湘潭电化科技股份有限公司 2012 年度报告全文
湘潭电化科技股份有限公司
2012 年度报告
2013 年 04 月
湘潭电化科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人谭新乔、主管会计工作负责人谭新乔及会计机构负责人(会计主
管人员)张伏林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
经营目标并不代表公司对 2013 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况
变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别
注意。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8
第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................24
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................33
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................38
第八节 公司治理 .................................................................................................................................................................................46
第九节 内部控制 .................................................................................................................................................................................51
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................53
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................131
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释义
释义项 指 释义内容
公司，本公司 指 湘潭电化科技股份有限公司
控股股东，电化集团 指 湘潭电化集团有限公司
中兴热电 指 湘潭市中兴热电有限公司
靖西电化 指 靖西湘潭电化科技有限公司
湘进电化 指 湖南湘进电化有限公司
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重大风险提示
1、经济环境不确定性风险
2012 年以来， 全球经济环境的不确定性因素和潜在风险依然存在，加上国
内经济回落，受政策和市场传导影响，公司所处行业发展速度放缓；近些年国
家新能源汽车产业形成与发展明显低于预期， 部分技术发展方向也存在不确定
性， 因此公司锰酸锂专用电解二氧化锰作为其上游产业同样也存在一定的不确
定性；近几年行业产能快速扩张，市场竞争非常激烈。这些因素将对公司产品
的销售产生影响，进而影响公司的经营业绩。
2、主要原材料、能源价格上涨的风险
世界经济形势不稳，主要原材料价格大幅波动的风险和电等能源价格上涨
的风险依然存在，这些都将增加公司的成本压力，给公司的生产经营造成影响。
3、环保、安全风险
随着国家对环境治理要求越来越高，化工类企业的环境治理压力不断增加，
治理成本不断上升。地质结构的复杂、员工的安全意识等导致矿山开采存在一
定的安全风险。生产过程中使用锅炉和硫酸等危险化学品，如操作不当或设备
老化失修，也存在一定的安全风险。4、搬迁的风险 为响应湖南省和湘潭市
关于竹埠港地区“退二进三”的工作安排，公司启动搬迁的筹备工作。资产减值
准备的计提将对公司的盈利水平造成较大风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 湘潭电化 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湘潭电化科技股份有限公司
公司的中文简称 湘潭电化
公司的外文名称（如有） XIANGTAN ELECTROCHEMICAL SCIENTIFIC CO.,LTD.
公司的法定代表人 谭新乔
注册地址 湘潭市滴水埠
注册地址的邮政编码
办公地址 湘潭市滴水埠
办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.chinaemd.com
电子信箱 zqb@chinaemd.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张凯宇 汪咏梅
联系地址 湘潭市滴水埠 湘潭市滴水埠
电话 0731-55544161 0731-55544048
传真 0731-55544101 0731-55544101
电子信箱 zqb@chinaemd.com zqb@chinaemd.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、湘潭电化科技股份有限公司董事会工作部
四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
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湖南省湘潭市滴水
首次注册 2000 年 09 月 30 日 4300001004869 430304722573708 72257370-8
埠
湖南省湘潭市滴水
报告期末注册 2012 年 08 月 29 日 430000000029181 430304722573708 72257370-8
埠
公司上市以来主营业务的变化情况（如
2008 年主营业务增加了电解金属锰。
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层
签字会计师姓名 李剑、赵娇
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市深南大道 4001 时代金 2011 年 6 月-2012 年 12 月 31
金元证券股份有限公司 崔健民、吴宝利
融中心大厦 3 楼 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年
营业收入（元） 631,379,802.56 756,144,367.85 -16.5% 622,027,966.46
归属于上市公司股东的净利润
-49,239,424.27 29,696,456.56 -265.81% 37,201,848.82
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-54,116,737.65 11,756,566.66 -560.31% 36,082,567.21
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
22,751,110.90 -18,775,249.69 221.18% 34,768,127.94
（元）
基本每股收益（元/股） -0.3539 0.226 -256.59% 0.3084
稀释每股收益（元/股） -0.3539 0.226 -256.59% 0.3084
净资产收益率（%） -14.42% 7.08% -21.5% 14.32%
本年末比上年末增减
2012 年末 2011 年末 2010 年末
(%)
总资产（元） 1,250,412,573.67 1,048,184,182.38 19.29% 816,064,183.69
归属于上市公司股东的净资产
（归属于上市公司股东的所有者 315,626,166.90 367,367,845.01 -14.08% 283,919,931.47
权益）（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
1,802,801.75 3,465,349.86 -84,551.90 处置固定资产损益
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
5,032,425.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 节能减排专项费用、
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,270,776.63 1,577,000.00 新型工业化引导资金
受的政府补助除外） 等
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 6,347,331.00
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合并日的当期净损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
2,030,475.74
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
捐赠支出和罚款收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -957,937.30 -176,426.64 -407,584.91
等
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,700,427.62
所得税影响额 1,144.60 304,418.43 -4,411.32
少数股东权益影响额（税后） 237,183.10 1,155,274.25 -30,007.10
合计 4,877,313.38 17,939,889.90 1,119,281.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
全年主要经营指标如下：生产电解二氧化锰产品58,450.33吨,较上年增长4.04%，生产电解金属锰产品9,591.59吨，较上
年下降27.09%；销售电解二氧化锰产品49,946.22吨，较上年下降7.62%，销售电解金属锰产品8,110.77吨，较上年下降37.42%。
全年实现营业总收入63,137.98万元，比上年同期下降16.5%；实现营业利润-5,316.80万元，比上年同期下降257.74%；实
现利润总额-4,805.23万元，比上年同期下降214.34%；归属于上市公司股东的净利润-4,923.94万元，比上年同期下降265.81%。
矿业分公司全年采矿15.39万吨，模拟独立法人核算，矿业分公司2012年共实现净利润20,076,106.21元，比收购资产时电化集
团承诺净利润2,521万元少5,133,893.79元。电化集团将按照承诺于公司年报出具30个工作日内以现金方式补偿5,133,893.79
元。
2012年亏损较大的原因主要是：
从国际经济层面看，欧债危机致使全球经济不景气，影响公司产品国际市场需求；从国内经济层面看，经济增长速度放
缓，同时受公司所处行业竞争激烈、报告期内销售价格和销售数据均有所下降、人力成本上升、原材料价格波动等因素影响，
公司经营面临困难，电解金属锰产品因下游钢铁行业的低迷销售价格大幅度下降，导致公司产品成本和售价出现倒挂的现象，
并不得不部分停产；从公司经营层面看，管理费用、财务费用、资产减值损失比上年同期均有所增加。上述原因导致公司2012
年度归属于上市公司股东的净利润大幅度下降。
报告期内，公司虽然面临严酷的经营环境，但公司管理层面没有气馁，为内部降低生产成本、外部稳定市场份额做出了
不懈努力，为减少亏损采取了诸多措施：加强原材料采购管理，持续进行工艺改革，改进部分管理模式，公司产品平均单位
生产成本同比下降；公司科研部门成功研发出电解二氧化锰新产品，实现了电解二氧化锰产品质量升级；根据市场情况的变
化，灵活安排生产计划；营销部门积极跟进市场行情的变化，加大和客户的沟通，加强已有客户的维系和新客户的开拓工作；
继续推进募集资金投资项目即矿业分公司的技术改造，提高机械化程度。
二、主营业务分析
1、概述
（1）公司主营业务为生产、销售电解二氧化锰、电解金属锰。
（2）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2012 年公司主要经营工作情况如下：
1）产品研发取得较大成绩
随着无汞电解二氧化锰产品的原有技术优势逐渐淡化，公司平时在满足不同客户的不同产品要求的同时，一直在抓紧
进行产品技术升级的研发工作。2012年四季度，公司已完成电解二氧化锰新产品的中试，并针对原有的一条1万吨/年电解二
氧化锰生产线进行了技术改造。公司此次研发生产的电解二氧化锰新产品放电性能等主要指标较原有产品得到提升，获得试
用客户好评，为实现2013年的经营目标奠定了很好的基础。目前正在抓紧组织生产、产品推广等工作。
2）精耕细作，努力做好生产经营
生产环节，通过和生产车间签署内部承包合同、降低各项物资的采购成本、每月召开成本分析会等措施保障生产、降
低生产成本。报告期内，主材氧化锰的采购工作做得很到位，根据市场行情的变化多次修正采购策略，采购成本争取做到最
低。
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2012年电解二氧化锰市场由于同业竞争激烈，营销部门为应对这样一个竞争格局做了非常多的细致工作。加强已有客
户的维护工作，灵活调整营销策略，做到不丢失一个老客户，努力开拓新客户。
3）严控技改投入，选择性实施技改项目
2012年遵循公司“增收减支”的工作方针，严格控制技改投入，在降低成本、开发新产品、安全治理等方面选择性地进
行了部分技术改造。矿业分公司矿山技改中的矿山安全监控系统、井区水处理项目整改、鹅公塘风井改造等子项目已完工。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2012 年度实际与经营计划差异原因分析
名称 2012年实际 2012年计划 增减比例（%）
电解二氧化锰产量（万吨） 5.85 6.00 -2.50
电解金属锰产量（万吨） 0.96 1.50 -36.00
生产矿石（万吨） 15.39 16.00 -3.81
电解二氧化锰销量（万吨） 4.99 5.80 -13.97
电解金属锰销量（万吨） 0.81 1.50 -46.00
报告期内电解金属锰产量和销量比计划分别下降36.00%和46.00%，主要系下半年因该产品售价和成本倒挂所以陆续停
产导致。
报告期内电解二氧化锰销量比计划下降13.97%，主要系受经济环境不景气影响和市场竞争激烈导致。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
公司主营业务为生产、销售电解二氧化锰和电解金属锰，报告期内业务收入构成和来源未发生重大变化。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
销售量 49,946.22 54,065.82 -7.62%
电解二氧化锰 生产量 58,450.33 56,181.59 4.04%
库存量 15,601.06 7,235.29 115.62%
销售量 8,110.77 12,960.42 -37.42%
电解金属锰 生产量 9,591.59 13,155.39 -27.09%
库存量 1,699.62 218.8 676.79%
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相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
受市场行情影响，公司产品销量减少，库存增加。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 313,332,640.43
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 49.63%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 湖南金龙锰业有限公司 105,722,763.31 16.74%
2 宁波中银电池公司 68,441,538.45 10.84%
3 永备新加坡 55,984,723.75 8.87%
4 香港元盛行 42,107,102.10 6.67%
5 金霸王(中国)有限公司 41,076,512.82 6.51%
合计 —— 313,332,640.43 49.63%
3、成本
行业分类
单位：元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
化工材料行业 原材料 204,546,876.48 40.42% 285,720,042.75 46.05% -5.63%
化工材料行业 能源 173,966,587.76 34.37% 199,583,936.14 32.16% 2.21%
化工材料行业 人工工资 30,145,845.48 5.96% 31,711,676.20 5.11% 0.85%
化工材料行业 折旧 18,778,712.35 3.71% 21,154,376.15 3.41% 0.3%
化工材料行业 其他制造费用 78,654,270.61 15.54% 82,351,838.33 13.27% 2.27%
化工材料行业 合计 506,092,292.68 100% 620,521,869.57 100%
产品分类
湘潭电化科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位：元
2012 年 2011 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
电解二氧化锰 原材料 155,532,971.47 38.58% 182,835,036.25 42.15% -3.57%
电解二氧化锰 能源 138,959,093.39 34.47% 142,146,905.72 32.77% 1.7%
电解二氧化锰 人工工资 24,711,798.72 6.13% 24,594,931.34 5.67% 0.46%
电解二氧化锰 折旧 13,036,470.34 3.23% 13,237,992.91 3.05% 0.18%
电解二氧化锰 其他制造费用 70,901,076.71 17.59% 70,993,954.77 16.37% 1.22%
电解二氧化锰 合计 403,141,410.63 100% 433,808,820.99 100%
电解金属锰 原材料 49,013,905.01 47.61% 102,885,006.50 55.1% -7.49%
电解金属锰 能源 35,007,494.37 34% 57,437,030.41 30.76% 3.24%
电解金属锰 人工工资 5,434,046.76 5.28% 7,116,744.86 3.81% 1.47%
电解金属锰 折旧 5,742,242.01 5.58% 7,916,383.25 4.24% 1.34%
电解金属锰 其他制造费用 7,753,193.90 7.53% 11,357,883.56 6.08% 1.45%
电解金属锰 合计 102,950,882.05 100% 186,713,048.58 100%
说明
无
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 151,142,559.23
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 28.02%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 湘潭电业局直属分局 73,959,040.74 13.71%
2 靖西县水利电业有限公司 26,414,634.01 4.9%
3 湘潭恒馨贸易有限公司 23,451,186.11 4.35%
4 湘潭市三馨矿业有限公司二厂 14,239,914.06 2.64%
5 湘潭佳友矿产品有限公司 13,077,784.31 2.42%
合计 —— 151,142,559.23 28.02%
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4、费用
说明：①管理费用同比增长30.89%，主要系本年固定资产修理费用和停工损失增加。
②财务费用同比增长54.92%，主要系银行贷款增加和利率增长，利息支出相应增加。
③所得税费用同比减少164.49%，主要系本年亏损导致当期所得税费用减少
5、研发支出
报告期内，公司成功研发出电解二氧化锰新产品，其放电性能等主要性能指标较原有产品得到提升，获得试用客户好
评，公司正针对原有的一条1万吨/年电解二氧化锰生产线进行技术改造以实现量产。在目前国内同行业产能过剩、竞争激烈
的情况下，该产品的研发生产将提高公司产品的市场占有率，促进公司持续健康发展。2012年公司研发支出1,
