,863.19
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                                        29,078,539.78
                                                     山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                            96,167,258.72                      125,968,872.86
归属于母公司所有者权益合计                               456,923,258.72                      731,277,275.83
    少数股东权益                                          67,158,162.53                       61,469,072.81
所有者权益合计                                           524,081,421.25                      792,746,348.64
负债和所有者权益总计                                     652,513,136.45                      858,975,901.86
法定代表人：赵丙贤                   主管会计工作负责人：王炯                      会计机构负责人：王炯
2、母公司资产负债表
                                                                                                   单位：元
                 项目                         期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                             157,262,768.93                      325,402,319.06
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              22,182,456.27                       28,691,679.62
    应收账款                                              28,958,735.38                       27,207,276.30
    预付款项                                                902,846.00                          750,000.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            50,499,602.28                       58,637,303.28
    存货                                                  22,102,248.89                       24,837,481.58
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                             281,908,657.75                      465,526,059.84
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         159,579,168.02                       54,750,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                             173,683,645.10                      179,563,352.87
                                     山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    在建工程                              250,059.09
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            49,650,113.79                       52,934,089.93
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                         383,162,986.00                      287,247,442.80
资产总计                               665,071,643.75                      752,773,502.64
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                             8,389,625.43                        8,250,330.06
    预收款项                               526,311.49                        1,120,380.86
    应付职工薪酬                         3,574,440.62                        4,604,245.52
    应