江苏通润装备科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2020年
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关于江苏通润装备科技股份有限公司2020年度募集资金存
放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2021]第ZA12148号
江苏通润装备科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏通润装备科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2020年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引
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（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司2020年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2020年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司2020年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2020年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：郑 斌
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：潘新华
中 国·上 海 二〇二一年四月二十六日
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江苏通润装备科技股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定，本公司就2020年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
根据江苏通润装备科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年3月31日召开的2016 年第一次临时股东大会决议，并经中国证监会以《关于核准江苏通润装备科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1793 号）核准，公司于2016年10月非公开发行人民币普通股（A股）24,043,887股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币15.95元，共募集资金383,499,997.65元，扣除发行费用人民币14,713,437.10元，募集资金净额为人民币368,786,560.55元。上述募集资金于2016年10月27日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第116374号《验资报告》验证。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等法律法规和《江苏通润装备科技股份有限公司章程》的有关规定，制定了《江苏通润装备科技股份有限公司募集资金管理办法》。根据《江苏通润装备科技股份有限公司募集资金管理办法》的要求，公司对募集资金实行专户存储，在使用募集资金时，严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，以保证专款专用。
(二) 募集资金专户存储情况
按照上述相关法律法规的规定，公司于2016年11月25日与中国银行股份有限公司常熟支行和本次发行保荐机构（主承销商）东吴证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；同时，公司与中国工商银行股份有限公司常熟支行和本次
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发行保荐机构（主承销商）东吴证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，履行对募集资金的存放、使用、管理等职责。公司在中国银行股份有限公司常熟支行开设募集资金专项账户，账号为504069372487。该专户仅用于公司 “技术中心改造项目”、“信息系统升级改造项目”、“补充流动资金项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司在中国工商银行股份有限公司常熟支行开设募集资金专项账户，账号为1102024829200502250。该专户仅用于公司“年产30万套专业工具箱柜扩建项目”、“新建生产用房项目”及“永久补充流动资金”的存储和使用，不得用作其他用途。
截至2020年12月31日，募集资金专项账户的余额如下：
单位：人民币元
| 开户名称 | 募集资金存储银行名称 | 银行账号 | 年末余额 | 存储方式 |
| 江苏通润装备科技股份有限公司 | 中国银行股份有限公司常熟市支行 | 504069372487 | 8,048,162.18 | 活期存款 |
| 江苏通润装备科技股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司常熟支行 | 1102024829200502250 | 2,289.89 | 活期存款 |
| 合计 | 8,050,452.07 |
截至2020年12月31日，公司募集资金使用情况及余额如下：
单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金净额 | 368,786,560.55 |
| 减：超募资金永久补充流动资金金额 | |
| 减：超募资金归还银行贷款金额 | |
| 减：累计投入募集资金项目金额 | 373,893,386.11 |
| 其中：以前年度金额 | 311,563,130.82 |
| 本年度金额 | 62,330,255.29 |
| 等于：尚未使用的募集资金金额 | -5,106,825.56 |
| 加：累计收到利息收入扣减手续费净额 | 13,157,277.63 |
| 其中：以前年度金额 | 12,291,630.52 |
| 本年度金额 | 865,647.11 |
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| 加：尚未支付的发行费用 | |
| 减：本年度闲置募集资金暂时补充流动资金金额 | |
| 等于：募集资金专项账户余额 | 8,050,452.07 |
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2020年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
以前年度募集资金变更项目情况如下：
2019年4月25日召开第六届董事会第七次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“技术中心改造项目”的建设完成期自2019年2月28日延至2020年6月30日。由于2017年公司工具箱柜产品受到了美国反倾销反补贴调查，面对反倾销反补贴调查给市场带来的众多不确定因素的影响，2017年公司放缓了技术中心改造项目硬件设备的投入，并根据市场变化和客户的需求，重新制定了新产品研发方案，因此延缓了项目的投资进度。除建设完成期延期外，“技术中心改造项目”其他事项均无变更。募集资金投资项目实施方式变更情况详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
报告期内，由于“新建生产用房项目（3号车间）”已实施完成，公司根据“新建生产用房项目（3号车间）”工程结算审核结果实际支付的项目尾款将投资额度调整为4,718.13万元，并对项目实施结项。该项目结项后，产生节余募集资金886.34万元，全部投入新项目“新建生产用房建设项目（4号、5号车间）”。
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以前年度节余募集资金使用情况：
由于“年产30万套专业工具箱扩建项目”的可行性发生了重大变化（详见本报告四、变更募集资金投资项目的资金使用情况），公司在2018年对“年产30万套专业工具箱扩建项目”进行了变更，将该项目的投资额度调整为133,166,353.23元，并对项目实施了结项，该项目结项后产生了募集资金节余。同时公司将节余募集资金120,282,850.02元用于投资“新建生产用厂房项目”及永久补充流动资金，其中55,000,000元用于“新建生产用厂房项目”，项目实施主体为通润装备；65,282,850.02元永久补充流动资金（受至实施日利息收入的影响，具体补充金额以转入自有资金账户的实际金额为准）。2018年6月21日，受至实施日利息收入的影响，公司实际将65,350,010.45元永久补充流动资金。
(六) 超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金合计为8,050,452.07元，均存放于公司募集资金专户中。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
报告期内，本公司无募集资金投资项目未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
报告期内，本公司无无法单独核算效益的项目。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
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五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2021年04月26日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
江苏通润装备科技股份有限公司
二〇二一年四月二十六日
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附表1：
募集资金使用情况对照表编制单位：江苏通润装备科技股份有限公司 2020年度 单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 36,878.66 | 本年度投入募集资金总额 | 6,233.03 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 4,082.34 | 已累计投入募集资金总额 | 37,389.34 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 16,117.34 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 43.70% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、年产30万套专业工具箱柜扩建项目 | 是 | 26,060.00 | 13,316.64 | 13,316.64 | 100.00% | 2017年12月达到预定可使用状态 | 1,479.56 | 是 | 是 | |
| 2、新建生产用房项目（3号车间） | 是 | 4,718.13 | 1,232.07 | 4,718.13 | 100.00% | 2020年1月投入使用 | 不适用 | 否 | ||
| 3、部分变更资金补充流动资金 | 否 | 6,535.00 | 6,535.00 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 4、技术中心改造项目 | 是 | 3,950.00 | 3,950.00 | 1,672.55 | 4,156.74 | 105.23% | 2020年6月30日 | 不适用 | 否 | |
| 5、信息系统升级改造项目 | 是 | 3,640.00 | 634.90 | 0.48 | 634.90 | 100.00% | 进度无法达到预期，已变更募集资金用途，后续以自有资金投入建设 | 不适用 | 否 | |
| 6、补充流动资金项目 | 否 | 4,700.00 | 4,700.00 | 4,700.00 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
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| 7、新建生产用房建设项目（4 号、5 号车间） | 否 | 4,082.34 | 3,327.93 | 3,327.93 | 81.52% | 项目尚在实施中 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | 38,350.00 | 37,937.01 | 6,233.03 | 37,389.34 | - | 1,479.56 | ||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 技术中心改造项目未达到计划进度的原因：详见本报告三、（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。项目延期后按计划实施完成。 信息系统升级改造项目未达到计划进度的原因：由于ERP系统自2018年实施以来，尚未成功上线，导致整个信息系统升级改造项目进度较为缓慢，无法达到预期目标。鉴于2017年公司工具箱柜产品受到了美国反倾销反补贴调查和2018年以来中美贸易摩擦爆发，以及2020年新冠肺炎疫情的影响，公司根据目前市场形势调整发展战略规划，为提高募集资金使用效率，决定变更信息系统升级改造项目剩余募集资金用途，并将该项目对应的募集资金余额3,196.00万元全部投入“新建生产用房建设项目（4号、5号车间）”。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 年产30万套专业工具箱柜扩建项目由于2017年5月美国商务部正式发起了对从中国进口的工具箱产品反倾销反补贴调查（以下简称“双反”调查），并对中国工具箱裁定了高额的双反税率。鉴于已投入部分的投产与逐步释放的产能，以及受“双反”调查影响缩减了部分订单，公司现有产能基本能够满足现有市场需求。为避免现阶段过度投资带来的产能过剩，以及募投效益下降给股东造成不必要的损失，公司决定缩减投资规模并对项目进行结项。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 详见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况之 (二) | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 详见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况之 (五) | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 详见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况之 (七) | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||
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附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏通润装备科技股份有限公司 2020年度 单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本年度实际投入金额 | 截至实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 1、新建生产用房项目（3号车间） | 年产30万套专业工具箱柜扩建项目 | 4,718.13 （注1） | 1,232.07 | 4,718.13 | 100.00% | 实施完成 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、部分变更资金补充流动资金 | 年产30万套专业工具箱柜扩建项目 | 6,535.00 | 6,535.00 | 100.00% | 实施完成 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 3、新建生产用房建设项目（4 号、5 号车间） | 新建生产用房项目（3号车间）、信息系统升级改造项目 | 4,082.34 | 3,327.93 | 3,327.93 | 81.52% | 项目尚在实施中 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | 15,335.47 | 4,560.00 | 14,581.06 | ||||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | 1、年产30万套专业工具箱柜扩建项目： 变更原因：由于2017年5月美国商务部正式发起了对从中国进口的工具箱产品反倾销反补贴调查（以下简称“双反”调查），并对中国工具箱裁定了高额的双反税率。鉴于已投入部分的投产与逐步释放的产能，以及受“双反”调查影响缩减了部分订单，公司现有产能基本能够满足现有市场需求。为避免现阶段过度投资带来的产能过剩，以及募投效益下降给股东造成不必要的损失，公司决定缩减投资规模并对项目进行结项。决策程序：2018年4月25日公司第五届董事会第二十次会议审议 | ||||||||
附表第4页
附表第5页
| 体公告详见2020年4月27日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号2020-014。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
注1：2020年5月18日，经2019年度股东大会审议通过，公司将“新建生产用房项目（3号车间）”未支付的工程尾款进行估算后，将该项目投资额度暂时调整为4,726.32万元，具体项目投资额调整金额将根据工程结算审核后的实际工程尾款作相应调整。2020年10月28日，公司根据“新建生产用房项目（3号车间）”工程结算审核结果实际支付的项目尾款将投资额度调整为4,718.13万元。注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。