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报喜鸟:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-12

报喜鸟控股股份有限公司

2023年年度报告

【2024年4月】

2023年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴志泽、主管会计工作负责人吴跃现及会计机构负责人(会计主管人员)黄珍声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述,均不构成公司对投资者的实质性承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施,详情请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、(三)公司面临的风险和应对措施”中予以详细阐述,敬请广大投资者注意。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,459,333,729为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 38

第五节 环境和社会责任 ...... 51

第六节 重要事项 ...... 53

第七节 股份变动及股东情况 ...... 66

第八节 优先股相关情况 ...... 71

第九节 债券相关情况 ...... 72

第十节 财务报告 ...... 73

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)其他备查文件。

释义

释义项释义内容
公司、母公司报喜鸟控股股份有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
上海宝鸟上海宝鸟服饰有限公司
上海金纱上海金纱投资有限公司
迪睿服饰上海迪睿纺织科技有限公司
迪美瑞服饰上海迪美瑞纺织科技有限公司
卡米其服饰上海卡米其服饰有限公司
凤凰尚品品牌管理浙江凤凰尚品品牌管理有限公司
锦凡服饰浙江锦凡服饰有限公司
LF CORP.株式会社乐奉(LF CORP.)
株式会社荧止衣俪特hyungji Elite co.,Ltd
凤凰销售本部负责各品牌直营渠道、电商渠道以及代理品牌加盟渠道的拓展、运营和管理
凤凰国际本部负责国际品牌哈吉斯、乐飞叶、恺米切、东博利尼的产品研发、品牌推广、供应链管理和后台支持等
报喜鸟本部负责自有品牌报喜鸟、亨利?格兰、定制品牌所罗的产品研发、品牌推广、加盟渠道拓展管理、供应链管理和后台支持等,及温州工厂的运营和管理
宝鸟本部负责职业装、校服团购业务及上海松江工厂、安徽合肥工厂的运营和管理
新零售凤凰尚品微商城私域流量平台
中国证监会中国证券监督管理委员会
会计师、立信会计师立信会计师事务所(特殊普通合伙)
律师、国浩律师国浩律师(上海)事务所
KOLKey Opinion Leader(关键意见领袖)
人民币元
东北地区黑龙江省、吉林省、辽宁省
华北地区北京市、天津市、河北省、山西省以及内蒙古自治区
华东地区上海市、江苏省、浙江省、安徽省、福建省、江西省以及山东省
华中地区河南省、湖北省、湖南省
华南地区广东省、广西壮族自治区、海南省、澳门特别行政区
西南地区重庆市、四川省、贵州省、云南省以及西藏自治区
西北地区陕西省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区以及新疆维吾尔自治区
代理商、加盟商经过公司评估及授权,在某区域范围内经营公司旗下品牌零售业务的机构或个人,代理商、加盟商可在公司授权的销售区域开设品牌专卖店,销售向公司购买的产品。
报告期2023年1月1日至2023年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称报喜鸟股票代码002154
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称报喜鸟控股股份有限公司
公司的中文简称报喜鸟
公司的外文名称(如有)BAOXINIAO HOLDING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)SAINT ANGELO
公司的法定代表人吴志泽
注册地址浙江省永嘉县瓯北街道双塔路2299号
注册地址的邮政编码325102
公司注册地址历史变更情况

2018年11月21日公司注册地址由浙江省永嘉县瓯北镇报喜鸟工业园区变更为浙江省永嘉县瓯北街道双塔路2299号

办公地址浙江省永嘉县瓯北街道双塔路2299号
办公地址的邮政编码325102
公司网址www.baoxiniao.com.cn
电子信箱stock@baoxiniao.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名谢海静包飞雪
联系地址浙江省永嘉县瓯北街道双塔路2299号浙江省永嘉县瓯北街道双塔路2299号
电话0577-673791610577-67379161
传真0577-673159860577-67315986
电子信箱stock@baoxiniao.comstock@baoxiniao.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点深圳证券交易所、公司证券部

四、注册变更情况

统一社会信用代码91330000729133019U
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)2014年12月26日,公司原第一大股东报喜鸟集团协议转让将其所持部分公司股票并过户完成,本次转让后,报喜鸟集团持有公司股票60,356,606股,占公司总股本10.30%,为公司第二大股东。公司董事长吴

志泽先生及其一致行动人吴婷婷、上海金纱合计持有公司股票89,366,772股,占当时公司总股本15.25%,由原第二大股东变为第一大股东。

2018年7月18日公司披露《关于公司控股股东及实际控制人已发生变更的提示性公告》,公司大股东吴婷婷女士于2017年7月17日至2018年7月12日间通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份累计65,527,907股,至此吴志泽先生及其一致行动人吴婷婷女士、上海金纱合计持有公司股票252,657,050股,占当时总股本的20.00%,可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响,因此,吴志泽先生成为公司控股股东,吴志泽先生及其一致行动人吴婷婷女士、上海金纱成为公司实际控制人。2019年3月12日公司披露《详式权益变动报告书》,公司大股东吴婷婷女士于2018年9月至2019年3月期间增持公司股票61,435,697股,至此公司控股股东吴志泽先生及其一致行动人吴婷婷女士、上海金纱合计持有公司股票314,092,747股,占公司总股本的25.7958%。2022年1月10日,公司控股股东吴志泽先生完成认购公司向其非公开发行的新股241,721,855股,至此公司控股股东吴志泽先生及其一致行动人吴婷婷女士、上海金纱合计持有公司股票555,814,602股,占公司总股本的

38.0869%。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市南京东路61号
签字会计师姓名蔡畅、王凯南

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
国元证券股份有限公司安徽省合肥市梅山路18号黄诚、刘波2022年-2023年

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2023年2022年本年比上年增减2021年
营业收入(元)5,253,625,184.724,312,763,563.8521.82%4,451,368,806.37
归属于上市公司股东的净利润(元)697,852,097.89458,774,115.0452.11%464,358,584.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)604,869,365.50374,267,876.5161.61%413,855,043.93
经营活动产生的现金流量净额(元)1,153,641,350.32515,309,797.86123.87%619,451,107.56
基本每股收益(元/股)0.480.3154.84%0.3800
稀释每股收益(元/股)0.480.3154.84%0.3800
加权平均净资产收益率16.96%11.22%5.74%13.38%
2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末
总资产(元)7,055,130,923.815,990,458,688.3517.77%6,117,536,478.16
归属于上市公司股东的净资产(元)4,341,343,685.333,934,839,307.9010.33%4,161,423,487.68

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,290,475,906.501,180,164,056.741,196,794,484.821,586,190,736.66
归属于上市公司股东的净利润255,586,126.25152,008,271.22147,521,323.56142,736,376.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润219,758,210.21123,335,675.52139,904,702.98121,870,776.79
经营活动产生的现金流量净额149,651,136.62189,832,629.7492,171,925.29721,985,658.67

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2023年金额2022年金额2021年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计6,670,870.22-4,210,433.74-7,322,589.23
提资产减值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)105,672,006.20121,942,027.0864,612,708.75主要系报告期内收到政府的产业扶持金。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-4,991,245.85-13,927,441.854,917,432.74主要系对外投资以公允价值计量变动损益计入当期损益。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费819,022.652,043,427.961,207,550.63主要系报告期内收取的资金占用费 (风险金)。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,579,842.621,450,000.004,488,908.49
债务重组损益121,941.28
除上述各项之外的其他营业外收入和支出17,094,642.5510,921,476.50-786,156.94
小计
减:所得税影响额30,386,137.8430,606,268.6715,927,856.48
少数股东权益影响额(税后)5,476,268.163,228,490.03686,457.26
合计92,982,732.3984,506,238.5350,503,540.70--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年,是疫情防控转段后经济恢复发展的一年。随着经济社会全面恢复常态化运行,消费呈现良好恢复态势,根据国家统计局数据显示,全国社会消费品零售总额达到人民币47.15万亿元,同比增长7.22%,消费复苏的趋势显现;随着线下消费场景持续创新拓展,实体店铺零售恢复向好,限额以上百货店零售额累计增长8.8%;服装类商品零售额累计值1.05万亿元,较上年同期增长15.4%,服装社零好于整体社零;全年实物商品网上零售额13.02万亿元,同比增长8.4%;其中网上穿类实物零售额累计增长10.8%,2023年度我国纺织服装行业内销市场实现较快复苏。随着社会的发展和消费者意识的提高,人们对服装的需求越来越倾向于个性化和多样化,更注重场景化服装需求,从而催生出更多细分的服装品类和特色品牌,以满足消费者的不同需求。受互联网时代年轻消费群体需求的驱动,“国潮”兴起,民族审美凸显,国风国潮产品及自主品牌市场认可度得到提升。随着城市化进程的加快和消费者购物习惯的变化,购物中心以其综合性、便捷性和体验性等优势,逐渐成为品牌服装线下核心渠道之一;直播电商以其天然的数据和流量、较强的互动和视觉展示等优势快速发展,成为线上销售重要渠道,促进服装行业加快数字化转型升级。尽管经济形势可能面临挑战,但消费者仍然重视对产品品质和品牌价值的消费,消费升级趋势未变。但消费者更加理性,促使品牌方提供更优质的产品和服务,更加重视科技、时尚、环保的服装产业新定位,更加注重企业内生增长,促进服装产业高质量发展。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

(一)公司主要业务

报喜鸟控股成立于2001年,主营业务为品牌服装的研发、生产和销售,在浙江温州永嘉、上海松江、安徽合肥建立了三大生产基地,产品品类涵盖西服、西裤、衬衫、夹克、羊毛衫、POLO衫、羽绒服、速干衣、休闲裤、皮鞋皮具等全品类服饰。公司实施“一主一副、一纵一横”的发展战略,服装主业上坚持多品牌化发展,目前自有或代理的品牌包含报喜鸟、HAZZYS(哈吉斯)、宝鸟、所罗、Camicissima(恺米切)、Lafuma(乐飞叶)、东博利尼、亨利?格兰等,各品牌产品能满足中高端男士不同场合下的着装需求。

(二)公司经营模式

1、研发设计模式

公司各品牌拥有独立的研发设计部门,采用自主研发、授权研发模式。以商品企划为主导,采用场景化开发模式,积极探索应用大数据手段捕捉流行趋势和消费者需求,提高商品设计的精准度;报告期内公司成立材料研发中心,负责面辅料发展趋势研究、制定品牌核心面料研发项目的规划及落地;并携手东华大学以及业界知名主流面料商,通过产学研深度合作,致力于原材料的创新和提升,完善和解决产品的纺织技术,坚持向消费者提供高品质、高性价比和高科技的产品,不断满足消费者对市场的需求。

2、采购模式

公司采购的主要产品包括面辅料、半成品、成衣、配饰和其他物料,公司根据订货会订单情况制定采购和生产计划,按交货波段组织采购和生产。公司通过采购、生产和销售之间的合理衔接,科学安排采购和生产计划。公司严格执行《采购管理制度》、《供应商考察与评估》、《外协品采购管理规定》等相关制度,向列入战略供应商目录或合格供应商目录的面辅料生产商和外购件供应商进行采购,并持续探索与业内优秀供应商的新合作模式。

3、生产模式

公司目前采用自制、外协生产相结合的生产模式。在温州永嘉、上海松江、安徽合肥建立了三大生产基地,主导产品西服、衬衫以自制生产为主;其他品类主要采用委外加工方式进行生产,包括衬衫、T恤、夹克、羊毛衫等。公司根据不同生产模式的特点,结合产品的品类、生产工艺、交货时间、订货数量等因素,采用相匹配的生产模式组织生产。公司建立了报喜鸟大规模个性化智能定制系统,按照消费者的个性化订单,通过智能化数据分析和信息整合,生成订单信息指令,驱动智能工厂进行大规模的个性化制造,实现服装定制的最高生产目标——“个性化缝制不降低品质、单件流不降低效率”,保障了公司全品类私人定制业务的顺利实施。

4、销售模式

公司运营品牌分为零售品牌和团购品牌,零售品牌如报喜鸟、HAZZYS(哈吉斯)、CAMICISSIMA(恺米切)、LAFUMA(乐飞叶)等实行线上线下相互融合的全渠道营销:线下销售主要为加盟和直营相结合的销售模式,加盟模式为公司与加盟商签订合同,由加盟商通过其终端以零售方式向顾客销售公司产品,公司原则上要求其先付款再发货,对部分加盟商根据其以往汇款信用、经营情况给予一定的信用账期,并收取一定的资金占用费(风险金);直营方面,公司主要通过百货商场、购物中心店拓展专卖店、商场专柜/专厅等网点,并进行统一的运营和管理。线上销售主要通过同第三方平台如天猫、京东、唯品会等主流电商平台进行合作,开设官方旗舰店,通过抖音等直播平台进行带货,努力提升新零售业务会员引流赋能和创新业务尝试。团购品牌和团购业务如职业装品牌宝鸟、校服品牌衣俪特,通过招投标、市场开拓等形式获取客户订单,根据客户订单需求进行自主生产或委外加工。

(三)公司所处的行业地位

公司坚持服装为主业,成功实施多品牌发展战略,建立了良好的多品牌矩阵,旗下已有三个超10亿营收规模的品牌。其中成熟品牌报喜鸟、哈吉斯、宝鸟、所罗稳健发展,成长品牌乐飞叶、恺米切等快速发展,培育品牌东博利尼小步快走。2020年至2023年期间,公司持续保持稳健发展,实现营业收入年复合增速11.52%、归属于母公司所有者净利润年复合增速23.95%,经营业绩增速行业领先。2023年,公司实现营业收入525,362.52万元,较上年同期上升21.82%,实现归属于母公司所有者净利润为69,785.21万元,同比增长52.11%,实现快速发展,经营业绩再创历史新高。

其中,报喜鸟品牌坚持西服第一品牌战略,曾荣获“中国驰名商标”、“中国名牌产品”、“全国纺织服装行业质量领先品牌”等诸多荣誉,是国内品牌男装领先品牌。报喜鸟系半毛衬男西服、全毛衬西服标准制定者,拥有25项西服领域实用新型专利,研发的“单层双面穿上衣”、“轻正装系列运动西服”等20项产品被登记为浙江省科学技术成果;创新推出的运动西服自上市以来,市场认可度较高,销售数量、销售金额均实现较好增长,其中多场合功能型运动西服项目获得第九届中国十大纺织科技-新锐科技奖。在智能制造方面,报喜鸟品牌率先进行数字化转型,是成衣品牌服装企业第一家入选“国家工信部智能制造示范企业”,报告期内荣获浙江省经济和信息化厅颁发的“服务型制造示范企业”。

哈吉斯(HAZZYS)为中高端英伦休闲品牌,持续推进产品年轻化、多品类、多系列发展,产品包含男装、女装、箱包、鞋等类别,曾获亚洲消费者大赏等荣誉,受邀参加上海时装周担当开幕首秀品牌,在一、二线城市与国内大型综合体保持紧密合作,消费者认可度高,具有较高品牌知名度、美誉度和忠诚度。

宝鸟品牌为国内知名职业装团购品牌,系2023年度中国职业装十大品牌、中国职业装领军品牌、“2022-2023年行业标杆品牌”之一,曾荣获中国西服(含衬衫)十强企业、中国职业装50强企业、全国服装行业质量领先品牌等荣誉。2023年度宝鸟实现收入10.39亿元,同比增长15.87%,客户覆盖从占比较高的金融系统进一步延伸至通信、交通、能源等行业,有效拓宽客户范围。合肥100万套智能制造生产项目正在积极推进中,建设完成后将为宝鸟业务持续增长提供产能保障。

恺米切品牌是意大利专业衬衫品牌,已有90多年历史,享有意大利“衬衫之父”美誉,渠道遍布全球多个国家。恺米切品牌致力于满足每一位男士关于衬衫的所有需求,专注制作品质衬衫,核心产品为100%全棉免烫衬衫,定位清晰。作为知名国际品牌,恺米切终端形象精致、统一,商场认可度高,目标客群画像清晰,且品类聚焦、陈列简单、营销政策固定,商业模式更为简单,有望实现快速复制。

乐飞叶品牌来源于法国,具有较高的品牌知名度,专注户外休闲服饰的研发和销售,坚持“轻户外、悦旅行”、“穿Lafuma去旅行,拍照好看”的品牌理念,符合人们享受自然生活、户外露营、拍照分享的生活习惯,近年来户外休闲品类实现高速增长,乐飞叶品牌积极快速发展中。

(四)公司经营情况分析

报告期内,国内消费市场回暖,服装消费实现快速增长。公司坚持“成长优先、利润导向”的经营理念,积极抢抓消费市场逐渐复苏的机遇,推进各品牌经营计划的实施,持续提升产品力、渠道力、品牌力、运营力。加强产品创新和升级,提升产品品质,严格控制终端折扣,且直营渠道实现快速增长,毛利率有效提升;坚持以提升渠道质量为核心,通过新拓、扩店增加渠道数量和渠道面积,拓展优质战略店,优化渠道结构,提升渠道质量,促进规模发展;“品牌+平台”优势凸显,成熟品牌报喜鸟、哈吉斯、宝鸟、成长品牌乐飞叶、恺米切等旗下所有品牌较上年同期均实现良好增长,整体业绩突破历年新高;优化激励机制,强化运营质量提升指标的考核机制,坚持线下渠道为核心,实现直营业务快速增长,各品牌实现高质量发展;在实现稳健快速发展的同时,公司焕新升级企业文化,从“家文化”升级为“同学文化”,建立志同道合、持续学习、努力奋斗的学习型组织,为高质量、稳定性、可持续发展提供坚定的文化基础。报告期内,公司实现营业收入525,362.52万元,较上年同期上升21.82% ,实现归属于母公司所有者净利润为69,785.21万元,同比增长52.11%,实现扣非归属于上市公司股东的净利润60,486.94万元,较上年同期增长61.61%,主要系报告期内公司扎实推进各品牌经营计划的实施,各品牌收入较上年同期均实现良好增长,控制终端折扣以提升毛利率,费用率下降,实现营业收入、利润双增长。主营业务成本174,046.01万元,较上年同期增加12.67%;三项费用合计235,182.67万元,较上年增长20.18%,主要系报告期内为促进销售提升业绩,公司继续开拓销售渠道,加大品牌宣传推广提升品牌形象,并通过实施利润增长奖加强绩效激励所致;研发费用10,857.21万元,较上年增长30.34%,主要系报告期内为满足消费者日益时尚化、个性化的需求,公司及子公司持续加强研发投入所致;经营活动产生的现金流量净额115,364.14万元,较上年同期增长123.87%,主要系报告期内公司营业收入实现增长、销售回款增加所致。各品牌具体情况如下:

报喜鸟品牌。报喜鸟实施西服第一品牌战略,坚持“西服做全做宽,休闲做准做精”原则,通过创新产品、升级渠道、提升终端形象、重塑品牌形象持续推动品牌年轻化转型升级,有效促进品牌实现稳健增长。产品方面,坚持高品质、高性价比、高科技、创新的产品方向,持续优化升级西服核心品类,做大运动西服等趋势系列。渠道方面,继续推进大店计划,升级终端店铺形象,优化渠道结构,关闭形象差、绩效低的店铺,提高购物中心渠道面积占比、直营平均店效、优质加盟商占比,有效提升整体店铺质量。品牌建设方面,通过召开运动西服新品发布会、聘请庞博为运动西服品牌大使、会员日董事长直播、社交平台KOL品牌输出、官宣张云龙为运动西服代言人、张若昀线下推广活动等营销活动提升品牌力,促进销售。运营方面,聚焦会员日、婚庆季、感恩节等重要时间节点开展营销活动,加强货品拼盘组合,提升货品精准开发和投放,提升产销率;针对不同等级会员开展“匠心篆刻”、“茶百戏”、“车载香薰”、“皮具护理”等品牌特色活动,新增会员人数较上年增长,品牌年轻新会员占比有效提升;量体定制方面,推进常规外籍定制巡店、集中量体、搭配师等活动,配合终端做好定制服务工作;互联网定制通过加大线上流量投放,努力扩大规模,为品牌贡献新的增量。

哈吉斯品牌。报告期内,哈吉斯持续提升品牌势能,规模效应明显,实现营业收入17.58亿元,较上年同期增长

24.12%。产品方面,专注通勤、假日、运动三大场景的定位,推出ICONIC系列、HRC系列、植物印染等系列产品,拓宽重点品类价格带,成功推出“黑标”高端系列产品;鞋类产品实现自主开发和国产化,配饰类产品实现快速增长。渠道方面,推进实施大店计划,积极拓展优质加盟商加快渠道下沉,扩大渠道规模,报告期内新开店铺79家,其中加盟店37家;线上渠道保持稳健增长,其中抖音渠道上升趋势良好,严格控制折扣提升毛利率,重大活动品牌排名提升,树立较强品牌地位。哈吉斯围绕ICONIC、HRC等系列通过内容视觉升级、媒体投放、明星合作、线下推广等方式传递“HAPPY HAZZYS”品牌概念,围绕小红书+抖音+商圈广告媒体多维度曝光,与赵又廷、李现、陈都灵、尹坊、董洁、李纯等明星合作,在热播电视剧和综艺节目中植入品牌产品,开展专场直播,举办线下明星店长活动,携手知名杂志进行合作,增加品牌曝光度,提升品牌影响力;HRC系列产品参与上海时装周开幕秀,实施全域营销传播策略,提升HRC运动系列影响力;赞助全国电动冲浪板锦标赛、网球精英挑战赛、樊登读书等线下社群活动,举办HAZZYS皇家俱乐部滑雪、宠爱缤纷行&爱宠咖啡馆等主题活动,加强与目标消费群体的互动,增加用户粘性。运营方面,围绕会员体验与品牌传播需求,推动明星见面会、天使计划、会员洗衣节等会员权益活动,举办调香、涂鸦、皮具手作等店铺体验活动,提升VIP体验感;继续升级官网小程序,逐渐成为会员服务、会员互动、品牌推广的核心平台;加强企业微信、小程序的数字化运营,加强对消费者的精准化营销,提升运营效率,会员消费人数、复购率、平均店效均实现增长。

宝鸟品牌。报告期内,宝鸟实现营业收入突破10亿大关,实现收入、利润双增长。产品方面,加大研发投入,加强产品设计、面料开发和技术升级,打造产品核心竞争力;其中“非稳态扰动效应下功能性微纳米纤维体系化成型与产业化应用”获得了中国纺织工业联合会科学技术奖,并参与了服装企业营销服务规范-针对单位的标准起草工作。运营方面,坚持直营、代理和大客户协同发展,持续加大集团大客户的开拓,做好客户分类管理、加强客户黏性提升持续签单,较大订单数量占比提升。

乐飞叶品牌。报告期内,乐飞叶聚焦休闲旅行和户外运动场景,重点推进单店业绩提升计划,2023年度营业收入同比增长40.50%,实现扭亏为盈,贡献利润。产品方面,持续强化品牌户外基因,提高功能性面料的运用和升级,提升舒适度,报告期内聚焦夹克衫、羽绒服核心品类,快速补单,提升业绩。渠道方面,线下以提升单店业绩为增量目标,直营单店店效实现大幅增长,新开店铺17家;线上控制折扣,加快货品消化,优化库存结构。品牌建设方面,乐飞叶邀请旅游时尚博主担任品牌旅游体验官;加强新兴媒体的品牌推广和内容输出,和户外机构达成战略合作,在多个城市开启无痕山野、骑行、CITYWALK等品牌社群活动,吸纳粉丝不断提升品牌影响力;尝试与明星合作扩大品牌影响力;积极与高校开展线下跨界合作活动,持续增强品牌曝光度。运营方面,加强供应链的稳定性,逐步优化快反效率,同时通过绩效激励、巡店、专业技能培训、升级会员管理等措施提高运营效率,提升单店业绩。

恺米切品牌。报告期内,恺米切品牌加快渠道拓展速度,加快国内优质商场布局,新开店铺35家;产品方面,坚持国际品牌定位与调性,聚焦核心品类衬衫的研发,升级面料成分,丰富产品卖点,推出冰咖啡免烫、中空轻暖免烫等睿科技系列。品牌建设方面,着重推进品牌重塑计划,结合场景、节日与产品注入年轻多元化内容,多角度升级品牌形象;通过年轻艺人许光汉、张峻宁触达年轻群体,与徐峥、汪东城、高茂桐、朱亚文等艺人合作植入;恺米切 与杂志《NOBLESSE》、既下山企划联合宣传,提升恺米切品牌知名度与品牌形象;通过小红书渠道年轻化、抖音探店意大利、户外广告投放等不同渠道进行差异化推广,提升用户和品牌黏性。运营方面,打通线上线下会员体系,升级会员权益,推出绣花绣字、个性化换扣、量身改衣等服务,单店业绩、复购率等指标较上年均实现增长。

所罗品牌。报告期内,所罗坚持高级定制的品牌定位,重点提升开店质量和运营管理,实施年轻时尚系列推广计划、异业合作推广项目等,继续采用专业展会、品牌发布SHOW、高端论坛、明星PR植入、自媒体短视频等方式进行品牌推广,通过外籍巡店活动、搭配师服务、线下互联网融合等策略提升终端运营能力。报告期内获得“2022浙江卓越数智化转型入围企业”、“2023CHIC数智应用奖”、“2023年度服装定制行业卓越贡献奖”等荣誉。

亨利格兰品牌。报告期内,亨利格兰坚持“小步快跑”的策略,聚焦英伦运动和英伦休闲,重点提升产品力,不断探寻新推广渠道,围绕小熊猫品牌符号、主推产品加强品牌认知,形成品牌独特印记,品牌独立店质量提升,实现品牌稳健发展。

衣俪特品牌。报告期内,衣俪特集中优势资源,努力提升市场份额,同时加强成本控制,促进稳健发展。

东博利尼品牌。报告期内,东博利尼坚持意式轻奢定位,主张意式儒雅风格,加强社交平台KOL合作进行品牌推广,稳步发展。

(五)公司的营销网络情况

截至2023年12月31日,公司已在全国各省、自治区、直辖市的核心商圈、商场、购物中心及部分机场高铁交通枢纽建立了1,761家线下门店,其中直营店793家,加盟店968家;同时,公司积极拓展线上渠道,在天猫、京东、唯品会等第三方平台设立各品牌官方旗舰店,通过抖音、视频号等直播平台进行直播销售,推进微商城小程序“凤凰尚品”进行线上社群营销。具体网点情况如下:

1、线下门店情况

(1)按业务模式分类

模式截止2022年12月31日2023年1-12月增加2023年1-12月减少截止2023年12月31日
数量营业面积数量营业面积数量营业面积数量营业面积
(个)(万平方米)(个)(万平方米)(个)(万平方米)(个)(万平方米)
直营7468.451231.42760.747939.13
其中报喜鸟2213.02350.49240.292323.22
哈吉斯3133.96420.56280.293274.23
乐飞叶640.6150.1560.04730.71
恺米切1350.79270.17140.081480.88
其他130.0840.0540.03130.1
加盟93816.541371.831071.2196817.16
其中报喜鸟58313.67440.98420.7358513.92
哈吉斯1041.25370.48110.111301.62
乐飞叶20.0320.0220.0220.03
恺米切270.1580.04110.04240.15
其他2221.44460.31410.32271.45
合计168424.982603.251831.95176126.28

注:上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符,均为四舍五入原因所致。

(2)按品牌分类

品牌截止2022年12月31日2023年1-12月增加2023年1-12月减少截止2023年12月31日
数量营业面积数量营业面积数量营业面积数量营业面积
(个)(万平方米)(个)(万平方米)(个)(万平方米)(个)(万平方米)
报喜鸟80416.68791.47661.0381717.12
HAZZYS4175.21791.04390.44575.85
乐飞叶660.63170.1780.07750.73
恺米切1620.94350.21250.121721.03
所罗2031.26390.23370.262051.23
其他320.26110.1380.07350.32
合计168424.982603.251831.95176126.28

注:上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符,均为四舍五入原因所致。

(3)按区域分类

区域截止2022年12月31日2023年1-12月增加2023年1-12月减少截止2023年12月31日
数量营业面积数量营业面积数量营业面积数量营业面积
(个)(万平方米)(个)(万平方米)(个)(万平方米)(个)(万平方米)
东北地区2264.74260.4260.392264.75
华北地区2033.19360.43240.232153.39
华东地区6949.561161.48680.6874210.36
华南地区600.6170.17100.09670.68
华中地区1401.83270.29170.171501.95
西北地区1802.43190.22180.21812.45
西南地区1812.63190.26200.191802.7
合计168424.982603.251831.95176126.28

注:上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符,均为四舍五入原因所致。

(4)按经营业态分类

经营业态截止2022年12月31日2023年1-12月增加2023年1-12月减少截止2023年12月31日
数量营业面积数量营业面积数量营业面积数量营业面积
(个)(万平方米)(个)(万平方米)(个)(万平方米)(个)(万平方米)
商场5765.8810.91730.695846.02
购物中心5086.731161.44540.555707.62
街边店60012.45630.9560.7160712.64
合计168424.982603.251831.95176126.28

2、主营业务收入情况

(1)按品牌分类

品牌2023年营业收入2022年营业收入增减额增减率
(万元)(万元)(万元)
报喜鸟172,950.62147,590.6025,360.0217.18%
HAZZYS175,797.06141,639.4634,157.6024.12%
乐飞叶26,152.7118,613.877,538.8440.50%
恺米切&TB17,862.2313,734.214,128.0230.06%
宝鸟103,866.1289,639.6514,226.4715.87%
其他14,261.8712,083.352,178.5218.03%
合计510,890.61423,301.1487,589.4720.69%

注:报喜鸟品牌收入中包含亨利格兰品牌的收入;宝鸟不包含衣俪特校服,衣俪特校服收入计入其他。

(六)仓储与物流

公司在温州、上海、苏州、合肥等地设有仓储基地,公司生产的产品、采购的成衣从工厂首先发往公司仓库中,再通过第三方物流公司运送到门店或顾客指定地点;报告期内物流支出共8,548.18万元,其中自有物流支出1,428.63万元,外包物流支出7,119.55万元。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

三、核心竞争力分析

1、良好发展梯队的品牌矩阵。公司成功实施多品牌战略,建立良好的梯队发展的品牌矩阵,成熟品牌、成长品牌、培育品牌比例均衡。各品牌根据发展的不同阶段,分别制定相应的发展策略,成熟品牌稳健发展、成长品牌快速健康发展、培育品牌小步快走。品牌间通过成熟品牌带动成长品牌、培育品牌,实现资源共享、协同发展,规模效应显现。而且成熟品牌报喜鸟、哈吉斯、宝鸟三大品牌发展较为均衡稳健发展,宝鸟营收突破10亿元,成为公司第三个规模超10亿品牌,多品牌战略成功实施,有效提升公司核心竞争力和抗风险能力。

2、扁平高效的“品牌+平台”运营架构。公司搭建了前台、中台、后台的平台化组织结构,实行扁平化的“品牌+平台”运营模式,各品牌通过事业部制独立运营,又通过平台相互协同,提高管理效率。品牌端做产品研发、品牌推广、供应链管理和后台支持等工作,销售平台通过线下渠道、电商、直播、新零售等渠道进行渠道拓展管理和产品销售,平台化的组织架构能最大程度发挥个人的专业特长,让专业的人做专业的事,提高运营效率。

3、线上线下相互融合的全渠道营销模式。公司已形成线上线下全渠道、公域私域有机结合的营销网络。线下业务方面,公司已形成覆盖国内32个省市自治区的全国性营销网络,旗下品牌合计网点总数约1,761家,其中直营、加盟渠道结构均衡。线上业务方面,公司各品牌已建立电商+新零售+直播多平台矩阵,保持线下渠道为核心渠道的基础上,顺应线上新兴渠道的发展并实现快速适应和良好发展。

4、满足个性化的全品类私人量体定制。公司报喜鸟私人量体定制业务始于2003年,在行业竞争中处于领先地位。随着消费升级,消费者着装需求日益时尚化、个性化,对私人定制业务需求提升,凭借主品牌报喜鸟开展私人量体定制业务经验,20多年精湛的生产工艺技术、全国800 多家报喜鸟品牌网点、500多名专职量体师以及多年来为数十万消费者量体形成的数据库,公司可根据消费者需求实现全品类私人量体定制,而且公司量体师可在72小时内上门免费量体搭配,360小时完成成衣交付。

5、大规模个性化智能生产。公司在智能制造方面领跑服装行业数字化转型,是成衣品牌服装企业第一家入选“国家工信部智能制造示范企业”,已建立了报喜鸟大规模个性化智能定制系统,按照消费者的个性化订单,通过智能化数据分析和信息整合,生成订单信息指令,驱动智能工厂进行大规模的个性化制造,实现服装定制的最高生产目标——“个性化缝制不降低品质、单件流不降低效率”,保障了公司全品类私人定制业务的顺利实施。

6、建立了与发展战略相适应的多元激励机制。公司坚持“以创新者为先、奋斗者为本”的核心价值观,以“成长优先、利润导向”为原则,不断优化激励机制,建立了与发展战略相适应的多元绩效激励机制,如股权激励、合伙人机制、超额奖金制度等,有效激发员工的奋斗精神和创新热情,大大提高员工对公司的信任度和忠诚度,有效促进公司实现高质量、稳定性、可持续发展。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

单位:元

2023年2022年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计5,253,625,184.72100%4,312,763,563.85100%21.82%
分行业
纺织服装5,108,906,077.5697.25%4,233,011,432.9298.15%20.69%
其他业务144,719,107.162.75%79,752,130.931.85%81.46%
分产品
上衣1,068,904,042.9220.35%936,245,165.0521.71%14.17%
裤子942,085,928.2917.93%788,119,266.5618.27%19.54%
T恤623,771,204.8911.87%513,208,017.9311.90%21.54%
衬衫868,651,407.1016.53%742,578,565.7117.22%16.98%
风衣606,796,649.5511.55%495,757,461.1511.50%22.40%
羊毛衫262,997,739.855.01%235,451,944.325.46%11.70%
茄克372,324,193.897.09%251,450,087.385.83%48.07%
皮鞋85,271,688.051.62%52,344,614.211.21%62.90%
领带14,325,717.310.27%11,622,616.820.27%23.26%
其他220,997,264.644.21%171,721,330.783.98%28.70%
加工费42,780,241.070.81%34,512,363.010.80%23.96%
其他业务144,719,107.162.75%79,752,130.931.85%81.46%
分地区
内销5,239,588,126.4799.73%4,298,616,220.9199.67%21.89%
外销14,037,058.250.27%14,147,342.940.33%-0.78%
分销售模式
直营2,089,078,797.3439.76%1,450,250,085.7033.63%44.05%
加盟807,014,972.9715.36%770,610,014.3217.87%4.72%
团购1,165,412,749.9322.18%1,007,857,014.6523.37%15.63%
线上销售804,119,068.7215.31%798,116,104.9418.51%0.75%
其他模式243,280,488.604.63%206,178,213.314.78%18.00%
其他业务144,719,107.162.75%79,752,130.931.85%81.46%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
纺织服装5,108,906,077.561,740,460,061.2365.93%20.69%12.67%2.42%
分产品
上衣1,068,904,042.92422,156,066.8260.51%14.17%8.27%2.16%
裤子942,085,928.29355,800,819.7862.23%19.54%12.00%2.54%
衬衫868,651,407.10261,528,037.7069.89%16.98%7.80%2.56%
T恤623,771,204.89146,662,188.8176.49%21.54%11.76%2.06%
风衣606,796,649.55197,826,770.1767.40%22.40%7.27%4.60%
分地区
内销5,239,588,126.471,733,638,522.6766.91%21.89%8.37%4.13%
分销售模式
直营2,089,078,797.34475,593,165.0177.23%44.05%33.65%1.77%
加盟807,014,972.97268,992,443.5366.67%4.72%6.61%-0.59%
团购1,165,412,749.93624,634,499.3246.40%15.63%14.44%0.56%
线上销售804,119,068.72245,053,126.6369.53%0.75%-4.73%1.76%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

公司是否有实体门店销售终端?是 □否实体门店分布情况

门店的类型门店的数量门店的面积报告期内新开门店的数量报告期末关闭门店的数量关闭原因涉及品牌
直营7939.13123761、店铺租期届满 2、经营不达预期 3、商场方面原因报喜鸟、HAZZYS、LAFUMA、恺米切、TB、亨利格兰
加盟96817.161371071、店铺租期届满 2、经营不达预期 3、商场方面原因报喜鸟、HAZZYS、LAFUMA、恺米切、亨利格兰、所罗

直营门店总面积和店效情况

开业12个月以上直营门店696家,营业面积共82,634平方米,报告期内销售金额为188,580.53万元,单店平均销售金额270.95万元,报告期内坪效2.28万元。

注:销售金额、单店平均销售金额、坪效均是财务收入口径,非零售口径。营业收入排名前五的门店

序号门店名称开业日期营业收入(元)店面平效
1门店一2016年08月26日25,851,343.3586,749.47元/平
2门店二2017年01月01日22,373,844.9510,169.93元/平
3门店三2003年08月01日15,380,532.1813,281.98元/平
4门店四2008年09月18日15,076,317.2746,475.90元/平
5门店五2017年01月13日14,061,697.6826,332.77元/平
合计92,743,735.4320,544.02元/平

上市公司新增门店情况?是 □否报告期内,公司根据战略规划、各品牌经营情况和市场环境变化,进一步优化网点结构,新开门店数量260家。公司是否披露前五大加盟店铺情况

□是 ?否

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2023年2022年同比增减
纺织服装业销售量12,043,75910,775,60511.77%
生产量11,660,76410,438,66611.71%
库存量6,160,0516,543,046-5.85%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业和产品分类行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2023年2022年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
纺织服装主营业务成本1,740,460,061.2393.87%1,544,745,149.2096.12%12.67%
其他业务其他业务成本113,656,101.156.13%62,344,466.913.88%82.30%

单位:元

产品分类项目2023年2022年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
上衣主营业务成本422,156,066.8222.77%389,909,829.9024.26%8.27%
西裤主营业务成本355,800,819.7819.19%317,680,838.0219.77%12.00%
T恤主营业务成本146,662,188.817.91%131,225,207.208.17%11.76%
衬衫主营业务成本261,528,037.7014.11%242,610,303.3315.10%7.80%
风衣主营业务成本197,826,770.1710.67%184,414,716.4011.48%7.27%
羊毛衫主营业务成本73,669,573.353.97%76,547,943.864.76%-3.76%
茄克主营业务成本115,787,297.336.24%78,956,652.214.91%46.65%
皮鞋主营业务成本44,794,286.422.42%30,396,920.691.89%47.36%
领带主营业务成本4,881,550.500.26%3,749,169.210.23%30.20%
其他类别主营业务成本94,361,902.905.09%68,354,517.264.25%38.05%
加工费主营业务成本22,991,567.451.24%20,898,982.741.30%10.01%
其他业务主营业务成本113,656,101.156.13%62,344,466.913.88%82.30%

说明

主要自制产品期间面辅料人工成本制造费用合计
上衣2023年1-12月57.85%25.81%16.34%100.00%
西裤2023年1-12月65.79%21.51%12.70%100.00%
衬衫2023年1-12月56.44%27.40%16.16%100.00%

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

1、本期减少合并单位6家,原因为:

公司因生产经营需要,于2023年2月注销子公司宁波宝鸟服饰有限公司,故2023年2月起宁波宝鸟服饰有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年4月注销子公司赣州哈吉斯服装有限公司,故2023年4月起赣州哈吉斯服装有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年4月注销子公司上海恺蜜兹餐饮有限公司,故2023年4月起上海恺蜜兹餐饮有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年5月注销子公司哈尔滨乐飞叶服饰有限公司,故2023年5月起哈尔滨乐飞叶服饰有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年6月注销子公司宁波悦步鞋业有限公司,故2023年6月起宁波悦步鞋业有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年10月注销子公司柯兰美服饰(上海)有限公司,故2023年10月起柯兰美服饰(上海)有限公司不再纳入合并范围;

2、本期新增合并单位1家,原因为:

公司因生产经营需要,于2023年9月设立孙公司卡米其(澳门)服饰一人有限公司,故2023年9月起将卡米其(澳门)服饰一人有限公司纳入合并范围。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)591,105,882.03
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例11.25%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名153,401,616.582.92%
2第二名131,229,665.162.50%
3第三名115,553,005.632.20%
4第四名97,129,442.771.85%
5第五名93,792,151.891.79%
合计--591,105,882.0311.25%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)514,159,744.31
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例24.35%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名146,738,531.766.95%
2第二名144,428,046.196.84%
3第三名88,231,214.594.18%
4第四名70,588,149.553.34%
5第五名64,173,802.223.04%
合计--514,159,744.3124.35%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2023年2022年同比增减重大变动说明
销售费用2,031,285,312.361,711,182,478.4318.71%
管理费用370,393,849.85279,096,239.9032.71%主要系报告期内公司业绩实现快速增长,公司员工获得绩效奖金较上年同期增长所致。
财务费用-49,852,446.29-33,429,611.3149.13%主要系报告期内公司存款利息较上年同期增长所致。
研发费用108,572,109.6183,299,140.3630.34%主要系报告期内,为满足消费者日益时尚化、个性化的需求,公司及子公司持续加强研发投入所致。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

(1) 产能情况

公司自有产能状况

本报告期上年同期
总产能195万套(件)195万套(件)
产能利用率100.40%90.26%

产能利用率同比变动超过10%?是 □否报告期内产能利用率较上年同比增长10.14个点,主要系公司西服、衬衫等自制产品销售较上年同期增长良好所致。是否存在境外产能

□是 ?否

(2) 销售模式及渠道情况

产品的销售渠道及实际运营方式

公司运营品牌分为零售品牌和团购品牌,零售品牌如报喜鸟、HAZZYS(哈吉斯)、CAMICISSIMA(恺米切)、LAFUMA(乐飞叶)等实行线上线下相互融合的全渠道营销:线下销售主要为加盟和直营相结合的销售模式,加盟模式为公司与加盟商签订合同,由加盟商通过其终端以零售方式向顾客销售公司产品,公司原则上要求其先付款再发货,对部分加盟商根据其以往汇款信用、经营情况给予一定的信用账期,并收取一定的资金占用费(风险金);直营方面,公司主要通过百货商场、购物中心店拓展专卖店、商场专柜/专厅等网点,并进行统一的运营和管理。线上销售主要通过同第三方平台如天猫、京东、唯品会等主流电商平台进行合作,开设官方旗舰店,通过抖音等直播平台进行直播销售,努力提升新零售业务会员引流赋能和创新业务尝试。团购品牌和团购业务如职业装品牌宝鸟、校服品牌衣俪特,通过招投标、市场开拓等形式获取客户订单,根据客户订单需求进行自主生产或委外加工。

单位:元

销售渠道营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)
线上销售804,119,068.72245,053,126.6369.53%0.75%-4.73%1.76%
直营销售2,089,078,797.34475,593,165.0177.23%44.05%33.65%1.77%
加盟销售807,014,972.97268,992,443.5366.67%4.72%6.61%-0.59%
团购1,165,412,749.93624,634,499.3246.40%15.63%14.44%0.56%
其他模式243,280,488.60126,186,826.7548.13%18.00%-5.52%12.91%

变化原因

(3) 加盟、分销

加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%

□是 ?否

前五大加盟商

序号加盟商名称开始合作时间是否为关联方销售总额(元)加盟商的层级
1第一名1999年08月30日44,907,840.59一级代理
2第二名2010年11月06日22,827,636.51一级代理
3第三名2007年12月20日14,168,456.86一级代理
4第四名2006年08月01日12,532,268.82一级代理
5第五名2004年01月01日11,229,001.57一级代理
合计------105,665,204.35--

前五大分销商

序号加盟商名称开始合作时间是否为关联方销售总额(元)

(4) 线上销售

线上销售实现销售收入占比超过30%

□是 ?否

是否自建销售平台

□是 ?否

是否与第三方销售平台合作?是 □否

单位:元

平台名称报告期内的交易金额退货率
淘系370,086,941.6545.00%

公司开设或关闭线上销售渠道?适用 □不适用

渠道的名称主营品牌主要产品类别渠道状态关闭的具体原因开业时间开店期间经营情况
天猫报喜鸟服装开设不适用2023年06月08日正常
网易考拉LAFUMA服装关闭公司品牌经营策略调整2019年01月10日关闭
抖音恺米切服装开设不适用2023年04月11日正常
天猫哈吉斯服装开设不适用2023年09月05日正常
天猫(自营店)LAFUMA服装关闭公司品牌经营策略调整2022年03月01日关闭
淘宝哈吉斯服装开设不适用2023年08月03日正常
微信视频号LAFUMA服装开设不适用2023年12月08日正常

说明对公司当期及未来发展的影响

(5) 代运营模式

是否涉及代运营模式

□是 ?否

(6) 存货情况

存货情况

主要产品存货周转天数存货数量存货库龄存货余额同比增减情况原因
产成品225.816,160,051.001年之内559,922,832.89元, 1-2年263,282,778.28元, 2-3年142,811,757.50元, 3年及3年以上75,333,568.91元,-70,821,369.81销售业绩提升促进存货消化

存货跌价准备的计提情况

项目存货余额跌价金额账面价值
产成品1,041,350,937.5884,459,060.26956,891,877.32
原材料140,369,497.0415,130,556.76125,238,940.28
小计1,181,720,434.6299,589,617.021,082,130,817.60

(7) 品牌建设情况

公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品?是 □否自有品牌

品牌名称商标名称主要产品类型特点目标客户群主要产品价格带主要销售区域城市级别
报喜鸟报喜鸟中高档商务男装高贵、儒雅、精致30-50岁自信、儒雅、尊贵的白领、商务人士西服:3000-5000元/套全国1-5线城市
恺米切恺米切极具性价比的意大利专业衬衫品牌免烫工艺30-45岁的中产阶层、商务人士1199 -1599元/件全国1-3线城市
宝鸟宝鸟职业装团购品牌高端职业装定制具有统一着装需求的高端商务组织西服:1000-2000元/套 衬衫 :150-400元/件全国1-5线城市
所罗所罗定制专业高级定制品牌高端私人定制追求品质的商务高端人士西服:3980-5800元/套全国1-5线城市
亨利格兰亨利格兰中高档英伦高尔夫风男装英伦休闲、英伦运动30-40岁追求轻松、品味生活理念和健康活力生活方式的男士外套1500-4000元/件;内搭500-3000元/件华东、东北3-4线城市
东博利尼东博利尼意大利轻奢品牌风格经典、品质精良30-45岁追求精致生活的中产阶层人士单西:2980-5980元/件 裤子:1680-2480元/条衬衫:1180-1680元/件西南、中南、华东1-2线城市

合作品牌

品牌名称商标名称主要产品类型特点目标客户群主要产品价格带主要销售区域城市级别品牌及商标权权属合作方名称合作方式合作期限
衣俪特ELITEBASIC高端校服团购品牌高端、国际化具有统一着装需求的校园组织秋冬款:500-800元/套 春夏款:300-350元/套东北/华北/华东/西北1-3线城市上海衣俪特服饰有限公司株式会社荧止衣俪特合资-

被授权品牌

品牌名称商标名称主要产品类型特点目标客户群主要产品价格带主要销售区域城市级别授权方授权期限是否为独家授权
哈吉斯哈吉斯中高档英伦风格男装、女装品牌经典英伦风格25-40岁时尚、品味的都市精英800-7000元/件全国1-3线城市LF CORP.至2031年12月31日
乐飞叶乐飞叶户外休闲品牌户外时尚30-50岁户外休闲爱好者外套:999-5299元/件、内搭:499-1199元/件东北/华北/华东/西北1-3线城市勒夫马商贸(北京)有限公司至2026月12月31日

报告期内各品牌的营销与运营

报告期内各品牌的营销与运营内容详见本报告第三节 管理层讨论与分析(四)公司经营情况分析涉及商标权属纠纷等情况

□适用 ?不适用

(8) 其他

公司是否从事服装设计相关业务?是 □否

自有的服装设计师数量175签约的服装设计师数量0
搭建的设计师平台的运营情况公司各品牌分别建立独立的设计研发团队,在坚持各品牌独有的风格与调性的基础上,通过多个运营平台数据智能分析,捕捉流行趋势和消费者需求,提高商品设计的精准度 ;通过面料、工艺、版型、设计创新、跨界、联名设计等,打造差异化产品,提高产品品牌价值;授权研发方面,与跨国设计团队保持深度合作,整合全球前沿时尚趋势和设计理念,研究品牌专属的色彩和适合亚洲人的版型,开发适合国内消费者需求的产品;报告期内,公司成立材料研发中心,负责面辅料发展趋势研究、制定品牌核心面料研发项目的规划及落地;同时携手东华大学以及业界知名主流面料商,通过产学研深度合作持续致力于原材料的创新和提升,完善和解决产品的纺织技术;使用募集资金扩建研发中心,升级研发体系和研发设备,引进全球优秀设计人员,持续与国内外优秀设计师保持良好合作,持续提升自主研发设计能力。

公司是否举办订货会?是 □否

5、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
新工艺、新技术、功能面料的研发提高产品质量、性能;开发新产品持续推进解决产品技术难点,并提高公司产品研发能力项目技术在公司各系列产品中应用实施,提高产品竞争力。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例
研发人员数量(人)52241326.39%
研发人员数量占比6.33%5.42%0.91%
研发人员学历结构
本科1301217.44%
硕士171513.33%
本科以下37527735.38%
研发人员年龄构成
30岁以下1131130.00%
30~40岁20913950.36%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例
研发投入金额(元)108,572,109.6183,299,140.3630.34%
研发投入占营业收入比例2.07%1.93%0.14%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

6、现金流

单位:元

项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计5,473,903,815.974,516,317,212.1821.20%
经营活动现金流出小计4,320,262,465.654,001,007,414.327.98%
经营活动产生的现金流量净额1,153,641,350.32515,309,797.86123.87%
投资活动现金流入小计1,022,998,340.95809,341,828.4726.40%
投资活动现金流出小计1,687,764,107.241,297,753,181.7930.05%
投资活动产生的现金流量净额-664,765,766.29-488,411,353.32-36.11%
筹资活动现金流入小计1,008,828,228.28541,395,803.6086.34%
筹资活动现金流出小计1,090,512,123.281,073,457,559.131.59%
筹资活动产生的现金流量净额-81,683,895.00-532,061,755.5384.65%
现金及现金等价物净增加额407,580,171.66-502,822,569.16181.06%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长123.87%,主要系报告期内各品牌收入较上年同期实现良好增长,收到的货款增长所致。投资活动产生流出小计较上年同期增长30.05%,主要系报告期内公司理财产品投资增加所致。投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少36.11%,主要系报告期内上海和安徽工业园的投入及理财产品投资增加所致。筹资活动现金流入小计较上年同期增长86.31%,主要系报告期内公司及公司下属各分子公司银行借款增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长84.65%,主要系报告期内公司实施利润分配较上年同期减少、银行借款较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额较上年同期增长181.06%,主要系报告期内各品牌收入较上年同期实现良好增长、公司实施利润分配较上年同期减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用报告期内公司经营活动产生的净现金流量高于本年净利润,主要原因是报告期计提的各项资产减值与长期待摊费用摊销、折旧计提金额较大所致。

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2023年末2023年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,891,213,321.1326.81%1,442,596,863.5224.08%2.73%较上年末增长31.10%,主要系报告期内公司所有品牌收入同比均实现增长,销售回款增加所致。
应收账款647,920,626.339.18%605,616,292.0510.11%-0.93%较上年末增长6.99%。
合同资产56,923,244.110.81%40,285,395.740.67%0.14%较上年末增长41.30%,主要系职业服发货增加所致。
存货1,151,159,853.1516.32%1,179,016,835.7619.68%-3.36%较上年末减少2.36%
投资性房地产523,123,338.997.41%737,739,083.1712.32%-4.91%较上年末减少29.09%,主要系报告期内部分房产出售及科目重分类至固定资产所致。
长期股权投资233,685,177.143.31%236,815,912.453.95%-0.64%较上年末减少1.32%。
固定资产466,414,624.576.61%417,835,613.736.98%-0.37%较上年末增长11.63%
在建工程457,595,685.156.49%140,779,840.062.35%4.14%较上年末增长225.04%,主要系报告期内安徽时尚产业园新工程款投入增加所致。
使用权资产119,355,760.301.69%110,694,536.531.85%-0.16%较上年末增长7.82%。
短期借款549,358,724.217.79%277,628,984.164.63%3.16%较上年末增长97.88%,主要系报告期内母公司及子公司增加银行借款所致。
合同负债367,482,783.305.21%323,896,042.945.41%-0.20%较上年末增长13.46%。
长期借款47,427,622.870.67%45,545,458.330.76%-0.09%较上年末增长4.13%。
租赁负债43,712,804.350.62%45,397,386.030.76%-0.14%较上年末减少3.71%。

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)194,530,000.001,266,985,000.00891,523,000.00569,992,000.00
5.其他非流动金融资产128,214,400.00-9,077,145.00119,137,255.00
上述合计322,744,400.00-9,077,145.001,266,985,000.00891,523,000.00689,129,255.00
金融负债0.000.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目账面价值受限情况
货币资金77,441,290.54保证金、银行监管资金
其他非流动资产55,350,684.93质押定期存款
应收票据5,216,654.85已背书或贴现未终止确认
固定资产4,650,723.38控股子公司上海宝鸟抵押固定资产向银行借款
固定资产43,749,793.96未办妥权证
无形资产4,668,086.66控股子公司上海宝鸟抵押无形资产向银行借款
在建工程203,018,810.52控股子公司上海宝鸟抵押松江工业园在建工程向银行借款
投资性房地产30,874,994.47控股子宝鸟公司抵押投资性房地产向银行借款
合计424,971,039.31

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
40,091,912.00219,920,000.00-81.77%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额募集资金净额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2021非公开发行73,00072,377.812,091.7755,769.02000.00%16,608.79除了对闲置募集资金进行现金管理,本公司尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。0
合计--73,00072,377.812,091.7755,769.02000.00%16,608.79--0
募集资金总体使用情况说明
本公司募集资金总额为73,000.00万元,扣除发行费用622.19万元,募集资金净额为72,377.81万元,截至2023年12月31日,累计使用募集资金金额55,769.02万元,收到募集资金利息及暂时闲置募集资金购买理财产品取得的理财收益共1,212.84万元,暂时闲置募集资金购买理财产品募集2,000万元,资金账户余额为15,821.64万元。 注:上表中尚未使用募集资金总额16,608.79万元,不包含收到募集资金利息及暂时闲置募集资金购买理财产品取得的理财收益。

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 ?不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
上海宝鸟服饰有限子公司服装销售500,000,0001,030,067,131.72334,241,120.851,128,911,692.40130,241,059.85108,787,042.30
公司
上海迪睿纺织科技有限公司子公司服装销售130,000,000466,773,433.47222,542,710.80443,956,301.7887,831,384.4271,040,971.11
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司子公司服装销售100,000,000738,524,847.70432,572,372.141,693,228,374.48213,117,416.14168,522,472.71
上海迪美瑞纺织科技有限公司子公司服装销售30,000,000246,955,610.30151,021,450.57562,963,744.99207,707,768.65155,944,277.83

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
宁波宝鸟服饰有限公司注销对整体生产经营和业绩不产生重大影响。
赣州哈吉斯服装有限公司注销对整体生产经营和业绩不产生重大影响。
上海恺蜜兹餐饮有限公司注销对整体生产经营和业绩不产生重大影响。
哈尔滨乐飞叶服饰有限公司注销对整体生产经营和业绩不产生重大影响。
宁波悦步鞋业有限公司注销对整体生产经营和业绩不产生重大影响。
柯兰美服饰(上海)有限公司注销对整体生产经营和业绩不产生重大影响。
卡米其(澳门)服饰一人有限公司新设对整体生产经营和业绩不产生重大影响。

主要控股参股公司情况说明

1、报告期内,上海宝鸟净利润较上年同期增长42.87%,主要系控股子公司上海宝鸟职业服业务实现稳步增长所致。

2、报告期内,迪睿服饰净利润较上年同期增长29.58%,主要系哈吉斯品牌收入实现良好增长所致。

3、报告期内,凤凰尚品品牌管理净利润较上年同期减少20.25%,主要系凤凰尚品品牌管理收到的政府补助较上年减少所致。

4、报告期内,迪美瑞服饰净利润较上年同期增长26.22%,主要系哈吉斯品牌收入实现良好增长及收到的政府补助增加所致。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)公司发展战略

公司坚持服装为主业、投资为副业的发展战略。服装主业上,坚持多品牌、全渠道发展,坚持成熟品牌(报喜鸟、哈吉斯、宝鸟、所罗)稳健发展、成长品牌(恺米切、乐飞叶)快速发展、培育品牌(亨利格兰、TB、衣俪特)低成本试错、小步快走的品牌策略,持续推进“产品力、渠道力、品牌力、运营力”的提升,落实经营计划的实施,坚持“品牌+平台”管理架构,坚持“成长优先、利润导向”原则,持续优化激励机制,加强风险管控,积极探索建立柔性化组织管理体系,促进实现高质量、稳定性、可持续发展。投资副业上,以促进主业发展为原则,促进实业和资本相互发展。

(二)经营计划

2024年度,尽管外部环境复杂多变,公司将继续努力抓住经济稳中向好与有效消费需求增长的机会,坚持既定战略目标,努力做好产品研发、提升品牌形象、升级渠道布局、提升运营管理效率,实现高质量、稳定性、可持续发展。各事业本部工作重点如下:

1、报喜鸟本部

(1)报喜鸟:聚焦顾客价值创造,扩大有效会员规模,促进稳健发展。产品方面,加强原创面料开发,突出西服核心品类优势,做深做透正装品类,打造运动西服、正装ONE系列、生活休闲三大核心系列,拓宽客群年龄层。渠道方面,持续实施大店计划,加大对重点城市的战略投入,给予空白市场的拓展运营支持,提升市场份额。品牌方面,持续夯实消费者对报喜鸟“西服专家”的认知,拓宽对于报喜鸟“喜文化”的内容认知,将喜文化融入到消费者的生活中。运营方面,布局小红书等线上渠道为终端引流赋能,促进流量转化最大化。

(2)亨利?格兰:结合独立店规划升级货品结构,提升重点店铺形象,持续完善终端培训、陈列、运营支持等体系建设,促进品牌稳健发展。

(3)定制业务:所罗定制,坚持高级定制的品牌定位,重点加强渠道拓展和运营管理,努力提升店铺质量;互联网定制方面,以私人定制为核心业务,维护品牌形象、严控折扣,通过互联网获客模式,按城市进行渠道分类,积极提升千万级别城市数量,为品牌做增量。

(4)云翼智造:夯实制造基础,持续提升智能化水平,保障产品品质、交期、控制成本和提升服务,引进国际化理念,提升对接国际加工业务的能力。

2、凤凰国际本部

(1)哈吉斯:产品方面,聚焦通勤、休闲、运动三大场景,优化系列占比结构,提高运动系列(HRC)销售占比,增加女装投产,提升新品形象;创新线上新品系列,促进线上业务稳健发展,通过大单品策略进一步提升包鞋等配饰品类的运营效率,促进规模化发展。渠道方面,推进实施大店计划,以提升店铺质量为核心,坚持开设优质项目店铺,进一步提高奥莱运营效率,加速优质加盟商的拓展,保障店铺规模稳健增长。品牌方面,通过与爱宠建立强关联,传递品牌年轻化与品牌美誉度;聚集小红书平台,加强社交媒体传播;开展品牌联名发布、明星代言活动;通过线下会员活动、品牌巡展等方式提升品牌形象。运营方面,持续完善全渠道会员运营管理体系,提升会员品牌忠诚度;加强员工内部培训,丰富培训内容,定期更新品牌输出内容,积极打造标准化运营管理体系;围绕人、货、场实现高效衔接的数字化项目建设,提高运营效率。

(2)乐飞叶:产品方面,聚焦休闲旅行和户外运动两大系列,注重核心品类的持续优化和提升,打造经典核心品类,提升户外品类占比和功能性面料的使用,强化品牌户外基因。渠道方面,加快线下渠道拓展,线下深耕北方成熟市场,稳步择优推进南方市场拓展,全面推进优质奥莱渠道进驻;线上重点拓展直播电商业务。以提升单店业绩为增量目标,开拓优质奥莱渠道,电商业务控制折扣,加快货品消化,并提升毛利率。品牌方面,开展品牌线下巡展活动,推广无痕户外、低碳出行等环保项目,加强品牌契合度高的达人合作,稳定扩大店铺小红书矩阵,重视内容输出品质,提升品牌影响力。运营方面,重点加强会员体系建设和供应链协同效率,提升会员服务权益,优化库存结构,提高运营效率。

(3)恺米切:产品方面,按比例开发衬衫和衬衫伴侣品类,新增适量女装占比,丰富产品结构。品牌方面,坚持国际品牌定位和调性,开展主题巡展,提升品牌视觉形象,优化品牌推广内容,提升品牌形象。渠道方面,加快品牌渠道拓展,推进百店拓展计划,多开店、开好店。

(4)东博利尼:产品方面,坚持意式轻奢品牌定位,突出核心品类,完善产品结构;渠道方面,稳步推进战略店开设,优化渠道结构,重点提升老店店效。

3、凤凰销售本部

(1)线下渠道:坚定推进三年战略规划的实施,以高质量长期发展为核心,坚持在一二线市场开设战略店、形象店,深入三四线市场加快加盟店拓展,严控客户准入机制,强化审核标准;持续优化区域结构,强势区域树形象、扩规模,弱势区域集中资源、找标杆、重点提升;加强销售团队建设,推动区域公司之间互帮互学、优势互补、共同提高;发挥销售平台优势,促进多品牌互相带动、协同发展;积极探索营销创新,利用线上工具,附能线下销售,做好会员服务体系建设,促进线上线下全渠道相互协同,努力实现店铺规模、单店业绩、商场排名、盈利能力等方面持续正向增长、各品牌店铺规模净增加等目标,促进公司高质量、稳定性、可持续发展原则。

(2)线上平台:坚持渠道多元化发展,积极探索并尝试新平台、新业态的合作,持续提高运营效率,实现全面快速发展。保持传统电商稳定增长的情况下,通过控制销售折扣、提高转化率、降低退货率等运营管理手段提升利润率。直播业务方面,坚持品牌定位、严控折扣的基础上,创新内容输出和运营方法,提升运营效率。成立客服中心,并加强商品、运营、设计、售后等工作降低退货率。加强会员运营管理,统一品牌会员权益,增强会员服务意识,提升会员复购率,提升日常销售占比,弱化重大节庆销售占比。新零售以凤凰尚品微商城为中介,积极引导公域流量向私域与线下门店转化。

4、宝鸟本部

(1)宝鸟职业装:重点加强市场拓展,深耕战略核心市场,树立区域标杆,提升区域市场饱和度;聚焦区域主流客户,做深做透主流客户的细分覆盖。做好产品设计、面料开发和技术创新,提升产品品质,打造产品核心竞争力。推进

上海智能工厂建设,树立良好品牌市场形象,提升安徽工厂生产效率,推动与外部优质供应商的战略合作,打造高效能的供应链体系。

(2)衣俪特:加强产品研发,增加高科技、功能性面料的使用,提升产品竞争力。利用职业装团队优势,加强市场渠道协同,促进发展。

(三)公司面临的风险和应对措施

1、市场需求不足的风险。

服装行业受经济景气度以及市场需求的直接影响。若未来宏观经济复苏态势放缓,国内终端消费需求减弱,将对公司主营业务收入造成不利影响。2024年我国服装内销市场将延续恢复态势,但由于市场主体信心和预期仍有待改善,叠加2023年基数较高,内销市场增速或将有所放缓。但从中长期看,消费者对美好生活的向往是永恒的,选择知名品牌和优质产品是消费者所向往的,作为中高端服装民族品牌,将密切关注市场环境变化,保持战略定力,不怨天、不忧人、不折腾,打造柔性化机制去应对外部环境的变化,坚持日拱一卒、功不唐捐的企业精神,持续推进各品牌“产品力、渠道力、品牌力、运营力”的提升,促进公司实现高质量、稳定性、可持续发展。

2、存货比重较大及其跌价的风险。

截至报告期末,公司存货合计115,115.99万元,虽然较期初减少2.36%,库存结构较为健康,但传统服装行业通过先备货再销售,若在未来经营中因市场环境发生变化或竞争加剧导致存货积压或出现存货减值超过跌价准备计提数额的情况,将对公司经营造成不利影响。公司将全面跟踪供应链情况,保证库存合理,增加供应链的快速反应等措施;各品牌持续通过加强商品企划、产品研发和货品管理提升产品适销性,通过渠道升级、加强会员销售管理、数字化营销、品牌推广、销售激励、开展营销活动等方式促进销售,加快库存周转,努力提升产销率,优化库存结构。同时积极推进私人定制业务的开展,提升以销定产模式的占比。同时,公司定期对存货进行减值测试,真实、公允地反应公司的资产状况,做好风险管控。

3、全渠道营销网络拓展不达预期的风险。

报告期内,公司实施大店计划,加快渠道拓展,不断优化渠道结构,由于个别品牌规模净增长缓慢,渠道拓展仍有脱落。虽然公司有丰富的渠道拓展和管理经验,但网点拓展受市场环境、行业发展趋势、新零售模式等因素影响,具有不确定性,存在拓展不达预期的风险。公司将紧跟市场环境变化及商业综合体的推进,聚焦高质量店铺拓展,坚持开大店、开好店,持续提升品牌的总体规模和市场覆盖度;并积极关注新媒体多元化的线上渠道变化,稳步推进线上线下渠道升级,提升渠道拓展效率。

4、投资效益不达预期的风险。

公司坚持“实业+投资”的发展战略,投资收益受经济形势、市场环境、投资标的企业内部管理状况等因素影响,具有不可预见性,存在不确定风险。虽然公司通过温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙)、赣州浚泉长源创业投资合伙企业(有限合伙)参投的项目已有部分实现上市退出,部分已上市但尚未退出,但由于市场整体资本化放缓,目前仍有部分已参投项目资本化进展低于预期。公司将积极关注投资项目的进展,加强与基金管理人上海浚泉信投资有限公司的沟通,共同推进参投项目的资本化进程,提高资金使用效率。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2023年05月12日全景?路演天下(http://rs.p5w.net)网络平台线上交流个人公司投资者公司2022年度业绩情况说明,未提供资料2023年5月13日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年05月25公司实地调研个人公司投资者公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资2023年5月30日于巨潮资讯网
料。(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年06月02日公司实地调研机构国寿养老 崔恒旭; 安联投资 吴珮瑩公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年6月6日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年06月14日公司实地调研机构合远基金 管华雨、 庄琰、田昊鹏、王晓璇公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年6月17日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年07月05日公司实地调研机构广发证券 左琴琴、广发资管 董旭、 光大保德信基金 张禹、 中银基金 池文丽、财通基金 杨费凡、南方基金 吕思奇、华宝基金 刘娇、 鹏华基金 刘偲圣、 中信建投 叶乐、 天弘基金 胡晓彤、东北证券 刘家薇、兴业证券 韩欣、 上海翀云私募基金 俞海海公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年7月8日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年07月11日公司实地调研机构浙商证券 詹陆雨、浙商证券 李陈佳、摩根基金 王奕放、长安基金 马影疏、 华泰证券资管 冯潇、 招银理财 杨紘毅、民生加银 刘怿、 安信基金 肖璇、德邦基金 刘敏、 广发基金 龚路成、恒越基金 宋佳龄、上银基金 黄煜霄公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年7月13日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年07月17日公司实地调研机构长江证券 于旭辉、兴全基金 何悦、Point72 Vira YANG 杨琦、 汇添富 韩超、Dymon asia林佳宁、 申万菱信基金 范张翔、 泰康资产 刘巍放、鹏杨基金 袁天娇、景林资产 吴玉强、 中金公司 曾令仪、中金公司 林骥川、招商证券 唐圣炀、 中信证券 郑逸坤、海通证券 王天璐公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年7月19日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年09月15日公司实地调研机构浙商证券 李陈佳、浙商证券 邹国强、兴业基金 张诗悦、嘉实基金 张浩嵩、平安养老 邹译萱、泓德基金 秦臻、 鑫元投资 袁震、国联安基金 石林、 泰信基金 王冰倩、长江资管 孙桐语公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年9月19日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年09月18日公司实地调研机构广发证券 左琴琴、华西证券 唐爽爽、人保养老 于天宇、大成基金 黄博涵、东方资管 王佳骏、秉怀投资 刘争争、敦和资产 丁宁 盖婷婷、 泉果基金 魏淑馨、国联基金 范鹏程、 星泰投资 贾雨朦、嘉合基金 张丽荣公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年9月20日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年11月22日公司实地调研机构长江证券 于旭辉、华安基金 张峦、 海富通基金 刘海、东吴证券 赵艺原、鹏扬基金 袁天骄、 华泰柏瑞基金 彭邦泰、 国海富兰克林安一夫、 惠升基金 严迪超、汇丰基金杨明芬、圆信永丰基金 许一欣、 财通基金 杨费凡、公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年11月25日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
开源证券张霜凝、鑫元基金 袁震、 国盛证券 杨莹、中泰资管 张蕾、 中泰证券 吴思涵
2023年11月28日公司实地调研机构申万宏源 王立平、申万宏源 求佳峰、鑫元基金 刘俊文、 域秀资本 金明、 东方证券 杨春燕、 太平洋资产管理 罗荣、 华夏基金 李佳嘉公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年11月30日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》
2023年12月05日公司实地调研机构广发证券左 琴琴、东方资管 唐亮、 兴全基金 何悦、安信基金 肖璇、 甬兴资管 秦庆、恒越基金 江雨谷、 招商证券 刘丽、招商证券 唐圣炀、 天风证券 任美伦、兴业证券 韩欣、 西部证券 王源、西部证券 张璟、 国泰君安 赵博公司的生产经营情况及发展战略等,未提供资料。2023年12月8日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《 投资者关系活动记录表》

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准侧》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》等的规定,不断完善法人治理结构,规范公司运作。公司建立了股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构,明确了权力决策机构与管理层之间的职责权限,确保各司其责、相互制衡、科学决策、协调运作。报告期内,公司整体运作规范,治理制度健全,信息披露规范,公司治理结构符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件要求。

1、关于股东与股东大会

报告期内,公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司股东大会议事规则》和《公司章程》等的规定和要求召开2次股东大会,股东大会的召集、召开符合相关法律法规的规定,采用现场投票与网络投票相结合的方式为股东参与决策提供便利,同时聘请律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上保障各位股东有充分的发言权,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权,使其充分行使股东合法权利。在审议交易事项时,关联股东回避表决,充分保障中小股东的合法权益。

2、关于董事与董事会

报告期内,公司董事会按照相关法律法规及《公司章程》等的规定召开董事会5次,董事会的召集、出席、议事、表决、决议均符合相关要求,合法、有效。公司董事对提交的各项议案,深入讨论,为公司的经营发展建言献策,认真执行股东大会审议通过的各项决议,推进募投项目建设、对外担保、投资理财产品、利润分配等各项事宜的进展,各项决议均已得到有效执行或实施。各专门委员会严格按照有关委员会工作细则的规定规范运行,在董事会的科学决策中发挥了积极的作用。独立董事认真参加董事会会议,充分表达意见,对有关需要独立董事发表独立意见的事项均发表了独立意见,充分发挥了独立董事作用,为董事会的科学决策提供有效保障。

3、关于监事与监事会

公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司监事会议事规则》等相关要求,通过召开监事会、列席董事会、股东大会,对公司生产经营活动、内部控制、财务状况、募集资金使用、关联交易、对外投资、利润分配及公司董事和高级管理人员的日常履行职责情况进行了有效的监督,切实维护公司和全体股东的利益。

4、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、公司、员工、客户、供应商等各方利益的协调平衡,积极履行社会责任,加强与各方的沟通和交流,共同推动公司高质量、稳定性、可持续发展。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照法律规范及公司信息披露管理制度的要求,结合数据与行业指标,从宏观行业到微观公司多方面的向投资者展现公司经营等情况,持续提高信息披露质量,真实、准确、完整地对外披露公告以及相关文件共109份。报告期内,公司信息披露质量考评获得深圳证券交易所信息披露考核评级“A”级。在执行信息披露过程中依法登记和报备内幕信息知情人、重大事项进程备忘录,全体董事、监事和高级管理人员及其他相关知情人员能够在定期报告及其他重大

事项窗口期、敏感期,严格履行保密义务,公司未发生内幕信息泄露或内幕信息知情人违规买卖或建议他人买卖公司股票的情形。

6、投资者关系管理

报告期内,公司始终秉持“尊重投资者,回报投资者”的理念,除了耐心接听投资者热线,客观、准确、完整地回复互动易平台问题外,积极参加浙江辖区上市公司投资者集体接待日,组织机构投资者现场调研14场,专业、全面、客观地对投资者咨询进行解答,帮助投资者更好地了解公司实际经营情况和发展前景。同时,听取投资者对公司运营发展的意见和建议,形成双向信息互动,努力促进投资者对公司运营和未来发展战略的认知认同,加强投资者关系管理,报告期内公司机构投资者持股占比持续提升,获得了投资者的认可和支持,树立了良好的资本市场形象。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

截至本报告披露日,公司董事长兼总经理吴志泽先生及其一致行动人吴婷婷、上海金纱合计持有555,814,602股公司股票,占公司总股本的38.0869%,为公司的实际控制人,吴志泽先生为公司的控股股东。报告期内,公司产权明晰、运作规范,在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立运作,具有完全的独立性,拥有独立完整的资产结构、业务体系、供应链和销售系统,已具备多项核心竞争能力,具有独立自主的经营能力。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年度股东大会年度股东大会39.97%2023年05月08日2023年05月09日《2022年度股东大会决议公告》(公告号:2023-019)内容详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2023年第一次临时股东大会临时股东大会45.55%2023年12月28日2023年12月29日《2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告号:2023-052)内容详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
吴志泽64董事长、总经理现任2013年08月07日2025年09月13日367,777,954000367,777,954-
吴利亚40董事现任2016年12月26日2025年09月13日2,500,0000625,00001,875,000因个人资金需求减持
吴跃现45董事兼财务总监、副总经理现任2018年04月27日2025年09月13日1,395,0000001,395,000
杨芳45董事现任2019年05月20日2025年09月13日00000
李浩然63独立董事现任2021年01月22日2025年09月13日00000
沃健64独立董事现任2022年09月14日2025年09月13日00000
苏葆燕58独立董事现任2022年09月14日2025年09月13日00000
周永温67监事离任2007年07月08日2023年05月08日00000
余承唐51监事现任2011年03月18日2025年09月13日3,0000003,000
卢业业45监事现任2010年10月09日2025年09月13日00000
易滨42监事现任2023年05月08日2025年09月13日00000
谢海静40副总经理兼董事会秘书现任2016年12月09日2025年09月13日1,696,2480001,696,248
吴幸荣51副总经理现任2020年12月30日2025年09月13日00000
合计------------373,372,2020625,000372,747,202--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否周永温先生因退休申请辞去公司监事会主席及监事职务。辞职后,周永温先生不再担任公司及其下属子公司任何职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
周永温监事离任2023年05月08日周永温先生因退休申请辞去公司监事会主席及监事职务。
易滨监事被选举2023年05月08日聘任易滨先生担任公司监事。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

吴志泽先生:中国国籍,男,1960年出生,长江商学院EMBA,高级经济师,现担任公司第八届董事会董事长兼总经理职务。历任公司第一届至第七届董事会董事,具有30多年服装运营、企业管理决策经验。

吴跃现女士:中国国籍,女,1979年出生,研究生学历。现担任公司第八届董事会董事、财务总监、副总经理及凤凰国际本部财务总监职务。曾担任第六届、第七届董事会董事、财务总监职务、副总经理职务、公司财务经理、公司全资子公司浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司财务经理职务。

杨芳女士:中国国籍,女,1979年出生,研究生学历。现担任公司第八届董事会董事、公司战略管理部部长职务。曾担任公司第六届、第七届董事会董事、上海盛世愿景管理科学研究所项目部担任咨询顾问、报喜鸟集团有限公司战略管理部战略专员、部长助理,报喜鸟商学院常务副院长,浙江同普资产管理有限公司监事。

吴利亚女士:中国国籍,女,1984年出生,本科学历。现担任公司第八届董事会董事、报喜鸟本部财务总监。2007年入职公司从事财务工作,曾担任公司第六届、第七届董事会董事。

李浩然先生:中国国籍,男,1962年出生,硕士研究生。现任公司第八届董事会独立董事。曾任温州市永嘉县副县长、公司第七届董事会独立董事、公司董事长、浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司独立董事、上海松江礼品城有限公司总裁。

沃健先生,中国国籍,1960年2月出生,研究生学历,中共党员,浙江财经大学教授,现任公司第八届董事会独立董事。曾任浙江财经学院会计教研室教师、系副主任、现代教育技术中心主任、教务处处长、浙江财经大学东方学院书记、院长,曾任浙江三变科技股份有限公司、杭州士兰微电子股份有限公司、浙江卧龙电气集团股份有限公司、浙江钱江摩托股份有限公司、浙江东南发电股份有限公司、苏州胜利精密制造科技股份有限公司、浙江闰土股份有限公司、浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司、上海创力集团股份有限公司、浙江阳光照明电器集团股份有限公司独立董事。

苏葆燕女士,中国国籍,1966年3月出生,硕士研究生。现任公司第八届董事会独立董事。曾任纺织工业部中国服装研究设计中心翻译、情报室副主任、信息部主任,中国纺织国际交流中心副主任,中国服装设计师协会秘书长、副主席,兼任亚洲时尚联合会中国委员会秘书长。

2、监事

余承唐先生:中国国籍,男,1973年8月出生,现任公司第八届监事会监事、董事会办公室主任。曾担任报喜鸟集团有限公司行政部经理、质检部经理、公司企管部经理,历任公司第一届至第七届监事会监事。

卢业业女士:中国国籍,女,1979年12月出生,硕士学历,现担任公司第八届监事会职工代表监事、报喜鸟本部副总经理兼人力资源部总监职务。曾任公司第四届至第七届监事会职工代表监事、温州开太百货有限公司人力资源部主管职务。

易滨先生:中国国籍,男,1982年10月出生,本科学历,持有法律职业资格证书,现任公司法律事务部总监职务。曾任职于北京兆君律师事务所,2009年进入公司,历任公司法律事务部主管、经理等职务。

3、高级管理人员

吴志泽先生:简历同上

谢海静女士: 中国国籍,女,1984年出生,本科学历。2006年进入公司,曾任证券部科长、证券部副经理、经理、证券事务代表职务,现担任公司副总经理兼董事会秘书等职务。

吴幸荣先生:中国国籍,男,1973年出生,本科学历。现担任公司副总经理、公司董事长助理职务。曾担任温州建设集团有限公司财务科科长、华夏银行股份有限公司温州分行中小企业部营销总监、宁波银行股份有限公司温州分行瓯海支行行长等职务。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
吴志泽报喜鸟集团有限公司董事长1996年03月01日
吴志泽上海松江富明村镇银行股份有限公司董事2016年07月01日
吴志泽上海容银投资有限公司董事2010年07月01日
吴志泽浙江罗卡芙家纺有限公司董事2005年12月01日
吴志泽浙江报喜鸟创业投资有限公司董事2015年02月03日
吴志泽昆山市中楠房地产开发有限公司董事2003年02月01日
吴志泽上海成谊投资有限公司监事2007年07月01日
吴利亚浙江报喜鸟创业投资有限公司监事2015年02月03日
吴利亚浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司监事2013年07月24日
吴利亚上海报喜鸟服装销售有限公司财务负责人2021年08月13日
杨芳浙江报喜鸟创业投资有限公司董事2020年04月02日
吴跃现温州市圣安捷罗报喜鸟服饰有限公司监事2009年05月12日
吴跃现浙江凤凰尚品品牌管理有限公司监事2017年01月10日
吴跃现浙江锦凡服饰有限公司监事2017年01月16日
吴跃现浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司财务经理2013年07月24日
李浩然厦门泰地置业有限公司总经理2010年07月01日
沃健浙江财经大学教授
沃健神通科技集团股份有限公司独立董事2018年10月01日
沃健八环科技集团股份有限公司独立董事
苏葆燕中国服装设计师协会顾问顾问
苏葆燕安正时尚集团股份有限公司独立董事2019年11月01日
苏葆燕波司登国际控股有限公司董事局主席顾问
谢海静浙江报喜鸟创业投资有限公司监事2015年02月03日
卢业业浙江报喜鸟创业投资有限公司监事2015年02月03日
吴幸荣浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司董事2022年04月30日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

(一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司薪酬与考核委员会提出薪酬计划,高级管理人员薪酬由董事会审批,董事、监事薪酬由股东大会审批。

(二)董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

根据公司生产经营情况,以及地区和同行业薪资总水平,确定董事、监事和高级管理人员基本薪酬;按照公司绩效考核标准,根据董事、监事和高级管理人员工作情况进行考核,确定绩效工资。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
吴志泽64董事长、总经理现任196
吴利亚40董事现任42.79
吴跃现45董事兼财务总监、副总经理现任155.55
杨芳45董事现任112.46
李浩然63独立董事现任8
沃健64独立董事现任8
苏葆燕58独立董事现任8
周永温67监事离任1.25
余承唐51监事现任37.84
卢业业45监事现任77.8
易滨42监事现任86.86
谢海静40副总经理兼董事会秘书现任138.02
吴幸荣51副总经理现任208.3
合计--------1,080.87--

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第八届董事会第三次会议2023年04月13日2023年04月15日《第八届董事会第三次会议决议公告》(公告号:2023-004)内容详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
第八届董事会第四次会议2023年04月23日——
第八届董事会第五次会议2023年08月17日2023年08月19日《第八届董事会第五次会议决议公告》(公告号:2023-035)内容详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
第八届董事会第六次会议2023年10月24日2023年10月26日《第八届董事会第六次会议决议公告》(公告号:2023-042)内容详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
第八届董事会第七次会议2023年12月12日2023年12月13日《第八届董事会第七次会议决议公告》(公告号:2023-048)内容详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
吴志泽541001
吴跃现541002
杨芳532001
吴利亚541002
李浩然514001
沃健514000
苏葆燕514000

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司董事严格按照《公司章程》及相关法律、法规等要求,积极出席董事会、股东大会,勤勉尽责,根据公司的实际情况,对公司治理和经营决策客观的发表自己的观点和看法,公司对董事提出的合理建议均予以采纳,经过充分沟通讨论,形成一致意见,并积极推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,维护公司和全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会沃健、李浩然、吴志泽;2023年12月12日,调整为沃健、李浩然、杨芳42023年04月13日1、《<2022年度审计报告>关键审计事项的议案》; 2、《公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告》; 3、《关于2022年度计提资产减值准备和核销资产的议案》 4、《关于公司会计政策变更的议案》; 5、《公司2022年度报告》及其摘要; 6、《公司2022年度内部控制自我评价报告》的议案; 7、《关于拟续聘会计师事务所的议案》; 8、《关于利用自有闲置资金投资理财产品的议案》; 9、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》; 10、《董事会关于2022年度募1、公司财务信息及其披露的审核 报告期内,审计委员会成员仔细地审阅了公司编制的各期财务会计报表,认为财务报告内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定,真实、完整和准确地反映公司实际的运营情况和财务状况。财务部负责人严谨、求实,在编制过程中相关人员遵守规定,不存在欺诈、舞弊及重大报错的情况,不存在因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正,未发现有违反内幕知情人相关规定的行为。 2、监督及评估外部审计机构工作 报告期内,审计委员会认真履行2022年报审计中的职责,审计工作开展之前,委员会成员召开会议听取立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度报告审计工作的总体审计方案和审计策略、审计范围、
集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 11、《内部审计部关于2022年度证券投资检查报告》;审计方法等相关汇报,与会计师进行了充分的讨论与沟通,并确定相关工作的具体安排和时间计划。审计委员会对公司的审计机构立信会计师事务(特殊普通合伙)的审计工作进行了监督和评估,认为该所业务素质良好,恪尽职守,遵循执业准则,较好地完成了各项审计任务,并对会计师事务所业务资格、业务能力、诚信状况、独立性和过往审计情况以及执业质量等进行了严格核查,向公司董事会提议续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构以及内部控制审计机构,2023年4月13日审计委员会审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》。 3、指导内部审计工作和内部控制工作 报告期内,审计委员会认真审阅了公司2022年度内部审计工作总结,同时督促公司内部审计机构严格按照内部审计制度执行并提高公司内部控制和防范风险的能力,指导内审部对募集资金的存放和使用、重大投资、对外担保、关联交易、大额资金往来等工作的管理,对内部审计出现的问题提出了指导性意见,充分发挥内审监督职能。 4、评估内部控制的有效性 报告期内,审计委员会审查了公司2022年度内部控制评价报告,查阅了相关底稿,未发现公司财务报告内部控制和非财务报告内部控制存在重大或重要缺陷,因此认为公司内控评价报告能够真实、准确地反映公司内控实际情况,在生产经营各方面实现了公司内控制度规范、覆盖全面、执行有效,切实保障了公司和股东的合法权益。

2023年04月23日

2023年04月23日《公司2023年一季度报告》;
2023年08月17日1、《公司2023年半年度报告》; 2、《董事会关于2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》;
2023年10月24日1、《关于2023年1-9月计提资产减值准备的议案》; 2、《公司2023年三季度报告》;
薪酬与考核委员会苏葆燕、沃健、吴志泽12023年04月13日1、《关于2022年度董事、高级管理人员薪酬发放情况》; 2、《关于2023年度董事、高级管理人员薪酬发放标准的议案》;报告期内,薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员2022年度薪酬考核、发放情况进行了监督,公司年度报告中披露的公司董事和高级管理人员的薪酬状况属实,符合公司的薪酬管理制度。薪酬与考核委员会对2023年度发放标准进行了评估,对公司薪酬政策、绩效管理、各种激励措施的执行情况给予肯定。
战略委员会吴志泽、李浩然、苏葆燕12023年04月13日1、《关于2023年度发展战略的议案》;报告期内,战略委员会结合公司所处行业的特点,深入研究公司产品力、渠道力、品牌力、运营力的提升和塑造,关注“2022-2024三年战略规划”的实施进展,为公司战略规划和经营思路提出宝贵意见,促进公司实现高质量、稳定性、可持续发展。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)2,224
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)6,027
报告期末在职员工的数量合计(人)8,251
当期领取薪酬员工总人数(人)8,251
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员2,374
销售人员4,961
技术人员325
财务人员107
行政人员484
合计8,251
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上49
大专及本科2,613
高中及中专2,079
初中及以下3,510
合计8,251

2、薪酬政策

报告期内,公司坚持“成长优先、利润导向”为原则,持续优化激励机制,激发组织活力,促进公司实现稳健发展。公司综合考量宏观经济环境、行业和地区的经济水平以及公司的实际经营情况制定了薪酬政策,实行以岗定薪、人岗匹配和绩效激励相结合的薪酬分配方法。绩效考核方面,实行利润、规模与薪酬绩效挂钩,不断完善科学的绩效考核体系,明确各项考核指标的基础要求,坚持“不让懒汉得利,不让雷锋吃亏”的绩效理念;确保绩效考核公平、公正、合理,实现能者上庸者下,优胜劣汰。另外根据各品牌、各业务模块的发展阶段和业务特点,分别实施相应的激励政策,并通过利润增长奖、专项激励、“事业合伙人”机制等方式,充分发挥团队能动性促进业务高质量发展。

3、培训计划

报喜鸟知行学堂是公司内部员工学习与合作伙伴继续教育、终身学习的平台,根据公司战略规划、业务发展需求、人才发展的阶段特性,形成了雏鸟计划、青鸟计划、雄鹰计划、高级研修班等核心人才培养路径,内容涵盖商业思维、领导力、管理技能、团队建设等多重领域,切实承担起人才发展的任务。

报告期内,报喜鸟知行学堂定期安排高管担任客座教授,亲自进行授课与经验分享,也不断强化各层级的内训师队伍;同时学堂也积极与外部优秀资源合作,邀请上海交大、复旦、华东师范等知名学府教授 、国际级培训师、业内专家等一流师资进行授课,积极探索符合时代背景的人才发展与培训模式,尝试通过行动学习、工作坊、社群学习等形式创新学习手段,优化学习方式,提升培训实效,持续提高员工的职业意识与职业素养、提升员工的凝聚力,努力打造学习型企业,为公司发展打造人才供应链,储备人才梯队。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用2022年度利润分配方案及执行情况:经公司2022年度股东大会审议批准,公司以2022年12月31日的总股本1,459,333,729股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00元(含税),共用利润291,866,745.80元,不送红股、不进行公积金转增股本。上述利润分配事宜已于2023年5月17日实施完毕。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:不适用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)2.5
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)1,459,333,729
现金分红金额(元)(含税)364,833,432.25
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)364,833,432.25
可分配利润(元)858,085,347.80
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司拟以2023年12月31日的总股本1,459,333,729股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.5元(含税),共用利润364,833,432.25元,不送红股、不进行公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据国家有关法律、法规及有关监管规则的要求,已经建立了管理科学、权责明确的法人治理结构,形成了相互协调和相互制衡机制。报告期内,公司不断健全法人治理结构,完善内部控制制度体系的建设,持续强化管理层及关键岗位的内控意识和责任,提升内控管理的有效性及规范运作水平,能够按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求,真实、准确、完整、及时地报送及披露信息;每年定期开展内控评估及制度梳理优化专项工作,以保障内控体系设计及执行的有效性,合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,同时提高风险防范力度,促进公司实现高质量、稳定性、可持续发展。董事会对公司内控体系有效性的评价意见为:根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,公司董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效评价结论的因素。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月12日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准(1)财务报告重大缺陷的迹象包括: ①公司董事、监事、高级管理人员舞弊; ②已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷经过合理的时间后,并未加以改正; ③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报; ④对已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正; ⑤其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 (2)财务报告重要缺陷的迹象包括: ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策; ②未建立反舞弊程序和控制措施; ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没 有实施且没有相应的补偿性措施; ④对于期末财务报告过程存在的一项或多项缺陷且不能合理保证编 制的财务报告达到真实、准确的目标。 (3)财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他 控制缺陷。(1)非财务报告重大缺陷的迹象包括: 违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致内部控制系统性失效、重大或重要缺陷未得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。 (2)非财务报告重要缺陷的迹象包括: ①重要业务制度或流程存在的缺陷; ②决策程序出现重大失误; ③关键岗位人员流失严重; ④内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改; ⑤其他对公司产生较大负面影响的情形。 (3)非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准重大缺陷:错报≥营业收入或资产总额的2% ;重要缺陷:营业收入或资产总额的1%≤错报<营业收入或资产总额的 2% ;一般缺陷:错报<营业收入或资产总额的 1%参照财务报告内部控制缺陷的认定标
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,贵公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2024年04月12日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

深入推进生态文明建设和绿色低碳发展,积极稳妥推进碳达峰碳中和,是着力解决资源环境约束突出问题、实现中华民族永续发展的必然选择,也是构建人类命运共同体的庄严承诺。公司始终将绿色可持续发展、履行环保义务作为企业可持续发展的目标,充分发挥绿色工厂的标杆示范作用,积极带动行业加快绿色制造体系建设。报告期内公司不断健全环境管理体系和制度,公司及子公司在日常经营活动中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规,追求节能、安全、环保,致力于人与自然和谐共生。

1、走净山野,无痕户外

公司把“珍爱环境,节约资源”融入公司发展中,积极投身于阿拉善“锁边生态·种树植心”公益事业当中,持续十年认种公益植树林共计1000亩,在沙漠中播种绿色希望,为生态文明建设贡献力量! 公司旗下乐飞叶品牌怀揣着从阿尔卑斯勃朗峰攀登思想诞生的激情,始终保持对山与自然的敬畏之心,追求人与万物的和谐共处。在中国,乐飞叶环保为主题的“走净山野,无痕户外”活动在10座城市展开,在20余场活动中超600位户外环保爱好者在享受户外徒步的同时净山捡塑,为自然减负。在去年5月及10月的两季多城联动净山活动中,上海单站单次就捡拾超过45kg的废弃物,用实际行动守护自然绿意。“无痕户外”系列已成为品牌社群专项活动,绿色践行案列于2023 ECI FESTIVAL国际数字创新节上获得2023 ECI企业ESG实践创新奖。

2、绿色工厂的建设

公司作为国家级绿色工厂,严格执行GB/T 24001-2016 idt ISO 14001环境管理体系,以环境影响评价作为环境风险预防和环境影响可行性论证的重要依据,采取有效措施,每年公司对绿色工厂的持续良好运营进行监督,以保持公司生产及各业务的绿色发展和健康发展。 公司实行“绿色制造”,在达标排放的基础上,抓源头控制,杜绝或减少废气的排放量,做好雨污分流工作,将生活污水和工业废水统一接入城镇污水处理站;公司委托专业检测机构为公司废水、噪音、废弃进行检测,检测结果均达标。日常加大对工厂环保设施运行维护监察力度,进一步优化危险物品规范管理;对厂区环境日常巡检与改善,实现环保常态化管理,报告期内未发生环境污染等事故。公司实行“绿色仓储”,重复利用塑料周转箱取代纸箱周转,结合智能化设备,实现相同订单合并包装、组批发货,减少纸箱用量。公司园区内以本地物种为主,建立生态型园区,认真做好绿化建设和管理,确保公司环境清洁化、美化;公司严格执行垃圾分类工作,做好废物的资源化再利用、减量化和无害化,做好环境保护。报告期内公司温州总部工厂被温州市宣传部、市经信局评为“温州市最美工厂”。

3、资源节约

公司坚持创造绿色发展、低碳发展、可持续发展,同时不断提高员工的节能环保意识,鼓励员工献计献策,在公司范围内不断推行“节能、节水”的宣贯;引进太阳能、空气能等新一代的绿色高效能源,采用国家绿色节能绿色环保型的半导体光源LED节能灯。对生产区进行综合能耗管理,对各工序能耗数据进行采集、分析,从而针对各环节情况进行降耗工艺改造,践行“节能环保”的理念和行动,让节能、环保深入人心。未披露其他环境信息的原因不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况不适用

二、社会责任情况

《2023年度社会责任报告》详见2024年4月12日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司旗下品牌恺米切Camicissima主动联合上海市慈善基金会长宁代表处,以“爱心传递,穿暖乡村”为主题,向国家重点扶贫县云南红河、绿春、金平、泸西四县,青海果洛甘德县,江西遂川革命老区开展大规模的公益捐赠活动,为当地辛勤的3万多名乡村教师与医生们送去呵护和关爱,践行社会责任,以实际行动贯彻社会主义核心价值观。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺吴志泽、陈章银、吴文忠、叶庆来保证本人直接或间接控制的公司、企业不从事与股份公司构成实质性同业竞争的业务和经营。本人将不在股份公司以外的公司、企业增加投资,从事与股份公司构成实质性同业竞争的业务和经营。本人愿意承担由于违反上述承诺给股份公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。2004年06月15日长期有效截止报告期末,该承诺事项仍在严格履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺吴志泽公司首次公开发行股份前已向其发行的股份,自公司股票上市之日起三十六个月内不转让;前述锁定期期满后,若仍担任公司董事、监事或高管,在任职期间内,每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的公司股份。承诺期限届满后,上述股份可以上市流通和转让。2007年03月26日本人在任期间以及离职后半年内。截止报告期末,该承诺事项仍在严格履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺报喜鸟集团有限公司及自然人发起人吴志泽、陈章银、吴文忠、叶庆来若因政策方面的因素,导致本公司2005 年度广告费支出按不超过销售收入的 8%据实扣除不成立,税务部门追缴本公司广告费超额据实列支引致的所得税款,则各自按本公司首次公开发行股票前的持股比例承担应缴税款,不给本公司造成负面影响。2007年03月26日长期有效截止报告期末,该承诺事项仍在严格履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺吴志泽本次收购(涉及2021年非公开发行股票)不会对报喜鸟的人员独立、财务独立、机构独立、资产独立完整、业务独立等方面产生重大影响,将保证报喜鸟在人员、财务、机构、资产及业务等方面继续保持独立运作。本次交易完成后,本人不会损害公司的独立性,在资产、人员、财务、机构和业务上与公司保持五分开原则,并严格遵守中国证券监督管理委员会关于公司独立性的相关规定,保持并维护公司的独立性。若本人违反上述承诺给公司及其他股东造成损失,一切损失将由本人承担。2022年01月10日长期有效截止报告期末,该承诺事项仍在严格履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺吴志泽、吴婷婷、上海金纱投资有限公司 1、截至本承诺函签署之日,本承诺人/本公司及本承诺人/本公司控制的公司均未开发、生产、销售任何与报喜鸟控股股份有限公司(以下简称“报喜鸟”)生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与报喜鸟经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与报喜鸟生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 2、自本承诺函签署之日起,本承诺人/本公司2022年01月10日长期有效截止报告期末,该承诺事项仍在严格履行中
及本承诺人/本公司控制的公司将不开发、生产、销售任何与报喜鸟生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与报喜鸟经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与报喜鸟生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 3、自本承诺函签署之日起,如报喜鸟进一步拓展产品和业务范围,本承诺人/本公司及本承诺人/本公司控制的公司将不与报喜鸟拓展后的产品或业务相竞争;若与报喜鸟拓展后的产品或业务产生竞争,则本承诺人/本公司及本承诺人/本公司控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式,或者将相竞争的业务纳入到报喜鸟经营的方式,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 4、本承诺人/本公司愿意承担由于违反上述承诺给报喜鸟造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 5、在本承诺人/本公司及本承诺人/本公司控制的公司与报喜鸟存在关联关系期间,本承诺函为有效之承诺。
首次公开发行或再融资时所作承诺吴志泽、吴婷婷、上海金纱投资有限公司在本承诺人/本公司担任报喜鸟控股股东、实际控制人、董监高的任何期限内,本承诺人/本公司及本承诺人/本公司所控制的企业(包括但不限于独资经营、合资经营、合作经营以及直接或间接拥有权益的其他公司或企业)将尽最大的努力减少或避免与报喜鸟的关联交易,对于确属必要的关联交易,则遵循公允定价原则,严格遵守公司关于关联交易的决策制度,确保不损害公司利益。同时,本承诺人/本公司将督促与本承诺人/本公司有关联关系的相关方一并遵守上述承诺事项。若本承诺人/本公司未履行上述承诺,将赔偿报喜鸟因此而遭受或产生的任何损失或开支。上述承诺自签署之日起生效,对本承诺人/本公司具有法律约束力;至本承诺人/本公司不再担任报喜鸟控股股东、实际控制人、董监高当日失效。2022年01月10日长期有效截止报告期末,该承诺事项仍在严格履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺吴志泽本人认购的公司本次非公开发行的股份自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让。限售期结束后,将按中国证监会及深交所的有关规定执行。,2021年05月10日自2021年非公司发行结束之日起36个月内截止报告期末,该承诺事项仍在严格履行中
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用 □不适用

(1)执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。本公司自2022年1月1日起执行该规定,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用

1、本期减少合并单位6家,原因为:

公司因生产经营需要,于2023年2月注销子公司宁波宝鸟服饰有限公司,故2023年2月起宁波宝鸟服饰有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年4月注销子公司赣州哈吉斯服装有限公司,故2023年4月起赣州哈吉斯服装有限公司不再纳入合并范围;

公司因生产经营需要,于2023年4月注销子公司上海恺蜜兹餐饮有限公司,故2023年4月起上海恺蜜兹餐饮有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年5月注销子公司哈尔滨乐飞叶服饰有限公司,故2023年5月起哈尔滨乐飞叶服饰有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年6月注销子公司宁波悦步鞋业有限公司,故2023年6月起宁波悦步鞋业有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年10月注销子公司柯兰美服饰(上海)有限公司,故2023年10月起柯兰美服饰(上海)有限公司不再纳入合并范围;

2、本期新增合并单位1家,原因为:

公司因生产经营需要,于2023年9月设立孙公司卡米其(澳门)服饰一人有限公司,故2023年9月起将卡米其(澳门)服饰一人有限公司纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)200
境内会计师事务所审计服务的连续年限21
境内会计师事务所注册会计师姓名蔡畅、王凯南
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1年、3年

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用

1、本年度,公司聘请了立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内部控制审计会计师事务所,期间共支付内控审计费10万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
本公司作为原告产生的侵权18,630.7252起已结案; 40起审理中;无重大影响已回款4,382.57万元,已计提减值5,501.49万元不适用
纠纷等97起执行中。(含利息)。
本公司作为被告产生的纠纷及劳动争议等1,011.3228起已结案; 14起审理中。无重大影响已支出158.04万元。不适用

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用公司持有永嘉恒升村镇银行10%股份,公司董事长兼总经理吴志泽于2015年11月至2022年4月担任永嘉恒升村镇银行董事职务,公司副总经理吴幸荣先生于2022年4月开始担任永嘉恒升村镇银行董事职务;公司持有富明村镇银行

9.90099%的股份,公司董事长兼总经理吴志泽先生在富明村镇银行担任董事,按照《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《关联交易决策制度》相关规定,永嘉恒升村镇银行、富明村镇银行为公司的关联方,公司与该银行之间发生的租赁、办理存款、结算业务、产品销售构成关联交易。

(1)公司2021年度股东大会、第七届董事会第二十次会议及第七届监事会第十五次会议,审议通过了《关于预计2022年度日常关联交易额度的议案》,公司及其下属子公司选择浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司、上海松江富明村镇银行股份有限公司办理各项存款和结算业务,额度为在永嘉恒升村镇银行的单日存款余额最高不超过人民币2.5亿元,在富明村镇银行的单日存款余额最高不超过人民币1,000万元,自获股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会召开日内有效。同时,永嘉恒升村镇银行租赁公司全资子公司浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司位于报喜鸟和田工业园区的相关房产用作于银行营业厅以及办公场所使用。同时,永嘉恒升村镇银行预计向公司采购服装用于员工工作服。

(2)公司2022年度股东大会、第八届董事会第三次会议及第八届监事会第三次会议审议通过了《关于预计2023年度日常关联交易额度的议案》,公司及其下属子公司选择浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司、上海松江富明村镇银行股份有限公司办理各项存款和结算业务,额度为在永嘉恒升村镇银行的单日存款余额最高不超过人民币2.5亿元,在富明村镇银行的单日存款余额最高不超过人民币1,000万元,自获股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会召开日内有效。同时,永嘉恒升村镇银行租赁公司全资子公司浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司位于报喜鸟和田工业园区的相关房产用作于银行营业厅以及办公场所使用。同时,永嘉恒升村镇银行预计向公司采购服装用于员工工作服。

(3)截至报告期末,公司在永嘉恒升村镇银行存款余额为20,909.39万元;报告期内,公司与永嘉恒升村镇银行发生的利息收益为535.91万元、房屋租赁及水电费172.60万元、服装采购37.93万元;公司在松江富明村镇银行存款余额为13,861.72元,报告期内,公司与松江富明村镇银行发生的利息收益为48.83元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关于预计2022年度日常关联交易额度的公告》2022年04月16日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于预计2023年度日常关联交易额度的议案》2023年04月15日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

报告期内公司及下属分子公司为经营需要,租赁房产用于开设品牌网点及子公司办公场所,共支付租金及物业费11,891.54 万元。

为了提高资产使用效率,公司将部分商铺出租给加盟商开设公司品牌专卖店,将部分商铺、工业园、写字楼出租给第三方使用,实现租金和物业费收入 3,981.49 万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2022年04月16日30,0002022年08月04日2,700一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2022年04月16日30,0002022年09月28日600一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2022年04月16日30,0002023年02月27日1,260一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2022年04月16日30,0002023年03月09日4,500一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2022年04月16日30,0002023年03月15日900一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2022年04月16日30,0002023年04月14日2,250一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2022年04月16日30,0002023年04月19日450一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002023年04月04日500一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2021年04月29日35,0002022年02月24日500一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002022年06月20日2,000一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002022年06月30日1,000一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002022年11月15日1,000一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年06月28日1,000一般保证24个月
上海宝鸟服饰有2022年04月35,0002022年07300.3一般保证24个月
限公司16日月12日
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002022年09月28日539一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002022年09月15日242.9一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002022年11月25日280一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002023年02月23日1,500一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002023年03月14日318一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002023年03月23日1,500一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002023年03月29日310.8一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2022年04月16日35,0002023年04月21日1,000一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年05月25日700一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年06月26日2,488.55一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2022年04月16日5,0002022年07月01日514.57一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2022年04月16日5,0002022年08月23日225.95一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2022年04月16日5,0002022年09月14日143.87一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2022年04月16日5,0002022年10月08日175一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2022年04月16日5,0002022年10月10日208.74一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2022年04月16日5,0002022年11月10日80.54一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2022年04月16日5,0002023年01月10日246.85一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2022年04月16日5,0002023年03月10日384.37一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年06月10日1,005.85一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年07月07日854.27一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年07月24日534.41一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年07月28日395.11一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年08月28日556.47一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年08月29日401.79一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年09月29日398.19一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年09月20日627.79一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年10月26日1,222.32一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年11月28日394.83一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年12月20日264.24一般保证24个月
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司2023年04月15日10,0002023年12月27日390.29一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2023年04月15日30,0002023年07月13日3,000一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2023年04月15日30,0002023年08月03日800一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2023年04月15日30,0002023年08月09日1,200一般保证24个月
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司2023年04月15日30,0002023年10月25日1,275一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年07月13日500一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年07月25日1,050一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年08月07日1,409.11一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年08月21日1,050一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年08月25日1,500一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年09月08日1,500一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年09月13日96.58一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年09月20日2,000一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年10月18日226.29一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年10月20日560一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年10月26日220.65一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年11月29日270.32一般保证24个月
上海宝鸟服饰有2023年04月35,0002023年12698.7一般保证24个月
限公司15日月15日4
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年12月27日242.88一般保证24个月
上海宝鸟服饰有限公司2023年04月15日35,0002023年06月28日1,000一般保证24个月
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)90,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)44,953.7
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)90,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)22,639.28
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海衣俪特服饰有限公司2022年02月24日1,0002022年06月30日50024个月
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)90,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)44,953.7
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)90,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)22,639.28
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例5.21%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求公司是否存在为经销商提供担保或财务资助

□是 □否

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品募集资金17,2002,00000
券商理财产品自有资金54,999.254,999.200
合计72,199.256,999.200

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、报告期内,公司共出售商铺7宗,面积 5,031.58 平方米,合计确认收入 6,471.19 万元。

2、公司与专业投资机构共同投资事项的进展

为了更好地利用资本市场,在更大的范围内寻求有战略意义的投资和并购标的,促进公司“一主一副、一纵一横”发展战略的顺利实施,提升竞争力,实现主业转型升级的同时也能获得一定的财务回报,经公司第六届董事会第七次会议及2017年第二次临时股东大会审议通过,公司拟出资不超过20,000万元参与设立投资基金;且后续公司也陆续参与出资设立投资基金,均由专业投资机构上海浚泉信投资有限公司或平阳源泉投资合伙企业(有限合伙)负责投资基金的投资、管理及退出等事务。基金具体情况如下:

公司出资1.47亿元参与设立温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙),持有基金份额42%,基金存续期限至2024年8月2日;公司出资5300万元参与设立赣州浚泉长源创业投资合伙企业(有限合伙),持有基金份额39.2593%,经全体投资人同意,约定延长基金存续期限至2036年11月28日。以上基金累计对外投资了23个项目,已有6个项目相继上市,且部分项目已陆续退出,由于市场整体资本化放缓,目前尚有部分已参投项目未退出,部分已参投项目进展低于预期,截止2023年12月31日,本公司已回款9,329.99万元。

2022年3月15日,公司全资子公司报喜鸟创投作为有限合伙人,与基金管理人暨普通合伙人上海浚泉信投资有限公司签署了《平阳浚泉崇峻股权投资合伙企业(有限公司)合伙协议》,报喜鸟创投出资300万元,认购14.9580%基金份额。该合伙企业将根据合伙协议约定从事投资业务,定向投资集成电路领域,报喜鸟创投以其认缴出资额为限对该合伙企业债务承担责任。2022年4月22日,平阳浚泉崇峻已根据《证券投资基金法》及《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成了基金备案手续,并取得《私募投资基金备案证明》,备案编码:

SVM125,基金存续期限至2029年4月15日。截至本报告期末,平阳浚泉崇峻已经投资完毕。

2022年4月28日,公司全资子公司报喜鸟创投作为有限合伙人,与基金管理人暨普通合伙人上海浚泉信投资有限公司签署了《平阳浚泉静志股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,报喜鸟创投出资500万元,认购23.7756%基金份额。该合伙企业将根据合伙协议约定从事投资业务,定向投资集成电路领域,报喜鸟创投以其认缴出资额为限对该合伙企业债务承担责任。2022年5月24日,平阳浚泉静志已根据《证券投资基金法》及《私募投资基金监督管理暂行办

法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成了基金备案手续,并取得《私募投资基金备案证明》,备案编码:

SVR135,基金存续期限至2029年5月13日。截至本报告期末,平阳浚泉静志已经投资完毕。

2023年5月15日,公司全资子公司报喜鸟创投作为有限合伙人,与基金管理人暨普通合伙人平阳源泉投资合伙企业(有限合伙)签署了《平阳浚泉养德股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,报喜鸟创投出资1000万元,认购

28.5633%基金份额。该合伙企业将根据合伙协议约定从事投资业务,定向投资新型储能解决方案、锂电池检测领域等,报喜鸟创投以其认缴出资额为限对该合伙企业债务承担责任。2023年5月31日,平阳浚泉养德已根据《证券投资基金法》及《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成了基金备案手续,并取得《私募投资基金备案证明》,备案编码:SGB266,基金存续期限至2030年5月18日。截至本报告期末,平阳浚泉养德已经投资完毕。

2023年7月21日,公司全资子公司报喜鸟创投作为有限合伙人,与基金管理人暨普通合伙人上海浚泉信投资有限公司签署了《平阳圣泽股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,报喜鸟创投出资1000万元,认购33.3222%基金份额。该合伙企业将根据合伙协议约定从事投资业务,定向投资于半导体IC和LED封装设备制造领域等,报喜鸟创投以其认缴出资额为限对该合伙企业债务承担责任。2023年8月2日,平阳浚泉圣泽已根据《证券投资基金法》及《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成了基金备案手续,并取得《私募投资基金备案证明》,备案编码:SB7247,基金存续期限至2030年7月25日。截至本报告期末,平阳浚泉圣泽已经投资完毕。

2022年12月24日,报喜鸟控股股份有限公司发布《关于全资子公司与专业投资机构共同投资宁波浚泉事功投资合伙企业(有限合伙)的公告》,公司全资子公司报喜鸟创投拟使用自有资金人民币1,500万元与上海浚泉信投资有限公司共同投资宁波浚泉事功投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“宁波浚泉事功”),从而定向投资于新材料行业,并以其认缴出资额为限对宁波浚泉事功债务承担责任。2023年8月2日,经浚泉事功的普通合伙人提议,并经全体合伙人同意,为降低企业运营成本,尽可能提高预期投资收益,使全体投资人利益最大化,将前述投资事项的投资主体变更为平阳千亚股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称平阳千亚),报喜鸟创投出资仍为1500万元,认购48.3715%基金份额,该合伙企业将根据合伙协议约定从事投资业务,仍然定向投资于新材料行业的原项目,报喜鸟创投以其认缴出资额为限对该合伙企业债务承担责任。2023年9月12日,平阳千亚已根据《证券投资基金法》及《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成了基金备案手续,并取得《私募投资基金备案证明》,备案编码:SAAN48,基金存续期限至2030年9月1日。截至本报告期末,平阳千亚已经投资完毕。

2023年9月8日,公司全资子公司报喜鸟创投作为有限合伙人,与基金管理人暨普通合伙人上海浚泉信投资有限公司签署了《温州浚泉博源创业投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,报喜鸟创投出资300万元,认购9.9967%基金份额。该合伙企业将根据合伙协议约定从事投资业务,定向投资于新材料行业,报喜鸟创投以其认缴出资额为限对该合伙企业债务承担责任。2023年9月22日,温州浚泉博源已根据《证券投资基金法》及《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成了基金备案手续,并取得《私募投资基金备案证明》,备案编码:

SABJ32,基金存续期限至2029年9月14日。截至本报告期末,温州浚泉博源已经投资完毕。

2023年12月29日,公司全资子公司报喜鸟创投作为有限合伙人,与基金管理人暨普通合伙人上海浚泉信投资有限公司签署了《温州浚泉盈辉创业投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,报喜鸟创投出资1,200万元,认购74.5805%基金份额。该合伙企业将根据合伙协议约定从事投资业务,定向投资新材料领域及以FOF形式参投其他一级私募基金等,并以其认缴出资额为限对温州浚泉盈辉债务承担有限责任。2024年2月6日,温州浚泉盈辉已根据《证券投资基金法》及《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成了基金备案手续,并取得《私募投资基金备案证明》,备案编码:SAGU85,本合伙企业存续期限为8年至2032年1月29日。截至本报告公告日,温州浚泉盈辉尚未投资完毕。

2023年12月29日,报喜鸟创投作为有限合伙人,与基金管理人暨普通合伙人上海浚泉信投资有限公司签署了《温州浚泉鸿茂创业投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,报喜鸟创投出资4,000万元,认购40.8914%基金份额。温州浚泉鸿茂设立后将投资于符合战略性新兴产业、高新技术产业及高端服务业等政府重点扶持和鼓励发展的产业领域范围的综合性其他私募股权投资基金温州浚泉瓯乐投资合伙企业(有限合伙)。截至本报告公告日,温州浚泉鸿茂已完成工商设立手续办理。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份376,672,76525.81%-94,255,224.00-94,255,224.00282,417,54119.35%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股376,672,76525.81%-94,255,224.00-94,255,224.00282,417,54119.35%
其中:境内法人持股
境内自然人持股376,672,76525.81%-94,255,224.00-94,255,224.00282,417,54119.35%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份1,082,660,96474.19%94,255,224.0094,255,224.001,176,916,18880.65%
1、人民币普通股1,082,660,96474.19%94,255,224.0094,255,224.001,176,916,18880.65%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,459,333,729100.00%0.000.001,459,333,729100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

公司董事、监事和高管每年所持有的高管锁定股数量以其年初所持有股份总数的75%锁定。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
吴志泽367,777,954089,556,099278,221,855高管锁定股以及非公开发行锁定股非公开发行锁定股解除限售日期为2025年1月9日
葛武静2,109,37502,109,3750高管离职锁定2023年3月8日
合计369,887,329.00091,665,474278,221,855----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数47,381年度报告披露日前上一月末普通股股东总数48,891报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
吴志泽境内自然人25.20%367,777,9540278,221,85589,556,099质押73,700,000
吴婷婷境内自然12.72%185,564,54200185,564,542质押97,850,00
0
香港中央结算有限公司境外法人6.77%98,785,9430098,785,943不适用0
中国建设银行股份有限公司-汇添富消费行业混合型证券投资基金其他1.88%27,500,038-9,499,991027,500,038不适用0
中国工商银行-融通动力先锋混合型证券投资基金其他1.65%24,035,5020024,035,502不适用0
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金其他1.38%20,099,8083,200,000020,099,808不适用0
中国建设银行股份有限公司-中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金其他1.23%17,935,0470017,935,047不适用0
吴特境内自然人0.94%13,790,466-8,010,000013,790,466不适用0
中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金其他0.82%12,022,600-5,155,500012,022,600不适用0
全国社保基金一零一组合其他0.82%11,954,594-4,758,300011,954,594不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明股东吴志泽、吴婷婷为一致行动人,与前十名其他股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人;未知前十名其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
吴婷婷185,564,542人民币普通股185,564,542
香港中央结算有限公司98,785,943人民币普通股98,785,943
吴志泽89,556,099人民币普通股89,556,099
中国建设银行股份有限公司-汇添富消费行业混合型证券投资基金27,500,038人民币普通股27,500,038
中国工商银行-融通动力先锋混合型证券投资基金24,035,502人民币普通股24,035,502
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金20,099,808人民币普通股20,099,808
中国建设银行股份有限公司-中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金17,935,047人民币普通股17,935,047
吴特13,790,466人民币普通股13,790,466
中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金12,022,600人民币普通股12,022,600
全国社保基金一零一组合11,954,594人民币普通股11,954,594
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明股东吴志泽、吴婷婷为一致行动人,与前十名其他股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人;未知前十名其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)不适用

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
吴志泽中国
主要职业及职务董事长兼总经理职务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
吴志泽本人中国
吴婷婷一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
上海金纱投资有限公司一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务报告期内,吴志泽先生担任公司董事长兼总经理职务; 报告期内,吴婷婷女士担任凤凰国际本部副总经理、人力资源总监、凤凰销售本部人力资源总监职务
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

?适用 □不适用吴志泽先生承诺所认购的由公司非公开发行的股票,自本次发行结束之日起36个月内不得转让。吴志泽先生应按照相关法律法规和中国证监会、深交所的相关规定,就其在本次发行中认购的股份出具相关锁定承诺,并办理相关股份锁定事宜。

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2024年04月10日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2024]第ZF10240号
注册会计师姓名蔡畅、王凯南

审计报告正文

报喜鸟控股股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了报喜鸟控股股份有限公司(以下简称报喜鸟)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了报喜鸟2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于报喜鸟,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释二十六所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(四十)。 报喜鸟本期实现销售收入 5,253,625,184.72 元。主营业务主要收入模式有直营模式、联营模式、分销模式、代销模式。直营模式于商品交付至消费者时按照从消费者已收或应收的合同或协议价款确认收入;联营模式于商品交付至消费者时按照从消费者已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额;分销模式于商品发出时按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确认收入;代销模式于商品交付至消费者时按照双方确认的从购货方已收或应收的合同或协议价款确认收入。 营业收入是公司利润表的重要科目,是公司的主要利润来源,影响公司的关键业绩指标。由于收入确认的准确和完整对公司利润的影响较大,因此我们将其识别为关键审计事项。我们就收入确认实施的审计程序包括: 1、了解、评价及测试报喜鸟与收入确认相关的内部控制; 2、了解和评价报喜鸟销售收入确认时点,是否满足企业会计准则的要求; 3、针对不同模式下的收入,对收入执行分析性复核程序,判断销售收入和毛利率的合理性; 4、对本年记录的交易选取样本,核对合同或订货单、出库单、结算单或签收单、发票、授信记录等,评价收入确认的真实性; 5、按照抽样原则选择客户样本,询证报告期内重要客户的销售额及应收账款余额; 6、就资产负债表日前后记录的交易,选取样本,核对出库单、结算单或签收单、发票等证据,结合应收账款函证,评价收入确认完整性及是否计入恰当的会计期间。
(二)存货跌价准备计提
存货跌价准备计提的会计政策详情及分析请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释(十一)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(八)。 截止2023年12月31日,报喜鸟合并财务报表中存货账面余额为1,250,749,470.17元,存货跌价准备为99,589,617.02元,账面价值为1,151,159,853.15元,存货采用成本与可变现净值孰低的方法进行计量,存货跌价准备计提是否充分对财务报表影响重大。库存商品以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。 由于存货跌价准备的计提对合并财务报表的重要性,以及在确定存货跌价准备时管理层需运用重大判断与估计,因此我们将其识别为关键审计事项。我们就存货跌价准备实施的审计程序包括: 1、了解、评价及测试报喜鸟与存货跌价准备计提相关的内部控制; 2、了解及评价报喜鸟存货跌价计提的政策; 3、对报喜鸟的存货实施监盘,检查存货的数量及状况; 4、获取报喜鸟存货跌价准备计算表,检查是否按报喜鸟相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分; 5、比较同类产品的历史销售费用和相关税费,对管理层估计的销售费用和相关税费进行评估。

四、其他信息

报喜鸟管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括报喜鸟2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估报喜鸟的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督报喜鸟的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对报喜鸟持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致报喜鸟不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就报喜鸟中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:蔡畅(项目合伙人)中国注册会计师:王凯南

中国?上海2024年4月10日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:报喜鸟控股股份有限公司

2023年12月31日

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金1,891,213,321.131,442,596,863.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产569,992,000.00194,530,000.00
衍生金融资产
应收票据13,156,495.1913,069,553.12
应收账款647,920,626.33605,616,292.05
应收款项融资166,612.00
预付款项51,631,010.9446,812,420.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款71,776,377.4766,267,355.90
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,151,159,853.151,179,016,835.76
合同资产56,923,244.1140,285,395.74
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产105,173,564.3978,922,179.91
流动资产合计4,559,113,104.713,667,116,896.15
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资233,685,177.14236,815,912.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产119,137,255.00128,214,400.00
投资性房地产523,123,338.99737,739,083.17
固定资产466,414,624.57417,835,613.73
在建工程457,595,685.15140,779,840.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产119,355,760.30110,694,536.53
无形资产236,422,177.20224,334,441.06
开发支出
商誉82,596,399.8582,596,399.85
长期待摊费用117,320,428.84111,107,763.77
递延所得税资产80,493,133.9480,449,301.76
其他非流动资产59,873,838.1252,774,499.82
非流动资产合计2,496,017,819.102,323,341,792.20
资产总计7,055,130,923.815,990,458,688.35
流动负债:
短期借款549,358,724.21277,628,984.16
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据216,917,001.04150,781,889.32
应付账款453,014,108.52379,428,144.92
预收款项6,728,917.727,779,869.43
合同负债367,482,783.30323,896,042.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬229,080,249.36155,182,282.17
应交税费121,329,740.11111,938,749.64
其他应付款133,819,400.62133,434,461.33
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债127,721,392.1664,426,040.29
其他流动负债271,215,130.67227,491,652.77
流动负债合计2,476,667,447.711,831,988,116.97
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款47,427,622.8745,545,458.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债43,712,804.3545,397,386.03
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,332,599.9913,626,044.30
递延所得税负债4,660,351.415,082,673.54
其他非流动负债
非流动负债合计108,133,378.62109,651,562.20
负债合计2,584,800,826.331,941,639,679.17
所有者权益:
股本1,459,333,729.001,459,333,729.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积769,871,273.84769,347,234.68
减:库存股
其他综合收益160,866.54165,880.36
专项储备
盈余公积349,959,716.87317,773,214.90
一般风险准备
未分配利润1,762,018,099.081,388,219,248.96
归属于母公司所有者权益合计4,341,343,685.333,934,839,307.90
少数股东权益128,986,412.15113,979,701.28
所有者权益合计4,470,330,097.484,048,819,009.18
负债和所有者权益总计7,055,130,923.815,990,458,688.35

法定代表人:吴志泽 主管会计工作负责人:吴跃现 会计机构负责人:黄珍

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金1,357,009,053.331,142,174,498.85
交易性金融资产569,992,000.00194,530,000.00
衍生金融资产
应收票据7,389,882.3410,895,324.62
应收账款148,352,117.47273,074,466.53
应收款项融资
预付款项14,368,931.9540,937,696.62
其他应收款336,196,919.18159,470,195.55
其中:应收利息
应收股利
存货487,835,649.92527,181,351.75
合同资产35,342,058.6626,149,655.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产61,228,333.4347,808,421.00
流动资产合计3,017,714,946.282,422,221,610.71
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资565,830,504.03741,861,239.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产98,414,400.0098,414,400.00
投资性房地产619,286,538.93803,276,632.73
固定资产120,329,734.9771,382,188.75
在建工程6,489,933.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产460,089.06
无形资产11,855,797.8716,502,778.94
开发支出
商誉
长期待摊费用1,523,227.712,849,103.97
递延所得税资产81,043,243.3581,480,130.90
其他非流动资产58,246,911.5352,123,098.14
非流动资产合计1,556,530,358.391,874,839,595.47
资产总计4,574,245,304.674,297,061,206.18
流动负债:
短期借款163,407,033.0650,045,833.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据234,935,516.95163,175,264.70
应付账款74,167,180.9483,852,858.62
预收款项5,417,109.755,965,810.69
合同负债217,015,030.71194,936,813.59
应付职工薪酬65,095,737.0051,456,845.74
应交税费21,066,654.2915,206,891.59
其他应付款93,897,617.1394,184,183.21
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债45,542,708.333,000,000.00
其他流动负债207,246,377.90172,778,132.46
流动负债合计1,127,790,966.06834,602,633.93
非流动负债:
长期借款45,545,458.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益628,646.361,085,695.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计628,646.3646,631,153.90
负债合计1,128,419,612.42881,233,787.83
所有者权益:
股本1,459,333,729.001,459,333,729.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积778,884,301.21778,884,301.21
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积349,522,314.24317,335,812.27
未分配利润858,085,347.80860,273,575.87
所有者权益合计3,445,825,692.253,415,827,418.35
负债和所有者权益总计4,574,245,304.674,297,061,206.18

3、合并利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入5,253,625,184.724,312,763,563.85
其中:营业收入5,253,625,184.724,312,763,563.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,361,722,393.983,683,927,707.67
其中:营业成本1,854,116,162.381,607,089,616.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
保单红利支出
分保费用
税金及附加47,207,406.0736,689,844.18
销售费用2,031,285,312.361,711,182,478.43
管理费用370,393,849.85279,096,239.90
研发费用108,572,109.6183,299,140.36
财务费用-49,852,446.29-33,429,611.31
其中:利息费用13,345,284.0310,180,622.15
利息收入69,894,711.5047,213,595.20
加:其他收益113,843,715.64125,893,939.68
投资收益(损失以“-”号填列)21,707,431.9012,877,758.97
其中:对联营企业和合营企业的投资收益17,621,532.757,970,470.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-9,077,145.00-18,731,657.34
信用减值损失(损失以“-”号填列)-11,374,992.23-12,808,143.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)-116,810,375.36-133,708,851.60
资产处置收益(损失以“-”号填列)-332,790.991,160,817.42
三、营业利润(亏损以“-”号填列)889,858,634.70603,519,720.11
加:营业外收入14,773,348.8113,811,849.46
减:营业外支出6,096,593.1010,565,078.23
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)898,535,390.41606,766,491.34
减:所得税费用169,643,519.06130,719,020.75
五、净利润(净亏损以“-”号填列)728,891,871.35476,047,470.59
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)728,891,871.35476,047,470.59
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润697,852,097.89458,774,115.04
2.少数股东损益31,039,773.4617,273,355.55
六、其他综合收益的税后净额-5,013.824,518.65
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-5,013.824,518.65
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-5,013.824,518.65
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-5,013.824,518.65
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额728,886,857.53476,051,989.24
归属于母公司所有者的综合收益总额697,847,084.07458,778,633.69
归属于少数股东的综合收益总额31,039,773.4617,273,355.55
八、每股收益
(一)基本每股收益0.480.31
(二)稀释每股收益0.480.31

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:吴志泽 主管会计工作负责人:吴跃现 会计机构负责人:黄珍

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业收入1,737,499,242.941,617,512,543.45
减:营业成本1,088,136,651.951,040,361,272.46
税金及附加14,588,928.0912,017,009.89
销售费用215,110,305.94199,557,285.52
管理费用120,278,424.45102,501,050.03
研发费用58,037,031.1554,565,825.08
财务费用-53,973,974.10-28,501,726.88
其中:利息费用4,033,080.031,175,735.91
利息收入59,188,751.3229,601,042.17
加:其他收益14,768,189.055,922,677.09
投资收益(损失以“-”号填列)115,563,794.17644,448,040.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益17,621,532.757,970,470.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-3,791,325.34
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,311,010.56-20,322,923.41
资产减值损失(损失以“-”号填列)-84,425,156.45-87,250,545.25
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,297,909.59-249,874.86
二、营业利润(亏损以“-”号填列)337,619,782.08775,767,875.98
加:营业外收入4,457,707.502,541,270.45
减:营业外支出4,610,619.281,785,555.65
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)337,466,870.30776,523,590.78
减:所得税费用15,601,850.6010,373,061.99
四、净利润(净亏损以“-”号填列)321,865,019.70766,150,528.79
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)321,865,019.70766,150,528.79
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额321,865,019.70766,150,528.79
七、每股收益
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,108,140,841.684,148,032,611.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金365,762,974.29368,284,601.15
经营活动现金流入小计5,473,903,815.974,516,317,212.18
购买商品、接受劳务支付的现金1,772,056,871.661,746,894,300.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金995,007,495.15941,122,012.49
支付的各项税费530,780,910.47498,285,827.32
支付其他与经营活动有关的现金1,022,417,188.37814,705,274.36
经营活动现金流出小计4,320,262,465.654,001,007,414.32
经营活动产生的现金流量净额1,153,641,350.32515,309,797.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金906,523,000.00755,110,000.00
取得投资收益收到的现金47,851,846.2343,300,625.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额67,156,834.449,281,202.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,466,660.281,650,000.00
投资活动现金流入小计1,022,998,340.95809,341,828.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金382,764,607.48198,727,808.42
投资支付的现金1,304,985,000.001,021,150,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额77,855,373.37
支付其他与投资活动有关的现金14,499.7620,000.00
投资活动现金流出小计1,687,764,107.241,297,753,181.79
投资活动产生的现金流量净额-664,765,766.29-488,411,353.32
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,400,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,400,000.00
取得借款收到的现金1,008,828,228.28535,495,803.60
收到其他与筹资活动有关的现金3,500,000.00
筹资活动现金流入小计1,008,828,228.28541,395,803.60
偿还债务支付的现金686,760,000.00289,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金316,422,559.75702,285,838.68
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润16,033,062.5910,396,747.43
支付其他与筹资活动有关的现金87,329,563.5381,621,720.45
筹资活动现金流出小计1,090,512,123.281,073,457,559.13
筹资活动产生的现金流量净额-81,683,895.00-532,061,755.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响388,482.632,340,741.83
五、现金及现金等价物净增加额407,580,171.66-502,822,569.16
加:期初现金及现金等价物余额1,386,724,902.921,889,547,472.08
六、期末现金及现金等价物余额1,794,305,074.581,386,724,902.92

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,815,885,677.351,393,541,646.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金170,414,395.94177,001,612.08
经营活动现金流入小计1,986,300,073.291,570,543,258.55
购买商品、接受劳务支付的现金835,117,476.91971,834,569.80
支付给职工以及为职工支付的现金306,386,605.90310,841,334.96
支付的各项税费112,337,563.22110,445,466.82
支付其他与经营活动有关的现金252,169,720.05224,369,087.06
经营活动现金流出小计1,506,011,366.081,617,490,458.64
经营活动产生的现金流量净额480,288,707.21-46,947,200.09
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金906,899,617.60778,085,123.29
取得投资收益收到的现金281,331,590.90719,295,395.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额66,513,445.408,734,104.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金10,466,660.2812,150,000.00
投资活动现金流入小计1,265,211,314.181,518,264,623.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金13,349,638.5328,943,004.49
投资支付的现金1,272,085,000.001,041,650,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金201,024,499.76122,520,000.00
投资活动现金流出小计1,486,459,138.291,193,113,004.49
投资活动产生的现金流量净额-221,247,824.11325,151,618.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金272,924,930.57100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计272,924,930.57100,000,000.00
偿还债务支付的现金53,000,000.001,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金295,839,940.86686,953,519.31
支付其他与筹资活动有关的现金179,903.791,484,321.91
筹资活动现金流出小计349,019,844.65689,937,841.22
筹资活动产生的现金流量净额-76,094,914.08-589,937,841.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响332,489.701,077,852.61
五、现金及现金等价物净增加额183,278,458.72-310,655,570.18
加:期初现金及现金等价物余额1,119,598,743.371,430,254,313.55
六、期末现金及现金等价物余额1,302,877,202.091,119,598,743.37

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,459,333,729.00769,347,234.68165,880.36317,773,214.901,388,219,248.963,934,839,307.90113,979,701.284,048,819,009.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,459,333,729.00769,347,234.68165,880.36317,773,214.901,388,219,248.963,934,839,307.90113,979,701.284,048,819,009.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)524,039.16-5,013.8232,186,501.97373,798,850.12406,504,377.4315,006,710.87421,511,088.30
(一)综合收益总额-5,013.82697,852,097.89697,847,084.0731,039,773.46728,886,857.53
(二)所有者投入和减少资本524,039.16524,039.16524,039.16
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额524,039.16524,039.16524,039.16
4.其他
(三)利润分配32,186,501.97-324,053,247.77-291,866,745.80-16,033,062.59-307,899,808.39
1.提取盈余公积32,186,501.97-32,186,501.97
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-291,866,745.80-291,866,745.80-16,033,062.59-307,899,808.39
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,459,333,729.00769,871,273.84160,866.54349,959,716.871,762,018,099.084,341,343,685.33128,986,412.154,470,330,097.48

上期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,459,333,729.00768,823,195.52161,361.71241,158,162.021,691,947,039.434,161,423,487.68104,703,093.164,266,126,580.84
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,459,333,729.00768,823,195.52161,361.71241,158,162.021,691,947,039.434,161,423,487.68104,703,093.164,266,126,580.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)524,039.164,518.6576,615,052.88-303,727,790.47-226,584,179.789,276,608.12-217,307,571.66
(一)综合收益总额4,518.65458,774,115.04458,778,633.6917,273,355.55476,051,989.24
(二)所有者投入和减少资本524,039.16524,039.162,400,000.002,924,039.16
1.所有者投入的普通股2,400,000.002,400,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额524,039.16524,039.16524,039.16
4.其他
(三)利润分配76,615,052.88-762,501,905.51-685,886,852.63-10,396,747.43-696,283,600.06
1.提取盈余公积76,615,052.88-76,615,052.88
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-685,886,852.63-685,886,852.63-10,396,747.43-696,283,600.06
4.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,459,333,729.00769,347,234.68165,880.36317,773,214.901,388,219,248.963,934,839,307.90113,979,701.284,048,819,009.18

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,459,333,729.00778,884,301.21317,335,812.27860,273,575.873,415,827,418.35
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,459,333,729.00778,884,301.21317,335,812.27860,273,575.873,415,827,418.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)32,186,501.97-2,188,228.0729,998,273.90
(一)综合收益总额321,865,019.70321,865,019.70
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配32,186,501.97-324,053,247.77-291,866,745.80
1.提取盈余公积32,186,501.97-32,186,501.97
2.对所有者(或股东)的分配-291,866,745.80-291,866,745.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末1,459,333,72778,884,301.349,522,314.858,085,347.3,445,825,69
余额9.002124802.25

上期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,459,333,729.00778,884,301.21240,720,759.39856,624,952.593,335,563,742.19
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,459,333,729.00778,884,301.21240,720,759.39856,624,952.593,335,563,742.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)76,615,052.883,648,623.2880,263,676.16
(一)综合收益总额766,150,528.79766,150,528.79
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配76,615,052.88-762,501,905.51-685,886,852.63
1.提取盈余公积76,615,052.88-76,615,052.88
2.对所有者(或股东)的分配-685,886,852.63-685,886,852.63
3.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,459,333,729.00778,884,301.21317,335,812.27860,273,575.873,415,827,418.35

三、公司基本情况

报喜鸟控股股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名浙江报喜鸟服饰股份有限公司,系于2001年经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市(2001)32号文批准,由报喜鸟集团有限公司、吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠和叶庆来共同发起设立的股份有限公司。公司的社会信用代码为:91330000729133019U。2007年8月在深圳证券交易所上市。所属行业为服装行业类。截至2023年12月31日止,本公司累计发行股本总数1,459,333,729股,注册资本为1,459,333,729元。公司注册地及总部地址:浙江温州市。本公司主要经营活动为:服装、皮鞋、皮革制品的生产、销售;实业投资。本财务报表业经公司董事会于2024 年4月10日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司主要从事服装行业。本公司根据实际经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项50万人民币
核销的重要的应收账款100万人民币
重要的应收账款坏账准备转回或收回100万人民币
重要的单项计提坏账准备的其他应收款50万人民币
重要的其他应收款坏账准备转回或收回100万人民币
核销的重要的其他应收款100万人民币
重要在建工程变动情况5000万人民币
账龄超过一年或逾期的重要应付账款100万人民币
重要的合营企业或联营企业长期股权投资账面金额大于1500万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合

并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1. 控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2. 合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

(2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“七、(十八)长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1. 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以

将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2. 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3. 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4. 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6. 金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外,本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合,在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收款项融资、应收账款、其他应收款、合同资产等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下:

组合类别确定组合的依据确定依据
应收账款-账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款-账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收银行承兑汇票票据类型不计提预期信用损失
应收商业承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息按照账龄计提预计信用损失,组合的预计信用损失计提比例列示如下:

账龄计提比例(%)
1年以内5.00
1至2年10.00
2至3年20.00
3年-4年50.00
4年-5年80.00
5年以上100.00

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

12、应收票据

13、应收账款

14、应收款项融资

15、其他应收款

16、合同资产

1. 合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(十)6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

17、存货

1. 存货的分类和成本

存货分类为:原材料、周转材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2. 发出存货的计价方法

存货发出时按移动加权平均法计价。

3. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

5. 存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

18、持有待售资产

1. 持有待售

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

2. 终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2. 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之

间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-4054.75-2.38
机器设备年限平均法4-10523.75-9.50
运输设备年限平均法5519.00
电子及其他设备年限平均法5-10519.00-9.50

25、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下:

类别转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物(1)主体建设工程及配套工程已完工;(2)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。
需安装调试的机器设备(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕;(2)经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行;(3)达到预定可使用状态。

26、借款费用

1. 、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2. 、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4. 、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法预计使用寿命的确定依据
土地使用权土地证登记使用年限年限平均法土地证
软件3-10年年限平均法使用该软件产品的预期使用周期
商标使用权10年年限平均法法定寿命
专利权10年年限平均法预计使用年限

3. 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1. 研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出,并按以下方式进行归集:

职工薪酬:归集直接从事研发活动的人员的相关薪酬;材料:归集研发项目直接耗用的材料;其他:归集其他与研发活动直接相关的费用。

2. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

3. 开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来

现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为:

项目摊销方法摊销年限
装修费长期待摊费用在受益期内平均摊销实际承担的装修费,按照装修内容预计可使用期限或其他合理方法平均摊销

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3) 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2. 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务

计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1、 收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、 按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

①直营模式销售:于商品交付至消费者时按照从消费者已收或应收的合同或协议价

款确认收入。

②联营模式销售:于商品交付至消费者时按照从消费者已收或应收的合同或协议价

款确认收入。

③分销模式销售:于商品发出时按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确认收

入。

④代销模式销售:于商品交付至消费者时按照双方确认的从购货方已收或应收的合

同或协议价款确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

38、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1. 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:

政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:

根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:

根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

2. 确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

3. 会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1. 本公司作为承租人

(1)使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

l. 租赁负债的初始计量金额;m. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;n. 本公司发生的初始直接费用;o. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、(二十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

(2)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

l. 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;m. 取决于指数或比率的可变租赁付款额;n. 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

o. 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;p. 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

l. 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;m. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(2) 作为出租方租赁的会计处理方法

1. 本公司作为出租人

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、(十)金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租

赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(十)金融工具”关于

修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

1. 售后租回交易

公司按照本附注“三、(二十六)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

(1)作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、(十)金融工具”。

(2)作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、(十)金融工具”。

42、其他重要的会计政策和会计估计

1、回购本公司股份

回购自身权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。除股份支付之外,发行(含再融资)、回购、出售或注销自身权益工具,作为权益的变动处理。

43、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。本公司自2022年1月1日起执行该规定,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

(3) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税一般纳税人:按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税;小规模纳税人:销售额13、9、6、5、1、0
城市维护建设税按实际缴纳的流转税额计缴7、5
企业所得税按应纳税所得额计缴25、21、20、15
房产税按原值*70%、营业收入计缴1.2、12

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

1、母公司于2021年12月16日收到由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,通过高新技术企业认定,证书编号为GR202133007385,资格有效期为3年。2021年-2023年度母公司按15%的税率计缴企业所得税。

2、成都报喜鸟服饰有限公司、杭州圣安特捷罗服饰有限公司、乌鲁木齐报喜鸟服饰有限公司、江西报喜鸟服饰有限公司、温州市圣安捷罗报喜鸟服饰有限公司、北京圣安报喜鸟服饰有限公司、武汉东博利尼服装有限公司、长沙汉爵斯服饰有限公司、浙江云翼智能科技有限公司、漳州汉爵斯服装有限公司、泉州凯米切服饰有限公司、沈阳恺米切服饰有限公司、深圳市圣安服饰有限公司、郑州哈吉斯服饰有限公司、徵美服饰(上海)有限公司、合肥报喜鸟服饰有限公司、广州汉爵斯服饰有限公司、西安哈吉服饰有限公司、三亚圣捷仟服饰有限公司、厦门恺米切服饰有限公司、长春报喜鸟服饰有限公司、兰州恺米切服饰有限公司、大连圣安特捷罗服饰有限公司、海南博诺服饰有限公司、南京丹诗格尔服饰有限公司、北京宝鸟服饰有限公司、浙江所罗服饰有限公司2023年度系小型微利企业,根据财政部、国家税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第6号), 对年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号),对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

备注1:母公司、浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司、浙江凤凰尚品品牌管理有限公司、浙江锦凡服饰有限公司、上海迪睿纺织科技有限公司、上海乐菲服饰有限公司、上海卡米其服饰有限公司、徵美服饰(上海)有限公司、浙江所罗服饰有限公司、乌鲁木齐报喜鸟服饰有限公司、成都报喜鸟服饰有限公司、温州市圣安捷罗报喜鸟服饰有限公司、济南报喜鸟服饰有限责任公司、北京圣安报喜鸟服饰有限公司、南京丹诗格尔服饰有限公司、深圳市圣安服饰有限公司、杭州圣安特捷罗服饰有限公司、上海宝鸟服饰有限公司、北京宝鸟服饰有限公司、报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司、上海衣俪特服饰有限公司、上海迪美瑞纺织科技有限公司、安徽宝鸟时尚科技有限公司、上海报喜鸟服装销售有限公司、恺米切(上海)贸易有限公司、上海仟洛科技有限公司、三亚圣捷仟服饰有限公司、泉州凯米切服饰有限公司销售货物根据销售额的13%计算销项税额,按规定扣除进项税额后缴纳,其他子公司属小规模纳税人,按销售额的1%计缴;自

营出口外销收入税率为零,按照“免、抵、退”办法核算应收出口退税;母公司、上海宝鸟服饰有限公司、浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司不动产经营租赁收入按5%征收率或9%税率计缴;母公司咨询费、管理费收入按6%征收率计缴;备注2:母公司、浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司、浙江所罗服饰有限公司、上海迪美瑞纺织科技有限公司、上海报喜鸟服装销售有限公司、安徽宝鸟时尚科技有限公司、报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司、上海乐菲服饰有限公司、上海迪睿纺织科技有限公司、上海卡米其服饰有限公司、徵美服饰(上海)有限公司、上海衣俪特服饰有限公司、恺米切(上海)贸易有限公司、浙江云翼智能科技有限公司按应缴流转税额的5%计缴;其他子公司按应缴流转税额的7%计缴;备注3:母公司按应纳税所得额的15%计缴;浙江凤凰尚品品牌管理有限公司、浙江锦凡服饰有限公司、上海宝鸟服饰有限公司、上海迪睿纺织科技有限公司、上海乐菲服饰有限公司、上海卡米其服饰有限公司、浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司、浙江报喜鸟创业投资有限公司、上海迪美瑞纺织科技有限公司、安徽宝鸟时尚科技有限公司、恺米切(上海)贸易有限公司、报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司、上海衣俪特服饰有限公司、苏州哈吉斯服饰有限公司、济南报喜鸟服饰有限责任公司、上海报喜鸟服装销售有限公司、上海仟洛科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴;SAINTANGELO GARMENT CORP.按应纳税所得额的21%计缴;其他子公司均为小型微利企业,应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按照20%的税率缴纳企业所得税,应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;备注4:自用房产按原值扣除30%后的1.2%计缴,出租房产按营业收入的12%计缴。

o 境外子公司主要税种和税率

税种计税依据税率
企业所得税按应纳税所得额计缴注1

注1:存在不同企业所得税税率纳税主体的情况具体如下:

纳税主体名称所得税税率(%)
SAINT ANGELO GARMENT CORP.21

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
银行存款1,804,565,282.821,396,716,694.76
其他货币资金86,648,038.3145,880,168.76
合计1,891,213,321.131,442,596,863.52
其中:存放在境外的款项总额96,742.1745,592.64

其他说明:

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产569,992,000.00194,530,000.00
其中:
理财产品569,992,000.00194,530,000.00
其中:
合计569,992,000.00194,530,000.00

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据8,316,654.858,756,827.96
商业承兑票据5,206,796.154,539,710.70
商业承兑汇票坏账准备-366,955.81-226,985.54
合计13,156,495.1913,069,553.12

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:
账龄组合法

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(4) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据5,216,654.85
合计5,216,654.85

(6) 本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)645,268,810.91584,862,970.84
1至2年30,681,792.9246,527,073.74
2至3年13,158,235.8915,464,358.07
3年以上61,952,909.6178,415,663.54
3至4年9,407,316.738,403,762.30
4至5年3,890,655.0313,130,876.96
5年以上48,654,937.8556,881,024.28
合计751,061,749.33725,270,066.19

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款65,469,016.298.72%63,398,006.0996.84%2,071,010.2077,408,817.4310.67%76,662,837.4399.04%745,980.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款685,592,733.0491.28%39,743,116.915.80%645,849,616.13647,861,248.7689.33%42,990,936.716.64%604,870,312.05
其中:
账龄组合法685,592,733.0491.28%39,743,116.915.80%645,849,616.13647,861,248.7689.33%42,990,936.716.64%604,870,312.05
合计751,061,749.33100.00%103,141,123.00647,920,626.33725,270,066.19100.00%119,653,774.14605,616,292.05

按单项计提坏账准备:63,398,006.09

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一10,659,508.2410,659,508.2410,659,508.2410,659,508.24100.00%预计无法收回
客户二6,129,522.916,129,522.916,129,522.916,129,522.91100.00%预计无法收回
客户三5,565,243.425,565,243.425,565,243.425,565,243.42100.00%预计无法收回
客户四4,932,315.464,932,315.464,932,315.464,932,315.46100.00%预计无法收回
客户五2,900,000.002,200,000.0075.86%预计收回存在损失
客户六3,099,649.603,099,649.602,752,527.882,752,527.88100.00%预计无法收回
客户七2,386,456.482,386,456.48100.00%预计无法收回
客户八2,114,567.422,114,567.422,314,567.422,314,567.42100.00%预计无法收回
客户九2,206,744.342,206,744.342,206,744.342,206,744.34100.00%预计无法收回
客户十1,937,235.001,937,235.001,937,235.001,937,235.00100.00%预计无法收回
客户十一1,466,233.001,466,233.001,466,233.00863,419.0058.89%预计收回存在损失
客户十二1,325,389.521,325,389.521,325,389.521,325,389.52100.00%预计无法收回
客户十三1,262,135.001,262,135.001,262,135.001,262,135.00100.00%预计无法收回
客户十四906,909.89906,909.89906,909.89906,909.89100.00%预计无法收回
客户十五875,493.11875,493.11875,493.11875,493.11100.00%预计无法收回
客户十六1,021,796.88750,816.88850,816.88850,816.88100.00%预计无法收回
客户十七841,336.01541,336.01841,336.01841,336.01100.00%预计无法收回
客户十八880,383.82880,383.82817,848.54817,848.54100.00%预计无法收回
客户十九1,042,866.001,042,866.00747,694.00537,689.0071.91%预计收回存在损失
客户二十736,309.56736,309.56736,309.56736,309.56100.00%预计无法收回
客户二十一582,518.94582,518.94725,336.40725,336.40100.00%预计无法收回
客户二十二638,636.32638,636.32100.00%预计无法收回
客户二十三589,865.40294,932.7050.00%预计收回存在损失
客户二十四556,501.25556,501.25556,501.25556,501.25100.00%预计无法收回
客户二十五551,224.45551,224.45100.00%预计无法收回
客户二十六550,628.00550,628.00100.00%预计无法收回
客户二十七582,476.37582,476.37531,688.37531,688.37100.00%预计无法收回
客户二十八521,251.00521,251.00100.00%预计无法收回
其他28,683,681.6928,508,681.699,189,598.448,926,339.9497.14%预计收回存在损失
合计77,408,817.4376,662,837.4365,469,016.2963,398,006.09

按组合计提坏账准备:39,743,116.91

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)644,438,003.3732,221,900.215.00%
1至2年(含2年)30,407,530.103,040,753.0010.00%
2至3年(含3年)6,352,386.681,270,477.3320.00%
3至4年(含4年)1,932,813.68966,406.8550.00%
4至5年(含5年)1,092,098.51873,678.8280.00%
5年以上1,369,900.701,369,900.70100.00%
合计685,592,733.0439,743,116.91

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备119,653,774.149,805,257.492,113,182.3424,204,726.29103,141,123.00
合计119,653,774.149,805,257.492,113,182.3424,204,726.29103,141,123.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

本期无坏账准备收回或转回重要的金额。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款24,204,726.29

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位一货款4,831,357.94无法收回
单位二货款3,269,700.85无法收回
单位三货款3,178,750.86无法收回
单位四货款2,994,798.08无法收回
单位五货款2,347,191.64无法收回
单位六货款1,766,237.66无法收回
单位七货款1,612,391.42无法收回
单位八货款1,102,952.12无法收回
合计21,103,380.57

应收账款核销说明:

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名11,839,765.4611,839,765.461.46%591,988.28
第二名10,659,508.2410,659,508.241.31%10,659,508.24
第三名10,052,187.411,582,934.8811,635,122.291.43%581,756.11
第四名189,796.058,060,803.028,250,599.071.02%757,433.75
第五名7,114,292.50744,576.107,858,868.600.97%392,943.44
合计39,855,549.6610,388,314.0050,243,863.666.19%12,983,629.82

6、合同资产

(1) 合同资产情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
质保金61,450,266.944,527,022.8356,923,244.1142,924,153.742,638,758.0040,285,395.74
合计61,450,266.944,527,022.8356,923,244.1142,924,153.742,638,758.0040,285,395.74

(2) 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

(3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备61,450,266.94100.00%4,527,022.837.37%56,923,244.1142,924,153.74100.00%2,638,758.006.15%40,285,395.74
其中:
账龄组合法61,450,266.94100.00%4,527,022.837.37%56,923,244.1142,924,153.74100.00%2,638,758.006.15%40,285,395.74
合计61,450,266.94100.00%4,527,022.8356,923,244.1142,924,153.74100.00%2,638,758.0040,285,395.74

按组合计提坏账准备:4,527,022.83

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)39,295,081.751,964,754.095.00%
1至2年(含2年)19,541,865.181,954,186.5110.00%
2至3年(含3年)2,328,592.59465,718.5220.00%
3至4年(含4年)284,727.42142,363.7150.00%
合计61,450,266.944,527,022.83

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位:元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因
坏账准备1,888,264.830.000.00
合计1,888,264.830.000.00——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(5) 本期实际核销的合同资产情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的合同资产核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

合同资产核销说明:

其他说明:

7、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据166,612.00
合计166,612.00

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(4) 期末公司已质押的应收款项融资

单位:元

项目期末已质押金额

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收款项融资核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

(8) 其他说明

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款71,776,377.4766,267,355.90
合计71,776,377.4766,267,355.90

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收利息情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收股利情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
代理商借款本金及利息2,771,246.0914,716,958.77
保证金及押金92,178,850.7774,180,187.08
暂付款4,493,750.00
备用金4,803,917.915,938,692.38
其他8,214,385.9213,421,330.33
合计107,968,400.69112,750,918.56

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)43,362,162.7336,823,275.45
1至2年15,329,714.0120,075,512.86
2至3年15,044,613.8412,871,383.62
3年以上34,231,910.1142,980,746.63
3至4年6,380,625.6910,361,254.06
4至5年7,827,881.847,388,850.92
5年以上20,023,402.5825,230,641.65
合计107,968,400.69112,750,918.56

3) 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备5,401,091.095.00%5,401,091.09100.00%18,110,903.7716.06%18,110,903.77100.00%
其中:
按组合计提坏账准备102,567,309.6095.00%30,790,932.1330.02%71,776,377.4794,640,014.7983.94%28,372,658.8929.98%66,267,355.90
其中:
账龄组合法102,567,309.6095.00%30,790,932.1330.02%71,776,377.4794,640,014.7983.94%28,372,658.8929.98%66,267,355.90
合计107,968,400.69100.00%36,192,023.2271,776,377.47112,750,918.56100.00%46,483,562.6666,267,355.90

按单项计提坏账准备:5,401,091.09

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位一2,771,246.092,771,246.092,771,246.092,771,246.09100.00%预计难以收回
单位二1,499,310.001,499,310.00100.00%预计难以收回
单位三794,140.00794,140.00100.00%预计难以收回
其他15,339,657.6815,339,657.68336,395.00336,395.00100.00%预计难以收回
合计18,110,903.7718,110,903.775,401,091.095,401,091.09

按组合计提坏账准备:30,790,932.13

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)43,362,162.732,168,108.145.00%
1至2年(含2年)15,329,714.011,532,971.4210.00%
2至3年(含3年)15,044,613.843,008,922.7620.00%
3至4年(含4年)6,380,625.693,190,312.8650.00%
4至5年(含5年)7,797,881.846,238,305.4680.00%
5年以上14,652,311.4914,652,311.49100.00%
合计102,567,309.6030,790,932.13

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额28,372,658.8918,110,903.7746,483,562.66
2023年1月1日余额
在本期
——转入第三阶段-2,547,450.002,547,450.00
本期计提5,009,607.095,009,607.09
本期转回1,466,660.281,466,660.28
本期转销43,883.8513,790,602.4013,834,486.25
2023年12月31日余额30,790,932.135,401,091.0936,192,023.22

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
坏账准备46,483,562.665,009,607.091,466,660.2813,834,486.2536,192,023.22
合计46,483,562.665,009,607.091,466,660.2813,834,486.2536,192,023.22

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
单位一1,450,000.00收回代理商借款本金银行存款收回
合计1,450,000.00

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项13,834,486.25

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位一代理商借款本金及利息6,618,045.10无法收回
单位二暂付款4,493,750.00无法收回
单位三代理商借款本金及利息2,314,665.69无法收回
合计13,426,460.79

其他应收款核销说明:

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名代理商借款本金及利息2,771,246.095年以上2.57%2,771,246.09
第二名其他2,685,000.005年以上2.49%2,685,000.00
第三名保证金及押金2,400,451.201年以内621,751.20元; 1-2年837,900.00元; 4-5年940,800.00元2.22%867,517.56
第四名保证金及押金2,000,000.001年以内1.85%100,000.00
第五名其他1,569,882.3615年以上1.45%1,569,882.36
合计11,426,579.6510.58%7,993,646.01

7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位:元其他说明:

9、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内50,080,338.2097.00%40,343,225.6986.17%
1至2年1,194,974.952.31%5,947,836.1412.71%
2至3年161,799.140.31%288,649.380.62%
3年以上193,898.650.38%232,708.940.50%
合计51,631,010.9446,812,420.15

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名6,741,352.2213.06
第二名2,245,519.364.35
预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第三名1,396,212.832.70
第四名941,750.401.82
第五名872,619.191.69
合计12,197,454.0023.62

其他说明:

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料140,369,497.0415,130,556.76125,238,940.28120,690,443.8313,905,979.42106,784,464.41
在产品20,241,360.0420,241,360.0418,098,905.8318,098,905.83
库存商品1,041,350,937.5884,459,060.26956,891,877.321,112,172,307.3996,345,128.581,015,827,178.81
周转材料15,337,928.4715,337,928.478,784,894.818,784,894.81
委托加工物资33,449,747.0433,449,747.0429,521,391.9029,521,391.90
合计1,250,749,470.1799,589,617.021,151,159,853.151,289,267,943.76110,251,108.001,179,016,835.76

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料13,905,979.426,196,056.294,971,478.9515,130,556.76
库存商品96,345,128.5856,378,969.4468,265,037.7684,459,060.26
合计110,251,108.0062,575,025.7373,236,516.7199,589,617.02

按组合计提存货跌价准备

单位:元

组合名称期末期初
期末余额跌价准备跌价准备计提比例期初余额跌价准备跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

(1) 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

(2) 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
应收退货成本68,358,608.7457,358,411.66
预交增值税28,699,323.4317,342,242.16
预缴所得税8,115,632.224,221,526.09
合计105,173,564.3978,922,179.91

其他说明:

14、债权投资

(1) 债权投资的情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

债权投资减值准备本期变动情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

(2) 期末重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

(3) 减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(4) 本期实际核销的债权投资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明:

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

15、其他债权投资

(1) 其他债权投资的情况

单位:元

项目期初余额应计利息利息调整本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的减值准备备注

其他债权投资减值准备本期变动情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

(2) 期末重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

(3) 减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(4) 本期实际核销的其他债权投资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他债权投资核销情况其他债权投资核销说明:

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

16、其他权益工具投资

单位:元

项目名称期末余额期初余额本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的股利收入指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

本期存在终止确认

单位:元

项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

17、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(4) 本期实际核销的长期应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况:

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

长期应收款核销说明:

18、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
赣州浚泉长源创业投资合伙企业(有限合伙)41,784,587.606,272,662.5318,684,299.3229,372,950.81
小计41,784,587.606,272,662.5318,684,299.3229,372,950.81
二、联营企业
上海松江富明村镇银行股份有限公司16,170,198.72544,376.1016,714,574.82
温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙)114,119,454.627,646,279.8224,077,968.7497,687,765.70
上海浚泉信投资有限公司
平阳源泉投资合伙企业(有限合伙)2,123,440.21-154,424.221,969,015.99
浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司39,618,231.303,312,638.52990,000.0041,940,869.82
杭州气味王国科技有限公司
平阳浚泉崇峻股权投资合伙企业(有限合伙)3,000,000.003,000,000.00
平阳浚泉静志股权投资合伙企业(有限合伙)5,000,000.005,000,000.00
宁波浚泉事功投资合伙企业(有限合伙)15,000,000.0015,000,000.00
平阳千亚股权投资合伙企业(有限合伙)15,000,000.0015,000,000.00
温州浚泉博源创业投资合伙企业(有限合伙)3,000,000.003,000,000.00
平阳浚泉养德股权投资合伙企业(有限合伙)10,000,000.0010,000,000.00
平阳圣泽股权投资合伙企业(有限合伙)10,000,000.0010,000,000.00
小计195,031,324.8538,000,000.0015,000,000.0011,348,870.2225,067,968.74204,312,226.33
合计236,815,912.4538,000,000.0015,000,000.0017,621,532.7543,752,268.06233,685,177.14

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产119,137,255.00128,214,400.00
合计119,137,255.00128,214,400.00

其他说明:

20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额1,308,368,502.7129,629,256.621,337,997,759.33
2.本期增加金额20,459,929.204,159,693.7724,619,622.97
(1)外购1,635,408.241,635,408.24
(2)存货\固定资产\在建工程转入18,824,520.964,159,693.7722,984,214.73
(3)企业合并增加
3.本期减少金额239,961,450.5723,612,054.17263,573,504.74
(1)处置113,958,179.56113,958,179.56
(2)其他转出126,003,271.0123,612,054.17149,615,325.18
4.期末余额1,088,866,981.3410,176,896.221,099,043,877.56
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额319,676,933.478,637,782.68328,314,716.15
2.本期增加金额30,876,136.491,763,167.1032,639,303.59
(1)计提或摊销24,014,964.40159,640.8524,174,605.25
—存货\固定资产\在建工程转入6,861,172.091,603,526.258,464,698.34
3.本期减少金额66,707,616.486,439,882.3873,147,498.86
(1)处置38,419,039.9038,419,039.90
(2)其他转出28,288,576.586,439,882.3834,728,458.96
4.期末余额283,845,453.483,961,067.40287,806,520.88
三、减值准备
1.期初余额271,943,960.01271,943,960.01
2.本期增加金额46,478,537.1946,478,537.19
(1)计提46,478,537.1946,478,537.19
3.本期减少金额30,308,479.5130,308,479.51
(1)处置18,389,372.7718,389,372.77
(2)其他转出11,919,106.7411,919,106.74
4.期末余额288,114,017.69288,114,017.69
四、账面价值
1.期末账面价值516,907,510.176,215,828.82523,123,338.99
2.期初账面价值716,747,609.2320,991,473.94737,739,083.17

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用

单位:元

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数稳定期的关键参数稳定期的关键参数的确定依据
商铺451,338,337.19404,859,800.0046,478,537.19与土地出让年限一致各年租金收入、折现率不适用不适用
合计451,338,337.19404,859,800.0046,478,537.19

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明:

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位:元

项目转换前核算科目金额转换理由审批程序对损益的影响对其他综合收益的影响

(4) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明:

无未办妥产权证书的投资性房地产情况。

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产466,414,624.57417,835,613.73
固定资产清理
合计466,414,624.57417,835,613.73

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额618,348,980.49227,773,008.6514,030,782.0592,796,129.89952,948,901.08
2.本期增加126,416,504.5214,912,886.14313,600.004,916,104.34146,559,095.00
金额
(1)购置4,277,915.33313,600.004,916,104.349,507,619.67
(2)在建工程转入413,233.5110,634,970.8111,048,204.32
(3)企业合并增加
(4)投资性房地产转入126,003,271.01126,003,271.01
3.本期减少金额19,598,119.6235,808,296.551,883,732.991,278,396.2058,568,545.36
(1)处置或报废773,598.6635,808,296.551,883,732.991,278,396.2039,744,024.40
(2)转出至投资性房地产18,824,520.9618,824,520.96
4.期末余额725,167,365.39206,877,598.2412,460,649.0696,433,838.031,040,939,450.72
二、累计折旧
1.期初余额245,147,223.88192,727,071.7611,041,095.4979,396,490.05528,311,881.18
2.本期增加金额51,316,055.929,159,162.261,010,149.384,196,818.6865,682,186.24
(1)计提23,027,479.349,159,162.261,010,149.384,196,818.6837,393,609.66
(2)投资性房地产转入28,288,576.5828,288,576.58
3.本期减少金额7,011,344.1534,012,815.111,789,546.341,071,020.2243,884,725.82
(1)处置或报废150,172.0634,012,815.111,789,546.341,071,020.2237,023,553.73
(2)转出至投资性房地产累计折旧6,861,172.096,861,172.09
4.期末余额289,451,935.65167,873,418.9110,261,698.5382,522,288.51550,109,341.60
三、减值准备
1.期初余额6,733,723.043,842.6020,562.6943,277.846,801,406.17
2.本期增加金额17,787,654.3517,787,654.35
(1)计提5,868,547.615,868,547.61
(2)投资性房地产转入11,919,106.7411,919,106.74
3.本期减少金额173,465.13110.84173,575.97
(1)处置或报废173,465.13110.84173,575.97
4.期末余额24,347,912.263,731.7620,562.6943,277.8424,415,484.55
四、账面价值
1.期末账面价值411,367,517.4839,000,447.572,178,387.8413,868,271.68466,414,624.57
2.期初账面价值366,468,033.5735,042,094.292,969,123.8713,356,362.00417,835,613.73

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
1.账面原值
(1)上年年末余额
(2)本期增加金额72,164,074.01
—投资性房地产转入72,164,074.01
(3)本期减少金额
(4)期末余额72,164,074.01
2.累计折旧
(1)上年年末余额
(2)本期增加金额21,308,332.77
—计提2,613,847.91
—投资性房地产转入18,694,484.86
(3)本期减少金额
(4)期末余额21,308,332.77
3.减值准备
(1)上年年末余额
(2)本期增加金额
(3)本期减少金额
(4)期末余额
4.账面价值
(1)期末账面价值50,855,741.24
(2)上年年末账面价值

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物1,785,200.00开发商规划改变等原因导致产权证延迟办理
房屋及建筑物32,686,100.00开发商规划改变等原因导致产权证延迟办理
房屋及建筑物9,278,493.96验收工作进展缓慢等原因导致产权证延迟办理
合计43,749,793.96

其他说明:

(5) 固定资产的减值测试情况

?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

?适用 □不适用

单位:元

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数稳定期的关键参数稳定期的关键参数的确定依据
商铺64,474,947.6158,606,400.005,868,547.61与土地出让年限一致各年租金收入、折现率不适用不适用
合计64,474,947.6158,606,400.005,868,547.61

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明:

(6) 固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程457,595,685.15140,779,840.06
合计457,595,685.15140,779,840.06

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
安徽工业园厂房251,848,880.81251,848,880.8132,795,317.2532,795,317.25
松江工业园4号楼68,739,340.1768,739,340.1729,252,044.4529,252,044.45
松江工业园3号楼47,337,605.2247,337,605.2221,378,540.9721,378,540.97
松江工业园地下车库37,906,080.9737,906,080.9728,404,334.6128,404,334.61
松江工业园5号楼36,057,750.8836,057,750.8814,981,564.8114,981,564.81
松江工业园6号楼12,978,033.2812,978,033.287,463,953.397,463,953.39
新大楼装修工程2,727,993.822,727,993.82
锦昔路桥下空间改造项目14,150.9414,150.94
屋顶分布式光伏发电工程6,489,933.646,489,933.64
合计457,595,685.15457,595,685.15140,779,840.06140,779,840.06

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入本期其他期末余额工程累计工程进度利息资本其中:本期利息资金来源
固定资产金额减少金额投入占预算比例化累计金额本期利息资本化金额资本化率
安徽工业园厂房32,795,317.25219,053,563.56251,848,880.81在建
松江工业园4号楼29,252,044.4539,487,295.7268,739,340.17在建2,375,053.611,438,888.33
合计62,047,361.70258,540,859.28320,588,220.982,375,053.611,438,888.33

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明:

(4) 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

(5) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

(1) 使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额226,576,722.68226,576,722.68
2.本期增加金额114,808,205.16114,808,205.16
—新增租赁114,808,205.16114,808,205.16
3.本期减少金额119,134,383.63119,134,383.63
—处置119,134,383.63119,134,383.63
4.期末余额222,250,544.21222,250,544.21
二、累计折旧
1.期初余额115,882,186.15115,882,186.15
2.本期增加金额92,762,694.1192,762,694.11
(1)计提92,762,694.1192,762,694.11
3.本期减少金额105,750,096.35105,750,096.35
(1)处置105,750,096.35105,750,096.35
4.期末余额102,894,783.91102,894,783.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值119,355,760.30119,355,760.30
2.期初账面价值110,694,536.53110,694,536.53

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明:

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标使用权专利权合计
一、账面原值
1.期初余额277,959,634.5072,995,433.8064,814,190.53415,769,258.83
2.本期增加金额23,612,054.171,646,505.8515,020,430.00184,216.0940,463,206.11
(1)购置1,646,505.8515,020,430.00184,216.0916,851,151.94
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)投资性房地产转回23,612,054.1723,612,054.17
3.本期减少金额4,166,071.5755,000.004,221,071.57
(1)处置55,000.0055,000.00
(2)转入投资性房地产4,159,693.774,159,693.77
(3)其他6,377.806,377.80
4.期末余额297,405,617.1074,641,939.6579,779,620.53184,216.09452,011,393.37
二、累计摊销
1.期初余额71,672,633.3855,736,275.8152,963,009.57180,371,918.76
2.本期增加金额16,100,727.238,053,043.361,651,810.337,343.7325,812,924.65
(1)计提9,660,844.858,053,043.361,651,810.337,343.7319,373,042.27
(2)投资性房地产转回6,439,882.386,439,882.38
3.本期减少金额1,603,526.2555,000.001,658,526.25
(1)处置55,000.0055,000.00
(2)转入投资性房地产1,603,526.251,603,526.25
4.期末余额86,169,834.3663,789,319.1754,559,819.907,343.73204,526,317.16
三、减值准备
1.期初余额11,062,899.0111,062,899.01
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额11,062,899.0111,062,899.01
四、账面价值
1.期末账面价值211,235,782.7410,852,620.4814,156,901.62176,872.36236,422,177.20
2.期初账面价值206,287,001.1217,259,157.99788,281.95224,334,441.06

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

无未办妥产权证书的土地使用权情况

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

27、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
账面原值
上海宝鸟服饰有限公司及子公司13,043,362.3513,043,362.35
恺米切(上海)贸易有限公司69,739,369.0469,739,369.04
小计82,782,731.3982,782,731.39
减值准备
上海宝鸟服饰186,331.54186,331.54
有限公司及子公司
小计186,331.54186,331.54
合计82,596,399.8582,596,399.85

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
上海宝鸟服饰有限公司及子公司含商誉资产组能够独立产生现金流的最小组合所属分部为上海宝鸟服饰有限公司,依据为内部组织结构划分
恺米切(上海)贸易有限公司含商誉资产组能够独立产生现金流的最小组合所属分部恺米切(上海)贸易有限公司,依据为内部组织结构划分

资产组或资产组组合发生变化

名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

其他说明

(4) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用

单位:元

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数稳定期的关键参数稳定期的关键参数的确定依据
上海宝鸟服饰有限公司及子公司含商誉资产组283,000,938.341,006,102,400.002024年-2028年收入增长率10%;利润率根据预测期内收入、成本、费用等计算收入增长率0%;利润率根据预测期内收入、成本、费用等计算根据宏观经济形势,行业发展趋势、企业经营规划、历史年度经营情况确定的关键参数
恺米切(上海)贸易有限公司含商誉资产组69,739,369.0472,000,000.002024年-2028年收入增长率3%-29.5%,利润率根据预测期内收入、成本、费用等计算收入增长率0%;利润率根据预测期内收入、成本、费用等计算根据宏观经济形势,行业发展趋势、企业经营规划、历史年度经营情况确定的关键参数
合计352,740,307.381,078,102,400.00

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

其他说明:

28、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费111,107,763.7773,147,849.2366,935,184.16117,320,428.84
合计111,107,763.7773,147,849.2366,935,184.16117,320,428.84

其他说明:

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备214,235,029.9543,719,136.42252,021,745.2149,489,859.10
内部交易未实现利润3,592,536.92898,134.233,204,228.08801,057.02
可抵扣亏损4,275,550.361,068,887.59171,280.4034,256.08
递延收益12,332,599.973,020,285.3613,626,044.363,297,941.53
预估退货147,541,468.9125,548,464.66125,200,552.3721,826,977.79
积分递延21,133,994.634,788,712.4927,669,858.066,917,464.52
可抵扣报废损失等4,083,968.311,020,992.084,455,238.141,113,809.54
租赁负债30,837,247.137,709,311.7937,667,501.379,416,875.34
未发奖金15,978,007.523,601,348.08
合计454,010,403.7091,375,272.70464,016,447.9992,898,240.92

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值18,641,405.644,660,351.4120,330,694.165,082,673.54
税法允许一次扣除的固定资产12,896,764.123,110,246.2312,828,720.833,079,347.36
使用权资产31,087,570.087,771,892.5337,662,402.849,369,591.80
合计62,625,739.8415,542,490.1770,821,817.8317,531,612.70

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产10,882,138.7680,493,133.9412,448,939.1680,449,301.76
递延所得税负债10,882,138.764,660,351.4112,448,939.165,082,673.54

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损174,600,261.63202,544,907.12
坏账准备21,414,254.4518,994,859.72
存货跌价准备8,167,457.498,237,583.39
商誉减值准备186,331.54186,331.54
租赁负债84,998,648.6469,155,924.96
固定资产减值准备24,415,484.556,974,871.30
投资性房地产减值准备288,114,017.69271,770,494.88
无形资产减值准备11,062,899.0111,062,899.01
其他非流动金融资产公允价值变动29,475,901.2420,398,756.24
合计642,435,256.24609,326,628.16

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2023年17,969,150.25
2024年42,449,724.5549,223,029.96
2025年40,120,234.3247,983,488.75
2026年47,498,663.5850,096,961.14
2027年33,305,147.1637,272,277.02
2028年11,226,492.02
合计174,600,261.63202,544,907.12

其他说明:

30、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款2,242,109.052,242,109.05189,381.84189,381.84
预付软件款1,492,015.941,492,015.941,933,716.301,933,716.30
受限的定期存款55,350,684.9355,350,684.9350,000,000.0050,000,000.00
预付装修款789,028.20789,028.20651,401.68651,401.68
合计59,873,838.1259,873,838.1252,774,499.8252,774,499.82

其他说明:

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金77,441,290.5477,441,290.54保证金、银行监管资金保证金、银行监管资金55,871,960.6055,871,960.60保证金及银行监管资金保证金及银行监管资金
应收票据5,216,654.855,216,654.85已背书或贴现未终止确认已背书或贴现未终止确认7,056,827.967,056,827.96已背书或贴现未终止确认已背书或贴现未终止确认
固定资产4,650,723.384,650,723.38抵押用于借款抵押用于借款15,719,903.2515,719,903.25房屋抵押房屋抵押
无形资产4,668,086.664,668,086.66抵押用于借款抵押用于借款6,645,532.576,645,532.57土地抵押土地抵押
其他非流动资产55,350,684.9355,350,684.93质押定期存款质押定期存款50,000,000.0050,000,000.00质押定期存款质押定期存款
固定资产43,749,793.9643,749,793.96未办妥权证未办妥权证
在建工程203,018,810.52203,018,810.52抵押用于借款抵押用于借款
投资性房地产30,874,994.4730,874,994.47抵押用于借款抵押用于借款87,409,190.4487,409,190.44未办妥权证及土地房屋抵押未办妥权证及土地房屋抵押
合计424,971,039.31424,971,039.31222,703,414.82222,703,414.82

其他说明:

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款226,848,500.0097,445,803.60
抵押借款80,078,222.22125,132,305.56
保证借款118,507,033.0655,050,875.00
信用借款123,924,968.93
合计549,358,724.21277,628,984.16

短期借款分类的说明:

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

期末无已逾期未偿还的短期借款

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票216,917,001.04150,781,889.32
合计216,917,001.04150,781,889.32

本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)442,195,024.97368,090,812.01
1-2年(含2年)5,703,910.356,374,817.70
2-3年(含3年)441,964.15894,493.98
3年以上4,673,209.054,068,021.23
合计453,014,108.52379,428,144.92

(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
伊金霍洛旗万力房地置业有限责任公司2,123,500.00购房款尚未支付
恩施市金泰广场(项目)开发有限公司1,500,000.00购房款尚未支付
合计3,623,500.00

其他说明:

37、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款133,819,400.62133,434,461.33
合计133,819,400.62133,434,461.33

(1) 应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2) 应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
保证金123,448,720.27121,771,064.13
其他10,370,680.3511,663,397.20
合计133,819,400.62133,434,461.33

2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

3) 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明:

38、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)6,712,141.727,754,119.43
1-2年(含2年)16,776.0025,750.00
合计6,728,917.727,779,869.43

(2) 账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
客户预收款339,608,343.78276,759,878.16
贵宾卡预收款11,669,553.4812,665,349.11
房产销售预收款18,753.083,687,419.04
其他16,186,132.9630,783,396.63
合计367,482,783.30323,896,042.94

账龄超过1年的重要合同负债

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬149,276,519.70998,266,654.15922,573,523.96224,969,649.89
二、离职后福利-设定提存计划5,605,762.4765,328,175.3467,168,015.343,765,922.47
三、辞退福利300,000.007,977,995.137,933,318.13344,677.00
合计155,182,282.171,071,572,824.62997,674,857.43229,080,249.36

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴144,621,607.95916,728,551.86840,176,064.57221,174,095.24
2、职工福利费156,801.5122,489,271.2722,646,072.78
3、社会保险费2,760,113.6939,100,718.2439,971,032.671,889,799.26
其中:医疗保险费2,620,527.9436,818,479.2237,664,056.391,774,950.77
工伤保险费133,758.071,788,102.441,812,122.84109,737.67
生育保险费5,827.68494,136.58494,853.445,110.82
4、住房公积金226,947.009,652,443.389,536,087.25343,303.13
5、工会经费和职工教育经费1,511,049.5510,295,669.4010,244,266.691,562,452.26
合计149,276,519.70998,266,654.15922,573,523.96224,969,649.89

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险5,433,187.5263,148,966.7964,944,199.513,637,954.80
2、失业保险费172,574.952,179,208.552,223,815.83127,967.67
合计5,605,762.4765,328,175.3467,168,015.343,765,922.47

其他说明:

41、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税26,797,783.0927,195,708.29
企业所得税79,817,721.5770,091,608.18
个人所得税2,484,149.731,973,016.09
城市维护建设税2,184,033.231,969,224.55
房产税6,496,541.107,563,920.67
教育费附加1,741,854.871,594,899.02
残疾人保障金100,730.98113,731.08
印花税943,548.43905,470.98
土地使用税746,464.23513,260.14
水利建设基金16,790.8814,052.10
其他122.003,858.54
合计121,329,740.11111,938,749.64

其他说明:

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款55,598,300.753,000,000.00
一年内到期的租赁负债72,123,091.4161,426,040.29
合计127,721,392.1664,426,040.29

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应付退货款215,900,077.62178,486,903.81
待转销项税额45,150,536.5437,875,860.76
未终止确认应收票据5,216,654.857,056,827.96
其他4,947,861.664,072,060.24
合计271,215,130.67227,491,652.77

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约
合计

其他说明:

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款47,427,622.87
保证借款45,545,458.33
合计47,427,622.8745,545,458.33

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1) 应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约
合计————

(3) 可转换公司债券的说明

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明:

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额115,835,895.76106,823,426.32
减:一年内到期的租赁负债-72,123,091.41-61,426,040.29
合计43,712,804.3545,397,386.03

其他说明:

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

(1) 按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2) 专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助13,626,044.301,000,000.002,293,444.3112,332,599.99与资产相关的政府补助
合计13,626,044.301,000,000.002,293,444.3112,332,599.99--

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,459,333,729.001,459,333,729.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)578,278,604.05578,278,604.05
其他资本公积191,068,630.63524,039.16191,592,669.79
合计769,347,234.68524,039.16769,871,273.84

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益165,880.36-5,013.82-5,013.82160,866.54
外币财务报表折算差额165,880.36-5,013.82-5,013.82160,866.54
其他综合收益合计165,880.36-5,013.82-5,013.82160,866.54

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积317,773,214.9032,186,501.97349,959,716.87
合计317,773,214.9032,186,501.97349,959,716.87

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:盈余公积本期增加系按照母公司本期净利润的10%计提法定盈余公积。60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,388,219,248.961,691,947,039.43
调整后期初未分配利润1,388,219,248.961,691,947,039.43
加:本期归属于母公司所有者的净利润697,852,097.89458,774,115.04
减:提取法定盈余公积32,186,501.9776,615,052.88
应付普通股股利291,866,745.80685,886,852.63
期末未分配利润1,762,018,099.081,388,219,248.96

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,108,906,077.561,740,460,061.234,233,011,432.921,544,745,149.20
其他业务144,719,107.16113,656,101.1579,752,130.9362,344,466.91
合计5,253,625,184.721,854,116,162.384,312,763,563.851,607,089,616.11

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息:

重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税18,318,352.4313,797,781.80
教育费附加9,338,972.107,063,705.54
房产税7,998,075.357,718,363.53
土地使用税1,022,800.33749,204.04
车船使用税10,939.5213,144.52
印花税4,057,730.522,465,964.54
地方教育费附加6,253,326.884,711,434.65
其他207,208.94170,245.56
合计47,207,406.0736,689,844.18

其他说明:

63、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬246,191,930.49179,786,790.52
股权激励费用524,039.16524,039.16
折旧费17,099,740.1914,898,919.04
无形资产摊销费18,385,916.5316,457,401.25
差旅费13,300,234.976,614,757.08
业务招待费8,866,834.368,186,792.56
物业管理费6,771,793.106,327,092.94
装修费2,687,481.034,098,769.34
水电费3,923,498.444,687,301.21
会议活动费5,866,521.322,954,488.29
招聘费2,350,184.091,172,992.50
通讯费1,397,744.011,473,430.54
办公费1,469,462.681,686,374.93
其他41,558,469.4830,227,090.54
合计370,393,849.85279,096,239.90

其他说明:

64、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬551,575,952.60460,900,316.99
货柜、装修费105,910,532.4198,522,545.28
商场费用473,052,621.57367,468,052.74
广告宣传费248,106,360.69223,359,341.29
房租费20,788,296.588,417,825.05
服务费166,642,677.02140,776,767.60
品牌代理费87,641,057.1169,763,070.02
运输费25,248,892.2622,053,323.90
托管费31,460,596.4521,456,630.90
差旅费33,440,568.9623,227,398.66
包装费11,371,823.7310,378,164.17
物业管理费22,725,097.7617,723,011.80
业务招待费24,382,226.0015,889,915.06
折旧费9,788,063.8410,449,083.97
促销费29,258,634.2233,995,994.46
使用权资产折旧91,024,644.6082,503,992.85
其他98,867,266.56104,297,043.69
合计2,031,285,312.361,711,182,478.43

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬77,037,655.5867,239,659.28
材料24,083,753.9710,178,577.32
其他7,450,700.065,880,903.76
合计108,572,109.6183,299,140.36

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用13,345,284.0310,180,622.15
减:利息收入-69,075,688.85-45,170,167.24
减:代理商借款利息收入-819,022.65-2,043,427.96
汇兑损益-393,496.45-2,336,223.18
手续费7,090,477.635,939,584.92
合计-49,852,446.29-33,429,611.31

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助105,672,006.20121,942,027.08
代扣个人所得税手续费926,409.24507,437.38
直接减免的增值税7,245,300.203,444,475.22

68、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

69、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产-9,077,145.00-18,731,657.34
合计-9,077,145.00-18,731,657.34

其他说明:

70、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益17,621,532.757,970,470.12
处置交易性金融资产取得的投资收益3,958,689.584,785,347.57
债务重组收益121,941.28
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益127,209.57
合计21,707,431.9012,877,758.97

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-139,970.27-218,387.60
应收账款坏账损失-7,692,075.15-7,910,498.53
其他应收款坏账损失-3,542,946.81-4,679,257.07
合计-11,374,992.23-12,808,143.20

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-62,575,025.73-74,412,531.99
三、投资性房地产减值损失-46,478,537.19-57,488,681.24
四、固定资产减值损失-5,868,547.61-291,798.21
十一、合同资产减值损失-1,888,264.83-1,515,840.16
合计-116,810,375.36-133,708,851.60

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得或损失-332,790.991,160,817.42
合计-332,790.991,160,817.42

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
赔偿、罚款收入9,120,178.986,558,135.269,120,178.98
无需支付款项转入4,378,517.366,569,643.244,378,517.36
其他1,274,652.47684,070.961,274,652.47
合计14,773,348.8113,811,849.4614,773,348.81

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠4,083,701.586,251,449.464,083,701.58
罚款滞纳金1,539,121.69461,525.431,539,121.69
非流动资产毁损报废损失246,177.403,722,792.67246,177.40
其他227,592.43129,310.67227,592.43
合计6,096,593.1010,565,078.236,096,593.10

其他说明:

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用170,109,673.37133,318,020.79
递延所得税费用-466,154.31-2,599,000.04
合计169,643,519.06130,719,020.75

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额898,535,390.41
按法定/适用税率计算的所得税费用134,780,308.56
子公司适用不同税率的影响41,315,180.96
调整以前期间所得税的影响1,001,537.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,267,858.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,248,481.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响8,980,789.80
研发费加计扣除的影响-19,453,674.29
所得税费用169,643,519.06

其他说明:

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收暂收款与收回暂付款153,797,928.36143,547,907.90
财务费用-利息收入44,253,132.9945,171,228.79
政府补助104,378,561.89120,129,108.76
租金等收入51,506,978.7449,712,912.63
其他11,826,372.319,723,443.07
合计365,762,974.29368,284,601.15

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
租赁费9,257,233.659,344,667.09
广告宣传费246,842,793.77200,344,854.20
支付暂付款及偿还暂收款103,718,940.24109,039,218.87
服务费156,081,807.9091,140,403.68
运费31,174,817.9824,883,488.42
差旅费47,894,096.8530,725,700.68
货柜、装修、闭店补助50,029,961.7241,953,522.90
托管费28,931,848.1320,107,255.03
物业管理费22,508,527.9922,804,606.41
品牌代理费77,744,080.6566,483,163.61
业务招待费29,814,658.0622,317,457.40
促销费29,707,591.2525,963,993.06
水电费11,559,784.8011,516,980.34
办公费5,423,952.704,580,280.04
其他171,727,092.68133,499,682.63
合计1,022,417,188.37814,705,274.36

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回代理商借款及利息1,466,660.281,450,000.00
购房面积差异退回款200,000.00
合计1,466,660.281,650,000.00

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
理财产品891,523,000.00750,910,000.00
收回联营企业投资15,000,000.004,200,000.00
收到合营联营企业分红43,752,268.0638,273,668.99
合计950,275,268.06793,383,668.99

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
购买股权托管费20,000.00
购买理财手续费14,499.76
合计14,499.7620,000.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
理财产品1,266,985,000.00923,530,000.00
支付的投资款38,000,000.0097,620,000.00
合计1,304,985,000.001,021,150,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款3,500,000.00
合计3,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款3,500,000.00
支付定向增发费用、权益分派手续费179,903.791,034,321.91
支付租赁款87,149,659.7477,087,398.54
合计87,329,563.5381,621,720.45

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款/长期借款/一年内到期其他流动负债326,174,442.491,008,828,228.2812,664,728.42695,282,751.36652,384,647.83
租赁负债110,892,325.01119,620,578.5387,149,659.7423,534,950.32119,828,293.48
合计437,066,767.501,008,828,228.28132,285,306.95782,432,411.1023,534,950.32772,212,941.31

(4) 以净额列报现金流量的说明

项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润728,891,871.35476,047,470.59
加:资产减值准备90,146,155.05124,482,881.69
固定资产折旧、油气资产折61,568,214.9169,942,844.63
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧92,762,694.1184,029,832.58
无形资产摊销19,373,042.2716,952,923.41
长期待摊费用摊销66,797,659.7262,729,553.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-6,951,909.00487,641.07
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)246,177.403,722,792.67
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)9,077,145.0018,731,657.34
财务费用(收益以“-”号填列)8,454,079.597,743,598.97
投资损失(收益以“-”号填列)-21,707,431.90-12,877,758.97
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-43,832.181,624,449.67
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-422,322.13-4,223,449.71
存货的减少(增加以“-”号填列)-34,718,043.12-102,095,623.22
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-111,178,752.96-50,970,771.05
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)250,822,563.05-181,542,284.29
其他524,039.16524,039.16
经营活动产生的现金流量净额1,153,641,350.32515,309,797.86
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,794,305,074.581,386,724,902.92
减:现金的期初余额1,386,724,902.921,889,547,472.08
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额407,580,171.66-502,822,569.16

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,794,305,074.581,386,724,902.92
可随时用于支付的银行存款1,785,090,337.611,383,409,167.57
可随时用于支付的其他货币资金9,214,736.973,315,735.35
三、期末现金及现金等价物余额1,794,305,074.581,386,724,902.92

(5) 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位:元

项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由
账户长期未使用只收不付的银行存款7,989.20账户状态正常后可正常使用
合计7,989.20

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位:元

项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由
银行承兑汇票保证金66,453,544.3437,907,385.91使用受限
保函保证金10,979,757.004,657,047.50使用受限
定期存款利息19,474,945.21计提定期存款利息
银行监管户资金13,307,527.19使用受限
合计96,908,246.5555,871,960.60

其他说明:

(7) 其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金19,679,136.15
其中:美元2,766,065.517.082719,591,212.18
欧元
港币
澳门元100,018.840.8887,923.97
应收账款463,491.68
其中:美元65,439.977.0827463,491.68
欧元
港币
长期借款
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

本报告期无重要的境外经营实体。

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

82、租赁

(1) 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额?适用 □不适用

项目本期金额上期金额
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额4,255,755.33468,716.83

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用

项目本期金额上期金额
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用17,348,029.939,089,512.32

涉及售后租回交易的情况无

(2) 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位:元

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入39,814,923.90
合计39,814,923.90

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

剩余租赁期本期金额上期金额
1年以内30,439,912.4235,316,101.74
1至2年20,747,958.9122,383,093.94
2至3年15,020,154.4815,894,070.77
3年以上75,858,328.4271,374,558.14
合计142,066,354.23144,967,824.59

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

83、其他

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬77,037,655.5867,239,659.28
材料24,083,753.9710,178,577.32
其他7,450,700.065,880,903.76
合计108,572,109.6183,299,140.36
其中:费用化研发支出108,572,109.6183,299,140.36

1、符合资本化条件的研发项目

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

重要的资本化研发项目

项目研发进度预计完成时间预计经济利益产生方式开始资本化的时点开始资本化的具体依据

开发支出减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称预期产生经济利益的方式资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明:

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润购买日至期末被购买方的现金流

其他说明:

o 本期未发生非同一控制下企业合并。

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减:取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法:

或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减:少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6) 其他说明

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

o 本期未发生同一控制下企业合并。

(2) 合并成本

单位:元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
净资产
减:少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1、本期减少合并单位6家,原因为:

公司因生产经营需要,于2023年2月注销子公司宁波宝鸟服饰有限公司,故2023年2月起宁波宝鸟服饰有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年4月注销子公司赣州哈吉斯服装有限公司,故2023年4月起赣州哈吉斯服装有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年4月注销子公司上海恺蜜兹餐饮有限公司,故2023年4月起上海恺蜜兹餐饮有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年5月注销子公司哈尔滨乐飞叶服饰有限公司,故2023年5月起哈尔滨乐飞叶服饰有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年6月注销子公司宁波悦步鞋业有限公司,故2023年6月起宁波悦步鞋业有限公司不再纳入合并范围;公司因生产经营需要,于2023年10月注销子公司柯兰美服饰(上海)有限公司,故2023年10月起柯兰美服饰(上海)有限公司不再纳入合并范围;

2、本期新增合并单位1家,原因为:

公司因生产经营需要,于2023年9月设立孙公司卡米其(澳门)服饰一人有限公司,故2023年9月起将卡米其(澳门)服饰一人有限公司纳入合并范围。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
成都报喜鸟服饰有限公司3,000,000.00成都成都商业0.00%100.00%出资设立
杭州圣安特捷罗服饰有限公司3,000,000.00杭州杭州商业0.00%100.00%出资设立
乌鲁木齐报喜鸟服饰有限公司2,000,000.00乌鲁木齐乌鲁木齐商业0.00%100.00%出资设立
江西报喜鸟服饰有限公司4,000,000.00江西江西商业0.00%100.00%出资设立
温州市圣安捷罗报喜鸟服饰有限公司4,800,000.00温州温州商业0.00%100.00%出资设立
济南报喜鸟服饰有限责任公司1,000,000.00济南济南商业0.00%100.00%出资设立
北京圣安报喜鸟服饰有限公司1,000,000.00北京北京商业0.00%100.00%出资设立
浙江所罗服饰有限公司10,000,000.00温州温州商业70.00%0.00%出资设立
上海乐菲服饰有限公司30,000,000.00上海上海商业0.00%100.00%出资设立
柯兰美服饰(上海)有限公司145,000,000.00上海上海商业100.00%0.00%出资设立
上海迪睿纺织科技有限公司130,000,000.00上海上海商业0.00%100.00%出资设立
苏州哈吉斯服饰有限公司1,000,000.00苏州苏州商业0.00%100.00%出资设立
浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司10,000,000.00温州温州商业100.00%0.00%出资设立
上海卡米其服饰有限公司10,000,000.00上海上海商业0.00%100.00%出资设立
南京丹诗格尔服饰有限公司500,000.00南京南京商业0.00%100.00%出资设立
浙江报喜鸟创业投资有限公司50,000,000.00宁波宁波实业投资100.00%0.00%出资设立
SAINT ANGELO GARMENT CORP.美国美国商业0.00%100.00%出资设立
武汉东博利尼服装有限公司500,000.00武汉武汉商业0.00%100.00%出资设立
长沙汉爵斯服饰有限公司500,000.00长沙长沙商业0.00%100.00%出资设立
浙江锦凡服饰有限公司10,000,000.00宁波宁波商业0.00%100.00%出资设立
浙江云翼智能科技有限公司10,000,000.00温州温州商业100.00%0.00%出资设立
浙江凤凰尚品品牌100,000,000.宁波宁波商业100.00%0.00%出资设立
管理有限公司00
漳州汉爵斯服装有限公司1,000,000.00漳州漳州商业0.00%100.00%出资设立
泉州凯米切服饰有限公司500,000.00泉州泉州商业0.00%100.00%出资设立
哈尔滨乐飞叶服饰有限公司3,350,000.00哈尔滨哈尔滨商业0.00%100.00%出资设立
沈阳恺米切服饰有限公司500,000.00沈阳沈阳商业0.00%100.00%出资设立
深圳市圣安服饰有限公司1,000,000.00深圳深圳商业0.00%100.00%出资设立
郑州哈吉斯服饰有限公司500,000.00郑州郑州商业0.00%100.00%出资设立
徵美服饰(上海)有限公司20,000,000.00上海上海商业0.00%100.00%出资设立
合肥报喜鸟服饰有限公司500,000.00合肥合肥商业0.00%100.00%出资设立
上海恺蜜兹餐饮有限公司500,000.00上海上海商业0.00%100.00%出资设立
广州汉爵斯服饰有限公司1,000,000.00广州广州商业0.00%100.00%出资设立
西安哈吉服饰有限公司3,500,000.00西安西安商业0.00%100.00%出资设立
三亚圣捷仟服饰有限公司5,000,000.00三亚三亚商业0.00%100.00%出资设立
厦门恺米切服饰有限公司500,000.00厦门厦门商业0.00%100.00%出资设立
宁波悦步鞋业有限公司10,000,000.00宁波宁波商业100.00%0.00%出资设立
上海宝鸟服饰有限公司500,000,000.00上海上海生产75.00%0.00%股权收购
北京宝鸟服饰有限公司30,000,000.00北京北京商业0.00%100.00%出资设立
报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司30,000,000.00合肥合肥生产0.00%100.00%出资设立
长春报喜鸟服饰有限公司500,000.00长春长春商业0.00%100.00%出资设立
上海衣俪特服饰有限公司100,000,000.00上海上海商业0.00%51.00%出资设立
赣州哈吉斯服装有限公司1,000,000.00赣州赣州商业0.00%100.00%出资设立
宁波宝鸟服饰有限公司10,000,000.00宁波宁波商业0.00%100.00%出资设立
海南博诺服饰有限公司100,000.00海南海南商业0.00%100.00%出资设立
西藏丝贵服饰有限公司10,000,000.00拉萨拉萨商业0.00%100.00%出资设立
兰州恺米切服饰有限公司500,000.00兰州兰州商业0.00%100.00%出资设立
安徽宝鸟时尚科技有限公司50,000,000.00合肥合肥商业100.00%0.00%出资设立
上海迪美瑞纺织科技有限公司30,000,000.00上海上海商业100.00%0.00%出资设立
上海报喜鸟服装销售有限公司8,000,000.00上海上海商业70.00%0.00%出资设立
大连圣安特捷罗服饰有限公司1,000,000.00大连大连商业0.00%100.00%出资设立
恺米切(上海)贸易有限公司2,438,109.00上海上海商业0.00%100.00%股权收购
上海仟洛科技有限公司5,000,000.00上海上海商业0.00%100.00%出资设立
卡米其(澳门)服饰一人有限公司89,700.00澳门澳门商业0.00%100.00%出资设立

单位:元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海宝鸟服饰有限公司25.00%28,547,295.7015,000,000.00120,845,436.41

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海宝鸟服饰有限公司707,869,140.08322,197,991.641,030,067,131.72629,150,855.6166,675,155.26695,826,010.87563,957,916.83224,773,386.54788,731,303.37483,204,557.9420,596,706.04503,801,263.98

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海宝鸟服饰有限公司1,128,911,692.40108,787,042.3092,227,375.26971,969,535.2576,145,173.64102,811,372.95

其他说明:

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

1. 无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中:调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明:

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
赣州浚泉长源创业投资合伙企业(有限合伙)江西江西股权投资39.26%权益法
温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙)温州温州股权投资42.00%权益法
上海松江富明村镇银行股份有限公司上海上海金融业9.90%权益法
浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司温州温州金融业10.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2) 重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
赣州浚泉长源创业投资合伙企业(有限合伙)赣州浚泉长源创业投资合伙企业(有限合伙)
流动资产4,953,024.3131,043,963.02
其中:现金和现金等价物4,930,249.604,871,063.60
非流动资产78,563,477.0282,912,177.18
资产合计83,516,501.33113,956,140.20
流动负债7,318,598.896,675,380.85
非流动负债
负债合计7,318,598.896,675,380.85
少数股东权益
归属于母公司股东权益76,197,902.44107,280,759.35
按持股比例计算的净资产份额29,915,296.5042,118,426.12
调整事项-542,345.69-333,838.52
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-542,345.69-333,838.52
对合营企业权益投资的账面价值29,372,950.8141,784,587.60
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用-75,920.02-8,940.38
所得税费用
净利润15,977,520.0619,025,558.17
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额15,977,520.0619,025,558.17
本年度收到的来自合营企业的股利18,684,299.3218,838,881.89

其他说明:

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙)上海松江富明村镇银行股份有限公司浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙)上海松江富明村镇银行股份有限公司浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司
流动资产79,800,171.592,146,690,227.563,509,555,122.6426,333,168.342,334,755,693.503,177,082,551.87
非流动资产173,288,149.9053,761,440.7098,038,120.00262,556,847.2748,039,221.4544,042,997.08
资产合计253,088,321.492,200,451,668.263,607,593,242.64288,890,015.612,382,794,914.953,221,125,548.95
流动负债1,908,488.322,012,445,376.493,194,187,197.311,343,225.792,187,987,441.302,832,836,583.71
非流动负债28,035,261.3810,450,751.0232,364,131.069,797,660.31
负债合计1,908,488.322,040,480,637.873,204,637,948.331,343,225.792,220,351,572.362,842,634,244.02
少数股东权益
归属于母公司股东权益251,179,833.17159,971,030.39402,955,294.31287,546,789.82162,443,342.59378,491,304.93
按持股比例计算的净资产份额105,495,529.9315,837,132.0140,295,529.43120,769,651.7216,081,890.9237,849,130.49
调整事项-7,807,764.23877,442.811,645,340.39-6,650,197.1088,307.801,769,100.80
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-7,807,764.23877,442.811,645,340.39-6,650,197.1088,307.801,769,100.80
对联营企业权益投资的账面价值97,687,765.7016,714,574.8241,940,869.82114,119,454.6216,170,198.7239,618,231.30
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入63,384,373.47135,780,640.1756,682,171.87131,558,038.97
净利润18,205,428.145,498,198.6433,126,385.15-768,717.97-31,030,305.5338,833,443.02
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额18,205,428.1433,126,385.15-768,717.97-31,030,305.5338,833,443.02
本年度收到的来自联营企业的股利24,077,968.74990,000.0018,246,787.101,188,000.00

其他说明:

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计47,969,015.9925,123,440.21
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,561,630.81-1,981,508.62
--综合收益总额-1,561,630.81-1,981,508.62

其他说明:

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
上海浚泉信投资有限公司-1,617,983.65-405,592.10-2,023,575.75
杭州气味王国科技有限公司-5,290,651.35-1,001,611.18-6,292,262.53

其他说明:

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

无与合营企业投资相关的未确认承诺的情况。

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

无重要的共同经营。共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明:

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

o 无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位:元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益13,626,044.301,000,000.002,293,444.3112,332,599.99与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
递延收益2,293,444.311,320,000.00
其他收益103,378,561.89120,622,027.08

其他说明:

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

o 金融工具产生的各类风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1. 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款等。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2. 流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值
短期借款549,358,724.21549,358,724.21549,358,724.21
应付票据216,917,001.04216,917,001.04216,917,001.04
应付账款453,014,108.52453,014,108.52453,014,108.52
其他应付款133,819,400.62133,819,400.62133,819,400.62
租赁负债44,794,355.4244,794,355.4243,712,804.35
一年内到期的非流动负债-租赁负债75,033,938.0675,033,938.0672,123,091.41
一年内到期的非流动负债-长期借款55,598,300.7555,598,300.7555,598,300.75
长期借款47,427,622.8747,427,622.8747,427,622.87
合计1,483,741,473.2092,221,978.291,575,963,451.491,571,971,053.77
项目上年年末余额
1年以内1-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值
短期借款277,628,984.16277,628,984.16277,628,984.16
应付票据150,781,889.32150,781,889.32150,781,889.32
应付账款379,428,144.92379,428,144.92379,428,144.92
其他应付款133,434,461.33133,434,461.33133,434,461.33
一年内到期的非流动负债64,426,040.2964,426,040.2964,426,040.29
合计1,005,699,520.021,005,699,520.021,005,699,520.02

3. 市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于以浮动利率计息的借款。截至2023年12月31日,本公司以同期同档次国家基准利率计息的银行借款共计人民币 425,536,147.83 元,在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的50个基准点的变动时,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

(2)汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额上年年末余额
美元澳门元合计美元其他外币合计
货币资金19,591,212.1887,923.9719,679,136.1512,348,878.7712,348,878.77
应收账款463,491.68463,491.68401,449.09401,449.09
合计20,054,703.8687,923.9720,142,627.8312,750,327.8612,750,327.86

于2023年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,汇率发生合理、可能的50个基准点的变动时,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

(3)其他价格风险:无。

2、套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 ?不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位:元

项目与被套期项目以及套期工具相关账面价值已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整套期有效性和套期无效部分来源套期会计对公司的财务报表相关影响
套期风险类型
套期类别

其他说明

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 ?不适用

3、金融资产

(1) 转移方式分类

□适用 ?不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 ?不适用

(3) 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产569,992,000.00569,992,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产569,992,000.00569,992,000.00
(4)理财产品569,992,000.00569,992,000.00
(八)其他非流动金融资产128,214,400.00128,214,400.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产128,214,400.00128,214,400.00
(1)权益工具投资128,214,400.00128,214,400.00
持续以公允价值计量的资产总额569,992,000.00128,214,400.00698,206,400.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明公司无直接控股母公司,自然人吴志泽、吴婷婷、上海金纱投资有限公司为一致行动人,截止报告期末合计持有本公司

38.0869%的股份,为公司的实际控制人。

本企业最终控制方是吴志泽、吴婷婷、上海金纱投资有限公司。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司联营企业
上海松江富明村镇银行股份有限公司联营企业
上海浚泉信投资有限公司联营企业

其他说明:

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海锐邦文化传播股份有限公司董事长兼总经理吴志泽与该公司控制人为舅甥关系,出于谨慎性原则,认定其为公司关联法人
上海有型网络科技有限公司董事长兼总经理吴志泽与该公司控制人为舅甥关系,出于谨慎性原则,认定其为公司关联法人

其他说明:

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
上海锐邦文化传播股份有限公司采购劳务13,232,933.599,823,917.96
上海有型网络科技有限公司采购劳务5,497,363.765,941,983.45

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司销售商品379,305.31515,898.23
浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司提供劳务110,499.95115,747.91
上海锐邦文化传播股份有限公司提供劳务42,452.83

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

1. 无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。

本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司房屋租赁1,615,542.861,653,942.85
上海锐邦文化传播股份有限公司房屋租赁973,763.56797,804.74

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

关联租赁情况说明

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司300,000,000.002023年05月08日2024年05月07日
上海宝鸟服饰有限公司及其下全资子公司450,000,000.002023年05月08日2024年05月07日
浙江锦凡服饰有限公150,000,000.002023年05月08日2024年05月07日
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司300,000,000.002022年05月10日2023年05月08日
上海宝鸟服饰有限公司及其下全资子公司400,000,000.002022年05月10日2023年05月08日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
报喜鸟集团有限公司90,000,000.002017年12月11日2023年06月30日
报喜鸟集团有限公司、吴志泽225,000,000.002022年12月09日2024年12月08日
吴志泽50,000,000.002022年06月20日2023年06月19日
浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司165,000,000.002020年07月30日2023年07月23日
浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司、吴志泽200,000,000.002023年05月15日2026年05月15日
吴志泽130,000,000.002023年02月21日2026年02月21日
吴志泽100,000,000.002023年06月16日2024年06月05日
吴志泽160,000,000.002023年11月03日2024年11月02日

关联担保情况说明

(5) 关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬10,808,648.148,865,591.81

(8) 其他关联交易

关联方期初余额本期增加本期减少期末余额利息收入
浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司65,400,933.25224,165,024.8180,471,972.00209,093,986.065,359,077.39
上海松江富明村镇银行股份有限公司13,812.8948.830.0013,861.7248.83

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
浙江永嘉恒升村镇银行股份有限公司8,043.04402.15
预付款项
上海锐邦文化传播股份有限公司445,396.2350,731.00

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
上海锐邦文化传播股份有限公司288,706.42126,722.62
上海有型网络科技有限公司1,086,054.42761,228.90

7、关联方承诺

本公司于资产负债表日,无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法公开市场价格
授予日权益工具公允价值的重要参数授予日上海宝鸟服饰有限公司净资产
可行权权益工具数量的确定依据按照最新的实际情况估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额3,275,244.73
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额524,039.16

其他说明:

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
管理人员524,039.160.00
合计524,039.160.00

其他说明:

5、股份支付的修改、终止情况

o 无股份支付的修改、终止情况。

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。

(2)无已签订的正在或准备履行的重大租赁合同及财务影响。

(3)无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。

(4)无已签订的正在或准备履行的并购协议。

(5)无已签订的正在或准备履行的重组计划。

(6)其他重大财务承诺事项

1)抵押资产情况

①公司于中国农业银行股份有限公司永嘉瓯北支行开立4,250,357.00元的保函,支付保函保证金4,250,357.00元;

②公司于招商银行股份有限公司温州鹿城支行开立4,852,000.00元的保函,支付保函保证金4,852,000.00元;

③公司于上海浦东发展银行股份有限公司温州永嘉支行开立143,214,276.76元银行承兑汇票,支付14,940,000.00元的承兑保证金;

④公司于工商银行股份有限公司瓯北支行开立38,872,740.19元银行承兑汇票,支付3,887,274.03元承兑保证金;

⑤公司于广发银行股份有限公司温州永嘉支行开立44,848,500.00元银行承兑汇票,支付 6,727,275.00元承兑保证金;

⑥公司于宁波银行股份有限公司温州永嘉支行质押50,000,000.00元的三年期定期存款,用于开立银行承兑汇票,本期末开立了8,000,000.00元的银行承兑汇票。

⑦公司于华商银行总行营业部开立账户未经年检,存在只收不付限制,账户余额为7,479.94元;

⑧公司于宁波银行股份有限公司温州永嘉瓯北小微企业专营支行开立美元户近1年未收付,存在不收不付限制,账户余额为1.11美元;

⑨浙江凤凰尚品品牌管理有限公司于广发银行股份有限公司温州永嘉支行开立15,000,000.00元银行承兑汇票,支付2,250,000.00元承兑保证金;⑩浙江凤凰尚品品牌管理有限公司于温州民商银行股份有限公司自开户之日起6个月内无交易,存在暂停账户非柜面业务账户限制,该账户余额为501.40元;?上海宝鸟服饰有限公司于中国工商银行上海市松江工业区支行开立13,737,980.00元银行承兑汇票,支付4,121,394.00元的承兑保证金;?上海宝鸟服饰有限公司于上海农村商业银行松江支行开立14,091,100.00元银行承兑汇票,支付4,227,330.00元承兑保证金;?上海宝鸟服饰有限公司于宁波银行温州分行开立44,379,700.00元银行承兑汇票,支付2,813,910.00元承兑保证金;?上海宝鸟服饰有限公司于广发银行温州永嘉支行开立30,000,000.00元银行承兑汇票,支付9,000,000.00元承兑保证金;?上海宝鸟服饰有限公司于华夏银行股份有限公司上海南汇支行开立9,250,270.00元银行承兑汇票,支付2,775,081.00元承兑保证金;?上海宝鸟服饰有限公司于工商银行上海市松江工业区支行开立1,573,702.80元的保函,支付保函保证金1,573,702.80元;?上海宝鸟服饰有限公司于上海农村商业银行松江支行开立303,697.20元的保函,支付保函保证金303,697.20元;?上海宝鸟服饰有限公司于2017年12月31日与工行上海市松江工业区支行签订最高额抵押合同,并分别于2021年、2023年签订合同变更协议,确认以原值为79,477,743.47元的房产、原值为17,819,744.00元的土地使用权(沪【2023】松字不动产权第008767号)、原值为 203,018,810.52元的在建工程为2023年5月12日签订的固定资产借款合同中110,000,000.00元长期借款提供担保,及公司在2017年12月13日至2027年12月12日期间内,在134,500,000.00元最高额额度内对工商银行上海松江工业区支行所产生的全部债务提供担保,截止2023年12月31日,该房产的净值为29,309,889.03元;土地使用权的净值为10,883,915.48 元;在建工程的净值为203,018,810.52元。截止2023年12月31日,该最高额抵押合同下担保的短期借款余额为80,078,222.22元,长期借款余额为57,483,215.29元;?报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司于工商银行合肥双岗支行开立27,818,400.96元的银行承兑汇票,支付8,345,520.37元的保证金;?报喜鸟集团安徽宝鸟服饰有限公司于宁波银行温州永嘉支行开立24,552,533.13元的银行承兑汇票,支付7,365,759.94元的保证金。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

1、 无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。

2、 无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。

3、 无其他或有负债。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)2.5
拟分配每10股分红股(股)0
拟分配每10股转增数(股)0
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)2.5
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股)0
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股)0
利润分配方案公司拟以2023年12月31日的总股本1,459,333,729股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.5元(含税),不送红股、不进行公积金转增股本。

3、销售退回

无重要的销售退回情况。

4、其他资产负债表日后事项说明

o 无其他资产负债表日后事项说明。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2) 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

(2) 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明:

6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4) 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

o 诉讼事项

1、2012年-2023年,因公司代理商及客户未能按协议约定支付所欠货款,公司遂向各地法院提起诉讼,涉及代理商及客户欠款余额总计34,777,836.90元。上述诉讼均已调解或判决公司胜诉且案件均在执行中。各案件对应的余额为34,777,836.90元的应收款项已根据相应风险特征计提坏账,已计提坏账准备余额为 34,482,904.20 元。

2、2014年-2017年,因公司代理商未能按借款协议约定归还借款本金及相应利息,公司遂向各地法院提起诉讼,涉及代理商借款本息余额总计2,771,246.09元。上述诉讼均已调解或判决公司胜诉且案件均在执行中。案件对应的余额为2,771,246.09元的其他应收款已根据相应风险特征计提坏账,已计提坏账准备余额为2,771,246.09 元。

3、2014年-2023年,因公司联营商场未能按协议约定支付货款,公司遂向各地法院提起诉讼,涉及商场欠款余额总计12,005,186.98元。除其中三案仍未审结,其他诉讼均已调解或判决公司胜诉且案件均在执行中。案件对应的余额为12,005,186.98元的应收账款已根据相应风险特征计提坏账,已计提坏账准备余额为11,870,083.79元。

4、2015年-2023年,因公司承租方未能按协议约定支付所欠租金,公司遂向各地法院提起诉讼,涉及租金欠款余额总计4,451,150.89元。除其中三案仍未审结,其余诉讼均已调解或判决公司胜诉且案件均在执行中。各案件对应的余额为4,451,150.89元的应收款项已根据相应风险特征计提坏账,已计提坏账准备余额为4,264,695.79元。

5、2021年-2023年,因公司职业服团购客户未能按协议约定支付所欠货款,公司遂向各地法院提起诉讼,涉及客户欠款余额总计1,893,681.02元。除其中三案仍未审结,其余诉讼均已调解或判决公司胜诉且案件均在执行中。各案件对应的余额为1,893,681.02元的应收款项已根据相应风险特征计提坏账,已计提坏账准备余额为1,625,931.99元。

o 执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的主要影响本公司在编制本财务报表时,按照中国证券监督管理委员会于2023 年 12 月 22 日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的要求披露有关财务信息,除金融工具、现金流量、股份支付、研发支出、政府补助等项目外,执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)125,186,694.70232,317,879.66
1至2年9,055,618.4323,273,106.82
2至3年12,775,468.3316,172,974.05
3年以上82,527,438.58113,960,212.07
3至4年14,520,129.2527,778,722.04
4至5年24,453,698.2634,771,618.77
5年以上43,553,611.0751,409,871.26
合计229,545,220.04385,724,172.60

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款41,518,894.6618.09%40,405,105.4697.32%1,113,789.2056,249,662.7114.58%55,503,682.7198.67%745,980.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款188,026,325.3881.91%40,787,997.1121.69%147,238,328.27329,474,509.8985.42%57,146,023.3617.34%272,328,486.53
其中:
账龄组合法188,026,325.3881.91%40,787,997.1121.69%147,238,328.27329,474,509.8985.42%57,146,023.3617.34%272,328,486.53
合计229,545,220.04100.00%81,193,102.57148,352,117.47385,724,172.60100.00%112,649,706.07273,074,466.53

按单项计提坏账准备:40,405,105.46

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一10,659,508.2410,659,508.2410,659,508.2410,659,508.24100.00%预计无法收回
客户二6,129,522.916,129,522.916,129,522.916,129,522.91100.00%预计无法收回
客户三5,565,243.425,565,243.425,565,243.425,565,243.42100.00%预计无法收回
客户四4,932,315.464,932,315.464,932,315.464,932,315.46100.00%预计无法收回
客户五2,900,000.002,200,000.0075.86%预计收回存在损失
客户六3,099,649.603,099,649.602,752,527.882,752,527.88100.00%预计无法收回
客户七2,386,456.482,386,456.48100.00%预计无法收回
客户八1,937,235.001,937,235.001,937,235.001,937,235.00100.00%预计无法收回
客户九875,493.11875,493.11875,493.11875,493.11100.00%预计无法收回
客户十1,021,796.88750,816.88850,816.88850,816.88100.00%预计无法收回
客户十一841,336.01541,336.01841,336.01841,336.01100.00%预计无法收回
客户十二589,865.40294,932.7050.00%预计收回存在损失
其他21,187,562.0821,012,562.081,098,573.87979,717.3789.18%预计收回存在损失
合计56,249,662.7155,503,682.7141,518,894.6640,405,105.46

按组合计提坏账准备:40,787,997.11

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)125,186,694.706,259,334.745.00%
1至2年(含2年)9,055,618.43905,561.8410.00%
2至3年(含3年)11,947,889.932,389,577.9920.00%
3至4年(含4年)11,620,116.655,810,058.3350.00%
4至5年(含5年)23,962,707.3119,170,165.8580.00%
5年以上6,253,298.366,253,298.36100.00%
合计188,026,325.3840,787,997.11

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备112,649,706.07-9,933,443.22522,953.5821,000,206.7081,193,102.57
合计112,649,706.07-9,933,443.22522,953.5821,000,206.7081,193,102.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

本期无坏账准备收回或转回重要的金额。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款21,000,206.70

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位一货款4,722,007.97无法收回
单位二货款3,269,700.85无法收回
单位三货款3,178,750.86无法收回
单位四货款2,994,798.08无法收回
单位五货款2,347,191.64无法收回
单位六货款1,766,237.66无法收回
单位七货款1,102,952.12无法收回
合计19,381,639.18

应收账款核销说明:

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名51,414,673.1351,414,673.1319.20%32,286,534.48
第二名15,603,925.9315,603,925.935.83%780,196.30
第三名13,170,609.1013,170,609.104.92%658,530.46
第四名10,659,508.2410,659,508.243.98%10,659,508.24
第五名7,114,292.50744,576.107,858,868.602.93%392,943.43
合计97,963,008.90744,576.1098,707,585.0036.86%44,777,712.91

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款336,196,919.18159,470,195.55
合计336,196,919.18159,470,195.55

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收利息情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收股利情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款610,302,200.00418,292,200.00
代理商借款本金及利息2,771,246.0914,716,958.77
保证金及押金10,203,741.6310,033,570.47
备用金1,517,473.74692,829.05
其他6,574,969.457,247,129.80
合计631,369,630.91450,982,688.09

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)209,218,115.98130,273,263.57
1至2年124,180,582.7429,320,524.44
2至3年27,621,950.54479,453.95
3年以上270,348,981.65290,909,446.13
3至4年132,848.2017,716,800.00
4至5年17,566,000.00927,407.15
5年以上252,650,133.45272,265,238.98
合计631,369,630.91450,982,688.09

3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备2,771,246.090.44%2,771,246.09100.00%13,516,958.773.00%13,516,958.77100.00%
其中:
按组合计提坏账准备628,598,384.8299.56%292,401,465.6446.52%336,196,919.18437,465,729.3297.00%277,995,533.7763.55%159,470,195.55
其中:
账龄组合法628,598,384.8299.56%292,401,465.6446.52%336,196,919.18437,465,729.3297.00%277,995,533.7763.55%159,470,195.55
合计631,369,630.91100.00%295,172,711.73336,196,919.18450,982,688.09100.00%291,512,492.54159,470,195.55

按单项计提坏账准备:2,771,246.09

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位一2,771,246.092,771,246.092,771,246.092,771,246.09100.00%
其他10,745,712.6810,745,712.68
合计13,516,958.7713,516,958.772,771,246.092,771,246.09

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)209,218,115.9810,460,905.805.00%
1至2年(含2年)124,180,582.7412,418,058.2710.00%
2至3年(含3年)27,621,950.545,524,390.1120.00%
3至4年(含4年)132,848.2066,424.1050.00%
4至5年(含5年)17,566,000.0014,052,800.0080.00%
5年以上249,878,887.36249,878,887.36100.00%
合计628,598,384.82292,401,465.64

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额277,995,533.7713,516,958.77291,512,492.54
2023年1月1日余额在本期
本期计提14,406,209.3714,406,209.37
本期转回1,466,660.281,466,660.28
本期核销277.509,279,052.409,279,329.90
2023年12月31日余额292,401,465.642,771,246.09295,172,711.73

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用

账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
上年年末余额437,465,729.3213,516,958.77450,982,688.09
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增209,218,115.98209,218,115.98
本期终止确认18,085,460.4810,745,712.6828,831,173.16
其他变动
期末余额628,598,384.822,771,246.09631,369,630.91

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
坏账准备291,512,492.5414,406,209.371,466,660.289,279,329.90295,172,711.73
合计291,512,492.5414,406,209.371,466,660.289,279,329.90295,172,711.73

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
单位一1,450,000.00收回代理商借款本金银行存款收回
合计1,450,000.00

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项9,279,329.90

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位一代理商借款本金及利息6,618,045.10无法收回
单位二代理商借款本金及利息2,314,665.69无法收回
合计8,932,710.79

其他应收款核销说明:

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款211,100,000.001-2年1,000,000.00元;2-3年24,000,000.00元; 5年以上186,100,000.00元33.44%191,000,000.00
第二名往来款174,710,000.001年以内27.67%8,735,500.00
第三名往来款131,492,200.001年以内24,800,000.00元;1-2年30,000,000.00元; 4-5年17,500,000.00元; 5年以上59,192,200.00元20.83%77,432,200.00
第四名往来款93,000,000.001年以内1,500,000.00元;1-2年91,500,000.00元;14.73%9,225,000.00
第五名代理商借款本金及利息2,771,246.095年以上0.44%2,771,246.09
合计613,073,446.0997.11%289,163,946.09

7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位:元其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资378,145,326.89378,145,326.89528,045,326.89528,045,326.89
对联营、合营企业投资187,685,177.14187,685,177.14213,815,912.45213,815,912.45
合计565,830,504.03565,830,504.03741,861,239.34741,861,239.34

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
上海宝鸟服饰有限公司125,368,907.83125,368,907.83
柯兰美服饰(上海)有限公司145,000,000.00145,000,000.00
浙江凤凰尚品企业咨询服务有限公司10,000,000.0010,000,000.00
浙江报喜鸟创业投资有限公司50,000,000.0050,000,000.00
浙江凤凰尚品品牌管理有限公司100,000,000.00100,000,000.00
浙江所罗服饰有限公司7,176,419.067,176,419.06
宁波悦步鞋业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
上海迪美瑞纺织科技有限公司30,000,000.0030,000,000.00
安徽宝鸟时尚科技有限公司44,900,000.005,100,000.0050,000,000.00
上海报喜鸟服装销售有限公司5,600,000.005,600,000.00
合计528,045,326.895,100,000.00155,000,000.00378,145,326.89

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
赣州浚泉长源创业投资合伙企业(有限合伙)41,784,587.606,272,662.5318,684,299.3229,372,950.81
小计41,784,587.606,272,662.5318,684,299.3229,372,950.81
二、联营企业
上海松江富明村镇银行股份有限公司16,170,198.72544,376.1016,714,574.82
上海浚泉信投资有限公司
平阳源泉投资合伙企业(有限合伙)2,123,440.21-154,424.22