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沧州明珠:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-27

沧州明珠塑料股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈宏伟、主管会计工作负责人胡庆亮及会计机构负责人(会计主管人员)李文章声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述,不代表公司盈利预测,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,请投资者注意投资风险。

公司存在市场竞争加剧、新能源汽车相关政策波动、产品价格波动、原材料价格波动以及汇率波动等风险,详细内容请参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之 “九、公司面临的风险和应对措施”部分。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

2019年半年度报告 ...... 1

第一节 重要提示、释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 36

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37

第九节 公司债相关情况 ...... 38

第十节 财务报告 ...... 39

第十一节 备查文件目录 ...... 137

释义

释义项释义内容
沧州明珠、公司、本公司沧州明珠塑料股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
河北证监局中国证券监督管理委员会河北监管局
深交所深圳证券交易所
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
公司章程沧州明珠塑料股份有限公司章程
中喜所中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
控股股东、第一大股东、东塑集团河北沧州东塑集团股份有限公司,系本公司控股股东
沧州东鸿包装沧州东鸿包装材料有限公司,系本公司全资子公司
沧州东鸿制膜沧州东鸿制膜科技有限公司,系本公司全资子公司
沧州隔膜科技沧州明珠隔膜科技有限公司,系本公司全资子公司
沧州锂电隔膜沧州明珠锂电隔膜有限公司,系本公司控股子公司
德州东鸿制膜德州东鸿制膜科技有限公司,系本公司全资子公司
芜湖明珠芜湖明珠塑料有限责任公司,系本公司全资子公司
重庆明珠重庆明珠塑料有限公司,系本公司全资子公司
沧州银行沧州银行股份有限公司,系本公司参股公司
青岛捷高青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)
北京中德汇北京中德汇投资管理有限公司
西安捷高西安捷高电子科技有限公司
本报告期、报告期2019年01月01日至2019年06月30日
本报告沧州明珠塑料股份有限公司2019年半年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称沧州明珠股票代码002108
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称沧州明珠塑料股份有限公司
公司的中文简称(如有)沧州明珠
公司的外文名称(如有)Cangzhou Mingzhu Plastic Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Cangzhou Mingzhu
公司的法定代表人陈宏伟

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李繁联梁芳
联系地址沧州市吉林大道与永济西路交叉口处明珠大厦沧州市吉林大道与永济西路交叉口处明珠大厦
电话0317-2075318、0317-20752450317-2075318、0317-2075245
传真0317-20752460317-2075246
电子信箱lifanlian999@126.comliangfang426@126.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)1,375,894,637.751,495,707,128.25-8.01%
归属于上市公司股东的净利润(元)96,839,463.49123,379,764.91-21.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)82,782,964.10110,201,796.95-24.88%
经营活动产生的现金流量净额(元)216,101,475.77-22,706,295.351,051.72%
基本每股收益(元/股)0.06830.0870-21.49%
稀释每股收益(元/股)0.06830.0870-21.49%
加权平均净资产收益率2.94%3.88%-0.94%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)4,846,402,044.454,846,529,540.860.00%1
归属于上市公司股东的净资产(元)3,195,990,140.303,244,274,081.22-1.49%

注:1报告期末总资产金额较上年度末增减幅度按保留两位小数点计算为0.00%,按保留四位小数点计算为-0.0026%。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)415,458.10
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)16,188,086.55主要是报告期内确认与资产/收益相关的政府补贴所致。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动-578,143.56主要是报告期内衍生金融资产产生的投资收益。
损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,414,942.42
减:所得税影响额3,153,898.70
少数股东权益影响额(税后)229,945.42
合计14,056,499.39--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)公司主要产品、用途及行业地位

报告期内,公司主营业务的经营未发生重大变化。公司所处行业为橡胶和塑料制品业,主要产品是PE管道、BOPA薄膜和锂离子电池隔膜产品。PE管道产品主要应用于燃气、给水等地下管网的建设,随着我国城市化进程加快,全面推进新型城镇化建设,塑料管材的需求量不断增加,我国塑料管材业正在面临一个更加广阔的发展空间。BOPA薄膜产品主要应用于产品的包装,例如食品、日用品、化妆品及机械电子产品包装等多个包装领域,BOPA薄膜是近几年世界上发展最快的高档包装材料之一,已成为继BOPP、BOPET薄膜之后应用比重第三大的薄膜包装材料,而且新用途也不断被开发出来。锂离子电池隔膜产品应用于锂离子电池,随着新能源汽车的迅速发展,动力锂电池需求增长迅速;便携式电子产品将进一步普及,可穿戴设备、物联网等新兴市场不断涌现,我国消费类锂电池产业亦发展迅速。目前,公司在PE管道产品和BOPA薄膜产品方面凭借其规模和技术优势已成为细分行业的领军企业,在锂离子电池隔膜产品方面随着生产技术和生产工艺不断提高和完善,生产规模不断扩大,产品已进入国内较大锂电池厂商。

(二)公司经营模式

1、生产模式

公司所有产品均为自主生产,生产模式为以销定产,即根据市场部门的订单制订生产计划并组织生产。

2、采购模式

公司设立了独立的采购部门,原材料均自主采购。

3、销售模式

目前,公司产品的销售模式为直销。公司与主要客户群建立了长期、稳定的合作关系,建立了比较完善的市场营销体系。

PE塑料管材产品的销售方面,公司专门设立了管道销售中心,专门负责公司管材、管件产品的销售和经营,建立了一支拥有丰富PE塑料管材销售经验的营销队伍,销售网络较为完善;BOPA薄膜产品的销售方面,公司薄膜事业部设立了市场部进行产品销售和营销管理工作。根据主要销售地域和彩印基地的分布,公司设立了两个区域市场部,分管北方和南方市场。经过近几年的市场经营,已经建立起了较为完善的销售网络;锂电池隔膜产品销售主要由公司锂电池隔膜事业部市场部负责。随着经营规模的扩大,公司将进一步扩大和完善销售网络。

(三)报告期内项目建设情况

由公司全资子公司沧州隔膜科技于2017年10月份投资建设的“年产5,000万平方米干法锂离子电池隔膜项目”于2019年4月投产,该项目将缓解公司干法锂离子电池隔膜供需矛盾,提高锂离子电池隔膜产品市场占有率及竞争力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产本报告期内“年产5,000万干法锂离子电池隔膜项目”转入固定资产。
无形资产无重大变化
在建工程较期初降幅58.33%,主要原因是本报告期内“年产5,000万干法锂离子电池隔膜项目”转入固定资产,导致在建工程减少所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)市场优势

公司通过规模的不断扩大,通过全方位的提高和优化管理、研发、技术、质量、售后服务的能力和水平,PE管道和BOPA薄膜产品已成为行业细分市场的领军企业,锂离子电池隔膜产品随着生产技术和生产工艺不断提高和完善,生产规模不断扩大,新增产能有效释放,行业地位将逐步凸显。公司能够根据市场情况变化而随时调整政策,能保证企业的活力和抵抗市场风险的能力。产品销售网络体系遍布全国各地,形成稳定的供销状态。国际市场销售网络构建日臻完善和成熟。

(二)技术优势

1、PE管道产品

公司拥有先进的PE管道产品生产设备。国家级实验室、PE(聚乙烯)管材的生产线均是巴顿、克劳斯玛菲设备,米重控制系统、超声波测厚检测系统、管件的集中供料系统等都是行业顶级配置,在行业内属于领先水平。硬件设备的先进保证了产品质量的稳定性。产品技术研发、高端客户的技术交流及参与行业标准的起草,对与产品的技术升级,以及提升企业影响力都起到非常重要的作用。

2、BOPA薄膜产品

公司是我国最大的BOPA薄膜制造企业之一,是国内第一家通过自主研发全面掌握BOPA薄膜同步双向拉伸工艺的企业。在全球范围内,BOPA薄膜的同步双向拉伸技术尚不普及,主要原因是其成熟工艺的掌握具有相当大的难度。公司通过引进设备,对同步双向拉伸工艺进行自主开发研究,对进口设备进行技术改造和工艺调试,率先全面掌握了BOPA薄膜(机械)同步双向拉伸工艺,且该工艺在近几年发展的新工艺同步中具有较强优势,也同时培养了一批具有设备集成和研发能力强、技术水平突出的核心技术人员以及熟练掌握双向拉伸生产工艺和控制技术的设备操作人员,并有能力为客户私人订制BOPA薄膜特种产品。

3、锂离子电池隔膜产品

公司通过持续技术研发,突破了相关技术瓶颈,掌握了干法隔膜、湿法隔膜的生产技术和生产工艺并实现了规模化生产,成为国内少数能同时生产干法隔膜、湿法隔膜和涂布改性隔膜产品的企业,锂电隔膜产品已进入国内较大锂电池厂商。

(三)品牌优势

经过多年的发展,公司以优质的产品及完善的售后服务赢得了广大客户的信赖。公司产品“陆通”、“东鸿”商标品牌在行业内拥有较高的知名度,2017年“陆通”商标被评为中国驰名商标。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司面对竞争愈加激烈的行业形势,公司按照年初确定的工作方针和重点,扎实推进生产经营、改革创新、布局国际市场等各项工作,持续推进管理,深挖内潜,降本降耗,狠抓安全环保,积极推进各项工作。

一、重大项目建设实施情况

由公司全资子公司沧州隔膜科技于2017年10月份投资建设的“年产5,000万平方米干法锂离子电池隔膜项目”已于2019年4月份投产,该项目将缓解公司干法锂离子电池隔膜供需矛盾,提高锂离子电池隔膜产品市场占有率及竞争力。

二、公司各类产品情况

(一)报告期内PE 管道产品毛利率较上年同期有所提升,产品盈利能力增强,PE管道产品销量稳定,较上年同期略有提升。管材管件方面随着公司BSI认证的进行,公司积极地开拓管件国际市场,不断扩大产品影响力以及知名度。 (二)报告期内BOPA薄膜产品销售价格、销量、毛利率较上年同期均有所下降。公司积极开拓市场,在满产的情况下通过严格的成本控制、优质的产品品质和客户群体,实现产销平衡。同时积极开拓国际市场,在维护老客户的基础上加强新客户的开发力度,为下一步扩大销量奠定基础。 (三)随着新能源汽车的迅速发展,动力锂电池需求增长迅速,公司积极建设拓展锂离子电池隔膜业务,新能源汽车快速发展的预期,使国内隔膜产能巨量增长,快速释放,但随着国家补贴政策阶梯性退坡所带来的行业发展放缓,锂离子电池隔膜行业面临的市场竞争也愈加激烈。公司锂离子电池隔膜产品产销量较上年同期下降,随着市场价格的逐步下降以及公司新投产的锂离子电池隔膜产品生产尚处于爬坡阶段,产品产能未能全部释放,致使产品生产成本较高,产品盈利能力下降。报告期内公司采取稳定订单、稳定生产、稳定采购的措施积极应对。

三、公司重要事项进展情况

2018年12月25日召开的公司第六届董事会第二十一次(临时)会议审议通过了《投资设立军民融合产业并购基金的议案》。在国内军民融合快速发展的背景下,为了更好地利用资本市场,发挥公司与北京中德汇的产业优势和金融资本优势,在更大的范围内寻求对公司有战略意义的投资和并购标的,加快公司外延性拓展步伐,公司以自有资金出资人民币10,300万元与北京中德汇共同投资设立军民融合产业并购基金。(截至本报告披露日,并购基金进展情况相关内容详见公司于2019年2月20日、2月26日、5月17日在巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的《沧州明珠关于投资设立军民融合产业并购基金的进展公告》、《沧州明珠关于投资设立军民融合产业并购基金的进展暨完成私募投资基金备案的公告》公告编号:

2019-002、2019-004、2019-027)。

四、2019年上半年,公司主要完成了以下工作:

1、强化质量管控

公司坚定不移地按照质量管理体系的标准要求,加大对产品生产全过程的监控力度,持续提升产品质量稳定性。同时公司进一步优化生产工艺布局,充分发挥设备能效,提高生产运营效率;实施全流程生产节点管控,精准投料、均衡生产,有效促进生产效率的提升。每月进行一次覆盖全公司的质量检查,修订质量管理规定,达到以制度约束、以体系进行质量管理的良性循环目的。公司将6月份定为公司“质量月”,通过岗位评比、知识竞赛等活动,促进质量管理工作的开展。

2、推进节能降耗工作

全面推进节能降耗工作,继续以技术改造为支撑,以规范管理为手段,以成本费用为导向,深入挖掘节能潜力,采取多项精细措施,制定奖惩措施,全面节能降耗。

3、实施统筹管理与统一采购

为降低采购成本,实现规模采购效益,公司对各事业部的辅材、五金进行统筹管理,统一采购。深入开展节支降耗, 加大库存清理力度,加快资源循环利用效率,围绕精准库存清理工作,不断加快库存流转速度,减少长期资金占用,切实提高成本管控能力。报告期内,公司进一步畅通物料流转渠道,全力开展专项库存清理,降本增效工作取得了明显的成效。

4、优化、推进薪酬改革

建立薪酬与经营目标联动机制,有效激发经营主体积极性。优化和整合部门设置,改善机构横向协调性;持续推进薪酬改革,充分发挥分配机制的激励作用。

5、继续深化流程、制度建设

公司深化流程建设,强化制度执行与监督,加快信息化建设进程。提升内部运营效率,降低综合成本。报告期内公司继续修订、完善了各类制度流程,新建制度17个,修订原有制度48个。强化责任的落实,加强考核与监督。

6、加大研发投入

公司继续加大在研发领域的创新投入,全面实施科技强企战略,始终坚持科研创新引领发展,强化科研创新体系建设,有力整合科技资源,加快推进产学研相结合,促进科研成果快速转化,实现科技与经济的深度融合;完善科研成果激励政策,优化人才梯队建设,形成人才激励长效机制,不断激发科研创新活力。

7、优化人力资源配置

优化人力资源配置,提高人才核心竞争力。为员工提供适合自己的职业发展通道,加强对核心人才的激励,重视人才梯队搭建和人才储备。建立良好的薪酬、考核及晋升制度,建立相对完善的薪酬激励与分配机制。推行新的工资体系,旨在体现员工同岗同酬、岗技区分、突出技能、突出专业。报告期内公司继续完善薪酬和绩效考核,细化KPI考核指标;建立人才管理的长效机制,为公司发展积蓄优秀人力资本。

8、信息化建设

公司大力推进信息化和工业化深度融合,集信息自动化优势于产业优势,不断提高供给体系质量效率层次。不断优化工艺系统和管控模式,将产品制造、生产控制和经营管理高度集成;积极推进协同办公系统升级改造,优化数据文件处理流程,同时推行无纸化办公,极大节约人力物力资源,提高信息化管理水平,实现企业办公的规范化、精细化管理。报告期内,信息化工作围绕数据安全和整合、工业物联网等方面进行,实施采购管理、设备管理、资金计划、生产计划以及人力资源、行政审批等系统模块,让信息化建设成为规范管理的引擎。公司持续完善各项信息化建设,推动企业向数字化、网络化不断迈进。

9、内部控制管理工作

公司开展全面的内部控制检查工作,建设全方位内部控制体系,将风险管理融入到企业日常业务流程中,持续提高组织抗风险能力,为企业发展保驾护航。加强投资管理,强化对子公司的管控力度,对其各项经营活动进行全面、有效的监督管理。

10、加强安全、环保管理

公司坚守安全环保底线,确保装置运行平稳,扎实做好安全环保工作。结合省政府“2号令”、“双体系建设”的要求和安全标准化审核的契机,健全和完善安全环保制度,继续推进安全标准化建设 ,形成有力的制度保障体系和安全生产的长效机制;严格落实安全生产责任制,积极开展各种形式的安全检查,加大隐患排查和整改力度。强化安全监督管理和日常考核,及时发现并消除安全隐患;加强应急演练与事故管理,切实提高应急保障能力;强化工艺过程安全管理,提升生产的本质安全。持续加大环保投入力度,推进环保设施升级改造,规范设备操作及维护保养,确保环保设施有效运行。积极、认真开展安全环保生产月活动。报告期内公司无重大安全环保影响事件发生。

11、加强企业文化建设

加强企业文化建设,增强员工凝聚力,创造和谐的管理氛围。报告期内,公司组织了形式多样的活动,开展“厂区春天随手拍摄影大赛”、“职工创新私房菜厨艺大赛”、全体销售人员团建拓展活动、“安全生产月“消防应急演练、救护知识讲座等。这些活动加强了员工之间的沟通与协作,提高了员工对企业的认可度。以岗位练兵和技术比武活动为载体,以培养技能型专业人才和明珠”工匠“为目的,公司组织开展”致匠心“天车技能大赛,此类比赛是对职工的岗位技能水平的综合检阅,也是为公司后续发展提供充足力量。

本报告期,公司实现营业总收入137,589.46万元,较上年下降8.01%;实现营业利润12,103.89万元、利润总额12,294.34万元、归属于母公司所有者的净利润9,683.95万元,分别较上年下降22.73%、21.74%、21.51%。

公司实现营业总收入137,589.46万元,较上年下降8.01%。其中,PE管道塑料产品、BOPA薄膜产品、锂离子电池隔膜产品实现主营业务收入分别为86,966.52万元、33,199.27万元、7,031.14万元,分别较上年下降5.49%、17.36%、56.56%。

公司实现归属于母公司所有者的净利润9,683.95万元,较上年同期下降21.51%。主要原因是BOPA薄膜产品销售价格及

销量较上年同期下降;公司锂离子电池隔膜产品产销量、价格较上年同期下降,随着市场价格的逐步下降以及公司新投产的锂离子电池隔膜产品生产尚处于爬坡阶段,产品产能未能全部释放,致使产品生产成本较高,产品盈利能力下降。

二、主营业务分析

概述

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
主营业务收入1,271,969,225.991,483,733,207.53-14.27%主要原因是随着国家补贴政策阶段性退坡,锂离子电池隔膜行业面临的市场竞争也愈加激烈,公司隔膜产品价格、销量下降,锂离子电池隔膜因新线陆续投产,新线产能未能全部释放,导致产品成本较高,盈利能力下降,产品毛利率、收入下降;公司薄膜产品销量、售价较上年同期有所下降。
主营业务成本1,045,359,161.721,210,394,661.60-13.63%主要原因是本报告期隔膜产品因销售冲回大额存货跌价以及薄膜产品原材料价格下降所致。
期间费用(销售、管理、财务及研发费用)138,687,214.29115,353,059.1720.23%主要原因是报告期内公司财务费用因借款利息增加所致。
研发投入17,274,797.0112,123,739.6942.49%主要是报告期内研发投入增加,其中职工薪酬、机物料消耗、折旧、燃动费投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额216,101,475.77-22,706,295.351051.72%主要原因是报告期内PE管道产品销量增加,承兑贴现较多以及支付的各项税费减少所致。

主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,375,894,637.751,495,707,128.25-8.01%无重大变化
营业成本1,144,413,631.881,217,361,175.12-5.99%无重大变化
销售费用63,414,871.0356,428,823.0012.38%无重大变化
管理费用29,174,604.7527,521,180.606.01%无重大变化
财务费用28,822,941.5019,279,315.8849.50%主要原因是报告期内公司借款利息增加所致。
所得税费用30,349,709.1134,084,400.38-10.96%无重大变化
研发投入17,274,797.0112,123,739.6942.49%主要原因是报告期内研发投入增加,其中职工薪酬、机物料消耗、折旧、燃动费投入增加所致
经营活动产生的现金流量净额216,101,475.77-22,706,295.351,051.72%主要原因是报告期内PE管道产品销量增加;承兑贴现较多以及支付的各项税费减少所致。
投资活动产生的现金流量净额-48,378,660.22-129,907,317.3962.76%主要原因是报告期内取得投资收益收到的现金增多,主要是沧州银行分红及处置衍生金融工具所致。
筹资活动产生的现金流量净额-6,992,903.84379,556,536.73-101.84%主要是报告期内偿还债务支付的现金增加所致。
现金及现金等价物净增加额160,666,351.43226,523,362.57-29.07%无重大变化
投资收益56,732,542.474,447,699.381,175.55%主要原因是沧州银行权益法确认的投资收益增加所致。
公允价值变动收益-2,164,869.56321,271.62-773.84%主要原因是衍生金融工具的公允价值变动所致。
资产减值损失-31,632,703.93-16,266,076.18-94.47%本报告期主要是存货跌价损失,上年同期的资产减值主要是金融工具的减值损失。
信用减值损失375,230.22--主要原因是因报表科目调整,金融工具的减值在上年同期计入资产减值损失,2019年计入信用减值损失。因金融工具政策变化调整坏账计提比例,本期冲回部分坏账。
资产处置收益69,839.041,807.793,763.23%主要是沧州明珠固定资产处置利得
营业外收入1,974,561.48448,851.23339.91%主要原因是公司违约金收入增加以及固定资产处置利得。
营业外支出70,000.0010,000.00600.00%主要是捐赠等支出增加所致。
收到的税费返还3,278,253.562,188,990.2649.76%主要原因是出口量较大所致。
支付的各项税费54,052,087.8082,400,303.35-34.40%主要是支付的增值税、所得税减少所致
支付其他与经营活动有关的现金48,863,420.9430,544,382.4359.98%主要原因是公司支付的代理费、咨询费以及公司子公司去年同期收到海关退回的保证金在本科目以负数列示,导致本期与上期相比增加较多。
取得投资收益收到的现金22,001,843.044,323,425.88408.90%主要原因是沧州银行分红及处置衍生金融工具所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额783,512.314,310.3418,077.51%主要原因是公司子公司处置固定资产所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,519,539.72134,235,053.61-89.18%主要原因是上年同期购买土地使用权,本报告期无此类业务发生。
投资支付的现金54,523,699.77--主要原因是青岛捷高投资西安捷高所致。
支付其他与投资活动有关的现金2,120,776.08--主要原因是支付的衍生金融工具投资款增加所致。
收到其他与筹资活动有关的现金-6,760,000.00-100.00%主要原因是上年同期公司子公司收到沧州明珠还借款以及借款利息,本报告期没有内部借款及借款利息以及公司子公司上年同期收到政府补助计入该科目所致。
偿还债务支付的现金458,193,126.72127,678,329.02258.87%主要原因是报告期内偿还借款增加所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响-63,560.28-419,561.4284.85%主要原因是汇率变动影响所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,375,894,637.75100%1,495,707,128.25100%-8.01%
分行业
PE管道塑料制品869,665,182.4363.21%920,153,349.2461.52%-5.49%
BOPA薄膜塑料制品331,992,651.8924.13%401,712,414.0126.86%-17.36%
锂离子电池隔膜新能源材料70,311,391.675.11%161,867,444.2810.82%-56.56%
其他业务收入103,925,411.767.55%11,973,920.720.80%767.93%
分产品
燃气、给水管管材、管件869,665,182.4363.21%920,153,349.2461.52%-5.49%
尼龙薄膜331,992,651.8924.13%401,712,414.0126.86%-17.36%
锂离子电池隔膜70,311,391.675.11%161,867,444.2810.82%-56.56%
其他业务收入103,925,411.767.55%11,973,920.720.80%767.93%
分地区
华北地区201,090,674.4214.61%226,842,856.5115.17%-11.35%
华东地区455,986,931.2833.14%447,309,252.0029.91%1.94%
华南地区182,420,934.5313.26%352,923,882.7523.60%-48.31%
华中地区171,646,732.5812.48%177,895,599.9311.89%-3.51%
东北地区64,839,924.824.71%73,439,784.544.91%-11.71%
西南地区94,320,000.166.86%98,023,345.756.55%-3.78%
西北地区37,535,365.702.73%39,295,075.072.63%-4.48%
其他64,128,662.504.66%68,003,410.984.55%-5.70%
其他业务收入103,925,411.767.55%11,973,920.720.80%767.93%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
PE管道塑料制品869,665,182.43668,509,356.2223.13%-5.49%-9.60%3.50%
BOPA薄膜塑料制品331,992,651.89274,228,677.5317.40%-17.36%-16.62%-0.73%
锂离子电池隔膜新能源材料70,311,391.67102,621,127.97-45.95%-56.56%-27.73%-58.23%
分产品
燃气、给水管管材、管件869,665,182.43668,509,356.2223.13%-5.49%-9.60%3.50%
尼龙薄膜331,992,651.89274,228,677.5317.40%-17.36%-16.62%-0.73%
锂离子电池隔膜70,311,391.67102,621,127.97-45.95%-56.56%-27.73%-58.23%
分地区
华北地区201,090,674.4280,121,438.7460.16%-11.35%-32.77%12.70%
华东地区455,986,931.28416,203,581.208.72%1.94%7.89%-5.04%
华南地区182,420,934.53187,651,634.51-2.87%-48.31%-41.81%-11.49%
华中地区171,646,732.58145,247,835.1415.38%-3.51%-3.67%0.14%
东北地区64,839,924.8255,510,443.5214.39%-11.71%-11.03%-0.65%
西南地区94,320,000.1681,001,172.2314.12%-3.78%-3.68%-0.09%
西北地区37,535,365.7030,664,097.5618.31%-4.48%-1.90%-2.14%
其他64,128,662.5048,958,958.8223.66%-5.70%-10.02%3.67%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、2019年上半年其他业务收入较上年同期增幅767.93%,主要原因是报告期内销售原材料收入增加所致。 2、锂离子电池隔膜产品毛利率下降主要原因是随着国家补贴政策阶段性退坡,锂离子电池隔膜行业面临的市场竞争也愈加激烈,公司隔膜产品价格、销量下降,锂离子电池隔膜因新线陆续投产,新线产能未能全部释放,导致产品成本较高,盈利能力下降。 3、报告期内华南地区营业收入及营业成本分别较上年同期下降48.31%和41.81%,主要原因是华南地区产品销量下降所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益56,732,542.4746.15%主要是从参股公司取得的投资收益。
公允价值变动损益-2,164,869.56-1.76%调整衍生金融工具的公允价值
资产减值-31,632,703.93-25.73%主要是应收账款、其他应收款的资产减值损失。
营业外收入1,974,561.481.61%主要是政府补助、固定资产处置利得、罚款赔偿收入、账物清理及其他收入。
营业外支出70,000.000.06%主要是捐赠支出。
信用减值375,230.220.31%主要是应收账款及其他应收款的资产减值损失。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金365,445,216.467.54%540,981,252.4911.97%-4.43%主要是银行存款减少所致。
应收账款869,621,709.9117.94%984,647,630.0921.79%-3.85%无重大变动
存货508,235,505.2210.49%532,414,302.4811.78%-1.29%无重大变动
投资性房地产15,591,908.250.32%16,593,370.110.37%-0.05%无重大变动
长期股权投资1,003,886,464.5720.71%5,751,465.300.13%20.58%本报告期与上年同期末相比,增加了对沧州银行和青岛捷高的投资。
固定资产1,443,127,009.4029.78%1,170,880,921.8625.92%3.86%报告期内“年产5,000万平方米锂离子电池隔膜项目”的生产线转入固定资产所致。
在建工程31,545,516.820.65%361,377,583.698.00%-7.35%报告期内“年产5,000万平方米锂离子电池隔膜项目”的生产线转入固定资产所致(此处的在建工程不含工程物资)。
短期借款961,239,183.7319.83%913,606,250.2120.22%-0.39%无重大变动
长期借款104,958,000.002.17%0.000.00%2.17%本报告期内长期借款增加所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
2.衍生金融资产39,458,788.25-71,958.7239,458,788.250.00
上述合计39,458,788.25-71,958.7239,458,788.250.00
金融负债165,060,944.44-2,092,910.84130,231,944.4434,829,000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金29,289,515.01信用证存款、保函保证金和承兑汇票保证金等
应收票据15,002,131.00向银行质押或抵押签发票据
固定资产20,131,508.98向银行质押或抵押借款
无形资产120,969,682.30向银行质押或抵押借款
合计185,392,837.29
1、期末余额中其他货币资金29,289,515.01元主要是信用证存款、保函保证金、承兑汇票保证金等。
2、应收票据期末账面价值15,002,131.00元为公司期末已质押的应收票据。

3、期末本公司以土地使用权(账面价值103,479,958.64元)为本公司4,958,000.00元长期借款设定抵押担保。期末本公司以固定资产中房产(账面价值6,607,426.51元)与土地使用权(账面价值 5,787,293.80元)以及本公司之子公司沧州东鸿包装材料有限公司以固定资产中房产(账面价值 6,668,878.15 元)与土地使用权(账面价值 4,099,103.20 元)为本公司43,000,000.00元短期借款设定抵押担保。期末本公司之子公司芜湖明珠塑料有限责任公司以其固定资产中房产(账面价值 6,855,204.32元)及土地使用权(账面价值7,603,326.66元)为其30,000,000.00元短期借款设定抵押担保。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
62,486,094.490.00100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
聚乙烯(PE)燃气、给水管道产品扩产项目自建橡胶和塑料制品业4,178,560.5367,021,512.11自筹25.00%35,108,646.49不适用2017年09月11日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2017-055
年产5,000万平方米干法锂离子电池隔膜项目自建新能源材料2,307,533.9656,723,813.93自筹100.00%-551,148.17不适用2017年10月20日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2017-062
合计------6,486,094.49123,745,326.04----0.0034,557,498.32------

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
金融衍生工具-2,164,869.56169,690,732.69-578,143.5634,829,000.00自有资金
合计0.00-2,164,869.560.000.00169,690,732.69-578,143.5634,829,000.00--

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
农业银行沧州分行远期结售汇3,482.902018年12月10日2019年12月10日3,482.903,482.901.07%-274.30
合计3,482.90----3,482.903,482.901.07%-274.30
衍生品投资资金来源自有资金
涉诉情况(如适用)
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2018年08月17日
衍生品投资审批股东大会公告披露日期(如有)2018年09月04日
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)风险分析:(一)市场风险:在汇率或利率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率或利率成本后支出的成本支出可能超过不锁定时的成本支出,从而造成潜在损失。(二)内部控制风险:金融衍生品交易业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。(三)客户或供应商违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,或支付给供应商的货款后延,均会影响公司现金流量情况,从而可能使实际发生的现金流与已操作的金融衍生品业务期限或数额无法完全匹配。(四)回款预测风险:公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回款预测,但在实际执行过程中,供应商或客户可能会调整自身订单和预测, 造成公司回款预测不准,导致已操作的金融衍生品延期交割风险。(五)法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造 成合约无法正常执行而给公司带来损失。风险控制措施:(一)公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》,规定公司不进行以投机为目的的金融衍生品交易,所有金融衍生品交易业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率或利率风险为目的。制度就公司业务操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定,该制度符合监管部门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施切实有效。(二)公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责,并且责任落实到人,通过分级管理,从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险,在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。(三)公司与具有合法资质的大型商业银行开展金融衍生品交易业务,密切跟踪相关领域的法律法规,规避可能产生的法律风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期内已投资远期合约公允价值累计变动为-274.30万元。衍生品公允价值变动数据均参考农业银行出具的《衍生产品交易市值评估客户提示函》。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明未发生重大变化
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见为保证公司主营业务的稳健发展,公司开展金融衍生品投资业务,主要投资与主业经营密切相关的金融衍生产品。公司通过合理的金融衍生工具锁定交易成本,有利于规避汇率波动的风险,提高公司竞争力。公司已建立了《金融衍生品交易业务管理制度》,能够有效规范金融衍生品投资行为,控制金融衍生品投资风险。本议案已经通过公司董事会审议表决通过,需提交公司股东大会审议批准。本议案审议程序合法有效。我们同意公司 2018-2020 年金融衍生品交易业务每年累计不超过 30,000 万美元。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

项目名称计划投资总额本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况披露日期(如有)披露索引(如有)
聚乙烯(PE)燃气、给水管道产品扩产项目32,000417.866,702.1525.00%3,510.862017年09月11日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2017-055
年产5,000万平方米干法锂离子电池隔膜项目7,991230.755,672.38100.00%-55.112017年10月20日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2017-062
青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)10,3005,6005,60054.37%-40.242018年12月26日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2018-069
合计50,2916,248.6117,974.53--------

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
沧州东鸿包装材料有限公司子公司BOPA薄膜产品的生产与销售60,000,000.00249,853,112.75157,248,658.55221,683,930.4116,652,411.9912,764,002.77
芜湖明珠塑料有限责任公司子公司PE燃气给水管道产品的生产与销售30,000,000.00247,303,406.24151,681,349.31258,109,854.0353,840,215.9640,539,118.99
重庆明珠塑料有限公司子公司PE燃气给水管道产品和BOPA薄膜产品的生产与销售108,000,000.00324,837,938.16240,584,591.08169,050,199.0327,230,663.9123,125,664.28
沧州明珠隔膜科技有限公司子公司锂离子电池隔膜产品的生产与销售100,000,000.00301,298,727.66271,682,817.1033,382,369.28-12,563,080.04-12,601,376.34
沧州明珠锂电隔膜有限公司子公司锂离子电池隔膜产品的生产与销售118,400,000.00570,105,913.54488,394,372.129,754,733.51-42,457,459.21-42,457,459.21
沧州东鸿制膜科技有限公司子公司BOPA薄膜产品的生产与销售50,000,000.00162,731,067.84152,772,511.0560,315,753.368,014,428.796,030,261.30
德州东鸿制膜科技有限公司子公司BOPA薄膜产品和锂离子电池隔膜产品的生产与销售100,000,000.00459,434,503.27325,077,046.41150,140,367.93-17,392,633.02-17,351,903.02
沧州银行股参股公司人民币业务;吸4,685,903,593.153,792,202,5111,104,870,41,823,980,56931,241,785.736,043,721.6
份有限公司收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行金融债券等008.2093.501.67225
黄骅中燃天然气输配有限公司参股公司黄骅市小韩庄至沧州市渤海新区天燃气输气管道的建设与经营20,000,000.0045,821,107.2328,999,100.392,452,938.50340,325.42424,112.66
沧州渤海新区中燃城市燃气发展有限公司参股公司在沧州渤海新区内加工和销售管道天然气相关的设计、安装、抢修服务10,000,000.0050,116,930.1330,143,915.6644,311,072.105,565,814.103,638,081.23
青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)结构化主体股权投资,资产管理,投资管理56,000,000.0055,601,388.4855,597,578.960.00-402,421.04-402,421.04

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙),系公司与北京中德汇投资管理有限公司共同以货币出资设立,公司认缴持股比例99.9%,工商登记手续已于2018年12月26日办理完毕。根据合伙协议约定,我公司为有限合伙人,对方为普通合伙人,由普通合伙人担任执行事务合伙人,合伙人会议及投资决策委员会均由执行事务合伙人发起,其中普通合伙人以书面委托形式确定两名代表出席合伙人会议及投资决策委员会,有限合伙人以书面委托形式确定三名代表出席投资决策委员会,表决为一人一票制,决策至少取得1/2的表决票数,因此我公司具有3/5的表决权,能够控制合伙企业的决策。

根据合伙协议约定,合伙人会议及投资决策委员会做出决策时需至少取得1/2的表决票数,本公司作为有限合伙人具有合伙人会议及投资决策委员会3/5的表决权,能够控制合伙企业的决策。且合伙协议约定,合伙企业的净收益(税前)全部归有限合伙人,普通合伙人不分配业绩提成,只按认缴出资额向普通合伙人支付每年2%的管理费。结合以上两点,可以认定本公司为实际控制人,对合伙企业具有控制权。

按照合伙协议规定,各方同意本合伙企业的净收益(税前)全部归有限合伙人,普通合伙人不分配业务提成。所有合伙人按各自认缴的出资比例分担亏损。合伙债务应先以合伙财产偿还,当合伙财产不足以清偿时,有限合伙人在认缴出资额内承担有限责任,普通合伙人承担无限责任。

九、公司面临的风险和应对措施

1、市场竞争加剧的风险

公司所处塑料加工行业竞争充分,规模化生产企业日趋增多,产品市场化明显。目前,公司PE塑料管道产品和BOPA薄

膜制品均处于同行业龙头位置,锂离子电池隔膜产品经过快速发展也处于同行业的前列,但随着新增产能的扩大,市场竞争将会进一步加剧。为降低上述风险,公司一是将依靠规模、质量、技术、品牌、客户等综合优势,把提高市场占有率放在第一位,继续占据行业竞争制高点;二是积极与高端优质客户展开产品和技术的交流与合作,提升公司综合竞争力;三是在维护好老客户关系的基础上,积极开发新客户;四是进一步加大国外营销网络的建设,积极开拓国际市场。

2、新能源汽车相关政策波动风险

新能源汽车行业快速发展离不开相关政策的支持推动,随着行业发展,新能源汽车政策也在逐步调整,支持行业发展的各项政策落地及实施存在一定不确定性,从而可能导致隔膜产品业绩波动。为降低上述风险,公司将密切关注行业发展相关政策的调整情况,积极开拓隔膜市场,不断提高隔膜产品的市场竞争力,以应对政策波动带来的影响。

3、价格变动风险

公司锂离子电池隔膜产品的价格易受到相关行业政策及市场变化的影响,会给公司盈利能力带来一定影响。

为降低上述影响,公司将努力提高隔膜产品在主流供应链厂家供货的比重,不断完善、提高产品的生产工艺,降低成本、提高产品收率,以应对价格变动给公司带来的影响。

4、原材料价格变动风险

公司生产所用的主要原材料,属于石油化工行业下游产品,其价格受国际原油市场价格波动影响较大,由于公司产品成本中原材料成本占比较高,因此原材料价格变动将直接影响到公司的经营业绩。

为降低上述风险,公司将继续加强对原材料的科学管理,时刻关注原材料的价格变动走势,保持与原材料供应商的密切沟通,及时了解市场的供求关系,在保证公司正常生产需要的前提下,通过及时调整原材料的库存,降低因原材料价格变动而带来的经营风险。

5、汇率波动的风险

公司生产所用的原材料中进口原材料占比较高,进口原材料的结算主要以美元作为结算货币,因此汇率的波动会直接影响到公司的盈利能力。

为降低上述风险,公司将持续关注国际金融市场动态和外汇市场走势,充分学习和灵活运用金融市场工具,适当利用外汇市场的远期结售汇等避险产品,锁定汇率波动的风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年度股东大会年度股东大会36.56%2019年04月12日2019年04月13日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2019-019

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺河北沧州东塑集团股份有限公司、于桂亭、钜鸿(香港)有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺公司首次公开发行股票时控股股东河北沧州东塑集团股份有限公司、实际控制人于桂亭和第二大股东钜鸿(香港)有限公司避免同业竞争的承诺。2004年07月02日长期有效正在严格履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
报告期末,公司有13起未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼。2,909.69待判决、待执行和待中院裁定管辖权阶段处于待判决、待执行和待中院裁定管辖权阶段;对公司不产生重大影响。待执行

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院判决、所负数额较大的债务到期未偿还等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
河北沧州东塑集团股份有限公司控股股东出租资产出租办公楼市场价38.75万元38.758.89%85银行转账38.75万元2018年03月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州东塑房地产开发有限公司控股股东子公司出租资产出租办公楼市场价33.15万元33.157.61%100银行转账33.15万元2018年03月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州东塑明珠商贸城有限公司控股股东子公司出租资产出租办公楼市场价18.06万元18.064.14%70银行转账18.06万元2018年03月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州明珠服饰产业有限公司控股股东子公司出租资产出租办公楼市场价6.29万元6.291.44%30银行转账6.29万元2018年03月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告
2019-010号
沧州东塑明珠国际商贸城有限公司控股股东子公司出租资产出租办公楼市场价18.06万元18.064.14%50银行转账18.06万元巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州明珠国际轻纺城有限公司母公司总经理、公司董事参股公司出租资产出租办公楼市场价17.09万元17.093.92%50银行转账17.09万元2018年03月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
河北沧州东塑集团股份有限公司控股股东租入资产承租职工公寓、厂房及土地、厂区办公用房市场价211.77万元211.77100.00%600银行转账211.77万元2018年03月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州东塑明珠商贸城有限公司控股股东子公司提供劳务水、电市场价10.06万元10.064.85%50银行转账10.06万元2018年03月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州东塑房地产开发有限公司控股股东子公司提供劳务水、电市场价4.90万元4.92.36%50银行转账4.90万元巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
河北沧州东塑集团股份有限公司控股股东子公司提供劳务水、电市场价6.11万元6.112.94%50银行转账6.11万元巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州明珠国际轻纺城有限公母公司总经理、提供劳务水、电市场价2.28万元2.281.10%30银行转账2.28万元巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告
公司董事参股公司2019-010号
沧州明珠服饰产业有限公司控股股东子公司提供劳务水、电市场价0.8万元0.80.39%30银行转账0.8万元巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州东塑明珠国际商贸城有限公司控股股东子公司提供劳务水、电市场价2.88万元2.881.39%30银行转账2.88万元巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州银行股份有限公司控股股东子公司提供劳务市场价1.74万元1.740.88%银行转账1.74万元2018年03月23日潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
河北沧州东塑集团股份有限公司颐和大酒店控股股东分公司接受劳务招待费、会议费、住宿费、物业费及绿化养护费等市场价26.20万元26.26.64%200银行转账26.2万元2018年03月23日潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号13号
沧州东塑集团御河酒业营销有限公司控股股东分公司采购产品采购酒水(招待费、福利费)市场价35.76万元35.767.11%400银行转账35.76万元潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州御河酒业有限公司控股股东孙公司采购产品采购酒水(招待费、福利费)市场价1.72万元1.720.34%银行转账1.72万元潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
沧州银公司存款余存款市场价766.27766.272.14%5,000银行766.27潮资讯网
行股份有限公司参股公司额及利息余额及利息万元转账万元(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-010号
合计----1,201.89--6,825----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司于2019年03月22日召开的第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于2019年经常性关联交易的议案》,公司及其子分公司对2019年度与河北沧州东塑集团股份有限公司及其子分公司以及其他关联方发生的经常性关联交易进行了预计。截止本报告期末,实际发生的业务未超出董事会批准的关联交易额度。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2019年7月8日公司第七届董事会第一次(临时)会议审议通过了《关于拟购买关联方房产暨关联交易的议案》,公司以自有资金购买沧州东塑房地产开发有限公司开发的位于山东省莱州市颐和山庄小区的商品房两套,建筑面积共计1,134.48平方米,交易价格为1,381万元人民币,公司本次购置房产主要用于员工培训、素质拓展等,具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-039号。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
沧州明珠塑料股份有限公司关于购买关联方房产暨关联交易的公告2019年07月09日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-039号

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

除“与日常经营相关的关联交易”中所涉及的租赁情况外,公司2019年上半年出租房屋、土地、办公楼等金额共计304.39万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
德州东鸿制膜科技有限公司2016年03月01日40,0002016年05月23日30,000连带责任保证担保到期日2021.05.22
芜湖明珠塑料有2018年0315,0002018年12月21日4,050连带责任保担保到期日
限责任公司月23日2021.12.20
重庆明珠塑料有限公司2018年03月23日15,0002018年05月08日10,800连带责任保证担保到期日2021.05.07
芜湖明珠塑料有限责任公司2017年03月29日15,0002018年01月11日10,000连带责任保证担保到期日2019.01.11
芜湖明珠塑料有限责任公司2018年03月23日15,0002019年01月09日10,000连带责任保证担保到期日2020.01.09
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)100,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)64,850
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)100,000报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)54,850
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)100,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)64,850
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)100,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)54,850
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例17.16%
其中:
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)报告期内,公司为全资和控股子公司提供的担保是为了保证全资子公司德州东鸿制膜、芜湖明珠、重庆明珠正常的生产经营。目前,上述公司经营状况稳定,不存在清偿债务风险。
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否 经自查,上市公司及各子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2018年12月25日召开的公司第六届董事会第二十一次(临时)会议审议通过了《投资设立军民融合产业并购基金的议案》。在国内军民融合快速发展的背景下,为了更好地利用资本市场,发挥公司与北京中德汇的产业优势和金融资本优势,在更大的范围内寻求对公司有战略意义的投资和并购标的,加快公司外延性拓展步伐,公司以自有资金出资人民币10,300 万元与北京中德汇共同投资设立军民融合产业并购基金。(截至本报告披露日,并购基金进展情况相关内容详见公司于2019年2月20日、2月26日在巨潮讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的《沧州明珠关于投资设立军民融合产业并购基金的进展公告》、《沧州明珠关于投资设立军民融合产业并购基金的进展暨完成私募投资基金备案的公告》公告编号:2019-002、2019-004、2019-027)。

2019年7月8日公司第七届董事会第一次(临时)会议审议通过了《关于拟购买关联方房产暨关联交易的议案》,公司以自有资金购买沧州东塑房地产开发有限公司开发的位于山东省莱州市颐和山庄小区的商品房两套,建筑面积共计1,134.48平方米,交易价格为1,381万元人民币,公司本次购置房产主要用于员工培训、素质拓展等,具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告2019-039号。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份000.00%
二、无限售条件股份1,417,924,199100.00%1,417,924,199100.00%
1、人民币普通股1,417,924,199100.00%1,417,924,199100.00%
三、股份总数1,417,924,199100.00%1,417,924,199100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数84,254报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
河北沧州东塑集团股份有限公司境内非国有法人29.80%422,586,04500422,586,045质押177,710,000
钜鸿(香港)有限公司境外法人5.60%79,384,779-14,179,000079,384,779质押44,980,000
冻结9,396,000
李国铭境内自然人1.40%19,802,204156,900019,802,204
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.07%15,205,6840015,205,684
陈慧境内自然人0.49%6,881,5116,881,51106,881,511
深圳福星资本管理有限公司-福星高照1号私募投资基金其他0.39%5,590,217005,590,217
台湾人寿保险股份有限公司-自有资金境外法人0.36%5,154,591005,154,591
贺幼苗境内自然人0.36%5,137,4812,728,48005,137,481
黄金成境内自然人0.31%4,364,100-500,69104,364,100
云南国际信托有限公司-云南信托·大西部丝绸之路1号集合资金信托计划其他0.28%3,991,217003,991,217
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)经中国证券监督管理委员会《关于核准沧州明珠塑料股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2016]2028号文核准,公司于2016年11月非公开发行23,136,593股新股。云南国际信托有限公司-云南信托?大西部丝绸之路1号集合资金信托计划及深圳福星资本管理有限公司-福星高照1号私募投资基金以现金认购了发行的新股,并成为了公司的前十名股东。上述股东此次非公开发行所认购的股份锁定期限为自上市之日2016年11月21日起十二个月,该部分股份已于2017年11月21日解除限售。
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
河北沧州东塑集团股份有限公司422,586,045人民币普通股422,586,045
钜鸿(香港)有限公司79,384,779人民币普通股79,384,779
李国铭19,802,204人民币普通股19,802,204
中央汇金资产管理有限责任公司15,205,684人民币普通股15,205,684
陈慧6,881,511人民币普通股6,881,511
深圳福星资本管理有限公司-福星高照1号私募投资基金5,590,217人民币普通股5,590,217
台湾人寿保险股份有限公司-自有资金5,154,591人民币普通股5,154,591
贺幼苗5,137,481人民币普通股5,137,481
黄金成4,364,100人民币普通股4,364,100
云南国际信托有限公司-云南信托·大西部丝绸之路1号集合资金信托计划3,991,217人民币普通股3,991,217
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)截至2019年06月30日,公司前十名股东中股东陈慧通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,881,511股公司股票;股东贺幼苗通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,137,481股公司股票。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2018年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
谭德建董事任期满离任2019年07月08日公司第六届董事会任期届满离任
孙梅董事任期满离任2019年07月08日公司第六届董事会任期届满离任
丁圣沧董事被选举2019年07月08日被选举为公司第七届董事会董事
于韶华董事被选举2019年07月08日被选举为公司第七届董事会董事
王子冬独立董事任期满离任2019年07月08日公司第六届董事会任期届满离任
李林独立董事被选举2019年07月08日被选举为公司第七届董事会独立董事
孙召良监事任期满离任2019年07月08日公司第六届监事会任期届满离任
高树茂监事、监事会召集人任期满离任2019年07月08日公司第六届监事会任期届满离任
李繁联副总经理、董事会秘书聘任2019年07月08日被聘任为公司副总经理、董事会秘书
孙召良副总经理聘任2019年07月08日被聘任为公司副总经理
高树茂副总经理聘任2019年07月08日被聘任为公司副总经理
付红艳监事、监事会召集人被选举2019年07月08日被选举为公司第七届监事会监事、监事会召集人
姚玉清监事被选举2019年07月08日被选举为公司第七届监事会监事

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:沧州明珠塑料股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金365,445,216.46211,493,628.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产405,938.04
衍生金融资产
应收票据169,739,005.52465,757,562.70
应收账款869,621,709.91815,348,635.15
应收款项融资
预付款项54,446,787.0237,185,513.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款15,626,824.599,646,327.70
其中:应收利息
应收股利1,005,000.001,072,000.00
买入返售金融资产
存货508,235,505.22469,657,376.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产93,734,570.46101,116,124.02
流动资产合计2,076,849,619.182,110,611,105.17
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产1,255,226.42
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,003,886,464.57919,238,606.09
其他权益工具投资1,255,226.42
其他非流动金融资产
投资性房地产15,591,908.2516,092,639.18
固定资产1,443,127,009.401,453,037,256.06
在建工程31,545,516.8275,708,825.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产227,144,079.31229,792,130.58
开发支出
商誉
长期待摊费用10,521,094.872,352,519.54
递延所得税资产29,709,766.2429,822,500.94
其他非流动资产6,771,359.398,618,731.37
非流动资产合计2,769,552,425.272,735,918,435.69
资产总计4,846,402,044.454,846,529,540.86
流动负债:
短期借款961,239,183.73907,592,247.97
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,983,292.18
衍生金融负债345,891.41
应付票据23,275,618.3536,583,559.17
应付账款238,205,817.08205,502,570.71
预收款项16,484,851.8218,418,524.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬25,794,061.1945,411,455.95
应交税费22,827,096.2418,743,664.86
其他应付款28,824,208.2931,742,298.04
其中:应付利息3,238,798.254,096,237.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,316,996,728.111,265,977,613.59
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款104,958,000.00100,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益167,572,797.19173,302,298.74
递延所得税负债12,044,941.649,890,364.18
其他非流动负债
非流动负债合计284,575,738.83283,192,662.92
负债合计1,601,572,466.941,549,170,276.51
所有者权益:
股本1,417,924,199.001,417,924,199.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积183,906,350.15183,906,350.15
减:库存股
其他综合收益4,727,238.908,058,223.41
专项储备
盈余公积237,123,694.03237,123,694.03
一般风险准备
未分配利润1,352,308,658.221,397,261,614.63
归属于母公司所有者权益合计3,195,990,140.303,244,274,081.22
少数股东权益48,839,437.2153,085,183.13
所有者权益合计3,244,829,577.513,297,359,264.35
负债和所有者权益总计4,846,402,044.454,846,529,540.86

法定代表人:陈宏伟 主管会计工作负责人:胡庆亮 会计机构负责人:李文章

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金318,098,370.76124,700,823.12
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产405,938.04
衍生金融资产
应收票据119,780,206.64384,140,904.51
应收账款836,396,029.31801,154,922.62
应收款项融资
预付款项50,257,797.75102,101,716.96
其他应收款15,513,721.939,617,693.27
其中:应收利息
应收股利1,005,000.001,072,000.00
存货215,547,140.80201,070,217.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,908,422.424,689,739.68
流动资产合计1,561,501,689.611,627,881,955.22
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产1,255,226.42
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,401,839,279.602,314,191,421.12
其他权益工具投资1,255,226.42
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产189,412,055.07189,672,924.83
在建工程18,461,029.6012,454,258.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产131,548,654.32133,024,308.29
开发支出
商誉
长期待摊费用2,059,349.822,260,412.11
递延所得税资产25,891,732.9426,082,616.85
其他非流动资产4,478,882.115,275,191.28
非流动资产合计2,774,946,209.882,684,216,359.63
资产总计4,336,447,899.494,312,098,314.85
流动负债:
短期借款850,624,009.83817,592,247.97
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,983,292.18
衍生金融负债345,891.41
应付票据7,995,480.1215,413,901.58
应付账款360,055,995.75314,118,853.61
预收款项35,676,791.2224,860,076.71
合同负债
应付职工薪酬18,667,700.4626,597,803.01
应交税费4,723,936.484,438,227.64
其他应付款26,421,822.2129,274,392.74
其中:应付利息3,012,113.133,962,402.31
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,304,511,627.481,234,278,795.44
非流动负债:
长期借款104,958,000.00100,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益88,264,934.6189,459,514.57
递延所得税负债3,853,571.482,170,394.05
其他非流动负债
非流动负债合计197,076,506.09191,629,908.62
负债合计1,501,588,133.571,425,908,704.06
所有者权益:
股本1,417,924,199.001,417,924,199.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积119,700,853.55119,700,853.55
减:库存股
其他综合收益4,727,238.908,058,223.41
专项储备
盈余公积237,123,694.03237,123,694.03
未分配利润1,055,383,780.441,103,382,640.80
所有者权益合计2,834,859,765.922,886,189,610.79
负债和所有者权益总计4,336,447,899.494,312,098,314.85

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入1,375,894,637.751,495,707,128.25
其中:营业收入1,375,894,637.751,495,707,128.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,294,279,897.341,342,745,970.28
其中:营业成本1,144,413,631.881,217,361,175.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加11,179,051.1710,031,735.99
销售费用63,414,871.0356,428,823.00
管理费用29,174,604.7527,521,180.60
研发费用17,274,797.0112,123,739.69
财务费用28,822,941.5019,279,315.88
其中:利息费用22,531,675.626,060,043.02
利息收入802,823.681,045,140.44
加:其他收益16,044,086.5515,182,793.00
投资收益(损失以“-”号填列)56,732,542.474,447,699.38
其中:对联营企业和合营企业的投资收益57,310,686.03124,273.50
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-2,164,869.56321,271.62
信用减值损失(损失以“-”号填列)375,230.22
资产减值损失(损失以“-”号填列)-31,632,703.93-16,266,076.18
资产处置收益(损失以“-”号填列)69,839.041,807.79
三、营业利润(亏损以“-”号填列)121,038,865.20156,648,653.58
加:营业外收入1,974,561.48448,851.23
减:营业外支出70,000.0010,000.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)122,943,426.68157,087,504.81
减:所得税费用30,349,709.1134,084,400.38
五、净利润(净亏损以“-”号填列)92,593,717.57123,003,104.43
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)92,593,717.57123,003,104.43
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润96,839,463.49123,379,764.91
2.少数股东损益-4,245,745.92-376,660.48
六、其他综合收益的税后净额-3,330,984.51
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3,330,984.51
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,330,984.51
1.权益法下可转损益的其他综合收益-3,330,984.51
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额89,262,733.06123,003,104.43
归属于母公司所有者的综合收益总额93,508,478.98123,379,764.91
归属于少数股东的综合收益总额-4,245,745.92-376,660.48
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.06830.0870
(二)稀释每股收益0.06830.0870

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:陈宏伟 主管会计工作负责人:胡庆亮 会计机构负责人:李文章

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入1,357,437,567.461,539,179,270.97
减:营业成本1,223,167,287.801,406,157,969.41
税金及附加5,864,504.073,036,791.06
销售费用53,450,729.1146,674,160.99
管理费用19,076,565.7717,202,522.08
研发费用4,059,690.722,796,613.28
财务费用26,386,875.5018,422,582.92
其中:利息费用20,331,503.005,815,288.86
利息收入560,784.08690,925.01
加:其他收益1,194,579.961,194,579.96
投资收益(损失以“-”号填列)73,334,668.7190,962,815.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益57,310,686.03124,273.50
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-2,164,869.56321,271.62
信用减值损失(损失以“-”号填列)1,198,984.16
资产减值损失(损失以“-”号填列)-18,062,702.56
资产处置收益(损失以“-”号填列)69,839.04
二、营业利润(亏损以“-”号填列)99,065,116.80119,304,595.78
加:营业外收入1,441,825.17282,996.47
减:营业外支出30,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)100,476,941.97119,587,592.25
减:所得税费用6,683,382.437,143,400.35
四、净利润(净亏损以“-”号填列)93,793,559.54112,444,191.90
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)93,793,559.54112,444,191.90
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-3,330,984.51
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,330,984.51
1.权益法下可转损益的其他综合收益-3,330,984.51
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额90,462,575.03112,444,191.90
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.06610.0793
(二)稀释每股收益0.06610.0793

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,587,001,377.881,374,285,759.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3,278,253.562,188,990.26
收到其他与经营活动有关的现金14,465,018.6916,299,000.54
经营活动现金流入小计1,604,744,650.131,392,773,750.30
购买商品、接受劳务支付的现金1,164,698,621.551,172,540,561.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金121,029,044.07129,994,798.86
支付的各项税费54,052,087.8082,400,303.35
支付其他与经营活动有关的现金48,863,420.9430,544,382.43
经营活动现金流出小计1,388,643,174.361,415,480,045.65
经营活动产生的现金流量净额216,101,475.77-22,706,295.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金22,001,843.044,323,425.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额783,512.314,310.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计22,785,355.354,327,736.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,519,539.72134,235,053.61
投资支付的现金54,523,699.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,120,776.08
投资活动现金流出小计71,164,015.57134,235,053.61
投资活动产生的现金流量净额-48,378,660.22-129,907,317.39
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金621,806,354.05722,667,071.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金6,760,000.00
筹资活动现金流入小计621,806,354.05729,427,071.88
偿还债务支付的现金458,193,126.72127,678,329.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金170,606,131.17222,192,206.13
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计628,799,257.89349,870,535.15
筹资活动产生的现金流量净额-6,992,903.84379,556,536.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-63,560.28-419,561.42
五、现金及现金等价物净增加额160,666,351.43226,523,362.57
加:期初现金及现金等价物余额175,489,350.02279,113,058.31
六、期末现金及现金等价物余额336,155,701.45505,636,420.88

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,525,616,129.581,493,341,814.04
收到的税费返还19,339.7461,171.03
收到其他与经营活动有关的现金3,725,812.452,490,558.89
经营活动现金流入小计1,529,361,281.771,495,893,543.96
购买商品、接受劳务支付的现金1,161,500,045.461,430,487,815.38
支付给职工以及为职工支付的现金57,605,739.2066,332,493.29
支付的各项税费25,625,234.0722,411,307.95
支付其他与经营活动有关的现金37,876,798.7031,816,423.06
经营活动现金流出小计1,282,607,817.431,551,048,039.68
经营活动产生的现金流量净额246,753,464.34-55,154,495.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金38,603,969.2890,838,542.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额105,640.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计38,709,609.2890,838,542.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,822,919.32106,603,238.76
投资支付的现金57,523,699.77
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,120,776.08
投资活动现金流出小计69,467,395.17106,603,238.76
投资活动产生的现金流量净额-30,757,785.89-15,764,696.73
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金521,806,354.05629,367,071.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计521,806,354.05629,367,071.88
偿还债务支付的现金368,193,126.7265,539,942.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金168,429,597.39221,268,924.44
支付其他与筹资活动有关的现金30,632,308.34
筹资活动现金流出小计536,622,724.11317,441,175.66
筹资活动产生的现金流量净额-14,816,370.06311,925,896.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额201,179,308.39241,006,703.77
加:期初现金及现金等价物余额101,431,891.52176,909,788.49
六、期末现金及现金等价物余额302,611,199.91417,916,492.26

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,417,924,199.00183,906,350.158,058,223.41237,123,694.031,397,261,614.633,244,274,081.2253,085,183.133,297,359,264.35
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,417,924,199.00183,906,350.158,058,223.41237,123,694.031,397,261,614.633,244,274,081.2253,085,183.133,297,359,264.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,330,984.51-44,952,956.41-48,283,940.92-4,245,745.92-52,529,686.84
(一)综合收益总额-3,330,984.5196,839,463.4993,508,478.98-4,245,745.9289,262,733.06
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-141,792,419.90-141,792,419.90-141,792,419.90
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-141,792,419.90-141,792,419.90-141,792,419.90
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,417,924,199.00183,906,350.154,727,238.90237,123,694.031,352,308,658.223,195,990,140.3048,839,437.213,244,829,577.51

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,090,710,923.00511,119,626.15194,186,029.421,360,461,226.423,156,477,804.9958,241,332.923,214,719,137.91
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,090,710,923.00511,119,626.15194,186,029.421,360,461,226.423,156,477,804.9958,241,332.923,214,719,137.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)327,213,276.00-327,213,276.00-94,762,419.69-94,762,419.69-376,660.48-95,139,080.17
(一)综合收益总额123,379,764.91123,379,764.91-376,660.48123,003,104.43
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-218,142,184.60-218,142,184.60-218,142,184.60
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-218,142,184.60-218,142,184.60-218,142,184.60
4.其他
(四)所有者权益内部结转327,213,276.00-327,213,276.00
1.资本公积转增资本(或股本)327,213,276.00-327,213,276.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,417,924,199.00183,906,350.15194,186,029.421,265,698,806.733,061,715,385.3057,864,672.443,119,580,057.74

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,417,924,199.00119,700,853.558,058,223.41237,123,694.031,103,382,640.802,886,189,610.79
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,417,924,199.00119,700,853.558,058,223.41237,123,694.031,103,382,640.802,886,189,610.79
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,330,984.51-47,998,860.36-51,329,844.87
(一)综合收益总额-3,330,984.5193,793,559.5490,462,575.03
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配-141,792,419.90-141,792,419.90
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-141,792,419.90-141,792,419.90
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,417,924,199.00119,700,853.554,727,238.90237,123,694.031,055,383,780.442,834,859,765.92

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,090,710,923.00446,914,129.55194,186,029.42935,085,843.872,666,896,925.84
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,090,710,923.00446,914,129.55194,186,029.42935,085,843.872,666,896,925.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)327,213,276.00-327,213,276.00-105,697,992.70-105,697,992.70
(一)综合收益总额112,444,191.90112,444,191.90
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-218,142,184.60-218,142,184.60
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-218,142,184.60-218,142,184.60
3.其他
(四)所有者权益内部结转327,213,276.-327,213,276.0
000
1.资本公积转增资本(或股本)327,213,276.00-327,213,276.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,417,924,199.00119,700,853.55194,186,029.42829,387,851.172,561,198,933.14

三、公司基本情况

1、公司历史沿革

沧州明珠塑料股份有限公司是以沧州明珠塑料制品有限公司为主体,于2001年7月8日依法整体变更而来的股份有限公司。经中国证监会证监发行字(2006)168号文核准,公司于2007年1月10日在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股(A股)1,800万股。本次发行后,公司股本总额增至6,875万股。上述增资,业经中喜会计师事务所以中喜验字[2007]第01003号验资报告予以验证。经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]77号文核准,公司于2009年2月20日非公开发行人民币普通股(A 股)1,340万股,上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所以中喜验字[2009]第01004号验资报告予以验证。本次增资后,公司总股本变更为8,215万股。公司于2009年6月23日实施了2008年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案,以2008年非公开发行股票后的总股本8,215万股为基数,以资本公积每10股转增2股,共计转增1,643万股。转增后总股本为9,858万股,本次转增业经中喜会计师事务所以中喜验字[2009]第01026号验资报告予以验证。公司于2009年7月7日办妥工商变更登记。

公司于2010年5月14日实施了2009年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案,公司以2009年12月31日总股本98,580,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共派发股票股利1,971.6万股;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增4,929万股。送、转增股本后公司总股本增加至16,758.6万股。本次转增业经中喜会计师事务所以中喜验字[2010]第01026号验资报告予以验证。公司于2010年6月7日办妥工商变更登记。

公司于2011年5月24日实施了2010年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案,公司以2010年12月31日

总股本167,586,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共派发股票股利3,351.72万股;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增6股,共计转增10,055.16万股。送、转增股本后公司总股本增加至30,165.48万股。本次转增业经中喜会计师事务所以中喜验字[2011]第010267号验资报告予以验证。公司于2011年6月17日办妥工商变更登记。经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]300号文核准,公司于2012年4月非公开发行人民币普通股(A股)3,850万股。上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所以中喜验字[2012]第0024号验资报告予以验证。本次增资后,公司股本变更为34,015.48万股。经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1156号文核准,公司于2014年11月非公开发行股份23,644,064股,每股面值人民币1.00元,发行价格为14.38元/股。上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所以中喜验字[2014]第0258号验资报告予以验证。

公司于2015年6月9日实施了2014年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案,公司以2014年12月31日总股本363,798,864股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共派发股票股利72,759,772股;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增181,899,432股。送、转增股本后公司总股本增加至618,458,068股。

经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2028号文核准,公司于2016年11月非公开发行人民币普通股(A股)23,136,593.00股,每股面值人民币1.00元,发行价格为23.72元/股。上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所以中喜验字[2016]第0419号验资报告予以验证。

公司于2017年6月9日实施了2016年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案,公司以2016年12月31日总股本641,594,661股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增7股,共计转增股本449,116,262股,转增股本后公司总股本增加至1,090,710,923股。

公司于2018年5月18日实施了2017年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案,公司以2017年12月31日公司总股本1,090,710,923股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股,共计转增股本327,213,276股,转增股本后公司总股本增加至1,417,924,199股。

截至2019年06月30日,公司总股本为1,417,924,199股。

2、经营范围

公司经营范围:聚乙烯燃气给水管材管件、排水排污双壁波纹管管材管件、硅胶管管材管件及其他各类塑料管材管件的生产、销售;纤维增强热塑性塑料复合连续管生产、销售和纤维复合材料及其制品研发推广应用;聚乙烯塑料管道的安装和技术服务;生产、销售食品用聚酰胺薄膜、聚酰亚胺保鲜膜、聚酰胺切片及其他塑胶制品;生产、销售锂离子电池隔膜产品;油气配套设备及油田作业的技术咨询、技术服务和技术转让;房屋租赁;货物进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

3、公司注册地址、业务性质和主要经营活动

公司注册地址为河北省沧州市运河区沧石路张庄子工业园区。

公司所处行业为橡胶和塑料制品业,主要产品是多类别管材管件、薄膜、锂离子电池隔膜等。

4、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2019年8月26日批准报出。

5、合并财务报表范围及其变化

(1)本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共计8家,具体包括:

子公司名称子公司类型持股比例(%)表决权比例(%)
沧州东鸿包装材料有限公司全资子公司100100
沧州东鸿制膜科技有限公司全资子公司100100
沧州明珠隔膜科技有限公司全资子公司100100
沧州明珠锂电隔膜有限公司非全资子公司9090
德州东鸿制膜科技有限公司全资子公司100100
芜湖明珠塑料有限责任公司全资子公司100100
重庆明珠塑料有限公司全资子公司100100
青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)结构化主体99.960

本报告期与上期相比,新增青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)纳入合并财务报表范围。公司与北京中德汇投资管理有限公司签订合伙协议,双方共同出资设立青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙),公司与北京中德汇投资管理有限公司的合伙人类型分别为有限合伙人、普通合伙人,双方的认缴出资额分别为10,300万元、10万元,持股比例分别为99.9%、

0.1%。

具体详见本附注“八、合并范围的变更”和本附注“九、在其他主体中的权益”之说明。(注:关于在青岛明珠捷高持股比例不同于表决权比例的说明详见附注九“在其他主体中的说明”下的详细说明)

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年06月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下的企业合并,本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下企业合并,公司以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本,对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值的份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额的差额计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。

(2)合并财务报表编制的方法

①合并程序

在编制合并财务报表时,以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。子公司与本公司采用的会计政策、会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并财务报表时,遵循重要性原则,对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。

②增加子公司以及业务

本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,将其纳入合并范围。报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,在合并财务报表中确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入合并当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,应当转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

③处置子公司以及业务

本公司从丧失对子公司实际控制权之日起停止将其纳入合并范围,处置日前的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并资产负债表的期初数。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司持有的期限短(一般为从购买之日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

资产负债表日,分为外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定当日的即期汇率折算,折算后的记账本位币与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动损益(含汇率变动),计入当期损益。如属于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,形成的汇兑差额,计入其他综合收益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入相关资产的成本。

(2)外币财务报表的核算

公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用即期汇率的近似汇率(当月平均汇率)折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;现金流量表采用即期汇率的近似汇率(当月平均汇率)折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1)以摊余成本计量的金融资产。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

债务工具投资,其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式;权益工具投资,其分类取决于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

金融负债划分为以下两类:

1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2. 以摊余成本计量的金融负债。

(2)金融工具的确认依据

1)以摊余成本计量的金融资产

本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:

①企业管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

①企业管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。在初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资项目,并在满足条件时确认股利收入(该指定一经做出,不得撤销)。3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,公司可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(该指定一经做出,不得撤销)。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本类中包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(该指定一经做出,不得撤销):

①能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

5)以摊余成本计量的金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以低于市场利率贷款的贷款承诺。

(3)金融工具的初始计量

本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的,公司区别下列情况进行处理:

在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,公司将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。

在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的,公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,包括时间等。

(4)金融工具的后续计量

初始确认后,对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:

1)扣除已偿还的本金。2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。除金融资产外,以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益,或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。本公司在金融负债初始确认,依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下,则将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(5)金融工具的终止确认

1)金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产终止确认,是指企业将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。2)金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。

对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,则将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

(6)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移:

1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(7)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(8)金融资产减值

1)公司对于应收款项之外的以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额计入当期损益。

2)对于应收款项,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:

a.期末对应收款项单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

b. 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为风险组合的应收款项,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,使用减值准备模型计算预期信用损失。公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

类别标准具体方法
一、按单项计提坏账准备的应收款项有客观证据表明其已发生减值;单项金额超过100万元的视为重大应收款项,低于100万元的视为不重大应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备
二、按组合计提坏账准备
其中:账龄组合应收款项的账龄预期信用损失率

(9)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、 应收款项

应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等。公司应收款项预期信用损失的确定详见附注10、金融工具第(8)项。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货的分类

公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。具体划分为原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。

(2)发出存货的计价方法

原材料领用及库存商品发出计价采用加权平均法。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。公司在中期期末或年度终了,根据存货全面清查的结果,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。

(4)存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制度。

(5)周转材料的摊销方法

周转材料领用采用一次转销法摊销。

13、持有待售资产

若本公司已就处置某项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让很可能在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组,并且将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中一项经营,则该处置组包括企业合并中的商誉。

某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。

14、长期股权投资

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。

(1)投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A、同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

B、非同一控制下企业合并,以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额,其差额作为商誉;如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额,其差额计入当期损益。

非企业合并形成的长期股权投资,以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为投资成本;发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,合同或协议约定价值不公允的除外;具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资,以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的投资成本,换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益;以债务重组方式取得的长期股权投资,以其公允价值作为投资成本,公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。对联营企业的权益性投资中,通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,以公允价值计量且其变动计入损益。公司确认投资收益时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确定。

①成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于母公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

长期股权投资处置,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指,按照合同约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资,即对合营企业投资。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

(1)确认依据:投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:已出租的土地使用权;持有并准备增值后转让的土地使用权;已出租的建筑物。

投资性房地产同时满足下列条件的予以确认:

A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司;

B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。

(2)计量方法:取得的投资性房地产,按照取得时的成本进行初始计量。

(3)后续计量:在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,采用成本模式计量的建筑物的后续计量,适用《企业会计准则第4号—固定资产》;采用成本模式计量的土地使用权的后续计量,适用《企业会计准则第6号—无形资产》。

采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

(1)确认条件

公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;不符合固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-30年5%3.2%-9.5%
机器设备及其他生产设备年限平均法10年、15年5%6.33%、9.5%
运输设备年限平均法5年5%19%
电子设备及其他年限平均法5年5%19%

公司在每个会计年度终了,对固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。如有确凿证据表明:固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;固定资产预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期消耗方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变应作为会计估计变更。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限内计提折旧。

17、在建工程

(1)在建工程指正在兴建中的资本性资产,包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

(2)在建工程结转固定资产的时限:在建工程在达到预定可使用状态之日起结转固定资产,次月开始计提折旧,若尚未办理竣工决算手续,则先预估价值结转固定资产并计提折旧,办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值,但不再调整原已计提折旧额。

18、借款费用

(1)借款费用的内容及资本化原则

公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产,包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房地产等。

(2)资本化期间

借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)核算内容:公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。

(2)计量:公司无形资产按照成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产公司在取得时判定其使用寿命,按照经济利益的预期实现方式,在其使用寿命内系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产在持有期间内不进行摊销,如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间进行减值测试。

源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的,公司综合各方面情况,如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等,来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。

如果经过这些努力,确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限,将其作为使用寿命不确定的无形资产。

(3)无形资产使用寿命的复核:公司于每年年度终了,对无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计,则对于使用寿命有限的无形资产,应改变其摊销年限;对于使用寿命不确定的无形资产,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。

(4)企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的,确认为无形资产。资本化条件具体为:①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出,可以可靠地计量。

(5)土地使用权的核算:公司购入的土地使用权,或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时,将土地使用权的账面价值全部转入开发成本;土地使用权用于建造自用某项目时,土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本,而仍作为无形资产核算,单独进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的,确认为无形资产。资本化条件具体为:①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出,可以可靠地计量。

20、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等非流动性资产,

本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备一般按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、长期待摊费用

长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用按受益期限平均摊销。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

①设定提存计划:本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为其提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划:本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

23、预计负债

公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债:①该义务是企业承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,于资产负债表日对预计负债进行复核,按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。

24、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

公司股份支付分为以权益结算和以现金结算两类。

以权益结算的股份支付,是指企业为获取服务而以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以现金结算的股份支付,是指企业为获取服务而承担的以股份或其他权益工具为基础计算的交付现金或其他资产的义务的交易。

(2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按活跃市场中的报价确定其公允价值;活跃市场没有报价的,参照具有类似交易条款的期权的市场价格确定其公允价值;不存在类似交易条件市场价格的,采用估值技术确定其公允价值。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具数量与实际可行权数量一致。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以所授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,以对可行权数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

以现金结算的股份支付按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以企业承担的负债公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,以对可行权数量的最佳估计为基础,按企业承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)销售商品收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;收入的金额能够可靠地计量;相关经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

(2)提供劳务收入确认原则:公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度:①已完工作的测量;②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例;

③已发生的成本占估计总成本的比例。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)让渡资产使用权收入确认:在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时,本公司分别以下情况确认收入:

利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

26、政府补助

(1)与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3)与公司日常经营活动相关的政府补助

与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响,使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的,则不应确认递延所得税资产。

②资产负债表日,企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2)递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

除融资租赁以外的租赁为经营租赁。经营租赁的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

满足下列标准之一的,即认定为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值;③租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的75%以上(含75%);④最低租赁付款额的现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017 年 3 月 31 日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号—套期会计》,2017 年 5 月 2 日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(上述准则统称“新金融工具准则”),并要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行。经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过本次会计政策变更,仅对财务报表项目列示产生影响,对公司及母公司2018年末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响(变更情况及影响详见“执行新金融工具准则对本公司影响”)。
按照《企业会计准则第30 号——财务报表列报》的规定与财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照通知要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。经公司第七届董事会第二次会议审议通过本次会计政策变更,仅对财务报表项目列示产生影响,对公司2018年末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响(变更情况及影响详见“列报格式变更对本公司的影响”)。

一、执行新金融工具准则对本公司影响

本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企

业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和2017年5月修订发布的《企业会计准则第37号-金融工具列报》,以下简称新金融工具准则,准则规定在准则实施日,企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量,涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的,不需要按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额,计入2019年1月1日留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目。本次会计政策变更对公司2019年度及前期的净利润、总资产和净资产无重大影响。本公司原在“可供出售金融资产”中核算的项目根据资产性质重分类为“其他权益工具投资”,原在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债”中核算的项目根据资产性质重分类为“衍生金融资产/负债”。

1、执行新金融工具准则对本期期初资产负债表(合并)相关项目的影响列示如下:

单位:元

项目2018年12月31日影响金额2019年1月1日
分类和计量影响减值影响小计
可供出售金融资产1,255,226.42-1,255,226.42-1,255,226.42
其他权益工具投资1,255,226.421,255,226.421,255,226.42
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产405,938.04-405,938.04-405,938.04
衍生金融资产405,938.04405,938.04405,938.04
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,983,292.18-1,983,292.18-1,983,292.18
衍生金融负债1,983,292.181,983,292.181,983,292.18

本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司2018年末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响。

2、执行新金融工具准则对本期期初资产负债表(母公司)相关项目的影响列示如下:

单位:元

项目2018年12月31日影响金额2019年1月1日
分类和计量影响减值影响小计
可供出售金融资产1,255,226.42-1,255,226.42-1,255,226.42
其他权益工具投资1,255,226.421,255,226.421,255,226.42
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产405,938.04-405,938.04-405,938.04
衍生金融资产405,938.04405,938.04405,938.04
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,983,292.18-1,983,292.18-1,983,292.18
衍生金融负债1,983,292.181,983,292.181,983,292.18

本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对母公司2018年末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响。

二、列报格式变更对本公司的影响

按照《企业会计准则第30 号——财务报表列报》的规定与财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般

企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照通知要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本次财务报表格式调整,除上述准则涉及项目变更外,将资产负债表“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示,将“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示。利润表中增加“信用减值损失”,反映企业按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会(2017)7号)的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。其他列报格式的变更对本公司财务报表无影响。

上述会计政策的变更,对可比期间的合并财务报表的项目与金额产生影响如下:

单位:元

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款1,281,106,197.85应收票据465,757,562.70
应收账款815,348,635.15
应付票据及应付账款242,086,129.88
应付票据36,583,559.17
应付账款205,502,570.71

本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司2018年末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金211,493,628.34211,493,628.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产405,938.04-405,938.04
衍生金融资产405,938.04405,938.04
应收票据465,757,562.70465,757,562.70
应收账款815,348,635.15815,348,635.15
应收款项融资
预付款项37,185,513.1737,185,513.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款9,646,327.709,646,327.70
其中:应收利息
应收股利1,072,000.001,072,000.00
买入返售金融资产
存货469,657,376.05469,657,376.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产101,116,124.02101,116,124.02
流动资产合计2,110,611,105.172,110,611,105.17
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产1,255,226.42-1,255,226.42
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资919,238,606.09919,238,606.09
其他权益工具投资1,255,226.421,255,226.42
其他非流动金融资产
投资性房地产16,092,639.1816,092,639.18
固定资产1,453,037,256.061,453,037,256.06
在建工程75,708,825.5175,708,825.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产229,792,130.58229,792,130.58
开发支出
商誉
长期待摊费用2,352,519.542,352,519.54
递延所得税资产29,822,500.9429,822,500.94
其他非流动资产8,618,731.378,618,731.37
非流动资产合计2,735,918,435.692,735,918,435.69
资产总计4,846,529,540.864,846,529,540.86
流动负债:
短期借款907,592,247.97907,592,247.97
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,983,292.18-1,983,292.18
衍生金融负债1,983,292.181,983,292.18
应付票据36,583,559.1736,583,559.17
应付账款205,502,570.71205,502,570.71
预收款项18,418,524.7118,418,524.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬45,411,455.9545,411,455.95
应交税费18,743,664.8618,743,664.86
其他应付款31,742,298.0431,742,298.04
其中:应付利息4,096,237.754,096,237.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,265,977,613.591,265,977,613.59
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款100,000,000.00100,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益173,302,298.74173,302,298.74
递延所得税负债9,890,364.189,890,364.18
其他非流动负债
非流动负债合计283,192,662.92283,192,662.92
负债合计1,549,170,276.511,549,170,276.51
所有者权益:
股本1,417,924,199.001,417,924,199.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积183,906,350.15183,906,350.15
减:库存股
其他综合收益8,058,223.418,058,223.41
专项储备
盈余公积237,123,694.03237,123,694.03
一般风险准备
未分配利润1,397,261,614.631,397,261,614.63
归属于母公司所有者权益合计3,244,274,081.223,244,274,081.22
少数股东权益53,085,183.1353,085,183.13
所有者权益合计3,297,359,264.353,297,359,264.35
负债和所有者权益总计4,846,529,540.864,846,529,540.86

调整情况说明调整情况详见“重要会计政策变更”下的 “执行新金融工具准则对本期期初资产负债表(合并)相关项目的影响列示?母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金124,700,823.12124,700,823.12
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产405,938.04-405,938.04
衍生金融资产405,938.04405,938.04
应收票据384,140,904.51384,140,904.51
应收账款801,154,922.62801,154,922.62
应收款项融资
预付款项102,101,716.96102,101,716.96
其他应收款9,617,693.279,617,693.27
其中:应收利息
应收股利1,072,000.001,072,000.00
存货201,070,217.02201,070,217.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,689,739.684,689,739.68
流动资产合计1,627,881,955.221,627,881,955.22
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产1,255,226.42-1,255,226.42
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,314,191,421.122,314,191,421.12
其他权益工具投资1,255,226.421,255,226.42
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产189,672,924.83189,672,924.83
在建工程12,454,258.7312,454,258.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产133,024,308.29133,024,308.29
开发支出
商誉
长期待摊费用2,260,412.112,260,412.11
递延所得税资产26,082,616.8526,082,616.85
其他非流动资产5,275,191.285,275,191.28
非流动资产合计2,684,216,359.632,684,216,359.63
资产总计4,312,098,314.854,312,098,314.85
流动负债:
短期借款817,592,247.97817,592,247.97
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,983,292.18-1,983,292.18
衍生金融负债1,983,292.181,983,292.18
应付票据15,413,901.5815,413,901.58
应付账款314,118,853.61314,118,853.61
预收款项24,860,076.7124,860,076.71
合同负债
应付职工薪酬26,597,803.0126,597,803.01
应交税费4,438,227.644,438,227.64
其他应付款29,274,392.7429,274,392.74
其中:应付利息3,962,402.313,962,402.31
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,234,278,795.441,234,278,795.44
非流动负债:
长期借款100,000,000.00100,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益89,459,514.5789,459,514.57
递延所得税负债2,170,394.052,170,394.05
其他非流动负债
非流动负债合计191,629,908.62191,629,908.62
负债合计1,425,908,704.061,425,908,704.06
所有者权益:
股本1,417,924,199.001,417,924,199.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积119,700,853.55119,700,853.55
减:库存股
其他综合收益8,058,223.418,058,223.41
专项储备
盈余公积237,123,694.03237,123,694.03
未分配利润1,103,382,640.801,103,382,640.80
所有者权益合计2,886,189,610.792,886,189,610.79
负债和所有者权益总计4,312,098,314.854,312,098,314.85

调整情况说明调整情况详见“重要会计政策变更”下的 “执行新金融工具准则对本期期初资产负债表(母公司)相关项目的影响列示。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应纳税销售收入17%、16%、13%
城市维护建设税应缴纳流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
教育费附加、地方教育附加应缴纳流转税税额3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
重庆明珠塑料有限公司15%
沧州明珠塑料股份有限公司25%
沧州东鸿包装材料有限公司25%
德州东鸿制膜科技有限公司25%
芜湖明珠塑料有限责任公司25%
沧州明珠隔膜科技有限公司15%
沧州东鸿制膜科技有限公司25%
沧州明珠锂电隔膜有限公司15%
青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)25%

注:以上存在不同企业所得税税率纳税主体为公司纳入财务报表合并范围的公司。

2、税收优惠

(1)增值税税收优惠政策

出口执行“免抵退”政策,本公司聚乙烯管材管件及子公司沧州东鸿包装材料有限公司、德州东鸿制膜科技有限公司、沧州明珠隔膜科技有限公司、沧州明珠锂电隔膜有限公司的出口退税率为13%。

(2)所得税税收优惠政策

子公司重庆明珠塑料有限公司享受《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)文件规定的税收优惠政策,自2013年度公司设立起至2020年12月31日,减按15%的税率征收企业所得税。

子公司沧州明珠隔膜科技有限公司于2018年9月11日经批准获发高新技术企业证书(证书编号为:GR201813000194,有效期3年)。公司自2018年起三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。

子公司沧州明珠锂电隔膜有限公司于2018年9月11日经批准获发高新技术企业证书(证书编号为:GR201813000657,有效期3年)。公司自2018年起三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金612,022.701,120,703.72
银行存款335,543,678.75174,368,646.30
其他货币资金29,289,515.0136,004,278.32
合计365,445,216.46211,493,628.34

其他说明

期末余额中其他货币资金29,289,515.01元主要是信用证保证金、保函保证金、承兑汇票保证金等。

期末无存放在境外的款项。

2、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
远期结售汇333,973.52
买入看涨期权71,964.52
合计405,938.04

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据144,584,095.41408,163,540.40
商业承兑票据25,154,910.1157,594,022.30
合计169,739,005.52465,757,562.70

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据15,002,131.00
合计15,002,131.00

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据395,387,910.95
商业承兑票据29,623.75
合计395,417,534.70

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据35,250,000.00
合计35,250,000.00

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款37,129,283.923.87%37,129,283.92100.00%37,129,283.924.09%37,129,283.92100.00%
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款36,276,230.083.78%36,276,230.08100.00%36,276,230.084.00%36,276,230.08100.00%
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款853,053.840.09%853,053.84100.00%853,053.840.09%853,053.84100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款922,624,064.3296.13%53,002,354.415.74%869,621,709.91869,273,453.5495.91%53,924,818.396.20%815,348,635.15
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款922,624,064.3296.13%53,002,354.415.74%869,621,709.91869,273,453.5495.91%53,924,818.396.20%815,348,635.15
合计959,753,348.24100.00%90,131,638.339.39%869,621,709.91906,402,737.46100.00%91,054,102.3110.05%815,348,635.15

按单项计提坏账准备:单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
江苏智航新能源有限公司12,157,409.1012,157,409.10100.00%收回困难
妙盛动力科技有限公司3,060,112.783,060,112.78100.00%收回困难
湖南沃特玛新能源有限公司1,520,000.001,520,000.00100.00%收回困难
深圳市沃特玛电池有限公司4,557,851.604,557,851.60100.00%收回困难
陕西沃特玛新能源有限公司14,980,856.6014,980,856.60100.00%收回困难
合计36,276,230.0836,276,230.08----

按单项计提坏账准备:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
深圳市慧通天下科技股份有限公司853,053.84853,053.84100.00%收回困难
合计853,053.84853,053.84----

按组合计提坏账准备:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内886,814,077.6539,906,633.534.50%
1至2年21,468,995.203,220,349.2815.00%
2至3年3,032,575.61758,143.9025.00%
3至4年2,208,662.701,214,764.4955.00%
4至5年7,981,933.066,784,643.1185.00%
5年以上1,117,820.101,117,820.10100.00%
合计922,624,064.3253,002,354.41--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)886,814,077.65
1年以内小计886,814,077.65
1至2年21,468,995.20
2至3年3,032,575.61
3年以上11,308,415.86
3至4年2,208,662.70
4至5年7,981,933.06
5年以上1,117,820.10
合计922,624,064.32

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收账款91,054,102.31-849,078.6573,385.3390,131,638.33
合计91,054,102.31-849,078.6573,385.3390,131,638.33

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
新奥(中国)燃气投资有限公司73,385.33
合计73,385.33

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款汇总金额335,967,662.21元,占应收账款期末余额合计数的比例为35.01 %,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额15,118,544.80元。

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内54,185,948.0499.52%36,303,414.6597.63%
1至2年135,761.800.25%161,820.450.43%
2至3年24,800.010.05%1.000.00%
3年以上100,277.170.18%720,277.071.94%
合计54,446,787.02--37,185,513.17--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位:元

单位名称期末余额账龄未及时结算原因
河北丰源环保科技股份有限公司112,000.001至2年设备调试未完成
合计112,000.00

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名的预付账款汇总金额32,997,274.93元,占预付账款期末余额合计数的比例为

60.60%。

6、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利1,005,000.001,072,000.00
其他应收款14,621,824.598,574,327.70
合计15,626,824.599,646,327.70

(1)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
黄骅中燃天然气输配有限公司3,040,000.003,040,000.00
减:减值准备2,035,000.001,968,000.00
合计1,005,000.001,072,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
黄骅中燃天然气输配有限公司3,040,000.001,340,000.00元为2-3年;1,700,000.00元为5年以上尚未支付收回困难,发生减值
合计3,040,000.00------

3)坏账准备计提情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,968,000.001,968,000.00
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提67,000.0067,000.00
2019年6月30日余额2,035,000.002,035,000.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
租赁费1,668,068.80
投标保证金3,022,268.596,121,456.35
质量保证金10,065,214.942,975,000.00
电费押金208,400.00
职员备用金216,058.1819,699.49
水电费384,208.47391,800.54
其他953,193.62138,310.90
合计16,309,012.609,854,667.28

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,280,339.581,280,339.58
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提406,848.43406,848.43
2019年6月30日余额1,687,188.011,687,188.01

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)13,141,912.33
1年以内小计13,141,912.33
1至2年578,871.50
2至3年2,028,959.77
3年以上559,269.00
4至5年250,000.00
5年以上309,269.00
合计16,309,012.60

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
其他应收款1,280,339.58406,848.431,687,188.01
合计1,280,339.58406,848.431,687,188.01

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
沈阳燃气有限公司质量保证金4,252,390.631年以内3,502,960.36元、1-2年28,870.50元、2-3年720,559.77元26.07%342,103.73
新奥阳光易采科技有限公司质量保证金4,000,000.001年以内24.53%180,000.00
沧州洁通塑料有限公司租赁费1,634,080.001年以内10.02%73,533.60
安徽深燃天然气有限公司质量保证金1,000,000.002-3年6.13%250,000.00
杭州天然气有限公司履约保证金612,824.311年以内3.76%27,577.09
合计--11,499,294.94--70.51%873,214.42

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料411,708,817.6023,248,334.73388,460,482.87375,081,228.998,283,169.74366,798,059.25
在产品97,779.9397,779.93
库存商品129,269,322.499,776,093.98119,493,228.51108,124,911.135,403,574.07102,721,337.06
委托加工物资184,013.91184,013.91137,979.74137,979.74
合计541,259,933.9333,024,428.71508,235,505.22483,344,119.8613,686,743.81469,657,376.05

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料8,283,169.7421,856,609.956,891,444.9623,248,334.73
库存商品5,403,574.079,776,093.985,403,574.079,776,093.98
合计13,686,743.8131,632,703.9312,295,019.0333,024,428.71

存货可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。因计提减值的存货本期已销售,故转回或转销存货跌价准备12,295,019.03元。期末存货无用于抵押、担保的情况。

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税90,376,750.8597,729,095.57
企业所得税3,357,819.613,387,028.45
合计93,734,570.46101,116,124.02

9、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
黄骅中燃天然气输配有限公司5,747,909.0884,822.535,832,731.61
沧州银行股份有限公司913,490,697.0180,596,177.66-26,701,298.6722,331,843.04945,053,732.96
三、其他(结构化主体所投资)
西安捷高电子科技有限公司(结构化主体所投资)53,000,000.0053,000,000.00
小计919,238,606.0953,000,000.0080,681,000.19-26,701,298.6722,331,843.041,003,886,464.57
合计919,238,606.0953,000,000.0080,681,000.19-26,701,298.6722,331,843.041,003,886,464.57

10、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
沧州渤海新区中燃城市燃气发展有限公司1,255,226.421,255,226.42
合计1,255,226.421,255,226.42

11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额18,449,736.243,580,073.0922,029,809.33
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额18,449,736.243,580,073.0922,029,809.33
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额5,579,162.75358,007.405,937,170.15
2.本期增加金额464,930.1935,800.74500,730.93
(1)计提或摊销464,930.1935,800.74500,730.93
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额6,044,092.94393,808.146,437,901.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值12,405,643.303,186,264.9515,591,908.25
2.期初账面价值12,870,573.493,222,065.6916,092,639.18

12、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产1,443,127,009.401,453,037,256.06
合计1,443,127,009.401,453,037,256.06

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备及其他运输设备合计
一、账面原值:
1.期初余额492,258,708.721,625,935,294.5923,221,557.1118,127,294.152,159,542,854.57
2.本期增加金额8,171,666.0162,700,484.80472,391.68686,655.9872,031,198.47
(1)购置383,323.98241,309.79403,860.011,028,493.78
(2)在建工程转入8,171,666.0162,317,160.82231,081.89282,795.9771,002,704.69
(3)企业合并增加
3.本期减少金额7,179.491,235,273.411,242,452.90
(1)处置或报废7,179.491,235,273.411,242,452.90
4.期末余额500,430,374.731,688,635,779.3923,686,769.3017,578,676.722,230,331,600.14
二、累计折旧
1.期初余额117,528,605.83559,527,126.6516,213,805.4813,236,060.55706,505,598.51
2.本期增加金额12,637,978.8266,795,244.881,268,319.88891,550.1781,593,093.75
(1)计提12,637,978.8266,795,244.881,268,319.88891,550.1781,593,093.75
3.本期减少金额6,820.52887,281.00894,101.52
(1)处置或报废6,820.52887,281.00894,101.52
4.期末余额130,166,584.65626,322,371.5317,475,304.8413,240,329.72787,204,590.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值370,263,790.081,062,313,407.866,211,464.464,338,347.001,443,127,009.40
2.期初账面价值374,730,102.891,066,408,167.947,007,751.634,891,233.601,453,037,256.06

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物109,524,068.73工程造价未最终决算、手续正在办理中

其他说明

期末本公司以土地使用权(账面价值103,479,958.64元)为本公司4,958,000.00元长期借款设定抵押担保。期末本公司以固定资产中房产(账面价值6,607,426.51元)与土地使用权(账面价值 5,787,293.80元)以及本公司之子公司沧州东鸿包装材料有限公司以固定资产中房产(账面价值 6,668,878.15 元)与土地使用权(账面价值 4,099,103.20元)为本公司43,000,000.00元短期借款设定抵押担保。期末本公司之子公司芜湖明珠塑料有限责任公司以其固定资产中房产(账面价值6,855,204.32元)及土地使用权(账面价值7,603,326.66元)为其30,000,000.00元短期借款设定抵押担保。

13、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程31,545,516.8275,673,877.58
工程物资0.0034,947.93
合计31,545,516.8275,708,825.51

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
钢塑过渡质量改进项目3,336,463.293,336,463.292,017,162.142,017,162.14
球阀车间改造项目1,963,886.551,963,886.55
芜湖东区消防水泵房及雨污排水通道1,996,999.201,996,999.20
德州东鸿设备调试9,669,021.849,669,021.849,813,849.429,813,849.42
隔膜科技年产5,000万平方米干法锂离子电池隔膜项目50,003,564.7050,003,564.70
隔膜科技双精滤结构设备改造项目1,105,775.871,105,775.87528,189.66528,189.66
锂电隔膜白油回收项目647,396.61647,396.61647,396.61647,396.61
锂电货架平台改造229,619.26229,619.26
湿法隔膜公用工程共享项目148,636.39148,636.39
厂房净化改造项目438,761.77438,761.77
VOC治理设备551,724.13551,724.13
其他项目15,647,736.9215,647,736.928,473,210.048,473,210.04
合计31,545,516.8231,545,516.8275,673,877.5875,673,877.58

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
隔膜科技年产5,000万平方米干法锂离子电池隔膜项目79,910,000.0050,003,564.701,885,879.0651,889,443.760.0081.97%100%其他
德州东鸿设备调试9,813,849.421,391,147.101,535,974.689,669,021.84其他
合计79,910,000.0059,817,414.123,277,026.1653,425,418.449,669,021.84------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

①在建工程中利息资本化累计金额为零。

②本公司期末在建工程不存在减值情形,未计提在建工程减值准备。

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料0.000.0034,947.9334,947.93
合计0.000.0034,947.9334,947.93

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额247,431,742.281,145,000.002,998,025.54251,574,767.82
2.本期增加金额30,000.0030,000.00
(1)购置30,000.0030,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额247,431,742.281,145,000.003,028,025.54251,604,767.82
二、累计摊销
1.期初余额18,789,430.21772,875.272,220,331.7621,782,637.24
2.本期增加金额2,516,000.6457,250.02104,800.612,678,051.27
(1)计提2,516,000.6457,250.02104,800.612,678,051.27
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额21,305,430.85830,125.292,325,132.3724,460,688.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值226,126,311.43314,874.71702,893.17227,144,079.31
2.期初账面价值228,642,312.07372,124.73777,693.78229,792,130.58

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权9,844,312.33手续正在办理中

其他说明:

期末本公司以土地使用权(账面价值103,479,958.64元)为本公司4,958,000.00元长期借款设定抵押担保。期末本公司以固定资产中房产(账面价值6,607,426.51元)与土地使用权(账面价值 5,787,293.80元)以及本公司之子公司沧州东鸿包装材料有限公司以固定资产中房产(账面价值 6,668,878.15 元)与土地使用权(账面价值 4,099,103.20元)为本公司43,000,000.00元短期借款设定抵押担保。期末本公司之子公司芜湖明珠塑料有限责任公司以其固定资产中房产(账面价值6,855,204.32元)及土地使用权(账面价值7,603,326.66元)为其30,000,000.00元短期借款设定抵押担保。

15、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入房产改良支出405,029.7067,504.92337,524.78
容量热费32,273.5332,273.53
土方29,224.242,087.4627,136.78
共用围墙改良支出62,883.194,900.0257,983.17
RTP研发项目土建1,823,108.88101,283.841,721,825.04
净化车间土建8,591,410.37214,785.278,376,625.10
合计2,352,519.548,591,410.37422,835.0410,521,094.87

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备94,023,462.8324,650,763.6494,023,462.8324,650,763.64
内部交易未实现利润89,959.44102,649.25
递延收益19,137,010.314,460,530.3020,063,879.294,675,914.25
衍生金融工具公允价值变动1,983,292.18495,823.051,983,292.18495,823.05
合计115,233,724.7629,709,766.24116,070,634.3029,822,500.94

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产加速折旧54,289,200.0211,943,457.1345,670,890.209,788,879.67
衍生金融工具公允价值变动405,938.04101,484.51405,938.04101,484.51
合计54,695,138.0612,044,941.6446,076,828.249,890,364.18

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异30,669,958.299,131,033.66
可抵扣亏损183,989,265.62102,942,697.98
合计214,659,223.91112,073,731.64

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
202339,424,782.9739,424,782.97
202422,931,091.67
20261,190,361.751,190,361.75
20271,749,677.931,749,677.93
202860,577,875.3360,577,875.33
202958,115,475.97
合计183,989,265.62102,942,697.98--

17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付设备款6,573,128.046,578,781.37
预付工程款198,231.352,039,950.00
合计6,771,359.398,618,731.37

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款73,000,000.0088,500,000.00
保证借款888,239,183.73529,364,408.87
信用借款289,727,839.10
合计961,239,183.73907,592,247.97

短期借款分类的说明:

①抵押借款73,000,000.00元中:

43,000,000.00元借款由本公司与本公司之子公司沧州东鸿包装材料有限公司以房产和土地使用权设定抵押担保。30,000,000.00元借款由本公司之子公司芜湖明珠塑料有限责任公司以房产和土地使用权设定抵押担保。

②保证借款888,239,183.73元中:

628,191,695.86元借款由河北沧州东塑集团股份有限公司设定保证担保;80,615,173.90元借款由沧州明珠塑料股份有限公司为子公司提供保证担保;108,632,313.97元借款由子公司沧州明珠隔膜科技有限公司提供保证担保;70,800,000.00元借款由子公司德州东鸿制膜科技有限公司提供保证担保。

19、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
远期结售汇345,891.41661,779.19
卖出看跌期权1,321,512.99
合计345,891.411,983,292.18

20、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票23,275,618.3536,583,559.17
合计23,275,618.3536,583,559.17

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

21、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内221,074,237.72194,763,171.99
1-2年13,234,063.647,410,033.80
2-3年2,746,301.412,161,500.84
3年以上1,151,214.311,167,864.08
合计238,205,817.08205,502,570.71

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
青岛华世洁环保科技有限公司2,486,752.14工程尚未竣工验收
山东格瑞德集团有限公司2,559,980.33设备质量问题
桂林电器科学研究院有限公司1,025,641.03设备调试未完成
深圳市浩能科技有限公司1,946,000.00设备未验收
河北方泽建筑工程集团有限公司1,514,332.53工程尚未竣工验收
合计9,532,706.03--

22、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内15,369,152.4717,213,611.61
1-2年169,757.73171,636.86
2-3年165,718.89239,370.46
3年以上780,222.73793,905.78
合计16,484,851.8218,418,524.71

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
广州市星光机电设备有限公司225,763.92采购余款
合计225,763.92--

23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬45,411,455.9592,204,859.43111,823,170.1925,793,145.19
二、离职后福利-设定提存计划11,530,998.5811,530,082.58916.00
三、辞退福利328,776.60328,776.60
合计45,411,455.95104,064,634.61123,682,029.3725,794,061.19

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴32,578,848.2879,070,427.7195,303,731.2616,345,544.73
2、职工福利费2,396,268.072,396,268.07
3、社会保险费6,507,367.9311,289,072.28-4,781,704.35
其中:医疗保险费5,217,754.019,438,516.47-4,220,762.46
工伤保险费695,773.23695,692.6380.60
生育保险费593,840.691,154,863.18-561,022.49
4、住房公积金1,870.001,912,032.001,913,902.00
5、工会经费和职工教育经费12,830,737.672,318,763.72920,196.5814,229,304.81
合计45,411,455.9592,204,859.43111,823,170.1925,793,145.19

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险11,114,818.6811,113,939.32879.36
2、失业保险费416,179.90416,143.2636.64
合计11,530,998.5811,530,082.58916.00

24、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税823,862.11217,707.94
企业所得税20,910,962.1516,277,003.80
个人所得税134,464.221,235,336.53
城市维护建设税58,621.6669,306.56
教育费附加27,859.7729,702.82
地方教育附加18,573.1819,801.88
房产税285,900.41274,202.77
土地使用税507,851.61559,954.14
印花税16,840.1017,900.40
水利基金33,615.0326,709.17
应交残疾人保障金7,554.85
资源税8,546.008,484.00
合计22,827,096.2418,743,664.86

25、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息3,238,798.254,096,237.75
其他应付款25,585,410.0427,646,060.29
合计28,824,208.2931,742,298.04

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息171,527.78188,680.56
短期借款应付利息632,726.25960,517.29
进口押汇利息2,434,544.222,947,039.90
合计3,238,798.254,096,237.75

(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
销售代理费9,602,415.7411,874,271.32
业务风险金1,924,444.762,220,982.50
运费5,134,041.685,538,438.53
客户、供应商、职员保证金等4,476,282.185,963,655.62
其他4,448,225.682,048,712.32
合计25,585,410.0427,646,060.29

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
业务风险金1,924,444.76为规避应收账款的坏账风险,公司自业务人员的绩效工资中提取一定比例作为风险保证金,将视业务人员欠款风险情况安排风险金的发放。
合计1,924,444.76--

26、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款4,958,000.00
保证借款100,000,000.00100,000,000.00
合计104,958,000.00100,000,000.00

长期借款分类的说明:

1、抵押借款4,958,000.00元为本公司以土地使用权设定的抵押担保。

2、保证借款100,000,000.00元由河北沧州东塑集团股份有限公司提供保证担保。

27、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助173,302,298.74400,000.006,129,501.55167,572,797.19与资产/收益相关的政府补助
合计173,302,298.74400,000.006,129,501.55167,572,797.19--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
沧州高新区产业扶持资金8,433,720.00937,080.007,496,640.00与资产相关
基础设施专项扶持27,500,000.0027,500,000.00与资产相关
重点新兴产业发展专项扶持资金50,000,000.0050,000,000.00与资产相关
锂离子动力电池隔离膜研发资金511,577.3750,319.06461,258.31与资产相关
资源节约综合利用专项资金513,083.2952,500.00460,583.29与资产相关
沧州市发改委产业结构调整专项资金1,883,620.7198,275.861,785,344.85与资产相关
产业发展专项资金(年产2000万平米锂离子电池隔膜项目)3,939,351.65387,477.243,551,874.41与资产相关
河北省工业企业技术改造专项资金1,145,833.55124,999.981,020,833.57与资产相关
锂离子动力电池隔离膜研究专项资金93,051.009,152.5883,898.42与资产相关
重庆市荣昌区项目建设扶持资金2,800,000.1187,499.982,712,500.13与资产相关
电力专项资金1,333,333.3779,999.981,253,333.39与资产相关
重庆市民营经济发展专项资金2,733,889.12123,333.302,610,555.82与资产相关
河北省工业企业技术改造专项资金1,488,620.7794,018.141,394,602.63与资产相关
动力锂离子电池隔膜的耐高温陶瓷涂覆改性848,157.54829,050.6319,106.91与收益相关
动力锂离子电池隔膜的耐高温陶瓷涂覆改性1,000,000.0016,666.66983,333.34与资产相关
基础设施建设资金(年产1.05亿平方米湿法锂离子电池隔膜项目)18,844,779.33493,060.3218,351,719.01与资产相关
科技扶持资金(年产1.05亿平方米湿法锂离子电池隔膜项目)18,439,371.54984,490.6217,454,880.92与资产相关
2017年国家重点研发计划专项经费360,000.00360,000.00与收益相关
国家重点研发计划专项经费(中信国安)173,544.36173,544.36与收益相关
工业转型资金(年产1.05亿平方米湿法锂离子电池隔膜绿色改造项目)9,835,200.69572,924.349,262,276.35与资产相关
技术改造资金(年产1.05亿平方米湿法锂离子电池隔膜项目)-2017年市级与资产相关工业转型升级和创新专项资金4,514,068.19241,619.344,272,448.85与资产相关
2018年中央外经贸发展专项资金3,006,941.33161,152.022,845,789.31与资产相关
2018年省级工业转型升级(技改)专项资金5,367,884.62312,692.285,055,192.34与资产相关
芜湖明珠聚乙烯燃气、给水管道产品扩产项目5,177,500.00285,000.004,892,500.00与资产相关
2017年省工业强基项目设备奖补资金和2017年度工业化设备奖补资金2,692,103.60148,189.202,543,914.40与资产相关
重庆市荣昌区项目建设资金补贴666,666.6040,000.02626,666.58与资产相关
沧州高新区科技创新载体建设专项资金400,000.00400,000.00与收益相关
合计173,302,298.74400,000.006,129,501.55167,572,797.19

其他说明:

上述递延收益与资产相关的政府补助,按形成资产的使用期平均计入损益(其他收益)。

28、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,417,924,199.001,417,924,199.00

29、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)176,260,842.69176,260,842.69
其他资本公积7,645,507.467,645,507.46
合计183,906,350.15183,906,350.15

30、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益8,058,223.41-3,330,984.51-3,330,984.514,727,238.90
其中:权益法下可转损益的其他综合收益8,058,223.41-3,330,984.51-3,330,984.514,727,238.90
其他综合收益合计8,058,223.41-3,330,984.51-3,330,984.514,727,238.90

31、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积237,123,694.03237,123,694.03
合计237,123,694.03237,123,694.03

32、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,397,261,614.631,360,461,226.42
调整后期初未分配利润1,397,261,614.631,360,461,226.42
加:本期归属于母公司所有者的净利润96,839,463.49297,880,237.42
减:提取法定盈余公积42,937,664.61
应付普通股股利141,792,419.90218,142,184.60
期末未分配利润1,352,308,658.221,397,261,614.63

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

33、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,271,969,225.991,045,359,161.721,483,733,207.531,210,394,661.60
其他业务103,925,411.7699,054,470.1611,973,920.726,966,513.52
合计1,375,894,637.751,144,413,631.881,495,707,128.251,217,361,175.12

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

34、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,250,202.071,398,278.97
教育费附加538,537.09681,633.12
资源税19,562.8084,522.80
房产税2,675,510.582,189,815.57
土地使用税5,278,971.224,054,582.36
车船使用税18,409.7638,847.00
印花税876,719.631,123,648.78
地方教育附加359,024.74454,422.05
环境保护税7,247.365,985.34
其它154,865.92
合计11,179,051.1710,031,735.99

35、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资福利、附加及社会保险19,197,423.9012,221,590.90
运费25,407,243.2526,818,925.42
销售代理费12,540,118.2311,668,267.19
差旅费1,230,858.921,313,265.74
招待费、会议费1,098,784.271,341,449.57
广告费、展览费113,370.58206,425.66
招标费用391,577.83320,786.22
发货费用2,067,333.29855,104.84
出口费用752,205.58692,556.80
办公费129,937.08199,812.65
折旧费120,287.28113,533.57
机物料消耗25,740.0542,532.60
其他339,990.77634,571.84
合计63,414,871.0356,428,823.00

36、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资11,527,062.6911,060,360.02
职工福利、工资附加及社会保险5,012,687.454,334,097.40
招待费、会议费986,807.74497,388.17
修理费293,582.84147,062.80
差旅费195,643.02164,814.84
机物料消耗334,455.96264,110.87
折旧3,851,312.234,128,508.91
办公费319,269.93383,654.78
审计、咨询、律师费用1,009,425.906,796.12
车辆费452,028.20389,217.75
电话费74,059.2688,250.25
租赁费78,095.2482,000.00
低值易耗品8,729.446,461.45
无形资产摊销2,574,169.142,167,774.50
证券费用93,518.64523,803.49
董事会津贴120,000.06120,000.06
保险费187,554.66167,889.64
其他2,056,202.352,988,989.55
合计29,174,604.7527,521,180.60

37、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬及保险8,096,738.998,230,685.31
材料费4,437,484.281,040,863.45
燃料及动力费1,392,681.76580,745.33
折旧664,695.69692,948.32
其他2,683,196.291,578,497.28
合计17,274,797.0112,123,739.69

38、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出22,531,675.626,060,043.02
减:利息收入802,823.681,045,140.44
汇兑净损益1,097,002.6611,001,096.00
金融机构手续费312,983.55552,666.26
贴现利息5,684,103.352,710,651.04
合计28,822,941.5019,279,315.88

39、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与日常经营活动相关的政府补助16,044,086.5515,182,793.00
合计16,044,086.5515,182,793.00

40、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益57,310,686.03124,273.50
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入4,374,601.19
处置衍生金融资产取得的投资收益-578,143.56-51,175.31
合计56,732,542.474,447,699.38

41、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-2,164,869.56709,273.23
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-2,164,869.56709,273.23
交易性金融负债-388,001.61
合计-2,164,869.56321,271.62

42、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-473,848.43
应收账款坏账损失849,078.65
合计375,230.22

43、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-16,266,076.18
二、存货跌价损失-31,632,703.93
合计-31,632,703.93-16,266,076.18

44、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得69,839.041,807.79
合计69,839.041,807.79

45、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助144,000.00199,900.00144,000.00
非流动资产处置利得345,619.06345,619.06
其他收入1,484,942.42248,951.231,484,942.42
合计1,974,561.48448,851.231,974,561.48

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
芜湖商务局促进贸易补助商务局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助54,000.00与收益相关
2017年日本国际电池展运河区商务局补助20,900.00与收益相关
沧州高新区规划建设局项目亮化管理及资金补贴沧州高新区规划建设局补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助20,000.00与收益相关
高新技术企业补助重庆市荣昌区经济和信息化委员会奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助100,000.00与收益相关
科技型企业资助重庆市荣昌区富民生产力促进中心补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助5,000.00与收益相关
员工培训费补助人社局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助138,000.00与收益相关
安全生产标准化达标建设奖励重庆市荣昌区人民政府安全生产委员会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助2,000.00与收益相关
安全生产标准化复评奖励重庆市荣昌区高新区管委会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助4,000.00与收益相关
合计144,000.00199,900.00

46、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠40,000.0010,000.0040,000.00
其他30,000.0030,000.00
合计70,000.0010,000.0070,000.00

47、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用27,979,747.7033,916,191.04
递延所得税费用2,369,961.41168,209.34
合计30,349,709.1134,084,400.38

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额122,943,426.68
按法定/适用税率计算的所得税费用48,929,572.56
子公司适用不同税率的影响-2,800,825.77
调整以前期间所得税的影响227,096.62
非应税收入的影响-14,352,240.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-1,653,893.83
所得税费用30,349,709.11

48、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助10,458,585.0012,952,130.00
利息收入802,823.681,032,729.37
保证金500,908.60290,026.43
租金收入647,697.601,254,062.42
其他2,055,003.81770,052.32
合计14,465,018.6916,299,000.54

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运输费10,858,863.1412,600,722.51
销售代理费15,463,335.8111,494,327.13
差旅费1,911,823.311,859,603.75
业务招待费2,181,266.921,904,649.92
中介费用1,458,083.86415,285.55
财务手续费363,906.56173,691.64
办公费685,335.831,170,201.61
租赁费2,242,830.372,252,000.00
维修费988,010.83927,014.05
保险费1,422.28381,718.44
车辆费用512,919.74433,576.74
投标保证金398,948.052,418,396.39
检测费1,345,121.72894,894.97
电话费164,041.18204,214.13
出口费用756,628.17692,737.93
研发费230,731.89
保证金4,105,886.68-885,214.17
机物料消耗130,538.43105,817.04
职员业务风险金及尾款6,718.00
物业费108,422.00105,790.00
保安费125,160.00138,960.00
宣传、展览费204,730.00280,258.00
备用金396,404.62334,552.16
绿化工程款310,809.00
捐赠支出40,000.00
其他4,108,932.44-7,596,265.25
合计48,863,420.9430,544,382.43

(3)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
衍生金融工具2,120,776.08
合计2,120,776.08

(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助6,760,000.00
合计6,760,000.00

49、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润92,593,717.57123,003,104.43
加:资产减值准备31,257,473.7116,266,076.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧82,058,023.9487,460,154.84
无形资产摊销2,713,852.012,289,734.94
长期待摊费用摊销422,835.04488,468.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-415,265.35-1,807.79
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)2,164,869.56-321,271.62
财务费用(收益以“-”号填列)23,628,678.2817,921,149.59
投资损失(收益以“-”号填列)-56,732,542.47-4,447,699.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)112,734.7121,266.64
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)473,565.27
存货的减少(增加以“-”号填列)-62,233,082.39-242,452,828.89
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)46,156,464.11-135,271,132.65
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)53,900,151.78112,338,489.94
经营活动产生的现金流量净额216,101,475.77-22,706,295.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额336,155,701.45505,636,420.88
减:现金的期初余额175,489,350.02279,113,058.31
现金及现金等价物净增加额160,666,351.43226,523,362.57

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金336,155,701.45175,489,350.02
其中:库存现金612,022.701,120,703.72
可随时用于支付的银行存款335,543,678.75174,368,646.30
三、期末现金及现金等价物余额336,155,701.45175,489,350.02

其他说明:

期末现金及现金等价物与货币资金差额为29,289,515.01元,主要是信用证存款、保函保证金和承兑汇票保证金等。

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金29,289,515.01信用证存款、保函保证金和承兑汇票保证金等
应收票据15,002,131.00向银行质押或抵押签发票据
固定资产20,131,508.98向银行质押或抵押借款
无形资产120,969,682.30向银行质押或抵押借款
合计185,392,837.29--

51、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元803,396.066.87475,523,106.89
欧元
港币
应收账款----
其中:美元1,865,264.896.874712,823,136.54
欧元
港币
其他应付款
其中:美元21,103.046.8747145,077.07
短期借款
其中:美元7,604,437.506.874752,278,226.48

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

52、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
沧州高新区科技创新载体建设专项资金400,000.00递延收益0.00
2018年高新技术企业补贴50,000.00其他收益50,000.00
高新技术企业补贴300,000.00其他收益300,000.00
芜湖明珠产业发展扶持资金1,465,685.00其他收益1,465,685.00
员工培训费补助138,000.00营业外收入138,000.00
招商引资补贴8,024,100.00其他收益8,024,100.00
高新技术企业产品补贴10,000.00其他收益10,000.00
专利认定补助4,800.00其他收益4,800.00
名牌产品质量强区奖励60,000.00其他收益60,000.00
安全标准化达标补贴2,000.00营业外收入2,000.00
安全标准化复评补贴4,000.00营业外收入4,000.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本报告期与上期相比,新增青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)纳入合并财务报表范围。公司与北京中德汇投资管理有限公司签订合伙协议,双方共同出资设立青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙),公司与北京中德汇投资管理有限公司的合伙人类型分别为有限合伙人、普通合伙人,双方的认缴出资额分别为10,300万元、10万元,持股比例分别为99.9%、

0.1%。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
沧州东鸿包装材料有限公司河北省沧州市沧州市运河区沧河路北侧东塑工业园区生产聚酰胺薄膜、聚酰亚胺薄膜、聚酰胺切片和其他塑胶制品;销售本公司产品;货物进出口100.00%同一控制下企业合并
沧州东鸿制膜科技有限公司河北省沧州市沧州高新技术产业开发区内永济路北侧、吉林大道东侧制造食品用聚酰胺薄膜、聚酰胺切片及其他塑胶制品;货物进出口;房屋租赁。100.00%设立
沧州明珠隔膜科技有限公司河北省沧州市沧州高新技术产业开发区内永济路北侧、吉林大道东侧锂离子电池隔膜、涂覆改性隔膜、微孔膜、过滤膜的制造、开发、加工、销售及相关技术服务;自营、代理货物进出口100.00%设立
沧州明珠锂电隔膜有限公司河北省沧州市沧州高新技术产业开发区长春路北侧吉林大道西侧生产、销售:锂离子电池隔膜产品;新产品的研发;货物进出口90.00%设立
德州东鸿制膜科技有限公司山东省德州市山东省平原经济开发区东区双向拉伸聚酰胺(尼龙)薄膜、锂离子电池隔膜、涂覆改性隔膜、微孔膜、过滤膜的设计、开发、制造、加工、销售及相关技术服务;房屋租赁;货物的进出口业务。100.00%设立
芜湖明珠塑料有限责任公司安徽省芜湖市芜湖机械工业园聚乙烯燃气给水管材管件、排水排污双壁波纹管管材管件、硅胶管管材管件及其它各类管材管件的制造、销售;提供聚乙烯塑料管道的安装与技术服务;提供货物过磅服务、机械设备租赁服务及房屋租赁服务。100.00%设立
重庆明珠塑料有限公司重庆市荣昌区荣昌区板桥工业园区明珠路6号聚乙烯燃气给排水管材管件、排水排污双壁波纹管管材管件、硅胶管管材管件,及其他各类塑料管材管件的生产与销售;提供聚乙烯塑料管道的安装和技术服务,以及生产、100.00%设立
销售:食品用聚酰胺薄膜、聚酰胺切片及其他塑胶制品;货物进出口。
青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)山东省青岛市山东省青岛市崂山区香港东路195号9楼801室股权投资,资产管理,投资管理。99.90%结构化主体

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙),系公司与北京中德汇投资管理有限公司共同以货币出资设立,公司认缴持股比例99.9%,工商登记手续已于2018年12月26日办理完毕。根据合伙协议约定,我公司为有限合伙人,对方为普通合伙人,由普通合伙人担任执行事务合伙人,合伙人会议及投资决策委员会均由执行事务合伙人发起,其中普通合伙人以书面委托形式确定两名代表出席合伙人会议及投资决策委员会,有限合伙人以书面委托形式确定三名代表出席投资决策委员会,表决为一人一票制,决策至少取得1/2的表决票数,因此我公司具有3/5的表决权,能够控制合伙企业的决策。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

根据合伙协议约定,合伙人会议及投资决策委员会做出决策时需至少取得1/2的表决票数,本公司作为有限合伙人具有合伙人会议及投资决策委员会3/5的表决权,能够控制合伙企业的决策。且合伙协议约定,合伙企业的净收益(税前)全部归有限合伙人,普通合伙人不分配业绩提成,只按认缴出资额向普通合伙人支付每年2%的管理费。结合以上两点,可以认定本公司为实际控制人,对合伙企业具有控制权。

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
沧州明珠锂电隔膜有限公司10.00%-4,245,745.9248,839,437.21

其他说明:

2016年度本公司与中航锂电(洛阳)有限公司共同出资592,000,000.00元设立沧州明珠锂电隔膜有限公司,其中本公司出资532,800,000.00元,持股比例90%。

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
沧州明珠锂电隔膜有限公司99,630,410.62470,475,502.92570,105,913.5422,491,461.6959,220,079.7381,711,541.42136,111,351.08488,733,819.50624,845,170.5832,007,320.6061,986,018.6593,993,339.25

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
沧州明珠锂电隔膜有限公司9,754,733.51-42,457,459.21-42,457,459.21-18,961,493.2027,169,996.83-3,766,604.75-3,766,604.75-9,498,405.53

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
沧州银行股份有限公司沧州市河北省沧州市运河区迎宾大道天成首府南侧人民币业务:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现、转贴现;办理银行卡业务;发行金融债券;代理发行、代理兑付;承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;代客理财;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱业务;办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务;办理经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。7.94%权益法

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产18,448,784,430.49146,104,570,408.27
非流动资产135,343,418,087.711,671,428,673.74
资产合计153,792,202,518.20147,775,999,082.01
负债合计142,687,332,024.70137,086,987,110.58
归属于母公司股东权益11,104,870,493.5010,689,011,971.43
按持股比例计算的净资产份额881,726,717.18848,707,550.53
对联营企业权益投资的账面价值945,053,732.96913,490,697.01
营业收入1,823,980,561.67
净利润736,043,721.65
其他综合收益70,705,966.85
综合收益总额806,749,688.50

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计5,832,731.615,747,909.08
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润84,822.53124,273.50
--综合收益总额84,822.53124,273.50

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是市场风险、信用风险及流动风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。

(1)市场风险

①外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司量入为出,尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。

②利率风险-现金流量变动风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限、取得优惠的贷款利率、约定提前还款条款等措施,合理降低利率波动风险。

(2)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,满足要求的才与供货。公司通过对已有客户信用评级的日常监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(3)流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
衍生金融负债345,891.41345,891.41
持续以公允价值计量的负债总额345,891.41345,891.41
二、非持续的公允价值计量--------

2、其他

以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值:以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值确认依据为银行提供的衍生金融工具估值报告。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
河北沧州东塑集团股份有限公司沧州市运河区新华西路13号金属材料(不含稀贵金属)、木材、化工原料(不含化学危险品)、家具的批发、零售;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务;房屋租赁;仓储服务。(下列范围限分支机构经营):烟酒(限零售);餐饮、住宿、文化娱乐、美容美发、洗浴洗衣服务;花卉、食品饮料的批发、零售;物业服务;会议服务;餐饮设备租赁;酒店管理;停车服务。10,887万元29.80%29.80%

本企业最终控制方是于桂亭。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他权益主体中的权益项的“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、在其他主体中的权益项的“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
沧州银行股份有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
河北沧州东塑集团股份有限公司颐和大酒店受同一母公司控制
沧州东塑明珠商贸城有限公司受同一母公司控制
沧州东塑明珠国际商贸城有限公司受同一母公司控制
沧州东塑房地产开发有限公司受同一母公司控制
沧州东塑集团御河酒业营销有限公司受同一母公司控制
沧州明珠服饰产业有限公司受同一母公司控制
沧州明珠国际轻纺城有限公司母公司总经理参股公司
沧州御河酒业有限公司沧州酒业有限公司子公司

其他说明:

沧州酒业有限公司系河北沧州东塑集团股份有限公司子公司。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
沧州东塑明珠商贸城有限公司电、水100,564.30120,794.74
沧州东塑房地产开发有限公司电、水49,010.93
河北沧州东塑集团股份有限公司电、水61,060.06
沧州明珠国际轻纺城有限公司电、水22,774.23
沧州明珠服饰产业有限公司电、水7,965.71
沧州东塑明珠国际商贸城有限公司电、水28,829.21
沧州银行股份有限公司17,379.38

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
河北沧州东塑集团股份有限公司办公楼387,531.42387,531.42
沧州东塑房地产开发有限公司办公楼331,534.26290,571.42
沧州东塑明珠商贸城有限公司办公楼180,582.84307,251.42
沧州明珠服饰产业有限公司办公楼62,864.5816,457.16
沧州明珠国际轻纺城有限公司办公楼170,914.26170,914.26
沧州东塑明珠国际商贸城有限公司办公楼180,600.00

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
河北沧州东塑集团股份有限公司厂房76,190.4880,000.00
河北沧州东塑集团股份有限公司厂房、办公用房301,988.57317,088.00
河北沧州东塑集团股份有限公司土地702,857.15738,000.00
河北沧州东塑集团股份有限公司职工宿舍100,000.00150,000.00
河北沧州东塑集团股份有限公司厂房571,428.57600,000.00
河北沧州东塑集团股份有限公司土地33,333.3335,000.00
河北沧州东塑集团股份有限公司土地147,000.00147,000.00
河北沧州东塑集团股份有限公司土地82,000.0082,000.00
河北沧州东塑集团股份有限公司厂房、土地102,912.00102,912.00

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
重庆明珠塑料有限公司60,000,000.002018年05月08日2021年05月07日
芜湖明珠塑料有限责任公司40,615,173.902019年01月14日2020年01月13日
芜湖明珠塑料有限责任公司10,000,000.002018年12月21日2021年12月20日

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
河北沧州东塑集团股份有限公司206,671,471.352018年10月31日2019年12月17日
河北沧州东塑集团股份有限公司217,520,224.512019年06月27日2020年06月27日
河北沧州东塑集团股份有限公司200,000,000.002018年08月16日2021年09月11日
河北沧州东塑集团股份有限公司63,000,000.002018年10月16日2020年06月19日
河北沧州东塑集团股份有限公司41,000,000.002019年01月08日2019年09月23日
沧州明珠隔膜科技有限公司108,632,313.972019年01月17日2019年12月17日
德州东鸿制膜科技有限公司70,800,000.002019年04月08日2019年11月30日

(4)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬5,084,083.454,661,784.35

(5)其他关联交易

单位:元

单位名称内容本期发生额上期发生额
沧州东塑集团御河酒业营销有限公司购买酒水357,621.187,681.00
河北沧州东塑集团股份有限公司颐和大酒店招待费、会议费、住宿费、物业费、绿化养护费等262,047.00205,701.96
沧州御河酒业有限公司购买酒水17,178.00
沧州银行股份有限公司手续费、利息68,018.07

(6) 关联方存款

单位:元

单位名称内容期末余额期初余额
沧州银行股份有限公司银行存款7,594,662.9625,725,059.97

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

本报告期无需披露或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款37,129,283.924.01%37,129,283.92100.00%37,129,283.924.17%37,129,283.92100.00%
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款36,276,230.083.92%36,276,230.08100.00%36,276,230.084.07%36,276,230.08100.00%
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款853,053.840.09%853,053.84100.00%853,053.840.10%853,053.84100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款887,832,775.7095.99%51,436,746.395.79%836,396,029.31854,332,703.5095.83%53,177,780.886.22%801,154,922.62
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款887,832,775.7095.99%51,436,746.395.79%836,396,029.31854,332,703.5095.83%53,177,780.886.22%801,154,922.62
合计924,962,059.62100.00%88,566,030.319.58%836,396,029.31891,461,987.42100.00%90,307,064.8010.13%801,154,922.62

按单项计提坏账准备:单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
江苏智航新能源有限公司12,157,409.1012,157,409.10100.00%收回困难
妙盛动力科技有限公司3,060,112.783,060,112.78100.00%收回困难
湖南沃特玛新能源有限公司1,520,000.001,520,000.00100.00%收回困难
深圳市沃特玛电池有限公司4,557,851.604,557,851.60100.00%收回困难
陕西沃特玛新能源有限公司14,980,856.6014,980,856.60100.00%收回困难
合计36,276,230.0836,276,230.08----

按单项计提坏账准备:单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
深圳市慧通天下科技股份有限公司853,053.84853,053.84100.00%收回困难
合计853,053.84853,053.84----

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内852,022,789.0338,341,025.514.50%
1至2年21,468,995.203,220,349.2815.00%
2至3年3,032,575.61758,143.9025.00%
3至4年2,208,662.701,214,764.4955.00%
4至5年7,981,933.066,784,643.1185.00%
5年以上1,117,820.101,117,820.10100.00%
合计887,832,775.7051,436,746.39--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)852,022,789.03
1年以内小计852,022,789.03
1至2年21,468,995.20
2至3年3,032,575.61
3年以上11,308,415.86
3至4年2,208,662.70
4至5年7,981,933.06
5年以上1,117,820.10
合计887,832,775.70

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收帐款90,307,064.80-1,667,649.1673,385.3388,566,030.31
合计90,307,064.80-1,667,649.1673,385.3388,566,030.31

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
新奥(中国)燃气投资有限公司73,385.33
合计73,385.33

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款汇总金额335,967,662.21元,占应收账款年末余额合计数的比例为36.32%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额15,118,544.80元。

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利1,005,000.001,072,000.00
其他应收款14,508,721.938,545,693.27
合计15,513,721.939,617,693.27

(1)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
黄骅中燃天然气输配有限公司3,040,000.003,040,000.00
减:减值准备2,035,000.001,968,000.00
合计1,005,000.001,072,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
黄骅中燃天然气输配有限公司3,040,000.00其中:1,340,000元为两到三年,1,700,000元为五年以上尚未支付收回困难,发生减值
合计3,040,000.00------

3)坏账准备计提情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,968,000.001,968,000.00
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提67,000.0067,000.00
2019年6月30日余额2,035,000.002,035,000.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
投标保证金3,022,268.596,121,456.35
质量保证金10,065,214.942,975,000.00
电费押金200,000.00
职员备用金145,058.1819,699.49
租赁费1,668,068.80
水电费362,195.77372,385.47
其他925,971.06135,542.37
合计16,188,777.349,824,083.68

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,278,390.411,278,390.41
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提401,665.00401,665.00
2019年6月30日余额1,680,055.411,680,055.41

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)13,030,077.07
1年以内小计13,030,077.07
1至2年578,871.50
2至3年2,020,559.77
3年以上559,269.00
4至5年250,000.00
5年以上309,269.00
合计16,188,777.34

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
其他应收款1,278,390.41401,665.001,680,055.41
合计1,278,390.41401,665.001,680,055.41

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
沈阳燃气有限公司质量保证金4,252,390.631年以内3,502,960.36元、1-2年28,870.50元、2-3年720,559.77元26.27%342,103.73
新奥阳光易采科技有限公司质量保证金4,000,000.001年以内24.71%180,000.00
沧州洁通塑料有限公司租赁费1,634,080.001年以内10.09%73,533.60
安徽深燃天然气有限公司质量保证金1,000,000.002-3年6.18%250,000.00
杭州天然气有限公司履约保证金612,824.311年以内3.79%27,577.09
合计--11,499,294.94--71.04%873,214.42

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,394,952,815.031,394,952,815.031,394,952,815.031,394,952,815.03
对联营、合营企业投资950,886,464.57950,886,464.57919,238,606.09919,238,606.09
其他(结构化主体)56,000,000.0056,000,000.00
合计2,401,839,279.602,401,839,279.602,314,191,421.122,314,191,421.12

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
芜湖明珠塑料有限责任公司30,000,000.0030,000,000.00
德州东鸿制膜科技有限公司214,500,000.00214,500,000.00
沧州东鸿包装材料有限公司66,560,761.6266,560,761.62
沧州东鸿制膜科技有限公司141,916,165.48141,916,165.48
沧州明珠隔膜229,176,341.45229,176,341.45
科技有限公司
沧州明珠锂电隔膜有限公司532,800,000.00532,800,000.00
重庆明珠塑料有限公司179,999,546.48179,999,546.48
合计1,394,952,815.031,394,952,815.03

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
黄骅中燃天然气输配有限公司5,747,909.0884,822.535,832,731.61
沧州银行股份有限公司913,490,697.0180,596,177.66-26,701,298.6722,331,843.04945,053,732.96
三、其他(结构化主体)
青岛明珠捷高股权投资中心(有限合伙)56,000,000.0056,000,000.00
小计919,238,606.0956,000,000.0080,681,000.19-26,701,298.6722,331,843.041,006,886,464.57
合计919,238,606.0956,000,000.0080,681,000.19-26,701,298.6722,331,843.041,006,886,464.57

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务938,299,635.49808,594,971.891,081,810,201.44951,382,630.68
其他业务419,137,931.97414,572,315.91457,369,069.53454,775,338.73
合计1,357,437,567.461,223,167,287.801,539,179,270.971,406,157,969.41

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益16,602,126.2486,515,116.15
权益法核算的长期股权投资收益57,310,686.03124,273.50
其他权益工具投资在持有期间的投资收益4,374,601.19
处置衍生金融资产取得的投资收益-578,143.56-51,175.31
合计73,334,668.7190,962,815.53

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益415,458.10
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)16,188,086.55主要是报告期内确认与资产/收益相关的政府补贴所致。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-578,143.56主要是报告期内衍生金融资产产生的投资收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,414,942.42
减:所得税影响额3,153,898.70
少数股东权益影响额229,945.42
合计14,056,499.39--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.94%0.06830.0683
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.51%0.05840.0584

第十一节 备查文件目录

1、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告及摘要原件;

2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿;

4、以上备查文件备置地点:公司证券投资部。

沧州明珠塑料股份有限公司

董事长: 陈宏伟

2019年08月26日


  附件:公告原文
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