大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 中航光电科技股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2023]000030号 |
中航光电科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022年度）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 中航光电科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-5 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000030号中航光电科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中航光电科技股份有限公司（以下简称中航光电公司）《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
中航光电公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中航光电公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中航光电公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2023]000030号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中航光电公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了中航光电公司2022年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中航光电公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为中航光电公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 张玲 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 李昊阳 | |||
| 二〇二三年三月十四日 | |||
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中航光电科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]3707号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由联合保荐机构（联席主承销商）中信证券股份有限公司、中航证券有限公司于2021年
月
日非公开发行股票性质为人民币普通股（A股），发行股份合计35,576,016.00股，每股面值1元，每股发行价人民币95.57元。截至2021年12月23日止，
本公司共募集资金3,399,999,991.23元，扣除发行费用7,080,188.68元（其中280,188.68元截至2021年
月
日尚未支付），募集资金净额3,392,919,802.55元。截止2021年
月
日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2021]000896号”验资报告验证确认。
截止2022年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1,857,238,549.73元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目，符合置换条件的自筹资金投入金额人民币157,299,800.47元；于2021年12月23日起至2021年12月31日止会计期间使用募集资金人民币400,000,000.00元；本年度使用募集资金1,457,238,549.73元（其中置换自筹资金先期投入金额人民币157,299,800.47元）。截止2022年
月
日，募集资金余额为人民币1,595,564,058.31元。
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，修订了《中航光电科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经2022年3月29日公司第六届董事会第二十二次会议审议通过。为规范募集资金的管理和使用，2022年1月，公司及联合保荐机构中信证券股份有限公司、中航证券有限公司分别与两家监管银行中信银行股份有限公司郑州分行、招商银行股份有限公司洛阳分行签署了《募集资金三方监管协议》，公司及子公司中航光电（广东）有限公司及联合保荐机构中信证券股份有限公司、中航证券有限公司与中国建设银行股份有限公司洛阳分行签署了《募集资金四方监管协议》，并在监管银行开设募集资金专户。监管协
专项报告第
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议的内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。2022年度公司在非公开发行股票募集资金使用过程中严格按照《募集资金使用管理办法》、《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》的规定执行，保持与保荐机构的沟通，并接受保荐机构的监督，不存在违反管理办法和协议约定的情形。
截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 中信银行股份有限公司洛阳分行营业部 | 8111101013701400878 | 1,300,000,000.00 | 1,013,389,282.76 | 活期方式 |
| 中国建设银行股份有限公司洛阳涧西支行 | 41050168620809888888 | 1,100,000,000.00 | 371,133,690.86 | 活期方式 |
| 招商银行股份有限公司洛阳分行营业部 | 371902430110558 | 993,199,991.23 | 211,041,084.69 | 活期方式 |
| 合计 | 3,393,199,991.23 | 1,595,564,058.31 |
注1：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系利息收入59,890,845.85元、手续费8,040.36元累计形成的金额。
三、2022年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
中航光电科技股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月十四日
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附表
募集资金使用情况表
-非公开发行股票募集资金
编制单位：中航光电科技股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额
3,392,919,802.55
3,392,919,802.55
本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额
1,457,238,549.73
1,457,238,549.73
报告期内变更用途的募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额
1,857,238,549.73
1,857,238,549.73
累计变更用途的募集资金总额
| 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 |
承诺投资项目和超募
资金投向
承诺投资项目和超募
资金投向是否已变
更项目（含部分变更）
是否已变
更项目（含部分变更）募集资金承诺投
资总额
募集资金承诺投
资总额调整后投资总额
(1)
调整后投资总额
(1)本年度投入金额
本年度投入金额截至期末累计投
入金额(2)
截至期末累计投
入金额(2)截至期末投资进度（%）
(3)＝
(2)/(1)
截至期末投资进度（%）
(3)＝
(2)/(1)项目达到预定可使用状态日
期
项目达到预定可使用状态日
期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计
效益
是否达到预计
效益项目可行性是否发生重大变
化
项目可行性是否发生重大变
化承诺投资项目
| 承诺投资项目 | 中航光电（广东）有限公司华南产业基地项目 |
否
否1,100,000,000.00
1,100,000,000.001,100,000,000.00
1,100,000,000.00756,145,832.23
756,145,832.23756,145,832.23
756,145,832.23
68.74
68.742024年12月
2024年12月不适
用
不适
用
否
否中航光电基础器件产业园项目（一期）
中航光电基础器件产业园项目（一期）否
否1,300,000,000.00
1,300,000,000.001,300,000,000.00
1,300,000,000.00313,992,717.50
313,992,717.50313,992,717.50
313,992,717.50
24.15
24.152024年3月
2024年3月不适
用
不适
用
否
否流动资金
流动资金否
否1,000,000,000.00
1,000,000,000.00992,919,802.55
992,919,802.55387,100,000.00
387,100,000.00787,100,000.00
787,100,000.00
79.27
79.27否
否承诺投资项目小计
承诺投资项目小计3,400,000,000.00
3,400,000,000.003,392,919,802.55
3,392,919,802.551,457,238,549.73
1,457,238,549.731,857,238,549.73
1,857,238,549.73未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）中航光电基础器件产业园项目（一期）项目2022年投入募集资金31,399.27万元，与2021年9月23日披露的《关于中航光电科技股份有限公司非
公开发行股票申请文件反馈意见的回复》中披露的该项目2022年募集资金使用计划64,655.54万元，差异金额33,256.27万元，存在差异超过30%。
目前该项目已实现所有楼体主体封顶，已达到项目预期建设进度，募集资金实际付款进度低于项目实际建设进度，但对项目整体建设进度无影响。公
司结合项目工程进度及付款计划，对中航光电基础器件产业园项目（一期）项目募集资金使用计划进行调整，2023年度预计投入资金约80,000万元，2024年度、2025年根据项目前期整体付款情况，预计支付项目相关尾款。
| 中航光电基础器件产业园项目（一期）项目2022年投入募集资金31,399.27万元，与2021年9月23日披露的《关于中航光电科技股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》中披露的该项目2022年募集资金使用计划64,655.54万元，差异金额33,256.27万元，存在差异超过30%。目前该项目已实现所有楼体主体封顶，已达到项目预期建设进度，募集资金实际付款进度低于项目实际建设进度，但对项目整体建设进度无影响。公司结合项目工程进度及付款计划，对中航光电基础器件产业园项目（一期）项目募集资金使用计划进行调整，2023年度预计投入资金约80,000万元，2024年度、2025年根据项目前期整体付款情况，预计支付项目相关尾款。 | 无 | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 |
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募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
| 不适用 | 不适用 | 2022年1月14日，经第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金157,299,800.47元，并于2022年5月完成置换。 | 不适用 | 2022年1月14日，公司召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用任一时点最高余额不超过人民币150,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，在额度范围内资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。2022年度公司累计使用募集资金进行了八次现金管理，累计产生收益3,974.91万元。截止2022年12月31日，公司全部现金管理产品均已全部收回。具体明细如下： | 赎回情况（万元） | 本金全部赎回并获得收益61.80万元 | 本金全部赎回并获得收益143.34万元 | 本金全部收回并获得收益140.60万元 | 本金全部收回并获得收益949.88万元 | 本金全部收回并获得收益536.80万元 | 本金全部收回并获得收益752.48万元 | 本金全部收回并获得收益642.97万元 | 本金全部收回并获得收益747.04万元 | ||||||||||
| 预计年化收益率 | 1.54%-3.62% | 1.53%-3.62% | 1.3%-3.61% | 1.60%-3.61% | 1.3%-2.95% | 1.6%-3.46% | 1.6%-3.18% | 1.3%-2.95% | |||||||||||||||
| 资金来源 | 闲置募集资金 | 闲置募集资金 | 闲置募集资金 | 闲置募集资金 | 闲置募集资金 | 闲置募集资金 | 闲置募集资金 | 闲置募集资金 | |||||||||||||||
| 到期日 | 2022/5/5 | 2022/5/5 | 2022/5/5 | 2022/5/5 | 2022/8/24 | 2022/8/22 | 2022/12/26 | 2022/12/29 | |||||||||||||||
| 起息日 | 2022/1/28 | 2022/1/28 | 2022/1/28 | 2022/1/27 | 2022/5/16 | 2022/5/16 | 2022/8/25 | 2022/8/25 | |||||||||||||||
| 投资金额（万元） | 15,100.00 | 14,900.00 | 20,000.00 | 98,000.00 | 66,000.00 | 81,000.00 | 60,000.00 | 72,000.00 | |||||||||||||||
| 产品代码 | CSDVY202212393 | CSDVY202212394 | 22ZH055J | 41068620020220127001 | 41068620020220516001 | 41068620020220825001 | |||||||||||||||||
| 产品发行主体 | 中国银行 | 中国银行 | 中国工商银行 | 中国建设银行 | 中国民生银行 | 中国建设银行 | 中国建设银行 | 中国民生银行 | |||||||||||||||
| 产品类型 | 保本保最低收益型产品 | 保本保最低收益型产品 | 保本浮动收益型产品 | 保本浮动收益型产品 | 保本浮动收益型产品 | 保本浮动收益型产品 | 保本浮动收益型产品 | 保本浮动收益型产品 | |||||||||||||||
| 产品名称 | 结构性存款 | 结构性存款 | 结构性存款 | 结构性存款 | 流动利D | 结构性存款 | 结构性存款 | 流动利D | |||||||||||||||
| 购买主体 | 中航光电 | 中航光电 | 中航光电 | 广东公司 | 中航光电 | 广东公司 | 广东公司 | 中航光电 | |||||||||||||||
| 序号 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |||||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | ||||||||||||||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
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尚未使用的募集资金用途及去向本报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
| 本报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 | 无 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 |
注：2021年7月9日公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于前次募投项目延期的议案》，同意将光电技术产业基地项目（二期）达到预计可使用状态时间由2021
年6月30日调整为2022年6月30日。公司前次公开发行可转换债券募集资金截止2021年9月1日已使用完毕并完成募集资金专户注销，其中光电技术产业基地项目（二期）募集资金使用进度为102.74%。截止2022年6月30日，光电技术产业基地项目（二期）已达到预定可使用状态。