股票代码：002175 股票简称：*ST东网 公告编号：2020-027
东方时代网络传媒股份有限公司关于会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年3月17日召开的第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第十次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》，公司对2018年度、2019年度1-9月的财务报告进行会计差错更正，现将相关更正事项具体说明如下：
一、 董事会对更正事项的性质及原因的说明
1、公司原董事陈建生涉嫌职务侵占于2019年12月19日被桂林市公安局七星分局刑事立案。公司依据掌握的资料对前期会计差错更正并追溯调整，对其他应收惠州市骏宏投资有限公司的股权转让款221,320,200.00元在2018年末全额计提减值准备，2018年补提该笔其他应收款减值准备199,188,180.00元，调整减少2018年度归属于上市公司股东的净利润199,188,180.00元。
2、公司于2019年1月2日支付给匡江红的款项6,610,000.00元是公司2018年向其借款应支付的利息，该笔利息支出应在2018年度确认，应调整增加2018年的财务费用6,610,000.00元，调整减少2018年度归属于上市公司股东的净利润6,610,000.00元。
3、调整减少2018年少数股东收益58,242.20元。
二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响
1、对合并资产负债表的影响
单位：人民币元
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 其他应收款 | 274,003,119.16 | -199,188,180.00 | 74,814,939.16 |
| 资产总计 | 1,349,804,687.59 | -199,188,180.00 | 1,150,616,507.59 |
| 其他应付款 | 230,598,775.09 | 6,610,000.00 | 237,208,775.09 |
| 负债总计 | 1,055,955,063.97 | 6,610,000.00 | 1,062,565,063.97 |
| 未分配利润 | -938,070,827.39 | -205,739,937.80 | -1,143,810,765.19 |
| 归属于母公司所有者权益 | 223,350,370.51 | -205,739,937.80 | 17,610,432.71 |
| 少数股东权益 | 70,499,253.11 | -58,242.20 | 70,441,010.91 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,349,804,687.59 | -199,188,180.00 | 1,150,616,507.59 |
续表
| 项目 | 2019年9月30日 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 其他应收款 | 252,883,737.13 | -205,798,180.00 | 47,085,557.13 |
| 资产总计 | 1,241,587,682.38 | -205,798,180.00 | 1,035,789,502.38 |
| 未分配利润 | -1,027,137,739.06 | -205,739,937.80 | -1,232,877,676.86 |
| 归属于母公司所有者权益 | 134,283,458.85 | -205,739,937.81 | -71,456,478.96 |
| 少数股东权益 | 64,383,463.51 | -58,242.20 | 64,325,221.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,241,587,682.38 | -205,798,180.00 | 1,035,789,502.38 |
2、对母公司资产负债表的影响
单位：人民币元
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 其他应收款 | 640,025,350.70 | -199,188,180.00 | 440,837,170.70 |
| 资产总计 | 825,611,998.67 | -199,188,180.00 | 626,423,818.67 |
| 其他应付款 | 112,463,389.65 | 6,610,000.00 | 119,073,389.65 |
| 负债总计 | 411,569,214.79 | 6,610,000.00 | 418,179,214.79 |
| 未分配利润 | -889,232,564.96 | -205,798,180.00 | -1,095,030,744.96 |
| 所有者权益合计 | 414,042,783.88 | -205,798,180.00 | 208,244,603.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 825,611,998.67 | -199,188,180.00 | 626,423,818.67 |
续表
| 项目 | 2019年9月30日 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 其他应收款 | 637,655,631.65 | -205,798,180.00 | 431,857,451.65 |
| 资产总计 | 820,630,748.72 | -205,798,180.00 | 614,832,568.72 |
| 未分配利润 | -941,321,428.29 | -205,798,180.00 | -1,147,119,608.29 |
| 所有者权益合计 | 361,953,920.55 | -205,798,180.00 | 156,155,740.55 |
| 负债和所有者权益总计 | 820,630,748.72 | -205,798,180.00 | 614,832,568.72 |
3、对合并利润表的影响
单位：人民币元
| 项目 | 2018年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 财务费用 | 48,842,288.27 | 6,610,000.00 | 55,452,288.27 |
| 资产减值损失 | -524,165,715.16 | -199,188,180.00 | -723,353,895.16 |
| 净利润 | -832,127,614.64 | -205,798,180.00 | -1,037,925,794.64 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -812,256,196.85 | -205,739,937.80 | -1,017,996,134.65 |
| 减：少数股东收益 | -19,871,417.79 | -58,242.20 | -19,929,659.99 |
4、对母公司利润表的影响
单位：人民币元
| 项目 | 2018年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 财务费用 | 21,407,260.85 | 6,610,000.00 | 28,017,260.85 |
| 资产减值损失 | -687,747,454.14 | -199,188,180.00 | -886,935,634.14 |
| 净利润 | -903,973,507.06 | -205,798,180.00 | -1,093,199,167.65 |
三、会计师事务所就会计差错更正事项的专项说明
公司聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正事
项出具了审核报告，详见与本公告同日刊登在指定信息披露媒体上的《中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）关于东方时代网络传媒股份有限公司会计差错更正专项说明的审核报告》（中兴财光华审专字（2020）第202016号）。
四、公司董事会、独立董事和监事会对此事项发表的审核意见
1、董事会意见
经审查，董事会认为：本次会计差错更正事项符合《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，能够更加客观、准确地反映公司的财务状况，有利于提高公司财务信息质量。
2、独立董事意见
经审查，独立董事认为：本次会计差错更正及调整事项符合《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，因此我们同意上述会计差错更正事项。
3、监事会意见
经审查，监事会认为：本次会计差错更正事项符合《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，能够更加客观准确地反映公司的财务状况，因此，我们同意本次会计差错更正。
五、备查文件
1、第六届董事会第二十五次会议决议；
2、第六届监事会第十次会议决议；
3、独立董事对公司第六届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见；
4、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）关于东方时代网络传媒股份有限公司会计差错更正专项说明的审核报告。
特此公告。
东方时代网络传媒股份有限公司董事会
二〇二〇年三月十七日