深圳拓邦股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
深圳拓邦股份有限公司
 2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                   深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人武永强、主管会计工作负责人文朝晖及会计机构负责人(会计主管人员)向伟
声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                         深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 933,786,190.82                    891,863,016.81                        4.70%
归属于上市公司股东的净资产
                                             536,211,920.27                    508,410,000.46                        5.47%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                  本报告期                                       年初至报告期末
                                                               增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     277,639,408.10                     8.66%           782,825,164.75                12.20%
归属于上市公司股东的净利润
                                    24,914,363.91                     46.57%           48,253,289.59                41.79%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    25,176,550.77                     46.84%           48,166,431.93                40.77%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                     59,773,046.61                -21.24%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.11                  37.50%                     0.22               37.50%
稀释每股收益（元/股）                           0.11                  37.50%                     0.22               37.50%
加权平均净资产收益率                          4.78%                   1.43%                     9.20%                2.60%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                         -1,214,150.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                1,815,204.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                               -1,515,639.60
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
                                                                    深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -315,661.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                        1,305,171.40
减：所得税影响额                                                            -13,827.37
     少数股东权益影响额（税后）                                               1,893.31
合计                                                                        86,857.66               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         21,030
                                             前 10 名普通股股东持股情况
                                                                         持有有限售条件       质押或冻结情况
           股东名称               股东性质      持股比例    持股数量
                                                                           的股份数量      股份状态       数量
武永强                         境内自然人          28.08%   61,322,496        45,991,872     质押         4,520,000
纪树海                         境内自然人           6.22%   13,594,032        10,404,444
中国工商银行－上投摩根内需动
                               其他                 1.92%    4,200,002
力股票型证券投资基金
珠海清华科技园创业投资有限公
                               境内非国有法人       1.70%    3,712,000
司
中国建设银行股份有限公司－华
                               其他                 1.60%    3,499,961
夏兴和混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－上投摩
                               其他                 1.53%    3,339,928
根行业轮动股票型证券投资基金
交通银行股份有限公司－泰达宏
利价值优化型成长类行业证券投 其他                   1.45%    3,156,578
资基金
中国建设银行－上投摩根双息平
                               其他                 1.12%    2,449,545
衡混合型证券投资基金
                                                                    深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国建设银行－上投摩根成长先
                               其他                 1.03%    2,239,765
锋股票型证券投资基金
中国银行－华夏行业精选股票型
                               其他                 0.92%    2,019,936
证券投资基金(LOF)
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                 股份种类
                    股东名称                        持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类           数量
武永强                                                                       15,330,624 人民币普通股        15,330,624
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投
                                                                              4,200,002 人民币普通股         4,200,002
资基金
珠海清华科技园创业投资有限公司                                                3,712,000 人民币普通股         3,712,000
中国建设银行股份有限公司－华夏兴和混合型证
                                                                              3,499,961 人民币普通股         3,499,961
券投资基金
招商银行股份有限公司－上投摩根行业轮动股票
                                                                              3,339,928 人民币普通股         3,339,928
型证券投资基金
纪树海                                                                        3,189,588 人民币普通股         3,189,588
交通银行股份有限公司－泰达宏利价值优化型成
                                                                              3,156,578 人民币普通股         3,156,578
长类行业证券投资基金
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投
                                                                              2,449,545 人民币普通股         2,449,545
资基金
中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投
                                                                              2,239,765 人民币普通股         2,239,765
资基金
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金
                                                                              2,019,936 人民币普通股         2,019,936
(LOF)
                                               上投摩根内需动力股票型证券投资基金、上投摩根行业轮动股票型证券投
                                               资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋股票
上述股东关联关系或一致行动的说明               型证券投资基金同属于上投摩根基金管理有限公司。华夏兴和混合型证券
                                               投资基金、华夏行业精选股票型证券投资基金同属于华夏基金管理有限公
                                               司。其余股东不存在关联关系和一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务
                                               无
股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                         深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1、资产负债表事项
    （1）、交易性金融资产：报告期比期初减少了 151 万，减少幅度为 50.43%，主要原因是报告期内子公
司所持有的 REVOLUTION LIGHTING TECHNOLOGIES INC 股票价格较年初下跌所致。
    （2）、应收票据：报告期比期初减少 4,031 万，减少幅度为 41.20%。主要原因是报告期内公司接收的
承兑汇票较少。
    （3）、预付账款：报告期比期初增加 373 万，增长幅度为 30.97%。主要原因是主要原因是报告期惠州
工业园项目投入加大，预付了基础工程合同款。
    （4）、其他应收款：报告期比期初增加 282 万，增长幅度为 40.48%。主要原因是报告期应收出口退税
款比期初增加所致。
    （5）、存货：报告期比期初增加约 5737 万，增长幅度为 68.33%。主要原因是报告期内为订单准备的
原材料、在制品及产成品库存增加所致。
    （6）、在建工程：报告期比期初增加了 1072 万元，增长幅度为 240.97％。主要原因是报告期内惠州
工业园项目投入增加所致。
    （7）、无形资产：报告期比期初增加了 2016 万元，增长幅度为 37.77%。主要原因是报告期内股份公
司纳米磷酸铁锂动力电池及电池管理系统由开发支出转入无形资产所致。
    （8）、开发支出：报告期比期初减少了 1705 万元，减少幅度为 56.64%。主要原因是报告期内股份公
司纳米磷酸铁锂动力电池及电池管理系统结转无形资产所致。
    （9）、短期借款：报告期比期初增加了 1120 万，增长幅度为 36.04%。主要原因是报告期内新增人民
币借款 500 万，新增美元借款 100 万所致。
    （10）、应付职工薪酬：报告期与期初相比减少了 1407 万元，减少幅度为 48.65％。主要原因是年初
应付职工薪酬包含了计提的年终奖金，报告期已发放完毕。
    （11）、应交税费：报告期与期初相比减少了 101 万元，减少幅度 89.95%。主要原因是报告期因为订
单准备的存货增加，采购增加导致可抵扣的应交增值税-进项税增加所致。
                                                           深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    2、利润表事项
       （1）、财务费用：报告期与去年同期相比减少了 808 万元。主要原因是报告期内，人民币开始贬值造
成汇兑收益增加，而去年同期人民币升值幅度较大造成汇兑损失较大所致。
       （2）、资产减值损失：报告期与去年同期相比增加了 310 万元。主要原因是报告期内存货较年初大幅
增加，从而引起存货跌价准备大幅增加所致。
       （3）、公允价值变动收益：报告期与去年同期相比减少了 151 万。主要原因是报告期内子公司所持有
的 REVOLUTION LIGHTING TECHNOLOGIES INC 股票依据股价调整公允价值变动所致。
       （4）、投资收益：报告期与去年同期相比增加了 124 万元，主要原因是报告期内子公司深圳拓邦新能
源技术有限公司所投资的深圳市良辉科技有限公司股权稀释，从长期投资转入可供出售金融资产，按新准
则规定，其原稀释计入资本公积的部分一次性转入投资收益所致。
       （5）、营业外收入：报告期与去年同期相比增加了 159 万元，增长幅度为 56.79%，主要原因是报告期
内收到的政府补助款以及子公司收到的增值税退税款比去年同期增加所致。
       （6）、所得税费用：报告期与去年同期相比增加了 318 万元，增长幅度为 79.20%，主要原因是所得税
比去年同期增加所致。
       3、现金流量表事项
    （1）、收到的税费返还：报告期与去年同期相比减少了 1130 万，减少幅度为 31.11%，主要原因是去
年同期收到的出口退税款较多所致。
    （2）、支付的各项税费：报告期与去年同期相比减少了 913 万元，减少幅度为 34.34％。主要原因是
报告期内缴纳的增值税及所得税均较去年同期减少所致。
    （3）、取得借款收到的现金： 报告期与去年同期相比，增加了 1912 万元，增长幅度 44.29%。主要原
因是报告期的借款较去年同期增加 1120 万，以及报告期的借款期限为半年期，偿还借款后再借款比去年
同期增加所致。
    （4）、收到其他与筹资活动有关的现金：报告期与去年同期相比，增加了 171 万元，主要原因是报告
期收回向银行申请开具承兑汇票的保证金大于 3 个月的款项比去年同期增加所致。
    （5）、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：报告期和去年同期相比，减少了 1020 万元，减少幅
度为 31.41％。主要原因是利润分配方案差异所致，报告期内分红为 10 派 1 元，而去年同期为 10 派 1.5
元。
    （6）、支付其他与筹资活动有关的现金：报告期与去年同期相比，增加了 1178 万元，增长幅度 274.75%。
                                                                    深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
主要原因是报告期向银行申请开具承兑汇票的保证金大于 3 个月的款项比去年同期增加。
     （7）、汇率变动对现金及现金等价物的影响：报告期与去年同期相比，增加了 580 万元，主要原因是
报告期内，人民币开始贬值，而去年同期人民币升值加快，导致汇兑收益比去年同期大幅增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     2014 年 5 月 20 日公司公布了《2014 年度非公开发行股票预案》，并在实施 2013 年度利润分配后，于
2014 年 6 月 9 日召开董事会调整了 2014 年度非公开发行股票发行价格和发行数量，2014 年 6 月 25 日公
司召开 2014 年第一次临时股东审议通过 2014 年度非公开发行股票的相关议案。根据证监会反馈，公司对
非公开发行股票预案进行了相应的补充、修订，并于 2014 年 10 月 17 日公司经第五届董事会第二次会议
审议通过。详细内容请查看公司于 2014 年 5 月 20 日、2014 年 6 月 10 日、2014 年 6 月 26 日、2014 年 10
月 18 日在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的公告。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
           承诺事由         承诺方               承诺内容                  承诺时间       承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                     公司实际控制人武永强先生承诺在
                                     作为本公司控股股东及/或实际控制
                           武永强    人期间，不以任何方式直接或间接从 2007 年 06 月 12 日 长期有效    严格履行承诺
                                     事与本公司现在和将来主营业务相
首次公开发行或再融资时所
                                     同、相似或构成实质竞争的业务。
作承诺
                                     作为公司股东的董事纪树海承诺在
                                     任职期间内不以任何方式直接或间
                           纪树海                                      2007 年 06 月 12 日 长期有效   严格履行承诺
                                     接从事与公司现在和将来主营业务
                                     相同、相似或构成实质竞争的业务。
其他对公司中小股东所作承
诺
承诺是否及时履行           是
未完成履行的具体原因及下
                           不适用
一步计划（如有）
                                                                             深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
  四、对 2014 年度经营业绩的预计
  2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
  2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                             30.00%        至                                60.00%
  度
  2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                             5,267.41      至                            6,482.96
  间（万元）
  2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                            4,051.85
                                                 公司前期调整客户结构、产品结构及拓展智能控制器新应用领域取得较好
  业绩变动的原因说明
                                                 效果，营业收入同比增长。
  五、证券投资情况
  √ 适用 □ 不适用
                             最初投资成 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损益 会计核算 股份
证券品种 证券代码 证券简称
                              本（元）      数量（股） 比例    数量（股） 比例            （元）       （元）          科目      来源
                                                                                                                     交易性金
  股票      RVLT   RVLT      3,562,342.00    144,138   0.02%       144,138     0.02% 1,489,839.20 -1,515,639.60
                                                                                                                     融资产
合计                         3,562,342.00    144,138    --         144,138     --       1,489,839.20 -1,515,639.60      --        --
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期
  持有其他上市公司股权情况的说明
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期未持有其他上市公司股权。
  六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
  √ 适用 □ 不适用
         1、根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司将持有的不具有控制、共同控
  制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融
  资产会计科目，并进行追溯调整。具体调整事项如下：
         （1）、合并报表
                                                      深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                         单位：元
                                                                   调整金额
被投资单位             受影响的报表项目名称
                                                       2014-9-30                2013-12-31
深圳市德方 纳米科技有 长期股权投资                       -10,000,000.00           -10,000,000.00
限公司                可供出售金融资产                    10,000,000.00               10,000,000.00
深圳市良辉 科技有限公 长期股权投资                           -407,000.00                         --
司                    可供出售金融资产                       407,000.00                          --
   （2）、母公司报表                                                                     单位：元
                                                                   调整金额
被投资单位             受影响的报表项目名称
                                                       2014-9-30                2013-12-31
深圳市德方纳米科技有 长期股权投资                        -10,000,000.00           -10,000,000.00
限公司               可供出售金融资产                     10,000,000.00               10,000,000.00
   2、根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益，并进行追溯调整。本公司对于被投资单位深圳市良辉科技有限公司2012年因其他股东增资，导致本
公司持股比例变动引起的所有者权益变动，调整了长期股权投资账面价值并计入投资收益，依据修订后
准则规定，所引起的变动应计入所有者权益。具体调整事项如下：
                                                                                          单位：元
                                                                           调整金额
被投资单位                     受影响的报表项目名称
                                                              2014-9-30          2013-12-31
                               资本公积                                    --          1,611,545.86
深圳市良辉科技有限公司
                               未分配利润                                  --         -1,611,545.86
                                                         深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳拓邦股份有限公司                                                             单位：元
                 项目                 期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                     146,613,075.28                         134,103,577.17
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                   1,489,839.20                           3,005,478.80
期损益的金融资产
    应收票据                                      57,543,796.50                          97,859,958.85
    应收账款                                     254,200,825.32                         260,306,494.84
    预付款项                                      15,780,337.56                          12,049,232.92
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                      0.00
    应收股利                                                                                      0.00
    其他应收款                                     9,799,098.43                           6,975,590.75
    买入返售金融资产
    存货                                         141,332,878.37                          83,960,244.52
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                                                        0.00
    其他流动资产                                                                                  0.00
流动资产合计                                     626,759,850.66                         598,260,577.85
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                              10,407,000.00                          10,000,000.00
    持有至到期投资                                                                                0.00
    长期应收款                                                                                    0.00
                                                深圳拓邦股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期股权投资                         12,038,724.08                         14,318,681.09
    投资性房地产                                                                        0.00
    固定资产                            162,737,106.23                        161,110,661.48
    在建工程                             15,173,246.72                          4,450,030.19
    工程物资                                                                            0.00
    固定资产清理                                  0.00                                  0.00
    生产性生物资产                                                                      0.00
    油气资产                                                                            0.00
    无形资产                             73,551,411.48                         53,388,943.81
    开发支出                             13,053,284.10                         30,105,374.56
    商誉                                  6,060,365.27                          6,060,365.27
    长期待摊费用                          6,200,331.89                          7,495,482.13
    递延所得税资产                        7,804,870.39                          6,672,900.43
    其他非流动资产                                                                      0.00
非流动资产合计                          307,026,340.16                        293,602,438.96
资产总计                                933,786,190.82                        891,863,016.81
流动负债：
    短期借款                             42,305,000.00                         31,096,900.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                        0.00
期损益的金融负债
    应付票据                             79,843,825.69                         94,376,164.97
    应付账款                            221,794,770.98                        185,669,510.84
    预收款项                             21,969,136.31                         23,525,445.20
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         14,860,674.32                         28,938,563.78
    应交税费                               113,718.50                           1,131,447.61
    应付利息                                                                            0.00
    应付股利                                      0.00