贤丰控股股份有限公司
2020年年度报告公告编号：2021-024
2021年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人韩桃子、主管会计工作负责人谢文彬及会计机构负责人(会计主管人员)谢文彬声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中的“公司未来发展的展望”部分，具体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................
第三节公司业务概要......................................................................................................................
第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................
第五节重要事项..............................................................................................................................
第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第七节优先股相关情况..................................................................................................................
第八节可转换公司债券相关情况..................................................................................................
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................
第十节公司治理..............................................................................................................................
第十一节公司债券相关情况..........................................................................................................
第十二节财务报告..........................................................................................................................
第十三节备查文件目录................................................................................................................
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》及其修订 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》及其修订 |
| 上市规则 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》及其修订 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、贤丰控股 | 指 | 贤丰控股股份有限公司 |
| 控股股东、贤丰集团 | 指 | 贤丰控股集团有限公司 |
| 广东贤丰 | 指 | 广东贤丰控股有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 贤丰控股股份有限公司章程 |
| 珠海蓉胜 | 指 | 珠海蓉胜超微线材有限公司 |
| 嘉兴蓉胜 | 指 | 浙江嘉兴蓉胜精线有限公司 |
| 上海蓉浦 | 指 | 上海蓉浦电线电缆有限公司 |
| 成都蓉胜 | 指 | 成都蓉胜超微线缆销售有限公司 |
| 安徽蓉胜 | 指 | 安徽蓉胜电子基础材料有限公司 |
| 蓉胜研究院 | 指 | 珠海蓉胜电子材料研究院有限公司 |
| 珠海中精 | 指 | 珠海中精机械有限公司 |
| 蓉胜扁线 | 指 | 珠海蓉胜扁线有限公司 |
| 香港蓉胜 | 指 | 蓉胜（香港）有限公司 |
| 香港贤丰 | 指 | 贤丰（香港）投资有限公司 |
| 珠海一致 | 指 | 珠海市一致电工有限公司 |
| 白银一致 | 指 | 白银一致长通超微线材有限公司 |
| 深圳新能源 | 指 | 贤丰（深圳）新能源材料科技有限公司 |
| 惠州新能源 | 指 | 贤丰（惠州）新能源材料科技有限公司 |
| 深圳深江泰 | 指 | 深圳市深江泰贸易有限公司 |
| 中贤锂业 | 指 | 青海中农贤丰锂业股份有限公司 |
| 横琴国际 | 指 | 横琴国际商品交易中心有限公司 |
| 丰盈租赁 | 指 | 珠海横琴丰盈融资租赁有限公司 |
| 盈顺保理 | 指 | 深圳前海盈顺商业保理有限公司 |
丰盈基金
| 丰盈基金 | 指 | 广州丰盈基金管理有限公司 |
| 丰盈惠富 | 指 | 横琴丰盈惠富投资基金（有限合伙） |
| 丰盈信德 | 指 | 横琴丰盈信德投资基金（有限合伙） |
| 丰盈睿信 | 指 | 横琴丰盈睿信投资基金（有限合伙） |
| 兴元钾肥 | 指 | 茫崖兴元钾肥有限责任公司 |
| 天津卡乐 | 指 | 天津卡乐互动科技有限公司 |
| SNK | 指 | 株式会社SNK或SNKCorporation(JP)或????????? |
| 报告期、本年、本期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 上期、上年同期、期初 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日、期初指2020年1月1日 |
| 报告期末 | 指 | 2020年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
| 股票简称 | 贤丰控股 | 股票代码 | 002141 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 贤丰控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 贤丰控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | INFUNDHOLDINGCO.，LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | INFUNDHOLDING | ||
| 公司的法定代表人 | 韩桃子 | ||
| 注册地址 | 珠海市金湾区三灶镇三灶科技工业园 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 519040 | ||
| 办公地址 | 广东省深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心33楼08单元 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 518035 | ||
| 公司网址 | www.sz002141.com | ||
| 电子信箱 | stock@sz002141.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 梁丹妮 | 温秋萍 |
| 联系地址 | 广东省深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心33楼08单元 | 广东省深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心33楼08单元 |
| 电话 | 0755-23900666 | 0755-83139666 |
| 传真 | 0755-83255175 | 0755-83255175 |
| 电子信箱 | stock@sz002141.com | stock@sz002141.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
四、注册变更情况
组织机构代码
| 组织机构代码 | 91440000617503302A |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 报告期内无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 报告期内无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区裕民路18号北环中心22层 |
| 签字会计师姓名 | 尚英伟、梁修武 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因会计差错更正
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 963,661,415.21 | 989,540,672.00 | 989,540,672.00 | -2.62% | 1,004,073,717.18 | 1,004,073,717.18 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -544,631,457.22 | 8,007,426.71 | 8,007,426.71 | -6,901.58% | 7,040,232.87 | 7,040,232.87 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -209,359,983.33 | -4,137,894.63 | -4,137,894.63 | -4,959.58% | -6,760,764.30 | -6,760,764.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -113,072,205.75 | 45,316,181.58 | 45,316,181.58 | -349.52% | -411,970.63 | -411,970.63 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.4800 | 0.0071 | 0.0071 | -6,860.56% | 0.0062 | 0.0062 |
稀释每股收益（元/股）
| 稀释每股收益（元/股） | -0.4800 | 0.0071 | 0.0071 | -6,860.56% | 0.0062 | 0.0062 |
| 加权平均净资产收益率 | -48.89% | 0.57% | 0.57% | -49.46% | 0.54% | 0.54% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 1,167,240,757.94 | 1,844,657,230.13 | 1,894,103,606.13 | -38.38% | 1,841,048,133.36 | 1,841,048,133.36 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 781,105,388.84 | 1,432,911,950.20 | 1,432,911,950.20 | -45.49% | 1,340,643,430.45 | 1,340,643,430.45 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
截止2019年12月31日，本公司已背书且在资产负债表日未到期的应收票据共计9,163.87万元，其中4,944.64万元的银行承兑汇票和商业承兑汇票为附追索权的应收票据。根据《票据法》有关规定，本公司仍需对上述附追索权的票据持票人承担连带责任，不符合终止确认应收票据的条件，本公司2019年应收票据和短期借款均少计4,944.64万元，本公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2019年年度合并财务报表相关科目进行了追溯调整。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√是□否
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 963,661,415.21 | 989,540,672.00 | 主要系漆包线业务、提供劳务、经营租赁、材料销售 |
| 营业收入扣除金额（元） | 3,404,931.56 | 392,351.20 | 主要系提供劳务、经营租赁、材料销售 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 960,256,483.65 | 989,148,320.80 | 主要系漆包线业务相关收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 158,936,440.83 | 224,208,577.58 | 268,903,160.17 | 311,613,236.63 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 648,343.31 | -157,441,512.05 | -45,825,842.81 | -342,012,445.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -1,952,686.46 | -24,236,634.24 | -23,888,069.24 | -159,282,593.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,035,076.61 | 18,469,092.12 | -68,858,228.63 | -53,647,992.63 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -792,690.17 | 1,021,317.12 | -25,241.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,703,148.17 | 14,714,851.91 | 12,122,491.08 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -28,940,000.00 | 主要系公司为子公司深圳新能源、惠州新能源提供连带担保事项，预计承担的担保责任 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -190,029,479.01 | 769,974.11 | 431,610.88 | 主要系根据相关准则及业务实质将SNK及天津卡乐的剩余长期股权投资列示为交易性金融资产核算所致 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,183,300.20 | 454,941.23 | -311,223.41 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -193,984,374.49 | 主要系深圳新能源、惠州新能源终止经营所致 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,064,814.04 | 3,101,057.72 | -1,663,839.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -75,020,035.85 | 1,714,705.31 | 80,480.14 | |
| 合计 | -335,271,473.89 | 12,145,321.34 | 13,800,997.17 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务2020年公司的业务主要集中于由子公司珠海蓉胜承载的中高端微细漆包线业务。珠海蓉胜自创立以来，始终关注“丝的价值”，致力于“超微线材”的极致发挥，专注于超微细漆包线的研发和应用，全力为全球精密电子元器件如继电器、微特电机、电磁阀、电子变压器、传感器、点火线圈等开发应用提供解决方案。珠海蓉胜产品包含五大类不同漆膜种类及自粘线，可按不同地区客户提供各类收线轴产品，以满足客户超高绕线速度的要求，产品主要应用于家电、通讯设备、高铁、航空、汽车电子、计算机、办公和个人电子产品相配套的继电器、微特电机等微小型和精密电子元器件。经过三十四年的滚动发展和技术积累，珠海蓉胜已发展成为全球超微细漆包线高端应用领域的主力供应商和亚洲规模最大、世界排名前列的超微细漆包线专业制造商，产品销售至中国及欧洲、美洲、东南亚、南亚等市场。
为满足不同客户产品的应用需求，珠海蓉胜多年来已成立了多个海内外客户的专属车间，同时成立工业4.0车间，引进在拉线领域中处于国际领先地位的高端设备，从线径10毫米进线，成品直径最小可达0.0125毫米，专门为机械行业、电力行业、信息产业相配套。为顺应高端市场发展需求，珠海蓉胜2018年在华东区安徽省投资设立制造分厂，该厂占地面积约30,000平方米，年产微细漆包线约9,000余吨，产品以高端客户为目标，拥有“产品质量在线监控“以及“生产管理过程管控“等现代化生产管理系统，保证了产品质量的一致性。
珠海蓉胜陆续获得了国家高新技术企业、中国电子元件百强企业、广东省清洁生产企业、广东省高成长中小企业、广东省智能制造试点示范单位、广东省制造业500强企业、珠海市重点培育企业等多项荣誉，其漆包线产品先后荣获替代进口产品、国家火炬计划项目、广东省优秀新产品、广东省著名商标、广东省名牌产品、高新技术产品、珠海市科技进步特等奖、珠海市战略性新兴产业重点推广产品等荣誉。
在“中国制造2025”的宏观大背景下，珠海蓉胜积极致力于自动化、智能化、信息化的高端柔性生产模式，创建无人车间，让员工在享受生活的同时体验快乐的制造方式。作为细分领域的领军企业，我们在关注自身发展的同时，准确把握国家的战略构想及市、区政府的专业性政策辅导，积极肩负起社会责任，在漆包线这个污染的行业里缔造第一个无污染的企业，主动承担引领行业绿色健康发展的使命。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 较期初减少91.62%，主要系：将持有的天津卡乐股权转为交易金融资产，出售SNK股权及相关剩余股权核算方法变更，对兴元钾肥的股权计提减值所致 |
| 固定资产 | 较期初减少26.38%，主要系惠州新能源的房产和设备减值所致 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 交易性金融资产 | 较期初增加2216.75%，主要系根据相关准则及业务实质将SNK及天津卡乐的剩余长期股权投资列示为交易性金融资产核算所致 |
| 应收票据 | 较期初增加52.23%，主要系对期初的应收票据调整所致 |
| 应收款项融资 | 较期初增加59.55%，主要系本期收到应收票据增加及对期初的应收票据调整所致 |
预付账款
| 预付账款 | 较期初减少56.64%，主要系以前预付的基金管理费在本年确认费用所致 |
| 开发支出 | 较期初增加47.70%，主要系本期珠海蓉胜增加研发支出资本化所致 |
| 商誉 | 较期初减少59.37%，主要系计提横琴国际商誉减值所致 |
| 长期待摊费用 | 较期初减少35.80%，主要系子公司装修费用摊销所致 |
| 递延所得税资产 | 较期初增加199.60%，主要系本报告期子公司珠海蓉胜亏损金额确认递延所得税资产所致 |
| 其他非流动资产 | 较期初减少99.74%，主要系计提资产减值准备所致 |
2、主要境外资产情况
√适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 交易性金融资产-SNK | 股权投资 | 83,449,334.28 | 日本 | 权益工具投资 | 保存重要交易文件 | 28,817,794.60 | 10.68% | 否 |
三、核心竞争力分析
报告期内公司微细漆包线业务的核心竞争力具体如下：
1.技术优势公司一直致力于将技术创新作为促进公司业务可持续发展的重要手段。子公司珠海蓉胜成立的蓉胜研究院专注于产品研发和技术创新，通过持续地对生产设备进行改造以及引进高端装备、优化生产工艺，使其能始终保持业内领先的技术优势；多年来，珠海蓉胜通过与上游供应商合作以开展适应节能环保与智能制造相关的装备技术研发，通过与下游客户合作以开展个性化定制技术交流与合作，与行业协会密切合作以获取国内行业最新技术资讯，参展国际大型展会以加强国际技术交流与合作，为公司的关键技术研发方向提供指引；珠海蓉胜与多家高校对接，实施企业与高校产学研以及专项开发项目，开展人才培养合作交流，共同培养应用型高层次人才；珠海蓉胜每年引进应届毕业大学生，内部开展职业技术培训，建立了人才培养梯队；通过对内部自身技术人才的培养以及组建高效的研发技术团队，同时建立员工股权激励机制，使企业的自主研发和创新能力有较大程度的提升。
2.规模优势经过多年在微细漆包线领域的深耕经营，并通过持续不断的老设备的更新改造和新设备的投入，公司目前已是国内本土企业中主要的微细漆包线的专业制造商之一，产能在业内持续领先，产品多样化，能够满足各类客户的需求，并具有快速交付能力。
3.品牌优势公司具有多年从事微细漆包线生产、研发的经验，产品在行业内具有较高知名度和良好的品牌形象，“蓉胜”牌漆包线已为知名商标，与外资品牌相比，具有明显的价格优势和服务优势，在客户群中形成了较高的影响力和认知度。
4.客户与渠道优势公司拥有经验丰富的营销团队，经过多年的市场开拓和客户维护，公司目前已拥有一批稳定的优质客户，漆包线为基础材料，由于产品的稳定性，绝大部份重要客户对产品的依存度较大。2020年上半年公司成功开发多家优质高端客户，成功进入高端客户市场，形成了覆盖国内多地和海外市场的营销网络；同时，公司成立网络团队，积极开发中端市场，补充因疫情影响导致的销量下滑，公司将客户需求放在首要位置，深入挖掘潜在需求，使产品保持较高市场占有率。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
过去一年，中国经济面临前所未有的冲击，百年不遇的疫情突然暴发，世界经济遭受重挫，政治格局和国际关系日显复杂。在此背景下，一方面公司积极响应国家复工复产的号召，组织好各项防疫抗疫工作和经营管理工作，积极开源节流，努力降低疫情对生产经营的影响；另一方面公司持续回收长期投资资金以充实现金储备，全面贯彻2020年“负重前行，智慧求生”的经营主题。
2020年度，公司营业收入96,366.14万元，较上年同期下降2.62%；营业成本89,328.85万元，较上年同期增长3.10%；研发费用3,526.64万元，较上年同期增长2.30%；经营活动产生的现金流量净额-11,307.22万元，较上年同期下降349.52%；归属于上市公司股东的净利润-54,463.15万元，较上年同期下降6,901.58%。公司经营情况未达预期的主要原因为：公司主营微细漆包线业务在报告期受疫情因素的影响经营业绩有一定程度的下滑，同时公司在报告期退出新能源产业，大额长期股权投资减值以及因交易性金融资产（转换前以长期股权投资核算）转换、持有、出售导致投资收益及公允价值变动损失较大。
报告期内，公司主要经营情况如下：
（一）漆包线业务
2020年，全球遭遇历史罕见的疫情大流行，整个世界经济受到严重的冲击，全球经济下滑，叠加中美贸易战，中西方各种社会矛盾等诸多因素，在如此复杂的环境下，企业经营管理遭受严峻的考验。2020年上半年，为抗击疫情的影响，珠海蓉胜积极有序地布署各项防疫抗疫工作，推进复工复产工作，并组织好各项经营管理工作，有效降低疫情对经营的影响；2020年下半年，国内疫情缓解，珠海蓉胜业务订单回暖，在现有的产能下，产能与短期增加的订单的矛盾上升，珠海蓉胜采取如客户筛选、外协加工等多项措施，降低了产能不足带来的影响。回顾全年，珠海蓉胜生产经营的产销指标基本与去年持平，略有增长，但利润水平有大幅的降低。2020年，珠海蓉胜完成的重点工作如下：
1.积极开拓市场，开发新客户
疫情发生，珠海蓉胜紧急启动中端战略，配合成立网络团队，成功开发多个行业重大客户，并取得突破性业务进展。在市场及疫情发展极不明朗的情况下，保证了开机率，为稳定人心及生产提供了支撑。
2.完善内部管理，强化成本控制
珠海蓉胜注重内部管理，按照企业规范运作指引要求，完善法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制，强化各项业务决策流程的科学性，运用现代管理工具，确保公司内部控制制度行之有效；同时开展各种培训，提高珠海蓉胜管理层特别是核心人员的管理和决策能力，并不断完善激励机制，打造高素质高效率管理团队，将企业经营风险降至最低。与此同时，珠海蓉胜成立了由工艺、设备、生产共同组建的节电项目创新团队、废丝节约项目创新团队等，全面开展以提高生产效率、节约能耗为目的专项工作，相关团队积极开拓思维，勇于创新，协调各部门从底层各环节较好地进行成本控制。
3.重视知识产权，提升研发实力
珠海蓉胜非常重视产品技术研发和技术创新，建立了专项的研发团队，并实施完成了多项科技成果转化。2020年珠海蓉胜获得部级制造业单项冠军产品、省级工程技术研究中心、2020年（第33届）中国电子元件百强企业、2020年广东省制造业500强、2020年粤港澳大湾区高价值专利培育布局大赛百强项目等各类荣誉资质11项，其中：部级1项、省级3项、市级2项、区级2项、行业级3项；本年度新增发明专利2件，实用新型专利6件。截至本报告日，珠海蓉胜及其下属公司现拥有有效专利55件（其中：发明专利10件，实用新型专利45件），均为企业核心自主知识产权。
（二）新能源业务
报告期内，公司新能源业务项目公司深圳新能源及惠州新能源自成立以来，经营业绩和运营情况不理想，2020年以来始终无法正常复工复产，持续经营存在重大不确定性风险，公司虽采取多种措施试图扭转形势但收效甚微；与此同时，深圳新能源及惠州新能源与相关债务纠纷已牵连公司面临承担担保责任的局面，对公司资产安全性造成不良影响，为了维护公司及股东的合法权益和公司资产安全性，避免公司损失进一步扩大，2020年三季度末公司决定解散深圳新能源及惠州新能源，并对其进行清算注销。与此同时，由于上述解散清算事项导致公司旗下基金投资的相关产业链项目——茫崖兴元钾肥有限责
任公司的股权投资出现减值迹象，且截止本报告期末该项目相关资源整合未达预期。因此，公司根据有证券期货资质的评估公司的相关评估结果和减值测试结果，在本报告期末计提了相关减值损失和预计负债。
（三）并购基金投资进展报告期内为了增强公司资金流动性，提高抗风险能力，公司通过全资子公司香港蓉胜先后数次出售所持SNK部分KDR股份，持续自并购基金丰盈惠富及丰盈信德收回投资。由于公司对SNK及天津卡乐股权的持有意图发生变化，导致公司所持SNK及天津卡乐股权的核算方法一并从长期股权投资的权益法转换为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
二、主营业务分析
1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2020年
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 963,661,415.21 | 100% | 989,540,672.00 | 100% | -2.62% |
| 分行业 | |||||
| 漆包线 | 960,256,483.65 | 99.65% | 949,559,309.43 | 95.96% | 1.13% |
| 新能源 | 0.00 | 0.00% | 39,981,362.57 | 4.04% | 100.00% |
| 其他 | 3,404,931.56 | 0.35% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 分产品 | |||||
| 常规线 | 893,157,617.89 | 92.68% | 888,433,180.87 | 89.78% | 0.53% |
| 自粘线 | 58,240,549.72 | 6.04% | 55,974,865.38 | 5.66% | 4.05% |
| 扁线 | 8,858,316.04 | 0.92% | 5,151,263.18 | 0.52% | 71.96% |
| 新能源 | 0.00 | 0.00% | 39,981,362.57 | 4.04% | -100.00% |
| 其他 | 3,404,931.56 | 0.35% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 303,229,716.69 | 31.47% | 284,193,420.51 | 28.72% | 6.70% |
| 华东地区 | 369,944,695.79 | 38.39% | 357,626,673.02 | 36.14% | 3.44% |
| 西南地区 | 34,899,007.31 | 3.62% | 29,524,227.76 | 2.98% | 18.20% |
| 西北地区 | 0.00 | 0.00% | 39,981,362.57 | 4.04% | -100.00% |
| 其他地区 | 35,292,037.38 | 3.66% | 28,313,474.31 | 2.86% | 24.65% |
| 直接出口 | 220,295,958.04 | 22.86% | 249,901,513.83 | 25.25% | -11.85% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
营业收入
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 漆包线 | 960,256,483.65 | 890,169,818.06 | 7.30% | 1.13% | 5.17% | -3.56% |
| 分产品 | ||||||
| 常规线 | 893,157,617.89 | 830,283,428.98 | 7.04% | 0.53% | 4.59% | -3.59% |
| 自粘线 | 58,240,549.72 | 51,909,379.19 | 10.87% | 4.05% | 8.78% | -3.99% |
| 扁线 | 8,858,316.04 | 7,977,009.89 | 9.95% | 71.96% | 64.30% | 2.38% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 302,218,418.15 | 285,666,704.33 | 5.48% | 6.34% | 10.01% | -3.15% |
| 华东地区 | 368,747,092.89 | 334,665,610.04 | 9.24% | 3.11% | 6.86% | -3.19% |
| 西南地区 | 34,530,379.05 | 30,235,308.18 | 12.44% | 16.96% | 21.49% | -3.27% |
| 其他地区 | 35,177,788.29 | 33,624,204.12 | 4.42% | 24.24% | 28.45% | -3.13% |
| 直接出口 | 219,582,805.28 | 205,977,991.39 | 6.20% | -12.13% | -7.43% | -4.76% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近
年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 漆包线 | 销售量 | 公斤 | 16,100,554.82 | 15,865,986.83 | 1.48% |
| 生产量 | 公斤 | 16,651,928.75 | 15,715,611.38 | 5.96% | |
| 库存量 | 公斤 | 1,534,409.88 | 983,035.96 | 56.09% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
库存量同比增长幅度较大主要系年终订单增多公司加大生产且上年基数较小所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√适用□不适用
子公司惠州新能源与藏格控股股份有限公司（以下简称“藏格控股”）于2017年8月31日签订了《锂离子富集材料销售总协议》，藏格控股向惠州新能源采购锂离子富集材料。同时双方签订了《技术使用协议》，约定由惠州新能源向藏格控股提供盐湖卤水提锂并制取工业级碳酸锂产品相关技术的基础性方案及流程并收取技术使用费。截至2020年12月31日，《技术使用
协议》中约定的义务公司已经履行完成，公司已向格尔木藏格锂业有限公司提供锂离子富集材料产品376吨，后无供货进展。
（5）营业成本构成行业和产品分类
单位：元
行业分类
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 漆包线 | 材料 | 771,414,723.88 | 86.36% | 733,491,847.57 | 84.65% | 5.17% |
| 漆包线 | 动力 | 30,020,965.60 | 3.36% | 27,974,960.32 | 3.23% | 7.31% |
| 漆包线 | 其他 | 88,734,128.58 | 9.93% | 84,955,883.16 | 9.80% | 4.45% |
| 新能源 | 其他 | 0.00 | 0.00% | 20,044,993.95 | 2.31% | -100.00% |
| 其他 | 其他 | 3,118,684.80 | 0.35% | |||
| 总计 | 893,288,502.86 | 100.00% | 866,467,685.00 | 100.00% | 3.10% | |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 常规线 | 材料 | 720,721,384.47 | 80.68% | 691,387,878.54 | 79.79% | 4.24% |
| 常规线 | 动力 | 27,118,248.43 | 3.04% | 24,694,913.64 | 2.85% | 9.81% |
| 常规线 | 其他 | 82,443,796.08 | 9.23% | 77,766,443.85 | 8.98% | 6.01% |
| 小计 | 830,283,428.98 | 92.95% | 793,849,236.03 | 91.62% | 4.59% | |
| 自粘线 | 材料 | 43,971,278.61 | 4.92% | 39,248,351.38 | 4.53% | 12.03% |
| 自粘线 | 动力 | 2,439,675.10 | 0.27% | 2,921,324.46 | 0.34% | -16.49% |
| 自粘线 | 其他 | 5,498,425.48 | 0.62% | 5,548,641.02 | 0.64% | -0.91% |
| 小计 | 51,909,379.19 | 5.81% | 47,718,316.86 | 5.51% | 8.78% | |
| 扁线 | 材料 | 6,722,060.80 | 0.75% | 2,855,617.65 | 0.33% | 135.40% |
| 扁线 | 动力 | 463,042.07 | 0.05% | 358,722.22 | 0.04% | 29.08% |
| 扁线 | 其他 | 791,907.02 | 0.09% | 1,640,798.29 | 0.19% | -51.74% |
| 小计 | 7,977,009.89 | 0.89% | 4,855,138.16 | 0.56% | 64.30% | |
| 新能源 | 其他 | 20,044,993.95 | 2.31% | -100.00% | ||
| 小计 | 20,044,993.95 | 2.31% | -100.00% | |||
| 其他 | 其他 | 3,118,684.80 | 0.35% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 小计 | 其他 | 3,118,684.80 | 0.35% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 总计 | 营业成本 | 893,288,502.86 | 100.00% | 866,467,685.00 | 100.00% | 3.10% |
说明：无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用□不适用
深圳新能源及其全资子公司惠州新能源为公司2017年投资设立的承载新能源业务的公司，因受疫情及市场影响，2020年以来始终无法正常复工复产，其正常持续经营存在重大不确定性风险，公司虽采取多种措施试图扭转形势但收效甚微，为了维护公司及股东的合法权益和公司资产安全性，避免公司损失进一步扩大，2020年三季度末公司决定解散深圳新能源及惠州新能源，并对其进行清算注销。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）
| 前五名客户合计销售金额（元） | 147,545,841.21 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 15.31% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前
大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 33,157,247.67 | 3.44% |
| 2 | 客户2 | 31,177,410.96 | 3.24% |
| 3 | 客户3 | 29,632,298.60 | 3.07% |
| 4 | 客户4 | 27,047,990.33 | 2.81% |
| 5 | 客户5 | 26,530,893.65 | 2.75% |
| 合计 | -- | 147,545,841.21 | 15.31% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 577,494,615.28 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 82.93% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 215,428,207.80 | 30.94% |
| 2 | 供应商2 | 165,138,612.21 | 23.71% |
| 3 | 供应商3 | 118,358,633.17 | 17.00% |
| 4 | 供应商4 | 45,897,660.62 | 6.59% |
| 5 | 供应商5 | 32,671,501.47 | 4.69% |
| 合计 | -- | 577,494,615.28 | 82.93% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 16,180,080.95 | 26,829,432.26 | -39.69% | 主要是按照最新收入准则将运费归到主营业务成本 |
| 管理费用 | 97,597,489.25 | 72,478,838.81 | 34.66% | 主要系本年为丰盈惠富和丰盈信德退出增加管理费所致；新能源业务停产，相关固定资产折旧及无形资产摊销计入管理费用所致 |
| 财务费用 | 27,931,432.33 | 25,462,201.69 | 9.70% | |
| 研发费用 | 35,266,406.84 | 34,472,938.87 | 2.30% |
4、研发投入
√适用□不适用在公司转型升级过程中，为进一步增强制造业板块市场竞争力，公司持续对新产品项目、研究开发方面进行投入。报告期内，微细漆包线线专用漆包设备及拉丝设备，高端微细漆包线应用的研发，涵盖车载、电声、安全、智能家电、5G通讯等应用领域。各项专利申请，维护；政府相关项目内容的维护等；配合研发进行各项产品性能指标的检测及特殊性能的检测手段开发。检测中心所提供的检测服务也是企业研究院的重要组成部分，尤其是新项目、新材料或现有特殊指标所涉及的检测方法开发，将是今后在研究领域中占据一个极大的份额。公司研发投入情况
| 2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 123 | 162 | -24.07% |
| 研发人员数量占比 | 14.14% | 18.22% | -4.08% |
| 研发投入金额（元） | 37,899,040.46 | 39,230,898.14 | -3.39% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.93% | 3.96% | -0.03% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 2,632,633.62 | 4,757,959.27 | -44.67% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 6.95% | 15.11% | -8.16% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
项目
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 906,584,841.19 | 910,460,046.35 | -0.43% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,019,657,046.94 | 865,143,864.77 | 17.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -113,072,205.75 | 45,316,181.58 | -349.52% |
| 投资活动现金流入小计 | 474,560,035.18 | 139,347,955.41 | 240.56% |
| 投资活动现金流出小计 | 169,671,727.30 | 175,401,493.21 | -3.27% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 304,888,307.88 | -36,053,537.80 | 945.65% |
| 筹资活动现金流入小计 | 44,892,835.11 | 292,110,151.07 | -84.63% |
| 筹资活动现金流出小计 | 232,638,136.17 | 343,017,994.66 | -32.18% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -187,745,301.06 | -50,907,843.59 | -268.79% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,911,479.44 | -42,978,503.04 | 93.23% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年减少349.52%，主要系2020年原材料价格上涨及年末订单增加，支付及预付原材料采购款增加所致；
（2）投资活动现金流入现金比上年增加240.56%，投资活动产生的现金流量净额比上年增加945.65%，主要系本报告期处置产业并购基金及SNK股票所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额减少268.79%，主要系本期偿还金融机构贷款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异，主要原因系本年度公司退出新能源产业导致终止经营利润，长期股权投资减值损失，以及因交易性金融资产（转换前以长期股权投资核算）转换、持有、出售导致的投资收益及公允价值变动损益等，没有对现金流产生影响。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -152,022,814.22 | 24.00% | 主要系将持有的天津卡乐股权转为交易金融资产，出售SNK股权及相关剩余股权核算方法变更所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 28,817,794.60 | -4.55% | 主要系以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -403,211,335.50 | 63.65% | 主要是计提子公司贤丰新能源公司资产减值准备、计提长期股权投资减值准备、对子公司的担保损失等所致 | 否 |
营业外收入
| 营业外收入 | 68,615.72 | -0.01% | 主要系保险理赔款及废品收入所致 | 否 |
| 营业外支出 | 3,142,428.00 | -0.50% | 主要系非流动资产毁损报废损失、捐赠、罚款、滞纳金等支出所致 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 36,899,842.87 | 3.16% | 39,027,114.12 | 2.06% | 1.10% | |
| 应收账款 | 235,599,854.55 | 20.18% | 187,156,626.42 | 9.88% | 10.30% | |
| 存货 | 132,252,604.59 | 11.33% | 114,599,337.49 | 6.05% | 5.28% | |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 82,335,257.66 | 7.05% | 982,558,181.23 | 51.87% | -44.82% | 主要系：将持有的天津卡乐股权转为交易金融资产，出售SNK股权及相关剩余股权核算方法变更，对兴元钾肥的股权计提减值所致 |
| 固定资产 | 222,507,269.69 | 19.06% | 302,237,456.89 | 15.96% | 3.10% | |
| 在建工程 | 22,896,933.29 | 1.96% | 17,737,542.34 | 0.94% | 1.02% | |
| 短期借款 | 22,091,313.12 | 1.89% | 221,939,558.45 | 11.72% | -9.83% | |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 10,405,286.84 | 28,817,794.60 | 157,330,000.00 | 254,761,065.44 | 299,272,318.28 | 241,064,334.28 | ||
| 金融资产小计 | 10,405,286.84 | 28,817,794.60 | 157,330,000.00 | 254,761,065.44 | 299,272,318.28 | 241,064,334.28 | ||
| 上述合计 | 10,405,286.84 | 28,817,794.60 | 157,330,000.00 | 254,761,065.44 | 299,272,318.28 | 241,064,334.28 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
其他变动主要为出售SNK部分股权以后将剩余持有的SNK股权从长期股权投资、天津卡乐的股权从长期股权投资转换为公允价值计量的资产。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
√是□否报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响
2020年6月两次出售SNK部分股份后，公司对SNK的持股比例降至10%以下，公司对SNK将不具有重大影响，同时公司持续自SNK和天津卡乐的投资主体——丰盈惠富及丰盈信德收回投资，公司对SNK及天津卡乐股权的持有意图发生变化，因此公司将所持SNK及天津卡乐股权的核算方法一并从长期股权投资的权益法转换为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，交易性金融资产（注：转换前以长期股权投资核算）转换、持有、出售导致的投资收益及公允价值变动损益-124,47.81万元。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 806,734.44 | 诉前财产保全 |
| 固定资产 | 91,593,211.39 | 诉前财产保全、融资租赁 |
| 无形资产 | 34,496,637.35 | 诉前财产保全 |
| 合计 | 126,896,583.18 |
上表具体情况详见公司2020年12月5日、2021年2月27日于巨潮资讯网上（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司及控股子公司部分财产被查封、冻结的公告》（公告编号：
2020-075）、《关于控股子公司部分财产被申请财产保全的公告》（公告编号：2021-011）。
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额（元）
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 14,160,000.00 | 26,482,872.26 | -46.53% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳新能源 | 子公司 | 锂材料锂产品的技术开发、技术转让、技术服务，锂离子富集材料的研发、生产及销售 | RMB100,000,000.00 | 52,108,024.30 | -37,160,529.87 | 0.00 | -118,157,129.89 | -118,799,032.87 |
| 惠州新能源 | 子公司 | 锂离子富集材料的研发、生产及销售；锂材料、锂产品的技术开发、技术转让、技术服务 | RMB100,000,000.00 | 79,594,659.83 | -73,905,137.75 | 0.00 | -121,550,851.34 | -122,731,970.07 |
| 香港蓉胜 | 子公司 | 进出口贸易 | HKD10,000.00 | 282,857,169.05 | 265,502,877.18 | 53,571,597.70 | -236,896,913.83 | -236,896,913.83 |
| 丰盈基金 | 参股公司 | 投资管理 | RMB20,000,000.00 | 34,289,375.86 | 24,366,961.27 | 20,973,488.86 | 15,740,291.34 | 15,765,165.42 |
| 丰盈惠富 | 子公司 | 股权投资；以自有资金投资 | RMB303,358,600.00 | 100,531,023.32 | 71,918,466.80 | 0.00 | 46,876,344.08 | 46,876,344.08 |
| 丰盈信德 | 子公司 | 股权投资；以自有资金投资 | RMB259,455,100.00 | 73,261,724.97 | 29,588,884.11 | 0.00 | 38,513,795.62 | 38,513,795.62 |
| 丰盈睿信 | 子公司 | 股权投资；以自有资金投资 | RMB300,000,000.00 | 56,830,341.41 | 56,827,341.41 | 0.00 | -210,633,144.39 | -210,633,144.39 |
| 珠海蓉胜 | 子公司 | 电子元器件制造业 | RMB205,950,000.00 | 677,693,936.00 | 250,647,602.77 | 971,626,415.63 | -28,080,093.78 | -27,815,581.47 |
| 安徽蓉胜 | 子公司 | 漆包线及电子元件销售 | RMB68,880,000.00 | 90,396,054.09 | 39,615,715.41 | 119,503,575.58 | -5,438,729.93 | -3,136,407.77 |
| 珠海一致 | 子公司 | 生产和销售自产的耐高温绝缘材料（F、H级，仅限漆包线） | RMB19,000,000.00 | 25,533,815.85 | 14,981,192.23 | 3,004,474.57 | -4,616,725.08 | -6,281,047.13 |
主要控股参股公司情况说明
1.报告期内由于疫情影响导致控股子公司珠海蓉胜及相关业务的子公司主营业务业绩下降、毛利率降低；
2.报告期内控股子公司深圳新能源、惠州新能源终止经营产生较大损失并计提大额资产减值；
3.报告期内因控股子公司深圳新能源及惠州新能源终止经营导致公司旗下基金——丰盈睿信投资的相关产业链项目无协同效应，从而计提大额长期股权投资减值准备；
4.报告期内子公司香港蓉胜及丰盈惠富、丰盈信德本期业绩变动的主要原因为处置SNK股票回收投资及核算方式改变所致；
5.丰盈惠富、丰盈信德、丰盈睿信系公司2017年先后设立的产业并购基金，截至本报告日已进入退出期；
6.主要子公司或参股公司经营情况参阅“第四节一、概述”内容。
八、公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
本公司纳入合并范围的结构化主体为丰盈惠富、丰盈信德、丰盈睿信，鉴于丰盈惠富、丰盈信德、丰盈睿信设立目的为投资符合本公司发展战略需求的企业且大部分出资均为本公司的出资，因此本公司承担了投资的绝大部分风险并享有重大可变回报，实质上拥有主导基金从事投资活动的权利并担任了主要责任人的角色。
九、公司未来发展的展望
本节对未来的描述及经营计划具有一定的不确定性，并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
公司成立以来的主营业务为微细漆包线业务，为开拓新的利润增长点、期望达到多元化发展、稳健经营及分散风险的目标，经公司第七届董事会第五次会议、公司2021年第一次临时股东大会审议批准，公司未来拟通过并购产品成熟、业务体系相对完整、研发实力较强的标的资产成都天邦生物制品有限公司（以下简称“成都天邦”）、南京史纪生物科技有限公司（以下简称“南京史纪”），进入动保行业，开展兽用疫苗业务。
1.行业格局和趋势
(1)兽用疫苗
公司新切入的动保行业兽用疫苗业务所处行业按照证监会最新发布的上市企业分类指引可分类为“C27医药制造业（依据为证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》）”；依据国家统计局《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》，属于“C27医药制造业”。
近年来，随着GMP认证、GSP认证的实施、执业兽医师制度的推广，动保行业壁垒逐渐提高，兽药市场逐步走向规范。我国对于动物疫病防控的重视程度不断加强以及我国畜禽养殖逐渐规模化，使得畜禽养殖量保持稳中有增的态势；受中国宏观经济发展，食品安全意识提高，以及养殖业规模化与集约化等因素影响，中国兽药行业呈现产业规模化、管理精细化、服务一体化、品牌集中化的发展趋势，整个兽用疫苗市场规模预计将保持持续增长态势。根据农业农村部发布的《兽用生物制品经营管理办法》和《关于切实加强重大动物疫病强制免疫疫苗监管工作的通知》中兽用生物制品经销模式以及同文号同质量的规定，我国兽用疫苗市场化进程将会显著加快，助推兽用疫苗行业发展，未来行业市场规模将进一步提升。
（2）漆包线
中国经济的快速发展拉动了铜产品产量的逐年增长，我国已成为铜材产品的第一生产大国和消费大国。随着信息化与智能化的不断发展，作为铜产品之一的漆包线产品，漆包线的需求将会持续上升。随着日本漆包线企业的整体没落，新的格局是：顶级市场，主要为欧洲企业垄断（包括中国的军工市场），而高端与中端及低端市场以中国企业为主。在欧洲，顶级市场与高端市场均为益利素勒（ElektrisolaDr.GerdSchildbachGmbH＆Co.KG）所垄断。但随着珠海蓉胜的经营管理能力和技术创新能力的不断增强，在欧洲市场将会形成一股极大的力量。
漆包线行业是个长寿命周期的行业，也是个容量在不断增加的行业，随着国家宏观政策的调整，从长远来看，行业重新洗牌将有利于具有先进技术水平、高抗风险能力和高管理水平的大型铜产品加工厂商逐渐占据行业主导地位，进而提升行
业的整体发展水平。行业整合过后，存量市场将会极具发展空间。
2.发展战略公司于2021年一季度开始布局动物疫苗业务。收购成都天邦和南京史纪这一举措，预示着公司成功进入动物疫苗产业。在养殖企业逐渐规模化与集约化的大背景下，兽用疫苗具有广阔的发展前景。公司将会紧紧抓住这一契机，以市场为导向，以资源整合为抓手，全面布局，逐步实现业务的战略转型，提升公司的整体盈利水平和提高全体股东的投资回报。
公司漆包线业务的发展目标仍将以继电器、变压器、电机、电磁阀等为主导产品，同时向更高领域深层次发展，为积极响应2020年国家大力发展“新基建”的国家战略，公司将大力发展5G通讯继电器、电力继电器、新能源汽车继电器、接触器等高精密元器件用漆包线。公司将积极进行产品结构的调整和优化，满足市场需求，未来不断完善和提升面向高端客户、高端市场的生产供应能力，增强公司未来在漆包线行业高端市场的份额和话语权，增强公司在高端领域的竞争能力和盈利能力，提高“蓉胜”品牌知名度，提升“蓉胜”品牌价值。
3.经营计划
2021年是公司跨入动保行业兽用疫苗领域的元年，公司将紧密围绕研发、生产、销售以及内控治理等方面蓄势、布局。首先，成都天邦将进一步加强研发投入和研发力度，不断完善产品研发体系和产品类型，同时重视人才引进和研发队伍建设工作，积极开展产学研合作，进一步增强核心竞争力；第二，成都天邦将积极推动生产线和相关设备的改造升级工作，持续提升产品品质，保证产品供应和质量的稳定性；第三，成都天邦将在聚焦大客户的同时积极开拓销售渠道，努力打造一流的市场营销团队，不断提高客户服务能力；同时，公司将注重梳理和完善与收购资产互相融合的企业文化、组织模式、财务管理、人力资源管理、技术研发管理、业务合作等内控治理，努力实现整合效应最大化，保证公司与收购资产的整体利益最大化。
公司将继续加强生产经营的精细化管理工作，持续推进微细漆包线产品结构的调整，针对中高端市场，积极开发新产品，提升产品品质，提高生产效率，降低产品成本，不断适应新的市场需求，打造微细漆包线定位高端，专注精品的品牌形象。从国家相关政策看，中国电线电缆行业“十三五”发展规划要求，行业需注重节能环保，国家提出“建设资源节约型、环境友好型社会”的目标，并要求“加快企业节能降耗的技术改造，对消耗高、污染重、技术落后工艺和产品实施强制性淘汰制度”。公司将紧跟国家发展规划，打造节能环保型企业。2020年，在原有基础上公司积极开发华东市场，安徽蓉胜电子基础材料有限公司已批量投产，生产经营逐渐顺畅，未来将更加方便快捷服务于华东市场，华东工厂将打造成：零污染排放，智能化、无人化、信息化发展的漆包线生产智能化生产企业模式。
4.可能面对的风险
（1）技术更新风险
随着技术的发展与更新，客户需求发生改变，客户不再仅仅追求降低成本，而是希望借助新技术提升其竞争力。
因此，公司及子公司、标的资产将持续洞察行业发展趋势，或产品在行业中的新应用，加大对新技术研发投入，快速适应新技术、新产品的变化，确保和巩固先发优势。
（2）人民币汇率波动导致的汇兑损益风险
公司出口产品量占总销售数量的比例较小，受疫情影响，外销比例预计将会进一步缩小，人民币汇率的波动对公司出口产品的利润影响较小。
公司仍将密切关注汇率的变化，通过合理安排国内外采购、适当配置外汇资产及负债等手段，对冲汇率波动带来的经营风险。
（3）铜价波动风险
铜材是漆包线的主要原材料，价格波动对公司产品的成本、利润以及资金占用均产生一定的影响。
未来，公司仍将密切关注铜材价格的市场变化，通过科学、合理调配采购和库存，尽可能地实现采购与销售的铜价匹配，锁定加工利润，加快库存资金周转。为控制铜价波动风险，公司每年初与合作铜供应商制定年度采购计划，锁定铜采购价格模式，与客户签字框架协议，协调好销售价格模式，尽可能将铜价波动风险转移，减少和降低铜价波动风险。
（4）经营管理风险
公司通过内外并举的方式扩张，经营规模和业务类型不断丰富，内部管理将更加复杂，公司的现有运营管控能力将面临重大挑战。
因此，公司将严格遵照上市企业规范运作指引要求，完善法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制，强化各项
业务决策流程的科学性，运用现代管理工具，如OA流程设计，确保公司内部控制制度行之有效；同时，公司将根据战略需要调整内部组织结构，强化职能平台的管控作用；通过持续培训提高公司管理层特别是核心人员的管理和决策能力，并不断完善激励机制，打造高素质高效率管理团队。
（5）人才流失风险核心技术人员和关键管理人员的流失将不利于公司经营和发展。为了应对这一风险，公司将通过加大人才引进、内部培养等方式扩充人才，调整人才结构，优化薪酬体系，为公司业务的发展储备丰富的人力资本，保障公司持续稳定发展。
为了让管理层员工分享控股子公司珠海蓉胜近年发展带来的收益，增强凝聚力，形成核心团队管理，使核心员工与其形成命运共同体，珠海蓉胜已设立员工持股平台，核心技术人员和关键管理人员已间接成为珠海蓉胜小股东，角色转变将极大地增强员工的主人翁意识，增强团队凝聚力；为应对人才流失风险，珠海蓉胜每年从各大专院校引进应届毕业大学生，并内部开展职业技能培训，建立良好的人才培养梯队，在人才的选拔、职业规划、薪资等方面进行提前布局，降低人才流失的影响。
（6）新进入领域市场风险兽药行业与畜牧水产养殖行业具有较高的关联度，根据养殖行业的特点，兽药行业也表现出相关联的周期性、区域性和季节性特征。因此，宏观环境的突发改变势必会影响到其市场需求，收购资产面临着宏观环境发生不确定变化的风险。
公司将密切关注相关行业宏观环境的动态，加强对行业宏观环境的分析，督促标的资产建立市场风险的防范和预警机制，针对宏观环境变化及时调整经营策略，紧跟市场，切实提高标的资产竞争实力和抗风险能力。
（7）整合风险
收购资产主要从事动物疫苗业务，与公司现有业务差异较大，本次收购完成后，若业务、人员、管理等方面整合发展不及预期，则可能对公司业绩造成不利影响。
公司将根据现代企业管理制度的要求，对标的资产进行制度流程上的梳理，帮助其不断完善各项制度建设，健全内部治理结构，做好内控管理工作。
（8）商誉减值风险
根据评估机构出具的评估报告，成都天邦整体估值4.6亿元，对应PE倍数约为7.67倍。主要是基于成都天邦成立至今已十余年是集兽用生物制品研发、生产、销售和技术服务为一体的国家高新技术企业，已形成了批量化生产能力，重视研发投入，在发展中不断地创新，在业内有一定的知名度，形成了比较成熟的运营模式、稳定的客户群体，目前盈利状况良好，未来收益稳定且持续性较好。如上述基础发生变动及标的资产整合发展不及预期，将可能导致标的资产的价值低于目前的估值，进一步可能会带来商誉减值风险。
公司将加强对标的资产的经营管理以及支持力度，提高其盈利能力，督促标的资产建立经营风险的防范和预警机制，针对各类风险及时制订处理方案，切实保障公司及全体股东的根本利益不受侵害。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用2018年公司制定了《未来三年股东回报规划（2018-2020年）》，确定了利润分配政策，报告期内仍执行该政策，因不符合该政策规定的利润分配条件未进行利润分配。
现金分红政策的专项说明
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司近
年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（一）2018年度利润分配及资本公积转增股本情况公司未派发现金红利，未送红股，未以资本公积转增股本。
（二）2019年度利润分配及资本公积转增股本情况公司未派发现金红利，未送红股，未以资本公积转增股本。
（三）2020年度利润分配及资本公积转增股本情况公司计划不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 0.00 | -544,631,457.22 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2019年 | 0.00 | 8,007,426.71 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | 7,040,232.87 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 广东贤丰 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 详见2、承诺方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项全文 | 2016年04月25日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 谢松锋；谢海滔 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 2016年04月25日 | 长期 | 正常履行中 | |||
| 大成创新资本-招商银行-博源恒丰资产管理计划;广东贤丰;南方资本-宁波银行-蓉胜超微定向增发2号专项资产管理计划 | 股份限售承诺 | 2016年04月25日 | 60个月（至2021年4月26日） | 正常履行中 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||||||
2、承诺方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项全文
注：公司原名广东蓉胜超微线材股份有限公司，简称蓉胜超微。
（1）为避免可能与上市公司之间的同业竞争，广东贤丰控股有限公司承诺：
1）在本公司控股蓉胜超微的期间内，保证不利用自身对蓉胜超微的控股关系从事或参与从事有损蓉胜超微及其中小股东利益的行为。
2）若蓉胜超微未来从事于矿产资源投资、开发等业务，本公司将以避免或减少同业竞争为基本原则，在自蓉胜超微从事矿产资源投资、开发业务后的五年内将本公司所拥有的全部矿山勘探、采选类资产注入蓉胜超微；若部分矿山资产在五年内仍不符合注入条件，本公司将通过将该等资产转让给无关联关系的第三方或委托蓉胜超微经营该等资产的方式处置该等资产，以消除同业竞争。
3）本公司同时进一步承诺在将来向蓉胜超微注入优质矿山资产时，将会把同一类别金属的矿山一次性全部注入；若部分矿山资产不符合注入条件，本公司将在与蓉胜超微进行相关交易完后的六个月内，通过将该金属类别的业务转让给无关联关系的第三方或委托蓉胜超微经营该等资产的方式处置该等资产，以消除同业竞争。
4）若蓉胜超微向第三方收购矿山资产或通过自身勘探、投资开发进入某一有色金属领域，本公司将在蓉胜超微进行相关交易完成后六个月内，通过向蓉胜超微出售、向无关联关系的第三方出售、委托蓉胜超微经营该金属类别资产等方式处置该等资产，以消除同业竞争。
5）从本公司目前拥有的矿产资源来看，铜矿与蓉胜超微的关联度最高，属于蓉胜超微主营业务的上游产业。本公司承
诺将率先规范及完善铜矿资源，一旦符合蓉胜超微的收购条件，将在未来优先将拥有的铜矿资源全部注入蓉胜超微。自此，本公司将不再经营任何与铜矿相关联的业务，就该类矿产品种，与蓉胜超微形成鲜明的产品边界。6）若蓉胜超微拟开展铜材贸易业务及有色金属供应商金融服务（包括融资租赁业务和商业保理业务）。本公司目前未从事或参与从事该等业务，并承诺未来亦不会从事或参与从事该等业务，以避免在铜贸易业务方面与蓉胜超微产生同业竞争。
7）如本公司获得的任何商业机会与蓉胜超微主营业务有竞争或可能构成竞争，则本公司将立即通知蓉胜超微，并优先将该商业机会给予蓉胜超微。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本公司将向蓉胜超微赔偿一切直接和间接损失。
（2）谢松锋先生、谢海滔先生作为上市公司的实际控制人，为避免本人及本人所控制企业与蓉胜超微之间产生同业竞争，承诺如下：
1）在承诺人作为蓉胜超微实际控制人的期间内，保证不利用自身对蓉胜超微的实际控制关系从事或参与从事有损蓉胜超微及其中小股东利益的行为。
2）若蓉胜超微未来从事于矿产资源投资、开发等业务，承诺人将以避免或减少同业竞争为基本原则，在自蓉胜超微从事矿产资源投资、开发业务后的五年内将承诺人所拥有的全部矿山勘探、采选类资产注入蓉胜超微；若部分矿山资产在五年内仍不符合注入条件，承诺人将通过将该等资产转让给无关联关系的第三方或委托蓉胜超微经营该等资产的方式处置该等资产，以消除同业竞争。
3）承诺人同时进一步承诺在将来向蓉胜超微注入优质矿山资产时，将会把同一类别金属的矿山一次性全部注入；若部分矿山资产不符合注入条件，承诺人将在与蓉胜超微进行相关交易完后的六个月内，通过将该金属类别的业务转让给无关联关系的第三方或委托蓉胜超微经营该等资产的方式处置该等资产，以消除同业竞争。
4）若蓉胜超微向第三方收购矿山资产或通过自身勘探、投资开发进入某一有色金属领域，承诺人将在蓉胜超微进行相关交易完成后六个月内，通过向蓉胜超微出售、向无关联关系的第三方出售、委托蓉胜超微经营该金属类别资产等方式处置该等资产，以消除同业竞争。
5）从承诺人目前拥有的矿产资源来看，铜矿与蓉胜超微的关联度最高，属于蓉胜超微主营业务的上游产业。承诺人承诺将率先规范及完善铜矿资源，一旦符合蓉胜超微的收购条件，将在未来优先将拥有的铜矿资源全部注入蓉胜超微。自此，承诺人将不再经营任何与铜矿相关联的业务，就该类矿产品种，与蓉胜超微形成鲜明的产品边界。
6）若蓉胜超微拟开展铜材贸易业务及有色金属供应商金融服务（包括融资租赁业务和商业保理业务）。承诺人目前未从事或参与从事该等业务，并承诺未来亦不会从事或参与从事该等业务，以避免在铜贸易业务方面与蓉胜超微产生同业竞争。
7）如承诺人获得的任何商业机会与蓉胜超微主营业务有竞争或可能构成竞争，则承诺人将立即通知蓉胜超微，并优先将该商业机会给予蓉胜超微。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，承诺人将向蓉胜超微赔偿一切直接和间接损失。
（3）大成创新资本－招商银行－博源恒丰资产管理计划、广东贤丰控股有限公司、南方资本－宁波银行－蓉胜超微定向增发2号专项资产管理计划承诺：在本次非公开发行过程中认购的蓉胜超微股票自蓉胜超微非公开发行股票上市之日起60个月内不予转让。
3、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
2017年
月
日，财政部颁布了《关于修订印发<企业会计准则第
号收入>的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年
月
日起施行；其他境内上市企业，自2020年
月
日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年
月
日起施行。公司作为中国境内上市企业，按要求自2020年
月
日起执行新收入准则，根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称
| 境内会计师事务所名称 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 60 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 0 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 尚英伟，梁修武 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 19；10 |
当期是否改聘会计师事务所
√是□否是否在审计期间改聘会计师事务所
□是√否更换会计师事务所是否履行审批程序
√是□否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明由于公司原审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）业务发展和年审工作任务的安排，经双方友好协商，双方决定终止年度审计合作事项，公司已就变更会计师事务所事项与天健进行了事前沟通，天健知悉本事项并确
认无异议。经公司第七届董事会第三次会议和公司2020年第六次临时股东大会审议批准，公司聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司及子公司2020年度财务审计机构和内部控制审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用经公司第七届董事会第三次会议和公司2020年第六次临时股东大会审议批准，公司聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司及子公司2020年度财务审计机构和内部控制审计机构，财务审计费用和内控审计费用合计
万元。
十、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 报告期内未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼（公司或子公司作为原告） | 385.36 | 否 | 均已一审判决或调解、撤诉（其中1项对方上诉，二审维持原判） | 已一审判决的要求被告向子公司支付货款及利息，已调解的要求被告履行和解协议，已撤诉的子公司已收到款项，1项因无法送达撤诉结案的导致损失1.49万元货款 | 部分执行 | ||
| 报告期内未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼、仲裁（公司或子公司作为被告/被申请人） | 10,565.38 | 是，惠州新能源、深圳新能源以及公司作为被告因融资租赁、售后回租合同利息争议而发生的诉讼事项形成预计负债2,894万元 | 1项已一审判决、二审判决；2项一审已判决、已提二审上诉；3项已裁决结案执行中；10项已调解结案执行中；1项撤诉结案；2项正在审理/仲裁中 | （1）已一审判决、二审判决的子公司无需承担连带责任，（2）已裁决、已调解的要求子公司支付应付款项的金额，合计约485.81万元；（3）一审已判决、正在上诉中的融资租赁案件，截至2020年12月31日，预计要求子公司支付应付款项约8,584.59万元 | 已裁决、已调解的部分履行 |
十三、处罚及整改情况
√适用□不适用
名称/姓名
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 贤丰控股 | 其他 | 中国证监会广东证监局现场检查 | 其他 | 信息披露、财务核算方面存在问题，被出具警示函 | 2021年01月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局警示函的公告》（公告编号：2021-002） |
| 韩桃子 | 董事 | 其他 | 对信息披露方面关联方信息披露不准确、财务核算方面应收票据核算不准确和未对联营公司的长期股权投资进行减值测试等问题负有主要责任，被出具警示函 | |||
| 谢文彬 | 高级管理人员 | 其他 | 对财务核算方面存在应收票据核算不准确和未对联营公司的长期股权投资进行减值测试负有主要责任，被出具警示函 | |||
| 贤丰集团、广东贤丰 | 控股股东 | 其他 | 存在未将股份被质押信息通知上市公司并披露、未及时将股份被司法冻结信息告知上市公司并披露的违规行为，被出具警示函 |
整改情况说明√适用□不适用
（一）公司相关整改情况
1.关于未及时披露并购基金投资的进展情况、未及时披露政府补助事项、未及时披露大股东股份质押信息、未及时披露担保信息的问题
整改措施：
（1）根据《重大信息内部报告制度》制定了《子公司内部管理细则》，要求各控股子公司应定期或不定期向公司报备财务数据、经营分析会议、重大事项信息、投资事项、担保贷款、财务资助、政府补贴、其他事项等，要求各控股子公司内部组织对《细则》内容的学习，并已于2020年8月开展了针对重要子公司中层以上管理人员以及相关岗位的合规培训，以加强上市公司与各控股子公司之间的协作和统一管理，保障上市公司的信息披露工作的及时性；
（2）要求公司相关报告义务人严格按照《重大信息内部报告制度》规定的程序传递重大信息，且需要对报告和材料的真实性、准确性和完整性负责，同时公司将信息披露工作纳入相关报告义务人的绩效考核中，对有关人员因失职导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，要坚决对其给予批评、警告、解除职务甚至索赔等处分或处罚，确保制度执行效果，保证公司合规运作；
（3）自现场检查以来，公司深刻认识到往年在信息披露等方面存在的问题与不足，2020年12月31日公司组织了关于信息披露管理、公司治理与规范运作、新证券法及配套新规解读的专项培训，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员全程参加了本次专项培训，通过培训学习进一步强化了公司董事、监事、高级管理人员信息披露和规范运作的意识，增强了责任感，为促进董监高更勤勉、规范地履行职责，为公司规范治理、合规运作奠定了基础；
（4）定期及时、主动地关注控股股东及其一致行动人的股份变动情况，严格按照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务，并函告督促控股股东按照监管规定积极自查持股变动情况、及时履行告知义务。
整改责任人：董事长、董事会秘书
整改期限：已完成，后续将严格按照相关法律法规，结合公司实际情况不定期开展信息披露管理专题培训，并将持续规范运作。
2.关于关联方信息披露不准确、结构化主体相关信息披露存在遗漏的问题
整改措施：
（1）根据《企业会计准则》、《企业会计准则第36号——关联方披露》、《企业会计准则解释第13号》及《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号——交易与关联交易》，经公司核实，公司与深圳市聚能永拓科技开发有限公司不具有上述规定中所列示的关联关系；
（2）对于公司2018年年报信息中披露的错误信息，在2019年年报关联方信息中已将深圳市聚能永拓科技开发有限公司删除更正，进行了正确的披露，2020年年报披露信息中相关事项将与2019年保持一致；
（3）在2020年年报中将严格按照《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2017年修订）》等规定披露公司关联方信息和公司控制的结构化主体情况；
（4）进一步组织财务人员学习《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告的内容与格式特别规定》（2014年修订）、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2016年修订）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2017年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2017年修订）》、《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》。
整改责任人：财务总监、董事会秘书
整改期限：2020年年披露时完成，并将持续规范运作。
3.关于应收票据核算不准确的问题
整改措施：
（1）在2020年年报中，对2020年度应收票据、短期借款期初数进行重分类调整，2020年年报按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》第七条、第十三条以及《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》第十一条等相关规定进行披露，并对期初数调整事项予以特别提示说明。
（2）根据实际情况对公司及子公司票据进行全面盘查，完善应收票据管理及票据核算管理，确保应收票据核算准确、完整。
整改责任人：财务总监
整改期限：2020年年报披露时完成，并将持续规范运作。
4.关于未对联营公司的长期股权投资进行减值测试的问题
整改措施：
（1）已对SNK长期权投资进行了减值测试，2019年末公司所持SNK公允价值不低于其账面价值，不存在减值；
（2）完善资产减值测试核算管理制度，每年定期对主要资产是否存在减值迹象进行判断，对企业会计准则规定和未明确规定但存在减值迹象的资产进行减值测试并留存归档减值测试文案资料，确保主要资产核算准确、完整，确保会计核算上符合《企业会计准则第2号——长期股权投资》第十八条、《企业会计准则第8号——资产减值》第五条等相关规定；
（3）组织财务人员学习《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告的内容与格式特别规定》（2014年修订）、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2016年修订）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2017年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2017年修订）》、《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》。
整改责任人：财务总监
整改期限：2021年1月31日前，将持续规范运作。
（二）控股股东相关整改情况
1.控股股东证券事务专员因对业务不熟，未及时将持有的上市公司股份被质押情况和股份被司法冻结主披露给上市公司，决定对其作通报批评处理；控股股东负责人对此次违规行为存在管理不到位的情形，决定对其通报评处理；
2.公司内部通报《行政监管措施决定书》，组织学习《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关法律法规；
3.今后严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及相关法律法规的规定执行。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用公司控股股东贤丰集团及其一致行动人广东贤丰所持公司股份因债务纠纷被冻结，详见公司于2019年3月14日、2019年4月17日、2021年1月6日、2021年2月2日在指定的信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2019-016号、2019-034、2021-001、2021-002、2021-010公告。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
关联交易方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 | |
| 丰盈基金 | 同一控制 | 接受关联人提供劳务 | 基金管理费用 | 市场价 | 市场价 | 2,223.19 | 100.00% | 3,000 | 否 | 市场价 | 市场价 | 2020年04月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 合计 | -- | -- | 2,223.19 | -- | 3,000 | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明：报告期内，本公司存续的租赁为日常办公室租赁、车辆租赁、机器设备和仪器融资租赁等。
2018年7月3日，公司控股子公司深圳新能源之全资子公司惠州新能源与汇信融资租赁（深圳）有限公司（以下简称“汇信融资租赁”）签署了《融资租赁合同》，租赁期限为3年，租金总额为5,979.6万元（含税）。
2019年6月5日，公司控股子公司深圳新能源之全资子公司惠州新能源与汇信融资租赁签署了《售后回租融资租赁合同》，回租期限2年，租金总额为3,693.6万元（含税）。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 惠州新能源 | 2018年07月05日 | 5,000 | 2018年07月03日 | 4,528 | 连带责任保证 | 承租方履行债务完毕之日起半年 | 否 | 否 |
| 惠州新能源 | 2019年06月11日 | 4,057 | 2019年06月10日 | 4,057 | 连带责任保证 | 承租方履行债务完毕之日起半年 | 否 | 否 |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 37,027 | 2019年01月08日 | 1,744 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年01月15日 | 1,116 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年12月12日 | 540 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年12月20日 | 698 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年12月27日 | 1,172 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年09月10日 | 300 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年09月17日 | 750 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年09月30日 | 848 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年12月12日 | 718 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年10月16日 | 900 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |
珠海蓉胜
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年10月31日 | 980 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |||||||||
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年11月13日 | 1,000 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |||||||||
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2019年11月28日 | 1,000 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |||||||||
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2020年01月10日 | 1,200 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |||||||||
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2020年01月15日 | 1,200 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |||||||||
| 珠海蓉胜 | 2019年02月21日 | 2020年04月29日 | 1,700 | 连带责任保证;抵押 | 3年 | 是 | 否 | |||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 70,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 4,100 | |||||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 46,084 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 8,585 | |||||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 70,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 4,100 | |||||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 46,084 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 8,585 | |||||||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 10.99% | |||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明：无。
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 15,733 | 200 | 0 |
| 合计 | 15,733 | 200 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□适用√不适用
5、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司认真履行企业社会责任，重视环境保护、安全生产等工作；重视保护股东特别是中小股东的利益，重视对投资者的合理回报；诚信对供应商、客户和消费者；认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务，创建和谐的企业发展环境，实现企业和利益相关方的共同发展。
（1）股东权益保护方面：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的规定，不断健全法人治理结构，坚持重大事项交由股东大会决议，为中小投资者参加股东大会提供便利，充分听取中小投资者对公司发展和治理等方面的合理建议，保障股东合法权益。
（2）员工权益保护：公司坚持以人为本，全面贯彻实施《劳动法》与《劳动合同法》，重视员工权益保障的同时，建立贯穿于员工管理与关怀全过程的良好沟通渠道，关注员工成长，提升员工整体素质，培育优秀内训文化体系，打造良好的学习环境；同时公司注重丰富员工精神生活，定期开展员工活动，提高团队凝聚力。
（3）供应商、客户和消费者权益保护方面：公司积极组织开展客户管理工作，采取措施保证客户权益并积极开展客户
满意度提升、服务创优工作。在市场中充分利用丰富的社会资源，与供应商建立起良好的合作伙伴关系。针对消费者权益保护，公司承诺不滥用、盗用消费者信息。（
）积极履行环境保护：子公司珠海蓉胜践行绿色发展理念，高度重视环境保护和清洁生产工作，对清洁生产实行系统的管理。
（5）公益事业：公司自上市以来每年均资助一批贫困学生，为确保农村贫困家庭子女不因学致贫、返贫，进一步促进贫困学生资助常态化、规范化、精准化、科学化，实现教育公平、健康、和谐发展，公司设立了教育扶贫专项基金，对三灶镇义务教育阶段的部分农村贫困户提供精准教育扶贫资助资金。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 珠海蓉胜 | 苯、甲苯、二甲苯、苯酚 | 有组织高空达标排放 | 48 | 一期：22个，二期：14个，五期：12个 | 苯：ND（未检出），甲苯：0.031mg/m?，二甲苯：6.77mg/m?，酚类：0.7mg/m? | 苯：12mg/m?，甲苯：40mg/m?，二甲苯：70mg/m?，酚类：100mg/m? | 无 | 无 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
珠海蓉胜积极推进无组织废气治理项目，有机废气治理工作成绩显著。结合珠海蓉胜近年来对生产车间有机废气治理的实际情况，委托第三方专业机构编制有机废气专项治理方案并实施。一是对所有包漆生产设备安装先进的二次催化废气处理装置，使生产有机废气治理效果、处理效率明显提升；二是对包漆车间进行排放项目治理，对有机废气进行深度管控，重点是加强对无组织废气进行有效收集处理，不断提高收集和处理效率，高空达标排放，最大限度减少废气排放量。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
珠海蓉胜各项环保手续依法、合规经营，公司原使用的《广东省排污污染物排放许可证》（简称“省证”）已于2020年4月7日到期。因国家对排污许可证管理工作的最新要求，原《省证》到期后，根据国家最新发布的《排污许可证管理办法（试行）》规定，需要在全国排污许可证管理信息平台（http://permit.mee.gov.cn/简称排污证平台））重新申领新证（简称“国证”）。根据珠海市生态环境局金湾分局2020年3月16日下发的相关通知要求，2020年9月30日前需要取得国证，目前公司新《国证》已于2020年6月12日取得。《排污许可证》编号：91440400MA4UKUJJ90001V；有效期限：自2020年6月12日至2023年6月11止。突发环境事件应急预案
珠海蓉胜于2017年
月份编制最新的突发环境应急预案，并于2017年
月
日通过金湾区环保局备案，备案编号：
440404-2017-022-L。该应急预案目前已经到期，公司于2020年12月份，委托第三方环保公司协助完成重新编制工作，预计3-4月份将完成相关编制、专家评审和备案工作。环境自行监测方案
根据新排污许可证《国证》要求，我公司已根据相关规定编制《珠海蓉胜超微线材有限公司自行监测方案》并报政府环保监管部门，从2020年7月份开始，即按照该监测方案委托有资质的第三方环保机构进行相关例行环保监测，并按照相关要求和规定在相关指定网站进行公示。
同时珠海蓉胜分别在不同包漆生产车间安装工艺废气在线监控系统4套，已与政府环保监管部门实行联网，由政府监管部门对公司排放情况进行动态实时监控。其他应当公开的环境信息
珠海蓉胜根据珠海市金湾区环保局要求，对必须公布的相关信息已按要求在相关网站（网址http://www.zh-hc.com/）进行公布。其他环保相关信息
不适用
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用已作为临时报告披露的重大事项：
公告名称
| 公告名称 | 查询索引 | ||
| 公告编号 | 披露日期 | 披露网站 | |
| 关于减少产业并购基金投资额的公告 | 2020-006 | 2020-01-14 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于减少产业并购基金投资额的公告 | 2020-032 | 2020-05-28 | |
| 关于减少产业并购基金投资额的公告 | 2020-034 | 2020-06-20 | |
| 关于并购基金投资的进展公告 | 2020-037 | 2020-06-20 | |
| 关于并购基金投资的进展公告 | 2020-039 | 2020-06-30 | |
| 关于公司对控股孙公司提供财务资助的公告 | 2020-046 | 2020-08-27 | |
| 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 | 2020-050 | 2020-08-27 | |
| 关于董事会换届选举的公告 | 2020-055 | 2020-09-10 | |
| 关于监事会换届和选举职工代表监事的公告 | 2020-055 | 2020-09-10 | |
| 关于并购基金投资的进展公告 | 2020-061 | 2020-10-10 | |
| 关于解散清算控股子公司的公告 | 2020-066 | 2020-10-28 | |
| 关于解散清算控股子公司的进展公告 | 2020-073 | 2020-11-17 | |
| 关于公司及控股子公司部分财产被查封、冻结的公告 | 2020-075 | 2020-12-05 | |
| 关于并购基金投资的进展公告 | 2020-080 | 2020-12-19 | |
| 关于并购基金投资的进展公告 | 2020-082 | 2020-12-25 | |
| 关于并购基金投资的进展公告 | 2020-083 | 2020-12-31 | |
| 关于转让控股子公司部分股权的公告 | 2020-085 | 2020-12-31 | |
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1.根据公司章程规定的董事长在对外投资、购买资产等交易事项上的权限，2020年5月经董事长批准，控股子公司珠海蓉胜将以现金形式收购其下属持股比例达70%的控股子公司珠海中精的少数股东股权。经与持有珠海中精剩余30%股权的中国投资服务有限公司（以下简称“中国投资）协商，双方拟根据珠海中精整体资产评估报告（永安达资产评报字[2020]第001号）评定的净资产1,037万元为基础，商议珠海中精整体作价850万元，对应中国投资持有股权价值为255万元，本次股权收
购完成后，珠海中精成为珠海蓉胜的全资子公司，珠海中精由合资企业变更为内资企业，珠海蓉胜将增加长期股权投资255万元，不影响珠海蓉胜本年利润。截至本报告期末，本次股权收购已完成协议签署、工商变更登记、支付相关款项等手续。
2.已作为临时报告披露的重大事项：
公告名称
| 公告名称 | 查询索引 | ||
| 公告编号 | 披露日期 | 披露网站 | |
| 关于子公司获得政府补助的公告 | 2020-010 | 2020-04-02 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于子公司获得政府补助的公告 | 2020-042 | 2020-07-04 | |
| 关于子公司获得政府补助的公告 | 2020-074 | 2020-11-21 | |
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 498,052,269 | 43.89% | 0 | 0 | 0 | 23,850 | 23,850 | 498,076,119 | 43.90% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 498,052,269 | 43.89% | 0 | 0 | 0 | 23,850 | 23,850 | 498,076,119 | 43.90% |
| 其中：境内法人持股 | 295,358,647 | 26.03% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 295,358,647 | 26.03% |
| 境内自然人持股 | 3,750 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 23,850 | 23,850 | 27,600 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 636,604,250 | 56.11% | 0 | 0 | 0 | -23,850 | -23,850 | 636,580,400 | 56.10% |
| 1、人民币普通股 | 636,604,250 | 56.11% | 0 | 0 | 0 | -23,850 | -23,850 | 636,580,400 | 56.10% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 1,134,656,519 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,134,656,519 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 蒋柏芳 | 0 | 23,850 | 0 | 23,850 | 原高管离职后六个月内购入公司股票，按规定为高管锁定股，离职后六个月内实施100%限售，离职满六个月后至原董事会任期届满六个月内实施75%限售 | 原董事会任期届满六个月后全部解除限售 |
| 屈勇 | 3,750 | 0 | 0 | 3,750 | 原高管离职满六个月后至原董事会任期届满六个月内实施75%限售 | 原董事会任期届满六个月后全部解除限售 |
| 合计 | 3,750 | 23,850 | 0 | 27,600 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 49,154 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 45,763 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||||
| 广东贤丰控股有限公司 | 境内非国有法人 | 26.03% | 295,358,647 | 0 | 295,358,647 | 0 | 质押 | 292,200,000 | ||||||||
| 冻结 | 295,358,647 | |||||||||||||||
| 贤丰控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 14.03% | 159,152,000 | 0 | 0 | 159,152,000 | 质押 | 114,000,000 | ||||||||
| 冻结 | 159,152,000 | |||||||||||||||
| 大成创新资本-招商银行-博源恒丰资产管理计划 | 其他 | 8.68% | 98,452,883 | 0 | 98,452,883 | 0 | ||||||||||
| 南方资本－宁波银行－蓉胜超微定向增发2号专项资产管理计划 | 其他 | 6.51% | 73,839,661 | 0 | 73,839,661 | 0 | ||||||||||
| 南方资本－宁波银行－梁雄健 | 其他 | 2.68% | 30,397,328 | 0 | 30,397,328 | 0 | ||||||||||
| 诸建中 | 境内自然人 | 0.62% | 7,090,000 | -4,170,000 | 0 | 7,090,000 | ||||||||||
| 中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-广荣2号结构化证券投资集合资金信托计划 | 其他 | 0.40% | 4,564,900 | 0 | 0 | 4,564,900 | ||||||||||
| 王涛 | 境内自然人 | 0.27% | 3,085,400 | 3,085,400 | 0 | 3,085,400 | 冻结 | 15,400 | ||||||||
| 杨道建 | 境内自然人 | 0.18% | 2,022,100 | -1,616,900 | 0 | 2,022,100 | ||||||||||
| 李东发 | 境内自然人 | 0.18% | 1,997,600 | 1,997,600 | 0 | 1,997,600 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 除广东贤丰为贤丰控股的全资子公司外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||||||
股东名称
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 贤丰控股集团有限公司 | 159,152,000 | 人民币普通股 | 159,152,000 | |
| 诸建中 | 7,090,000 | 人民币普通股 | 7,090,000 | |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－广荣2号结构化证券投资集合资金信托计划 | 4,564,900 | 人民币普通股 | 4,564,900 | |
| 王涛 | 3,085,400 | 人民币普通股 | 3,085,400 | |
| 杨道建 | 2,022,100 | 人民币普通股 | 2,022,100 | |
| 李东发 | 1,997,600 | 人民币普通股 | 1,997,600 | |
| 周民 | 1,900,000 | 人民币普通股 | 1,900,000 | |
| 谢伟权 | 1,816,919 | 人民币普通股 | 1,816,919 | |
| 吴超 | 1,704,150 | 人民币普通股 | 1,704,150 | |
| 袁东红 | 1,701,000 | 人民币普通股 | 1,701,000 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 除广东贤丰为贤丰控股的全资子公司外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 自然人股东王涛通过普通证券账户持有公司股份15,400股，通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,070,000股，合计持有公司股份3,085,400股；自然人股东杨道建通过普通证券账户持有公司股份520,700股，通过国融证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,501,400股，合计持有公司股份2,022,100股；自然人股东谢伟权通过普通证券账户持有公司股份777,500股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,039,419股，合计持有公司股份1,816,919股；自然人股东袁东红通过普通证券账户持有公司股份0股，通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,701,000股，合计持有公司股份1,701,000股。 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、股东高比例质押/冻结情况
贤丰集团直接持有公司159,152,000股股票，占公司总股本14.03%，被轮候冻结的股份数占其所持有公司股份数量的100%，其中已质押的股份数114,000,000股占其所持有公司股份数量的71.63%；贤丰集团之一致行动人广东贤丰持有公司295,358,647股股票，占公司总股本26.03%，被轮候冻结的股份数占其所持有公司股份数量的100%，其中已质押的股份数292,200,000股占其所持有公司股份数量的98.93%。在保持对公司控制权稳定的前提下，贤丰集团及广东贤丰针对所持公司股票被冻结事宜拟采取和正在采取的应对措施与方案如下：
第一，积极与债权人沟通并协商还款计划与和解方案，争取早日达成和解协议并解除司法冻结。在目前的状态下，债权人有意愿给予合理的时间且正积极配合贤丰集团及广东贤丰进行债务梳理，截至本回函日，没有发生实质性的资产强执情况。
第二，为高效、全面地解决债务问题，拟通过资产重组、债务重组、股权/债权融资等方式引入金融机构、纾困重整基金等战略合作方，在确保控制权不变更的前提下解决集团面临的流动性债务问题。目前，相关债务重组方案正积极推进，但因尚未就上述事宜与任何相关方签署有法律约束的协议文件，在未确定落实之前，基于商业保密原则不便于披露。
第三，全力启动主营业务的相关工作。目前，贤丰集团的生产经营恢复工作已经取得一定的进展，现金流基本面有望得到改善。贤丰集团及广东贤丰对未来的债务重组完成有信心。
上述拟采取和正在采取的应对措施与方案涵盖大股东股份质押及其他债务问题。大股东与相关质权方保持着良好的沟通，在债务重组完成、股份冻结解除后，大股东将积极采取包含补充担保、偿还借款等措施降低股份质押率，多方力促积极向好的结果。
综上所述，我们认为大股东目前的质押、冻结情况不会影响控制权，公司不存在控制权变更的风险。
公司目前的微细线业务、未来新增的动物保护疫苗业务的生产经营没有受到影响，生产经营正常，控股股东及其一致行动人所持股份冻结事项对公司的融资产生了一定的影响，银行金融机构对公司融资保持了一定的谨慎态度，但公司仍积极努力与金融机构沟通协商，争取得到金融机构对公司业务的大力支持。
3、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
控股股东名称
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 贤丰集团 | 谢海滔 | 2010年04月01日 | 914419005536006390 | 实业投资、股权投资；企业重组、并购咨询服务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
4、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 谢松锋 | 本人 | 中国 | 否 |
| 谢海滔 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 谢松锋：任贤丰集团董事长职务；谢海滔：任贤丰集团董事、总经理职务。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
法人股东名称
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 广东贤丰 | 谢海滔 | 2011年09月23日 | 贰亿元 | 股权投资；实业投资；企业并购、重组咨询服务。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 韩桃子 | 董事长、总经理 | 现任 | 女 | 54 | 2019年09月18日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谢文彬 | 董事、财务总监 | 现任 | 男 | 43 | 2019年09月18日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 万荣杰 | 董事 | 现任 | 男 | 35 | 2020年01月23日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张扬羽 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 37 | 2020年01月06日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王铁林 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2019年09月18日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邓延昌 | 独立董事 | 现任 | 男 | 75 | 2020年01月23日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 梁融 | 独立董事 | 现任 | 男 | 40 | 2020年05月21日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王广旭 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 60 | 2019年09月18日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黎展鹏 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 36 | 2020年01月06日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谢凤妹 | 职工代表监事 | 现任 | 女 | 38 | 2019年09月27日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 梁丹妮 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 女 | 38 | 2020年01月06日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 丁晨 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2020年10月12日 | 2023年09月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张江峰 | 独立董事 | 离任 | 男 | 50 | 2017年09月26日 | 2020年01月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蒋柏芳 | 副总经理 | 离任 | 男 | 57 | 2017年09月26日 | 2020年01月07日 | 31,800 | 7,950 | 23,850 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 31,800 | 7,950 | 0 | 23,850 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 韩桃子 | 总经理 | 聘任 | 2020年05月21日 | 2019年12月30日第六届董事会第二十一次会议聘任，2020年5月21日生效 |
| 邓延昌 | 独立董事 | 被选举 | 2020年01月23日 | 2020年1月6日第六届董事会第二十二次会议提名，2020年1月23日2020年第一次临时股东大会选举产生 |
| 梁融 | 独立董事 | 被选举 | 2020年05月21日 | 2020年4月29日第六届董事会第二十四次会议提名，2020年5月21日2019年年度股东大会选举产生 |
| 张扬羽 | 董事 | 被选举 | 2020年05月21日 | 2020年4月29日第六届董事会第二十四次会议提名，2020年5月21日2019年年度股东大会选举产生 |
| 张扬羽 | 副总经理 | 聘任 | 2020年01月06日 | 2020年1月6日第六届董事会第二十二次会议聘任 |
| 梁丹妮 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2020年01月06日 | 2020年1月6日第六届董事会第二十二次会议聘任 |
| 张江峰 | 独立董事 | 离任 | 2020年01月31日 | 任职单位规定不得在外兼职 |
| 万荣杰 | 副总经理、董事会秘书 | 解聘 | 2020年01月07日 | 个人原因 |
| 张扬羽 | 监事 | 任免 | 2020年01月07日 | 职务调整 |
| 蒋柏芳 | 副总经理 | 解聘 | 2020年01月07日 | 个人原因 |
| 丁晨 | 副总经理 | 聘任 | 2020年10月12日 | 2020年10月12日第七届董事会第一次会议聘任 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.韩桃子：女，中国籍，中共党员，无境外永久居住权。曾先后任职于马鞍山市慈湖供销合作社财务负责人、马鞍山市农业生产资料公司财务科长、广东三江实业有限公司财务总监；2010年担任广东中贤集团有限公司董事、副总裁，2012年4月至2017年8月担任贤丰控股集团有限公司执行副总裁兼财务总监；2019年9月18日起担任公司董事、董事长职务，2020年5月21日起兼任公司总经理职务。
2.谢文彬：男，中国籍，无境外永久居留权。本科学历，中国注册会计师。曾任职于上海盈尊经贸发展有限公司、东莞市百安石化仓储有限公司、天健会计师事务所（特殊普通合伙）、广东领投投资管理有限公司及连上基金管理（横琴）有限公司。自2014年9月起任职于贤丰控股股份有限公司，曾任财务总监。2019年9月18日起任公司董事，2019年9月27日起担任公司财务总监职务。
3.万荣杰：男，中国籍，无境外永久居留权。海外硕士学历。曾就职于澳大利亚铁拓矿业股份有限公司TiettoMineralsLimited、贤丰控股集团有限公司，2014年9月至2019年12月在公司任职，历任证券投资部经理、战略发展部经理、监事、副总经理、董事会秘书。2020年1月23日起任公司董事。
4.张扬羽：女，，中国籍，无境外永久居留权。大学本科学历。曾就职于中国土木工程集团有限公司，贤丰控股集团有限公司。2014年加入公司，历任公司总经理助理、行政总监、监事等职务。2020年1月6日起任公司副总经理，2020年5月21日起任公司董事。
5.王铁林：男，中国籍，无境外永久居留权。先后在中央财经大学金融学院、武汉大学经济与管理学院取得硕士、博士学位。历任北京林业大学经济管理学院教师，深圳中洲会计师事务所会计师，深圳三九房地产（集团）有限公司财务总监，
深圳赛博韦尔软件产业园有限公司副总经理、财务总监，深圳国华盛投资有限公司财务总监；曾任深圳市景旺电子股份有限公司独立董事、广东永顺生物制药股份有限公司独立董事，现任广东紫晶信息存储技术股份有限公司（688086.SH）独立董事，广东汕头超声电子股份有限公司（000823.SZ）外部董事。2007年9月至今，在广东金融学院从事教学、科研工作，担任会计学教授、研究生导师。2019年9月18日起任公司独立董事。
6.邓延昌：男，中国籍，无境外永久居留权。本科学历，教授级高级工程师（享受国务院政?{特殊津贴）。曾任辽宁有色地质勘查总院院长；国家危机矿山接替资源勘查监审专家；全国找矿突破战略行动专家技术指导组成员。2013年至2017年，担任贤丰控股集团有限公司董事；2014年9月至2017年9月，担任公司非独立董事；2014年11月至2020年11月，担任银泰黄金股份有限公司（000975.SZ）独立董事。2020年1月23日起任公司独立董事。
7.梁融：男，中国籍，无境外永久居留权。大学本科学历，2004年取得律师职业资格，自2005年6月执业至今，执业经验逾10年，曾先后在湖南湘华律师事务所、上海市锦天城（深圳）律师事务所担任执业律师，2013年11月加入北京市盈科（深圳）律师事务所，现任合伙人律师。2020年5月起兼任深圳市长盈精密技术股份有限公司（300115.SZ）独立董事，2020年5月21日起任公司独立董事。
8.王广旭：男，中国籍，无境外永久居留权。大学本科学历，中国注册会计师。历任青海省汽车运输总公司/省运输管理局计财科长、深圳市蛇口企业集团审计监察部副部长、深圳市南山区审计局企业科科长、深圳惠德会计师事务所合伙人。曾任深圳市南山区人大代表/常委会财经委员会委员、深圳市财政局注册会计师惩戒委员会委员。现为深圳市注册会计师协会注册委员会委员、大华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所合伙人。2019年9月起任公司股东代表监事，2019年10月起任公司监事会主席。
9.谢凤妹：女，中国籍，无境外永久居留权。本科学历，国际注册内部审计师、国际注册风险管理确认师。曾就职于深圳市芭田生态工程股份有限公司，2016年入职公司。2019年9月起任公司职工代表监事。
10.黎展鹏：男，中国籍，无境外永久居留权。专科学历。曾就职于恭城岛坪铅锌矿有限公司、恭城源明矿业有限公司，2015年加入公司。2020年1月起任公司职工代表监事。
11.梁丹妮：女，中国籍，无境外永久居留权。经济学学士，厦门大学硕士研究生，2010年6月取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。2008年3月至2018年1月于深圳市迪威视讯股份有限公司先后任职证券事务代表、证券部经理、董事会秘书；2018年1月于北京安策恒兴投资有限公司任职副总经理、董事长助理，2019年11月加入公司，现任公司副总经理、董事会秘书。
12.丁晨：男，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。曾就职于多家商业银行，具有二十多年金融机构从业及管理经验；自2017年6月至2020年5月，任职于广州丰盈基金管理有限公司。2020年6月起任职于公司。在股东单位任职情况
□适用√不适用在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓
名
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 谢文彬 | 连平县六禾生态农业有限公司 | 监事 | 2014年08月20日 | / | 否 |
| 张扬羽 | 东莞市洛洋工程服务有限公司 | 执行董事 | 2018年07月27日 | / | 否 |
| 王铁林 | 广东金融学院 | 会计学教授、研究生导师 | 2007年09月01日 | / | 是 |
| 王铁林 | 广东紫晶信息存储技术股份有限公司（688086.SH） | 独立董事 | 2017年06月02日 | / | 是 |
| 王铁林 | 广东汕头超声电子股份有限公司（000823.SZ） | 外部董事 | 2015年10月20日 | / | 是 |
| 王铁林 | 广东英德农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2019年08月06日 | / | 是 |
王铁林
| 王铁林 | 深圳市注成科技股份有限公司 | 董事 | 2016年11月28日 | / | 否 | |
| 邓延昌 | 银泰黄金股份有限公司 | 独立董事 | 2014年11月14日 | 2020年11月16日 | 是 | |
| 梁融 | 北京市盈科（深圳）律师事务所 | 合伙人律师 | 2013年11月01日 | / | 是 | |
| 梁融 | 深圳市长盈精密技术股份有限公司（300115.SZ） | 独立董事 | 2020年05月15日 | / | 是 | |
| 王广旭 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所 | 合伙人 | / | / | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 本表统计口径为报告期内董事、监事、高级管理人员在除公司及公司合并报表范围内子公司以外的其他单位任职情况。 | |||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会制定、审核通过后，提交董事会审议；董事报酬经董事会审议通过后提交股东大会审议确定；监事的报酬经监事会审议通过后提请股东大会审议确定。公司独立董事津贴标准由公司股东大会决议通过，独立董事为公司工作发生的差旅费、办公费等履职费用由公司承担。
在公司任职的董事、监事及高级管理人员按其行政职务及岗位，根据公司现行薪酬制度领取薪酬，并依据风险、责任、利益相一致原则，根据经营业绩和个人绩效，严格按照考核评定程序，由董事会薪酬与考核委员确定其年度奖金和奖惩方式。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 韩桃子 | 董事长、总经理 | 女 | 54 | 现任 | 108.47 | 否 |
| 谢文彬 | 董事、财务总监 | 男 | 43 | 现任 | 42.75 | 否 |
| 万荣杰 | 董事 | 男 | 35 | 现任 | 11.71 | 否 |
| 张扬羽 | 董事、副总经理 | 女 | 37 | 现任 | 60.59 | 否 |
| 王铁林 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 12 | 否 |
| 邓延昌 | 独立董事 | 男 | 75 | 现任 | 11.26 | 否 |
| 梁融 | 独立董事 | 男 | 40 | 现任 | 7.29 | 否 |
| 王广旭 | 监事会主席 | 男 | 60 | 现任 | 6 | 否 |
| 黎展鹏 | 职工代表监事 | 男 | 36 | 现任 | 21.55 | 否 |
| 谢凤妹 | 职工代表监事 | 女 | 38 | 现任 | 42.45 | 否 |
| 梁丹妮 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 38 | 现任 | 62.72 | 否 |
| 丁晨 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 39.23 | 否 |
张江峰
| 张江峰 | 独立董事 | 男 | 50 | 离任 | 0 | 否 |
| 蒋柏芳 | 副总经理 | 男 | 57 | 离任 | 0.56 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 426.58 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 21 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 849 |
| 在职员工的数量合计（人） | 870 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 870 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 585 |
| 销售人员 | 58 |
| 技术人员 | 123 |
| 财务人员 | 27 |
| 行政人员 | 77 |
| 合计 | 870 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 115 |
| 专科 | 143 |
| 高中及以下 | 612 |
| 合计 | 870 |
2、薪酬政策
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，保障员工权益。公司及各子公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳住房公积金、医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险及生育保险。
3、培训计划
公司秉承高效协同的企业文化，以人为本，按需培训，按级培训，梯队培训。建立内部知识共享体系，推动公司各模块信息、知识交换，提升团队协同作战能力。鼓励员工参加继续教育，增强各岗位工作者知识结构优化和职业素质提升。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司切实按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和深交所《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定，不断完善法人治理结构，健全内部管理和控制体系，规范公司运作，逐步提高公司治理水平。报告期内，公司整体运作规范，公司治理的基本情况与证监会、深交所的相关规范性文件的要求不存在差异。
（一）股东与股东大会
公司能够按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规定和《公司章程》等规定和要求，规范股东大会召集、召开及表决程序，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
（二）公司与控股股东
公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东的关系。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
报告期内，公司控股股东及实际控制人能够依法行使权利并承担相应的义务，不存在直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。
（三）董事与董事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举董事。公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，占全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事会下设了战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。公司全体董事能够依据深交所《上市公司规范运作指引》和公司《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》以及各专门委员会细则等制度开展工作，积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规，认真履行董事职责。
（四）监事与监事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事。公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事2名，监事会的人数及构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体监事能够按照深交所《上市公司规范运作指引》和公司《监事会议事规则》等规定认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行有效监督并发表意见。
（五）投资者关系管理报告期内，公司加强投资者关系管理，积极协调公司与投资者的关系，加强与投资者的沟通、交流，接待投资者来访、机构调研，回答投资者咨询，充分保证广大投资者的知情权。公司明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。
（六）信息披露与透明度公司重视信息披露工作，严格执行公司《信息披露制度》，指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体和网站，公平对待所有投资者，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1.业务独立公司具备独立的采购、生产和销售系统，独立开展业务，独立承担责任和风险，所需原材料的采购及客户群、市场均不依赖于控股股东，具备独立面向市场并自主经营的业务能力，控股股东通过参加股东大会行使表决权，不存在直接或间接干
预公司经营的情形。
2.人员独立公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定以法定程序选举产生或聘任；公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬，也未在控股股东及其下属企业领薪；公司员工独立于控股股东及其他关联方，并已建立独立的劳动、人事、薪酬管理制度。
3.资产独立公司对其资产具有完全控制支配权，拥有独立的生产经营场所、生产系统和配套设备，产、供、销系统完整独立，与公司生产经营相关的商标、专利技术等无形资产均独立于控股股东。公司具有直接面向市场、自主经营、独立承担责任和风险的能力，与控股股东之间产权关系明确，不存在对控股股东及其控制的其他企业的依赖情况。
4.机构独立公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定设置组织机构，设有股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部经营管理机构，并制定了相应的议事规则，各机构独立行使职权，强化分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构，不存在控股股东及其控制的其他企业、个人干涉的情形。
5.财务独立公司设有独立的财务部门，配备专职人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，具有规范独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，独立进行财务决策，实施严格的内部审计制度。公司开设有独立的银行帐号，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在被控股股东干预资金使用、资产被占用等损害公司利益的情况。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.13% | 2020年01月23日 | 2020年01月31日 | 《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-007）巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.14% | 2020年05月21日 | 2020年05月22日 | 《2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-030）巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 46.66% | 2020年07月06日 | 2020年07月07日 | 《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-043）巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.15% | 2020年09月11日 | 2020年09月12日 | 《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-059）巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.15% | 2020年09月25日 | 2020年09月26日 | 《2020年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-060）巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.15% | 2020年11月13日 | 2020年11月14日 | 《2020年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-072）巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.24% | 2020年12月31日 | 2021年01月04日 | 《2020年第六次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-086）巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王铁林 | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 否 | 7 |
| 邓延昌 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 7 |
| 梁融 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 张江峰 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
报告期内独立董事无连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规规章及《公司章程》的要求履行职责，发挥专业知识，为公司的重大决策提供专业意见，同时对公司经营活动及财务进行有效的监督，提高了公司经营决策的科学性，在完善公司治理，维护公司及全体股东的合法权益等方面发挥了应有的积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。报告期内，各专门委员会按照相关法律法规规章制度要求开展工作，认真履行职责，具体履职情况如下：
（一）战略委员会报告期内，战略委员会共计召开1次会议，根据相关法律法规和《董事会战略委员会实施细则》的规定履行职责，各委员关注公司经营发展，发挥各自专业知识，对公司发展和战略规划提出意见和建议，增强公司决策的科学性。
（二）审计委员会报告期内，公司审计委员会共计召开4次会议，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》、《董事会审
计委员会实施细则》的规定履行职责，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，对会计师事务所的年度审计工作进行督促并就审计过程中的相关问题进行充分沟通，保证公司财务数据的真实和准确。
（三）提名委员会报告期内，提名委员会共计召开4次会议，根据相关法律法规和《董事会提名委员会实施细则》的规定履行职责，保证了公司管理层结构的完整性。
（四）薪酬与考核委员会报告期内，薪酬与考核委员会共计召开1次会议，根据法律法规和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定履行职责，审核公司高级管理人员绩效和薪酬执行情况，保障了公司治理的有效性。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，经公司2019年年度股东大会通过，公司制定了《2020年度董事、监事、高级管理人员薪酬与考核方案》（以下简称“考核方案”），公司根据考核方案对高级管理人员进行绩效考评，并按照考核情况确定其报酬情况。
2020年度国际疫情持续蔓延，不仅影响了公司漆包线业务的出口贸易，更是直接阻断了新能源境外业务的拓展。鉴于产业所处经济形势远不如预期，公司根据市场、地域、行业及公司自身情况对2020年度高级管理人员的薪酬进行了相应的调整。另外，公司2020年度没有产生特别奖金支出的事项。公司的高级管理人员发放的薪酬与2020年度公司制定的考核方案相符。
未来，公司将探索建立多层次考核与激励机制，吸引和稳定人才，促进高级管理人员更好地履行职责，实现公司业绩持续增长。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月15日 | ||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年度内部控制自我评价报告》 | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | ||
| 缺陷认定标准 | |||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
定性标准
| 定性标准 | 重大缺陷定性标准：（1）董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为，给公司造成重大损失；（2）公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告；（3）公司审计委员会（或类似机构）和内部审计机构对内部控制监督无效；（4）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运行未能发现该错报。重要缺陷定性标准：内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起审计委员会、董事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。一般缺陷定性标准：指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 重大缺陷定性标准：（1）董事会及其专业委员、监事会、经理层职责权限、任职资格和议事规则缺乏明确规定，或未按照权限和职责履行；（2）重大投资缺乏必要的决策程序，控股子公司缺乏内部控制建设及管理散乱；（3）重要业务缺乏制度控制或控制系统失效；（4）公司经营环境发生重大变化，在短时间内中高级管理人员或关键岗位人员纷纷离职，严重流失；（5）违反国家法律或内部规定程序，出现重大环境污染或质量等问题，引起政府或监管机构调查或引发诉讼，造成重大经济损失或公司声誉严重受损；（6）前次内部控制评价的结果，特别是重大缺陷未得到整改。重要缺陷定性标准：内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起审计委员会、董事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。一般缺陷定性标准：内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷定量标准：潜在错报≥最近一个会计年度公司合并报表营业收入（或期末资产总额孰高）的1%；重要缺陷定量标准：潜在错报≥最近一个会计年度公司合并报表营业收入（或期末资产总额孰高）的0.5%；一般缺陷定量标准：除重大缺陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷。 | 重大缺陷定量标准：潜在错报≥最近一个会计年度公司合并报表营业收入（或期末资产总额孰高）的1%；重要缺陷定量标准：潜在错报≥最近一个会计年度公司合并报表营业收入（或期末资产总额孰高）的0.5%；一般缺陷定量标准：除重大缺陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | ||
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | ||
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | ||
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | ||
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，贤丰控股公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和规范运作指引相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2021年04月15日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《内部控制审计报告》 |
内控审计报告意见类型
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年04月13日 |
| 审计机构名称 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | [2021]京会兴审字第65000023号 |
| 注册会计师姓名 | 尚英伟，梁修武 |
审计报告正文贤丰控股股份有限公司全体股东：
（一）审计意见我们审计了贤丰控股股份有限公司（以下简称“贤丰控股公司”）合并及母公司财务报表（以下简称“财务报表”），包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贤丰控股公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贤丰控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下：
| 1、收入确认 | |
| 请参阅财务报表附注五、（三十七）所述。 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 贤丰控股公司主要从事漆包线业务的研发、生产和销售。收入主要来源于漆包线系列产品国内销售和对外出口，2020年漆包线系列产品销售收入933,074,769.47元。占2020年度合并财务报表主营业务收入的99.97%，且收入存在较高的重大错报风险，因此我们将漆包线系列产品的销售收入确定为关键审计事项。 | （1）了解、评价、测试管理层与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性；（2）了解、评估和检查贤丰控股公司与收入确认相关的会计政策，评价收入的确认是否符合企业会计准则的相关规定；（3）对收入进行抽样测试，检查与收入确认有关的销售合同、发票、出库单、验收单、出口报关单、客户对账单、运输单等支持性单据，确认收入确认的准确性和完整性；（4）对重要客户的当期销售收入结合应收账款余额执行函证程序，确认收入的真实性；（5）对本期收入分产品、分类别结合毛利率执行分析程序，确认收入变动的合理性；（6）针对资产负债表日前后确认的大额收入进行截止性测试，检查收入确认是否存在跨期情况；（7）针对重要的销售客户，检查期后回款情况。 |
2、长期资产减值
| 2、长期资产减值 | |
| 请参阅财务报表附注五、（四十八）所述。 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 贤丰控股公司2020年合并财务报表中长期股权投资减值损失确认204,954,343.46元，固定资产减值损失确认79,630,057.54元，以上两项长期资产减值对本期财务报表构成重大影响，同时，确认长期资产减值需要管理层做出重大的判断和会计估计，因此我们将长期资产减值确定为关键审计事项。 | （1）了解管理层制定与长期资产减值相关的内部控制，评价相关的内部控制设计是否得到执行并测试内部控制运行的有效性；（2）复核并评价管理层做出长期资产减值的相关判断和会计估计的合理性；（3）复核管理层确认长期资产减值金额的准确性；（4）获取管理层提供的与长期资产相关的评估报告，在评价评估机构的独立性、客观性、专业资质和经验，与管理层及评估专家讨论评估报告选用的评估方法、关键假设、估值模型的适当性后，利用评估专家的工作，确认长期资产减值的准确性。 |
（四）其他信息贤丰控股公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贤丰控股公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
贤丰控股公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贤丰控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贤丰控股公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贤丰控股公司的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贤丰控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贤丰控股公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就贤丰控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：尚英伟
（项目合伙人）中国·北京中国注册会计师：梁修武二○二一年四月十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：贤丰控股股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 36,899,842.87 | 39,027,114.12 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 241,064,334.28 | 10,405,286.84 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 75,272,386.16 | 49,446,376.00 |
| 应收账款 | 235,599,854.55 | 187,156,626.42 |
| 应收款项融资 | 9,108,938.77 | 5,709,258.82 |
| 预付款项 | 11,248,437.94 | 25,941,041.89 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,081,913.96 | 4,122,307.39 |
| 其中：应收利息 | 17,073.76 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
存货
| 存货 | 132,252,604.59 | 114,599,337.49 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,082,911.57 | 13,354,064.17 |
| 流动资产合计 | 760,611,224.69 | 449,761,413.14 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 9,167,280.42 | |
| 长期股权投资 | 82,335,257.66 | 982,558,181.23 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 222,507,269.69 | 302,237,456.89 |
| 在建工程 | 22,896,933.29 | 17,737,542.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 42,340,992.73 | 44,811,451.45 |
| 开发支出 | 8,151,491.64 | 5,518,858.02 |
| 商誉 | 226,486.43 | 557,462.16 |
| 长期待摊费用 | 6,640,556.43 | 10,342,996.47 |
| 递延所得税资产 | 12,163,926.58 | 4,060,055.43 |
| 其他非流动资产 | 199,338.38 | 76,518,189.00 |
| 非流动资产合计 | 406,629,533.25 | 1,444,342,192.99 |
| 资产总计 | 1,167,240,757.94 | 1,894,103,606.13 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 22,091,313.12 | 221,939,558.45 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 98,549,444.33 | 58,454,064.51 |
| 预收款项 | 71,704,876.52 | 21,250,400.17 |
| 合同负债 | 18,147,095.41 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,631,977.17 | 5,984,596.36 |
| 应交税费 | 9,041,088.24 | 9,563,688.53 |
| 其他应付款 | 20,771,280.12 | 6,733,056.08 |
| 其中：应付利息 | 14,219,996.22 | 2,801,612.61 |
| 应付股利 | 40,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 69,095,085.53 | 42,577,358.00 |
| 其他流动负债 | 43,146,834.82 | |
| 流动负债合计 | 367,178,995.26 | 366,502,722.10 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 19,451,913.11 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 28,940,000.00 | |
| 递延收益 | 15,068,042.23 | 10,127,277.86 |
| 递延所得税负债 | 7,425,364.71 | 721,269.26 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 51,433,406.94 | 30,300,460.23 |
| 负债合计 | 418,612,402.20 | 396,803,182.33 |
所有者权益：
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,134,656,519.00 | 1,134,656,519.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 87,182,267.68 | 173,030,897.84 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -12,690,119.82 | 8,636,354.16 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,360,849.92 | 19,360,849.92 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -447,404,127.94 | 97,227,329.28 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 781,105,388.84 | 1,432,911,950.20 |
| 少数股东权益 | -32,477,033.10 | 64,388,473.60 |
| 所有者权益合计 | 748,628,355.74 | 1,497,300,423.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,167,240,757.94 | 1,894,103,606.13 |
法定代表人：韩桃子主管会计工作负责人：谢文彬会计机构负责人：谢文彬
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,170,813.26 | 4,124,358.05 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 11,079,426.93 | 6,907,887.93 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,481,577.44 | 141,656.93 |
| 其他应收款 | 176,054,996.82 | 106,294,988.69 |
| 其中：应收利息 | 1,301,189.22 | 4,096,768.22 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 9,586,870.82 | |
| 合同资产 |
持有待售资产
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 143,745.01 | 372,906.79 |
| 流动资产合计 | 199,517,430.28 | 117,841,798.39 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 985,073,238.20 | 1,098,853,210.50 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 74,032,733.95 | 81,477,102.18 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,640,834.40 | 2,900,307.45 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 616,149.13 | 55,442.45 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 148,000.00 | 148,000.00 |
| 非流动资产合计 | 1,062,510,955.68 | 1,183,434,062.58 |
| 资产总计 | 1,262,028,385.96 | 1,301,275,860.97 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 53,804,760.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,395,685.01 | |
| 预收款项 | 321,025.41 | |
| 合同负债 | 284,094.64 | |
| 应付职工薪酬 | 902,252.00 | 1,025,648.52 |
应交税费
| 应交税费 | 841,418.12 | 1,302,878.81 |
| 其他应付款 | 161,679,177.47 | 40,646,690.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 36,932.30 | |
| 流动负债合计 | 163,743,874.53 | 98,496,687.94 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 85,845,852.41 | |
| 递延收益 | 165,935.00 | 255,804.16 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 86,011,787.41 | 255,804.16 |
| 负债合计 | 249,755,661.94 | 98,752,492.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,134,656,519.00 | 1,134,656,519.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 91,791,707.15 | 91,791,707.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,360,849.92 | 19,360,849.92 |
| 未分配利润 | -233,536,352.05 | -43,285,707.20 |
| 所有者权益合计 | 1,012,272,724.02 | 1,202,523,368.87 |
负债和所有者权益总计
| 负债和所有者权益总计 | 1,262,028,385.96 | 1,301,275,860.97 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 963,661,415.21 | 989,540,672.00 |
| 其中：营业收入 | 963,661,415.21 | 989,540,672.00 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,074,432,651.68 | 1,031,041,727.93 |
| 其中：营业成本 | 893,288,502.86 | 866,467,684.99 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,168,739.45 | 5,330,631.31 |
| 销售费用 | 16,180,080.95 | 26,829,432.26 |
| 管理费用 | 97,597,489.25 | 72,478,838.81 |
| 研发费用 | 35,266,406.84 | 34,472,938.87 |
| 财务费用 | 27,931,432.33 | 25,462,201.69 |
| 其中：利息费用 | 28,888,809.71 | 22,912,680.57 |
| 利息收入 | 130,858.16 | 191,729.34 |
| 加：其他收益 | 6,776,281.70 | 14,737,451.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -152,022,814.22 | 31,226,619.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 66,824,454.57 | 29,480,403.35 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | 43,605.07 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 28,817,794.60 | 242,497.84 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -37,201,304.47 | 1,560,568.23 |
资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -366,010,031.03 | 201,266.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 47,124.16 | -36,258.15 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -630,364,185.73 | 6,474,694.97 |
| 加：营业外收入 | 68,615.72 | 807,715.59 |
| 减：营业外支出 | 3,142,428.00 | 513,939.21 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -633,437,998.01 | 6,768,471.35 |
| 减：所得税费用 | -898,758.41 | 399,249.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -632,539,239.60 | 6,369,221.69 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -437,916,786.31 | 6,369,221.69 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -194,622,453.29 | |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -544,631,457.22 | 8,007,426.71 |
| 2.少数股东损益 | -87,907,782.38 | -1,638,205.02 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -12,354,850.52 | 5,012,426.64 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -12,185,278.87 | 5,020,143.71 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -12,185,278.87 | 5,020,143.71 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 169,571.64 | 5,182,059.39 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -12,354,850.51 | -161,915.68 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -169,571.65 | -7,717.07 |
| 七、综合收益总额 | -644,894,090.12 | 11,381,648.33 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -556,816,736.09 | 13,027,570.42 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -88,077,354.03 | -1,645,922.09 |
八、每股收益：
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.4800 | 0.0071 |
| （二）稀释每股收益 | -0.4800 | 0.0071 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：韩桃子主管会计工作负责人：谢文彬会计机构负责人：谢文彬
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 98,195,277.50 | 99,997,951.74 |
| 减：营业成本 | 88,438,218.06 | 98,950,289.90 |
| 税金及附加 | 1,438,324.53 | 1,374,697.35 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 26,033,079.32 | 22,411,919.82 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -8,402,094.76 | 2,913,503.40 |
| 其中：利息费用 | 1,777,787.77 | 5,284,546.44 |
| 利息收入 | 5,447,204.80 | -3,346,781.43 |
| 加：其他收益 | 112,510.50 | 1,528,005.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,736,714.98 | -9,289,547.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,701,827.70 | -462,901.96 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -51,792,121.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -51,000,000.00 | -31,148,152.11 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -315,720.67 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -104,255,146.00 | -64,877,873.00 |
| 加：营业外收入 | 5,441.36 | 313,094.50 |
| 减：营业外支出 | 86,000,940.21 | 51,221.72 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -190,250,644.85 | -64,616,000.22 |
| 减：所得税费用 | 1,852,222.33 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -190,250,644.85 | -66,468,222.55 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -190,250,644.85 | -66,468,222.55 |
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -190,250,644.85 | -66,468,222.55 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 871,657,964.18 | 835,415,570.97 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
回购业务资金净增加额
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 17,223,491.20 | 37,485,291.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,703,385.81 | 37,559,184.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 906,584,841.19 | 910,460,046.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 882,457,968.28 | 653,234,188.58 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 81,816,080.59 | 101,791,422.57 |
| 支付的各项税费 | 7,605,924.13 | 22,302,230.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 47,777,073.94 | 87,816,023.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,019,657,046.94 | 865,143,864.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -113,072,205.75 | 45,316,181.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 163,604,249.05 | 132,978,365.03 |
| 取得投资收益收到的现金 | 71,383,969.64 | 475,544.07 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 475,193.10 | 243,980.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 953,059.75 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 239,096,623.39 | 4,697,006.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 474,560,035.18 | 139,347,955.41 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,005,422.32 | 109,209,116.14 |
| 投资支付的现金 | 2,336,304.98 | 64,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 157,330,000.00 | 2,192,377.07 |
| 投资活动现金流出小计 | 169,671,727.30 | 175,401,493.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 304,888,307.88 | -36,053,537.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 36,462,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 36,462,000.00 |
取得借款收到的现金
| 取得借款收到的现金 | 44,892,835.11 | 235,648,151.07 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 44,892,835.11 | 292,110,151.07 |
| 偿还债务支付的现金 | 219,021,456.80 | 315,559,887.86 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,313,522.77 | 21,042,906.80 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,075,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,303,156.60 | 6,415,200.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 232,638,136.17 | 343,017,994.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -187,745,301.06 | -50,907,843.59 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,982,280.51 | -1,333,303.23 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,911,479.44 | -42,978,503.04 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 39,004,587.87 | 81,983,090.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 36,093,108.43 | 39,004,587.87 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 64,870,630.33 | 116,885,857.16 |
| 收到的税费返还 | 1,703,538.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 241,349,526.62 | 102,806,583.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 306,220,156.95 | 221,395,979.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 110,851,495.78 | 115,517,595.29 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,484,965.13 | 5,626,881.15 |
| 支付的各项税费 | 2,621,510.73 | 120,015.85 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 203,051,445.89 | 104,992,590.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 324,009,417.53 | 226,257,083.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,789,260.58 | -4,861,103.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 82,091,800.00 | 124,974,888.37 |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,481.33 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,050,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 57,034,887.28 |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 139,126,687.28 | 126,045,369.70 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,150.98 | 110,218.82 |
| 投资支付的现金 | 11,610,000.00 | 72,700,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 57,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 68,653,150.98 | 72,810,218.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 70,473,536.30 | 53,235,150.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 88,700,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 88,700,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 53,700,000.00 | 154,895,240.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,779,491.17 | 5,487,908.93 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 103,056.60 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 55,582,547.77 | 160,383,148.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -55,582,547.77 | -71,683,148.93 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -821,321.32 | 232,431.32 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,719,593.37 | -23,076,670.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,124,358.05 | 27,201,028.51 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 404,764.68 | 4,124,358.05 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,134,656,519.00 | 173,030,897.84 | 8,636,354.16 | 19,360,849.92 | 97,227,329.28 | 1,432,911,950.20 | 64,388,473.60 | 1,497,300,423.80 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,134,656,519.00 | 173,030,897.84 | 8,636,354.16 | 19,360,849.92 | 97,227,329.28 | 1,432,911,950.20 | 64,388,473.60 | 1,497,300,423.80 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 | -85,848,630.16 | -21,326,473.98 | -544,631,457.22 | -651,806,561.36 | -96,865,506.70 | -748,672,068.06 | |||||||||
填列）
| 填列） | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -85,886,682.84 | -21,326,473.98 | -544,631,457.22 | -651,844,614.04 | -88,077,354.03 | -739,921,968.07 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 38,052.68 | 38,052.68 | -8,788,152.67 | -8,750,099.99 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -6,200,100.00 | -6,200,100.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | 38,052.68 | 38,052.68 | -2,588,052.67 | -2,549,999.99 | ||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者 |
权益内部结转
| 权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,134,656,519.00 | 87,182,267.68 | -12,690,119.82 | 19,360,849.92 | -447,404,127.94 | 781,105,388.84 | -32,477,033.10 | 748,628,355.74 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,134,656,519.00 | 93,553,630.73 | 3,616,210.45 | 19,360,849.92 | 89,456,220.35 | 1,340,643,430.45 | 30,759,808.27 | 1,371,403,238.72 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -236,317.78 | -236,317.78 | -66,628.31 | -302,946.09 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,134,656,519.00 | 93,553,630.73 | 3,616,210.45 | 19,360,849.92 | 89,219,902.57 | 1,340,407,112.67 | 30,693,179.96 | 1,371,100,292.63 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 79,477,267.11 | 5,020,143.71 | 8,007,426.71 | 92,504,837.53 | 33,695,293.64 | 126,200,131.17 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,020,143.71 | 8,007,426.71 | 13,027,570.42 | -1,645,922.09 | 11,381,648.33 | ||||||||||
（二）所有者投入和减少资本
| （二）所有者投入和减少资本 | 85,886,682.84 | 85,886,682.84 | 30,046,800.00 | 115,933,482.84 | ||
| 1．所有者投入的普通股 | 36,462,000.00 | 36,462,000.00 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 4．其他 | 85,886,682.84 | 85,886,682.84 | -6,415,200.00 | 79,471,482.84 | ||
| （三）利润分配 | -1,115,000.00 | -1,115,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,115,000.00 | -1,115,000.00 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -6,409,415.73 | -6,409,415.73 | 6,409,415.73 | |||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
本）
| 本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | -6,409,415.73 | -6,409,415.73 | 6,409,415.73 | ||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,134,656,519.00 | 173,030,897.84 | 8,636,354.16 | 19,360,849.92 | 97,227,329.28 | 1,432,911,950.20 | 64,388,473.60 | 1,497,300,423.80 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额单位：元
项目
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,134,656,519.00 | 91,791,707.15 | 19,360,849.92 | -43,285,707.20 | 1,202,523,368.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,134,656,519.00 | 91,791,707.15 | 19,360,849.92 | -43,285,707.20 | 1,202,523,368.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -190,250,644.85 | -190,250,644.85 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -190,250,644.85 | -190,250,644.85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
（四）所有者权益内部结转
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,134,656,519.00 | 91,791,707.15 | 19,360,849.92 | -233,536,352.05 | 1,012,272,724.02 |
上期金额单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,134,656,519.00 | 91,791,707.15 | 19,360,849.92 | 23,957,629.24 | 1,269,766,705.31 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -775,113.89 | -775,113.89 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,134,656,519.00 | 91,791,707.15 | 19,360,849.92 | 23,182,515.35 | 1,268,991,591.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | -66,468,222.55 | -66,468,222.55 | ||||||||||
以“－”号填列）
| 以“－”号填列） | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -66,468,222.55 | -66,468,222.55 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,134,656,519.00 | 91,791,707.15 | 19,360,849.92 | -43,285,707.20 | 1,202,523,368.87 |
三、公司基本情况
贤丰控股股份有限公司原名广东蓉胜超微线材股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准，由珠海市科见投资有限公司、广东省珠海经济特区发展公司、广东省科技风险投资有限公司、香港亿涛国际有限公司、香港冠策实业有限公司发起设立，于2002年10月10日在广东省工商行政管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码号为91440000617503302A的营业执照，注册资本1,134,656,519.00元，股份总数1,134,656,519股(每股面值1元)。其中：有限售条件的流通股份为498,076,119股，占股份总数的43.90%，无限售条件的流通股份为636,580,400股，占股份总数的56.10%。公司股票已于2007年7月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电子元器件制造行业。主要经营活动为股权投资、资产管理、企业自有资金对外投资，生产和销售电线电缆产品，主要产品为漆包线、铜包铝线、镀锡线、三层绝缘线等。
本财务报告业经本公司董事会于2021年4月13日批准报出。
（二）合并财务报表范围本期纳入合并范围的子公司包括25家，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司2019年度归属母公司净利润8,007,426.71元，2020年度归属母公司净利润-544,631,457.22元，其中：本公司因退出新能源产业导致终止经营净利润-194,622,453.29元，长期股权投资减值损失204,867,145.49元，本公司因交易性金融资产（注：转换前以长期股权投资核算）转换、持有、出售导致的投资收益及公允价值变动损益-124,478,118.35元，上述事项表明公司持续经营能力可能存在困难。公司改善措施：①聚焦漆包线主业，提高产量，扩大出口和内销销量，增加收入，扭转亏损局面。②提高管理水平，降低生产成本，提高毛利率，减少费用支出，加大应收账款的清收力度，加快资金回笼。③减少产业并购基金投资额，收回长期投资资金，增强公司资金流动性。④积极拓展新业务领域，完成股权并购，改善公司经营结构，实现公司销售收入和营业利润的新增长。
本公司董事会无意且确信尚不会在下一个会计期间进行清算或停止经营，故本公司财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：本公司及子公司主要从事漆包线的生产和销售业务。本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“五、
24、收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间本公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告期间为2020年1月1日至2020年12月31日。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
①确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
②长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
③合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
④在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：①源于合同性权利或其他法定权利；②能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、
研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率，即本期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
(a)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
②其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于租赁应收款、应收款项、合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（1）信用风险显著增加的判断标准
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
②预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
④债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
⑤作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
⑥预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
⑦借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
⑧债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑨合同付款是否发生逾期超过(含)30日。
（2）已发生信用减值金融资产的定义
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（3）预期信用损失的确定
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
12、存货
（1）存货的分类存货分类为：原材料、周转材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）取得和发出存货的计价方法取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品中模具与拉丝轴采用分次摊销，其余低值易耗品采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的确认标准
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
①对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值
减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
②对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。
③对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（3）不再满足持有待售确认条件时的会计处理
①某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
决定不再出售之日的再收回金额。
②已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（4）其他持有待售非流动资产的会计处理
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类及其判断依据
长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
长期股权投资类别的判断依据
①确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6；
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。
向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来
做出综合的判断。投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、7。
（2）长期股权投资初始成本的确定企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备、融资租赁固定资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 10% | 4.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 10% | 9.00% |
| 辅助生产设备 | 年限平均法 | 10年 | 10% | 9.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5年 | 10% | 18.00% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5年 | 10% | 18.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
无形资产减值测试见本附注“
五、（
）长期资产减值”
③使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 电脑软件 | 5-10年 |
| 专利权 | 5-10年 |
非专利技术
| 非专利技术 | 10年 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
(a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(b)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(c)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
20、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(a)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(b)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述
、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资
产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
（
）质量保证及维修
本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（4）回购担保
本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
23、股份支付
(1)股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条
件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
(4)修改和终止股份支付计划的处理如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
24、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（
）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）公司收入确认与成本结转的具体原则与方法：
本公司及子公司主要从事漆包线的生产和销售业务。
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关离港，取得出口报关单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
（
）合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
①取得合同发生的增量成本
为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
②履行合同发生的成本
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围，且同时满足下列条件的，将其作为合同履约成本确认为一项资产：
a.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
b.该成本增加了企业未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源；
c.该成本预期能够收回。
③合同成本摊销和减值
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时，企业对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
a企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
b为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用
26、政府补助政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
②用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(3)政策性优惠贷款贴息的会计处理
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2019年12月16日印发《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22号），规范碳排放权交易相关的会计处理，并规定重点排放企业应当采用未来适用法自2020年1月1日起施行。
| 财政部于2019年12月16日印发《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22号），规范碳排放权交易相关的会计处理，并规定重点排放企业应当采用未来适用法自2020年1月1日起施行。 | 该项会计政策变更未对公司财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响。 | |
| 财政部于2019年12月10日印发《企业会计准则解释第13号》（财会[2019]21号），明确或修订了关于企业与其所属企业集团其他成员企业等相关的关联方判断和关于企业合并中取得的经营活动或资产的组合是否构成业务的判断，并规定自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。 | 该项会计政策变更未对公司财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响。 | |
| 公司自2020年1月1日起开始执行财政部于2017年7月5日颁布修订的《企业会计准则第14号--收入》（财会〔2017〕22号），不再执行2006年2月15日《财政部关于印发〈企业会计准则第1号--存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第14号--收入》和《企业会计准则第15号--建造合同》。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对2020年1月1日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。 | 根据政策变更 | 公司董事会于2020年4月29日发布了《关于会计政策变更的公告》，明确新收入准则实施前后，收入确认会计政策的主要差异在于收入确认时点由风险报酬转移转变为控制权转移。执行新收入准则不影响公司的业务模式、合同条款，新收入准则实施前后收入确认的具体时点无差异。对首次执行日前各年（末）营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于普通股股东的净资产无影响。（因执行新收入准则相应调整的报表项目名称和金额详见"本附注五、28、3"） |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 39,027,114.12 | 39,027,114.12 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 10,405,286.84 | 10,405,286.84 | |
| 衍生金融资产 |
应收票据
| 应收票据 | 49,446,376.00 | 49,446,376.00 |
| 应收账款 | 187,156,626.42 | 187,156,626.42 |
| 应收款项融资 | 5,709,258.82 | 5,709,258.82 |
| 预付款项 | 25,941,041.89 | 25,941,041.89 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 4,122,307.39 | 4,122,307.39 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 114,599,337.49 | 114,599,337.49 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,354,064.17 | 13,354,064.17 |
| 流动资产合计 | 449,761,413.14 | 449,761,413.14 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 982,558,181.23 | 982,558,181.23 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 0.00 | |
| 固定资产 | 302,237,456.89 | 302,237,456.89 |
| 在建工程 | 17,737,542.34 | 17,737,542.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 44,811,451.45 | 44,811,451.45 |
| 开发支出 | 5,518,858.02 | 5,518,858.02 |
| 商誉 | 557,462.16 | 557,462.16 |
长期待摊费用
| 长期待摊费用 | 10,342,996.47 | 10,342,996.47 | |
| 递延所得税资产 | 4,060,055.43 | 4,060,055.43 | |
| 其他非流动资产 | 76,518,189.00 | 76,518,189.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,444,342,192.99 | 1,444,342,192.99 | |
| 资产总计 | 1,894,103,606.13 | 1,894,103,606.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 221,939,558.45 | 221,939,558.45 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 58,454,064.51 | 58,454,064.51 | |
| 预收款项 | 21,250,400.17 | -21,250,400.17 | |
| 合同负债 | 18,805,663.87 | 18,805,663.87 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,984,596.36 | 5,984,596.36 | |
| 应交税费 | 9,563,688.53 | 9,563,688.53 | |
| 其他应付款 | 6,733,056.08 | 6,733,056.08 | |
| 其中：应付利息 | 2,801,612.61 | 2,801,612.61 | |
| 应付股利 | 40,000.00 | 40,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 42,577,358.00 | 42,577,358.00 | |
| 其他流动负债 | 2,444,736.30 | 2,444,736.30 | |
| 流动负债合计 | 366,502,722.10 | 366,502,722.10 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 |
其中：优先股
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 19,451,913.11 | 19,451,913.11 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 10,127,277.86 | 10,127,277.86 |
| 递延所得税负债 | 721,269.26 | 721,269.26 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 30,300,460.23 | 30,300,460.23 |
| 负债合计 | 396,803,182.33 | 396,803,182.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,134,656,519.00 | 1,134,656,519.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 173,030,897.84 | 173,030,897.84 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 8,636,354.16 | 8,636,354.16 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,360,849.92 | 19,360,849.92 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 97,227,329.28 | 97,227,329.28 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,432,911,950.20 | |
| 少数股东权益 | 64,388,473.60 | 64,388,473.60 |
| 所有者权益合计 | 1,497,300,423.80 | 1,497,300,423.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,894,103,606.13 | 1,894,103,606.13 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,124,358.05 | 4,124,358.05 | |
| 交易性金融资产 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 6,907,887.93 | 6,907,887.93 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 141,656.93 | 141,656.93 |
| 其他应收款 | 106,294,988.69 | 106,294,988.69 |
| 其中：应收利息 | 4,096,768.22 | 4,096,768.22 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 372,906.79 | 372,906.79 |
| 流动资产合计 | 117,841,798.39 | 117,841,798.39 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,098,853,210.50 | 1,098,853,210.50 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 81,477,102.18 | 81,477,102.18 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,900,307.45 | 2,900,307.45 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 55,442.45 | 55,442.45 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 148,000.00 | 148,000.00 |
| 非流动资产合计 | 1,183,434,062.58 | 1,183,434,062.58 |
资产总计
| 资产总计 | 1,301,275,860.97 | ||
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 53,804,760.00 | 53,804,760.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,395,685.01 | 1,395,685.01 | |
| 预收款项 | 321,025.41 | -321,025.41 | |
| 合同负债 | 284,093.28 | 284,093.28 | |
| 应付职工薪酬 | 1,025,648.52 | 1,025,648.52 | |
| 应交税费 | 1,302,878.81 | 1,302,878.81 | |
| 其他应付款 | 40,646,690.19 | 40,646,690.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 36,932.13 | 36,932.13 | |
| 流动负债合计 | 98,496,687.94 | 98,496,687.94 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 255,804.16 | 255,804.16 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 255,804.16 | 255,804.16 | |
| 负债合计 | 98,752,492.10 | 98,752,492.10 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,134,656,519.00 | 1,134,656,519.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 91,791,707.15 | 91,791,707.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,360,849.92 | 19,360,849.92 |
| 未分配利润 | -43,285,707.20 | -43,285,707.20 |
| 所有者权益合计 | 1,202,523,368.87 | 1,202,523,368.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,301,275,860.97 | 1,301,275,860.97 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用□不适用与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
单位：元
30、其他
（1）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。符合持有待售的资产的会计处理见本附注五、
。
（2）关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。
本公司关联方包括但不限于：
①母公司；
| 受影响的资产负债表项目 | 影响金额2020.12.31 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 预收账款 | -20,452,516.21 | -321,026.94 |
| 合同负债 | 18,147,095.41 | 284,094.64 |
| 其他流动负债 | 2,305,420.80 | 36,932.30 |
②子公司；受同一母公司控制的其他企业；
③实施共同控制的投资方；
④施加重大影响的投资方；
⑤合营企业，包括合营企业的子公司；
⑥联营企业，包括联营企业的子公司；
⑦本公司与所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；
⑧主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
⑨本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；⑩本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方：
①持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
②直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
③在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
④在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
⑤由上述第
、
和
项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
除上述列示的本公司的关联方之外，下列各方构成关联方：
本公司的合营企业与本公司的其他合营企业或联营企业。
（3）分部报告以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
①各单项产品或劳务的性质；
②生产过程的性质；
③产品或劳务的客户类型；
④销售产品或提供劳务的方式；
⑤生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
六、税项
1、主要税种及税率
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的 | 3%、6%、9%、13% |
差额计缴增值税
| 差额计缴增值税 | ||
| 城市维护建设税 | 实缴增值税、消费税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.50%、15% |
| 教育费附加 | 实缴增值税、消费税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴增值税、消费税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 珠海蓉胜 | 15% |
| 深圳新能源 | 15% |
| 香港蓉胜 | 16.50% |
| 香港贤丰 | 16.50% |
| 成都蓉胜 | 20% |
| 深江泰贸易有限公司 | 16.50% |
| 珠海蓉胜（香港）国际有限公司 | 16.50% |
| 上海蓉浦 | 20% |
| 珠海中精 | 20% |
| 横琴国际 | 20% |
| 广州臻久行贸易有限公司 | 20% |
| 深圳深江泰 | 20% |
| 中贤锂业 | 20% |
| 除上述以外其他适用企业所得税的纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司之子公司珠海蓉胜2020年通过国家高新技术企业认定管理工作网的高新技术企业复审，取得编号为GR202044002165的高新技术企业证书，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，自2020年至2022年，减按15%计算缴纳企业所得税。
（
）根据《深圳市地方税务局、深圳市国家税务局关于发布深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策操作指引的通告》（深圳市地方税务局、深圳市国家税务局通告2015年第
号），对设在前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业减按15%税率征收企业所得税。本公司之子公司深圳新能源享受此项优惠。
（3）根据财政部、税务总局、《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的规定，对应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司成都蓉胜、上海蓉浦、珠海中精、横琴国际、广州臻久行贸易有限公司、深圳深江泰、中贤锂业符合小型微利企业认定标准，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
（1）本公司之子公司丰盈惠富、丰盈信德、丰盈睿信按照个人所得税的相关规定缴纳个人所得税。（
）本公司之子公司香港蓉胜、香港贤丰、深江泰贸易有限公司、珠海蓉胜（香港）国际有限公司经营地点均为香港，适用香港利得税率
16.50%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 123,637.60 | 482,852.90 |
| 银行存款 | 36,754,117.65 | 38,522,173.21 |
| 其他货币资金 | 22,087.62 | 22,088.01 |
| 合计 | 36,899,842.87 | 39,027,114.12 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 15,628,934.37 | 1,863,334.24 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 806,734.44 | 22,526.25 |
其他说明
截止2020年12月31日，公司受限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 铜期货保证金 | 22,088.01 | |
| 长期未使用久悬账户 | 438.24 | |
| 司法冻结银行账户 | 806,734.44 | |
| 合计 | 806,734.44 | 22,526.25 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 241,064,334.28 | 10,405,286.84 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 2,000,000.00 | 10,405,286.84 |
| 权益工具投资 | 239,064,334.28 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 241,064,334.28 | 10,405,286.84 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 56,050,535.30 | 38,847,086.05 |
| 商业承兑票据 | 19,221,850.86 | 10,599,289.95 |
| 合计 | 75,272,386.16 | 49,446,376.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 75,565,104.70 | 100.00% | 292,718.54 | 0.39% | 75,272,386.16 | 49,446,376.00 | 100.00% | 49,446,376.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 56,050,535.30 | 74.18% | 56,050,535.30 | 38,847,086.05 | 78.56% | 38,847,086.05 | ||||
| 商业承兑汇票 | 19,514,569.40 | 25.82% | 292,718.54 | 1.50% | 19,221,850.86 | 10,599,289.95 | 21.44% | 10,599,289.95 | ||
| 合计 | 75,565,104.70 | 100.00% | 292,718.54 | 75,272,386.16 | 49,446,376.00 | 100.00% | 49,446,376.00 | |||
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 56,050,535.30 | ||
| 商业承兑汇票 | 19,514,569.40 | 292,718.54 | 1.50% |
| 合计 | 75,565,104.70 | 292,718.54 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明：组合中，银行承兑汇票本公司判断应收票据的现金流量与预期收到的现金流量之间不存在差异，不确认相关减值准备；商业承兑汇票本公司参照应收账款的预期信用损失确认相关减值准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 292,718.54 | 292,718.54 | ||||
| 合计 | 292,718.54 | 292,718.54 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 49,827,370.24 | |
| 商业承兑票据 | 13,065,015.58 | |
| 合计 | 62,892,385.82 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,663,548.00 | 1.85% | 4,663,548.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 247,658,251.31 | 98.15% | 12,058,396.76 | 4.87% | 235,599,854.55 | 198,542,205.37 | 100.00% | 11,385,578.95 | 5.73% | 187,156,626.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 247,658,251.31 | 98.15% | 12,058,396.76 | 4.87% | 235,599,854.55 | 198,542,205.37 | 100.00% | 11,385,578.95 | 5.73% | 187,156,626.42 |
| 合计 | 252,321,799.31 | 100.00% | 16,721,944.76 | 235,599,854.55 | 198,542,205.37 | 100.00% | 11,385,578.95 | 187,156,626.42 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 东莞市红万鑫电业有限公司 | 3,967,053.98 | 3,967,053.98 | 100.00% | 公司已搬迁，公司负责人失联 |
| 佛山市善图电子实业有限公司 | 119,522.50 | 119,522.50 | 100.00% | 不再合作，款项无法收回 |
| 深圳市骏源电子有限公司 | 62,536.20 | 62,536.20 | 100.00% | 不再合作，款项无法收回 |
| 东莞市山青电子有限公司 | 29,321.21 | 29,321.21 | 100.00% | 不再合作，款项无法收回 |
| 东莞市旺晟电子科技有限公司 | 238,500.00 | 238,500.00 | 100.00% | 不再合作，款项无法收回 |
| 深圳帝显高端制造方案解决有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% | 不再合作，款项无法收回 |
| 东莞市沁润电子有限公司 | 137,987.11 | 137,987.11 | 100.00% | 不再合作，款项无法收回 |
| 东莞市先领电源有限公司 | 8,627.00 | 8,627.00 | 100.00% | 不再合作，款项无法收回 |
| 合计 | 4,663,548.00 | 4,663,548.00 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：账龄组合计提项目
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 238,969,856.01 | 3,584,547.85 | 1.50% |
| 1－2年 | 293,677.19 | 146,838.60 | 50.00% |
| 2－3年 | 269,856.97 | 202,392.72 | 75.00% |
| 3－4年 | 2,435.51 | 2,191.96 | 90.00% |
| 4－5年 | 1,524,638.49 | 1,524,638.49 | 100.00% |
| 5年以上 | 6,597,787.14 | 6,597,787.14 | 100.00% |
| 合计 | 247,658,251.31 | 12,058,396.76 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 238,682,097.13 |
| 1至2年 | 4,957,225.19 |
| 2至3年 | 269,856.97 |
| 3年以上 | 8,412,620.02 |
| 3至4年 | 2,435.51 |
4至5年
| 4至5年 | 1,524,638.49 |
| 5年以上 | 6,885,546.02 |
| 合计 | 252,321,799.31 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,663,548.00 | 4,663,548.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 11,385,578.95 | 672,817.80 | 14,949.00 | 12,058,396.76 | ||
| 合计 | 11,385,578.95 | 5,336,365.80 | 14,949.00 | 16,721,944.76 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 10,478,066.78 | 4.15% | 157,171.00 |
| 客户2 | 8,757,554.85 | 3.47% | 131,363.32 |
| 客户3 | 8,490,757.61 | 3.37% | 127,361.36 |
| 密户4 | 8,083,660.72 | 3.20% | 121,254.91 |
| 客户5 | 7,425,761.94 | 2.94% | 111,386.43 |
| 合计 | 43,235,801.90 | 17.13% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 9,108,938.77 | 5,709,258.82 |
| 合计 | 9,108,938.77 | 5,709,258.82 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 4,422,752.66 | 39.32% | 9,934,212.79 | 38.30% |
| 1至2年 | 6,692,244.79 | 59.49% | 15,934,290.67 | 61.43% |
| 2至3年 | 60,902.06 | 0.55% | 72,538.43 | 0.27% |
| 3年以上 | 72,538.43 | 0.64% | ||
| 合计 | 11,248,437.94 | -- | 25,941,041.89 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 序号 | 债务人 | 期末余额（元） | 未及时结算的原因 |
| 1 | 广州丰盈基金管理有限公司 | 6,557,000.00 | 预付基金管理费，未到结转期 |
| 合计 | 6,557,000.00 | / |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 丰盈基金 | 合并范围外关联方 | 6,557,000.00 | 58.29 | 1-2年 | 预付基金管理费，未到结转期 |
| 江苏江润铜业有限公司 | 非关联方 | 906,359.76 | 8.06 | 1年以内 | 未至结算期 |
| 广州联华实业有限公司 | 非关联方 | 520,587.03 | 4.63 | 1年以内 | 未至结算期 |
| 林子强 | 非关联方 | 117,595.00 | 1.05 | 1年以内 | 未至结算期 |
| 博罗县园洲镇丞业建筑工程部 | 非关联方 | 100,000.00 | 0.89 | 1年以内 | 未至结算期 |
| 合计 | 8,201,541.79 | 72.91 | / | / |
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 17,073.76 | |
| 其他应收款 | 5,064,840.20 | 4,122,307.39 |
| 合计 | 5,081,913.96 | 4,122,307.39 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他借款利息 | 17,073.76 | |
| 合计 | 17,073.76 |
2）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收押金保证金组合 | 3,271,047.06 | 3,543,397.20 |
| 应收暂付款组合 | 1,842,656.24 | 454,862.10 |
| 出口退税款组合 | 2,876,180.40 | 277.47 |
| 备用金组合 | 86,244.85 | 516,343.78 |
| 合计 | 8,076,128.55 | 4,514,880.55 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 130,666.45 | 231,956.51 | 29,950.20 | 392,573.16 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -2,047.00 | 30.00 | 2,017.00 | |
| --转入第三阶段 | -181,560.00 | 181,560.00 | ||
| 本期计提 | 15,217.67 | 201,506.61 | 2,408,372.51 | 2,625,096.79 |
| 本期核销 | 6,381.60 | 6,381.60 |
2020年12月31日余额
| 2020年12月31日余额 | 137,455.52 | 251,933.12 | 2,621,899.71 | 3,011,288.35 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,114,380.92 |
| 1至2年 | 667,410.78 |
| 2至3年 | 2,157,410.17 |
| 3年以上 | 136,926.68 |
| 3至4年 | 83,600.00 |
| 4至5年 | 28,615.08 |
| 5年以上 | 24,711.60 |
| 合计 | 8,076,128.55 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收押金保证金组合 | 354,339.72 | 1,802,137.08 | 6,381.60 | 2,150,095.20 | ||
| 应收暂付款组合 | 22,773.11 | 814,876.82 | 837,649.93 | |||
| 备用金组合 | 15,460.33 | 8,082.89 | 23,543.22 | |||
| 合计 | 392,573.16 | 2,625,096.79 | 6,381.60 | 3,011,288.35 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 应收押金保证金组合 | 6,381.60 |
其中重要的其他应收款核销情况：无。其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国家税务总局珠海市金湾区税务局 | 应收出口退税款 | 2,876,180.40 | 1年以内 | 35.61% | |
| 博罗县住房和城乡规划建设局 | 押金保证金 | 1,800,000.00 | 2-3年 | 22.29% | 1,800,000.00 |
| 安徽南聚工业投资有限公司 | 押金保证金 | 600,000.00 | 1-2年 | 7.43% | 60,000.00 |
| 惠州市瑞能热力有限公司 | 押金保证金 | 300,000.00 | 2-3年 | 3.71% | 30,000.00 |
| 横琴丰信资产管理有限公司 | 暂付应收款 | 269,559.86 | 1年以内、1-2年 | 3.34% | 13,529.93 |
| 合计 | -- | 5,845,740.26 | -- | 72.38% | 1,903,529.93 |
其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,891,132.38 | 837,441.93 | 20,053,690.45 | 7,441,385.63 | 7,441,385.63 | |
| 在产品 | 28,697,854.97 | 4,819,767.77 | 23,878,087.20 | 36,488,987.88 | 36,488,987.88 | |
| 库存商品 | 51,641,346.01 | 1,534,625.29 | 50,106,720.72 | 48,304,075.89 | 1,137,508.55 | 47,166,567.34 |
| 合同履约成本 | 258,747.03 | 258,747.03 | ||||
| 发出商品 | 40,487,880.39 | 2,583,312.08 | 37,904,568.31 | 10,102,477.11 | 10,102,477.11 | |
| 委托加工物资 | 34,802.52 | 34,802.52 | 3,183,364.83 | 3,183,364.83 | ||
| 包装物 | 58,584.00 | 58,584.00 | 446,118.47 | 446,118.47 | ||
| 低值易耗品 | 159,883.64 | 143,895.28 | 15,988.36 | 9,770,436.23 | 9,770,436.23 | |
| 合计 | 142,230,230.94 | 9,977,626.35 | 132,252,604.59 | 115,736,846.04 | 1,137,508.55 | 114,599,337.49 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 837,441.93 | 837,441.93 | ||||
| 在产品 | 4,819,767.77 | 4,819,767.77 | ||||
| 库存商品 | 1,137,508.55 | 522,839.24 | 125,722.50 | 1,534,625.29 | ||
| 包装物 | 58,584.00 | 58,584.00 | ||||
| 低值易耗品 | 143,895.28 | 143,895.28 | ||||
| 发出商品 | 2,583,312.08 | 2,583,312.08 | ||||
| 合计 | 1,137,508.55 | 8,965,840.30 | 125,722.50 | 9,977,626.35 | ||
注：
）本公司之子公司深圳新能源、惠州新能源自2020年起终止经营，存货存在大额减值迹象，依据福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司出具的《贤丰控股股份有限公司拟清算关闭贤丰（深圳）新能源材料科技有限公司所涉及的贤丰（深圳）新能源材料科技有限公司净资产清算价值资产评估报告》（联合中和评报字（2021）第6081号），2020年计提存货跌价准备5,140,493.68元。2）本公司之子公司珠海蓉胜因其客户东莞市红万鑫电业有限公司失联，造成已发出商品相应全额计提存货跌价准备2,583,312.08元。
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 8,408,281.55 | 12,600,641.34 |
| 待认证进项税额 | 132,387.03 | |
| 增值税留抵税额 | 5,396,957.93 | |
| 预缴增值税 | 139.27 | |
| 预缴其他税金 | 983.01 | |
| 预缴企业所得税 | 144,162.78 | 753,422.83 |
| 合计 | 14,082,911.57 | 13,354,064.17 |
其他说明：
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 9,167,280.42 | 9,167,280.42 | |||||
其中：未实现融资收益
| 其中：未实现融资收益 | 1,017,038.27 | 1,017,038.27 | 8.00% | ||
| 合计 | 9,167,280.42 | 9,167,280.42 | -- |
坏账准备减值情况：无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
注：本公司之子公司丰盈租赁于2020年9月与元阳县沃林电力开发有限公司（以下简称“沃林电力”）签订售后回租融资租赁合同，沃林电力以回租方式向丰盈租赁转让租赁物，丰盈租赁根据沃林电力融资目的受让租赁物并出租给沃林电力使用，双方确认租赁物的购买价款10,000,000.00元，融资租赁利息1,281,091.50元，2020年丰盈租赁确认融资租赁收入256,481.80元。
11、长期股权投资
单位：元
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| SNK | 616,724,042.59 | 185,026,395.72 | 3,465,624.58 | 43,522,276.14 | -391,640,995.30 | ||||||
| 天津卡乐 | 79,817,631.43 | 62,085,736.08 | 28,285,702.00 | -113,617,665.51 | |||||||
| 丰盈基金 | 4,237,983.32 | 7,701,827.70 | 11,939,811.02 | ||||||||
| 兴元钾肥 | 258,905,434.36 | -4,620,174.61 | 204,867,145.49 | 49,418,114.26 | 204,867,145.49 | ||||||
| 白银一致 | 22,784,923.83 | -1,807,591.45 | 20,977,332.38 | ||||||||
| 广东势至农畜产品网络交易服务有限公司 | 88,165.70 | -967.73 | 87,197.97 | 87,197.97 | |||||||
| 小计 | 982,558,181.23 | 185,026,395.72 | 66,824,454.57 | 71,807,978.14 | 204,954,343.46 | -505,258,660.81 | 82,335,257.66 | 204,954,343.46 | |||
| 合计 | 982,558,181.23 | 185,026,395.72 | 66,824,454.57 | 71,807,978.14 | 204,954,343.46 | -505,258,660.81 | 82,335,257.66 | 204,954,343.46 | |||
其他说明
注：由于本公司之子公司深圳新能源、惠州新能源自2020年起已经停止生产运营，本公司战略上放弃新能源行业，本公司下属产业并购基金丰盈睿信投资的联营企业兴元钾肥已经满足不了本公司的战略要求，因此兴元钾肥的长期股权投资存在大额减值迹象，本期计提长期股权投资减值准备204,867,145.49元。
12、固定资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 222,507,269.69 | 302,237,456.89 |
| 合计 | 222,507,269.69 | 302,237,456.89 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 辅助生产设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 199,949,721.66 | 283,134,678.75 | 44,276,931.26 | 15,170,764.95 | 17,881,825.36 | 560,413,921.98 |
| 2.本期增加金额 | 15,064,299.44 | 13,254,718.24 | 5,615,878.09 | 740,000.00 | 480,890.24 | 35,155,786.01 |
| （1）购置 | 14,601.78 | 20,753.99 | 740,000.00 | 42,823.40 | 818,179.17 | |
| （2）在建工程转入 | 15,064,299.44 | 13,240,116.46 | 5,595,124.10 | 438,066.84 | 34,337,606.84 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,793,219.85 | 4,132,151.64 | 1,154,786.89 | 3,342,568.53 | 11,422,726.91 | |
| （1）处置或报废 | 2,793,219.85 | 4,132,151.64 | 1,154,786.89 | 3,342,568.53 | 11,422,726.91 | |
| 4.期末余额 | 215,014,021.10 | 293,596,177.14 | 45,760,657.71 | 14,755,978.06 | 15,020,147.07 | 584,146,981.08 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 76,714,699.82 | 142,843,108.39 | 19,823,201.90 | 11,206,951.16 | 7,366,072.15 | 257,954,033.42 |
| 2.本期增加金额 | 9,001,508.01 | 20,543,229.46 | 706,708.78 | 1,139,872.98 | 1,289,765.40 | 32,681,084.63 |
| （1）计提 | 9,001,508.01 | 20,543,229.46 | 706,708.78 | 1,139,872.98 | 1,289,765.40 | 32,681,084.63 |
| 3.本期减少金额 | 3,887,579.06 | 3,657,518.23 | 701,177.21 | 601,621.37 | 8,847,895.87 | |
| （1）处置或报废 | 3,887,579.06 | 3,657,518.23 | 701,177.21 | 601,621.37 | 8,847,895.87 | |
| 4.期末余额 | 85,716,207.83 | 159,498,758.79 | 16,872,392.45 | 11,645,646.93 | 8,054,216.18 | 281,787,222.18 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 208,130.73 | 14,300.94 | 222,431.67 | |||
| 2.本期增加金额 | 24,622,091.86 | 54,676,910.53 | 74,629.50 | 256,425.65 | 79,630,057.54 | |
| （1）计提 | 24,622,091.86 | 54,676,910.53 | 74,629.50 | 256,425.65 | 79,630,057.54 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 24,622,091.86 | 54,885,041.26 | 88,930.44 | 256,425.65 | 79,852,489.21 | |
| 四、账面价值 |
1.期末账面价值
| 1.期末账面价值 | 104,675,721.41 | 79,212,377.09 | 28,799,334.82 | 3,110,331.13 | 6,709,505.24 | 222,507,269.69 |
| 2.期初账面价值 | 123,235,021.84 | 140,083,439.63 | 24,439,428.42 | 3,963,813.79 | 10,515,753.21 | 302,237,456.89 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 59,350,318.00 | 3,547,116.14 | 24,622,091.86 | 31,181,110.00 | 本公司之子公司深圳新能源、惠州新能源自2020年起终止经营，其所属固定资产已形成闲置。与此同时深圳新能源、惠州新能源固定资产存在大额减值迹象，依据福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司出具的《贤丰控股股份有限公司拟清算关闭贤丰（深圳）新能源材料科技有限公司所涉及的贤丰（深圳）新能源材料科技有限公司净资产清算价值资产评估报告》（联合中和评报字（2021）第6081号），本公司对闲置固定资产计提固定资产减值准备金额合计77,898,540.97元。 |
| 机器设备 | 64,115,088.69 | 8,857,350.82 | 52,951,669.80 | 2,306,068.07 | |
| 辅助生产设备 | 78,225.88 | 8,975.16 | 69,250.72 | ||
| 电子设备及其他 | 2,799,340.65 | 1,018,367.06 | 255,528.59 | 1,525,445.00 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 72,647,709.39 | 9,998,919.64 | 61,195,983.75 | 1,452,806.00 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 厂房A | 6,266,610.00 | 暂未办理 |
| 厂房G | 3,347,190.00 | 暂未办理 |
| 厂房F | 3,347,190.00 | 暂未办理 |
| 厂房E | 3,347,190.00 | 暂未办理 |
| 办公楼 | 3,611,620.00 | 暂未办理 |
| 宿舍A | 2,926,980.00 | 暂未办理 |
| 宿舍B | 2,926,980.00 | 暂未办理 |
| 二号宿舍 | 4,224,000.21 | 暂未办理 |
二期小厂房楼
| 二期小厂房楼 | 384,562.77 | 暂未办理 |
| 三号厂房 | 3,454,798.05 | 暂未办理 |
| 4号厂房 | 4,439,908.72 | 暂未办理 |
| 六号厂房 | 1,716,900.03 | 暂未办理 |
| 5号厂房 | 26,458,691.82 | 暂未办理 |
其他说明
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 22,896,933.29 | 17,737,542.34 |
| 合计 | 22,896,933.29 | 17,737,542.34 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 园洲项目 | 545,454.56 | 545,454.56 | ||||
| 生产设备 | 6,814,280.49 | 6,814,280.49 | 5,692,594.28 | 5,692,594.28 | ||
| 装修工程 | 293,495.57 | 293,495.57 | 240,115.04 | 240,115.04 | ||
| 机台技改 | 2,336,742.58 | 2,336,742.58 | 483,839.85 | 483,839.85 | ||
| 新设备安装调试 | 7,258,252.19 | 7,258,252.19 | 3,797,241.95 | 3,797,241.95 | ||
| 低挥发型低摩擦系数聚氨酯超微细漆包线的开发 | 5,177,073.34 | 5,177,073.34 | 4,786,122.42 | 4,786,122.42 | ||
| 其他 | 1,017,089.12 | 1,017,089.12 | 2,192,174.24 | 2,192,174.24 | ||
| 合计 | 22,896,933.29 | 22,896,933.29 | 17,737,542.34 | 17,737,542.34 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 园洲项目 | 250,000,000.00 | 545,454.56 | 16,087,839.94 | 15,064,299.44 | 1,568,995.06 | 49.18% | 已停工 | 其他 | ||||
| 机台技改-9台包漆机烘炉技改 | 1,620,000.00 | 1,279,001.81 | 995,815.97 | 283,185.84 | 78.95% | 80.00% | 其他 | |||||
| 设机台技改-收线头置换BQ202001 | 2,567,600.00 | 1,541,867.11 | 1,541,867.11 | 60.05% | 60.00% | 其他 | ||||||
| 其他-RSRD201903低挥发型低摩擦系数聚氨酯超微细漆包线的开发 | 4,960,000.00 | 4,389,380.56 | 4,389,380.56 | 88.50% | 90.00% | 其他 | ||||||
| 新设备安装调试-中精设备 | 2,944,000.00 | 3,058,887.79 | 1,530,593.33 | 1,649,341.68 | 2,940,139.44 | 51.99% | 50.00% | 其他 | ||||
| 生产设备-太阳包漆机 | 2,304,000.00 | 2,038,938.06 | 2,038,938.06 | 88.50% | 90.00% | 其他 | ||||||
| 生产设备-拉丝液设备 | 456,800.00 | 150,212.39 | 150,212.39 | 32.88% | 30.00% | 其他 | ||||||
| 生产设备-制氮机 | 467,400.00 | 413,628.30 | 6,194.69 | 419,822.99 | 89.82% | 90.00% | 其他 | |||||
| 低挥发型低摩擦系数聚氨酯超微细漆包线的开发 | 5,200,000.00 | 4,786,122.42 | 390,950.92 | 5,177,073.34 | 99.56% | 100.00% | 其他 | |||||
| 合计 | 270,519,800.00 | 8,954,305.46 | 27,264,766.42 | 18,129,280.08 | 1,568,995.06 | 16,520,796.74 | -- | -- | -- |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 38,326,735.81 | 835,667.53 | 6,563,536.08 | 8,323,577.22 | 54,049,516.64 |
| 2.本期增加金额 | 48,851.88 | 48,851.88 | |||
| （1）购置 | 48,851.88 | 48,851.88 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 38,326,735.81 | 835,667.53 | 6,563,536.08 | 8,372,429.10 | 54,098,368.52 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,682,102.18 | 633,537.95 | 2,590,993.87 | 3,331,431.19 | 9,238,065.19 |
| 2.本期增加金额 | 1,090,356.84 | 70,258.05 | 668,399.06 | 690,296.65 | 2,519,310.60 |
| （1）计提 | 1,090,356.84 | 70,258.05 | 668,399.06 | 690,296.65 | 2,519,310.60 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 3,772,459.02 | 703,796.00 | 3,259,392.93 | 4,021,727.84 | 11,757,375.79 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 34,554,276.79 | 131,871.53 | 3,304,143.15 | 4,350,701.26 | 42,340,992.73 |
| 2.期初账面价值 | 35,644,633.63 | 202,129.58 | 3,972,542.21 | 4,992,146.03 | 44,811,451.45 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例9.74%。
15、开发支出
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 智能制造机器 | 5,281,965.19 | 2,316,296.82 | 7,598,262.01 | |||||
| 低润滑漆包线技术 | 236,892.83 | 316,336.80 | 553,229.63 | |||||
| 合计 | 5,518,858.02 | 2,632,633.62 | 8,151,491.64 | |||||
其他说明
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 珠海一致 | 945,523.07 | 945,523.07 | ||||
| 蓉胜扁线 | 105,166.16 | 105,166.16 | ||||
| 横琴国际 | 1,278,821.00 | 1,278,821.00 | ||||
| 合计 | 2,329,510.23 | 2,329,510.23 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 珠海一致 | 945,523.07 | 945,523.07 | ||||
| 蓉胜扁线 | 105,166.16 | 105,166.16 | ||||
| 横琴国际 | 721,358.84 | 330,975.73 | 1,052,334.57 | |||
| 合计 | 1,772,048.07 | 330,975.73 | 2,103,023.80 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
单位：元
| 资产组或资产组组合的构成 | 横琴国际 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 1,624,793.86 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 864,282.42 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 2,489,076.28 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资 | 是 |
产组或资产组组合一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司依据广东联信资产评估土地房地产估价有限公司于2020年
月
日出具的基准日为2020年
月
日的《广东省广交资源集团有限公司因内部咨询事宜所涉及横琴国际商品交易中心有限公司股东全部权益价值咨询报告》（联信咨报字[2020]第0123号），测试包含商誉的资产组的可收回金额为2,091,412.30元,低于包含商誉的资产组的账面价值397,663.97元。商誉减值测试的影响
经测试，本期横琴国际资产组应确认的商誉减值损失金额为397,663.97元，归属于母公司的商誉减值损失金额为330,975.73元。其他说明
17、长期待摊费用
单位：元
产组或资产组组合一致项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修支出 | 6,758,766.30 | 809,972.97 | 3,291,457.67 | 4,277,281.60 | |
| 固定资产改良支出 | 1,494,220.75 | 3,612,165.54 | 3,656,499.98 | 1,449,886.31 | |
| 其他 | 2,090,009.42 | 1,176,620.90 | 913,388.52 | ||
| 合计 | 10,342,996.47 | 4,422,138.51 | 8,124,578.55 | 6,640,556.43 |
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 15,930,404.15 | 2,312,365.66 | 917,452.45 | 155,342.03 |
| 内部交易未实现利润 | 2,174,115.39 | 374,491.14 | ||
| 可抵扣亏损 | 38,448,439.44 | 7,122,722.20 | 11,720,916.39 | 2,930,229.09 |
| 实物资产投资评估增值 | 1,446,450.12 | 361,612.53 | 2,399,972.68 | 599,993.17 |
| 与资产相关的政府补助 | 14,902,107.27 | 2,367,226.19 | ||
| 合计 | 70,727,400.98 | 12,163,926.58 | 17,212,456.91 | 4,060,055.43 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 49,502,431.40 | 7,425,364.71 | 4,808,461.73 | 721,269.26 |
| 合计 | 49,502,431.40 | 7,425,364.71 | 4,808,461.73 | 721,269.26 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 12,163,926.58 | 2,011,067.86 | 4,060,055.43 | |
| 递延所得税负债 | 7,425,364.71 | 2,011,067.86 | 721,269.26 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 195,081,675.03 | 9,589,097.15 |
| 可抵扣亏损 | 157,074,492.75 | 135,113,497.07 |
| 合计 | 352,156,167.78 | 144,702,594.22 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 187,495.64 | ||
| 2021年 | 10,327,596.06 | ||
| 2022年 | 17,307,614.86 | 5,261,527.13 | |
| 2023年 | 45,123,671.27 | 44,570,505.74 | |
| 2024年 | 33,972,051.11 | 74,766,372.50 | |
| 2025年 | 55,498,469.92 | ||
| 以后年度无限期结转可抵扣亏损 | 5,172,685.59 | 本公司之子公司蓉胜（香港）有限公司亏损可以无限期弥补 | |
| 合计 | 157,074,492.75 | 135,113,497.07 | -- |
其他说明：
19、其他非流动资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 卤水提锂初提技术及锂离子富集材料制备技术款 | 71,939,814.00 | 71,939,814.00 | 71,939,814.00 | 71,939,814.00 | ||
| 预付工程款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 预付设备款 | 240,338.38 | 189,000.00 | 51,338.38 | 2,430,375.00 | 2,430,375.00 | |
| 其他 | 148,000.00 | 148,000.00 | 148,000.00 | 148,000.00 | ||
| 合计 | 72,328,152.38 | 72,128,814.00 | 199,338.38 | 76,518,189.00 | 76,518,189.00 | |
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 36,074,175.87 | |
| 抵押借款 | 118,688,422.45 | |
| 保证借款 | 17,730,584.13 | |
| 信用借款 | 22,091,313.12 | 49,446,376.00 |
| 合计 | 22,091,313.12 | 221,939,558.45 |
短期借款分类的说明：
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 52,975,439.16 | 33,994,581.16 |
| 设备款 | 12,346,351.53 | 8,851,742.59 |
| 技术服务费后端分成 | 6,714,811.32 | 6,714,811.32 |
| 技术服务运营期后续服务费 | 2,000,000.00 | 1,886,792.45 |
| 运费 | 2,904,541.36 | 2,492,027.36 |
工程款
| 工程款 | 19,864,959.10 | 3,484,784.59 |
| 其他 | 1,743,341.86 | 1,029,325.04 |
| 合计 | 98,549,444.33 | 58,454,064.51 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东环诺节能环保科技有限公司 | 1,330,000.00 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 东莞孟世达商贸有限公司 | 401,000.00 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 东莞市一顺机械有限公司 | 380,000.00 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 上海华电阀门集团有限公司 | 225,580.00 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 广州北泰机电设备有限公司 | 200,995.00 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 常州恒诚富士特干燥设备有限公司 | 198,000.00 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 深圳市华南装饰集团股份有限公司 | 2,430,200.00 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 深圳市聚能永拓科技开发有限公司 | 8,601,603.77 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 深圳市国晨工程造价咨询有限公司 | 213,706.00 | 新能源停止经营，暂无资金支付 |
| 珠海市慧虹智能科技有限公司 | 736,764.00 | 工程未结算 |
| 白银一致长通超微线材有限公司 | 682,047.60 | 未结算采购款 |
| 常州市鼎天电工机械厂 | 484,560.00 | 设备未验收 |
| 东莞市冠标电工机械有限公司 | 267,460.00 | 设备未验收 |
| 珠海市金湾区恒得金属销售加工部 | 158,580.37 | 材料采购未结算 |
| 合计 | 16,310,496.74 | -- |
其他说明：
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 收益补偿款 | 45,704,876.52 | |
| 股权转让款 | 26,000,000.00 | |
| 合计 | 71,704,876.52 |
23、合同负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 锂离子富集材料购货款 | 17,415,929.20 | 17,415,929.20 |
| 货款 | 731,166.21 | 1,389,734.67 |
| 合计 | 18,147,095.41 | 18,805,663.87 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无。
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,925,153.75 | 96,233,963.65 | 89,801,696.42 | 12,357,420.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 59,442.61 | 485,471.78 | 460,572.75 | 84,341.64 |
| 三、辞退福利 | 2,213,628.32 | 23,413.77 | 2,190,214.55 | |
| 合计 | 5,984,596.36 | 98,933,063.75 | 90,285,682.94 | 14,631,977.17 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,832,421.84 | 84,671,075.95 | 78,530,447.00 | 11,973,050.79 |
| 2、职工福利费 | 7,962,155.68 | 7,837,155.68 | 125,000.00 | |
| 3、社会保险费 | 54,891.91 | 1,041,661.77 | 1,053,153.49 | 43,400.19 |
| 其中：医疗保险费 | 52,132.04 | 883,593.46 | 898,191.22 | 37,534.28 |
| 工伤保险费 | 1,678.97 | 4,504.78 | 4,408.37 | 1,775.38 |
| 生育保险费 | 1,080.90 | 153,563.53 | 150,553.90 | 4,090.53 |
| 4、住房公积金 | 37,840.00 | 2,323,252.00 | 2,145,122.00 | 215,970.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 235,818.25 | 235,818.25 | ||
| 合计 | 5,925,153.75 | 96,233,963.65 | 89,801,696.42 | 12,357,420.98 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 57,138.52 | 475,504.82 | 450,938.22 | 81,705.12 |
| 2、失业保险费 | 2,304.09 | 9,966.96 | 9,634.53 | 2,636.52 |
合计
| 合计 | 59,442.61 | 485,471.78 | 460,572.75 | 84,341.64 |
其他说明：
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,612,148.01 | 2,788,182.67 |
| 企业所得税 | 3,862,285.14 | 3,892,397.94 |
| 个人所得税 | 297,840.79 | 217,184.24 |
| 城市维护建设税 | 609,400.14 | 461,711.88 |
| 教育费附加 | 261,638.33 | 197,122.51 |
| 地方教育费附加 | 174,425.57 | 131,415.00 |
| 房产税 | 890,330.38 | 1,450,301.43 |
| 环境保护税 | 3,122.65 | |
| 城镇土地使用税 | 175,820.00 | 328,840.38 |
| 印花税 | 130,830.21 | |
| 其他税费 | 23,247.02 | 96,532.48 |
| 合计 | 9,041,088.24 | 9,563,688.53 |
其他说明：
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 14,219,996.22 | 2,801,612.61 |
| 应付股利 | 40,000.00 | |
| 其他应付款 | 6,551,283.90 | 3,891,443.47 |
| 合计 | 20,771,280.12 | 6,733,056.08 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁利息 | 14,219,996.22 | 2,801,612.61 |
| 合计 | 14,219,996.22 | 2,801,612.61 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 汇信融资租赁（深圳）有限公司 | 4,187,941.11 | 存在诉讼 |
| 合计 | 4,187,941.11 | -- |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 40,000.00 | |
| 合计 | 40,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 23,500.00 | |
| 应付暂收款 | 4,180,459.60 | 2,648,738.80 |
| 其他 | 2,370,824.30 | 1,219,204.67 |
| 合计 | 6,551,283.90 | 3,891,443.47 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 胡汉斌 | 509,515.13 | 新能源项目终止经营，暂停资金支付 |
| 潘海宁 | 50,018.61 | 新能源项目终止经营，暂停资金支付 |
| 深圳市聚能永拓科技开发有限公司 | 93,101.74 | 新能源项目终止经营，暂停资金支付 |
| 徐畅 | 60,937.80 | 新能源项目终止经营，暂停资金支付 |
| 合计 | 713,573.28 | -- |
其他说明
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 69,095,085.53 | 42,577,358.00 |
| 合计 | 69,095,085.53 | 42,577,358.00 |
其他说明：
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认已背书票据 | 40,801,072.70 | |
| 待转销项税额 | 2,345,762.12 | 2,444,736.30 |
| 合计 | 43,146,834.82 | 2,444,736.30 |
短期应付债券的增减变动：无。其他说明：
29、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 19,451,913.11 | |
| 合计 | 19,451,913.11 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁设备款 | 10,508,651.25 | |
| 售后回租设备款 | 8,943,261.86 | |
| 合计 | 19,451,913.11 |
其他说明：
30、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 预计无法收回的损失 | 28,940,000.00 | ||
| 合计 | 28,940,000.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本公司依据国浩律师（深圳）事务所出具的关于《贤丰控股股份有限公司、贤丰（惠州）新能源材料科技有限公司、广东贤丰控股有限公司、贤丰（深圳）新能源材料科技有限公司、深圳市聚能永拓科技开发有限公司、横琴丰信汇富科技合伙企业（有限合伙）、潘海宁与汇信融资租赁（深圳）有限公司合同纠纷两案之二审判决结果担保责任承担风险评估之法律意见》，预计对子公司惠州新能源提供担保形成担保损失28,940,000.00元。
31、递延收益
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,127,277.86 | 6,756,200.00 | 1,815,435.63 | 15,068,042.23 | 未摊销完毕 |
| 合计 | 10,127,277.86 | 6,756,200.00 | 1,815,435.63 | 15,068,042.23 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 漆包绕组生产线技术改造项目 | 130,000.00 | 20,000.00 | 110,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 漆包线绕组线生产及辅助设备淘汰更新技术改造项目 | 68,365.00 | 12,430.00 | 55,935.00 | 与资产相关 | ||||
| 漆包线生产线优化升级技术改造项目 | 57,439.16 | 57,439.16 | 与资产相关 | |||||
| 大气污染防治专项基金 | 617,733.33 | 90,400.00 | 527,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 2017年技术改造专项资金 | 2,458,641.28 | 298,969.56 | 2,159,671.72 | 与资产相关 | ||||
| 2018年技术改造专项资金 | 2,679,953.98 | 303,560.88 | 2,376,393.10 | 与资产相关 | ||||
| 2018年省级促进经济发展专项资金（企业技术改造用途-新一轮技术改造） | 210,869.56 | 26,086.96 | 184,782.60 | 与资产相关 | ||||
| 2018年技术改造及技术创新（支持企业有效投资专题） | 88,695.64 | 10,434.80 | 78,260.84 | 与资产相关 | ||||
| 2019年珠海市技术改造和技术创新资 | 955,752.21 | 106,194.68 | 849,557.53 | 与资产相关 |
金（智能制造专题）
| 金（智能制造专题） | |||||||
| 2019年珠海市级技术改造与技术创新资金（支持企业有效投资专题） | 96,551.72 | 10,344.84 | 86,206.88 | 与资产相关 | |||
| 2019年省促进经济发展专项资金（企业技术改造用途） | 482,721.43 | 53,635.72 | 429,085.71 | 与资产相关 | |||
| 2019年广东省工业企业技术改造事后奖补珠海市资金 | 2,260,554.55 | 322,936.36 | 1,937,618.19 | 与资产相关 | |||
| 市工信局付省促进经济高质量发展专项资金（省级） | 1,308,400.00 | 54,295.04 | 1,254,104.96 | 与资产相关 | |||
| 2019金湾区技术改造专项资金（第二批） | 1,070,500.00 | 28,932.43 | 1,041,567.57 | 与资产相关 | |||
| 2019年度中小企业发展专项资金拟支持企业项目 | 1,343,900.00 | 24,799.01 | 1,319,100.99 | 与资产相关 | |||
| 中小企业技术创新资金项目 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年省级促进经济高质量发展专项（工业企业转型升级）企业技术改造资金 | 3,033,400.00 | 374,976.19 | 2,658,423.81 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 10,127,277.86 | 6,756,200.00 | 1,815,435.63 | 15,068,042.23 |
其他说明：
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,134,656,519.00 | 1,134,656,519.00 | |||||
其他说明：
33、资本公积单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 92,133,244.90 | 92,133,244.90 | ||
| 其他资本公积 | 80,897,652.94 | 38,052.68 | 85,886,682.84 | -4,950,977.22 |
| 合计 | 173,030,897.84 | 38,052.68 | 85,886,682.84 | 87,182,267.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（
）本公司之子公司珠海蓉胜于2020年
月
日召开第二届董事会第二次会议，审议通过《关于收购中国投资持股珠海中精30%股权的议案》，同意以2,550,000.00元收购中国投资服务有限公司持有的珠海中精30%的股权，本次收购完成后增加子公司珠海蓉胜资本公积43,538.54元，本公司按照持有子公司珠海蓉胜股权比例
87.40%，增加资本公积38,052.68元。
（2）自2020年6月起，本公司之子公司香港蓉胜先后通过韩国证券交易市场（KOSDAQ）以竞价方式出售所持株式会社SNK（以下简称“SNK”）部分KDR股票，完成股票出售后，对SNK的持股比例降至10%以下，因持股意图发生变化，将所持SNK股权的核算方法从长期股权投资的权益法转换为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，因SNK以前年度其他权益变动确认的资本公积在本期一并转入投资收益，造成本公司资本公积减少85,886,682.84元。
34、其他综合收益单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 8,636,354.16 | -12,353,893.52 | 9,142,152.11 | -21,326,473.98 | -169,571.65 | -12,690,119.82 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 8,972,580.46 | 9,142,152.11 | -8,972,580.46 | -169,571.65 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -336,226.30 | -12,353,893.52 | -12,353,893.52 | -12,690,119.82 | ||||
| 其他综合收益合计 | 8,636,354.16 | -12,353,893.52 | 9,142,152.11 | -21,326,473.98 | -169,571.65 | -12,690,119.82 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 19,360,849.92 | 19,360,849.92 | ||
| 合计 | 19,360,849.92 | 19,360,849.92 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 97,227,329.28 | 89,456,220.35 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -236,317.78 | |
| 调整后期初未分配利润 | 97,227,329.28 | 89,219,902.57 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -544,631,457.22 | 8,007,426.71 |
| 期末未分配利润 | -447,404,127.94 | 97,227,329.28 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
0.00
元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润
0.00
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 933,361,016.23 | 864,262,974.58 | 962,020,195.61 | 844,390,571.09 |
| 其他业务 | 30,300,398.98 | 29,025,528.28 | 27,520,476.39 | 22,077,113.90 |
| 合计 | 963,661,415.21 | 893,288,502.86 | 989,540,672.00 | 866,467,684.99 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√是□否
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
| 营业收入 | 963,661,415.21 | 989,540,672.00 | 主要系漆包线业务、提供劳务、经营租赁、材料销售 |
| 营业收入扣除项目 | 3,404,931.56 | 392,351.20 | 主要系提供劳务、经营租赁、材料销售 |
其中：
| 其中： | |||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 3,404,931.56 | 392,351.20 | 主要系提供劳务、经营租赁、材料销售 |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 960,256,483.65 | 989,148,320.80 | 主要系漆包线业务相关收入 |
收入相关信息：无。与履约义务相关的信息：
注：本公司本期发生与主营业务无关的业务收入合计3,404,931.56元，其中：销售材料收入288,703.73元，提供劳务收入2,775,840.24元，经营租赁收入54,140.83元，商业保理收入29,764.96元，融资租赁收入256,481.80元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为424,674.37元，其中，271,387.92元预计将于2021年度确认收入，137,858.79元预计将于2022年度确认收入，15,427.66元预计将于2023年度确认收入。其他说明
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 824,131.83 | 1,587,700.23 |
| 教育费附加 | 355,964.24 | 716,074.02 |
| 房产税 | 1,528,131.17 | 1,590,007.21 |
| 土地使用税 | 328,883.10 | 209,067.91 |
| 车船使用税 | 19,920.00 | 9,720.00 |
| 印花税 | 759,302.90 | 674,068.96 |
| 地方教育费附加 | 234,077.53 | 430,675.20 |
| 环镜保护税 | 6,353.86 | |
| 其他税费 | 111,974.82 | 113,317.78 |
| 合计 | 4,168,739.45 | 5,330,631.31 |
其他说明：
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费 | 10,748,769.63 | |
| 职工薪酬 | 7,480,703.52 | 5,928,675.74 |
| 包装费 | 3,084,272.48 | 3,088,938.91 |
| 差旅费 | 769,064.07 | 1,669,383.31 |
退线损失
| 退线损失 | 1,518,906.63 | 1,502,858.32 |
| 业务招待费 | 1,143,213.32 | 1,307,080.52 |
| 办公费 | 100,939.16 | 163,628.21 |
| 报关费 | 540,423.24 | 605,634.04 |
| 广告宣传费 | 707,350.67 | 945,630.64 |
| 其他 | 835,207.86 | 868,832.94 |
| 合计 | 16,180,080.95 | 26,829,432.26 |
其他说明：
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 36,974,147.86 | 34,436,060.33 |
| 基金托管费 | 22,231,896.12 | 7,502,683.25 |
| 租赁费 | 3,480,857.48 | 8,138,183.65 |
| 折旧、摊销 | 15,562,075.72 | 7,728,400.84 |
| 业务招待费 | 4,996,341.75 | 2,483,498.91 |
| 中介咨询服务费 | 3,603,240.74 | 3,058,758.36 |
| 差旅费 | 2,535,227.67 | 2,223,680.09 |
| 运输费 | 995,774.17 | 1,263,217.53 |
| 办公费 | 1,474,611.76 | 1,544,927.25 |
| 其他 | 5,743,315.98 | 4,099,428.60 |
| 合计 | 97,597,489.25 | 72,478,838.81 |
其他说明：
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 18,714,097.52 | 18,594,583.65 |
| 职工薪酬 | 9,844,233.73 | 11,295,090.50 |
| 折旧、摊销费 | 2,272,348.22 | 2,862,279.49 |
| 鉴定验收费 | 26,961.72 | 79,811.32 |
| 委外研发费 | 83,018.87 | |
| 燃料动力费 | 3,497,100.22 |
固定资产租赁费
| 固定资产租赁费 | 177,612.84 | |
| 其他 | 651,033.72 | 1,641,173.91 |
| 合计 | 35,266,406.84 | 34,472,938.87 |
其他说明：
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 28,888,809.71 | 22,912,680.57 |
| 减：利息收入 | 130,858.16 | 191,729.34 |
| 汇兑损失 | -1,255,998.78 | 1,296,761.06 |
| 手续费及其他 | 429,479.56 | 1,444,489.40 |
| 合计 | 27,931,432.33 | 25,462,201.69 |
其他说明：
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,795,435.63 | 2,415,587.79 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,907,712.54 | 12,299,264.12 |
| 员工生育津贴 | 9,762.43 | 22,600.00 |
| 个人所得税手续费返还 | 44,380.33 | |
| 其他 | 18,990.77 | |
| 合计 | 6,776,281.70 | 14,737,451.91 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 66,824,454.57 | 29,480,403.35 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -288,990,527.38 | 1,218,740.12 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 25,946,112.97 | 527,476.27 |
| 长投股权投资转换成交易性金融资产产生的投资收益 | 44,197,140.80 | |
| 其他 | 4.82 | |
| 合计 | -152,022,814.22 | 31,226,619.74 |
其他说明：
45、净敞口套期收益
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 铜期货套期 | 43,605.07 | |
| 合计 | 43,605.07 |
其他说明：
46、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 28,817,794.60 | 242,497.84 |
| 合计 | 28,817,794.60 | 242,497.84 |
其他说明：
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,654,384.18 | 98,950.91 |
| 应收票据坏账损失 | -292,718.54 | |
| 应收账款坏账损失 | -5,362,354.88 | 1,200,744.48 |
| 对子公司担保损失 | -28,940,000.00 | |
| 应收账款融资坏账损失 | 48,153.13 | 260,872.84 |
| 合计 | -37,201,304.47 | 1,560,568.23 |
其他说明：
48、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,965,840.30 | 335,432.04 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -204,954,343.46 | |
| 五、固定资产减值损失 | -79,630,057.54 | |
| 十一、商誉减值损失 | -330,975.73 | -134,165.78 |
十三、其他
| 十三、其他 | -72,128,814.00 | |
| 合计 | -366,010,031.03 | 201,266.26 |
其他说明：
其他：子公司深圳新能源非流动资产减值损失
49、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 47,124.16 | -36,258.15 |
| 合计 | 47,124.16 | -36,258.15 |
50、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置利得 | 1,474.73 | 11,087.03 | 1,474.73 |
| 无需支付的款项 | 224,835.53 | ||
| 保险及个人赔款 | 236,917.50 | ||
| 其他 | 67,140.99 | 334,875.53 | 67,140.99 |
| 合计 | 68,615.72 | 807,715.59 | 68,615.72 |
计入当期损益的政府补助：无。其他说明：
51、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 78,105.00 | 47,387.90 | 78,105.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 841,289.06 | 172,251.88 | 841,289.06 |
| 无法收到的应收清理 | 110,697.75 | 14,833.52 | 110,697.75 |
| 罚款、滞纳金 | 1,817,779.27 | 80,871.35 | 1,817,779.27 |
| 违约金 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他 | 94,556.92 | 198,594.56 | 94,556.92 |
| 合计 | 3,142,428.00 | 513,939.21 | 3,142,428.00 |
其他说明：
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 501,017.29 | 375,006.20 |
| 递延所得税费用 | -1,399,775.70 | 24,243.46 |
| 合计 | -898,758.41 | 399,249.66 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -633,437,998.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -158,359,499.50 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 41,852,946.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 356,324.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 39,036,803.61 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 3,602,242.46 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 75,378,795.50 |
| 其他 | -2,766,371.34 |
| 所得税费用 | -898,758.41 |
其他说明
53、其他综合收益
详见附注七、34。
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 12,391,195.43 | 15,194,064.12 |
| 往来款 | 2,524,929.55 | 11,231,515.70 |
| 银行利息收入 | 109,322.12 | 191,729.34 |
备用金
| 备用金 | 605,251.61 | 4,025,649.44 |
| 保证金及押金 | 945,040.00 | 6,096,997.19 |
| 其他 | 1,127,647.10 | 819,228.56 |
| 合计 | 17,703,385.81 | 37,559,184.35 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 32,802,168.09 | 68,849,015.25 |
| 支付员工备用金借款 | 2,406,032.38 | 4,073,699.33 |
| 代付款 | 6,719,938.55 | |
| 支付保证金 | 161,096.46 | 6,028,776.22 |
| 往来款 | 2,399,550.08 | 8,534,438.05 |
| 补偿金 | 2,003,520.00 | |
| 司法冻结账户 | 806,734.44 | |
| 其他 | 478,033.94 | 330,094.47 |
| 合计 | 47,777,073.94 | 87,816,023.32 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 预收基金股权转让及收益补偿款 | 72,377,042.72 | |
| 赎回理财产品 | 166,580,085.37 | |
| 收到理财收益 | 139,495.30 | |
| 收回期货保证金 | 3,170,000.00 | |
| 收回存出保证金 | 1,527,006.56 | |
| 合计 | 239,096,623.39 | 4,697,006.56 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品
| 购买理财产品 | 157,330,000.00 | |
| 支付期货保证金 | 2,192,377.07 | |
| 合计 | 157,330,000.00 | 2,192,377.07 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回票据保证金 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退回少数股东投资款 | 6,200,100.00 | 6,415,200.00 |
| 融资租赁罚息 | 103,056.60 | |
| 合计 | 6,303,156.60 | 6,415,200.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -632,539,239.60 | 6,369,221.69 |
| 加：资产减值准备 | 403,211,335.50 | -1,761,834.49 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 32,681,084.63 | 30,308,782.61 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,519,310.60 | 2,490,444.64 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,124,578.55 | 4,174,516.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -47,124.16 | 36,258.15 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 839,814.33 | 161,164.85 |
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -28,817,794.60 | -242,497.84 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 28,870,970.88 | 24,081,260.04 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 152,022,814.22 | -31,226,619.74 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,103,871.15 | 3,464,339.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 6,704,095.45 | -4,040,298.83 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -26,493,384.90 | 7,392,536.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -81,770,055.92 | 40,117,440.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 29,725,260.42 | -39,352,546.06 |
| 其他 | 3,344,013.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -113,072,205.75 | 45,316,181.58 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 36,093,108.43 | 39,004,587.87 |
| 减：现金的期初余额 | 39,004,587.87 | 81,983,090.91 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,911,479.44 | -42,978,503.04 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 36,093,108.43 | 39,004,587.87 |
| 其中：库存现金 | 123,840.41 | 482,852.90 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 35,947,180.40 | 38,521,734.97 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 22,087.62 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 36,093,108.43 | 39,004,587.87 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 806,734.44 |
其他说明：
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 806,734.44 | 司法冻结 |
| 固定资产 | 90,140,405.39 | 司法查封 |
| 无形资产 | 34,496,637.35 | 司法查封 |
| 固定资产 | 1,452,806.00 | 融资租赁 |
| 合计 | 126,896,583.18 | -- |
其他说明：
因本公司之子公司惠州新能源与汇信融资租赁签订《融资租赁合同》和《售后回租融资租赁合同》，惠州新能源将其拥有建设用地使用权的位于博罗县园洲镇义合村的土地及在土地上建造的工业厂房4栋、宿舍2栋、办公楼1栋作为抵押物抵押给汇信融资租赁。
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,366,441.66 | 6.5249 | 15,440,764.70 |
| 欧元 | 326.60 | 8.0333 | 2,623.69 |
| 港币 | 328,959.97 | 0.8416 | 276,852.78 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 10,258,538.08 | 6.5249 | 66,935,802.95 |
| 欧元 | 77,950.50 | 8.0333 | 626,202.35 |
| 港币 | 1,889,013.47 | 0.8416 | 1,589,794.14 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
本公司之全资子公司香港蓉胜和香港贤丰主要营业地位于香港，记账本位币为美元。
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 239,172.54 | 其他收益 | 239,172.54 |
| 以工代训补贴 | 103,500.00 | 其他收益 | 103,500.00 |
| 漆包绕组生产线技术改造项目 | 200,000.00 | 递延收益 | 20,000.00 |
| 漆包线绕组线生产及辅助设备淘汰更新技术改造项目 | 124,300.00 | 递延收益 | 12,430.00 |
| 漆包线生产线优化升级技术改造项目 | 2,631,900.00 | 递延收益 | 57,439.16 |
| 2018-2019年金湾区加强科技创新促进实体经济高质量发展扶持项目（科技类、第一批工业类） | 1,755,000.00 | 其他收益 | 1,755,000.00 |
| 2019年金湾区加强科技创新促进实体经济高质量发展项目（科技类） | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2019年度珠海市科技创新公告平台项目资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 2019-2020年内外经贸发展专项资金（企业开拓市场项目、促进外贸稳增长） | 604,940.00 | 其他收益 | 604,940.00 |
| 2020年省级促进经济高质量发展专项（工业企业转型升级）企业技术改造资金 | 3,033,400.00 | 递延收益 | 374,976.19 |
| 2019年广东省工业企业技术改造事后奖补珠海市资金 | 2,368,200.00 | 递延收益 | 322,936.36 |
| 2018年技术改造专项资金 | 3,075,000.00 | 递延收益 | 303,560.88 |
| 2017年技术改造专项资金 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 298,969.56 |
| 关于中小企业发展专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 2019年珠海市技术改造和技术创新资金（智能制造专题） | 1,000,000.00 | 递延收益 | 106,194.68 |
| 大气污染防治专项基金 | 904,000.00 | 递延收益 | 90,400.00 |
| 2019年金湾区技术改造专项资金（第二批） | 1,308,400.00 | 递延收益 | 54,295.04 |
| 2019年省促进经济发展专项资金（企业技术改造用途） | 500,600.00 | 递延收益 | 53,635.72 |
| 珠海市财政局珠海市市级技能大师工作室和技师工作站认定办法 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2018年第三批、2019年第二批专业财政奖补奖金 | 35,000.00 | 其他收益 | 35,000.00 |
| 2019金湾区技术改造专项资金（第二批） | 1,070,500.00 | 递延收益 | 28,932.43 |
| 2018年省级促进经济发展专项资金（企业技术改造用途-新一轮技术改造） | 250,000.00 | 递延收益 | 26,086.96 |
| 2019年技改设备政府奖励 | 1,343,900.00 | 递延收益 | 24,799.01 |
| 珠海市市场监督管理局标准化补助资金 | 24,000.00 | 其他收益 | 24,000.00 |
| 中小企业技术创新资金项目 | 20,000.00 | 递延收益 | 20,000.00 |
2020年珠海中小微企业服务券补贴款
| 2020年珠海中小微企业服务券补贴款 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 2018年技术改造及技术创新（支持企业有效投资专题） | 100,000.00 | 递延收益 | 10,434.80 |
| 2019年珠海市级技术改造与技术创新资金（支持企业有效投资专题） | 100,000.00 | 递延收益 | 10,344.84 |
| 抗疫补贴 | 46,500.00 | 其他收益 | 46,500.00 |
| 2020金湾区用人单位安排本市户籍残疾人岗位补贴（三灶镇第二批企业） | 3,600.00 | 其他收益 | 3,600.00 |
| 企业扶持资金 | 56,000.00 | 其他收益 | 56,000.00 |
| 合计 | 25,917,912.54 | 6,703,148.17 |
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 香港蓉胜 | 香港 | WORKSHOPH.7/FHARIBESTINDUSTRIALBLDGNOS45-47AUHONGKONG | 进出口贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海一致 | 广东省 | 珠海市三灶镇琴石工业区 | 电子元器件制造业 | 62.93% | 非同一控制下企业合并 | |
| 珠海中精 | 广东省 | 珠海市金湾区三灶镇机场西路681号4栋105号 | 电线电缆及漆包线的专用设备制造业 | 87.40% | 非同一控制下企业合并 | |
| 嘉兴蓉胜 | 浙江省 | 嘉兴经济开发区塘汇路638号 | 电子元器件制造业 | 65.55% | 设立 | |
| 盈顺保理 | 广东省 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 商业保理业务 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海蓉胜 | 广东省 | 珠海市金湾区三灶镇机场西路681号 | 电子元器件制造业 | 87.40% | 设立 | |
| 横琴国际 | 广东省 | 珠海市横琴新区宝兴路118号1栋219-95室 | 商品现货的交易服务 | 83.23% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳新能源 | 广东省 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 锂材料锂产品生产 | 51.00% | 设立 | |
| 惠州新能源 | 广东省 | 博罗县园洲镇腾达路 | 锂离子富集材料生产 | 51.00% | 设立 | |
| 丰盈惠富 | 广东省 | 珠海市横琴新区宝华路6号105室-26406(集中办公区) | 股权投资 | 81.07% | 设立 | |
丰盈信德
| 丰盈信德 | 广东省 | 珠海市横琴新区宝华路6号105室-26433(集中办公区) | 股权投资 | 100.00% | 设立 | |
| 丰盈睿信 | 广东省 | 珠海市横琴新区宝华路6号105室-26407(集中办公区) | 股权投资 | 99.99% | 设立 | |
| 安徽蓉胜 | 安徽省 | 安徽省六安市舒城县杭埠经济开发区 | 漆包线、铜包铝线等生产及销售 | 87.40% | 设立 | |
| 中贤锂业 | 青海省 | 茫崖行委花土沟镇创业路161号 | 锂系列产品的生产及销售 | 41.00% | 设立 | |
| 香港贤丰 | 香港 | RM1201.TOWER2.THEGATEWAY.25CANTONROAD.ISIMSHATSUI.KOWLOON | 进出口贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 丰盈租赁 | 广东省 | 珠海市横琴新区宝华路6号105室-4519 | 租赁业务 | 75.00% | 设立 | |
| 深圳深江泰 | 广东省 | 深圳市福田区莲花街道福中社区金田路4028号荣超经贸中心B3308 | 初级农产品的购销,化工产品、建筑材料的销售，国内贸易，经营进出口业务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 蓉胜研究院 | 广东省 | 珠海市金湾区三灶镇机场西路681号4栋103号 | 漆包线产品的研发 | 87.40% | 设立 | |
| 上海蓉浦 | 上海市 | 上海市崇明县富民支路58号A1-1281室 | 电线电缆的销售 | 69.92% | 设立 | |
| 重庆蓉胜 | 重庆市 | 重庆市南岸区江峡路8号6幢 | 电子元器件、漆包线、电线电缆的研发和销售 | 61.18% | 设立 | |
| 蓉胜扁线 | 广东省 | 珠海市金湾区三灶镇机场西路681号4栋108 | 特种漆包线、裸铜线的生产和销售 | 54.63% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都蓉胜 | 四川省 | 成都市金牛区金府路799号金府国际一期2幢05楼14号 | 漆包线、电器产品、电子元件的销售 | 61.18% | 设立 | |
| 广州臻久行贸易有限公司 | 广东省 | 广州市南沙区双山大道5号2620房之三 | 农副产品的批发与销售 | 83.23% | 设立 | |
| 深江泰贸易有限公司 | 香港 | Rm.1902,EaseyComm.Bldg.,253-261HennessyRoad.Wanchai,HongKong. | 进出口贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 珠海蓉胜（香港）国际有限公司 | 香港 | 香港九龙湾宏光道8号创豪坊9楼B室 | 进出口贸易 | 87.40% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司纳入合并范围的结构化主体为丰盈惠富、丰盈信德、丰盈睿信，将以上基金纳入合并范围的依据如下：
（1）本公司与普通合伙人丰盈基金设立丰盈惠富、丰盈信德、丰盈睿信目的是为投资于符合本公司发展战略需求的企业，在基金成立之初本公司预先设定了基金的投资范围，并在实质上拥有主导基金从事投资活动的权力。
（
）本公司对丰盈惠富、丰盈信德、丰盈睿信的出资比例分别为
81.07%、
99.997%、
99.99%，本公司的出资占到了相当大部分的份额，本公司承担了投资的绝大部分风险，享有可变回报重大。
（3）从主要责任人还是代理人的方面考虑，普通合伙人丰盈基金在本公司预先设定了基金投资范围的前提下管理以上基金，向本公司收取管理人报酬，并且丰盈基金享受的经济利益和可变性相较其服务内容来说并非特别重大，本公司从实质上担任了主要责任人的角色。
综合以上原因，本公司将丰盈惠富、丰盈信德、丰盈睿信纳入合并范围。确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（1）本公司2017年12月25日召开公司第六届董事会第七次会议，同意公司以自有资金出资人民币8,200万元，与中国农业生产资料集团公司、中农集团控股股份有限公司、兴元钾肥共同投资设立碳酸锂提取合资公司中贤锂业，从事工业级碳酸锂提取及制备业务。公司持股比例41%，根据中贤锂业公司章程，公司可享有3/5的表决权，对其享有实际控制权，因此将其纳入合并范围。
（
）本公司之子公司珠海蓉胜于2020年
月
日召开第二届董事会第二次会议，审议通过《关于收购中国投资持股珠海中精30%股权的议案》，同意以2,550,000.00元收购中国投资服务有限公司持有的珠海中精30%的股权，本次收购完成后珠海中精变为珠海蓉胜的全资子公司，本公司间接持有珠海中精的股权比例由
61.18%变为
87.40%。
（3）本公司之子公司横琴国际因引进战略投资者的需要，于2020年12月25日召开股东会，全体股东一致同意按照实缴出资比例分取红利，以实缴出资为限承担亏损。因以上股东会决议导致本公司持有子公司横琴国际的股权比例和表决权比例由64.5%变为83.23%。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 珠海一致 | 28.00% | -1,758,693.20 | 4,194,733.82 | |
| 嘉兴蓉胜 | 26.00% | -243,607.02 | 11,311,248.52 | |
| 珠海蓉胜 | 12.60% | -4,605,829.40 | 11,338,126.78 | |
| 横琴国际 | 16.77% | 6,461,634.84 | 301,629.87 | |
| 深圳新能源 | 49.00% | -95,390,224.94 | -70,043,510.43 | |
| 丰盈惠富 | 18.93% | 8,872,288.39 | 13,611,951.65 | |
| 丰盈信德 | 0.00% | 1,489.02 | 1,265.26 | |
| 丰盈睿信 | 0.01% | -22,373.67 | 5,982.11 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 期末余额 | ||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | ||
| 珠海一致 | 3,943,001.22 | 21,590,814.63 | 25,533,815.85 | 10,552,623.62 | 10,552,623.62 | ||
| 嘉兴蓉胜 | 44,995,674.04 | 249,320.05 | 45,244,994.09 | ||||
| 珠海蓉胜 | 461,974,327.00 | 184,558,722.53 | 646,533,049.53 | 374,703,853.59 | 22,327,471.94 | 397,031,325.53 | |
| 横琴国际 | 121,792.59 | 4,049,268.32 | 4,171,060.91 | 2,382,123.06 | 2,382,123.06 | ||
| 深圳新能源 | 12,365,050.70 | 67,773,551.75 | 80,138,602.45 | 203,257,556.71 | 203,257,556.71 | ||
| 丰盈惠富 | 100,531,023.32 | 100,531,023.32 | 28,612,556.52 | 28,612,556.52 | |||
| 丰盈信德 | 73,261,724.97 | 73,261,724.97 | 43,672,840.86 | 43,672,840.86 | |||
| 丰盈睿信 | 7,412,227.15 | 49,418,114.26 | 56,830,341.41 | 3,000.00 | 3,000.00 | ||
| 子公司名称 | 期初余额 | ||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | ||
| 珠海一致 | 4,166,809.00 | 26,267,943.77 | 30,434,752.77 | 8,086,489.35 | 8,086,489.35 | ||
| 嘉兴蓉胜 | 56,902,332.73 | 391,537.26 | 57,293,869.99 | 11,074,447.81 | 11,074,447.81 | ||
| 珠海蓉胜 | 349,762,584.90 | 176,327,620.84 | 526,090,205.74 | 224,727,406.85 | 10,592,742.96 | 235,320,149.81 | |
| 横琴国际 | 142,852.46 | 5,156,741.79 | 5,299,594.25 | 2,211,580.09 | 2,211,580.09 | ||
| 深圳新能源 | 15,637,808.72 | 215,440,884.69 | 231,078,693.41 | 140,123,281.27 | 19,451,913.11 | 159,575,194.38 | |
| 丰盈惠富 | 13,842,652.47 | 44,845,460.49 | 58,688,112.96 | 3,000.00 | 3,000.00 | ||
| 丰盈信德 | 12,954,633.62 | 34,972,170.94 | 47,926,804.56 | 3,000.00 | 3,000.00 | ||
| 丰盈睿信 | 7,958,051.44 | 258,905,434.36 | 266,863,485.80 | 3,000.00 | 3,000.00 | ||
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 珠海一致 | 3,004,474.57 | -6,281,047.13 | -6,281,047.13 | -367,695.21 | 10,416.11 | -3,159,900.76 | -3,159,900.76 | -434,989.71 |
| 嘉兴蓉胜 | -974,428.09 | -974,428.09 | -228,829.66 | 99,849,942.33 | 1,261,247.90 | 1,261,247.90 | 3,537,168.59 | |
| 珠海蓉胜 | 963,157,532.57 | -38,718,331.93 | -38,718,331.93 | 45,035,981.54 | 949,233,912.15 | 25,610,857.54 | 25,610,857.54 | 6,385,135.29 |
| 横琴国际 | -1,299,076.31 | -1,299,076.31 | -48,447.34 | -1,729,537.57 | -1,729,537.57 | -204,369.79 | ||
| 深圳新能源 | -194,622,453.29 | -194,622,453.29 | 2,331,759.63 | 39,981,362.57 | -6,483,293.70 | -6,483,293.70 | -3,320,533.73 | |
| 丰盈惠富 | 46,876,344.08 | 45,980,353.84 | -4,931,517.02 | 5,193,773.18 | 5,152,994.84 | -135,094.59 | ||
| 丰盈信德 | 38,513,795.62 | 37,209,979.55 | 907.39 | 3,881,478.24 | 3,849,677.06 | -85,894.17 | ||
| 丰盈睿信 | -210,633,144.39 | -210,633,144.39 | -5,416.52 | -6,083,047.96 | -6,083,047.96 | -8,632,665.31 | ||
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司之子公司珠海蓉胜于2020年5月15日召开第二届董事会第二次会议，审议通过《关于收购中国投资持股珠海中精30%股权的议案》，同意以2,550,000.00元收购中国投资服务有限公司持有的珠海中精30%的股权，本次收购完成后珠海中精变为珠海蓉胜的全资子公司，本公司间接持有珠海中精的股权比例由61.18%变为87.40%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
| 购买成本/处置对价 | 2,550,000.00 |
| --现金 | 2,550,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 2,550,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 2,593,538.54 |
| 差额 | -43,538.54 |
| 其中：调整资本公积 | -38,052.68 |
| 调整未分配利润 | -5,485.86 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 茫崖兴元钾肥有限责任公司 | 青海省 | 青海省海西州茫崖行委花土沟镇 | 钾盐开采 | 36.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 茫崖兴元钾肥有限责任公司 | 茫崖兴元钾肥有限责任公司 | |
| 流动资产 | 937,173,893.72 | 843,324,060.50 |
非流动资产
| 非流动资产 | 3,157,406,270.27 | 3,014,304,061.08 |
| 资产合计 | 4,094,580,163.99 | 3,857,628,121.58 |
| 流动负债 | 4,014,784,724.38 | 3,764,998,863.61 |
| 非流动负债 | 5,300,000.00 | 5,300,000.00 |
| 负债合计 | 4,020,084,724.38 | 3,770,298,863.61 |
| 归属于母公司股东权益 | 74,495,439.61 | 87,329,257.97 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 26,818,358.26 | 31,438,532.87 |
| --商誉 | 227,466,901.49 | 227,466,901.49 |
| --其他 | 204,867,145.49 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 49,418,114.26 | 258,905,434.36 |
| 营业收入 | 458,206,101.44 | 331,952,830.58 |
| 净利润 | -12,833,818.36 | -13,639,425.49 |
| 综合收益总额 | -12,833,818.36 | -13,639,425.49 |
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 32,917,143.40 | 28,197,096.91 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 5,322,636.00 | -2,065,340.93 |
| --综合收益总额 | 5,322,636.00 | -2,065,340.93 |
其他说明
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
、信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
、预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3、金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见“七、合并财务报表项目注释4（2）、5、9”之说明。
、信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年
月
日，本公司应收账款的
17.14%(2019年
月
日：
27.05%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末数 |
账面价值
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 98,549,444.33 | 98,549,444.33 | 98,549,444.33 | ||
| 其他应付款 | 20,771,280.12 | 20,771,280.12 | 20,771,280.12 | ||
| 其他流动负债 | 43,146,834.82 | 43,146,834.82 | 43,146,834.82 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 69,095,085.53 | 69,871,019.21 | 69,871,019.21 | ||
| 合计 | 231,562,644.80 | 232,338,578.48 | 232,338,578.48 |
(续上表)
单位：元
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 172,493,182.45 | 177,079,284.75 | 177,079,284.75 | ||
| 应付账款 | 58,454,064.51 | 58,454,064.51 | 58,454,064.51 | ||
| 其他应付款 | 6,671,375.37 | 6,671,375.37 | 6,671,375.37 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 42,577,358.00 | 49,643,172.42 | 49,643,172.42 | ||
| 其他流动负债 | 21,680.71 | 21,680.71 | 21,680.71 | ||
| 长期应付款 | 19,451,913.11 | 20,227,846.79 | 20,227,846.79 | ||
| 合计 | 299,669,574.15 | 312,097,424.55 | 291,869,577.76 | 20,227,846.79 | |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
、外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见“七、合并财务报表项目注释57”之说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （1）债务工具投资 | 86,381,324.93 | 86,381,324.93 | ||
（2）权益工具投资
| （2）权益工具投资 | 83,449,334.28 | 155,615,000.00 | 239,064,334.28 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 83,449,334.28 | 241,996,324.93 | 325,445,659.21 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续以第一层次公允价值计量的交易性金融资产为本公司全资子公司香港蓉胜持有的在韩国证券交易市场（KOSDAQ）上市交易的SNK股票，对于SNK股票的公允价值，主要以韩国证券交易市场SNK股票的收盘价为依据确认。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续以第三层次公允价值计量的交易性金融资产主要为本公司非全资子公司丰盈惠富、丰盈信德持有的天津卡乐的股权、本公司持有的理财产品和应收票据，对于天津卡乐股权的公允价值，主要以本公司已签订但尚未完成股权转让的股权转让协议和收益补偿协议为依据确认，本公司持有的理财产品的公允价值主要以投资本金和预期收益率为依据确认，对于本公司持有的应收票据主要以票面金额为依据确认。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广东贤丰 | 广东省东莞市 | 股权投资 | 20,000.00万元 | 26.03% | 26.03% |
| 贤丰集团 | 东莞市 | 股权投资 | 150,000.00万元 | 14.03% | 40.06% |
本企业的母公司情况的说明
贤丰集团直接持有本公司14.03%股份，并通过其全资子公司广东贤丰间接持有本公司26.03%股份，合计持有本公司
40.06%股份和表决权。本企业最终控制方是谢松锋、谢海滔先生。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、
。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 丰盈基金 | 联营企业并同一控制股东 |
| 白银一致 | 本公司的联营企业 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 丰盈基金 | 基金管理费 | 22,231,896.12 | 否 | 7,166,398.50 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 白银一致 | 提供劳务 | 2,775,840.24 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 丰盈基金 | 6,000.00 | 2017年06月28日 | 到期日未约定 | |
| 丰盈基金 | 3,000.00 | 2019年08月02日 | 到期日未约定 | |
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,265,800.00 | 5,923,600.00 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 白银一致 | 649.80 | 32.49 | 14,025.83 | |
| 预付账款 | 丰盈基金 | 6,557,000.00 | 23,519,337.12 | ||
（2）应付项目
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 白银一致 | 682,047.60 | 682,047.60 |
| 应付账款 | 丰盈基金 | 417,100.00 | |
| 其他应付款 | 丰盈基金 | 9,000.00 | 9,000.00 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
（1）公司于2017年02月16日发起设立了横琴丰和基金管理有限公司，注册资本1,000.00万元人民币，截至本报告期末尚未实缴。
（2）公司于2018年12月28日发起设立了中贤锂业，公司认缴资本8,200.00万元人民币，持股比例41%，截至2020年期末实缴200.00万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
重要或有事项一：
本公司之子公司惠州新能源于2020年3月16日收到汇信融资租赁向深圳前海合作区人民法院民事起诉状，要求惠州新能源立即偿还因《售后回租融资租赁合同》（合同编号：HBWA5201905035）产生的所有到期租金10,773,000.00元,逾期利息869,427.65元（计算至2020年2月26日），未到期租金24,624,000.00元及合同届满转让价格100.00元，以上金额合计36,267,427.65元；要求惠州新能源支付所有到期未付租金自2020年2月26日起至实际履行完毕之日止、所有未到期租金自法院判决还款之日起至实际履行完毕之日止，按照每日0.065%的利率计算的逾期利息；要求惠州新能源承担汇信融资租赁为实现债权所支付的律师费60.00万元；要求本公司、本公司之子公司深圳新能源、深圳市聚能永拓科技开发有限公司（以下简称“聚能永拓”）、横琴丰信汇富科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“丰信汇富”）、广东贤丰控股有限公司（以下简称“广东贤丰”）对上述债务承担连带责任；要求惠州新能源承担案件诉讼费用。
2021年2月26日，深圳前海合作区人民法院对上述案件进行了判决（判决书文号：(2020)粤0391民初1804号），判决如下：
惠州新能源于判决生效之日起十日内返还汇信融资租赁借款本金31,765,189.32元；惠州新能源于判决生效之日起十日内给付汇信融资租赁2020年3月19日之前的利息2,014,815.11元、逾期利息860,809.63元；惠州新能源于判决生效之日起十日内给付汇信融资租赁2020年3月20日之后的逾期利息（以本金31,765,189.32元为基数，按照日利率0.065%，从2020年3月20日起计算至上述借款本金实际清偿之日）；惠州新能源于判决生效之日起十日内给付汇信融资租赁律师费20.00万元；本公司及深圳新能源、聚能永拓、丰信汇富、广东贤丰对惠州新能源上述全部义务承担连带清偿责任。
因上述或有事项，惠州新能源截止2020年12月31日计提的逾期利息为6,786,605.70元
重要或有事项二：
本公司之子公司惠州新能源于2020年3月16日收到汇信融资租赁向深圳前海合作区人民法院民事起诉状，要求惠州新能源立即偿还因《融资租赁合同》（合同编号：HD5201807051）及《合同变更协议》产生的所有到期租金10,627,000.00元,逾期利息792,682.80元（计算至2020年2月26日），未到期租金29,565,800.00元及合同届满转让价格100元，以上金额合计40,986,482.80元；要求惠州新能源支付所有到期未付租金自2020年2月26日起至实际履行完毕之日止、所有未到期租金自法
院判决还款之日起至实际履行完毕之日止，按照每日0.065%的利率计算的逾期利息；要求惠州新能源承担汇信融资租赁为实现债权所支付的律师费60万元；要求本公司、本公司之子公司深圳新能源、聚能永拓、丰信汇富、广东贤丰对上述债务承担连带责任；要求惠州新能源承担案件诉讼费用。
2021年2月26日，深圳前海合作区人民法院对上述案件进行了判决（判决书文号：(2020)粤0391民初1809号），判决如下：
惠州新能源于判决生效之日起十日内返还汇信融资租赁借款本金35,672,725.76元；惠州新能源于判决生效之日起十日内给付汇信融资租赁2020年3月19日之前的利息2,173,126.00元、逾期利息778,643.53元；惠州新能源于判决生效之日起十日内给付汇信融资租赁2020年3月20日之后的逾期利息（以本金35,672,725.76元为基数，按照日利率0.065%，从2020年3月20日起计算至上述借款本金实际清偿之日）；惠州新能源于判决生效之日起十日内给付汇信融资租赁律师费20万元；本公司及深圳新能源、聚能永拓、丰信汇富、广东贤丰对惠州新能源上述全部义务承担连带清偿责任。
因上述或有事项，惠州新能源截止2020年12月31日计提的逾期利息为7,433,390.52元。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 重要的对外投资 | 2021年3月31日，本公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购股权暨对外投资的议案》，拟通过支付现金的方式向天邦食品股份有限公司下属全资子公司史记生物技术（南京）有限公司购买其持有的成都天邦70%股权和南京史纪70%股权，交易价格分别为人民币32,200.00万元、3,500.00万元 | ||
| 对外转让股权 | 2020年12月30日公司第七届董事会第三次会议审议通过了《关于转让控股子公司部分股权的议案》，公司拟向广东省广交资源集团有限公司、宝凯道融投资控股有限公司分别出让公司之子公司横琴国际28%股权、16.5%股权，交易价格分别为人民币74.62万元、97.62万元，对应的股权转让协议以及补充协议已签署完毕，但截止本报告披露日尚未完成股权转让 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
本公司本期未发生资产负债表日后重要的销售退回。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 截止2019年12月31日，本公司已背书且在资产负债表日未到期的应收票据共计9,163.87万元，其中4,944.64万元的银行承兑汇票和商业承兑汇票为附追索权的应收票据。根据《票据法》有关规定，本公司仍需对上述附追索权的票据持票人承担连带责任，不符合终止确认应收票据的条件，本公司2019年应收票据和短期借款均少计4,944.64万元，本公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2019年年度合并财务报表进行了追溯调整 | 根据广东证监局警示函要求处理 | 应收票据 | 49,446,376.00 |
| 短期借款 | 49,446,376.00 |
2、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 贤丰(深圳)新能源材料科技有限公司（合并） | 35,447,283.72 | -194,622,453.29 | -194,622,453.29 | -99,257,451.18 |
其他说明
公司之子公司深圳新能源及其全资子公司惠州新能源2020年以来始终无法正常复工复产，持续经营存在重大不确定性风险。
本公司2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于解散清算控股子公司的议案》，同意对深圳新能源及惠州新能源进行解散清算。2020年11月15日深圳新能源召开股东会，审议深圳新能源解散清算相关议案和外部投资人意向受让公司所持深圳新能源51%股权的议案。解散清算议案未能获得代表三分之二以上表决权的股东审议通过，自主解散清算议案无法实施。
为了维护公司的合法权益和避免公司损失扩大，公司作为原告向广东省深圳前海合作区人民法院（以下简称“深圳前海法院”）申请强制解散深圳新能源。公司已收到深圳前海法院出具的（2021）粤0391民初402号《受理案件通知书》，深圳前海法院于2021年1月6日受理了关于深圳新能源解散纠纷案件，该案件已于2021年3月25日第一次开庭审理，但尚未判决。
3、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对漆包线业务、新能源业务及其他业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目
| 项目 | 漆包线行业 | 新能源行业 | 其他行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 933,074,769.47 | 336,509.49 | -50,262.73 | 933,361,016.23 | |
| 主营业务成本 | 864,262,974.58 | 864,262,974.58 | |||
| 资产总额 | 905,983,414.47 | 80,138,602.45 | 287,219,167.62 | -106,100,426.60 | 1,167,240,757.94 |
| 负债总额 | 243,012,483.67 | 203,257,556.71 | 78,442,788.42 | -106,100,426.60 | 418,612,402.20 |
4、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本公司股权被质押截止2020年12月31日，本公司母公司广东贤丰将持有本公司股份283,200,000.00股质押给长安国际信托股份有限公司，将持有本公司股份9,000,000.00股质押给江苏银行股份有限公司深圳分行；本公司的控股股东贤丰集团将持有本公司股份69,000,000.00股质押给太平洋证券股份有限公司，将持有本公司股份45,000,000.00股质押给江苏银行股份有限公司深圳分行。
（2）本公司股权被冻结截止2020年12月31日，本公司本公司母公司广东贤丰持有本公司股份159,152,000.00股被司法冻结，占其所持本公司股份比例100.00%；本公司的控股股东贤丰集团持有本公司股份295,358,647.00股被司法冻结，占其所持本公司股份比例
100.00%。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||||||
| 其中： | |||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 18,531,751.51 | 100.00% | 7,452,324.58 | 40.21% | 11,079,426.93 | ||||
| 其中： | |||||||||
| 组合1：合并范围内关联方组合 | 10,877,963.75 | 58.70% | 10,877,963.75 | ||||||
| 组合2：账龄组合 | 7,653,787.76 | 41.30% | 7,452,324.58 | 97.37% | 201,463.18 | ||||
| 合计 | 18,531,751.51 | 100.00% | 7,452,324.58 | 11,079,426.93 | |||||
| 类别 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||||||
| 其中： | |||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 14,431,720.51 | 100.00% | 7,523,832.58 | 52.13% | 6,907,887.93 | ||||
| 其中： | |||||||||
| 组合1：合并范围内关联方组合 | 6,601,067.46 | 45.74% | 6,601,067.46 | ||||||
| 组合2：账龄组合 | 7,830,653.05 | 54.26% | 7,523,832.58 | 96.08% | 306,820.47 | ||||
| 合计 | 14,431,720.51 | 100.00% | 7,523,832.58 | 6,907,887.93 | |||||
按单项计提坏账准备：无。按组合计提坏账准备：账龄组合计提项目
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 110,894.83 | 1,663.42 | 1.50% |
| 1－2年 | 49,047.95 | 24,523.98 | 50.00% |
| 2－3年 | 269,856.97 | 202,392.72 | 75.00% |
| 3－4年 | 2,435.51 | 2,191.96 | 90.00% |
| 4－5年 | 1,229,699.23 | 1,229,699.23 | 100.00% |
| 5年以上 | 5,991,853.27 | 5,991,853.27 | 100.00% |
| 合计 | 7,653,787.76 | 7,452,324.58 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,385,786.86 |
| 1至2年 | 129,818.78 |
| 2至3年 | 625,907.97 |
| 3年以上 | 10,390,237.90 |
| 3至4年 | 2,880,926.52 |
| 4至5年 | 1,229,699.23 |
| 5年以上 | 6,279,612.15 |
| 合计 | 18,531,751.51 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 7,523,832.58 | -71,508.00 | 7,452,324.58 | |||
| 合计 | 7,523,832.58 | -71,508.00 | 7,452,324.58 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 3,468,200.48 | 18.71% | |
| 客户2 | 7,409,763.27 | 39.98% | |
| 客户3 | 754,869.01 | 4.07% | 754,869.01 |
| 客户4 | 322,833.52 | 1.74% | 322,833.52 |
| 客户5 | 279,625.31 | 1.51% | 279,625.31 |
| 合计 | 12,235,291.59 | 66.01% | 1,357,327.84 |
2、其他应收款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,301,189.22 | 4,096,768.22 |
| 其他应收款 | 174,753,807.60 | 102,198,220.47 |
| 合计 | 176,054,996.82 | 106,294,988.69 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来借款利息 | 1,301,189.22 | 4,096,768.22 |
| 合计 | 1,301,189.22 | 4,096,768.22 |
2）坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | 4,896,664.52 | 4,896,664.52 | ||
| 2020年12月31日余额 | 4,896,664.52 | 4,896,664.52 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收押金保证金组合 | 340,640.00 | 494,405.33 |
| 应收暂付款组合 | 221,394,721.37 | 101,647,603.62 |
| 出口退税款组合 | ||
| 备用金组合 | 21,604.02 | 115,604.00 |
| 合计 | 221,756,965.39 | 102,257,612.95 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 32,179.28 | 11,640.00 | 15,573.20 | 59,392.48 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 5,245.67 | 208,519.64 | 46,730,000.00 | 46,943,765.31 |
| 2020年12月31日余额 | 37,424.95 | 220,159.64 | 46,745,573.20 | 47,003,157.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 203,149,711.53 |
| 1至2年 | 9,750,727.69 |
| 2至3年 | 1,054,488.97 |
| 3年以上 | 7,802,037.20 |
| 3至4年 | 6,371,907.12 |
| 4至5年 | 1,429,080.08 |
| 5年以上 | 1,050.00 |
| 合计 | 221,756,965.39 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收押金保证金组合 | 47,204.00 | 153,941.00 | 201,145.00 | |||
| 应收暂付款组合 | 8,720.36 | 46,771,688.43 | 46,780,408.79 | |||
| 出口退税款组合 | ||||||
| 备用金组合 | 3,468.12 | 18,135.88 | 21,604.00 | |||
| 合计 | 59,392.48 | 46,943,765.31 | 47,003,157.79 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 珠海蓉胜 | 暂付应收款 | 153,200,000.00 | 1年以内 | 69.08% | |
| 深圳新能源 | 暂付应收款 | 46,630,000.00 | 1年以内 | 21.03% | 46,630,000.00 |
| 珠海蓉胜 | 暂付应收款 | 8,403,017.44 | 1-2年 | 3.79% | |
| 珠海一致 | 暂付应收款 | 6,299,809.12 | 3-4年 | 2.84% | |
| 深圳深江泰 | 暂付应收款 | 2,870,000.00 | 1年以内 | 1.29% | |
| 合计 | -- | 217,402,826.56 | -- | 98.03% | 46,630,000.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,024,133,427.18 | 51,000,000.00 | 973,133,427.18 | 1,125,763,379.29 | 31,148,152.11 | 1,094,615,227.18 |
| 对联营、合营企业投资 | 11,939,811.02 | 11,939,811.02 | 4,237,983.32 | 4,237,983.32 | ||
| 合计 | 1,036,073,238.20 | 51,000,000.00 | 985,073,238.20 | 1,130,001,362.61 | 31,148,152.11 | 1,098,853,210.50 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 珠海蓉胜 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |||||
| 香港蓉胜 | 7,958.29 | 7,958.29 | |||||
| 盈顺保理 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 丰盈租赁 | 11,010,000.00 | 11,010,000.00 | |||||
| 横琴国际 | 2,380,668.89 | 2,380,668.89 | |||||
| 丰盈信德 | 262,455,800.00 | 55,542,900.00 | 206,912,900.00 | ||||
| 丰盈睿信 | 281,800,000.00 | 600,000.00 | 282,400,000.00 | ||||
| 丰盈惠富 | 272,490,800.00 | 26,548,900.00 | 245,941,900.00 | ||||
| 深圳深江泰 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 | |||||
| 深圳新能源 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||
中贤锂业
| 中贤锂业 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,094,615,227.18 | 11,610,000.00 | 82,091,800.00 | 51,000,000.00 | 973,133,427.18 | 51,000,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 丰盈基金 | 4,237,983.32 | 7,701,827.70 | 11,939,811.02 | ||||||||
| 小计 | 4,237,983.32 | 7,701,827.70 | 11,939,811.02 | ||||||||
| 合计 | 4,237,983.32 | 7,701,827.70 | 11,939,811.02 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 98,195,277.50 | 88,438,218.06 | 99,997,951.74 | 98,950,289.90 |
| 合计 | 98,195,277.50 | 88,438,218.06 | 99,997,951.74 | 98,950,289.90 |
收入相关信息：无。与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,701,827.70 | -462,901.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -8,950,000.00 |
处置交易性金融资产取得的投资收益
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 17,813.62 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 34,887.28 | 105,541.06 |
| 合计 | 7,736,714.98 | -9,289,547.28 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -792,690.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,703,148.17 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -28,940,000.00 | 主要系公司为子公司深圳新能源、惠州新能源提供连带担保事项，预计承担的担保责任 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -190,029,479.01 | 主要系根据相关准则及业务实质将SNK及天津卡乐的剩余长期股权投资列示为交易性金融资产核算所致 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,183,300.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -193,984,374.49 | 主要系深圳新能源、惠州新能源终止经营所致 |
| 减：所得税影响额 | 1,064,814.04 | |
| 少数股东权益影响额 | -75,020,035.85 | |
| 合计 | -335,271,473.89 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -48.89% | -0.4800 | -0.4800 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -18.79% | -0.1846 | -0.1846 |
第十三节备查文件目录
1.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.载有公司法定代表人签名并加盖公司公章的2020年年度报告全文。
5.上述备查文件置备于公司证券事务部。
贤丰控股股份有限公司
| 贤丰控股股份有限公司 |
| 法定代表人：韩桃子 |
| 2021年4月13日 |