亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
二〇二三年四月十七日
目 录
项 目 | 起始页码 |
专项审计说明 | 1-2 |
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于梦网云科技集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
亚会核字(2023)第01610013号
梦网云科技集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了梦网云科技集团股份有限公司(以下简称“梦网科技公司”)2022年的财务报表,包括2022 年12月31日合并及公司的资产负债表,2022年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注,并于2023 年4月17日出具了亚会审字(2023)第01610045号无保留意见的审计报告的基础上,我们审计了后附的梦网科技公司管理层编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供梦网科技公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为梦网科技公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解梦网科技公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层和治理层的责任
梦网科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号)的要求以及参照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定和相关资料编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
治理层负责监督梦网科技公司汇总表编制过程。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对梦网科技公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则的规定进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中,我们实施了包括询问、核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为,梦网科技公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定,如实反映了梦网科技公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
亚太(集团)会计师事务所 | 中国注册会计师 | |||
(特殊普通合伙) | (项目合伙人) | |||
中国 北京 | 中国注册会计师 | |||
二〇二三年四月十七日 |
其他关联方及其附属企业深圳市梦网信联科技发展有限公司联营公司其他应收款300,000.00 12,375.00 312,375.00 往来款非经营性往来
总 计300,000.00 12,375.00 312,375.00
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
2022年度 | |||||||||||
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度资金占用的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | |
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度资金占用的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
上市公司的子公司及其附属企业 | 深圳市微搜科技有限公司联营公司合同负债 40,825.56 57,546.0016,720.44 出售商品经营性往来 | ||||||||||
深圳市极客优品科技有限公司联营公司应收账款9,950.00 -9,950.00 出售商品经营性往来 | |||||||||||
深圳市梦网物联科技发展有限公司联营公司预付款项9,724,974.93 3,500,000.0013,224,974.93 采购商品经营性往来 | |||||||||||
深圳市梦网物联科技发展有限公司联营公司应收账款606,132.19 70,148.37535,983.82 出售商品经营性往来 | |||||||||||
其他关联方及其附属企业 | 大股东参股企业其他应收款8,927,800.00 8,927,800.00 股权转让款经营性往来 | ||||||||||
深圳荣科恒阳整流技术有限公司股东参股企业应收账款8,906.48 8,906.48 水电费经营性往来 | |||||||||||
深圳荣科恒阳整流技术有限公司股东参股企业应付账款2,197,630.00 2,197,630.00 采购商品经营性往来 | |||||||||||
总 计21,475,393.60 3,601,023.93 8,985,346.00 15,984,215.67 | |||||||||||
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: | |||||||||||
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