东方时代网络传媒股份有限公司
2016年年度报告
2017年04月
第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人彭朋、主管会计工作负责人陈宗尧及会计机构负责人(会计主管人员)蒋海云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 2
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 63
第七节 优先股相关情况 ...... 70
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 71
第九节 公司治理 ...... 79
第十节 公司债券相关情况 ...... 86
第十一节 财务报告 ...... 87
第十二节 备查文件目录 ...... 179
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 东方网络、本公司、公司、本集团 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 广西证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会广西监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 公司章程 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司公司章程 |
| 桂林广陆 | 指 | 桂林广陆数字测控有限公司 |
| 无锡广陆 | 指 | 无锡广陆数字测控有限公司 |
| 上量公司 | 指 | 上海量具刃具厂有限公司 |
| 乾坤时代 | 指 | 乾坤时代（北京）科技发展有限公司 |
| 东方华尚 | 指 | 东方华尚（北京）文化传播有限公司 |
| 东方时代新媒体 | 指 | 深圳市东方时代新媒体有限公司 |
| 东方投资 | 指 | 桂林东方时代投资有限公司 |
| 东方影业 | 指 | 东方影业有限公司 |
| 牡丹江中辉 | 指 | 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 |
| 聊城中广 | 指 | 聊城市中广数字电视运营有限责任公司 |
| 德州中辉 | 指 | 德州中辉数字电视运营有限公司 |
| 汉寿中辉 | 指 | 汉寿中辉无线数字电视运营有限公司 |
| 衡水中辉 | 指 | 衡水中辉广视数字电视运营有限公司 |
| 云南中辉 | 指 | 云南中辉无线数字电视农网运营有限公司 |
| 水木动画 | 指 | 水木动画有限公司 |
| 本报告 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司2016年年度报告 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2016年1月1日至2016年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 东方网络 | 股票代码 | 002175 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 东方时代网络传媒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 东方时代网络传媒股份有限公司 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Oriental Times Media Corporation. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | OTMC | ||
| 公司的法定代表人 | 彭朋 | ||
| 注册地址 | 桂林市高新区五号区 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 541004 | ||
| 办公地址 | 桂林市高新区五号区 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 541004 | ||
| 公司网址 | http://www.eastwindows.com/ | ||
| 电子信箱 | gldmb@guanglu.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 祝丽玮 | |
| 联系地址 | 桂林市国家高新区五号区 | |
| 电话 | 0773-5820465 | |
| 传真 | 0773-5834866 | |
| 电子信箱 | zlw@dongfangmedia.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报 中国证券报 证券日报 上海证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 19887282-3 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 影视、动漫、游戏互联网信息服务业务，经营性互联网文化服务，广播电视节目制作经营，影视、动漫、游戏产品的策划、开发、制作，并通过互联网、数字电视网络惊现相关产品的发行、运营（以上项目凭有效许可证经营）；影视、互联网、传媒等产业的投资与投资管理；电子技术、电子产品、通讯设备、智能化测控设备、量具量仪、机电机床设备、智能化运输设备（许可审批项目除外）、计算机软件的研发、生产、销售、咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家禁止的进出口产品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中审华会计师事务所（普通特殊合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 天津市和平区解放北路188号信达广场52层 |
| 签字会计师姓名 | 马长松 贾鹏 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 安信证券股份有限公司 | 北京市西城区阜成门北大街2号楼国投金融大厦12层 | 杨苏 吴义铭 | 报告期内 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：元
| 2016年 | 2015年 | 本年比上年增减 | 2014年 | |
| 营业收入（元） | 574,620,549.79 | 404,311,352.29 | 42.12% | 242,838,734.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 47,375,821.39 | 53,364,864.86 | -11.22% | 21,738,599.28 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 34,701,426.94 | 45,106,136.16 | -23.07% | 19,422,463.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 73,915,412.92 | -10,338,624.98 | -814.94% | 29,100,197.85 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0633 | 0.2315 | -72.83% | 0.0990 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0633 | 0.2315 | -72.83% | 0.0990 |
| 加权平均净资产收益率 | 3.41% | 6.43% | -46.97% | 3.17% |
| 2016年末 | 2015年末 | 本年末比上年末增减 | 2014年末 | |
| 总资产（元） | 2,772,888,671.07 | 1,994,906,842.27 | 39.00% | 1,119,018,699.92 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,446,638,780.20 | 856,147,401.44 | 68.97% | 802,782,536.58 |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 753,778,212 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0629 |
是否存在公司债
□ 是 √ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 □ 否 √不适用
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 111,516,880.68 | 138,440,419.47 | 127,530,084.67 | 197,133,164.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,226,734.43 | 18,849,861.99 | 2,288,425.75 | 23,010,799.22 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,640,775.63 | 17,330,801.94 | -3,199,163.99 | 18,929,013.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 812,028.96 | 10,433,749.66 | 30,666,698.48 | 32,002,935.82 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2016年金额 | 2015年金额 | 2014年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -68,890.00 | 391,300.41 | 683,711.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,341,752.87 | 10,220,695.63 | 1,573,015.66 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 3,318,687.00 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | 918,333.35 | 1,876,250.01 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 143,529.99 | -369,361.21 | -1,214,041.24 | |
| 减：所得税影响额 | 920,883.32 | 9,954.98 | 602,800.09 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,139,802.09 | 2,892,284.50 | ||
| 合计 | 12,674,394.45 | 8,258,728.70 | 2,316,136.04 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司的业务范围已涵盖了传统数字电视平台的投资运营、OTT互联网电视、智能娱乐终端业务、手机电视业务以及主题乐园线下渠道业务。公司2016年致力于打造“线上、线下”联动、“影视旅游互动”立体式的的发布渠道，延长内容收益链条、拓宽内容收益宽度，实现影视内容的价值最大化。
（1）数字电视投资运营
公司在全国范围内进行数字电视基础业务、数字高清业务、增值业务、双向网改造等项目的广泛投资运营合作,公司已经与全国多个地区的广电网络紧密合作,提供的数字电视信号覆盖用户超过千万。
（2）手机电视运营业务
公司在去年与成都移动和成都广电展开4G移动视频客户端业务“爱家 TV”的基础上，继续以提供“技术、运营、服务、内容”“收入分成”的模式与四川广电、陕西广电、吴忠电信等运营商合作开展”好看TV”、“广电云播”、“回乡TV”“超鱼直播”项目，向移动手机用户提供丰富的电视节目直播、时移点播、用户个性化内容定向推荐、专题 视频点播、音乐下载、游戏增值业务、特价商品专供、移动与广电爱家等业务推荐及在线服 务等功能。
（3）“沙发院线”业务运营
沙发院线业务围绕“IPTV+视频基地+手机”渠道用户发展理念、“内容+渠道”双轮驱动的模式，致力打造国内最大的“内容集成、播放、影视宣发”数字电视院线。到2016年底，公司主营的沙发院线业务已完成四川、重庆、江苏、广西、深圳、海南、新疆、陕西等16个省市落地，互联网电视及手机业务全国已覆盖超1.3亿用户。
（4）超级娱乐家”智能电视业务
“超级娱乐家电视”以优质内容+品牌终端的方式,通过与各地有线电视网络运营商合作,为用户提供家庭娱乐需求的全方位解决方案。“超级娱乐家电视”以品牌电视捆绑公司自有内容（包括 电影院线、 动漫教育、游戏）和有线电视网络运营商直播频道等内容，结合宽带安装、购买内容套餐等方式满足用户收视需求。
截止2016年底，公司已经与深圳天威、安徽广电、河北广电、河南广电、吉视传媒等14个运营商展开合作发展“超级娱乐家”电视业务。
“超级娱乐家”电视项目在给公司创造收入的同时，大大提高了公司在广电运营商的知名度，为公司与广电运营商全方位合作打下坚实基础。
（5）水木动画业务
水木动画拥有国内规模最大、技术最专业的动画制作团队以及国内最丰富的动漫制作素材库,原创动画连续六年排名全国第一。公司累计了17万分钟高清动画片,内容涵盖科学、国学、文学、教育等领域。
在动画承接方面,公司目前是国内最大的外包动画承接公司之一,包括:企业宣传、教 育动画、动画广告、卡通品牌、衍生品制作、建筑动画、仿真动画、网页动画、MV动画、动画片发行。
在外包平台方面,以“做专业的的创意外包营销平台”为目标,以“一站式营销服务平台”为愿景,为用户提供质量可靠、过程可见、结果可期的顾问式外包服务。外包网服务领域包括:APP开发、网站建设、动画制作、影视制作、游戏设计。
文化创意休闲业务方面，在2015年水木动画为三亚旅游搭建VR体感综合系统、开工建设常州郑陆镇政府“集装箱小镇”以及贵阳“双龙科幻谷”的基础上，与温州平阳县人民政府签订了《平阳星际科幻谷主题乐园项目投资协议书》。
（6）数显量具量仪业务
公司坚持“内部挖潜、严控费用成本、技术改良”，狠抓内部管理，向管理要效益，实行“线上、线下”相结合的营销策略，不断拓宽销售渠道。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 无形资产 | 同比增加69.73%，主要系报告期增加影视版权所致 |
| 应收票据 | 同比增加115.59%，系报告期收到的银行承兑汇票增加 |
| 预付款项 | 同比增加181.88%，主要系报告期预付影视版权等货款的增加所致 |
| 应付职 |
| 其他应收款 | 同比增加127.43%，主要系预付房屋租赁保证金的增加 |
| 其他流动资产 | 同比增加152.37%，主要系报告期待抵扣税金的增加 |
| 可供出售金融资产 | 同比增加1575%，系本公司投资幻维世界（北京）网络科技有限公司及深圳佰川投资中心所致 |
| 长期股权投资 | 同比增加228.33%，主要系报告期新增投资国广东方网络（北京）有限公司、宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业、北京永旭良辰文化发展有限公司及国广星空视频科技（北京）有限公司所致 |
| 开发支出 | 同比增加120.21%，系报告期研发项目的增加 |
| 长期待摊费用 | 同比增加39.82%，主要系报告期终端设备、服务费、租赁费及节目版权费的增加 |
| 短期借款 | 同比增加163.16%，系报告期增加借款所致 |
| 应付票据 | 同比减少56.54%，系报告期使用银行承兑汇票结算减少 |
| 应交税费 | 同比增加111.69%，主要系应交增值税及所得税增加所致 |
| 应付利息 | 同比增加77.10%，系报告期因借款增加而相应增加应付借款利息所致 |
| 其他应付款 | 同比减少88.65%，主要系本报告期支付收购水木动画公司股权转让款所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 同比减少100%，系报告期支付了上年末一年内到期的长期借款所致 |
| 其他非流动负债 | 同比增加42.08%，系报告期增加待确认收入所致 |
| 股本 | 同比增加226.93%，系非公开发行股票及资本公积转增股本所致 |
| 少数股东权益 | 同比增加218.02%，主要系报告期新增江苏环宇公司及东方双龙公司纳入合并范围所致 |
| 营业收入 | 同比增加42.12%，主要系报告期文化传媒行业板块收入增加所致 |
| 营业成本 | 同比增加41.53%，主要系报告期公司销售业务增长相应增加成本所致 |
| 投资收益 | 同比减少360.89%，主要系报告期投资联营公司权益法核算确认长期股权投资收益的影响 |
| 营业外支出 | 同比减少48.65%，主要系上年同期发生罚款及滞纳金支出所致 |
| 所得税费用 | 同比增加218.27%，主要系报告期应纳税所得额的增加所致 |
| 应收账款 | 同比增加37.71%，系报告期应收货款的增加 |
| 递延所得税资产 | 同比增加36.85%，主要系报告期计提的资产减值准备增加所致 |
| 资产减值损失 | 同比增加77.35%，系报告期计提应收款项坏账准备的增加所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 泰中文化传媒集团有限 | 对外投资 | 980万元 | 泰国 | 文化传媒 | 持股49% | -4,381,249.64 | 0.68% | 否 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司基于自身的优势资源和行业发展前景,最大化拓展业务覆盖面，完善公司产业链，提高综合竞争力。公司已制定文化传媒业务长期发展战略,力争从内容集成、发行渠道、用户终端到实景娱乐实现全面布局。
(一)渠道运营
公司具有丰富的基于运营商网络的增值业务运营管理经验,善于将终端与内容运营结合制定创新有效的营销模型。公司继续推进在广电、电信、联通、移动(甚至东南亚区域)等运 营商的渠道发行布局。实现运营商多元化,还包括互联网渠道、企业渠道、主体公园实体店渠道、实体院线等;终端多元化,TV、PC、平板电脑、手机、多样化的独立终端;广泛支撑的独立运 营平台。高效利用传统渠道,提高传统渠道资源的占有率,挖掘新媒体渠道资源,不断创新 和拓展新渠道。通过渠道和平台,吸引更多内容的加入。
(二)内容优势
公司致力于打造共赢的内容生态圈,全方位多形式的合作、积极的内容投资、广泛的交换与分销。在内容上,公司正在不断开辟新内容,拓展新市场。动漫、游戏、虚拟 现实既是新内容,也是新市场。公司的子公司水木动画拥有国内规模最大,技术最专业的动画制作团队以及国内最丰富的动漫制作素材库,原创动画连续六年排名全国第一。 公司累计了17万分钟高清动画片,内容涵盖科学、国学、文学、教育等领域。目前正打 造主题乐园、大数据及VR产业应用等项目。 2017年,公司将继续推进在广电、电信、联通、移动及东南亚地区运营商渠道的数字发行布局,实现公司在影视、动漫、游戏、虚拟现实等内容制造产业的投资布局,进一步加强公司“内容+平台+终端+用户”的产业链核心竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，公司在“内容为王、渠道制胜、平台支撑、用户至上”的十六字发展方针的指导下，通过资源整合、渠道整合、内容整合、技术整合以及参股、收购行业优秀公司等方式完善公司产业链，打造生态闭环，提高公司综合竞争力。现已初步形成“内容集成、渠道覆盖、平台保障、用户体验”产生共振，“线上服务、线下体验”互相联动，“国内、国外”渠道结合的新业态、新模式，全面提升了有营养的文化产品的创造力、传播力、影响力和公信力。
报告期内，公司运营状况整体良好，实现营业收入574,620,549.79元，比上年同期增长
42.12%；实现营业利润64,510,574.55元，比上年同期增长3.16%；归属于上市公司股东的净利润47,375,821.39元，比上年同期减少11.22%。
（一）打造“线上、线下”、“影视、旅游”互动的新模式
2016年，公司数字发行业务稳步推进，继续深耕内容与渠道两大板块。与此同时，公司发力开拓文化旅游业务，以主题公园、主题小镇的形式，通过影视、动漫知名IP的深度植入，打造一个“线上、线下”、“影视、旅游”互动的新模式。该模式旨在促进公司IP资源向线下渠道消费能力的转化，充分发挥公司累积的影视资源优势，实现IP的全产业链变现。
在内容上，公司以自制、参投、采购等方式集成了一批在市场上具有竞争力的头部内容。公司2016年投资参与《星际迷航3 超越星辰》、《安重根》、《最美的地方遇见你》、《生命的最后假期》、《因为爱情》多部优秀影视剧制作发行，购买了《万万没想到》、《追凶者也》、《海洋之歌》等影视剧的独家版权，同时以非独家方式购买国内、外上百部优秀影视剧。公司加强与国内七大互联网电视牌照方业务合作，通过资源互换、平台共享、内容集成分账等方式进一步丰富节目内容，增加用户粘度，提高用户价值。公司在内容上的投入不仅为数字发行业务提供了源头活水，也极大地丰富了公司在IP上的储备，服务公司的新业务。
在电视端渠道上，公司在报告期内继续与各地广电、电信、移动、联通等运营商以及互联网电视牌照商保持良好的合作关系。利用运营商完善的服务体系，以及良好的线下推广能力，以沙发院线为龙头产品，合作推出了付费点播、影视套餐以及硬件捆绑等方式多样，特色鲜明的产品，满足客户的差异化需求。在手机端渠道上，公司已与三大电信运营商自有的视频类App达成合作，极大地扩展了公司产品的覆盖面。同时，公司通过开发、运营针对本
地用户的视频App的方式与四川、陕西、宁夏等地的广电、电信运营商进行合作，并获取分账收益，充分发挥了公司的内容、运营以及技术优势。
报告期内，公司积极响应国家“一带一路”规划的号召，开拓东南亚的发行渠道，向世界传播中国的优秀文化产品，公司旗下子公司泰中传媒的全资子公司丝绸之路电视台已于2016年3月在泰国曼谷正式开播，并于当年实现了上星传输，为文化内容的对外传播开辟了新的渠道，对文化的的交流起到了积极的作用。
在文旅业务上，公司现有的主题公园项目正稳步有序的推进中。2016年9月30日，公司全资子公司水木动画与平阳县政府、平阳县旅游发展投资有限公司三方签署项目投资协议，共同开发“星际科幻谷”主题乐园。文旅业务作为公司在文化产业链上的重要延伸，在2017年将会在全国范围内寻求更多合作，发挥公司的IP资源、运营能力的最大化效用。
（二）完善公司产业链、打造生态闭环、提高公司综合竞争力
公司在坚定执行既定战略规划的同时，积极整合企业外部资源，补足现有业务的短板，延伸产业链的覆盖。在报告期内，公司筹划重大资产重组，收购上海华桦文化传媒有限公司与北京元纯传媒有限公司之100%股权，意在增强公司在影视市场，尤其是海外优质IP市场的话语权，补充综艺节目的短板，同时为公司开展新型业务打下基础。
2016年4月，公司投资国广东方网络（北京）有限公司、国广星空视频科技（北京）有限公司。通过委托经营、内容播控的方式，不但解决了公司互联网电视业务、手机电视业务经营资质问题，同时开创了双方“渠道复用、内容互用、平台共享、用户共享”的新模式，从而促进双方收益最大化、用户规模与粘性最大化。
报告期内，公司成立全资子公司东方影业有限公司，投身于影视剧的制作、投资、发行业务；先后投资武汉无忧乐活科技有限公司、北京永旭良辰文化发展有限公司，进一步完善公司内容和技术产业链，提高公司竞争力。
报告期内，公司投资成立深圳佰川投资中心(有限合伙)、深圳东源德尔塔投资基金合伙企业（有限合伙）等VR产业基金，布局VR新产业，实现以资本推动产业、以产业促进资本，形成“产融结合”的新模式。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2016年 | 2015年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 574,620,549.79 | 100% | 404,311,352.29 | 100% | 42.12% |
| 分行业 | |||||
| 计量器具制造业 | 188,887,714.36 | 32.87% | 178,140,222.21 | 44.06% | 6.03% |
| 文化传媒行业 | 385,732,835.43 | 67.13% | 226,171,130.08 | 55.94% | 70.55% |
| 分产品 | |||||
| 量仪量具产品 | 188,887,714.36 | 32.87% | 178,140,222.21 | 44.06% | 6.03% |
| 文化传媒收入 | 385,732,835.43 | 67.13% | 226,171,130.08 | 55.94% | 70.55% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 540,236,960.51 | 94.02% | 363,177,798.52 | 89.83% | 48.75% |
| 国外销售 | 34,383,589.28 | 5.98% | 41,133,553.77 | 10.17% | -16.41% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 计量器具制造业 | 188,887,714.36 | 136,495,393.45 | 27.74% | 6.03% | 2.69% | 2.36% |
| 文化传媒行业 | 385,732,835.43 | 182,556,037.73 | 52.67% | 70.55% | 97.35% | -6.43% |
| 分产品 | ||||||
| 量仪量具产品 | 188,887,714.36 | 136,495,393.45 | 27.74% | 6.03% | 2.69% | 2.36% |
| 文化传媒收入 | 385,732,835.43 | 182,556,037.73 | 52.67% | 70.55% | 97.35% | -6.43% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 540,236,960.51 | 290,488,375.54 | 46.23% | 48.75% | 51.91% | -1.12% |
| 国外销售 | 34,383,589.28 | 28,563,055.64 | 16.93% | -16.41% | -16.49% | 0.08% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2016年 | 2015年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 计量器具制造业 | 计量器具制造业 | 136,495,393.45 | 42.78% | 132,924,202.58 | 58.96% | 2.67% |
| 文化传媒行业 | 文化传媒行业 | 182,556,037.73 | 57.22% | 92,505,331.25 | 41.04% | 97.35% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2016年 | 2015年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 量仪量具产品 | 量仪量具产品 | 136,495,393.45 | 42.78% | 132,924,202.58 | 58.96% | 2.67% |
| 文化传媒收入 | 文化传媒收入 | 182,556,037.73 | 57.22% | 92,505,331.25 | 41.04% | 97.35% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见第十一节财务报告八、合并范围的变更
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 194,136,943.65 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 33.79% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 74,796,910.89 | 13.02% |
| 2 | 客户2 | 41,887,202.46 | 7.29% |
| 3 | 客户3 | 32,641,509.44 | 5.68% |
| 4 | 客户4 | 29,716,981.24 | 5.17% |
| 5 | 客户5 | 15,094,339.62 | 2.63% |
| 合计 | -- | 194,136,943.65 | 33.79% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 168,085,000.07 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 49.81% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 50,000,000.00 | 14.82% |
| 2 | 供应商2 | 45,915,018.94 | 13.61% |
| 3 | 供应商3 | 42,453,000.00 | 12.58% |
| 4 | 供应商4 | 16,037,735.85 | 4.75% |
| 5 | 供应商5 | 13,679,245.28 | 4.05% |
| 合计 | -- | 168,085,000.07 | 49.81% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2016年 | 2015年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 33,005,926.37 | 27,922,571.27 | 18.21% | |
| 管理费用 | 91,945,148.42 | 66,661,183.84 | 37.93% | 主要系公司业务增长相应费用增加 |
| 及报告期较上年同期合并范围发生变化所致 | ||||
| 财务费用 | 38,274,440.04 | 19,580,839.51 | 95.47% | 主要系银行贷款增加相应利息支出增加所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 申请专利名称 | 申请号 | 申请日期 | 类别 |
| 1 | 数显卡尺（显示屏0°～180°翻转） | 201630341423.X | 2016.07.22 | 外观设计 |
| 2 | 一种高度尺尺身的安装结构 | 201620869021.1 | 2016.09.27 | 实用新型 |
| 3 | 一种薄板钻孔用自动压紧与多规格导向模复合装置 | 201610882724.2 | 2016.09.27 | 发明专利 |
| 4 | 一种薄板钻孔用自动压紧与多规格导向模复合装置 | 201621108599.1 | 2016.09.27 | 实用新型 |
2016年，公司持续加强新产品、新工艺的自主研发力度，开发具有竞争力的产品，推进精益生产管理和技术改造。
公司研发投入情况
| 2016年 | 2015年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 54 | 48 | 12.50% |
| 研发人员数量占比 | 3.55% | 7.35% | -3.80% |
| 研发投入金额（元） | 27,138,926.86 | 17,462,957.37 | 55.41% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.72% | 4.32% | 0.40% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 3,102,519.55 | 3,210,233.24 | -3.36% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 11.43% | 18.38% | -6.95% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2016年 | 2015年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 715,533,239.97 | 434,556,313.33 | 64.66% |
| 经营活动现金流出小计 | 641,617,827.05 | 444,894,938.31 | 44.22% |
| 经营活动产生的现金流量净 | 73,915,412.92 | -10,338,624.98 | 814.94% |
| 额 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 304,938,573.41 | 452,920,915.31 | -32.67% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,145,278,806.08 | 823,804,570.75 | 39.02% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -840,340,232.67 | -370,883,655.44 | -126.58% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,433,101,147.05 | 543,000,000.00 | 163.92% |
| 筹资活动现金流出小计 | 559,578,613.05 | 172,763,804.24 | 223.90% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 873,522,534.00 | 370,236,195.76 | 135.94% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 107,131,558.77 | -10,972,031.11 | 1,076.41% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 814.94%，主要系报告期销售回款增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少126.58%，主要系报告期购建固定资产、无形资产及增加对外投资等支付的金额增加所致
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 135.94%，主要系报告期收到非公开发行股票募集资金及增加银行借款所致
（4）现金及现金等价物净增加额同比增加 1,076.41%%，主要系报告期销售回款增加、收到非公开发行股票募集资金及增加银行借款所致报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -15,125,412.38 | -23.45% | 主要系报告期投资联营公司权益法核算确认长期股权投资收益的影响 | |
| 资产减值 | 9,922,983.43 | 11.06% | 坏账损失及存货跌价损失 | |
| 营业外收入 | 11,788,448.07 | 13.14% | 政府补助及其他 | |
| 营业外支出 | 372,055.21 | 0.41% | 处置固定资产净损失、捐赠支出及其他 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2016年末 | 2015年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 295,285,182.54 | 10.65% | 287,738,324.37 | 14.42% | -3.77% | |
| 应收账款 | 268,454,288.64 | 9.68% | 194,944,118.83 | 9.77% | -0.09% | |
| 存货 | 164,187,582.78 | 5.92% | 205,912,494.92 | 10.32% | -4.40% | |
| 投资性房地产 | 277,593.24 | 0.01% | 315,572.52 | 0.02% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 320,189,312.66 | 11.55% | 97,520,363.05 | 4.89% | 6.66% | |
| 固定资产 | 143,797,965.32 | 5.19% | 146,365,253.89 | 7.34% | -2.15% | |
| 在建工程 | 240,483,512.03 | 8.67% | 191,126,295.90 | 9.58% | -0.91% | |
| 短期借款 | 450,000,000.00 | 16.23% | 171,000,000.00 | 8.57% | 7.66% | |
| 长期借款 | 358,000,000.00 | 12.91% | 372,000,000.00 | 18.65% | -5.74% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 315,426,783.57 | 35,999,366.09 | 776.20% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 况 | ||||||||||||||
| 武汉无忧乐活科技有限公司 | 算机软硬件的技术咨询、开发、服务；网络技术开发等 | 增资 | 16,500, 000.00 | 28.00% | 自有资金 | 深圳新视界投资管理有限公司、熊亮 | 持续 | 手机电视 | 投资进行中，未产生效益 | 0.00 | -754,686.85 | 否 | 2016年03月29日 | 2016-8 |
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 组织文化艺术交流活动；影视策划；影视制作及演艺技术培训；设计、制作、代理、发布广告；企业形象策划；技术开发、技术服务等 | 增资 | 20,000,000.00 | 22.22% | 自有资金 | 刘叙锋、甘锋、北京同德盛信息咨询中心（有限合伙）、北京同心同盛信息资讯中心（有限合伙） | 持续 | 影视作品、发行业务 | 投资进行中 | 0.00 | 4,563,191.95 | 否 | ||
| 国广星空视频科技（北京）有限公司 | 技术开发、转让、咨询及服务；计算机技术培训；销售计算机软硬件及其他产品；设 | 其他 | 32,400,000.00 | 24.00% | 自有资金 | 国广环球传媒控股有限公司、宁波星源互动投资管理合伙企业、北京长和兴业投资有限 | 持续 | 手机电视 | 投资进行中，未产生效益 | 0.00 | -4,079,284.61 | 否 | 2016年04月28日 | 2016-26 |
| 计、制作、代理、发布广告；项目投资；投资管理；版权贸易等 | 公司、深圳新视界投资管理有限公司 | |||||||||||||
| 国广东方网络 （北京）有限公司 | 互联网和相关服务 | 增资 | 196,900,000.00 | 15.00 | 自有资金 | 持续 | 互联网电视服务 | 投资进行中，未产生效益 | 0.00 | -13,794,911.51 | 否 | 2016年4月22日 | ||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 影视项目投资 | 新设 | 170,000,000.00 | 25.37% | 自有资金 | 北京安杰资产管理股份有限公司、国投泰康信托有限公司 | 持续 | 影视项目投资 | 投资进行中，未产生效益 | 0.00 | -11,240.44 | 否 | 2016年10月29日 | 2016-103 |
| 泰中文化传媒集团有限公司 | 广播电视节目制作与播出以及版权交易等 | 增资 | 9,800,000.00 | 49.00% | 自有资金 | 李桂雄、黄懿光、娜丽莎拉.周 | 持续 | 广播电视制作 | 投资进行中，未产生效益 | 0.00 | -4,381,249.64 | 否 | 2015年05月28日 | 2015-30 |
| 合计 | -- | -- | 445,600,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2013 | 非公发 | 25,135.55 | 457.83 | 25,135.55 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 无 | 0 |
| 2016 | 非公发 | 57,309.63 | 54,065.79 | 54,065.79 | 0 | 0 | 0.00% | 3,345 | 活期存款 | 0 |
| 合计 | -- | 82,445.18 | 54,523.62 | 79,201.34 | 0 | 0 | 0.00% | 3,345 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1714 号文核准，公司 2013 年非公开发行人民币普通股（A 股）3,240 万股，发行价格为每股人民币 8.25 元，募集资金总额为人民币 267,300,000.00 元，扣除发行费用人民币15,944,488.75 元后，实际募集资金净额为人民币 251,355,511.25 元，加利息收入扣除手续费净额16,579,434.55元，截止到2016年12月31日已累计使用募集资金267,934,945.80元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]158号文核准，公司2016年非公开发行人民币普通股（A股）59,348,859股，发行价格为每股人民币9.95元，募集资金总额为人民币590,521,147.05元，扣除发行费用人民币17,424,857.39元后，实际募集资金净额为人民币573,096,289.66元。截止到2016年12月31日已使用募集资金540,507,876.82元，加利息收入扣除手续费净额487,153.45元，截止到2016年12月31日余额为33,450,074.82元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、2013年非公开发行股份募集资金 | ||||||||||
| 高端数显量具量仪产业化项目 | 否 | 23,403.88 | 14,146.84 | 72.91 | 14,146.84 | 100.00% | 2017年12月31日 | 0 | 否 | 否 |
| 特种数控机床及自动化设备产业化项目 | 否 | 12,099.37 | 10,988.71 | 384.92 | 10,988.71 | 100.00% | 2017年12月31日 | 0 | 否 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 35,503.25 | 25,135.55 | 457.83 | 25,135.55 | -- | |||||
| 2、2016年非公开发行股份募集资金 | ||||||||||
| 补充流动资金 | 否 | 59,052.11 | 57,309.63 | 54,065.79 | 54,065.79 | 94.34% | 2017年12月31日 | 否 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 59,052.11 | 57,309.63 | 54,065.79 | 54,065.79 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 94,555.36 | 82,445.18 | 54,523.62 | 79,201.34 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 2013年5月31日公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金30,341,252.87元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司对募集资金在专项账户集中存储管理，并且公司、保荐机构与专户所在银行均将签署《募集资金三方监管协议》。公司在使用募集资金时，按照本公司《募集资金使用管理办法》以及三方监管协议中相关条款规定严格履行申请和审批手续，募集资金专户存储监管协议履行情况良好。募集资金由公司在桂林银行城中支行、交通银行桂林观音阁支行设立募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。公司2014年4月8日召开的第四届董事会第二十七次会 | |||||||||
| 议决议和2014年5月6日召开的2013年度股东大会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，使用不超过人民币20,000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。该资金额度可滚动使用。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，公司监事会发表了同意意见，国海证券股份有限公司出具了同意的核查意见，并履行了相应公告程序。2014年度募投项目投入募集资金7,329.26万元，另外财政补助支付892万元，本期项目总投入8,221.26万元。截至2014年12月31日，公司投资银行理财产品余额为14,800.00万元。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 无锡广陆 | 子公司 | 量具、量仪 | 40,000,000 | 44,335,664.44 | 33,279,997.66 | 20,912,229.60 | -708,429.79 | -922,300.06 |
| 上量公司 | 子公司 | 量具、量仪 | 39,000,000 | 79,202,247.07 | 36,442,430.54 | 31,065,639.79 | 2,808,420.32 | 2,963,631.77 |
| 乾坤时代 | 子公司 | 广播电视传输服务 | 10,000,000 | 579,288,733.73 | 219,984,489.72 | 174,374,488.28 | 45,154,690.37 | 37,852,791.03 |
| 东方华尚 | 子公司 | 广播电视传输服务 | 20,000,000 | 279,066,638.73 | 79,973,351.67 | 136,231,221.32 | 54,615,078.95 | 46,714,181.94 |
| 东方时代新 | 子公司 | 投资咨询、 | 5,000,000 | 9,753,900.34 | 4,245,281.59 | 3,778,944.60 | -606,407.58 | -484,439.59 |
| 媒体 | 设备器材销售 | |||||||
| 桂林广陆 | 子公司 | 投资咨询、设备器材销售 | 5,000,000 | 346,270,056.66 | 34,153,440.03 | 157,424,825.29 | 6,585,170.23 | 6,016,100.99 |
| 东方投资 | 子公司 | 广播电视传输服务 | 5,000,000 | 800,677,563.01 | 14,424,298.72 | 82,377,782.59 | -19,572,151.97 | -27,431,366.55 |
| 东方影业 | 子公司 | 电影摄制、发行及影视策划 | 100000000 | 69,601,332.49 | 19,948,686.49 | -51,313.60 | -51,313.51 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 东方影业有限公司 | 以自有资金出资设立 | 净利润为-51,313.60 |
主要控股参股公司情况说明
经本公司于2016年3月28日第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于与深圳新视界投资管理有限公司共同增资武汉无忧乐活科技有限公司的议案》，公司以增资方式向武汉无忧乐活科技有限公司投资人民币1650万元。本次交易完成后，公司将持有无忧乐活28%的股权。
公司于 2016 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第二十二次会议审议通过《关于全资子公司桂林东方时代投资有限公司以增资扩股方式收购国广东方网络（北京）有限公司 15%股权的议案》，公司全资子公司东方投资拟以银行贷款人民币1.969亿元向国广东方网络（北京）有限公司（以下简称 “国广东方”）增资，享有国广东方增资后15%的股权。
公司于2016年4月27日召开的第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于全资子公司以股权受让方式持有国广星空视频科技（北京）有限公司24% 股权的议案》，公司全资子公司东方投资以银行贷款人民币3,240万元的价格受让国广控股持有的国广星空24%的股权。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
公司在2016年营业收入增长42.12%的基础上，秉承”客户共享和IP复用”这个核心商业逻辑，完善产业链布局，夯实业务基础，实现跨域发展。围绕IP的孵化、生产、分发、授权及衍生开发全流程，实现影视作品观众、OTT与移动互联网用户及主题公园游客之间的互通、互动与导流，充分发挥各个业务群之间的协同促进作用。
1.内容生产板块。加大头部IP的开发力度和长尾IP的垂直积累。东方影业通过制作与发行投资与版权分销相结合，进一步提升公司在行业的影响力与话语权。通过并购重组，完成对
上海华桦文化传媒有限公司与北京元纯传媒有限公司全部股权收购，使公司在电视综艺节目制作、国际电影投资与发行领域成为行业领头羊。
2.渠道拓展及网络发行板块。乾坤时代依托业内最优秀的专家团队及良好的客户关系积累，由原来的有线电视投资商、技术支撑方与运营服务方，全面转型为有线电视互联网化整体解决方案提供商，用成熟成套的一站式服务协助各地有线电视网实现IP化、移动化、社交化。东方华尚在沙发院线已经完成多终端多渠道覆盖的基础上，加大云平台与计费、营帐、用户管理等支撑系统建设开发力度，打通原来分散在各地各终端的技术后台和数据交互。在内容上重新梳理，在保持头部内容优势的同时，对长尾内容进行特色封装与精准运营，并着手打造“沙发教育”、“沙发游戏”、“沙发综艺”等系列产品。进一步提升用户黏性与活跃度及ARPU值。并完成互联网电视全部七大牌照方、IPTV总分平台，及不少于20个省级有线电视网络，合计超过2亿用户的有效覆盖。增强与参股公司国广东方、国广星空的业务协同性。在此基础上，通过内部孵化与外部并购相结合，争取在短视频分发、社交电视、智慧城市综合信息门户运营等领域形成新的利润增长点。
文化旅游板块。今年将有三个主题公园开园运营，在做好运营服务的同时，认真总结2016年试点项目经验教训，成立东方文旅设计院，通过对全公司多年的IP积累与开发设计，以影视+文化+科幻为主要元素，推出具有浓郁东方网络特色与高辨识度的主题公园与特色小镇旅游产品，争取动工2-3个新项目。使文旅板块形成新的利润增长。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2016年02月23日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司生产经营状况 |
| 2016年03月14日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司非公开发行股票情况 |
| 2016年03月22日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司非公开发行股票情况 |
| 2016年03月29日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司一季度生产经营状况 |
| 2016年04月09日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司转增事宜 |
| 2016年04月20日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司转增事宜 |
| 2016年05月05日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司召开股东大会情况 |
| 2016年05月10日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌情况 |
| 2016年05月17日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌情况 |
| 2016年06月07日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌情况 |
| 2016年06月21日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌情况 |
| 2016年07月07日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司生产经营情况 |
| 2016年07月19日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌进展情况 |
| 2016年08月12日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌进展情况 |
| 2016年08月24日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌进展情况 |
| 2016年09月09日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌进展情况 |
| 2016年09月21日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌进展情况 |
| 2016年09月29日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌进展情况 |
| 2016年10月11日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司停牌进展情况 |
| 2016年11月21日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司重组预案情况 |
| 2016年11月24日 | 电话沟通 | 个人 | 询问公司重组预案情况 |
| 2016年12月06日 | 其他 | 机构 | 介绍重组标的公司及其项目进展 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司现阶段执行的现金分红政策是持续稳定的，是本着重视投资者合理投资回报兼顾公司可持续发展的原则，并考虑公司经营状况、盈利规模和资金需求而制定的。2015年2月27日第五届董事会第五次会议审议通过了《公司未来三年股东回报规划（2015-2017年度）》，已经2014年度股东大会审议通过。 对于利润分配方案，独立董事认真发表意见，履行了应尽职责，保护了中小投资者的合法权益。公司通过实施持续、稳定、科学的回报机制，给予了股东合理的投资回报，促进了企业可持续健康发展。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）公司2014年度利润分配方案
经瑞华会计师事务所审计，2014年度母公司实现净利润10,963,405.91元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取10%法定盈余公积金1,096,340.59元，加上年初未分配利润68,845,589.76元，减去2014年已支付的现金股利11,779,828.80元，2014年母公司累计可供股东分配利润为66,932,826.28元。资本公积562,749,357.60 元。 本次利润分配预案：以 2014年12月31日的总股本144,103,649股为基数，用资本公积每10股转增6股。
（2）公司2015年度利润分配方案
经瑞华会计师事务所审计，2015年度母公司实现净利润-11,890,323.32元。2015年母公司累计可供股东分配利润为55,042,502.96 元。资本公积 476,287,168.60 元；资本溢价473,118,600.13元；法定盈余公积21,688,170.12元。本次利润分配预案：以公司最新总股本289,914,697股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增16股。
（3）公司2016年度利润分配方案
经中审华会计师事务所审计，2016年度母公司实现净利润-31,313,905.17元。2016年母公司累计可供股东分配利润为
-5,262,232.74元。资本公积 526,171,084.26元；资本溢价523,002,515.79;法定盈余公积21,688,170.12元。
本次利润分配预案：公司 2016年度不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。公司处于快速发展阶段，资本性支出较大，为保证公司战略目标的实现，适应目前发展阶段及满足公司经营规模扩大带来的新增营运资金需求。公司最近三年累计现金分红金额符合公司相关分配政策。公司未分配利润的用途和使用计划：补充公司生产经营所需流动资金。未分配利润将累积至下年进行分红。公司独立董事发表的独立意见：
根据公司目前发展阶段及资金需求，保证公司战略目标的实现和持续稳定的长期发展，公司 2016年度利润分配预案，符合《公司章程》等有关规定的要求，合法、合规，不存在损害中小股东利益的情形。我们对公司 2016 年度利润分配预案表示同意并提交股东大会审议。公司监事会发表的意见：
结合公司目前发展阶段及资金需求，保证可持续性发展。监事会同意公司 2016 年度利润分配预案；同时提交股东大会审议。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式现金分红的金额 | 以其他方式现金分红的比例 |
| 2016年 | 0.00 | 61,220,735.40 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2015年 | 28,991,469.70 | 53,364,864.86 | 54.33% | 0.00 | 0.00% |
| 2014年 | 0.00 | 21,738,599.28 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 为保证公司战略目标的实现，适应目前发展阶段及当期资金需求。公司最近三年累计现金分红金额符合公司相关分配政策。 | 补充公司生产经营所需流动资金。未分配利润将累积至下年进行分红。 |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 彭朋 | 股份限售承诺 | 关于股份锁定的承诺函：本次非公开发行中所认购股份自股份上市日起36个月内不转让；在其于广陆数测任职期间每年转让的股份不超过所持有广陆数测股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的广陆数测股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售广陆数测股票数量占其所持有广陆数测股票总数的比例不超过百分之五十。 | 2014年07月08日 | 2014年7月8日至2017年7月7日 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 彭朋 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、出具有关避免同业竞争的承诺函，具体承诺如下：“1、本承诺人及本承诺人控制的其他企业目前没有、将来 | 2013年11月18日 | 长期有效 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 交易的承诺，将同样适用于本承诺人控制的其他企业（广陆数测及其子公司除外），本承诺人将在合法权限范围内促成本承诺人控制的其他企业履行规范与广陆数测之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。5、本承诺函自本承诺人签章之日起生效，直至本承诺人将所持有的广陆数测股份全部依法转让完毕且本承诺人同广陆数测无任何关联关系起满两年之日终止。6、如因本承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给广陆数测造成一切损失和后果，本承诺人承担赔偿任。” | |||||
| 彭朋 | 其他承诺 | 关于保持上市公司独立性承诺：“（一）在本次交易 | 2013年11月18日 | 长期有效 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 证在本次交易完成后12个月内直接或间接持有的广陆数测股份数量超过其它股东及其一致行动人合计直接或间接所持股份数量，并维持本承诺人作为广陆数测实际控制人的地位；（3）本承诺人在本次交易完成后12个月内保证广陆数测董事会和管理层不发生重大变化，确保广陆数测经营方针政策的稳定性和持续性。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 南通富海投资管理中心（有限合伙）、宁波博创金甬投资中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 1、本公司同意自东方网络自本次发行结束之日（指本次发行股份上市之日）起，36个月内不转让本次认购的股份，并委托东方网络董事会向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请对本次上述认购 | 2016年04月14日 | 2016年4月14日至2019年4月15日 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 股份办理锁定手续，以保证本公司持有的上述股份自本次发行结束之日起，36个月内不转让。2、本公司保证在不履行或不完全履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出交易，本公司将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。3、本公司声明：将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。 | |||||
| 彭朋 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 出具了《关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函》：桂林广陆数字测控股份有限公司（以下简称"广陆数测"）拟非公开发行股票，本人持有广陆数测18.04%的股份，对避免与广陆数测产生同业竞 | 2012年04月25日 | 长期有效 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定。4、本人确认并声明，本人在签署本承诺函时是代表本人、本人的直系亲属及本人、本人的直系亲属控制的企业签署的。5、本人确认本承诺函所载的每一项声明或承诺均为可独立执行之声明或承诺。任何一项声明或承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项声明或承诺的有效性。 | |||||
| 彭朋 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，郑重承诺如下：1、本人保证现时不存在经营与股份公司相同或相似业务的情况。2、本人保证将不在任何地方以任何方式直接或间接经营、参与投 | 2007年01月23日 | 长期有效 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 交所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%，到期后将其所持本公司无限售条件股份全部自动解锁。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 李日会 | 股份限售承诺 | 1、就本人继受的4,509,785股限售股，自上述股份完成过户至本人名下之日起二十四个月内，本承诺人不得以任何方式转让或处分；2、就本人继受的4,080,215股非限售股，自上述股份完成过户至本人名下之日起六个月内，本承诺人不通过二级市场减持所持东方网络的股份；3、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给东方网络及其其他股东造成的直接、间接的经 | 2015年08月07日 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 济损失、索赔责任及额外的费用支出 | |||||
| 李日会 | 股份减持承诺 | （一）不减持承诺函1、就本人继受的4,509,785股限售股，自上述股份完成过户至本人名下之日起二十四个月内，本承诺人不得以任何方式转让或处分；2、就本人继受的4,080,215股非限售股，自上述股份完成过户至本人名下之日起六个月内，本承诺人不通过二级市场减持所持东方网络的股份；3、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给东方网络及其其他股东造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出（二）不减持补充承诺函1、就上述本人继受的4,080,215股非限售股，直 | 2015年08月07日 | 2015年8月7日至2017年8月7日 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 至东方网络2015年年度审计报告披露之日起满两个月之日，本承诺人不通过二级市场减持所持该等东方网络的股份；2、直至东方网络2016年年度审计报告披露之日起满两个月之日，本承诺人通过二级市场减持上述自中辉世纪继受的东方网络非限售股股份不得超过该等非限售股股份的三分之二（即2,720,143股）；3、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给东方网络及其其他股东造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | |||||
| 洪长江、李日会、张弛 | 业绩承诺及补偿安排 | 1、自本承诺函作出之日起，本承诺人将自愿对中辉世纪于《补偿协议》项下 | 2015年08月07日 | 长期有效 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 的义务与责任承担无限的连带责任；如出现中辉世纪的补偿责任，而中辉世纪未按或未能按《补偿协议》中的约定按期足额补偿应补偿股份的，本承诺人将在自中辉世纪受让的东方网络股份的范围内，以本承诺人所持股份对东方网络予以补偿。2、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给东方网络及其其他股东造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | |||||
| 李日会 | 其他承诺 | 关于股份锁定的承诺函：本次非公开发行中所认购股份自股份上市日起36个月内不转让；在其于广陆数测任职期间每年转让的股份不超过所持有广陆数测 | 2015年08月07日 | 2015年8月7日至2017年9月2日 | 报告期内以上承诺严格执行 |
| 股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的广陆数测股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售广陆数测股票数量占其所持有广陆数测股票总数的比例不超过百分之五十。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 水木动画有限公司 | 2015年12月31日 | 2017年12月31日 | 4,400 | 4,054.9 | 无 | 2015年05月30日 | 关于收购水木动画股份有限公司 66.67%股权的公告 |
| 乾坤时代（北京）科技发展有限公司 | 2013年12月31日 | 2016年12月31日 | 2,660 | 3,775.8 | 无 | 2014年04月08日 | 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿） |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、施向东承诺，水木动画2015年度、2016年度、2017年度的净利润分别不低于4,000万
元、4,400万元、5,280万元（为扣除非经常性损益后归属于股东的税后合并口径净利润，但水木动画依法取得的政府补助不作为非经常性损益扣除，下同）。
水木动画2015年度及2016年度的净利润不得低于8,400.00万元。水木动画2015年及2016年累计的经审计的净利润共计9,011.99万元，达到并超过了承诺净利润数。
2、中辉世纪和中安华视承诺，乾坤时代2013年度、2014年度的、2015年度、2016年度净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数，下同）不得低于9,278.26万元。乾坤时代2013年度、2014年度、2015年度、2016年度经审计的净利润共计10,491.31万元，达到并超过了承诺净利润数。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）水木动画有限公司与常州市舜溪旅游管理有限公司共同出资，其中水木动画有限公司的出资比例为51%，于2015年12月25日注册成立江苏环宇集装箱娱乐小镇有限公司，该公司成为水木动画有限公司的控股子公司，本期纳入合并报表范围。
（2）水木动画有限公司与贵州双龙航空港产业投资有限公司共同出资，其中水木动画有限公司的出资比例为51%，于2016年4月22日注册成立东方双龙科幻主题公园管理有限公司，
该公司成为水木动画有限公司的控股子公司，本期纳入合并报表范围。
（3）水木动画有限公司与平阳县旅游发展投资有限公司共同出资，其中水木动画有限公司的出资比例为51%，于2016年11月15日注册成立星迹科幻谷投资发展股份有限公司，该公司成为水木动画有限公司的控股子公司，本期纳入合并报表范围。
（4）2016年9月22日，本公司出资10000万元注册成立东方影业有限公司，本期纳入合并报表范围。
（5）根据业务发展需要，东方影业有限公司与霍尔果斯神州梦影影业合伙企业（有限合伙）共同出资，其中东方影业有限公司的出资比例为51%，于2016年11月24日注册成立东方影业（霍尔果斯）有限公司，该公司成为东方影业有限公司的控股子公司。
（6）2016年9月19日，本公司之全资子公司乾坤公司与成都九十九度公关策划顾问有限公司签订股权转让协议，收购成都中辉乾坤文化传媒有限责任公司34%的股权，交易完成后，乾坤公司持有成都中辉乾坤文化传媒有限责任公司100%的股权。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中审华会计师事务所（普通特殊合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 100 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 马长松 贾鹏 |
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明公司2016年10月28日召开了第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》，2017年4月5日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司与子公司之间担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 2016年04月27日 | 40,000 | 2016年08月08日 | 22,000 | 连带责任保证 | 否 | 否 | |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 2015年07月18日 | 28,800 | 2015年08月20日 | 19,200 | 连带责任保证 | 5 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 40,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 22,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 68,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 41,200 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 40,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 22,000 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 68,800 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 41,200 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 28.21% | |||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托人名称 | 是否关联交易 | 产品类型 | 委托理财金额 | 起始日期 | 终止日期 | 报酬确定方式 | 本期实际收回本金金额 | 计提减值准备金额（如有） | 预计收益 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 |
| 上海银行无锡支行 | 否 | "赢家易精灵GKF12001期" | 700 | 2016年02月03日 | 2016年02月23日 | 保本保收益 | 700 | 1.23 | 1.23 | 已收回 | |
| 上海银行无锡支行 | 否 | " 上海银行“赢家” | 600 | 2016年02月24 | 2016年05月25 | 保本保收益 | 600 | 4.79 | 4.79 | 已收回 |
| 货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M03006期） " | 日 | 日 | |||||||||
| 上海银行无锡支行 | 否 | "上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M01006期）" | 100 | 2016年02月24日 | 2016年03月28日 | 保本保收益 | 100 | 0.28 | 0.28 | 已收回 | |
| 上海银行无锡支行 | 否 | 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品WG16M03014 | 100 | 2016年04月20日 | 2016年07月20日 | 保本保收益 | 100 | 0.74 | 0.74 | 已收回 | |
| 上海银行无锡支行 | 否 | 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品WG16M03020 | 600 | 2016年06月01日 | 2016年08月31日 | 保本保收益 | 600 | 4.19 | 4.19 | 已收回 | |
| 上海银行无锡支行 | 否 | 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品WG16M03028 | 100 | 2016年07月27日 | 2016年10月26日 | 保本保收益 | 100 | 0.69 | 0.69 | 已收回 | |
| 上海银行 | 否 | 上海银行 | 600 | 2016年 | 2016年 | 保本保收 | 600 | 4.16 | 4.16 | 已收回 |
| 无锡支行 | “赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品WG16M03034 | 09月07日 | 12月08日 | 益 | |||||||
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 1,900 | 2016年05月23日 | 2016年06月24日 | 保本浮动收益型 | 1,900 | 3.95 | 3.95 | 已收回 | |
| 中国银行常州市龙锦路支行 | 否 | CNYAQKF理财产品本息(2016年5月20日到6月24日收益率2.4%） | 1,900 | 2016年05月20日 | 2016年06月24日 | 保本型 | 1,900 | 4.37 | 4.37 | 已收回 | |
| 中国银行常州市龙锦路支行 | 否 | CNYAQKF理财产品本息（2016年5月25日至2016年6月30日收益率2.4%） | 1,100 | 2016年05月25日 | 2016年06月30日 | 保本型 | 1,100 | 2.6 | 2.6 | 已收回 | |
| 中国银行常州市龙锦路支行 | 否 | CNYAQKF理财产品本息(2016年7月1日到8月5日收益率2.5%） | 3,000 | 2016年07月01日 | 2016年08月05日 | 保本型 | 3,000 | 7.19 | 7.19 | 已收回 | |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 1,900 | 2016年06月25日 | 2016年08月03日 | 保本浮动收益型 | 1,900 | 4.79 | 4.79 | 已收回 |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 1,850 | 2016年08月04日 | 2016年08月15日 | 保本浮动收益型 | 1,850 | 1.4 | 1.4 | 已收回 | |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 4,850 | 2016年08月16日 | 2016年08月17日 | 保本浮动收益型 | 4,850 | 0.31 | 0.31 | 已收回 | |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 2,350 | 2016年08月17日 | 2016年09月24日 | 保本浮动收益型 | 2,350 | 5.78 | 5.78 | 已收回 | |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 2,350 | 2016年09月25日 | 2016年10月10日 | 保本浮动收益型 | 2,350 | 2.37 | 2.37 | 已收回 | |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 2,300 | 2016年10月11日 | 2016年10月30日 | 保本浮动收益型 | 2,300 | 2.9 | 2.9 | 已收回 | |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 2,200 | 2016年10月31日 | 2016年11月30日 | 保本浮动收益型 | 2,200 | 4.3 | 4.3 | 已收回 | |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 2,260 | 2016年12月01日 | 2016年12月12日 | 保本浮动收益型 | 2,260 | 1.71 | 1.71 | 已收回 | |
| 工行常州市三河口支行 | 否 | 无固定期限人民币理财产品-0701CDQB | 2,760 | 2016年12月13日 | 2016年12月22日 | 保本浮动收益型 | 2,760 | 1.74 | 1.74 | 已收回 | |
| 中国银行常州市龙 | 否 | "中银保本理财人 | 2,500 | 2016年08月19 | 2016年09月20 | 保本型 | 2,500 | 5.26 | 5.26 | 已收回 |
| 锦路支行 | 民币按期开放理财产品【CNYAQKF】" | 日 | 日 | ||||||||
| 中国银行常州市龙锦路支行 | 否 | "中银保本理财人民币按期开放理财产品【CNYAQKF】" | 500 | 2016年09月28日 | 2016年11月02日 | 保本型 | 500 | 1.05 | 1.05 | 已收回 | |
| 中国银行常州市龙锦路支行 | 否 | "中银保本理财人民币按期开放理财产品【CNYAQKF】" | 500 | 2016年09月28日 | 2016年11月30日 | 保本型 | 500 | 1.98 | 1.98 | 已收回 | |
| 中国银行常州市龙锦路支行 | 否 | "中银保本理财人民币按期开放理财产品【CNYAQKF】" | 1,500 | 2016年09月28日 | 2016年12月28日 | 保本型 | 1,500 | 8.98 | 8.98 | 已收回 | |
| 中国银行常州市龙锦路支行 | 否 | "中银保本理财人民币按期开放理财产品【CNYAQKF】" | 500 | 2016年11月07日 | 2016年12月12日 | 保本型 | 500 | 1.15 | 1.15 | 已收回 | |
| 中国银行常州市龙锦路支行 | 否 | "中银保本理财人民币按期开放理财产品【CNYAQKF】" | 500 | 2016年12月02日 | 2016年12月26日 | 保本型 | 500 | 0.79 | 0.79 | 已收回 | |
| 上海银行桂林路支 | 否 | "上海银行“赢家” | 100 | 2016年02月24 | 2016年03月28 | 保本保收益 | 100 | 0.28 | 0.28 | 已收回 |
| 行 | 货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M01006期）" | 日 | 日 | ||||||||
| 上海银行桂林路支行 | 否 | " 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M03006 期） " | 2,000 | 2016年02月24日 | 2016年05月25日 | 保本保收益 | 2,000 | 15.96 | 15.96 | 已收回 | |
| 上海银行桂林路支行 | 否 | " 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M03028期） " | 600 | 2016年07月27日 | 2016年10月26日 | 保本保收益 | 600 | 4.11 | 4.11 | 已收回 | |
| 上海银行桂林路支行 | 否 | 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M01041期） | 600 | 2016年11月02日 | 2016年12月05日 | 保本保收益 | 600 | 1.45 | 1.45 | 已收回 | |
| 上海银行桂林路支行 | 否 | " 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财 | 400 | 2016年02月24日 | 2016年05月25日 | 保本保收益 | 400 | 3.19 | 3.19 | 已收回 |
| 产品（WG16M03006期） " | |||||||||||
| 上海银行桂林路支行 | 否 | " 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M03028期） " | 400 | 2016年07月27日 | 2016年10月26日 | 保本保收益 | 400 | 2.74 | 2.74 | 已收回 | |
| 上海银行桂林路支行 | 否 | " 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M03028期） " | 1,600 | 2016年07月27日 | 2016年10月26日 | 保本保收益 | 1,600 | 10.97 | 10.97 | 已收回 | |
| 上海银行桂林路支行 | 否 | 上海银行“赢家”货币及债券系列（点滴成金）理财产品（WG16M01041期） | 1,000 | 2016年11月02日 | 2016年12月05日 | 保本保收益 | 1,000 | 2.42 | 2.42 | 已收回 | |
| 合计 | 46,220 | -- | -- | -- | 46,220 | 119.82 | 119.82 | -- | |||
| 委托理财资金来源 | 子公司闲置资金 | ||||||||||
| 逾期未收回的本金和收益累计金额 | 0 | ||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 无 | ||||||||||
| 委托理财审批董事会公告披露日期（如有) | |||||||||||
| 委托理财审批股东会公告披露 | |||||||||||
| 日期（如有) | |
| 未来是否还有委托理财计划 | 无 |
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
根据国家规划，文化产业将成为中国的支柱产业之一，并将持续目前良好的发展态势和政策环境。纵观全球，文化产业已成为发达国家GDP的重要组成部分。中国文化传媒产业虽处于规模化的初期，但由于拥有全世界最庞大的年轻受众群体和市场，已快速成为国内最具市场潜力和投资价值的行业之一。公司在近两年的业务发展中，不断探索新媒体的发展道路，在创新文化生产及经营模式、统筹产业资源合作、引领文化投资等方面，不断促进产业的创新与融合。东方网络立足传媒产业，以“内容为王、渠道制胜、用户至上、数据支撑”为发展战略，积极寻求与国内强势传媒的交流与合作，同时致力开拓境外传媒市场，借力“丝绸之路”打造跨国传媒企业。公司以渠道运营、影视投资、动漫制作、实景娱乐等多元化业务结合，发挥资源在全产业链中的协同作用，提升资源及用户价值。公司目前规模已迅速壮大，并将加快成为中国具有较大影响力的传媒企业。2016年度，公司积极履行作为上市公司对行业发展、股东权益、员工利益等责任。本报告根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的要求，客观、真实地反映2016年度公司在生产经营过程中履行社会责任的情况。
(一)股东和债权人权益保护
1、治理结构规范
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等为主要构架的规章体系，形成了股东大会、董事会、监事会以及高级管理层为主体结构的决策与经营体系，行使权力机构、决策机构、监督机构、执行机构各司其职，分别运作，相互制衡，有效保障全体股东及债权人的权益。2016年度，公司各个机构依法规范运作，履行职责，并根据公司的发展情况不断修订并优化公司章程等法人治理制度，进一步强化了公司的战略决策能力和风险防范能力。
2、股东大会召开情况
2016年度，公司严格按照中国证监会的有关规定通知股东大会召开的时间、地点和方式，在保证股东大会合法、有效的前提下，积极通过各种方式和途径扩大股东参与股东大会的比例。
报告期内，公司共召开了4次股东大会，采用安全、经济、便捷的网络投票方式为股东参加股东大会提供了便利。股东大会的召集和召开程序均符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，全程均有律师见证。
3、股东回报
公司近两年在文化传媒领域取得了长足的发展，同时归属于上市公司股东的净利润等业绩指标也连创历史新高。公司向来重视对投资者的合理回报，公司已指定《公司未来三年股东回报规划（2015-2017）》，根据该规划的指引，公司第五届董事会第二十二次会议通过了《公司2015年度利润分配预案》，以公司最新总股本289,914,697股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增16股。本次送（转）股本已于2016年7月29日直接计入股东证券账户。
4、股东及投资者关系
公司不断加强、完善投资者关系管理工作，通过电话、网络及现场接待等多种方式积极认真的与投资者进行交流互动，听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议，提高公司的透明度。公司平等对待所有投资者，防止未公开重大信息泄露，杜绝针对不同投资者选择性披露的情形发生。
公司建立了多层次、多渠道的投资者沟通机制，完善公司网站的投资者关系管理专栏。
通过网络互动平台认真积极回答投资者提问，通过电话与公众投资者交流，充分保证投资者及时、全面的获取并理解公司已披露的信息，依法保障股东的知情权。
(二)员工权益保护
维护员工的合法权益，全力营造安全、宽松的工作环境，建立完善的培训和职业规划辅导机制，促进员工的健康发展是公司企业可持续发展的合理保障。
1、严格遵守《劳动法》
公司严格遵守《劳动法》，依法保护职工的合法权益，公司的相关用工制度以及手续均符合《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求。所有员工均签订劳动合同，按照规定办理了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等各种社会保险以及住房公积金。员工依法享受带薪年休假等福利。公司通过建立奖惩机制，有效的调动员工的积极性。
2、注重员工培训与职业规划
公司大力推进人才队伍建设、完善人才激励措施，不断优化人力资源配置。为适应公司战略发展要求，进一步拓展员工职业上升通道，针对不同岗位、不同时期公司会根据业务发展的具体情况，制定特定的培训计划，提高员工的业务水平，帮助其成为各个岗位的骨干人才。在员工发展的不同阶段，适时的给予职业规划指导，帮助员工规划不同阶段的发展计划，推动员工的职业发展，激发员工的工作热情，增强企业的归属感，确保了公司团队的稳定。
3、员工身心健康的维护
员工是公司的基础，员工的身心健康是公司得以跨越式发展的支撑。2016年公司为员工提供了全方位的体检服务，同时公司积极开展各项文化娱乐活动，丰富员工的业余文化生活，促进员工之间的了解与情感交流，释放工作的压力，使员工身心得到健康发展。
(三) 供应商、客户和消费者权益保护
公司长期致力于建立与供应商、客户之间顺畅沟通、诚信合作、互利双赢的战略合作关系，以诚信守约、高质量产品、优质服务为供应商、客户发展提供支持，切实保护供应商、客户及消费者的权益。在与产业链上各方的合作中，公司充分尊重对方的知识产权、企业信息、个人隐私等合法权益，公平、公正的开展交易，严格按照约定履行合同，遇到问题及时反馈、沟通，使得各方的合法利益得到保障，形成共赢的局面。
(四) 公共关系和社会公益事业
公司积极、主动加强与政府主管部门、监管机关的沟通与联系，对相关部门根据法律、法规要求提出的监督和检查，都予以积极配合、协助，尽到自身的责任与义务。
企业的发展离不开社会的支持，公司在抓好企业自身建设的同时，也不忘回报社会，公司坚持把参与公益事业，承担企业社会责任作为企业发展战略中的重点组成部分来实施，公司主动参与社会扶贫，与桂林市龙胜镇都坪村结对帮扶；资助桂林市灌阳县两名学生学习。公司把为社会创造繁荣作为所应承担社会责任的一种承诺，企业的发展离不开社会的帮助和支持，回报社会是企业应尽的责任。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司正在筹划重大收购事项，涉及收购文化传媒行业公司股权，公司股票自2016年5月9日开市起停牌。后经确认公司正在筹划的事项为重大资产重组事项，为保证本次重大资产重组继续推进，保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，公司股票于2016年5月16日开市起继续停牌。
经向深圳证券交易所申请，公司股票将于 2016年11月21日开市起复牌。由于近期市场环境发生较大变动，同时政策环境也发生较大转变，为确保本次交易的成功实施，保护上市公司和广大投资者的利益，公司拟对本次交易方案作出调整，预计将构成方案重大调整，为确保信息披露的公平性，避免造成公司股价异常波动，维护投资者利益，经申请公司股票自2017年3月9日开市起停牌。停牌期间，公司将按规定每5个交易日公告相关进展情况。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 31,333,056 | 13.59% | 59,348,859 | 145,096,704 | 399,440 | 204,845,003 | 236,178,059 | 31.33% | |
| 3、其他内资持股 | 31,333,056 | 13.59% | 59,348,859 | 145,096,704 | 399,440 | 204,845,003 | 236,178,059 | 31.33% | |
| 其中：境内法人持股 | 49,619,538 | 79,391,260 | 129,010,798 | 129,010,799 | 17.11% | ||||
| 境内自然人持股 | 31,333,056 | 13.59% | 9,729,321 | 65,705,444 | 399,440 | 75,834,205 | 107,167,260 | 14.22% | |
| 二、无限售条件股份 | 199,232,782 | 86.41% | 318,367,371 | 318,367,371 | 517,600,153 | 68.67% | |||
| 1、人民币普通股 | 199,232,782 | 86.41% | 318,367,371 | 318,367,371 | 517,600,153 | 68.67% | |||
| 三、股份总数 | 230,565,838 | 100.00% | 59,348,859 | 463,464,075 | 399,440 | 523,212,374 | 753,778,212 | 100.00% | |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2016 年 1 月 29 日收到中国证券监督管理委员会印发《关于核准东方时代网络传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]158 号），核准公司发行股份，具体内容详见 2016 年 1 月 29 日 《 中 国 证 券 报 》、《 证券 日 报 》 和 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com.cn）。本次非公开发行股票数量为不超过 59,348,859 股（含 59,348,859 股），其中南通富海投资管理中心（有限合伙）认购 19,458,642 股，宁波博创金甬投资中心（有限合伙）认购 19,458,642 股，上海静观创业合伙企业（有限合伙）认购10,702,254 股，石莉认购 9,729,321 股。公司就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，已于 2016 年 4 月 1 日取得其出具的《股份登记申请受理确认书》等材料。本次发行新增股份的性质为有限售条件的流通股，上市日为 2016 年 4月 14 日。公司总股本由发行前的 230,565,838 股变更为 289,914,697 股。 公司 2016 年 4 月 22 日第五届董事会第二十二次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》，2015年度母公司实现净利润-11,890,323.32元。2015年母公司累计可供股东分配利润为55,042,502.96元。资本公积476,287,168.60元；资本溢价473,118,600.13元；法定盈余公积21,688,170.12元。本次利润分配预案：以公司最新总股本289,914,697股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增16股。2015 年年度权益分派方案已获 2016 年 6月 3 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过，转增后公司总股本为 753,778,212股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、 公司2016 年 1 月 29 日收到中国证券监督管理委员会印发《关于核准东方时代网络传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]158 号），核准公司发行股份，。本次非公开发行股票数量为不超过 59,348,859 股（含 59,348,859股）。公司就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，已于 2016 年 4 月 1 日取得其出具的《股份登记申请受理确认书》等材料。本次发行新增股份的性质为有限售条件的流通股，上市日为 2016 年 4月 14日。 2、 2016年4月22日召开公司第五届董事会第二十二次会议2016年6月3日召开的2015年度股东大会审议通过了《公司2015年度利润分配预案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、 2016 年 3 月 23 日，公司和主承销商向南通富海、博创金甬、上海静观和石莉 4 名特定投资者分别发送了《东方时代网络传媒股份有限公司非公开发行股票认购缴款通知书》，通知上述发行对象于 2016 年 3 月 24 日 12:00 前，将认购资金划至主承销商指定账户。经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验证报告》（瑞华验字（2016）45030005 号）验证。
2、本次权益分派股权登记日为：2016 年 7 月 28 日，除权除息日为：2016 年 7月 29 日。本次所送（转）股于 2016 年7 月 29 日直接记入股东证券账户。在送（转）股过程中产生的不足 1 股的部分，按小数点后尾数由大到小排序依次向股东派发1 股（若尾数相同时则在尾数相同者中由系统随机排序派发），直至实际送（转）股总数与本次送（转）股总数一致。本次所送（转）的无限售流通股的起始交易日为 2016 年 7 月 29 日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 彭朋 | 10,144,272 | 0 | 16,230,835 | 26,375,107 | 首发后个人类限售股 | 2017-07-08 |
| 彭朋 | 16,173,049 | 0 | 25,876,878 | 42,049,927 | 高管锁定股 | 2017-01-01 |
| 李日会 | 4,509,785 | 0 | 7,215,656 | 11,725,441 | 首发后个人类限售股、冻结数11725400 | 2017-08-07 |
| 石莉 | 0 | 0 | 25,296,235 | 25,296,235 | 首发后个人类限售股、冻结数18200000 | 2019年4月15日 |
| 宁波博创金甬投资中心（有限合伙） | 0 | 0 | 50,592,469 | 50,592,469 | 首发后个人类限售股、冻结数50570000 | 2019年4月15日 |
| 上海静观创业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 27,825,861 | 27,825,861 | 首发后个人类限售股、冻结数27820000 | 2019年4月15日 |
| 南通富海投资管理中心（有限合伙） | 0 | 0 | 50,592,469 | 50,592,469 | 首发后个人类限售股、冻结数50,592,469 | 2019年4月15日 |
| 黄艳 | 1,425 | 0 | 6,115 | 7,540 | 高管锁定股 | 2017-01-01 |
| 施向东 | 228,000 | 0 | 562,400 | 790,400 | 高管锁定股 | 2017-01-01 |
| 彭敏 | 10,650 | 0 | 17,040 | 27,690 | 高管锁定股 | 2017-01-01 |
| 陈然 | 10,350 | 0 | 7,590 | 17,940 | 高管锁定股 | 2017-01-01 |
| 陈宗尧 | 7,500 | 0 | 12,000 | 19,500 | 高管锁定股 | 2017-01-01 |
| 董中新 | 28,200 | 0 | 69,560 | 97,760 | 高管锁定股 | 2017-01-01 |
| 马昕 | 219,150 | 0 | 540,570 | 759,720 | 高管锁定股 | 2017-01-01 |
| 合计 | 31,332,381 | 0 | 204,845,678 | 236,178,059 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 股票类 | ||||||
| 境内上市的人民币普通股 | 2016年04月14日 | 9.95 元 | 59,348,859 | 2016年04月14日 | 59,348,859 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2016 年 1 月 29 日，公司收到中国证监会核发的《关于核准东方时代网络传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]158 号），核准公司非公开发行不超过 59,348,859 股新股。本次发行新增股份已于 2016 年 4 月 14 日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行股票发行工作实施完成后，公司股本由原 230,565,838 股变更后为 289,914,697 股。公司 2016 年 4 月 22 日第五届董事会第二十二次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》：以公司最新总股本
289,914,697股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增16股。2015 年年度权益分派方案已获 2016 年 6 月 3 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过，转增后公司总股本为 753,778,212股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 71,225 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 66,546 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 彭朋 | 境内自然人 | 12.10% | 91,233,383 | 68,425,034 | 22,808,349 | 质押 | 26,000,000 | ||||||||
| 宁波博创金甬投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.71% | 50,592,469 | 50,592,469 | 0 | 质押 | 50,570,000 | ||||||||
| 南通富海投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.71% | 50,592,469 | 50,592,469 | 0 | 质押 | 50,592,469 | ||||||||
| 上海静观创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.69% | 27,825,861 | 27,825,861 | 0 | 质押 | 27,820,000 | ||||||||
| 石莉 | 境内自然人 | 3.36% | 25,296,235 | 25,296,235 | 0 | 质押 | 18,200,000 | ||||||||
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富移动互联股票型证券投资基金 | 其他 | 3.28% | 24,727,945 | 24,727,945 | |||||||||||
| 天治基金－浦发银行－天治－安 | 其他 | 3.05% | 22,961,48 | 22,961,48 | |||||||||||
| 福1号资产管理计划 | 0 | 0 | ||||||
| 李日会 | 境内自然人 | 2.96% | 22,284,000 | 11,725,441 | 10,558,559 | 质押 | 11,725,400 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中邮核心优选混合型证券投资基金 | 其他 | 1.97% | 14,814,947 | 14,814,947 | ||||
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 | 其他 | 1.70% | 12,850,853 | 12,850,853 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名股东中，彭朋为公司董事长。公司前 10 名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富移动互联股票型证券投资基金 | 24,727,945 | 人民币普通股 | 24,727,945 | |||||
| 天治基金－浦发银行－天治－安福1号资产管理计划 | 22,961,480 | 人民币普通股 | 22,961,480 | |||||
| 彭朋 | 22,808,349 | 人民币普通股 | 22,808,349 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中邮核心优选混合型证券投资基金 | 14,814,947 | 人民币普通股 | 14,814,947 | |||||
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 | 12,850,853 | 人民币普通股 | 12,850,853 | |||||
| 张弛 | 12,480,000 | 人民币普通股 | 12,480,000 | |||||
| 李日会 | 10,558,559 | 人民币普通股 | 1,055,855 | |||||
| 李娜 | 10,438,975 | 人民币普通股 | 10,438,975 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－汇添富社会责任混合型证券投资基金 | 9,964,216 | 人民币普通股 | 9,964,216 | |||||
| 深圳市招商局科技投资有限公司 | 9,048,000 | 人民币普通股 | 9,048,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名股东中，彭朋为公司董事长。公司前 10 名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 彭朋 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 东方时代网络传媒股份有限公司董事长 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 彭朋 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 东方时代网络传媒股份有限公司董事长 | |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 彭朋 | 董事长 | 现任 | 男 | 67 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | 35,089,763 | 56,143,620 | 91,233,383 | ||
| 陆取辉 | 董事 | 现任 | 男 | 53 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | |||||
| 彭敏 | 董事 | 现任 | 女 | 38 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | 14,200 | 0 | 0 | 22,720 | 36,920 |
| 刘菏卿 | 董事 | 现任 | 女 | 43 | 2015年07月20日 | 2017年08月29日 | |||||
| 周振宇 | 董事 | 现任 | 男 | 42 | 2015年07月20日 | 2017年08月29日 | |||||
| 李文华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | |||||
| 刘红玉 | 独立董事 | 现任 | 女 | 47 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | |||||
| 敬云川 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | |||||
| 高跃鹏 | 监事 | 现任 | 男 | 57 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | |||||
| 王艳 | 监事 | 现任 | 44 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | ||||||
| 蒋青谷 | 监事 | 现任 | 男 | 38 | 2014年 | 2017年 |
| 08月29日 | 08月29日 | ||||||||||
| 陈宗尧 | 副总经理/财务总监 | 现任 | 男 | 44 | 2014年08月29日 | 2017年08月29日 | 10,000 | 0 | 0 | 16,000 | 26,000 |
| 罗小布 | 副总经理 | 现任 | 男 | 57 | 2015年12月09日 | 2017年08月29日 | |||||
| 胥志强 | 副总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2016年10月29日 | 2017年08月29日 | |||||
| 祝丽玮 | 副总经理/董事会秘书 | 现任 | 女 | 36 | 2016年07月19日 | 2017年08月29日 | |||||
| 匡娜 | 副总经理 | 现任 | 女 | 34 | 2016年10月29日 | 2017年08月29日 | |||||
| 马昕 | 总经理 | 离任 | 男 | 44 | 2014年08月29日 | 2016年09月29日 | 292,200 | 0 | 0 | 467,520 | 759,720 |
| 施向东 | 副总经理 | 离任 | 男 | 45 | 2015年07月20日 | 2016年07月23日 | 304,000 | 0 | 0 | 486,400 | 790,400 |
| 董中新 | 副总经理 | 离任 | 男 | 47 | 2014年08月29日 | 2016年10月28日 | 37,600 | 0 | 0 | 60,160 | 97,760 |
| 谭芳 | 副总经理 | 离任 | 女 | 43 | 2014年08月29日 | 2016年10月28日 | |||||
| 张政泼 | 副总经理 | 离任 | 男 | 53 | 2014年08月29日 | 2016年10月28日 | |||||
| 陈然 | 副总经理 | 离任 | 男 | 38 | 2014年08月29日 | 2016年03月10日 | 13,800 | 0 | 6,900 | 11,040 | 17,940 |
| 黄艳 | 副总经理/董事会秘书 | 离任 | 女 | 36 | 2014年08月29日 | 2016年07月19日 | 1,900 | 1,000 | 0 | 4,640 | 7,540 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 35,763,463 | 1,000 | 6,900 | 57,212,100 | 92,969,663 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈然 | 副总经理 | 离任 | 2016年03月10日 | 个人原因 |
| 黄艳 | 副总经理、董秘 | 离任 | 2016年07月19日 | 工作安排 |
| 祝丽玮 | 副总经理、董秘 | 2016年07月19日 | ||
| 施向东 | 副总经理 | 离任 | 2016年07月23日 | 工作安排 |
| 董中新 | 副总经理 | 离任 | 2016年10月28日 | 工作安排 |
| 张政泼 | 副总经理 | 离任 | 2016年10月28日 | 工作安排 |
| 谭芳 | 副总经理 | 离任 | 2016年10月28日 | 工作安排 |
| 胥志强 | 副总经理 | 2016年10月28日 | ||
| 匡娜 | 副总经理 | 2016年10月28日 | ||
| 马昕 | 总经理 | 离任 | 2016年09月30日 | 个人原因 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事：
彭朋先生：67岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级经济师。无锡测控执行董事、经理；乾坤时代执行董事；东方华尚执行董事。彭朋先生持有本公司91,233,383股股份，为公司控股股东。陆取辉先生，53岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2006 年至今历任本公司董事、总工程师。现任本公司董事。
彭敏女士：38岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2010年起在公司分别任人力资源部、综合部部长职务；现任公司董事、副总经理。
刘菏卿女士：43岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，工程硕士学位。高
级会计师、经济师。2009年，山东科技大学工程硕士毕业。1992年—2014年7月在山东省煤田地质局第一勘探队工作，2014年7月—2015年6月在山东省煤田地质局工作，曾任山东省煤田地质局第一勘探队副队长、山东省煤田地质局财务处副处长。现任深圳市中融汇合投资有限公司副总经理、公司董事。
周振宇先生：42岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，国际注册内部审计师，获得深圳证券交易所董事会秘书资格。曾任湖南省郴州市信托投资公司信贷员、财富证券营业部财务经理、深圳市良田科技有限公司财务总监、广州阳普医疗科技股份有限公司董事会特别财务助理兼审计部经理。现任公司董事、深圳市铭可益科技有限公司副总经理。李文华先生：47岁，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历，高级会计师，经济师，注册咨询工程师（投资类）。1990 年至今在桂林矿产地质研究院工作，2003 年 12 月至今任桂林矿产地质研究院财务处处长。社会兼职情况：现任广西自治区科技会计学会第六届理事会副会长。2007年10月至今任广州阳普医疗科技股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。已经取得中国证监会认可的独立董事资格证书。
刘红玉，48岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 高级会计师、注册会计师、注册资产评估师、注册税务师，曾获“2006-2008 年度 广西优秀注册会计师”称号。历任广西立信会计师事务所审计部副主任、主任。现任广西立信会计师事务所副总经理；桂林莱茵生物科技股份有限公司独立董事；任公司独立董事。已经取得中国证监会认可的独立董事资格证书。
敬云川，45岁，中国国籍，无境外永久居留权。北外英语系文学士、北大法律系法学硕士、美国华盛顿大学法学硕士。1993-2001年任全国人大常委会法工委干部；2001年至今任北京市高通律师事务所主任、创始合伙人。任公司独立董事。已经取得中国证监会认可的独立董事资格证书。
2、监事：
高跃朋，58岁，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。1998年10月至今在公司曾任车间副主任；主任；现任公司党委副书记、监事会主席。
王艳：45岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年4月起至今在公司历任质管部检验员；仪表部部长；现任公司装配部部长、监事。
蒋青谷，39岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师。2008年2月至今在桂林广陆数字测控股份有限公司历任项目工程师；技术部副部长；工艺部部长；现任公司技术
中心副主任、监事。
3、高级管理人员：
罗小布先生：56岁，大学本科，中国国籍，无境外居留权。中国地质大学经济地质专业毕业，1990年开始从事 IT 行业，历任金科集团副总裁、上海东方有线网络有限公司副总经理、《北大商业评论》杂志社副主编、北大管理案例中心副主任、北京歌华有线电视网络股份公司顾问、2006年12月任北京歌华有线电视网络股份公司副总经理兼市场运营总监；现任公司副总经理。
陈宗尧先生：44岁，中国国籍，无境外永久居留权,，本科学历，会计师。2009 年曾任桂林广陆数字测控股份有限公司内审部负责人；现任本公司副总经理、财务总监。
胥志强先生，45岁，专科学历，中级会计师。1993年至2004年在聊城市建材总厂先后担任分厂副厂长、总厂销售部主任、企管部主任、经营部主任；2004年至2005年在山东省中能电力杆塔有限公司担任副总经理；2005年至2007年在聊城市中广数字电视运营有限责任公司担任财务总监；2007年至2010年在中辉世纪传媒发展有限公司担任经营分析部总监；2010年3月至2012年5月担任中辉乾坤（北京）数字电视投资管理有限公司副总经理；2012年6月至2014年8月担任中辉世纪传媒发展有限公司副总经理、总裁助理、风控办主任。2014年8月29日至2016年10月27日任东方时代网络传媒股份有限公司内审负责人；现任公司副总经理。
匡娜女士，34岁，学士学位。曾在北京兆维科技股份有限公司，联想（北京）有限公司，北京联东投资（集团）有限公司任职。曾任华谊兄弟传媒股份有限公司董事会秘书，北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司监事。现任中国上市公司协会文化传媒行业委员；现任公司副总经理。
祝丽玮，36岁，大学学历。曾任中国证券报深圳总部市场总监，深圳市宇顺电子股份有限公司副总经理兼董事会秘书，河南新大新材料股份有限公司独立董事，长城证券股份有限公司投资银行董事副总经理。现任广东开平春晖股份有限公司第八届董事会独立董事。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
1、原公司董事李佳蔓连续三次未亲自参加公司董事、且未委托其他董事代为出席，也未做出书面说明并披露行为违反了深交所《股票上市规则（2014 年修订）》第 3.1.5 条、3.1.6条和《中小企业板上市公司规范运作指引》第 3.3.3 条、3.3.4
条的有关规定。依据深交所《股票上市规则（2014 年修订）》第 17.3 条的规定，深交所拟对李佳蔓给予通报批评的处分。
2、2015年8月4日，公司披露《关于公司2015年半年度利润分配预案的预披露暨复牌公告》，称经控股股东彭朋提议，东方网络拟以2015年6月30日公司总股本为基数，向全体股东每10股转增20股。东方网络董事会接到彭朋的上述提议后，董事会成员彭朋、马昕、陆取辉、彭敏、李文华、敬云川进行了讨论，并对上述议案达成了一致意见和事前认可。2015年8月29日，东方网络披露2015年半年度报告，称“公司计划不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本”，半年度报告董事会也未审议是否进行利润分配的议案。2015年8月31日，东方网络披露《关于推迟实施公司2015年半年度利润分配预案的说明公告》，称因中期报告未能按期审计完成，上述分配方案不能如期实施。彭朋承诺，将于2015年年度报告时，按照不低于每10股转增20股的分配比例，重新提出分配预案。公司控股股东和相关当事人未能按前期《关于公司2015年半年度利润分配预案的预披露暨复牌公告》的披露内容，在半年度董事会审议并披露2015年半年度利润分配方案，该事项影响金额较大。
东方网络上述行为违反了本所《股票上市规则（2014年修订）》第2.1条、第11.11.1条的规定。东方网络实际控制人、董事长兼董事彭朋的上述行为违反了《股票上市规则（2014年修订）》第2.3条、第11.11.1条和《中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》第4.1.4条的规定。东方网络董事马昕、彭敏、陆取辉，独立董事李文华、敬云川未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了《股票上市规则（2014年修订）》第2.2条、第3.1.5条、第11.11.1条的规定，对东方网络上述违规行为负有重要责任。东方网络董事会秘书兼副总经理黄艳未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了《股票上市规则（2014年修订）》第2.2条、第3.1.5条、第3.2.2条的规定，对东方网络上述违规行为负有重要责任。
鉴于公司及相关当事人的上述违规事实和情节，根据本所《股票上市规则（2014年修订）》第17.2条、17.3条和17.4条的规定，经深交所纪律处分委员会审议通过，作出如下处分决定：对公司实际控制人、董事长兼董事彭朋，董事彭敏、马昕、陆取辉，独立董事敬云川、李文华，董事会秘书兼副总经理黄艳给予通报批评的处分。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度领取报酬，并依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个人绩效，严格按照考核评定程序，由董事会薪酬与考核委员确定其年度奖金和奖惩方式。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司薪酬制度、经营业绩、个人绩效考核确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：根据公司薪酬制度、绩效考核结果及任职时间?公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 彭朋 | 董事长 | 男 | 67 | 现任 | 120 | 否 |
| 陆取辉 | 董事 | 男 | 53 | 现任 | 32 | 否 |
| 彭敏 | 董事 | 女 | 38 | 现任 | 30 | 否 |
| 刘菏卿 | 董事 | 女 | 43 | 现任 | 23.69 | 否 |
| 周振宇 | 董事 | 男 | 42 | 现任 | 34.29 | 否 |
| 李文华 | 独立董事 | 男 | 47 | 现任 | 5 | 否 |
| 刘红玉 | 独立董事 | 女 | 48 | 现任 | 5 | 否 |
| 敬云川 | 独立董事 | 男 | 45 | 现任 | 5 | 否 |
| 高跃朋 | 监事 | 男 | 58 | 现任 | 5.84 | 否 |
| 王艳 | 监事 | 女 | 45 | 现任 | 6.71 | 否 |
| 蒋青谷 | 监事 | 男 | 39 | 现任 | 5.16 | 否 |
| 罗小布 | 副总经理 | 男 | 57 | 现任 | 43.62 | 否 |
| 陈宗尧 | 副总经理、财务总监 | 男 | 45 | 现任 | 40 | 否 |
| 胥志强 | 副总经理 | 男 | 45 | 现任 | 15.99 | 否 |
| 匡娜 | 副总经理 | 女 | 34 | 现任 | 14.15 | 否 |
| 祝丽玮 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 36 | 现任 | 15.59 | 否 |
| 马昕 | 董事、总经理 | 男 | 44 | 离任 | 45.2 | 否 |
| 陈然 | 副总经理 | 男 | 39 | 离任 | 8.69 | 否 |
| 施向东 | 副总经理 | 男 | 46 | 离任 | 8.05 | 否 |
| 董中新 | 副总经理 | 男 | 48 | 离任 | 20 | 否 |
| 谭芳 | 副总经理 | 女 | 44 | 离任 | 10 | 否 |
| 张政泼 | 副总经理 | 男 | 54 | 离任 | 10 | 否 |
| 黄艳 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 37 | 离任 | 10 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 513.98 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 909 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 578 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,520 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,520 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 901 |
| 销售人员 | 148 |
| 技术人员 | 112 |
| 财务人员 | 37 |
| 行政人员 | 322 |
| 合计 | 1,520 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 25 |
| 本科 | 203 |
| 大专 | 248 |
| 高中及以下 | 1,044 |
| 合计 | 1,520 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，执行完善的薪酬管理制度及健全的激励机制，与员工签订合法合规的劳动合同，为员工缴纳各项社会保险和住房公积金，实现公司与员工的共同发展。
3、培训计划
公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，公司持续开展员工的培训工作，对生产安全等知识进行内部培训，并要求考核合格后方可上岗。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司结合自身情况，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构，建立健全公司内部控制体系，规范公司运作，加强信息披露管理工作，提升公司治理水平。公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
（一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召开股东大会，股东按所持股份平等的享有股东权利，并承担相应义务。公司历次股东大会均聘请了律师进行现场见证，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。
（二）关于公司与控股股东：公司控股股东依法行使其权力并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为。公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司不存在控股股东占用公司资金的现象，公司也没有为控股股东提供担保的情形。
（三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，公开、公平、公正、独立地选聘或更换董事。公司目前有董事8名，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一以上，董事会成员构成符合法律法规的要求。公司董事根据法律法规赋予的权力，忠实、诚信、勤勉、严谨的行使权利和履行义务，并积极学习相关法律。独立董事均为在行业、财务、法律等方面的专业人士担任，对公司重要及重大事项均发表了独立意见，维护了公司和全体股东的利益。公司董事会下设四个专业委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会，各委员会分工更加明确，权责分明，有效运作。
（四）关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，公开、公平、公正、独立选聘监事。公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事会成员构成符合相关法律法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等制度的要求，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（五）关于相关利益者：公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，充分尊重和维护相关利益者的合法利益，积极与相关利益者沟通和交流，在经营中秉承诚实守信，公平公开的原则，共同推进公司持续、健康地发展。
（六）关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准。
（七）关于信息披露与透明度：公司严格按中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司信息披露管理制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》以及相关规范性文件履行信息披露义务。公司注重与投资者沟通交流，并通过深圳证券交易所互动平台和接待来访等方式与投资者的沟通和交流，做到公平、真实、准确、及时、完整的披露公司信息。公司加强对公司董事、监事、高级管理人员、股东代表及公司内部信息披露相关业务人员进行学习，以确保公司信息披露的及时性、准确性和规范性。
（八）公司报告期内制定和修订了以下制度：
| 制度名称 | 日期 | 制/修订 |
| 《公司章程》 | 2016年04月24日 | 修订 |
| 《董事会议事规则》 | 2016年05月13日 | 修订 |
| 《监事会议事规则》 | 2016年05月13日 | 修订 |
| 《股东大会议事规则》 | 2016年05月13日 | 修订 |
| 《公司章程》 | 2016年05月13日 | 修订 |
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立的业务体系，在业务上与控股股东之间不存在竞争关系，也不存在对控股股东及其关联方的依赖关系。公司独立开展自身业务，在生产及销售方面具有完整的业务流程、具有独立的生产经营场所，独立制定并下达经营计划，独立签订、独立履行业务经营合同。
2、人员方面：公司在员工管理、社会保障、工资报酬等方面均独立于股东和其他关联方。公司高级管 理人员（不含独
立董事）均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除董事、监事以外职务的情况。
3、资产方面：公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统及配套设施，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产，不存在控股股东或实际控制人违规占用公司资金、资产及其它资源的情况。公司拥有的土地使用权证、房屋所有权证、商标注册证及其他产权证明的取得手续完备，资产完整、权属清晰。
4、机构方面：公司健全了股东大会、董事会、监事会、经理层等法人治理机构，各组织机构依法行使各自的职权；建立了独立完整的组织结构，制订了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。
5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，独立进行财务决策。公司与控股股东在财务方面分账独立管理。公司开设了独立的银行账户，不存在与控股股东及其关联方共用银行账户；公司依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2016年第一次临时 股东大会 | 临时股东大会 | 17.58% | 2016年01月19日 | 2016年01月20日 | 2016-02 |
| 2015年度股东大会 | 年度股东大会 | 12.11% | 2016年06月03日 | 2016年06月04日 | 2016-49 |
| 2016年第二次临时 股东大会 | 临时股东大会 | 31.29% | 2016年08月03日 | 2016年08月04日 | 2016-74 |
| 2016年第三次临时 股东大会 | 临时股东大会 | 18.85% | 2016年11月22日 | 2016年11月23日 | 2016-116 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会情况 | ||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 |
| 李文华 | 13 | 5 | 8 | 0 | 0 | 否 |
| 敬云川 | 13 | 5 | 8 | 0 | 0 | 否 |
| 刘红玉 | 13 | 5 | 8 | 0 | 0 | 否 |
| 独立董事列席股东大会次数 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事李文华先生、敬云川先生、刘红玉女士按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司独立董事制度》等相关法律法规的要求，勤勉尽职、主动、积极的出席相关会议，认真审议各项议案，独立客观地发表自己的看法和观点，积极深入公司进行现场调研，了解公司生产经营状况、内部控制建设以及董事会决议和股东会决议的执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、客观的判断。报告期内，对公司高管聘任、对外担保、关联交易等事项发表独立意见，不受公司和控股股东的影响，切实维护了中小股东的利益。报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会审计委员会履职情况
（1）2016年，审计委员会共召开了五次会议，讨论审议公司内审部关于公司内部管理和财务状况的内部审计报告，对公司内审部工作进行指导。分别于2016年4月18日召开了第一次会议，就2015年度财务报告及相关内容进行审议；2016年4月26日召开了第二次会议审议《公司2016年第一季度报告》、《关于为全资子公司提供对外担保的议案》、《收购水木动画有限公司33.33%股权的议案》；2016年8月20日召开了第三次会议审议《公司2016年半年度报告全文及摘要》；2016年10月24日召开了第四次会议审议了《关于2016年第三季度报告的议案》、《关于改聘会计师事务所的议案》；2016年10月30日召开了第五次会议审议了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金符合相关法律法规的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的方案的议案》等相关议案。
（2）报告期内，审计委员会对公司审计机构聘任等事项给予合理有效的建议， 年报审
计期间，积极与年审注册会计师进行沟通和交流，协商确定公司财务报告审计工作的时间安排并跟 进审计工作的开展进度，督促审计会计师在约定时间内提交审计报告。
（二）董事会提名委员会履职情况
报告期内，董事会提名委员会共召开会议2次，2016年7月10日审议了《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》；2016年10月24日审议了《关于聘任内审负责人的议案》、《关于任免公司高级管理人员的议案》。
（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，董事会薪酬委员会共计召开一次会议，对公司高级管理人员2015年度薪酬进行了审核确认，认为公司对高级管理人员的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度确定的业绩考核指标
（四）董事会战略发展委员会履职情况
报告期内，董事会战略委员会共计召开二次会议，对公司收购水木动画股权事项、重组事项进行研究并提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的考评主要由董事会薪酬与考核委员会按照公司章程及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》中规定的内容，对高管人员的薪酬分实行考核结果与奖罚相结合的考核制度，侧重于调动和发挥公司高级管理人员的积极性和创造性。董事会薪酬与考核委员会根据公司年度经营计划和高管人员的工作目标，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬分配。报告期末，根据年度任务的实际完成情况，进行相应考核与激励。公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2017年04月25日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见刊登于 2017年 4 月 25 日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《东方时代网络传媒股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 在内部控制缺陷不直接对财务报表造成影响或间接造成影响，数额很难确定的情况下，可通过分析该控制缺陷所涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面影响性质、影响范围等因素认定缺陷。1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；②公司更正已公布的财务报告；③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。2）财务报告重要缺陷的迹象包括：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 1）重大缺陷的迹象包括：①严重偏离控制目标且不采取任何控制措施；②董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；④违规泄露对外投资、资产重组等重大内幕信息，导致公司股价严重波动或公司形象出现严重负面影响；⑤重大事项决策程序产生重大失误；违反公司决策程序导致公司重大经济损失。2）重要缺陷的迹象包括：①未经授权及履行相应的信息披露义务，进行对外担保、投资有价证券、金融衍生品交易、资产处置、关联交易；②公司关键岗位业务人员流失严重；③媒体出现负面新闻，波及局部区域，影响较大但未造成股价异动；④公司遭受证券交易所通报批评；3）一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 |
| 定量标准 | 1、一般缺陷：错报金额＜资产总额 0.5%；错报金额＜营业收入的 1%。2、重要缺陷：资产总额 0.5%≤错报金额＜资产总额1.5%；营业收入总额 1%≤错报金额＜营业 | 1、一般缺陷：损失＜100 万元；受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。2、重要缺陷：100 万元≤损失＜500 万 |
| 收入总额 2%。3、重大缺陷：错报金额≥资产总额 1.5%；错报金额≥营业收入总额2%。 | 元；受到省级以上政府部门或监管机构处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。3、重大缺陷：损失≥500 万元；受到国家政府部门处罚，且已正式对外披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2017年04月25日 |
| 审计机构名称 | 中审华会计师事务所（普通特殊合伙） |
| 审计报告文号 | CAC证审字[2017] 0381号 |
| 注册会计师姓名 | 马长松 贾鹏 |
审计报告正文我们审计了后附的东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及合并及母公司财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
| 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：马长松 | |
| 中国 天津 | 中国注册会计师：贾鹏 2017年4月24日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东方时代网络传媒股份有限公司
2016年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 295,285,182.54 | 287,738,324.37 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,852,255.34 | 5,961,361.10 |
| 应收账款 | 268,454,288.64 | 194,944,118.83 |
| 预付款项 | 338,164,350.41 | 119,969,313.67 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,513,657.92 | 7,700,542.69 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 164,187,582.78 | 205,912,494.92 |
| 划分为持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 17,518,698.85 | 6,941,627.72 |
| 流动资产合计 | 1,113,976,016.48 | 829,167,783.30 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 33,500,000.00 | 2,000,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 320,189,312.66 | 97,520,363.05 |
| 投资性房地产 | 277,593.24 | 315,572.52 |
| 固定资产 | 143,797,965.32 | 146,365,253.89 |
| 在建工程 | 240,483,512.03 | 191,126,295.90 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 235,747,590.50 | 138,896,698.47 |
| 开发支出 | 15,663,787.84 | 7,113,133.97 |
| 商誉 | 362,469,099.87 | 362,469,099.87 |
| 长期待摊费用 | 294,726,417.38 | 210,785,572.07 |
| 递延所得税资产 | 8,951,905.75 | 6,541,599.23 |
| 其他非流动资产 | 3,105,470.00 | 2,605,470.00 |
| 非流动资产合计 | 1,658,912,654.59 | 1,165,739,058.97 |
| 资产总计 | 2,772,888,671.07 | 1,994,906,842.27 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 450,000,000.00 | 171,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 119,278,627.30 | 274,461,562.10 |
| 应付账款 | 55,576,606.29 | 54,081,684.82 |
| 预收款项 | 9,844,774.94 | 8,150,368.77 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,601,265.91 | 6,654,786.38 |
| 应交税费 | 27,735,014.66 | 13,101,644.92 |
| 应付利息 | 1,408,574.32 | 795,369.05 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 4,547,253.73 | 40,079,070.59 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 划分为持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 675,992,117.15 | 617,324,486.63 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 358,000,000.00 | 372,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 22,277,488.58 | 17,619,616.54 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 120,503,132.26 | 84,813,102.68 |
| 非流动负债合计 | 500,780,620.84 | 474,432,719.22 |
| 负债合计 | 1,176,772,737.99 | 1,091,757,205.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,778,212.00 | 230,565,838.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 525,181,182.50 | 476,287,168.60 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 21,688,170.12 | 21,688,170.12 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 145,991,215.58 | 127,606,224.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,446,638,780.20 | 856,147,401.44 |
| 少数股东权益 | 149,477,152.88 | 47,002,234.98 |
| 所有者权益合计 | 1,596,115,933.08 | 903,149,636.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,772,888,671.07 | 1,994,906,842.27 |
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 106,000,731.58 | 202,780,116.80 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 5,051,917.81 | |
| 预付款项 | 161,566,510.70 | 7,224,098.60 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 752,071,550.18 | 567,498,416.21 |
| 存货 | ||
| 划分为持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 872,588.48 | 459,255.76 |
| 流动资产合计 | 1,025,563,298.75 | 777,961,887.37 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 23,000,000.00 | 1,500,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 434,659,359.37 | 414,278,731.56 |
| 投资性房地产 | 277,593.24 | 315,572.52 |
| 固定资产 | 15,440,869.05 | 16,429,149.02 |
| 在建工程 | 232,515,409.57 | 190,975,491.15 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 6,416,555.29 | 2,882,094.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 157,095.08 | 159,870.40 |
| 递延所得税资产 | 2,292,075.31 | 2,176,239.21 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 714,758,956.91 | 628,717,148.07 |
| 资产总计 | 1,740,322,255.66 | 1,406,679,035.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 230,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 60,778,627.30 | 274,461,562.10 |
| 应付账款 | 4,447,784.57 | 773,200.00 |
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,989,865.00 | 1,230,842.80 |
| 应交税费 | 1,797,993.53 | 314,563.42 |
| 应付利息 | 526,120.46 | 299,967.25 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,774,680.86 | 31,555,220.19 |
| 划分为持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 301,315,071.72 | 478,635,355.76 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 128,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 14,460,000.00 | 14,460,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 142,460,000.00 | 144,460,000.00 |
| 负债合计 | 443,775,071.72 | 623,095,355.76 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,778,212.00 | 230,565,838.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 526,171,084.26 | 476,287,168.60 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 21,688,170.12 | 21,688,170.12 |
| 未分配利润 | -5,090,282.44 | 55,042,502.96 |
| 所有者权益合计 | 1,296,547,183.94 | 783,583,679.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,740,322,255.66 | 1,406,679,035.44 |
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 574,620,549.79 | 404,311,352.29 |
| 其中：营业收入 | 574,620,549.79 | 404,311,352.29 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 494,984,562.86 | 347,576,635.72 |
| 其中：营业成本 | 319,051,431.18 | 225,429,533.83 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,684,633.42 | 2,330,889.64 |
| 销售费用 | 33,005,926.37 | 27,922,571.27 |
| 管理费用 | 91,945,148.42 | 66,661,183.84 |
| 财务费用 | 38,274,440.04 | 19,580,839.51 |
| 资产减值损失 | 10,022,983.43 | 5,651,617.63 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -15,125,412.38 | 5,797,679.95 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 64,510,574.55 | 62,532,396.52 |
| 加：营业外收入 | 11,788,448.07 | 10,967,163.94 |
| 其中：非流动资产处置利得 | ||
| 减：营业外支出 | 372,055.21 | 724,529.11 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 75,926,967.41 | 72,775,031.35 |
| 减：所得税费用 | 19,627,729.88 | 6,166,909.94 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,299,237.53 | 66,608,121.41 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 47,375,821.39 | 53,364,864.86 |
| 少数股东损益 | 8,923,416.14 | 13,243,256.55 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 56,299,237.53 | 66,608,121.41 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 47,375,821.39 | 53,364,864.86 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 8,923,416.14 | 13,243,256.55 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0633 | 0.2315 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0633 | 0.2315 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：
0.00元。
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 3,120,957.01 | 141,692,079.93 |
| 减：营业成本 | 337,705.74 | 108,074,951.56 |
| 税金及附加 | 55,504.70 | 1,499,143.36 |
| 销售费用 | 300.00 | 7,803,513.69 |
| 管理费用 | 29,799,900.76 | 23,051,335.19 |
| 财务费用 | 12,046,034.56 | 15,393,554.78 |
| 资产减值损失 | 772,240.67 | -719,867.30 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,293,844.24 | 492,059.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -37,596,885.18 | -12,918,491.61 |
| 加：营业外收入 | 6,542,481.00 | 1,372,239.17 |
| 其中：非流动资产处置利得 | ||
| 减：营业外支出 | 203,386.79 | 218,025.88 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -31,257,790.97 | -11,764,278.32 |
| 减：所得税费用 | -115,836.10 | 126,045.00 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -31,141,954.87 | -11,890,323.32 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 |
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -31,141,954.87 | -11,890,323.32 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0421 | -0.0516 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0421 | -0.0516 |
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 684,396,459.19 | 410,371,816.39 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,304,927.82 | 2,845,535.58 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,831,852.96 | 21,338,961.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 715,533,239.97 | 434,556,313.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 411,176,869.17 | 263,588,692.39 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 116,208,646.41 | 101,049,320.31 |
| 支付的各项税费 | 36,845,835.95 | 29,897,731.56 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 77,386,475.52 | 50,359,194.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 641,617,827.05 | 444,894,938.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,915,412.92 | -10,338,624.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 301,100,000.00 | 447,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,738,172.91 | 4,638,657.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100,400.50 | 782,258.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 304,938,573.41 | 452,920,915.31 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 518,272,822.51 | 226,254,586.94 |
| 投资支付的现金 | 605,026,783.57 | 320,999,366.09 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 21,979,200.00 | 276,550,617.72 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,145,278,806.08 | 823,804,570.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -840,340,232.67 | -370,883,655.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 704,501,147.05 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 108,980,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 728,600,000.00 | 543,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,433,101,147.05 | 543,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 454,100,000.00 | 151,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 93,428,264.19 | 21,263,804.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,050,348.86 | 500,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 559,578,613.05 | 172,763,804.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 873,522,534.00 | 370,236,195.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 33,844.52 | 14,053.55 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 107,131,558.77 | -10,972,031.11 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 186,079,377.37 | 197,051,408.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 293,210,936.14 | 186,079,377.37 |
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 20,779,400.44 | 173,642,187.30 |
| 收到的税费返还 | 391,368.59 | 687,239.95 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,037,619.25 | 4,987,563.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 33,208,388.28 | 179,316,990.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 256,797.48 | 166,850,356.93 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,563,008.46 | 51,606,710.85 |
| 支付的各项税费 | 1,227,228.15 | 15,760,611.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,730,732.37 | 19,118,410.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 35,777,766.46 | 253,336,090.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,569,378.18 | -74,019,099.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 31,500,000.00 | 158,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,540,000.00 | 2,962,915.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 34,040,000.00 | 161,002,915.31 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,371,601.84 | 139,744,181.80 |
| 投资支付的现金 | 73,626,783.57 | 125,999,366.09 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 229,998,385.41 | 265,743,547.89 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -195,958,385.41 | -104,740,632.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 575,521,147.05 | |
| 取得借款收到的现金 | 288,500,000.00 | 350,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 551,211,527.76 | 254,975,517.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,415,232,674.81 | 604,975,517.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 223,000,000.00 | 151,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,253,940.66 | 17,466,005.35 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 937,679,632.35 | 277,050,224.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,213,933,573.01 | 445,516,229.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 201,299,101.80 | 159,459,287.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 33,977.17 | 14,053.55 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,805,315.38 | -19,286,391.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 101,121,169.80 | 120,407,561.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 103,926,485.18 | 101,121,169.80 |
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 230,565,838.00 | 476,287,168.60 | 21,688,170.12 | 127,606,224.72 | 47,002,234.98 | 903,149,636.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 230,565,838.00 | 476,287,168.60 | 21,688,170.12 | 127,606,224.72 | 47,002,234.98 | 903,149,636.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 523,212,374.00 | - | - | - | 48,894,013.90 | - | - | - | - | - | 18,384,990.86 | 102,474,917.90 | 692,966,296.66 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | 47,375,821.39 | 8,923,416.14 | 56,299,237.53 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 59,348,859.00 | - | - | - | 513,747,430.66 | - | - | - | - | - | - | 109,969,901.76 | 683,066,191.42 |
| 1．股东投入的普通股 | 59,348,859.00 | 513,747,430.66 | 108,980,000.00 | 682,076,289.66 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 989,901.76 | 989,901.76 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -989,901.76 | -28,990,830.53 | -16,418,400.00 | -46,399,132.29 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,990,830.53 | -16,418,400.00 | -45,409,230.53 | ||||||||||
| 4．其他 | -989,901.76 | -989,901.76 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 463,863,515.00 | -463,863,515.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 463,863,515. | -463,863,515.0 |
| 00 | 0 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 525,181,182.50 | 21,688,170.12 | 145,991,215.58 | 149,477,152.88 | 1,596,115,933.08 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 144,103,649.00 | 562,749,357.60 | 21,688,170.12 | 74,241,359.86 | 6,544.16 | 802,789,080.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 144,103,649.00 | 562,749,357.60 | 21,688,170.12 | 74,241,359.86 | 6,544.16 | 802,789,080.74 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 86,462,189.00 | -86,462,189.00 | 53,364,864.86 | 46,995,690.82 | 100,360,555.68 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 53,364,864.86 | 13,243,256.55 | 66,608,121.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 33,752,434.27 | 33,752,434.27 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 33,752,434.27 | 33,752,434.27 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 86,462,189.00 | -86,462,189.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 86,462,189.00 | -86,462,189.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 230,565,838.00 | 476,287,168.60 | 21,688,170.12 | 127,606,224.72 | 47,002,234.98 | 903,149,636.42 |
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 230,565,838.00 | 476,287,168.60 | 21,688,170.12 | 55,042,502.96 | 783,583,679.68 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 230,565,838.00 | 476,287,168.60 | 21,688,170.12 | 55,042,502.96 | 783,583,679.68 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 523,212,374.00 | 49,883,915.66 | -60,132,785.40 | 512,963,504.26 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -31,141,954.87 | -31,141,954.87 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 59,348,859.00 | 513,747,430.66 | 573,096,289.66 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 59,348,859.00 | 513,747,430.66 | 573,096,289.66 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -28,990,830.53 | -28,990,830.53 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -28,990,830.53 | -28,990,830.53 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益 | 463,863, | -463,863, | |||||||||
| 内部结转 | 515.00 | 515.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 463,863,515.00 | -463,863,515.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 21,688,170.12 | -5,090,282.44 | 1,296,547,183.94 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 144,103,649.00 | 562,749,357.60 | 21,688,170.12 | 66,932,826.28 | 795,474,003.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 144,103,649.00 | 562,749,357.60 | 21,688,170.12 | 66,932,826.28 | 795,474,003.00 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 86,462,189.00 | -86,462,189.00 | -11,890,323.32 | -11,890,323.32 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -11,890,323.32 | -11,890,323.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 86,462,189.00 | -86,462,189.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 86,462,189.00 | -86,462,189.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 230,565,838.00 | 476,287,168.60 | 21,688,170.12 | 55,042,502.96 | 783,583,679.68 |
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云
东方时代网络传媒股份有限公司
2016年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名为桂林广陆数字测控股份有限公司，系于2001年12月19日经广西壮族自治区人民政府桂政函字[2001]454号文《关于同意桂林广陆数字测控技术有限公司整体变更为桂林广陆数字测控股份有限公司的批复》，在桂林广陆数字测控技术有限公司的基础上整体变更为股份有限公司，注册资本计人民币22,100,100.00元。于2001年12月29日在桂林市工商局取得注册号为（企）450300000002470的企业法人营业执照。
2003年8月29日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2003]261号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂林广陆数字测控股份有限公司分红送股及配股增资的批复》批准，本公司以2002年末股本计22,100,100.00股为基数按每10股派送红股1股，同时按每10股配送5股、配股价人民币1.7元向股东配股。送配股工作完成后，公司总股本增至35,360,160.00元。
2004年6月30日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2004]110号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂林广陆数字测控股份有限公司2003年度资本公积金转增股本的批复》批准，本公司以2003年末股本计35,360,160.00股为基数，向股东每10股转增2股。转增后，本公司的总股本为42,432,192.00元。
2007年9月，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]285号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）14,500,000股。2007年10月12日，根据深圳证券交易所深证上（2007）164号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。公司注册资本增至人民币56,932,192.00元。
2008年9月1日，经公司2008年第一次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积按每10股转增5股向全体股东转增。转增完成后，本公司注册资本增至人民币85,398,288.00元。
2012年12月19日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1714 号），核准公司非公开发行新股不超过 45,381,818股。2013年5月13日，本公司实际发行人民币普通股 32,400,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 8.25 元，共计募集人民币267,300,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 15,944,488.75 元，本公司实际募集资金净额人民币251,355,511.25元，其中增加股本人民币32,400,000.00 元，增加资本公积人民币218,955,511.25 元。业经中瑞岳华验字[2013]第 0148号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币117,798,288.00元。
2014年4 月 3日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司向中辉世纪传媒发展有限公
司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]361号），核准本公司向中辉世纪传媒发展有限公司（以下简称“中辉世纪公司”）发行14,093,076股及支付 37,522,815.00元现金购买其持有的中辉乾坤（北京）数字电视投资管理有限公司（以下简称“中辉乾坤公司”）75%股权，向中安华视（北京）通信科技有限公司（以下简称“中安华视公司”）发行 5,872,115股购买其持有的中辉乾坤公司25%股权，向控股股东彭朋募集配套资金发行6,340,170股。本次共计发行26,305,361股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为10.65元/股。本次发行增加股本人民币26,305,361.00元，增加资本公积238,392,603.07元，业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的CHW证验字[2014]0008号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币144,103,649.00元。
公司2015年5月20日召开的2014年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方案：拟以2014年12月31日总股本144,103,649股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增股本86,462,189股，转增后公司总股本增至230,565,838股。2015年6月9日，经国家工商行政管理总局核准（（国）名称变核内字[2015]第1568号），公司名称由“桂林广陆数字测控股份有限公司”更名为“东方时代网络传媒股份有限公司”。2015年6月12日公司召开了第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司更名的议案》。2015年7月2日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了上述更名，并于2015 年7 月7日公司完成了工商登记变更手续，取得了桂林市工商行政管理局换发的《营业执照》（注册号：450300000002470）。
2016 年1月29日，中国证监会核发《关于核准东方时代网络传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]158号文），核准本公司非公开发行人民币普通股（A股）59,348,859股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币9.95元。2016年3月24日，本公司实际发行人民币普通股59,348,859股，募集资金总额人民币590,521,147.05元，扣除承销费、保荐费等发行费用人民币17,424,857.39元，募集资金净额为人民币573,096,289.66元，其中增加股本人民币59,348,859.00元，增加资本公积人民币513,747,430.66元。业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字（2016）45030005号《验资报告》审验确认。本次发行后，本公司的总股本增至人民币289,914,697.00元。
公司2016年6月3日召开的2015年度股东大会审议通过了2015年度权益分派方案：以公司最新总股本289,914,697股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增16股, 合计转增股本463,863,515股, 转增后公司总股本增至753,778,212股。
本公司注册地址：桂林市国家高新区5号区；经营期限：长期。本公司及其子公司的经营范围包括：影视、动漫、游戏等互联网信息服务业务（凭许可证经营）；经营性互联网文化服务；广播电视节目制作经营（凭许可证经营）；影视、动漫、游戏产品的策划、开发、制作，并通过互联网、数字电视网络进行相关产品的发行、运营；影视、互联网、传媒等产业的投资与投资管理；电子技术、电子产品、通讯设备、智能化测控设备、量具量仪、机电机床设备、智能化运输设备、计算机软件的研发、生产、销售、咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家禁止的进出口产品除外）。
本财务报表业经本公司董事会于2017年
月
日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和42项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项
交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或
损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等，将金额为人民币100,000.00元（含人民币100,000.00元）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。本公司应收款项信用风险特征组合为账龄，按照账龄的长短划分。
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。本公司对于账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。具体计提比例如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 20 | 20 |
| 3-5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
③单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货（除自制动画片外）领用和发出时按加权平均法计价。自制动画片按3年平均摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享
有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房
地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5 | 2.37-4.75 |
| 机器设备 | 10-15 | 5 | 6.33-9.5 |
| 运输设备 | 5-10 | 5 | 9.5-19 |
| 电子设备 | 5 | 5 | 19 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
本公司投入合资公司的前端设备，做为资产组来进行减值测试。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入
固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产（除影视版权外）自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。本公司的无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、软件、影视版权、商标及著作权等，以实际成本进行初始计量。本公司的影视版权摊销方法及减值测试方法：
①摊销方法
摊销年限：合同约定使用年限超过5年（包括5年）的，统一按5年摊销；合同约定期限低于5年的，按合同约定期限来摊销。
摊销比例：购买的影视版权，按加速摊销法，具体摊销比例如下表：
| 摊销年限 | 摊销比例（%） | |||||
| 第1年 | 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 合计 | |
| 2年 | 65 | 35 | 100 | |||
| 3年 | 40 | 35 | 25 | 100 | ||
| 4年 | 35 | 30 | 25 | 10 | 100 | |
| 5年 | 30 | 25 | 20 | 15 | 10 | 100 |
②减值测试方法
如果影视版权存在减值迹象，公司将通过估算整体版权库可收回金额对其进行减值测试。可收回金额是其续存期内所带来各期广告业务收入、付费业务收入、版权分销业务收入减去直接成本的折现值。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括终端设备、技术服务费、租赁费和装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短
期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
22、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
23、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）本公司具体收入确认原则
① 商品销售收入
确认依据：国内销售按商品发至客户且经客户验收时点确认收入。出口销售于商品报关时点确认收入。
② 广告业务
确认依据：依据与广告代理公司或者广告客户签订的销售合同约定的广告投放金额及广告发布进度确认收入。
③ 影视版权分销收入
确认依据：依据版权分销合同的约定，在给予对方授权，且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。
④ 网络付费服务收入
确认依据：根据实际销售的服务价格确认服务收入。
⑤ 运营服务费收入
确认依据：按照公司与各方签订的服务协议内容，按权责发生制确认各期服务费收入。
⑥ 其他业务
确认依据：在满足相关收入确认条件时予以确认。
24、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入其他收益或营业外收入；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益其他收益或营业外收入。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
27、终止经营及持有待售
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
（2）持有待售组成部分或非流动资产确认标准
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
- 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；
- 出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
（3）持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的划分条件或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的可收回金额。
28、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期内未发生重要会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期内未发生重要会计估计变更。
29、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，
计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润
表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产（除影视版权外）在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司的影视版权，按加速摊销法进行摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。
五、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 17% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税（注①） | 应纳税所得额 | 15%、25% |
注①:根据财政部、国家税务总局财税字［1997］50 号文《关于有进出口经营权的生产企业自营（委托）出口货物实行免、抵、退税收管理办法的通知》的有关规定，本公司享受增值税免抵退的税收优惠政策。
注②：除本公司和子公司乾坤时代（北京）科技发展有限公司（以下简称“乾坤公司”）、东方华尚（北京）文化传播有限公司（以下简称“东方华尚公司”）适用 15%的所得税税率外，本公司之子公司无锡广陆数字测控有限公司（以下简称“无锡广陆公司”）、上海量具刃具厂有限公司（以下简称“上海量具公司”）、深圳市东方时代新媒体有限公司”（以下简称“深圳新媒体公司”）、桂林东方时代投资有限公司（以下简称“东方投资公司”）、桂林广陆数字测控有限公司（以下简称“桂林广陆公司”）、东方影业有限公司均适用 25%的所得税税率。
2、税收优惠及批文
（1）本公司于2014年12月25日取得西部大开发减免企业所得税优惠（桂工信政法确认函【2014】144号），本公司自2014年1月1日起执行15%的企业所得税优惠税率。同时，本公司于2014年11月3日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局联合颁发的编号为GR201445000086的高新技术企业证书，有效期为3年。
（
）本公司之子公司乾坤公司于2014年
月
日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为GR201411003033的高新技术企业证书，有效期为
年，自2014年
月
日起执行15%的企业所得税优惠税率。
（
）本公司之子公司东方华尚公司于2015年
月
日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为GR201511002522的高新技术企业证书，有效期为
年，自2015年
月
日起执行15%的企业所得税优惠税率。
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 197,851.46 | 137,523.22 |
| 银行存款 | 264,667,607.28 | 164,476,383.97 |
| 其他货币资金 | 30,419,723.80 | 123,124,417.18 |
| 合计 | 295,285,182.54 | 287,738,324.37 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：其他货币资金有人民币30,389,313.65元系银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 12,852,255.34 | 5,961,361.10 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 12,852,255.34 | 5,961,361.10 |
（2）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 6,793,944.03 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 6,793,944.03 |
3、应收账款
（1）应收账款按种类列示：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 294,491,162.50 | 100.00 | 26,036,873.86 | 8.84 | 268,454,288.64 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合计 | 294,491,162.50 | 100.00 | 26,036,873.86 | 8.84 | 268,454,288.64 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 212,473,758.22 | 100.00 | 17,529,639.39 | 8.25 | 194,944,118.83 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合计 | 212,473,758.22 | 100.00 | 17,529,639.39 | 8.25 | 194,944,118.83 |
（2）应收账款按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 244,025,168.17 | 12,201,258.41 | 5.00 |
| 1至2年 | 27,743,293.72 | 2,774,329.37 | 10.00 |
| 2至3年 | 11,030,136.17 | 2,206,027.23 | 20.00 |
| 3至4年 | 2,941,060.56 | 1,470,530.28 | 50.00 |
| 4至5年 | 2,733,550.64 | 1,366,775.33 | 50.00 |
| 5年以上 | 6,017,953.24 | 6,017,953.24 | 100.00 |
| 合计 | 294,491,162.50 | 26,036,873.86 | 8.84 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为157,293,490.22元，占应收账款年末余额合计数的比例为53.41%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为8,455,240.58元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 325,781,930.83 | 96.34 | 118,756,594.73 | 98.99 |
| 1至2年 | 11,249,960.19 | 3.33 | 839,913.35 | 0.70 |
| 2至3年 | 775,208.00 | 0.23 | 309,531.00 | 0.26 |
| 3年以上 | 357,251.39 | 0.10 | 63,274.59 | 0.05 |
| 合计 | 338,164,350.41 | 100.00 | 119,969,313.67 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为217,249,064.36元，占预付账款期末余额合计数的比例为64.24%。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | ||||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 19,934,402.71 | 100.00 | 2,420,744.79 | 12.14 | 17,513,657.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 19,934,402.71 | 100.00 | 2,420,744.79 | 12.14 | 17,513,657.92 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 3,080,633.52 | 35.21 | 3,080,633.52 | ||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 5,668,944.73 | 64.79 | 1,049,035.56 | 18.50 | 4,619,909.17 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 8,749,578.25 | 100.00 | 1,049,035.56 | 11.99 | 7,700,542.69 |
（2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 14,896,365.22 | 744,818.27 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,739,849.80 | 173,984.98 | 10.00 |
| 2至3年 | 1,255,610.87 | 251,122.17 | 20.00 |
| 3至4年 | 1,222,228.80 | 611,114.40 | 50.00 |
| 4至5年 | 361,286.11 | 180,643.06 | 50.00 |
| 5年以上 | 459,061.91 | 459,061.91 | 100.00 |
| 合计 | 19,934,402.71 | 2,420,744.79 | 12.14 |
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 1,913,221.75 | 1,860,528.75 |
| 垫付款 | 110,148.81 | 57,518.36 |
| 保证金 | 10,242,501.52 | 283,591.00 |
| 备用金 | 71,300.00 | 150,767.87 |
| 其他往来 | 7,597,230.63 | 6,397,172.27 |
| 合计 | 19,934,402.71 | 8,749,578.25 |
（4）其他应收款金额前五名单位情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 其他往来1 | 保证金 | 5,761,310.52 | 1年以内 | 28.90 | 288,065.53 |
| 其他往来2 | 往来款 | 3,227,562.23 | 1年以内 | 16.19 | 161,378.11 |
| 其他往来3 | 保证金 | 2,865,721.00 | 1年以内 | 14.38 | 143,286.05 |
| 其他往来4 | 租房押金 | 967,998.75 | 1—2年 | 4.86 | 96,799.88 |
| 其他往来5 | 保证金 | 674,900.00 | 1年以内 | 3.39 | 33,745.00 |
| 合计 | 13,497,492.50 | 67.72 | 723,274.57 |
6、存货
（1）存货分类
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 25,261,138.02 | 25,261,138.02 | 23,221,446.95 | 23,221,446.95 | ||
| 在产品 | 42,345,559.77 | 330,043.90 | 42,015,515.87 | 36,335,207.56 | 355,527.52 | 35,979,680.04 |
| 库存商品 | 91,252,243.70 | 1,948,770.24 | 89,303,473.46 | 140,663,566.31 | 1,877,616.58 | 138,785,949.73 |
| 周转材料 | 5,005,613.82 | 5,005,613.82 | 5,672,359.43 | 5,672,359.43 | ||
| 发出商品 | 2,601,841.61 | 2,601,841.61 | 2,253,058.77 | 2,253,058.77 | ||
| 合计 | 166,466,396.92 | 2,278,814.14 | 164,187,582.78 | 208,145,639.02 | 2,233,144.10 | 205,912,494.92 |
（2）存货跌价准备变动情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 355,527.52 | 355.72 | 25,839.34 | 330,043.90 | ||
| 库存商品 | 1,877,616.58 | 143,684.01 | 72,530.35 | 1,948,770.24 | ||
| 合计 | 2,233,144.10 | 144,039.73 | 98,369.69 | 2,278,814.14 | ||
7、其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税费 | 17,518,698.85 | 6,941,627.72 |
| 合计 | 17,518,698.85 | 6,941,627.72 |
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具 | ||||||
| 可供出售权益工具 | 33,500,000.00 | 33,500,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 其中：按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 33,500,000.00 | 33,500,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 其他 | ||||||
| 合计 | 33,500,000.00 | 33,500,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
（2）年末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投 | 本年 |
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 资单位持股比例（%） | 现金红利 | |
| 哈尔滨有线电视网络有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 10.00 | |||||||
| 中益养老投资管 理（北京）有限 公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 15.00 | |||||||
| 幻维世界（北京）网络科技有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | 10.00 | |||||||
| 深圳佰川投资中心（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 9.901 | |||||||
| 合计 | 2,000,000.00 | 33,000,000.00 | 1,500,000.00 | 33,500,000.00 |
根据《宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙）全体合伙人变更决定书》，同意本公司子公司东方投资退伙，在对退伙时的合伙企业财务状况进行结算后，退还东方投资在合伙企业的财产份额，计人民币3万元，截至年末尚未收到结算款。
9、长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 一、联营企业 | |||||
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | 64,811,081.54 | -731,992.97 | |||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | 3,035,870.29 | 5,126,783.57 | 4,381,249.64 | ||
| 深圳鼎毅未来投资中心(有限合伙) | 29,673,411.22 | 29,677,181.41 | 3,770.19 | ||
| 武汉无忧乐活科技有限公司 | 5,500,000.00 | 754,686.85 | |||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 20,000,000.00 | 4,563,191.95 | |||
| 宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 22,500,000.00 | -11,240.44 | |||
| 国广星空视频科技（北京）有限公司 | 32,400,000.00 | 4,079,284.61 | |||
| 国广东方网络 （北京）有限公司 | 196,900,000.00 | -13,794,911.51 | |||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 合计 | 97,520,363.05 | 282,426,783.57 | 29,677,181.41 | -19,186,403.88 | |
续：
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一．合营企业 | ||||||
| 二．联营企业 | ||||||
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | -10,894,248.67 | 53,184,839.90 | ||||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | 3,781,404.22 | |||||
| 深圳鼎毅未来投资中心(有限合伙) | 0.00 | |||||
| 武汉无忧乐活科技有限公司 | 4,745,313.15 | |||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 24,563,191.95 | |||||
| 宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 22,488,759.56 | |||||
| 国广星空视频科技（北京）有限公司 | 28,320,715.39 | |||||
| 国广东方网络 （北京）有限公司 | 183,105,088.49 | |||||
| 合计 | -10,894,248.67 | 320,189,312.66 | ||||
10、投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、期初余额 | 839,235.10 | 839,235.10 | ||
| 2、本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3、本期减少金额 | 839,235.10 | 839,235.10 | ||
| （1）处置 | 791,235.10 | 791,235.10 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| （2）其他转出 | 48,000.00 | 48,000.00 | ||
| （3）转入自用固定资产 | ||||
| 4、期末余额 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1、期初余额 | 561,641.86 | 561,641.86 | ||
| 2、本期增加金额 | 18,790.26 | 18,790.26 | ||
| （1）计提或摊销 | 18,790.26 | 18,790.26 | ||
| 3、本期减少金额 | 580,432.12 | 580,432.12 | ||
| （1）处置 | 534,832.12 | 534,832.12 | ||
| （2）其他转出 | 45,600.00 | 45,600.00 | ||
| （3）转入自用固定资产 | ||||
| 4、期末余额 | ||||
| 三、减值准备 | ||||
| 1、期初余额 | ||||
| 2、本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4、期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1、期末账面价值 | ||||
| 2、期初账面价值 | 277,593.24 | 277,593.24 |
11、固定资产
（1）固定资产情况：
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 92,212,732.05 | 172,285,923.39 | 15,875,325.28 | 7,902,920.46 | 288,276,901.18 |
| 2、本期增加金额 | 3,618,761.56 | 5,753,759.73 | 2,414,947.26 | 722,955.66 | 12,510,424.21 |
| （1）购置 | 3,618,761.56 | 5,753,759.73 | 2,414,947.26 | 722,955.66 | 12,510,424.21 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| （4）投资性房地产转入 | |||||
| 3、本期减少金额 | 28,205.13 | 694,514.51 | 926,314.09 | 1,649,033.73 | |
| （1）处置或报废 | 28,205.13 | 694,514.51 | 926,314.09 | 1,649,033.73 | |
| 4、期末余额 | 95,831,493.61 | 178,011,477.99 | 17,595,758.03 | 7,699,562.03 | 299,138,291.66 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、期初余额 | 35,842,511.92 | 88,844,652.76 | 13,294,874.51 | 3,892,757.01 | 141,874,796.20 |
| 2、本期增加金额 | 3,650,972.36 | 9,779,272.92 | 766,011.64 | 692,106.54 | 14,888,363.46 |
| （1）计提 | 3,650,972.36 | 9,779,272.92 | 766,011.64 | 692,106.54 | 14,888,363.46 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）投资性房地产转入 | |||||
| 3、本期减少金额 | 6,577.56 | 593,426.92 | 859,679.93 | 1,459,684.41 | |
| （1）处置或报废 | 6,577.56 | 593,426.92 | 859,679.93 | 1,459,684.41 | |
| 4、期末余额 | 39,493,484.28 | 98,617,348.12 | 13,467,459.23 | 3,725,183.62 | 155,303,475.25 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | 36,851.09 | 36,851.09 | |||
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4、期末余额 | 36,851.09 | 36,851.09 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 56,338,009.33 | 79,357,278.78 | 4,128,298.80 | 3,974,378.41 | 143,797,965.32 |
| 2、期初账面价值 | 56,370,220.13 | 83,404,419.54 | 2,580,450.77 | 4,010,163.45 | 146,365,253.89 |
12、在建工程
（1）在建工程情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 灵川新厂房 | 228,788,832.50 | 228,788,832.50 | 189,017,030.15 | 189,017,030.15 | ||
| 临江路234号厂房 | 4,389,496.09 | 4,389,496.09 | 1,958,461.00 | 1,958,461.00 | ||
| 精密外螺纹及蜗杆磨床 | 16,619.00 | 16,619.00 | 16,619.00 | 16,619.00 | ||
| 整体开刃磨床改造 | 7,733.33 | 7,733.33 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 自行车车间手推车及工作台 | 138,430.75 | 138,430.75 | 134,185.75 | 134,185.75 | ||
| 普通卡板磨床自动化改造 | 69,627.28 | 69,627.28 | ||||
| 集装箱创意小镇 | 7,072,773.08 | 7,072,773.08 | ||||
| 合计 | 240,483,512.03 | 240,483,512.03 | 191,126,295.90 | 191,126,295.90 | ||
（2）重大在建工程项目变动情况：
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 灵川新厂房 | 189,017,030.15 | 39,771,802.35 | 228,788,832.50 |
（续）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 灵川新厂房 | 232,258.60 | 募集及自筹 |
13、无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 影视版权 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1、期初余额 | 64,316,434.93 | 19,376,372.05 | 9,428,797.88 | 13,437,014.71 | 1,812,465.57 | 69,164,137.41 | 9,519,004.56 | 187,054,227.11 |
| 2、本期增加金额 | 553,379.86 | 7,143,584.00 | 144,000.00 | 151,319,116.23 | 472,645.21 | 159,632,725.30 | ||
| （1）购置 | 6,638,291.95 | 144,000.00 | 151,319,116.23 | 158,101,408.18 | ||||
| （2）内部研发 | 553,379.86 | 505,292.05 | 472,645.21 | 1,531,317.12 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3、本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4、期末余额 | 64,316,434.93 | 19,929,751.91 | 9,428,797.88 | 20,580,598.71 | 1,956,465.57 | 220,483,253.64 | 9,991,649.77 | 346,686,952.41 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1、期初余额 | 8,621,743.61 | 9,301,647.91 | 6,405,026.04 | 7,467,039.59 | 724,548.57 | 8,553,872.66 | 7,083,650.26 | 48,157,528.64 |
| 2、本期增加金额 | 1,376,920.32 | 1,449,018.98 | 800,455.09 | 1,629,219.59 | 195,798.96 | 56,458,014.80 | 872,405.53 | 62,781,833.27 |
| （1）计提 | 1,376,920.32 | 1,449,018.98 | 800,455.09 | 1,629,219.59 | 195,798.96 | 56,458,014.80 | 872,405.53 | 62,781,833.27 |
| 3、本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4、期末余额 | 9,998,663.93 | 10,750,666.89 | 7,205,481.13 | 9,096,259.18 | 920,347.53 | 65,011,887.46 | 7,956,055.79 | 110,939,361.91 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1、期初余额 | ||||||||
| 2、本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3、本期减少金额 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 影视版权 | 著作权 | 合计 |
| （1）处置 | ||||||||
| 4、期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1、期末账面价值 | 54,317,771.00 | 9,179,085.02 | 2,223,316.75 | 11,484,339.53 | 1,036,118.04 | 155,471,366.18 | 2,035,593.98 | 235,747,590.50 |
| 2、期初账面价值 | 55,694,691.32 | 10,074,724.14 | 3,023,771.84 | 5,969,975.12 | 1,087,917.00 | 60,610,264.75 | 2,435,354.30 | 138,896,698.47 |
注：本期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为6.78%。
14、开发支出
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
| 项目1 | 43,866.75 | 43,866.75 | |||||
| 项目2 | 224,699.45 | 224,699.45 | |||||
| 项目3 | 233,524.13 | 233,524.13 | |||||
| 项目4 | 1,070.00 | 1,070.00 | |||||
| 项目5 | 1,664,385.21 | 680,118.78 | 2,344,503.99 | ||||
| 项目6 | 539,779.04 | 42,627.38 | 582,406.42 | ||||
| 项目7 | 168,494.33 | 116,483.16 | 284,977.49 | ||||
| 项目8 | 13,833.92 | 13,833.92 | |||||
| 项目9 | 83,367.96 | 39,342.03 | 122,709.99 | ||||
| 项目10 | 311,813.32 | 15,214.53 | 327,027.85 | ||||
| 项目11 | 268,418.09 | 31,148.82 | 299,566.91 | ||||
| 项目12 | 96,315.62 | 18,956.48 | 115,272.10 | ||||
| 项目13 | 175,292.62 | 10,669.74 | 185,962.36 | ||||
| 项目14 | 113,429.19 | 113,113.05 | 226,542.24 | ||||
| 项目15 | 394,932.89 | 69,126.52 | 464,059.41 | ||||
| 项目16 | 458,876.66 | 285,031.99 | 743,908.65 | ||||
| 项目17 | 802,248.76 | 2,626,695.14 | 3,428,943.90 | ||||
| 项目18 | 13,547.00 | 13,547.00 | |||||
| 项目19 | 13,320.00 | 13,320.00 | |||||
| 项目20 | 118,395.66 | 142,898.45 | 261,294.11 | 0.00 | |||
| 项目21 | 141,241.06 | 68,209.94 | 201,030.57 | 8,420.43 | |||
| 项目22 | 309,782.43 | 81,782.81 | 391,565.24 | ||||
| 项目23 | 86,103.86 | 49,467.15 | 135,571.01 | ||||
| 项目24 | 133,912.28 | 278,977.29 | 412,889.57 | ||||
| 项目25 | 658,145.42 | 120,080.15 | 778,225.57 | ||||
| 项目26 | 23,352.72 | 12,757.63 | 35,585.15 | 525.20 | |||
| 项目27 | 20,430.04 | 35,039.99 | 55,470.03 | ||||
| 项目28 | 555.56 | 1,983,587.84 | 1,984,143.40 | ||||
| 项目29 | 1,731,650.17 | 1,731,650.17 | |||||
| 项目30 | 70,771.66 | 70,771.66 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
| 项目31 | 1,057,504.11 | 1,057,504.11 | |||||
| 项目32 | 127,255.07 | 127,255.07 | |||||
| 项目33 | 65,422.60 | 11,150.94 | 54,271.66 | ||||
| 项目34 | 33,899.83 | 33,899.83 | |||||
| 项目35 | 56,767.16 | 56,767.16 | |||||
| 项目36 | 19,039.57 | 19,039.57 | |||||
| 项目37 | 25,908.18 | 25,908.18 | |||||
| 项目38 | 3,928,943.27 | 3,928,943.27 | |||||
| 项目39 | 1,470,223.35 | 1,470,223.35 | |||||
| 项目40 | 1,167,642.44 | 1,167,642.44 | |||||
| 项目41 | 972,891.29 | 972,891.29 | |||||
| 项目42 | 472,645.21 | 472,645.21 | |||||
| 项目43 | 943,843.33 | 943,843.33 | |||||
| 合计 | 7,113,133.97 | 18,965,736.11 | - | 1,026,025.07 | 7,539,700.35 | 1,849,356.82 | 15,663,787.84 |
15、商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 乾坤公司 | 109,968,095.15 | 109,968,095.15 | ||||
| 水木动画公司 | 252,501,004.72 | 252,501,004.72 | ||||
| 合计 | 362,469,099.87 | 362,469,099.87 | ||||
注：（1）经中国证监会证监许可[2014]361号文核准，本公司以发行股份及支付现金的方式购买中辉乾坤公司100%股权，合并成本大于取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。本公司于2015年以现金方式收购水木动画公司66.67%的股权，合并成本大于取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。
（2）商誉减值测试的方法：商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
16、长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 终端设备 | 168,274,538.64 | 104,985,226.21 | 74,033,862.59 | 199,225,902.26 | |
| 技术服务费 | 11,365,025.28 | 65,397,992.33 | 14,144,230.94 | 62,618,786.67 | |
| 设备维护费 | 127,102.76 | 22,429.92 | 104,672.84 | ||
| 节目版权费 | 1,897,246.54 | 5,736,792.40 | 2,787,909.00 | 4,846,129.94 | |
| 房屋装修费 | 871,658.85 | 32,804.37 | 748,787.55 | 155,675.67 | |
| 租赁费 | 28,250,000.00 | 3,000,000.00 | 25,250,000.00 | ||
| 设计费 | 2,730,000.00 | 204,750.00 | 2,525,250.00 | ||
| 合计 | 210,785,572.07 | 178,882,815.31 | 94,941,970.00 | 294,726,417.38 |
17、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 30,773,283.88 | 5,476,087.51 | 18,532,787.15 | 3,044,766.53 |
| 内部交易未实现利润 | 965,306.20 | 206,280.94 | 1,000,918.61 | 228,193.50 |
| 可抵扣亏损 | 0.00 | 0.00 | 3,099,159.17 | 577,782.71 |
| 递延收益 | 21,477,488.58 | 3,221,623.29 | 17,619,616.54 | 2,642,942.48 |
| 技术费的摊销 | 191,656.04 | 47,914.01 | 191,656.04 | 47,914.01 |
| 合计 | 53,407,734.70 | 8,951,905.75 | 40,444,137.51 | 6,541,599.23 |
（2）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣亏损 | 92,150,352.36 | 63,620,572.41 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2016年 | 26,791,673.92 | ||
| 2017年 | 1,290,254.04 | 1,567,400.32 | |
| 2018年 | 1,786,953.52 | 2,725,026.69 | |
| 2019年 | 5,864,376.50 | 8,967,688.68 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2020年 | 21,849,138.03 | 23,568,782.80 | |
| 2021年 | 61,359,630.28 | ||
| 合计 | 92,150,352.36 | 63,620,572.41 |
18、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 3,105,470.00 | 2,605,470.00 |
19、短期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 220,000,000.00 | |
| 信用借款 | 230,000,000.00 | 171,000,000.00 |
| 合计 | 450,000,000.00 | 171,000,000.00 |
20、应付票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 119,278,627.30 | 274,461,562.10 |
21、应付账款
（1）应付账款明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付购货款 | 55,576,606.29 | 54,081,684.82 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东九联科技股份有限公司 | 1,157,429.77 | 未结算 |
22、预收款项
（1）预收款项明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收货款 | 9,844,774.94 | 8,150,368.77 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,654,786.38 | 115,434,671.93 | 114,488,192.40 | 7,601,265.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,221,050.05 | 9,221,050.05 | ||
| 三、辞退福利 | 329,206.75 | 329,206.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,654,786.38 | 124,984,928.73 | 124,038,449.20 | 7,601,265.91 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,603,897.00 | 100,952,877.03 | 100,026,365.03 | 7,530,409.00 |
| 2、职工福利费 | 4,857,011.61 | 4,857,011.61 | ||
| 3、社会保险费 | 5,343,401.10 | 5,343,401.10 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,653,091.96 | 4,653,091.96 | ||
| 工伤保险费 | 375,081.86 | 375,081.86 | ||
| 生育保险费 | 315,227.28 | 315,227.28 | ||
| 4、住房公积金 | 3,439,065.15 | 3,439,065.15 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 50,889.38 | 842,317.04 | 822,349.51 | 70,856.91 |
| 合计 | 6,654,786.38 | 115,434,671.93 | 114,488,192.40 | 7,601,265.91 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,839,220.50 | 8,839,220.50 | ||
| 2、失业保险费 | 381,829.55 | 381,829.55 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 9,221,050.05 | 9,221,050.05 |
24、应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,995,993.30 | 2,239,618.94 |
| 企业所得税 | 20,828,559.27 | 9,587,812.06 |
| 营业税 | 59,780.09 | 104,622.74 |
| 城市维护建设税 | 409,356.04 | 284,551.73 |
| 教育费附加 | 156,455.05 | 94,186.72 |
| 地方教育费附加 | 96,238.63 | 62,551.14 |
| 房产税 | 41,499.35 | 44,490.12 |
| 土地使用税 | 20,632.80 | 20,632.80 |
| 印花税 | 516,775.19 | 225,018.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人所得税 | 1,570,221.23 | 146,317.77 |
| 水利建设基金 | 30,965.55 | 38,992.51 |
| 文化建设事业费 | 252,000.00 | |
| 其他 | 8,538.16 | 850.38 |
| 合计 | 27,735,014.66 | 13,101,644.92 |
25、应付利息
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 791,663.88 | 261,710.00 |
| 长期借款应付利息 | 616,910.44 | 533,659.05 |
| 合计 | 1,408,574.32 | 795,369.05 |
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付押金款 | 31,400.00 | 22,600.00 |
| 应付职工代扣款 | 745,611.27 | 638,879.16 |
| 经营往来款 | 2,634,389.57 | 16,485,340.62 |
| 应付职工报销款 | 478,955.55 | 296,153.47 |
| 应付股权转让款 | - | 21,979,200.00 |
| 国企改制补偿款 | 656,897.34 | 656,897.34 |
| 合计 | 4,547,253.73 | 40,079,070.59 |
27、一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 49,000,000.00 |
28、长期借款
（1）长期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 358,000,000.00 | 372,000,000.00 |
| 合计 | 358,000,000.00 | 372,000,000.00 |
29、递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 17,619,616.54 | 4,810,000.00 | 152,127.96 | 22,277,488.58 |
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高精度数显量具数控化生产线技改扩建项目 | 910,000.00 | 910,000.00 | 资产相关 | |||
| 绝对原点系列精密数显量具量仪的研发及产业化项目 | 314,893.60 | 34,042.56 | 280,851.04 | 资产相关 | ||
| 高端超硬材料工具新技术与产品研究开发项目 | 236,595.74 | 20,425.56 | 216,170.18 | 资产相关 | ||
| 数控加工装备及其专用数控系统开发项目 | 561,363.68 | 59,090.88 | 502,272.80 | 资产相关 | ||
| 企业技术中心创新能力提升建设项目 | 356,763.52 | 38,568.96 | 318,194.56 | 资产相关 | ||
| 三维数字化创新研发、数据安全与协同应用平台项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 资产相关 | |||
| 网络营销平台扩建提升项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | 资产相关 | |||
| 高端数显量具量仪产业化项目 | 11,220,000.00 | 11,220,000.00 | 资产相关 | |||
| 高端数显量具量仪和特种数控机床及自动化设备产业化项目 | 3,240,000.00 | 3,240,000.00 | 资产相关 | |||
| 多功能钣金加工中心产品产业化 | 280,000.00 | 280,000.00 | 资产相关 | |||
| 智能电动助力自行车产业化项目 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | 资产相关 | |||
| 大扭矩助力车中置减速电机的研发与应用 | 600,000.00 | 600,000.00 | 资产相关 | |||
| 游标卡尺高频淬火全自动智能系列生产线 | 560,000.00 | 560,000.00 | 资产相关 | |||
| 利用分布式计算呈现重度游戏的智能电视终端关键技术研发及实现 | 800,000.00 | 800,000.00 | 资产相关 | |||
| 合计 | 17,619,616.54 | 4,810,000.00 | 152,127.96 | 22,277,488.58 |
30、其他非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊收入 | 120,503,132.26 | 84,813,102.68 |
注：为超级娱乐家待摊收入。
31、股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+ 、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 230,565,838.00 | 59,348,859.00 | 463,863,515.00 | 523,212,374.00 | 753,778,212.00 | ||
注：经中国证监会证监许可[2016]158号文的核准，公司本期非公开发行人民币普通股（A股）59,348,859股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币9.95元。本次发行后，增加股本人民币59,348,859.00元，增加资本公积人民币513,747,430.66元。业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字（2016）45030005号《验资报告》审验确认。公司2016年6月3日召开的2015年度股东大会审议通过了2015年度权益分派方案：以公司最新总股本289,914,697股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增16股, 合计转增股本463,863,515股, 减少资本公积人民币463,863,515元。
32、资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 473,118,600.13 | 513,747,430.66 | 463,863,515.00 | 523,002,515.79 |
| 其他资本公积 | 3,168,568.47 | 989,901.76 | 2,178,666.71 | |
| 合计 | 476,287,168.60 | 513,747,430.66 | 464,853,416.76 | 525,181,182.50 |
注：资本公积本期增加和减少的主要原因，详见附注六、31股本情况。
33、盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,688,170.12 | 21,688,170.12 |
34、未分配利润
| 项目 | 年末余额 | 提取或分配比例 |
| 调整前 上年末未分配利润 | 127,606,224.72 | |
| 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后 年初未分配利润 | 127,606,224.72 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 47,375,821.39 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 10% | |
| 提取储备基金、企业发展基金、职工福利及奖励基金 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 28,990,830.53 | |
| 转作股本的股利 |
| 其他 | ||
| 年末未分配利润 | 145,991,215.58 |
35、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 571,887,041.35 | 318,192,079.92 | 402,743,993.40 | 224,942,950.10 |
| 其他业务 | 2,733,508.44 | 859,351.26 | 1,567,358.89 | 486,583.73 |
| 合计 | 574,620,549.79 | 319,051,431.18 | 404,311,352.29 | 225,429,533.83 |
36、税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业税 | 1,650.00 | 105,637.53 |
| 城市维护建设税 | 1,530,850.00 | 1,249,301.76 |
| 教育费附加 | 1,119,841.50 | 912,420.31 |
| 其他 | 32,291.92 | 63,530.04 |
| 合计 | 2,684,633.42 | 2,330,889.64 |
37、销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 2,554,225.64 | 2,795,994.16 |
| 参展费 | 1,765,191.86 | 1,857,929.72 |
| 工资、福利费 | 13,425,816.96 | 11,511,085.98 |
| 差旅费 | 2,307,644.81 | 2,516,123.59 |
| 广告宣传费 | 5,148,085.80 | 685,427.64 |
| 折旧费 | 130,412.66 | 292,738.08 |
| 办公费 | 592,164.11 | 848,466.32 |
| 业务招待费 | 1,129,132.34 | 1,309,435.31 |
| 售后服务费 | 308,357.26 | 980,425.45 |
| 职工五险一金 | 2,625,615.41 | 2,706,750.87 |
| 租赁费 | 582,252.58 | 501,174.40 |
| 服务费 | 1,717,800.41 | 570,625.01 |
| 其他 | 719,226.53 | 1,346,394.74 |
| 合计 | 33,005,926.37 | 27,922,571.27 |
38、管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利费 | 32,365,976.44 | 23,770,526.22 |
| 无形资产摊销 | 5,498,826.59 | 4,589,098.95 |
| 折旧费 | 3,407,065.73 | 2,268,867.02 |
| 办公费 | 4,600,204.96 | 3,929,062.43 |
| 职工五险一金 | 3,977,407.98 | 2,973,553.37 |
| 税金 | 2,596,437.41 | 2,392,730.65 |
| 运输费 | 2,283,756.58 | 1,447,377.23 |
| 差旅费 | 2,730,919.71 | 2,762,809.11 |
| 研究开发费 | 8,173,190.75 | 4,929,533.26 |
| 业务招待费 | 2,646,570.18 | 2,286,676.80 |
| 咨询审计及服务费 | 3,755,545.07 | 2,760,656.30 |
| 租赁费 | 12,506,838.23 | 4,585,347.03 |
| 其他 | 7,402,408.79 | 7,964,945.47 |
| 合计 | 91,945,148.42 | 66,661,183.84 |
39、财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 45,404,468.44 | 21,733,756.24 |
| 减：利息收入 | 6,411,134.02 | 1,334,511.61 |
| 汇兑损失 | 186,829.58 | 364,843.20 |
| 减：汇兑收益 | 1,323,873.39 | 1,544,045.52 |
| 其他 | 418,149.43 | 360,797.20 |
| 合计 | 38,274,440.04 | 19,580,839.51 |
40、资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 9,878,943.70 | 5,451,338.46 |
| 二、存货跌价损失 | 144,039.73 | 200,279.17 |
| 合计 | 10,022,983.43 | 5,651,617.63 |
41、投资收益
| 被投资单位名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -19,186,403.88 | 1,839,793.63 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,862,818.59 |
| 投资理财产品及提供委托贷款取得的投资收益 | 1,198,172.91 | 3,957,886.32 |
| 合 计 | -15,125,412.38 | 5,797,679.95 |
42、营业外收入
（1）营业外收入情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 11,116.44 | 478,175.28 | 11,116.44 |
| 其中：固定资产处置利得 | 11,116.44 | 478,175.28 | 11,116.44 |
| 政府补助 | 11,341,752.87 | 10,220,695.63 | 11,341,752.87 |
| 赔偿收入 | 75,600.00 | 217,241.02 | 75,600.00 |
| 其他 | 359,978.76 | 51,052.01 | 359,978.76 |
| 合计 | 11,788,448.07 | 10,967,163.94 | 11,788,448.07 |
（2）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2015年桂林市企业上市扶持奖励资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2014年广西中小企业国际市场开拓资金补助 | 14,800.00 | 与收益相关 | |
| 2013年度桂林市重要技术标准研制奖励经费 | 24,000.00 | 与收益相关 | |
| 公益性岗位补贴 | 14,112.00 | 81,155.20 | 与收益相关 |
| 社保补贴 | 40,025.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助奖励 | 5,120.00 | 11,250.00 | 与收益相关 |
| 企业技术中心创新能力提升建设项目 | 38,568.96 | 38,568.96 | 与资产相关 |
| 绝对原点系列精密数显量具量仪的研发及产业化示范 | 34,042.56 | 34,042.56 | 与资产相关 |
| 数控加工装备及其专用数控系统开发项目 | 59,090.88 | 59,090.88 | 与资产相关 |
| 高端超硬材料工具新技术与产品研究开发项目 | 20,425.56 | 3,404.26 | 与资产相关 |
| 稳岗补贴 | 600,431.99 | 与收益相关 | |
| 2015年稳增长重点工业建设奖励 | 610,000.00 | 与收益相关 | |
| 桂林市2014年度工业发展奖励资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到无锡市新区管委会残疾人安置补贴 | 3,260.00 | 与收益相关 | |
| 2015年无锡市原创文化项目研发资助 | 152,000.00 | 与收益相关 | |
| 崇安区财政局2015年省文化引导资金 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 上海市徐汇区财政局2016企业发展专项资金 | 2,670,000.00 | 与收益相关 | |
| 无锡市梁溪区财政局产业引导资金 | 90,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 蚌埠市人才特扶持资金 | 80,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 |
| 版权资助 | 800.00 | 与收益相关 | |
| 文化产业发展专项资金 | 5,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年市本级第一批工业企业发展专项资金 | 57,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年外贸发展优化贸易结构和提高企业竞争力项目补助 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年桂林市本级三批工业企业发展专项资金 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 展位补助 | 36,100.00 | 与收益相关 | |
| 黄标车提前淘汰补助 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 软件著作权登记资助 | 2,700.00 | 与收益相关 | |
| 增值税即征即退补助 | 138,075.92 | 与收益相关 | |
| 收到桂林七星区科技局2014年度高新技术企业认定补助与奖励 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到广西科学技术厅2014年度高新技术企业认定补助与奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2015年中小企业流动资金贷款贴息资金 | 423,000.00 | 与收益相关 | |
| 2015年外经贸发展专项资金中小企业提升国际化经营能力项目 | 22,000.00 | 与收益相关 | |
| 广西出口名牌资助款 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 面向中小微企业的产品开放式创新概念设计软件系统研发项目科技经费补助 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到宁波鄞州市财政局动漫制作补助 | 1,725,500.00 | 与收益相关 | |
| 收到无锡市崇安区财政局动漫制作补助 | 429,166.67 | 与收益相关 | |
| 收到蚌埠经济开发区财政局动画奖励款 | 6,648,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到平潭社会事业局动漫制作补助 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到上海市闸北区财政局2014年财政扶持资金 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到上海残疾人联合会超比例安排残疾人就业单位奖励金 | 1,717.10 | 与收益相关 | |
| 合计 | 11,341,752.87 | 10,220,695.63 |
43、营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失合计 | 80,006.44 | 86,874.87 | 80,006.44 |
| 其中：固定资产报废损失 | 80,006.44 | 86,874.87 | 80,006.44 |
| 罚款及滞纳金支出 | 13,881.79 | 470,735.48 | 13,881.79 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 5,600.00 | 200,000.00 |
| 其他 | 78,166.98 | 161,318.76 | 78,166.98 |
| 合计 | 372,055.21 | 724,529.11 | 372,055.21 |
44、所得税费用
（1）所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 22,038,036.40 | 7,438,140.31 |
| 递延所得税费用 | -2,410,306.52 | -1,271,230.37 |
| 合计 | 19,627,729.88 | 6,166,909.94 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 75,926,967.41 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,389,045.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,476,563.52 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 563,824.26 |
| 非应税收入的影响 | 2,324,711.97 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 648,362.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -11,650,491.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 23,952,979.84 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -51,791.76 |
| 税法规定的额外可扣除费用的影响 | -1,072,347.36 |
| 所得税费用 | 19,627,729.88 |
47、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,175,512.91 | 9,559,674.30 |
| 利息收入 | 3,092,447.02 | 1,334,511.61 |
| 其他 | 15,563,893.03 | 10,444,775.45 |
| 合计 | 29,831,852.96 | 21,338,961.36 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 16,404,932.53 | 12,178,880.03 |
| 管理费用 | 29,759,456.98 | 22,751,926.56 |
| 银行业务费 | 418,149.43 | 360,797.20 |
| 其他 | 30,803,936.58 | 15,067,590.26 |
| 合计 | 77,386,475.52 | 50,359,194.05 |
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非公开发行股票上市费用 | 12,050,348.86 | 500,000.00 |
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 56,299,237.53 | 66,608,121.41 |
| 加：资产减值准备 | 10,022,983.43 | 5,651,617.63 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,836,500.34 | 15,616,363.23 |
| 无形资产摊销 | 62,781,833.27 | 13,553,576.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 94,941,970.00 | 29,646,505.95 |
| 资产处置损失（收益以“－”号填列） | 48,962.67 | -391,300.41 |
| 固定资产报废损失 | 19,927.33 | |
| 公允价值变动损失 | ||
| 财务费用 | 45,370,623.92 | 21,719,702.69 |
| 投资损失 | 15,125,412.38 | -5,797,679.95 |
| 递延所得税资产减少 | -2,410,306.52 | -1,271,230.37 |
| 递延所得税负债增加 | ||
| 存货的减少 | -71,736,589.50 | -194,586,713.26 |
| 经营性应收项目的减少 | -32,666,173.32 | -281,815,687.52 |
| 经营性应付项目的增加 | -118,718,968.61 | 320,728,098.73 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,915,412.92 | -10,338,624.98 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 293,210,936.14 | 186,079,377.37 |
| 减：现金的年初余额 | 186,079,377.37 | 197,051,408.48 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 107,131,558.77 | -10,972,031.11 |
（2）本年支付的取得子公司的现金净额
| 项 目 | 金额 |
| 本年发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 21,979,200.00 |
| 其中：水木动画有限公司 | 21,979,200.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中：水木动画有限公司 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 21,979,200.00 |
（3）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 293,210,936.14 | 186,079,377.37 |
| 其中：库存现金 | 197,851.46 | 137,523.22 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 264,667,607.28 | 164,476,383.97 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 28,345,477.40 | 21,465,470.18 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 293,210,936.14 | 186,079,377.37 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
49、外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,281,668.29 | ||
| 其中：美元 | 393.04 | 6.9370 | 2,727.46 |
| 欧元 | 175,490.66 | 7.2878 | 1,278,940.83 |
| 应收账款 | 15,947,208.51 | ||
| 其中：美元 | 2,298,862.40 | 6.9370 | 15,947,208.51 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 预收账款 | 468,356.58 | ||
| 其中：美元 | 67,515.72 | 6.9370 | 468,356.58 |
50、所有权或使用权受限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,074,246.40 | 银行承兑汇票保证金 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 2,074,246.40 |
七、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
（1）水木动画有限公司与常州市舜溪旅游管理有限公司共同出资，其中水木动画有限公司的出资比例为51%，于2015年12月25日注册成立江苏环宇集装箱娱乐小镇有限公司，该公司成为水木动画有限公司的控股子公司，本期纳入合并报表范围。
（2）水木动画有限公司与贵州双龙航空港产业投资有限公司共同出资，其中水木动画有限公司的出资比例为51%，于2016年4月22日注册成立东方双龙科幻主题公园管理有限公司，该公司成为水木动画有限公司的控股子公司，本期纳入合并报表范围。
（3）水木动画有限公司与平阳县旅游发展投资有限公司共同出资，其中水木动画有限公司的出资比例为51%，于2016年11月15日注册成立星迹科幻谷投资发展股份有限公司，该公司成为水木动画有限公司的控股子公司，本期纳入合并报表范围。
（4）2016年9月22日，本公司出资10000万元注册成立东方影业有限公司，本期纳入合并报表范围。
（5）根据业务发展需要，东方影业有限公司与霍尔果斯神州梦影影业合伙企业（有限合伙）共同出资，其中东方影业有限公司的出资比例为51%，于2016年11月24日注册成立东方影业（霍尔果斯）有限公司，该公司成为东方影业有限公司的控股子公司。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 |
| 地 | 直接 | 间接 | ||||
| 无锡广陆公司 | 无锡市 | 无锡市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 上海量具公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 乾坤公司 | 北京市 | 北京市 | 投资、投资管理 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 东方华尚公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、技术咨询 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 东方影业公司 | 北京市 | 北京市 | 电影摄制、发行及影视策划 | 100.00 | 新设合并 | |
| 深圳新媒体公司 | 深圳市 | 深圳市 | 技术开发与服务 | 100.00 | 新设合并 | |
| 东方投资公司 | 桂林市 | 桂林市 | 投资、投资管理、投资咨询、销售 | 100.00 | 新设合并 | |
| 桂林广陆公司 | 桂林市 | 桂林市 | 制造业 | 100.00 | 新设合并 | |
| 水木动画有限公司 | 上海市 | 上海市 | 动画设计 | 66.67 | 非同一控制合并取得 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）本公司的联营企业情况
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | 泰国曼谷 | 泰国曼谷 | 广播电视网络经营、互联网信息服务、教育投资、文化产业投资 | 49 | 权益法 | |
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 宁波市 | 宁波市 | 股权投资及相关咨询服务 | 25.37 | 权益法 | |
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 组织文化艺术交流活动；影视策划；影视制作及演艺技术培训；设计、制作、代理、发布广告；企业形象策划；技术开发、技术服务等 | 22.22 | 权益法 | |
| 国广星空视频科技（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、转让、咨询及服务；计算机技术培训；销售计算机软硬件及其他产品；设计、制作、代理、发布广告；项目投资；投资管理；版权贸易等 | 24 | 权益法 | |
| 宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 宁波市 | 宁波市 | 股权投资及相关咨询服务 | 25 | 权益法 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 国广东方网络 （北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 互联网信息服务 | 15 | 权益法 | |
说明：本公司在国广东方网络 （北京）有限公司的董事会中派出1人担任董事，在监事会中派出1人监事，对其具有重要影响，按照权益法核算。
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应收票据、应付账款、短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司以美元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司期末无大额外币货币性项目，汇率变动对本公司的经营业绩不会产生较大影响。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。该长短期借款系固定利率，利率变动的风险对本公司不会产生较大影响。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以成本计量。因此，不存在价格变动的风险。
2、信用风险
信用风险指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在建立新的客户档案之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证
明（若此信息可获取）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的定期监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
3、流动风险
流动风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的其他货币资金及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十、关联方及关联交易
1、对本公司实施重大影响的股东
对本公司实施重大影响的股东系本公司第一大股东彭朋，持有本公司的股权比例为12.10%，为本公司董事长。
2、本企业的子公司情况
详见附注八、1在子公司中的权益。
3、本公司的联营企业情况
详见附注八、2、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 丝绸之路广播电视有限公司 | 联营企业泰中文化传媒集团有限公司的合资子公司 |
5、关联交易情况
（1）出售商品/提供劳务情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | 运营服务费收入 | 3,806,348.91 | 3,959,298.57 |
| 德州中辉数字电视运营有限公司 | 运营服务费收入 | 5,663,784.23 | 8,983,909.23 |
| 聊城市中广数字电视运营有限责任公司 | 运营服务费收入 | 4,269,792.99 | 4,169,811.25 |
| 汉寿中辉无线数字电视运营有限公司 | 运营服务费收入 | 1,529,999.96 | 2,806,600.67 |
| 云南中辉无线数字电视农网运营有限公司 | 运营服务费收入 | 148,755.47 | 1,226,415.06 |
| 衡水中辉广视数字电视运营有限公司 | 运营服务费收入 | 642,596.91 | |
| 德州中辉数字电视运营有限公司 | 高清节目费收入 | 283,018.87 | |
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | 高清节目费收入 | 1,726.42 | |
| 聊城市中广数字电视运营有限责任公司 | 高清节目费收入 | 306,603.78 | |
| 云南中辉无线数字电视农网运营有限公司 | 高清节目费收入 | 188,679.25 | |
| 汉寿中辉无线数字电视运营有限公司 | 高清节目费收入 | 141,509.43 | |
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | 沙发院线收入 | 26,594.72 | 125,142.71 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 德州中辉数字电视运营有限公司 | 沙发院线收入 | 1,246.70 | |
| 聊城市中广数字电视运营有限责任公司 | 终端销售收入 | 330,990.60 | |
| 德州中辉数字电视运营有限公司 | 终端销售收入 | 5,302,051.21 | |
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | 版权收入 | 7,938,679.02 | |
| 合计 | 29,608,346.18 | 22,245,209.78 |
（2）关键管理人员报酬
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,139,844.32 | 4,175,540.99 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款： | ||||
| 德州中辉数字电视运营有限公司 | 8,530,070.67 | 426,734.46 | 8,230,070.67 | 411,558.49 |
| 聊城市中广数字电视运营有限责任公司 | 2,250,000.00 | 112,500.00 | ||
| 汉寿中辉无线数字电视运营有限公司 | 3,030,851.57 | 221995.16 | 3,030,851.57 | 151,542.58 |
| 云南中辉无线数字电视农网运营有限公司 | 1,656,915.90 | 177,805.55 | 1,799,235.10 | 99,960.76 |
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | 469,559.06 | 35,709.77 | 200,000.00 | 16,768.97 |
| 合计 | 13,687,397.20 | 862,244.94 | 15,510,157.34 | 792,330.80 |
| 其他应收款： | ||||
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | 3,227,562.23 | 161,378.11 | ||
| 衡水中辉广视数字电视运营有限公司 | 540,000.00 | 163,000.00 | 540,000.00 | 66,500.00 |
| 汉寿中辉无线数字电视运营有限公司 | 410,200.00 | 205,100.00 | 410,200.00 | 82,040.00 |
| 云南中辉无线数字电视农网运营有限公司 | 600,000.00 | 120,000.00 | 600,000.00 | 60,000.00 |
| 合计 | 4,777,762.23 | 649,478.11 | 1,550,200.00 | 208,540.00 |
| 预付账款： | ||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 30,000,000.00 | |||
（2）应付项目
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | ||
| 丝绸之路广播电视有限公司 | 102,029.26 | 2,102,029.26 |
| 其他应付款： | ||
| 牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司 | 13,544,200.18 |
十一、承诺及或有事项
无
十二、资产负债表日后事项
2017年3月16日，本公司全资子公司桂林东方时代投资有限公司（简称“东方投资”）与水木动画签署《关于水木动画有限公司33.33%的股权之股权转让协议》，东方投资以自有及自筹资金 21682.71 万元收购施向东持有的水木动画 33.33%股权。本次交易完成后，东方投资持有水木动画 100%股权。该收购事项已经 2017 年 3 月 16 日召开的第五届董事会第三十五次会议和2017年4月5日召开的2017 年第一次临时股东大会审议并通过。
十三、其他重要事项
本公司正在筹划重大收购事项，涉及收购文化传媒行业公司股权，公司股票自2016年5月9日开市起停牌。后经确认公司正在筹划的事项为重大资产重组事项，为保证本次重大资产重组继续推进，保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，公司股票于2016年5月16日开市起继续停牌。2016年11月19日，公司已按照深圳证券交易所的要求对问询函的相关问题做出了书面说明回复，同时按照问询函的要求对重组报告书进行了修改和补充，经申请于2016年11月21日开市起复牌。公司拟对本次交易方案作出调整，经申请公司股票自2017年3月9日开市起停牌。后经确认公司拟对正在筹划重大资产重组方案调整，经过谨慎研究，公司决定嘉博文化100%股权将不再作为本次重大资产重组的标的。公司与相关交易对方就剩余标的公司的交易细节目前仍处于商讨与论证阶段。公司股票于2017年4月10日开市起继续停牌。
十四、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 5,317,808.22 | 100.00 | 265,890.41 | 5.00 | 5,051,917.81 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 5,317,808.22 | 100.00 | 265,890.41 | 5.00 | 5,051,917.81 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | |||||
（2）应收账款按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,317,808.22 | 265,890.41 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 5,317,808.22 | 265,890.41 | 5.00 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为5,317,808.22元，占应收账款年末余额合计数的比例为
100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为265,890.41元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 742,471,156.69 | 98.65 | 742,471,156.69 | ||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 10,155,005.18 | 1.35 | 554,611.69 | 5.46 | 9,600,393.49 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 752,626,161.87 | 100.00 | 554,611.69 | 0.07 | 752,071,550.18 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 567,113,449.14 | 99.92 | 567,113,449.14 | ||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 433,228.50 | 0.08 | 48,261.43 | 11.14 | 384,967.07 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 567,546,677.64 | 100.00 | 48,261.43 | 0.01 | 567,498,416.21 |
（2）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海量具公司 | 12,494,214.47 | 子公司 | ||
| 乾坤公司 | 211,937,794.32 | 子公司 | ||
| 东方华尚公司 | 137,657,893.88 | 子公司 | ||
| 深圳新媒体公司 | 4,213,914.27 | 子公司 | ||
| 东方投资公司 | 221,082,099.70 | 子公司 | ||
| 桂林广陆公司 | 155,085,240.05 | 子公司 | ||
| 合计 | 742,471,156.69 | — | — | |
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 9,721,776.68 | 486,088.84 | 5.00 |
| 1至2年 | 349,228.50 | 34,922.85 | 10.00 |
| 2至3年 | 28,000.00 | 5,600.00 | 20.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | 56,000.00 | 28,000.00 | 50.00 |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 10,155,005.18 | 554,611.69 | 5.46 |
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金 | 351,188.50 | 347,188.50 |
| 垫付款 | 50,299.32 | |
| 保证金 | 9,239,601.52 | 84,000.00 |
| 备用金 | 61,300.00 | |
| 非关联方往来 | 452,615.84 | 2,040.00 |
| 合并范围内关联方往来 | 742,471,156.69 | 567,113,449.14 |
| 合计 | 752,626,161.87 | 567,546,677.64 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 保证金 | 5,761,310.52 | 1年以内 | 0.77 | 288,065.53 |
| 单位2 | 保证金 | 2,865,721.00 | 1年以内 | 0.38 | 143,286.05 |
| 单位3 | 保证金 | 528,570.00 | 1年以内 | 0.07 | 26,428.50 |
| 单位4 | 押金 | 347,188.50 | 1—2年 | 0.05 | 34,718.85 |
| 单位5 | 往来款 | 228,474.47 | 1年以内 | 0.03 | 11,423.72 |
| 合计 | 9,731,264.49 | 1.30 | 503,922.65 |
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 401,569,450.05 | 401,569,450.05 | 381,569,450.05 | 381,569,450.05 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 33,089,909.32 | 33,089,909.32 | 32,709,281.51 | 32,709,281.51 | ||
| 合计 | 434,659,359.37 | 434,659,359.37 | 414,278,731.56 | 414,278,731.56 |
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 无锡广陆公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 上海量具公司 | 36,152,517.01 | 36,152,517.01 | ||||
| 乾坤公司 | 250,152,099.15 | 250,152,099.15 | ||||
| 东方华尚公司 | 15,264,833.89 | 15,264,833.89 | ||||
| 东方投资公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 桂林广陆公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 东方影业公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 深圳新媒体公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 381,569,450.05 | 20,000,000.00 | 401,569,450.05 |
（3）对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 深圳鼎毅未来投资中心(有限合伙) | 29,673,411.22 | 29,677,181.41 | 3,770.19 | |||
| 泰中文化传媒公司 | 3,035,870.29 | 5,126,783.57 | -4,381,249.64 | |||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 20,000,000.00 | 4,563,191.95 | ||||
| 武汉无忧乐活科技有限公司 | 5,500,000.00 | -754,686.85 | ||||
| 合计 | 32,709,281.51 | 30,626,783.57 | 29,677,181.41 | -568,974.35 | ||
（续）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 深圳鼎毅未来投资中心(有限合伙) | |||||
| 泰中文化传媒公司 | 3,781,404.22 | ||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 24,563,191.95 | ||||
| 武汉无忧乐活科技有限公司 | 4,745,313.15 | ||||
| 合计 | 33,089,909.32 | ||||
4、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,830,188.68 | 283,018.86 | 140,634,154.45 | 107,779,972.43 |
| 其他业务 | 290,768.33 | 54,686.88 | 1,057,925.48 | 294,979.13 |
| 合计 | 3,120,957.01 | 337,705.74 | 141,692,079.93 | 108,074,951.56 |
5、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -568,974.35 | -1,790,084.58 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,862,818.59 | |
| 投资银行理财产品及对外提供委托贷款取得的收益 | 2,282,144.32 | |
| 合计 | 2,293,844.24 | 492,059.74 |
十五、补充资料
1、本年非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -68,890.00 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 11,341,752.87 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 3,318,687.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 143,529.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | 14,735,079.86 | |
| 减：所得税影响额 | 920,883.32 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,139,802.09 | |
| 合计 | 12,674,394.45 |
注：本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.41 | 0.0633 | 0.0633 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.50 | 0.0463 | 0.0463 |
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2016年年度报告及摘要原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
五、以上备查文件备至地点：公司董事会办公室
东方时代网络传媒股份有限公司董事会董事长：彭朋2017年4月25日