中国全聚德(集团)股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人鲍民、主管会计工作负责人张力、财务总监石磊及会计机构负责人(会计主管人员)张金生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 周健 | 董事 | 工作原因 | 张力 |
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股份变动及股东情况 ...... 26
第七节 优先股相关情况 ...... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31
第九节 公司债相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
第十一节 备查文件目录 ...... 135
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、全聚德 | 指 | 中国全聚德（集团）股份有限公司 |
| 首旅集团、控股股东 | 指 | 北京首都旅游集团有限责任公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 北京监管局 | 指 | 中国证券监督管理委员会北京监管局 |
| 本报告期 | 指 | 2019年 1 月 1 日至 2019 年 6月 30 日 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（人民币万元） |
| 全聚德三元金星公司 | 指 | 北京全聚德三元金星食品有限责任公司 |
| 全聚德仿膳食品公司 | 指 | 北京全聚德仿膳食品有限责任公司 |
| 新疆区域公司 | 指 | 新疆全聚德餐饮管理有限公司 |
| 上海全聚德餐饮公司 | 指 | 上海全聚德餐饮管理有限公司 |
| 仿膳饭庄 | 指 | 北京市仿膳饭庄有限责任公司 |
| 丰泽园饭店 | 指 | 北京市丰泽园饭店有限责任公司 |
| 四川饭店 | 指 | 北京市四川饭店有限责任公司 |
| IDG资本 | 指 | IDG资本管理（香港）有限公司 |
| 华住酒店 | 指 | 华住酒店管理有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 全聚德 | 股票代码 | 002186 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 中国全聚德(集团)股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 全聚德 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CHINA QUANJUDE(GROUP) CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | QUANJUDE | ||
| 公司的法定代表人 | 鲍民 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 唐颖 | 闫燕 |
| 联系地址 | 北京市西城区前门西河沿217号 | 北京市西城区前门西河沿217号 |
| 电话 | 010-83156608 | 010-83156608 |
| 传真 | 010-83156818 | 010-83156818 |
| 电子信箱 | qjd@quanjude.com.cn | qjd@quanjude.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 758,267,928.88 | 875,922,217.55 | -13.43% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 32,278,296.71 | 77,792,441.22 | -58.51% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 22,903,827.10 | 75,213,341.21 | -69.55% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 10,041,422.49 | 55,399,198.80 | -81.87% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1046 | 0.2522 | -58.52% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0000 | 0.0000 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.15% | 5.11% | -2.96% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,952,093,932.67 | 2,020,211,888.83 | -3.37% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,479,451,497.58 | 1,502,696,712.77 | -1.55% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -304,017.35 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,248,007.81 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 | 11,282,178.08 |
| 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 323,992.08 | |
| 减：所得税影响额 | 3,140,710.03 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 34,980.98 | |
| 合计 | 9,374,469.61 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 报告期内，公司主营业务为中式餐饮服务和食品工业，中式餐饮服务主要涵盖四个品牌，包括全聚德、仿膳、丰泽园和四川饭店。在食品工业领域，目前已形成三大产品系列，一是以原味烤鸭、入味烤鸭等真空包装烤鸭为代表的烤鸭类产品，鸭掌、鸭肫、鸭脖等即食休闲类产品和丰泽园餐桌系列肉食品；二是全聚德饼类、中秋月饼、粽子、仿膳糕点、仿膳汤圆、丰泽园“八大件”、日常主食等米面食产品；三是全聚德酱类等调味品。 围绕全面建成小康社会和人民日益增长的美好生活需要与消费结构升级的需求，报告期内，公司坚持精品老字号、品牌系列化发展战略，聚焦“提质、复制、孵化和管理升级”行动策略，重新梳理品牌，进行公司整体架构的再设计，重点布局京津冀和长三角区域市场，积极发展会员，利用新社群培育新的消费群体；升级运营标准，提升运营水平，推动全聚德在新形势下的产品换代和可持续发展，全方位满足消费者的需求。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无 |
| 固定资产 | 无 |
| 无形资产 | 无 |
| 在建工程 | 无 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内公司的核心竞争力未发生重要变化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，为适应餐饮行业新时代、新形势、新市场的要求，公司坚持“精品老字号、品牌系列化”发展战略，全面推进“提质、复制、孵化和管理升级”行动策略，重新梳理品牌，进行公司整体架构的再设计，坚持走高品质创新发展之路，不断提高中华老字号的竞争力。报告期内，新开全聚德湘潭店。截至2019年6月30日，公司成员企业（门店）共计116家，包括直营企业46家，加盟企业70家（含海外特许加盟开业企业7家）。
上半年主要开展的工作：
（一）以创新促传承，全力推进品牌提质焕新
创新管控机制，以市场评价促管理提升。从2017年开始，公司改变传统的自我评价机制，全面引入大众点评第三方评价机制，将打分权交给顾客，把所有门店的评价推向市场。公司各门店以大众点评的“五星榜”为目标，不断提高口味、服务、环境水平，提高消费者的满意度。截止2019年6月底公司100余家门店大众点评得分取得了大幅提升，4星以上门店占比为85%，比2017年的37%提升48个百分点，其中直营门店全部达到四星级以上（包括5家五星门店），1家门店进入大众点评网必吃榜。公司所属门店展现出贴近市场、贴近消费者的全新气象和不断向好的发展趋势。
创新营销手段，做好顾客引流。上半年公司在进一步推动跨界营销合作，进行多主题营销宣传的同时，还充分利用网络平台进行了多次平台营销宣传活动，发挥线上平台的引流势能，吸引顾客到店消费。各门店根据顾客需要进一步创新产品和经营模式，对菜品口味、出品进行改良，通过打造怀旧主题餐厅吸引新老顾客，通过强化外卖销售和新媒体营销带动节日消费，提升门店收入。
优化管理，降低运营成本。各门店严格按照公司巡检、考核要求，实施精细化管理，严格控制菜品成本、人工成本等。上半年公司围绕人事费用率的合理管控，向不合格企业发放人工成本预警通知单和人工成本提示单，督促企业合理控制人工成本。
（二）加强品牌宣传，展现老字号品牌新形象
公司就定位和老字号品牌发展战略进行深入研究，以弘扬老字号传统文化为根本，深入挖潜传统文化内涵，加大老字号保护和传承力度，聚焦老字号经典精品门店打造，强化分类引导，促进形成以全聚德品牌为核心，仿膳、丰泽园、四川饭店共同发展的格局。
积极进行品牌宣传，让消费者了解老字号品牌的深厚底蕴。借助央视和北京电视台的专题节目对全聚德、仿膳品牌传统技艺和品牌文化宣传的契机，将非遗技艺带到各展会会场与顾客亲密接触，使公众对公司的品牌有了更全面的了解。报告期内，公司紧扣“一带一路”、“亚洲文明对话大会”、“亚洲美食节”等具有国际影响力的社会热点，连续组织开展主题宣传活动10次，各大媒体首发新闻150多条，转发效应叠加，向社会传递百年老字号新形象。
梳理品牌，再塑品牌新形象。一是对不合格加盟店开展整顿行动，打造新形象。报告期公司关闭不合格加盟门店5家，同时进一步加强对加盟店的管理和考核，推动加盟店向高标准方向升级。二是改变全聚德品牌一枝独秀的发展格局，调整品牌结构，确定打造多品牌精品门店的发展思路。公司将在北京地区重点发力，建立全聚德、仿膳、丰泽园和四川饭店的全新精品门店，树立京味老字号在北京的全新发展形象。与此同时布局“小小全聚德”等“小而美”的新生品牌适应更快捷的时代发展，全方位满足消费者的需求。三是围绕生活方式服务业生态圈建设，推动重点发展项目落地。全聚德长春奥莱项目、四川饭店项目已基本竣工，首都
机场项目正在施工过程中，环球影城项目正在进行设计。
积极开展打假维权，净化市场环境。报告期内，公司多次与工商部门通力合作对侵犯全聚德品牌的售假、造假行为进行打击。对北京前门、王府井、北京西站等重点区域进行市场联合检查，对售假商户联合工商进行查抄，对违规销售的终端商户采取警告、断货、取消售卖资格等方式，提升品牌形象。
（三）通过巡检、考核推动企业提质转型
改革巡检机制，升级巡检管理标准。上半年，公司总部对门店进行多次节日巡检、专项检查、联合检查，下发整改提示单，狠抓不合格门店的整改效果，督促门店加快提质。同时以服务、菜品为核心关键指标，打好“服务提质、菜品提质”攻坚战。上半年，公司发布了首个菜品质量和服务质量提升考核方案，针对“国企脸”等服务问题，从制度、培训、考核等多方面入手，要求服务人员笑起来、动起来、说起来。
以市场需求为导向，提升食品产品品质。创新食品新产品，推出“国货潮”、“颜值高”、“伴手礼”、“跨界合作”等符合市场潮流的几款新品。研发成功具有年轻人喜好的IP形象和礼盒的全聚德糕点。对现有OEM厂家进行巡查，根据准入标准和巡查结果，上半年取缔了两家OEM企业的资格。
（四）积极开展创新合作，推进关键节点实现新突破
公司成立了由青年骨干组成的创新实验室，创新实验室围绕客户感受和客户在生活方式服务创新、系统创新和运营创新等方面进行多项专题项目研究。通过挖掘企业内部人才，建立专业创新团队，创新新产品研发方式，助力公司创新发展取得实质性突破，加快全聚德面向生活方式服务业产品的试验。
（五）储备管理人才与技能人才，加强人才队伍建设
通过举办青年干部管理培训班、“内训师精英赛”等活动，培养骨干人才队伍、增强核心竞争力和企业软实力的竞争实力。推动人岗相适，优化人力资源配置。为了加强公司整体外部用工的管控，在人力资源部下设“劳务与人员管理事务部”，将外派高管及相关人员纳入事务部统一管理。
（六）履行社会责任，参与重大活动和文化交流
积极践行“中国服务”理念，举全公司之力确保各项重大服务保障任务万无一失，得到了政府主办部门的表扬与肯定。在第二届“一带一路”国际合作高峰论坛、亚洲文明对话大会等国际盛会期间，公司所属餐饮门店共接待了智利总统、塔吉克斯坦总统、亚美尼亚总理等来自15个国家的近200名贵宾到店用餐；丰泽园饭店为“一带一路”高峰论坛圆桌峰会午宴奉上了鲁菜经典菜肴；仿膳饭庄圆满完成北京市政府宴请2019中国发展高层论坛与会嘉宾的露天酒会及晚宴任务。全聚德参与重大活动接待体现了中华老字号的文化魅力和责任担当。
公司继续坚持“提质、复制、孵化和管理升级”行动策略，加强市场研究，制定切实有效的应对下滑方案，提升存量门店经营利润水平，加快创新产品孵化，努力扭转经营下滑趋势，进一步打造符合时代发展的全新形象。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 758,267,928.88 | 875,922,217.55 | -13.43% | |
| 营业成本 | 318,181,851.02 | 340,759,409.62 | -6.63% | |
| 销售费用 | 310,889,685.95 | 330,059,426.18 | -5.81% | |
| 管理费用 | 103,042,846.20 | 103,689,209.82 | -0.62% | |
| 财务费用 | 397,616.94 | -86,679.56 | 558.72% | 主要为闲置资金购买结构性存款增加所致 |
| 所得税费用 | 16,246,328.20 | 26,165,962.02 | -37.91% | 主要为利润总额减少所致 |
| 研发投入 | 375,721.00 | 434,776.00 | -13.58% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,041,422.49 | 55,399,198.80 | -81.87% | 主要为销售商品、提供劳务收到的现金同比下降，导致经营性现金流入同比减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -671,732,631.70 | -529,516,458.47 | -26.86% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -66,175,981.88 | -82,403,920.75 | 19.69% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -727,867,191.09 | -556,521,180.42 | -30.79% | 主要为经营活动产生的现金流量净额及投资活动产生的现金流量净额同比下降所致 |
| 投资收益 | 14,666,525.46 | 12,858,128.65 | 14.06% | |
| 公允价值变动收益 | 11,282,178.08 | 100.00% | 主要为按照新金融工具准则将购买结构性存款划分到交易性金融资产核算产生的公允价值变动收益所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
2019年1-6月实现利润总额4,560.95万元，其中对联营企业的投资收益1,466.65万元，占报告期利润总额比例32.16%；购买结构性存款形成公允价值变动收益1,128.22万元，占报告期利润总额比例24.74%，报告期内非主营业务利润占公司整体利润总额比例超过50%。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 758,267,928.88 | 100% | 875,922,217.55 | 100% | -13.43% |
| 分行业 | |||||
| 餐饮 | 545,372,419.56 | 71.92% | 632,351,581.76 | 72.19% | -13.75% |
| 商品销售 | 196,249,497.21 | 25.88% | 216,458,575.95 | 24.71% | -9.34% |
| 其他业务 | 16,646,012.11 | 2.20% | 27,112,059.84 | 3.10% | -38.60% |
| 分产品 | |||||
| 758,267,928.88 | 100.00% | 875,922,217.55 | 100.00% | -13.43% | |
| 分地区 | |||||
| 华北 | 753,045,623.44 | 99.31% | 896,740,158.60 | 102.38% | -16.02% |
| 华中 | 5,356,834.43 | 0.71% | 6,484,483.76 | 0.74% | -17.39% |
| 华东 | 125,787,079.83 | 16.59% | 135,744,156.54 | 15.50% | -7.34% |
| 西北 | 54,324,038.61 | 7.16% | 63,826,087.91 | 7.29% | -14.89% |
| 东北 | 10,667,522.72 | 1.41% | 11,843,299.14 | 1.35% | -9.93% |
| 西南 | 6,315,116.92 | 0.83% | 7,709,749.48 | 0.88% | -18.09% |
| 抵消 | -197,228,287.07 | -26.01% | -246,425,717.88 | -28.13% | -19.96% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 餐饮 | 545,372,419.56 | 186,869,495.84 | 65.74% | -13.75% | -12.79% | -0.37% |
| 商品销售 | 196,249,497.21 | 129,464,607.26 | 34.03% | -9.34% | 3.75% | -8.32% |
| 分产品 | ||||||
| 分地区 | ||||||
| 华北 | 753,045,623.44 | 433,415,534.20 | 42.44% | -16.02% | -11.92% | -2.69% |
| 华东 | 125,787,079.83 | 49,259,064.12 | 60.84% | -7.34% | -12.23% | 2.18% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 14,666,525.46 | 32.16% | 对联营企业的投资收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 11,282,178.08 | 24.74% | 购买结构性存款收益 | 是 |
| 营业外收入 | 365,985.49 | 0.80% | 否 | |
| 营业外支出 | 41,993.41 | 0.09% | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 263,764,071.61 | 13.51% | 471,008,469.07 | 23.52% | -10.01% | 主要为闲置资金购买结构性存款所致 |
| 应收账款 | 80,765,257.92 | 4.14% | 58,431,951.96 | 2.92% | 1.22% | 主要为应收经销商、代理商货款增加所致 |
| 存货 | 72,197,588.02 | 3.70% | 72,448,152.10 | 3.62% | 0.08% | |
| 投资性房地产 | 3,734,151.35 | 0.19% | 4,574,678.71 | 0.23% | -0.04% | |
| 长期股权投资 | 71,006,022.11 | 3.64% | 66,384,994.68 | 3.31% | 0.33% | |
| 固定资产 | 531,042,325.23 | 27.20% | 543,864,840.43 | 27.16% | 0.04% | |
| 在建工程 | 23,882,020.88 | 1.22% | 16,576,533.25 | 0.83% | 0.39% | 主要为门店装修、改造工程增加所致 |
| 交易性金融资产 | 681,282,178.08 | 34.90% | 34.90% | 主要为将闲置资金购买结构性存款按照新金融工具准则核算所致 | ||
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 11,282,178.08 | 670,000,000.00 | 681,282,178.08 | ||||
| 金融资产小计 | 11,282,178.08 | 670,000,000.00 | 681,282,178.08 | ||||
| 上述合计 | 0.00 | 11,282,178.08 | 670,000,000.00 | 681,282,178. | |||
| 08 | |||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 13,606,259.20 | 3,750,000.00 | 262.83% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 370,000,000.00 | 7,109,575.34 | 7,109,575.34 | 370,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 377,109,575.34 | 募集资金 |
| 其他 | 300,000,000.00 | 4,172,602.74 | 4,172,602.74 | 300,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 304,172,602.74 | 自有资金 |
| 其他 | 250,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 250,000.00 | 自有资金 |
| 合计 | 670,250,000.00 | 11,282,178.08 | 11,282,178.08 | 670,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 681,532,178.08 | -- |
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 33,824.47 |
| 已累计投入募集资金总额 | 1,010.81 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 12,545.68 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 37.09% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证监会《关于核准中国全聚德（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]600号）核准，并经深交所同意，本公司非公开发行25,343,955股新股，发行价格为13.81元/股。截至2014年6月27日，本公司共募集资金35,000万元，扣除发行费用1,175.53万元后，募集资金净额为33,824.47万元。截至2019年6月30日，本公司募集资金累计直接投入募投项目1,010.81万元，用于全聚德仿膳食品生产基地建设项目。本公司自2019年1月1日起，累计购买招商银行结构性存款金额37,000.00万元。截至2019年6月30日，募集资金累计投入1,010.81万元，专户存储累计利息扣除手续费5,285.43万元，尚未使用的金额为38,099.09万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 全聚德三元金星熟食车间建设项目 | 否 | 5,995.19 | 5,995.19 | 否 | 否 | |||||
| 全聚德仿膳食品生产基地建设项目 | 否 | 6,498.79 | 6,498.79 | 1,010.81 | 15.55% | 否 | 否 | |||
| 全聚德中央厨房建设项目 | 否 | 2,500 | 2,500 | 否 | 否 | |||||
| 全聚德前门店二期工程建设项目 | 否 | 4,950.34 | 4,950.34 | 否 | 否 | |||||
| 全聚德上海武宁路店及华东区域总部建设项目 | 是 | 12,545.68 | 否 | 是 | ||||||
| 全聚德"京点食品"网点建设项目 | 否 | 2,510 | 2,510 | 否 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 35,000 | 22,454.32 | 1,010.81 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不涉及 | ||||||||||
| 合计 | -- | 35,000 | 22,454.32 | 0 | 1,010.81 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 全聚德三元金星熟食车间建设项目、仿膳食品生产基地建设项目、中央厨房建设项目，因地方政府根据城镇新规划的设计将项目土地性质改变，因此在项目办理规划许可时，公司需重新申请建设指标；前门二期工程建设项目是前门东片地区整体改造的一部分，属还建项目，目前正在进行还建产权的确认，待产权交接后进行装修并投入使用；“京点食品”网点建设项目，正在积极寻找适合的店址。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2015年3月20日召开的董事会第六届十九次会议审议通过了《关于终止以募集资金投资全聚德上海武宁路店及华东区域总部建设项目的议案》。公司原计划在上海武宁路购买房产用于开设直营店，并建设华东区域总部。在募集资金到账前，公司已于2013年12月向该募投项目投入了10,906.96万元人民币自筹资金，用于购买上海武宁路1047号房产。募集资金在2014年在6月底到账后，由于市场环境等因素的变化，公司在置换期内并未对该项目前期已经投入的自筹资金进行置换。随着市场环境的变化，中高端特别是高端餐饮不再是市场主流，全国的餐饮业正都在向大众消费转型和提升，为此公司重新进行了开店模式调整，未来新建门店面积一般将控制在2,000平方米左右，门店小型化、菜品精致化。公司根据目前实际情况对拟建上海武宁路店进行了重新评估，如继续按原计划投入，经济效益将不能达到预期。公司本着对股东负责、对公司长远持续发展负责的精神，经对该募投项目慎重研究，决定终止该项目。目前公司正就该部分募集资金积极寻找新的投资项目。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 本年度，累计购买招商银行结构性存款金额37,000万元，至2019年6月30日止，未到期结构性存款金额为37,000万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 原项目终止，尚未有新项目代替 | 全聚德上海武宁路店及华东区域总部建设项目 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 否 | ||
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 2015年3月20日召开的董事会第六届十九次会议审议通过了《关于终止以募集资金投资全聚德上海武宁路店及华东区域总部建设项目的议案》。公司原计划在上海武宁路购买房产用于开设直营店，并建设华东区域总部。在募集资金到账前，公司已于2013年12月向该募投项目投入了10,906.96万元人民币自筹资金，用于购买上海武宁路1047号房产。募集资金在2014年在6月底到账后，由于市场环境等因素的变化，公司在置换期内并未对该项目前期已经投入的自筹资金进行置换。随着市场环境的变化，中高端特别是高端餐饮不再是市场主流，全国的餐饮业正在向大众消费转型和提升，为此公司重新进行了开店模式调整，新建门店面积一般将控制在2,000平方米以下，门店小型化、菜品精致化。公司根据目前实际情况对拟建上海武宁路店进行了重新评估，如继续按原计划投入，经济效益将不能达到预期。公司本着对股东负责、对公司长远持续发展负责的精神，经对该募投项目慎重研究，决定终止该项目。目前公司正就该部分募集资金积极寻找新的投资项目。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 全聚德上海武宁路店及华东区域总部建设项目终止，目前还没有新项目代替，无法预计新项目收益。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化 | 无 | ||||||||
（4）募集资金项目情况
的情况说明募集资金项目概述
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 详见公司披露的《2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | 2019年08月20日 | 详见巨潮资讯网《2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新疆区域公司 | 子公司 | 正餐服务 | 10,000,000.00 | 133,120,524.73 | 121,549,746.93 | 51,047,571.11 | 1,702,595.87 | 1,276,946.91 |
| 全聚德仿膳食品公司 | 子公司 | 食品加工物流销售 | 10,000,000.00 | 268,815,653.26 | 111,200,350.10 | 231,315,064.62 | 16,587,801.59 | 12,541,685.76 |
| 全聚德三元金星公司 | 子公司 | 食品加工 | 60,000,000.00 | 239,940,010.44 | 196,012,355.67 | 156,193,191.21 | -3,915,445.18 | -4,234,203.15 |
| 上海全聚德餐饮公司 | 子公司 | 正餐服务 | 5,000,000.00 | 120,776,609.84 | -11,043,034.29 | 27,959,530.39 | -5,099,735.21 | -5,099,735.21 |
| 聚德华天控股有限公司 | 参股公司 | 正餐服务 | 55,000,000.00 | 441,761,579.19 | 228,739,100.42 | 302,443,176.45 | 63,028,679.50 | 48,046,673.57 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 长春全聚德奥特莱斯餐饮管理有限公司 | 新设子公司 | -71,510.56 |
| 长春川小馆奥特莱斯餐饮管理有限公司 | 新设子公司 | -107,557.86 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019年1-9月预计的经营业绩情况：净利润为正，同比下降50%以上净利润为正，同比下降50%以上
| 2019年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -80.00% | 至 | -50.00% |
| 2019年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 2,571.57 | 至 | 6,428.92 |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 12,857.84 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 2019年1-9月预计的经营业绩同比下降幅度超过50%，主要原因是公司半年度及预计第三季度营业收入同比仍存在下滑压力，导致利润水平有所下降。公司将采取多项应对措施，积极调整经营工作。本次业绩变动说明是公司财务部门初步测算的结果。2019年1-9月业绩具体数据将在公司2019年三季度报告中详细披露。 | ||
| 2019年7-9月归属于上市公司股东的净利润及与上年同期相比的变动情况 | 2019年7-9月预计归属于上市公司股东的净利润变动幅度为-80%至-50%之间，归属于上市公司股东的净利润变动区间为1,015.72万元至2,539.30万元。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
1.食品安全风险
公司始终把食品安全放在第一位，建立了食品安全管理体系，严格落实市政府关于食品安全工作的责任追究制和经济处罚制，加强对食品安全的宣传教育和培训，组织企业主要管理和重要岗位的人员认真学习食品安全相关法律法规，开展对食品安全隐患和重点监控部位的调查研究和抽检评估；加强对产品农残的检查力度，提升高风险产品和出现问题几率高产品的抽检频率和抽检数量。公司一如既往地高度重视食品安全问题，采取有力措施，强化食品安全监管，确保食品安全。
2. 经营风险及投资风险
鉴于宏观政策、社会经济环境等因素的影响，餐饮市场竞争的不断加剧，餐饮企业的人
工成本、物业租金、食材成本、能源资源价格等成本不断上涨，挤压利润空间，这些将给企业带来较大的经营风险；同时开设新的经营网点，投资新项目，存在一定的经营不确定性和投资失败的风险。面对这些风险，公司将进一步优化经营模式，降低人员消耗和运营成本；建立与市场需求相适应的管理标准，加强推进以制度为核心的规范化管理架构、管理体系的搭建，建立开店、建店、管店新模式，建立以品牌细分为基础的规范标准，建立动态版的运营管理体系，保障新开门店的投资收益率。
3.人才短缺风险
目前餐饮业普遍面临着用工不足、人才流失率高的现象，给门店团队组建带来风险。国内餐饮市场激烈的竞争使高级技术人才和管理人员成为众商家高薪争夺的对象，如果不能吸引到或培养出足够的技术人员和管理人员，公司的发展将面临人员短缺的风险。为此公司将推行市场化机制引入人才。以“新事新人新机制”原则，全面打开人才选拔通道，下大力气培养储备管理人员，选拔35岁以下年轻骨干举办训练营，搭建后备人才梯队。积极推进技术人才双通道建设、匠人之星队伍建设。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.56% | 2019年01月21日 | 2019年01月22日 | 详见《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的《2019年第一次临时股东大会决议公告》（2019-04） |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.71% | 2019年04月19日 | 2019年04月20日 | 详见《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的《2018年度股东大会决议公告》（2019-23） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1. 经公司董事会第八届二次会议审议通过，公司2018年度股东大会批准，公司及控股股东首旅集团及关联方王府井集团股份有限公司、北京首商集团股份有限公司、北京首旅酒店(集团)股份有限公司共五方将以现金方式共同增资北京首都旅游集团财务有限公司（以下简称“首旅集团财务公司”）。首旅集团财务公司为拓展业务及为成员企业提供更丰富的金融产品和金融服务，拟进行增资扩股，注册资本将从10亿元增加到20亿元。根据北京天健兴业资产评估有限公司对首旅集团财务公司现有净资产的评估结果，公司拟以现金投资319,701,950.00元增资首旅集团财务公司，占增资后首旅集团财务公司总股本的12.50%。首旅集团财务公司本次增资事项需报请北京银保监局审批。 2.经公司董事会第八届二次会议审议通过，公司2018年度股东大会批准，公司与北京首都旅游集团财务有限公司续签《金融服务协议》。该协议有效期为股东大会通过之日起3年，协议主要条款不变，内容包括办理存款、信贷、结算等中国银行保险监督管理委员会批准财务公司可以从事的其他金融服务业务。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 中国全聚德（集团）股份有限公司关于与控股股东及关联方共同增资首旅集团财务公司的关联交易公告（公告编号：2019-16） | 2019年03月23日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 中国全聚德（集团）股份有限公司与北京首 | 2019年03月23日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
都旅游集团财务有限公司续签《金融服务协议》的关联交易公告（公告编号：2019-18）公司或子公
司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 北京全聚德三元金星食 | COD、氨氮 | 经污水站处理达标后直 | 1 | 位于厂区东北角 | COD为18mg/l;氨 | DB11／307-2013 | 12万吨/年 | 无 | 无 |
| 品有限责任公司 | 接排放 | 氮为0.097mg/l | 水污染物综合排放标准(北京市地方标准） |
防治污染设施的建设和运行情况建有一处污水处理站，运行情况良好，实现达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
关于对北京全聚德三元金星食品有限责任公司建设项目验收的批复（通环监验字[2007]54号 ），排污许可证编号：9111011278395247XN001W。
突发环境事件应急预案已制定公司突发环境事件应急预案，备案编号为：110112-2018-012-L。环境自行监测方案
制定了环境自行检测方案，每季度委托第三方机构进行监测。其他应当公开的环境信息无
其他环保相关信息无
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格履行了持股5%以上股东减持公司股份的信息披露义务。
1.2019年1月12日公司披露了《简式权益变动报告书》，IDG资本自2018年12月17日至2019年1月11日通过深圳证券交易所集中竞价方式累计减持公司股份1,946,494股，占公司总股本的
0.6310%。
2.2019年3月16日公司披露了《关于持股5%以上股东减持股份计划的进展公告》（公告编号：2019-10）。
3.2019年6月15日公司披露了《关于持股5%以上股东股份减持计划期限届满暨实施情况的公告》（公告编号：2019-29）。本次减持计划实施期间IDG资本共减持公司股份5,031,134股，占公司总股本比例1.63%。本次减持计划期限届满后，IDG资本持有公司股份12,338,632股，占公司总股本比例4.00%，均为无限售条件流通股。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2019年4月30日全聚德湘潭店开业，为全聚德品牌直营店。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,135,023 | 0.69% | 0 | 0 | 0 | 571,325 | 571,325 | 2,706,348 | 0.88% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3、其他内资持股 | 2,135,023 | 0.69% | 0 | 0 | 0 | 571,325 | 571,325 | 2,706,348 | 0.88% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 境内自然人持股 | 2,135,023 | 0.69% | 0 | 0 | 0 | 571,325 | 571,325 | 2,706,348 | 0.88% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 二、无限售条件股份 | 306,328,932 | 99.31% | 0 | 0 | 0 | -571,325 | -571,325 | 305,757,607 | 99.12% |
| 1、人民币普通股 | 306,328,932 | 99.31% | 0 | 0 | 0 | -571,325 | -571,325 | 305,757,607 | 99.12% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 三、股份总数 | 308,463,955 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 308,463,955 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.报告期内，公司原副总经理徐佳先生所持公司股份解锁2,700股。
2.2019年1月，公司第七届董事会、第七届监事会换届并重新聘任高级管理人员，邢颖先生、吴玉波先生、施炳丰先生、刘国鹏先生离任，共增加锁定股份574,025股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,505 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 北京首都旅游集团有限责任公司 | 国有法人 | 42.67% | 131,606,774 | 0 | 0 | 131,606,774 | ||||
| IDG资本管理（香港）有限公司－IDG中国股票基金 | 境外法人 | 4.00% | 12,338,632 | -4,093,834 | 0 | 12,338,632 | ||||
| 北京轫开投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3.57% | 11,000,000 | 0 | 0 | 11,000,000 | ||||
| 华住酒店管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.35% | 7,241,131 | 0 | 0 | 7,241,131 | ||||
| 李明军 | 境内自然人 | 1.31% | 4,047,083 | 712,000 | 0 | 4,047,083 | ||||
| 北京能源集团有限责任公司 | 国有法人 | 1.23% | 3,808,782 | 0 | 0 | 3,808,782 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.04% | 3,215,700 | 0 | 0 | 3,215,700 | ||||
| 王文义 | 境内自然人 | 0.53% | 1,628,720 | 26,100 | 0 | 1,628,720 | ||||
| 谢凌志 | 境内自然人 | 0.45% | 1,379,960 | 35,200 | 0 | 1,379,960 | ||||
| 邢颖 | 境内自然人 | 0.34% | 1,045,000 | 0 | 1,045,000 | 0 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 北京首都旅游集团有限责任公司 | 131,606,774 | 人民币普通股 | 131,606,774 | |||||||
| IDG资本管理（香港）有限公司－IDG中国股票基金 | 12,338,632 | 人民币普通股 | 12,338,632 | |||||||
| 北京轫开投资有限公司 | 11,000,000 | 人民币普通股 | 11,000,000 | |||||||
| 华住酒店管理有限公司 | 7,241,131 | 人民币普通股 | 7,241,131 | |||||||
| 李明军 | 4,047,083 | 人民币普通股 | 4,047,083 | |||||||
| 北京能源集团有限责任公司 | 3,808,782 | 人民币普通股 | 3,808,782 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,215,700 | 人民币普通股 | 3,215,700 | |||||||
| 王文义 | 1,628,720 | 人民币普通股 | 1,628,720 | |||||||
| 谢凌志 | 1,379,960 | 人民币普通股 | 1,379,960 | |||||||
| 领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所） | 952,758 | 人民币普通股 | 952,758 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间以及前10名无限售流通股股东与前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，明示相同“股东名称”者除外。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前十名普通股股东中第三名股东北京轫开投资有限公司通过中银国际证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份11,000,000股;第五名股东李明军通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,693,272股;第八名股东王文义通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,628,720股。 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 鲍民 | 董事长 | 被选举 | 2019年01月21日 | 公司第七届董事会换届，被选举为第八届董事会董事长 |
| 霍岩 | 董事 | 被选举 | 2019年01月21日 | 公司第七届董事会换届，被选举为第八届董事会董事 |
| 浦军 | 独立董事 | 被选举 | 2019年01月21日 | 公司第七届董事会换届，被选举为第八届董事会独立董事 |
| 李建伟 | 独立董事 | 被选举 | 2019年01月21日 | 公司第七届董事会换届，被选举为第八届董事会独立董事 |
| 张景宇 | 监事 | 被选举 | 2019年01月21日 | 公司第七届监事会换届，被选举为第八届监事会职工代表监事 |
| 陆伟 | 副总经理 | 聘任 | 2019年01月21日 | 被聘任为公司副总经理 |
| 邢颖 | 董事长 | 任期满离任 | 2019年01月21日 | 因公司第七届董事会换届，不再担任公司董事、董事长职务。 |
| 李源光 | 董事 | 任期满离任 | 2019年01月21日 | 因公司第七届董事会换届，不再担任公司董事职务。 |
| 过以宏 | 董事 | 任期满离任 | 2019年01月21日 | 因公司第七届董事会换届，不再担任公司董事职务。 |
| 傅穹 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年01月21日 | 因独立董事任期届满，不再担任公司独立董事职务。 |
| 王秀丽 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年01月21日 | 因独立董事任期届满，不再担任公司独立董事职务。 |
| 吴玉波 | 职工监事 | 任期满离任 | 2019年01月21日 | 因公司第七届监事会换届，不再担任公司监事职务。 |
| 施炳丰 | 副总经理 | 任期满离任 | 2019年01月21日 | 因达到法定退休年龄，不再聘任为公司副总经理职务。 |
| 刘国鹏 | 副总经理 | 任期满离任 | 2019年01月21日 | 因工作变动，不再聘任为公司副总经理职务。 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中国全聚德(集团)股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 263,764,071.61 | 991,631,262.70 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 681,282,178.08 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 80,765,257.92 | 75,893,245.18 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,711,473.71 | 1,193,967.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,082,819.29 | 16,306,374.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 72,197,588.02 | 77,127,197.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 30,246,545.05 | 34,736,379.05 |
| 流动资产合计 | 1,150,049,933.68 | 1,196,888,426.60 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 250,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 71,006,022.11 | 77,249,502.23 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 250,000.00 | |
| 投资性房地产 | 3,734,151.35 | 3,826,019.81 |
| 固定资产 | 531,042,325.23 | 545,270,361.92 |
| 在建工程 | 23,882,020.88 | 14,153,503.79 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 101,688,805.57 | 103,767,035.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 6,992,594.62 | 6,992,594.62 |
| 长期待摊费用 | 52,804,364.60 | 57,936,771.59 |
| 递延所得税资产 | 10,190,914.63 | 10,353,120.11 |
| 其他非流动资产 | 452,800.00 | 3,524,553.09 |
| 非流动资产合计 | 802,043,998.99 | 823,323,462.23 |
| 资产总计 | 1,952,093,932.67 | 2,020,211,888.83 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 102,893,918.15 | 88,439,616.07 |
| 预收款项 | 98,866,038.67 | 97,901,374.43 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 28,586,463.54 | 78,915,569.17 |
| 应交税费 | 11,340,105.01 | 8,016,886.05 |
| 其他应付款 | 133,631,397.93 | 135,438,342.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 18,000.00 | 18,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 375,317,923.30 | 408,711,788.41 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 6,280,169.76 | 7,109,000.42 |
| 递延所得税负债 | 6,550,334.08 | 3,732,746.85 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 12,830,503.84 | 10,841,747.27 |
| 负债合计 | 388,148,427.14 | 419,553,535.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 308,463,955.00 | 308,463,955.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 539,770,839.85 | 539,770,839.85 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 155,893,906.63 | 155,893,906.63 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 475,322,796.10 | 498,568,011.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,479,451,497.58 | 1,502,696,712.77 |
| 少数股东权益 | 84,494,007.95 | 97,961,640.38 |
| 所有者权益合计 | 1,563,945,505.53 | 1,600,658,353.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,952,093,932.67 | 2,020,211,888.83 |
法定代表人：鲍民 主管会计工作负责人：张力 财务总监：石磊 会计机构负责人：张金生
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 80,473,037.95 | 771,209,255.58 |
| 交易性金融资产 | 681,282,178.08 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 4,882,153.03 | 4,086,046.34 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 118,189.04 | 105,779.04 |
| 其他应收款 | 195,588,346.94 | 186,588,019.67 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 8,288,997.77 | 4,011,950.00 |
| 存货 | 4,476,742.38 | 5,754,316.93 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,278,319.27 | 8,599,410.19 |
| 流动资产合计 | 975,098,966.69 | 976,342,827.75 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 250,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 703,030,106.79 | 695,667,327.71 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 250,000.00 | |
| 投资性房地产 | 3,734,151.35 | 3,826,019.81 |
| 固定资产 | 264,137,507.37 | 272,441,531.59 |
| 在建工程 | 11,156,528.38 | 9,799,335.25 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 57,962,416.35 | 59,353,990.14 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,931,901.89 | 7,965,594.37 |
| 递延所得税资产 | 3,486,917.13 | 3,471,506.54 |
| 其他非流动资产 | 1,043,605.34 | |
| 非流动资产合计 | 1,050,689,529.26 | 1,053,818,910.75 |
| 资产总计 | 2,025,788,495.95 | 2,030,161,738.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 42,130,493.72 | 37,839,718.52 |
| 预收款项 | 77,905,285.65 | 77,397,257.97 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 25,649,647.44 | 69,127,529.38 |
| 应交税费 | 2,699,427.40 | 1,402,723.53 |
| 其他应付款 | 231,551,673.26 | 233,213,016.48 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 18,000.00 | 18,000.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 379,936,527.47 | 418,980,245.88 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,280,169.76 | 7,109,000.42 |
| 递延所得税负债 | 2,820,544.52 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 9,100,714.28 | 7,109,000.42 |
| 负债合计 | 389,037,241.75 | 426,089,246.30 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 308,463,955.00 | 308,463,955.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 548,351,835.99 | 548,351,835.99 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 155,881,614.91 | 155,881,614.91 |
| 未分配利润 | 624,053,848.30 | 591,375,086.30 |
| 所有者权益合计 | 1,636,751,254.20 | 1,604,072,492.20 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,025,788,495.95 | 2,030,161,738.50 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 758,267,928.88 | 875,922,217.55 |
| 其中：营业收入 | 758,267,928.88 | 875,922,217.55 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 740,460,301.04 | 781,821,062.09 |
| 其中：营业成本 | 318,181,851.02 | 340,759,409.62 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,572,579.93 | 6,964,920.03 |
| 销售费用 | 310,889,685.95 | 330,059,426.18 |
| 管理费用 | 103,042,846.20 | 103,689,209.82 |
| 研发费用 | 375,721.00 | 434,776.00 |
| 财务费用 | 397,616.94 | -86,679.56 |
| 其中：利息费用 | 16,713.17 | 13,210.45 |
| 利息收入 | 1,697,448.08 | 2,479,895.40 |
| 加：其他收益 | 1,248,007.81 | 744,800.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,666,525.46 | 12,858,128.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 14,666,525.46 | 11,947,991.67 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 11,282,178.08 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 585,148.54 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 605,506.22 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -304,017.35 | -76,415.60 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,285,470.38 | 108,233,174.75 |
| 加：营业外收入 | 365,985.49 | 2,371,530.82 |
| 减：营业外支出 | 41,993.41 | 298,596.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,609,462.46 | 110,306,109.07 |
| 减：所得税费用 | 16,246,328.20 | 26,165,962.02 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,363,134.26 | 84,140,147.05 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,363,134.26 | 84,140,147.05 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 32,278,296.71 | 77,792,441.22 |
| 2.少数股东损益 | -2,915,162.45 | 6,347,705.83 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 29,363,134.26 | 84,140,147.05 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,278,296.71 | 77,792,441.22 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,915,162.45 | 6,347,705.83 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1046 | 0.2522 |
| （二）稀释每股收益 | 0 | 0 |
法定代表人：鲍民 主管会计工作负责人：张力 财务总监：石磊 会计机构负责人：张金生
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 292,858,771.76 | 358,224,126.68 |
| 减：营业成本 | 87,005,795.02 | 101,985,733.62 |
| 税金及附加 | 3,701,541.23 | 3,815,758.95 |
| 销售费用 | 113,698,461.00 | 133,662,964.62 |
| 管理费用 | 62,162,444.14 | 65,731,765.00 |
| 研发费用 | 375,721.00 | 324,210.23 |
| 财务费用 | 1,404,127.67 | 1,669,221.73 |
| 其中：利息费用 | 2,951,182.32 | 2,346,256.58 |
| 利息收入 | 2,394,792.42 | 1,796,482.97 |
| 加：其他收益 | 1,037,527.25 | 644,800.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 61,746,823.26 | 54,904,952.75 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 14,666,525.46 | 11,947,991.67 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 11,282,178.08 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -61,642.36 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -96,522.09 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -298,849.90 | -5,130.72 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 98,216,718.03 | 106,482,572.49 |
| 加：营业外收入 | 127,515.21 | 1,080,817.92 |
| 减：营业外支出 | 22,721.68 | 59,458.65 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 98,321,511.56 | 107,503,931.76 |
| 减：所得税费用 | 10,119,237.66 | 14,924,024.29 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 88,202,273.90 | 92,579,907.47 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 88,202,273.90 | 92,579,907.47 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 88,202,273.90 | 92,579,907.47 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 800,948,280.68 | 967,321,275.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,432,785.71 | 18,897,165.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 816,381,066.39 | 986,218,441.70 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 317,419,633.39 | 401,710,348.12 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 251,671,974.60 | 252,400,316.77 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 44,623,547.66 | 61,907,637.04 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 192,624,488.25 | 214,800,940.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 806,339,643.90 | 930,819,242.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,041,422.49 | 55,399,198.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 20,910,005.58 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,200.10 | 29,223.45 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 50,910,136.98 | |
| 投资活动现金流入小计 | 20,915,205.68 | 50,939,360.43 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,647,837.38 | 26,455,818.90 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 670,000,000.00 | 554,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 692,647,837.38 | 580,455,818.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -671,732,631.70 | -529,516,458.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 66,075,981.88 | 82,403,920.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 10,552,469.98 | 2,203,292.45 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 100,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 66,175,981.88 | 82,403,920.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -66,175,981.88 | -82,403,920.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -727,867,191.09 | -556,521,180.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 991,631,262.70 | 1,027,529,649.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 263,764,071.61 | 471,008,469.07 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 312,392,261.53 | 385,294,973.06 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,785,598.13 | 19,949,545.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 331,177,859.66 | 405,244,518.07 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 107,386,841.26 | 120,059,563.37 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 130,170,201.62 | 148,320,978.76 |
| 支付的各项税费 | 16,652,102.63 | 29,399,139.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 85,679,797.22 | 100,049,174.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 339,888,942.73 | 397,828,855.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,711,083.07 | 7,415,662.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 63,713,255.61 | 42,046,824.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,400.10 | 22,073.45 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,260,443.75 | 54,708,965.52 |
| 投资活动现金流入小计 | 64,978,099.46 | 96,777,863.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,673,462.92 | 4,665,767.76 |
| 投资支付的现金 | 13,606,259.20 | 3,750,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 672,200,000.00 | 558,820,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 691,479,722.12 | 567,235,767.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -626,501,622.66 | -470,457,904.69 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 162,089,071.66 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 162,089,071.66 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,523,511.90 | 80,200,628.30 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 60,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 55,523,511.90 | 140,200,628.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -55,523,511.90 | 21,888,443.36 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -690,736,217.63 | -441,153,798.90 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 771,209,255.58 | 681,560,307.01 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 80,473,037.95 | 240,406,508.11 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 308,463,955.00 | 539,770,839.85 | 155,893,906.63 | 498,568,011.29 | 1,502,696,712.77 | 97,961,640.38 | 1,600,658,353.15 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 308,463,955.00 | 539,770,839.85 | 155,893,906.63 | 498,568,011.29 | 1,502,696,712.77 | 97,961,640.38 | 1,600,658,353.15 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,245,215.19 | -23,245,215.19 | -13,467,632.43 | -36,712,847.62 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,278,296.71 | 32,278,296.71 | -2,915,162.45 | 29,363,134.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -55,523,511.90 | -55,523,511.90 | -10,552,469.98 | -66,075,981.88 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -55,523,511.90 | -55,523,511.90 | -10,552,469.98 | -66,075,981.88 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 308,463,955.00 | 539,770,839.85 | 155,893,906.63 | 475,322,796.10 | 1,479,451,497.58 | 84,494,007.95 | 1,563,945,505.53 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 308,463,955.00 | 539,770,839.85 | 143,343,855.27 | 518,276,494.28 | 1,509,855,144.40 | 93,438,702.50 | 1,603,293,846.90 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 308,463,955.00 | 539,770,839.85 | 143,343,855.27 | 518,276,494.28 | 1,509,855,144.40 | 93,438,702.50 | 1,603,293,846.90 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,408,187.08 | -2,408,187.08 | 4,144,413.38 | 1,736,226.30 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 77,792,441.22 | 77,792,441.22 | 6,347,705.83 | 84,140,147.05 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -80,200,628.30 | -80,200,628.30 | -2,203,292.45 | -82,403,920.75 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,200,628.30 | -80,200,628.30 | -2,203,292.45 | -82,403,920.75 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 308,463,955.00 | 539,770,839.85 | 143,343,855.27 | 515,868,307.20 | 1,507,446,957.32 | 97,583,115.88 | 1,605,030,073.20 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 308,463,955.00 | 548,351,835.99 | 155,881,614.91 | 591,375,086.30 | 1,604,072,492.20 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 308,463,955.00 | 548,351,835.99 | 155,881,614.91 | 591,375,086.30 | 1,604,072,492.20 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,678,762.00 | 32,678,762.00 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 88,202,273.90 | 88,202,273.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -55,523,511.90 | -55,523,511.90 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -55,523,511.90 | -55,523,511.90 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 308,463,955.00 | 548,351,835.99 | 155,881,614.91 | 624,053,848.30 | 1,636,751,254.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 308,463,955.00 | 548,351,835.99 | 143,331,563.55 | 558,625,252.37 | 1,558,772,606.91 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 308,463,955.00 | 548,351,835.99 | 143,331,563.55 | 558,625,252.37 | 1,558,772,606.91 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,379,279.17 | 12,379,279.17 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 92,579,907.47 | 92,579,907.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工 | ||||||||||||
| 具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -80,200,628.30 | -80,200,628.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -80,200,628.30 | -80,200,628.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 308,463,955.00 | 548,351,835.99 | 143,331,563.55 | 571,004,531.54 | 1,571,151,886.08 |
三、公司基本情况
中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称 本集团），原为北京全聚德烤鸭股份有限公司，是经北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第200号文批准，由中国北京全聚德烤鸭集团公司（后更名为中国北京全聚德集团有限责任公司、北京全聚德餐饮有限责任公司，现更名为北京聚全餐饮有限责任公司，以下简称聚全公司）联合中国宝安集团股份有限公司、北京市综合投资公司（现为北京能源投资（集团）有限公司）、上海新亚（集团）股份有限公司（后更名为上海锦江国际酒店发展股份有限公司）、中国华侨旅游侨汇服务总公司和北京华北电力实业总公司作为发起人，并向社会法人和内部职工定向募集设立的股份有限公司。本集团于1994年6月16日在北京市工商行政管理局登记注册，营业执照注册号为11502516。本集团初始注册资本为7,000万元，业经北京兴华会计师事务所于1994年2月26日以(94)京会兴字第65号验资报告予以验证。 1998年9月，经北京市人民政府办公厅“京政办函[1998]107号”文批准，本集团以向原股东配售的方式增资扩股3,556万股，每股面值1元。增资扩股后，本集团总股本变更为10,556万股，注册资本为10,556万元，业经北京市中润达审计事务所于1998年9月8日以(98)润审验字第1-15号验资报告予以验证。 根据北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称 首旅集团）首旅发[2004]157号文件的精神，北京全聚德餐饮有限责任公司（现聚全公司）将对本集团的投资以2004年12月31日为基准日划至首旅集团。 2007年10月25日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]377号文《关于核准中国全聚德（集团）股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本集团公开发行人民币普通股（A股）3,600万股（每股面值1元），变更后的注册资本为人民币14,156万元，并相应换发了注册号110000005025163的企业法人营业执照。此次增资经北京京都会计师事务所审验，出具北京京都验字（2007）第068号验资报告。2007年11月20日本集团在深圳交易所正式挂牌上市。 2013年4月22日本集团召开2012年度股东大会，决议通过2012年度利润分配预案：以2012年末总股本14,156万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后本集团总股本由14,156万股增加到28,312万股。2013年6月4日本集团完成2012年度权益分派。本集团变更后的注册资本为人民币28,312万元，此次增资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具致同验字（2013）第110ZA0079号验资报告。 2014年6月13日，中国证监会核发《关于核准中国全聚德（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]600号），核准本集团非公开发行25,343,955股新股，发行价格为13.81元/股，发行对象为IDG资本管理（香港）有限公司和华住酒店管理有限公司，变更后的注册资本为308,463,955.00元，此次验资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具致同验字（2014）第110ZA0135号验资报告。 本集团建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设市场开发部、产业配送部、运营管理部、人力资源部、财务部、科技信息部、安全保卫部、内控审计部、法律事务部、行政办公室等部门。 本集团属于饮食服务行业。企业法人营业执照规定经营范围：餐饮服务；食品加工；销售食品、医疗器械；零售卷烟（仅限分公司经营）；普通货运、货物专用运输（冷藏保鲜）（仅限分公司经营）；文化娱乐服务；种植；养殖家禽；物业管理（含写字间出租）；销售食品工业专用设备、百货、日用杂品、针纺织品、工艺美术品、家具、礼品、五金交电、电子计算机及外部设备、装饰材料和自行开发后产品；技术开发；技术培训；技术服务；室内外装饰装潢；接受委托为企事业单位提供劳务服务；信息咨询；货物进出口；技术进出口；
代理进出口；会议服务；承办展览展示活动。法定代表人：鲍民。 本年度本集团合并财务报表范围包括集团母公司及37个子公司。与上年相比，本期合并范围新增2个子公司，为长春全聚德奥特莱斯餐饮管理有限公司（以下简称长春全聚德）、长春川小馆奥特莱斯餐饮管理有限公司（以下简称长春川小馆）。详见附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、15、附注五、18和附注五、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本集团控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本集团和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团编制。在编制合并财务报表时，本集团和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本集团所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资以外的股权投资等。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 但是，对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
（5）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合一：应收合并范围内关联方应收账款组合二：应收信用卡应收账款组合三：应收经销商、代理商应收账款组合四：应收其他客户 对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合一：应收合并范围内关联方其他应收款组合二：应收押金、保证金、备用金其他应收款组合三：应收其他客户 对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估 本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
11、 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最
有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、物料用品、包装物、低值易耗品、库存商品和在产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品、物料用品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品、物料用品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本集团持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本集团应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、19。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、19。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 5 | 1.9-9.5 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 家具设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 电器设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 文体娱乐设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 按受益期 | 5 | -- |
| 系统型设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 厨房设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、19。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4） 其他
每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残。大修理费用 本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、19。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、电脑软件、著作权、专利权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 40-50年 | 直线法 | |
| 电脑软件 | 2-8年 | 直线法 | |
| 著作权 | 5年 | 直线法 |
| 专利权 | 5年 | 直线法 |
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、19。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
19、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。 除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和
将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本集团餐饮收入确认的具体方法如下：
本集团属餐饮服务行业，顾客消费结束并结算账款后，餐饮销售过程即行完毕，确认销售收入的实现。
24、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为出租人. 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。本集团作为承租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。本集团作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
27、 重大会计估计和判断
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关
键假设列示如下：
商誉减值 本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止。根据该通知，本集团对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表，将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。本集团对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司财务状况和经营成果无重大影响。 | 该会计政策变更经本公司于2019年8月16日召开的第八届四次董事会会议批准通过。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 991,631,262.70 | 991,631,262.70 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 75,893,245.18 | 75,893,245.18 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,193,967.25 | 1,193,967.25 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 16,306,374.69 | 16,306,374.69 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 77,127,197.73 | 77,127,197.73 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 34,736,379.05 | 34,736,379.05 | |
| 流动资产合计 | 1,196,888,426.60 | 1,196,888,426.60 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | 250,000.00 | -250,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 77,249,502.23 | 77,249,502.23 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 投资性房地产 | 3,826,019.81 | 3,826,019.81 | |
| 固定资产 | 545,270,361.92 | 545,270,361.92 | |
| 在建工程 | 14,153,503.79 | 14,153,503.79 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 103,767,035.07 | 103,767,035.07 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 6,992,594.62 | 6,992,594.62 | |
| 长期待摊费用 | 57,936,771.59 | 57,936,771.59 | |
| 递延所得税资产 | 10,353,120.11 | 10,353,120.11 | |
| 其他非流动资产 | 3,524,553.09 | 3,524,553.09 | |
| 非流动资产合计 | 823,323,462.23 | 823,323,462.23 | |
| 资产总计 | 2,020,211,888.83 | 2,020,211,888.83 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 88,439,616.07 | 88,439,616.07 | |
| 预收款项 | 97,901,374.43 | 97,901,374.43 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 78,915,569.17 | 78,915,569.17 | |
| 应交税费 | 8,016,886.05 | 8,016,886.05 | |
| 其他应付款 | 135,438,342.69 | 135,438,342.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 18,000.00 | 18,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 408,711,788.41 | 408,711,788.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,109,000.42 | 7,109,000.42 | |
| 递延所得税负债 | 3,732,746.85 | 3,732,746.85 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 10,841,747.27 | 10,841,747.27 | |
| 负债合计 | 419,553,535.68 | 419,553,535.68 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 308,463,955.00 | 308,463,955.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 539,770,839.85 | 539,770,839.85 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 155,893,906.63 | 155,893,906.63 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 498,568,011.29 | 498,568,011.29 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,502,696,712.77 | 1,502,696,712.77 | |
| 少数股东权益 | 97,961,640.38 | 97,961,640.38 | |
| 所有者权益合计 | 1,600,658,353.15 | 1,600,658,353.15 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,020,211,888.83 | 2,020,211,888.83 |
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。本集团于2019年1月1日之后将持有的可供出售金融资产，列报为其他非流动金融资产。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 771,209,255.58 | 771,209,255.58 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 4,086,046.34 | 4,086,046.34 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 105,779.04 | 105,779.04 | |
| 其他应收款 | 186,588,019.67 | 186,588,019.67 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 4,011,950.00 | 4,011,950.00 | |
| 存货 | 5,754,316.93 | 5,754,316.93 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,599,410.19 | 8,599,410.19 | |
| 流动资产合计 | 976,342,827.75 | 976,342,827.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 250,000.00 | -250,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 695,667,327.71 | 695,667,327.71 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 投资性房地产 | 3,826,019.81 | 3,826,019.81 | |
| 固定资产 | 272,441,531.59 | 272,441,531.59 | |
| 在建工程 | 9,799,335.25 | 9,799,335.25 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 59,353,990.14 | 59,353,990.14 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,965,594.37 | 7,965,594.37 | |
| 递延所得税资产 | 3,471,506.54 | 3,471,506.54 | |
| 其他非流动资产 | 1,043,605.34 | 1,043,605.34 | |
| 非流动资产合计 | 1,053,818,910.75 | 1,053,818,910.75 | |
| 资产总计 | 2,030,161,738.50 | 2,030,161,738.50 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 37,839,718.52 | 37,839,718.52 | |
| 预收款项 | 77,397,257.97 | 77,397,257.97 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 69,127,529.38 | 69,127,529.38 | |
| 应交税费 | 1,402,723.53 | 1,402,723.53 | |
| 其他应付款 | 233,213,016.48 | 233,213,016.48 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 18,000.00 | 18,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 418,980,245.88 | 418,980,245.88 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,109,000.42 | 7,109,000.42 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,109,000.42 | 7,109,000.42 | |
| 负债合计 | 426,089,246.30 | 426,089,246.30 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 308,463,955.00 | 308,463,955.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 548,351,835.99 | 548,351,835.99 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 155,881,614.91 | 155,881,614.91 | |
| 未分配利润 | 591,375,086.30 | 591,375,086.30 | |
| 所有者权益合计 | 1,604,072,492.20 | 1,604,072,492.20 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,030,161,738.50 | 2,030,161,738.50 |
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。本集团于2019年1月1日之后将持有的可供出售金融资产，列报为其他非流动金融资产。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京全聚德集团培训中心（以下简称培训中心） | 20% |
| 北京市第七十二职业技能鉴定所（以下简称鉴定所） | 20% |
| 全聚德集团职业技能培训学校（以下简称培训学校） | 20% |
| 大连全聚德餐饮管理有限公司（以下简称大连全聚德） | 20% |
2、税收优惠
（1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条第一款中农业生产者销售的自产农业产品免征增值税的规定，本集团之孙公司北京全聚德金星养殖有限责任公司（以下简称 金星养殖）符合农业生产者销售自产农产品条件，北京市通州区国家税务局第二税务所同意免征其增值税。 （2）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，中华人民共和国国务院令第512号第四章第八十六条第一款中第七项规定及财税[2008]149号文件对《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》 的进一步说明，金星养殖生食产品加工业务符合上述通知中农产品初加工范围“二、畜牧业类（一）畜禽初加工中第一项肉类初加工业务”的定义，北京市通州区国家税务局第二税务所同意减免其2019年度所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 726,751.52 | 1,492,930.84 |
| 银行存款 | 260,996,776.11 | 987,700,195.96 |
| 其他货币资金 | 2,040,543.98 | 2,438,135.90 |
| 合计 | 263,764,071.61 | 991,631,262.70 |
其他说明
期末，本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 681,282,178.08 | |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 681,282,178.08 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 681,282,178.08 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,137,457.96 | 2.43% | 2,137,457.96 | 100.00% | 0.00 | 2,810,654.96 | 3.35% | 2,810,654.96 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 1,429,515.96 | 1.63% | 1,429,515.96 | 100.00% | 0.00 | 1,429,515.96 | 1.71% | 1,429,515.96 | 100.00% | 0.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 707,942.00 | 0.81% | 707,942.00 | 100.00% | 0.00 | 1,381,139.00 | 1.64% | 1,381,139.00 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 85,769,972.18 | 97.57% | 5,004,714.26 | 5.84% | 80,765,257.92 | 81,167,301.11 | 96.65% | 5,274,055.93 | 6.50% | 75,893,245.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收信用卡 | 1,969,892.35 | 2.24% | 1,969,892.35 | 2,042,085.91 | 2.43% | 2,042,085.91 | ||||
| 应收经销商、代理商 | 71,021,751.87 | 80.79% | 3,798,055.02 | 5.35% | 67,223,696.85 | 67,536,280.88 | 80.42% | 3,610,930.33 | 5.35% | 63,925,350.55 |
| 应收其他客户 | 12,778,327.96 | 14.54% | 1,206,659.24 | 9.44% | 11,571,668.72 | 11,588,934.32 | 13.80% | 1,663,125.60 | 14.35% | 9,925,808.72 |
| 合计 | 87,907,430.14 | 100.00% | 7,142,172.22 | 8.12% | 80,765,257.92 | 83,977,956.07 | 100.00% | 8,084,710.89 | 9.63% | 75,893,245.18 |
按单项计提坏账准备：2,137,457.96
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京华普联合商业投资有限公司 | 1,429,515.96 | 1,429,515.96 | 100.00% | 收回的可能性较小 |
| 无锡市金汇源餐饮管理有限公司 | 8,339.00 | 8,339.00 | 100.00% | 关店 |
| 铜陵市聚鑫餐饮管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00% | 关店 |
| 个人 | 199,603.00 | 199,603.00 | 100.00% | 收回的可能性较小 |
| 合计 | 2,137,457.96 | 2,137,457.96 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：5,004,714.26
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收信用卡 | 1,969,892.35 | ||
| 应收经销商、代理商 | 71,021,751.87 | 3,798,055.02 | 5.35% |
| 应收其他客户 | 12,778,327.96 | 1,206,659.24 | 9.44% |
| 合计 | 85,769,972.18 | 5,004,714.26 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 79,028,214.51 |
| 1年以内小计 | 79,028,214.51 |
| 1至2年 | 4,257,877.92 |
| 2至3年 | 1,255,883.59 |
| 3年以上 | 3,365,454.12 |
| 3至4年 | 1,499,590.22 |
| 4至5年 | 641,128.49 |
| 5年以上 | 1,224,735.41 |
| 合计 | 87,907,430.14 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 8,084,710.89 | -942,538.67 | 7,142,172.22 | ||
| 合计 | 8,084,710.89 | -942,538.67 | 7,142,172.22 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 6,706,194.51 | 99.92% | 1,188,688.05 | 99.56% |
| 3年以上 | 5,279.20 | 0.08% | 5,279.20 | 0.44% |
| 合计 | 6,711,473.71 | -- | 1,193,967.25 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,082,819.29 | 16,306,374.69 |
| 合计 | 15,082,819.29 | 16,306,374.69 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 13,032,533.18 | 14,301,217.75 |
| 备用金 | 648,892.69 | 665,520.46 |
| 往来款 | 2,439,101.58 | 1,995,830.64 |
| 其他 | 1,019,852.61 | 1,043,976.48 |
| 合计 | 17,140,380.06 | 18,006,545.33 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 474,916.07 | 1,225,254.57 | 1,700,170.64 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 357,390.13 | 357,390.13 | ||
| 2019年6月30日余额 | 832,306.20 | 1,225,254.57 | 2,057,560.77 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 14,971,546.47 |
| 1年以内小计 | 14,971,546.47 |
| 1至2年 | 411,217.23 |
| 2至3年 | 59,005.51 |
| 3年以上 | 1,698,610.85 |
| 4至5年 | 355,609.67 |
| 5年以上 | 1,343,001.18 |
| 合计 | 17,140,380.06 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 1,700,170.64 | 357,390.13 | 2,057,560.77 | |
| 合计 | 1,700,170.64 | 357,390.13 | 2,057,560.77 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 杭州博嘉酒店管理有限公司 | 房租押金 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 8.75% | |
| 李永平 | 借款及利息 | 899,696.00 | 1-2年，2-3年，5年以上 | 5.25% | 899,696.00 |
| 栗朝（上海）资产管理有限公司 | 房租押金 | 718,299.00 | 1年以内 | 4.19% | |
| 上海华天房地产发展有限公司 | 房租押金 | 688,525.48 | 1年以内 | 4.02% | |
| 北京华润京通房地产开发有限公司 | 房租押金 | 680,658.00 | 1年以内 | 3.97% | |
| 合计 | -- | 4,487,178.48 | -- | 26.18% | 899,696.00 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,119,105.17 | 9,119,105.17 | 10,878,381.17 | 10,878,381.17 | ||
| 在产品 | 2,296,734.87 | 2,296,734.87 | 5,638,530.39 | 5,638,530.39 | ||
| 库存商品 | 51,472,842.18 | 51,472,842.18 | 51,399,041.59 | 51,399,041.59 | ||
| 物料用品 | 4,947,302.64 | 4,947,302.64 | 4,641,566.93 | 4,641,566.93 | ||
| 包装物、低值易耗品 | 4,361,603.16 | 4,361,603.16 | 4,569,677.65 | 4,569,677.65 | ||
| 合计 | 72,197,588.02 | 72,197,588.02 | 77,127,197.73 | 77,127,197.73 | ||
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付费用 | 15,311,028.36 | 15,440,161.22 |
| 待抵扣进项税额 | 9,203,354.99 | 11,504,447.28 |
| 增值税留抵税额 | 3,823,652.63 | 5,340,976.97 |
| 预缴所得税 | 1,208,929.85 | 1,978,887.00 |
| 预缴其他税费 | 699,579.22 | 471,906.58 |
| 合计 | 30,246,545.05 | 34,736,379.05 |
8、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| ①聚德华天控股有限公司（以下简称 聚德华天） | 76,371,572.06 | 14,666,525.46 | 20,910,005.58 | 70,128,091.94 | |||||||
| ②北京鸿德华坤餐饮管理有限公司（以下简称鸿德华坤） | 877,930.17 | 877,930.17 | |||||||||
| 小计 | 77,249,502.23 | 14,666,525.46 | 20,910,005.58 | 71,006,022.11 | |||||||
| 合计 | 77,249,502.23 | 14,666,525.46 | 20,910,005.58 | 71,006,022.11 | |||||||
9、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 合计 | 250,000.00 | 250,000.00 |
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 5,390,066.19 | 3,033,779.51 | 8,423,845.70 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,390,066.19 | 3,033,779.51 | 8,423,845.70 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,456,012.90 | 1,141,812.99 | 4,597,825.89 | |
| 2.本期增加金额 | 51,744.36 | 40,124.10 | 91,868.46 | |
| （1）计提或摊销 | 51,744.36 | 40,124.10 | 91,868.46 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,507,757.26 | 1,181,937.09 | 0.00 | 4,689,694.35 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,882,308.93 | 1,851,842.42 | 3,734,151.35 | |
| 2.期初账面价值 | 1,934,053.29 | 1,891,966.52 | 3,826,019.81 |
11、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 531,042,325.23 | 545,270,361.92 |
| 合计 | 531,042,325.23 | 545,270,361.92 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 家具设备 | 电器设备 | 文体娱乐设备 | 固定资产装修 | 系统型设备 | 厨房设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||||||
| 1.期初余额 | 685,811,691.68 | 75,196,965.79 | 23,355,587.45 | 21,100,986.81 | 58,502,732.42 | 199,597.00 | 174,063,654.78 | 87,080,003.74 | 80,348,145.96 | 10,158,533.73 | 1,215,817,899.36 |
| 2.本期增加金额 | 339,634.37 | 1,362,881.20 | 11,092.83 | 1,911,815.79 | 629,035.16 | 892,157.37 | 1,631,786.35 | 9,825.67 | 6,788,228.74 | ||
| （1）购置 | 339,634.37 | 1,362,881.20 | 11,092.83 | 1,911,815.79 | 629,035.16 | 5,364.64 | 745,274.20 | 9,825.67 | 5,014,923.86 | ||
| （2）在建工程 | 886,792.73 | 886,512.15 | 1,773,304.88 |
| 转入 | |||||||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||||||
| 3.本期减少金额 | 584,950.00 | 158,266.91 | 988,321.00 | 3,310,051.00 | 2,504,404.57 | 1,035,418.13 | 8,581,411.61 | ||||
| （1）处置或报废 | 584,950.00 | 158,266.91 | 988,321.00 | 3,310,051.00 | 2,504,404.57 | 1,035,418.13 | 8,581,411.61 | ||||
| 4.期末余额 | 685,811,691.68 | 75,536,600.16 | 24,133,518.65 | 20,953,812.73 | 59,426,227.21 | 199,597.00 | 174,692,689.94 | 84,662,110.11 | 79,475,527.74 | 9,132,941.27 | 1,214,024,716.49 |
| 二、累计折旧 | |||||||||||
| 1.期初余额 | 243,057,374.67 | 52,306,377.75 | 17,575,448.00 | 17,623,090.99 | 47,998,150.34 | 132,399.96 | 156,067,404.75 | 60,776,886.94 | 66,584,123.26 | 8,426,280.78 | 670,547,537.44 |
| 2.本期增加金额 | 8,887,817.37 | 2,078,318.86 | 653,275.37 | 391,899.45 | 1,526,855.65 | 13,710.12 | 2,482,968.14 | 2,321,900.02 | 2,031,857.41 | 143,697.40 | 20,532,299.79 |
| （1）计提 | 8,887,817.37 | 2,078,318.86 | 653,275.37 | 391,899.45 | 1,526,855.65 | 13,710.12 | 2,482,968.14 | 2,321,900.02 | 2,031,857.41 | 143,697.40 | 20,532,299.79 |
| 3.本期减少金额 | 544,366.26 | 150,353.56 | 938,905.55 | 3,121,888.14 | 2,318,515.08 | 1,023,417.38 | 8,097,445.97 | ||||
| （1）处置或报废 | 544,366.26 | 150,353.56 | 938,905.55 | 3,121,888.14 | 2,318,515.08 | 1,023,417.38 | 8,097,445.97 | ||||
| 4.期末余额 | 251,945,192.04 | 54,384,696.61 | 17,684,357.11 | 17,864,636.88 | 48,586,100.44 | 146,110.08 | 158,550,372.89 | 59,976,898.82 | 66,297,465.59 | 7,546,560.80 | 682,982,391.26 |
| 三、减值准备 | |||||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||||||||
| （1）处置或报废 | |||||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||||
| 1.期末账面价值 | 433,866,499.64 | 21,151,903.55 | 6,449,161.54 | 3,089,175.85 | 10,840,126.77 | 53,486.92 | 16,142,317.05 | 24,685,211.29 | 13,178,062.15 | 1,586,380.47 | 531,042,325.23 |
| 2.期初账面价值 | 442,754,317.01 | 22,890,588.04 | 5,780,139.45 | 3,477,895.82 | 10,504,582.08 | 67,197.04 | 17,996,250.03 | 26,303,116.80 | 13,764,022.70 | 1,732,252.95 | 545,270,361.92 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 50,105,351.30 | 18,613,859.15 | 31,491,492.15 | ||
| 固定资产装修 | 11,642,500.52 | 11,578,499.40 | 64,001.12 | ||
| 系统型设备 | 1,044,851.00 | 992,608.45 | 52,242.55 | ||
| 合 计 | 62,792,702.82 | 31,184,967.00 | 31,607,735.82 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德前门店（以下简称前门店） | 15,941,072.15 | 扩建部分房产未办妥 |
| 中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德和平门店（以下简称和平门店） | 9,682,993.54 | 翻建部分房产未办妥 |
12、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 23,882,020.88 | 14,153,503.79 |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 23,882,020.88 | 14,153,503.79 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 前门地下工程改造 | 8,284,494.40 | 8,284,494.40 | 8,284,494.40 | 8,284,494.40 | ||
| 成都装修设计工程 | 5,945,106.62 | 5,945,106.62 | 1,662,068.88 | 1,662,068.88 | ||
| 三元金星新建熟食车间 | 1,494,305.41 | 1,494,305.41 | 1,494,305.41 | 1,494,305.41 | ||
| 王府井四层厨房、员工餐厅装修等项目工程 | 484,155.89 | 484,155.89 | 484,155.89 | 484,155.89 | ||
| 三元金星厂区道路 | 412,873.23 | 412,873.23 | 412,873.23 | 412,873.23 | ||
| 上海浦东装修工程 | 407,559.62 | 407,559.62 | 407,559.62 | 407,559.62 | ||
| 和平门二楼、四楼厨房排烟改造项目工程 | 412,426.20 | 412,426.20 | 360,872.93 | 360,872.93 | ||
| 湘潭装修设计工程 | 345,402.50 | 345,402.50 | ||||
| 前门撞击流 | 752,740.00 | 752,740.00 | 308,472.17 | 308,472.17 | ||
| 前门配电室改造工程 | 483,799.92 | 483,799.92 | ||||
| 和平门锅炉房改造工程 | 155,281.99 | 155,281.99 | 155,281.99 | 155,281.99 | ||
| 和平门监控室改造工程 | 128,440.37 | 128,440.37 | ||||
| 王府井五层客用卫生间装修及食王府单间卫生间改造工程 | 283,179.12 | 283,179.12 | 145,837.22 | 145,837.22 | ||
| 王府井电脑机房更新 | 172,010.49 | 172,010.49 | 60,220.65 | 60,220.65 | ||
| 仿膳翠微牡丹园超市全聚德专柜展柜改造 | 47,804.64 | 47,804.64 | 31,958.90 | 31,958.90 | ||
| 苏州吴江店装修工程 | 488,520.00 | 488,520.00 | ||||
| 长春川小馆奥特莱斯装修工程 | 1,178,509.66 | 1,178,509.66 | ||||
| 长春全聚德奥特莱斯装修工程 | 2,132,413.32 | 2,132,413.32 | ||||
| 上海全聚德电力增容改造工程 | 618,400.00 | 618,400.00 | ||||
| 合计 | 23,882,020.88 | 23,882,020.88 | 14,153,503.79 | 14,153,503.79 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 前门地下工程改造 | 10,000,000.00 | 8,284,494.40 | 8,284,494.40 | 99.00% | 99.00% | 其他 | ||||||
| 三元金星新建熟食车间 | 99,919,900.00 | 1,494,305.41 | 1,494,305.41 | 1.50% | 1.50% | 其他 | ||||||
| 成都装修设计工程 | 8,000,000.00 | 1,662,068.88 | 4,283,037.74 | 5,945,106.62 | 74.31% | 74.31% | 其他 | |||||
| 前门撞击流 | 1,290,000.00 | 308,472.17 | 444,267.83 | 752,740.00 | 58.35% | 58.35% | 其他 | |||||
| 王府井四层厨房、员工餐厅装修等项目工程 | 1,775,238.26 | 484,155.89 | 484,155.89 | 27.27% | 27.27% | 其他 | ||||||
| 湘潭装修设计 | 5,500,000.00 | 345,402.50 | 1,427,902.38 | 1,773,304.88 | 0.00 | 100.00% | 100.00% | 其他 |
| 工程 | ||||||||||||
| 苏州吴江店装修工程 | 10,000,000.00 | 488,520.00 | 488,520.00 | 4.89% | 4.89% | 其他 | ||||||
| 长春川小馆奥特莱斯装修工程 | 3,590,000.00 | 1,178,509.66 | 1,178,509.66 | 32.83% | 32.83% | 其他 | ||||||
| 长春全聚德奥特莱斯装修工程 | 4,680,000.00 | 2,132,413.32 | 2,132,413.32 | 45.56% | 45.56% | 其他 | ||||||
| 上海全聚德电力增容改造工程 | 1,000,000.00 | 618,400.00 | 618,400.00 | 61.84% | 61.84% | 其他 | ||||||
| 合计 | 145,755,138.26 | 12,578,899.25 | 10,573,050.93 | 1,773,304.88 | 0.00 | 21,378,645.30 | -- | -- | -- |
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 151,905,121.03 | 717,900.00 | 6,480,646.19 | 10,433,088.30 | 169,536,755.52 | |
| 2.本期增加金额 | 8,133.63 | 8,133.63 | ||||
| （1）购置 | 8,133.63 | 8,133.63 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 151,905,121.03 | 717,900.00 | 6,488,779.82 | 10,433,088.30 | 169,544,889.15 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 49,405,555.76 | 61,849.72 | 5,213,176.39 | 2,775,751.07 | 57,456,332.94 | |
| 2.本期增加金额 | 1,790,051.72 | 296,311.41 | 2,086,363.13 | |||
| （1）计提 | 1,790,051.72 | 296,311.41 | 2,086,363.13 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 51,195,607.48 | 61,849.72 | 5,509,487.80 | 2,775,751.07 | 59,542,696.07 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 656,050.28 | 7,657,337.23 | 8,313,387.51 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 656,050.28 | 7,657,337.23 | 8,313,387.51 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 100,709,513.55 | 979,292.02 | 101,688,805.57 | |||
| 2.期初账面价值 | 102,499,565.27 | 1,267,469.80 | 103,767,035.07 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 前门店 | 4,671,712.98 | 扩建部分土地使用权证未办妥 |
| 和平门店 | 10,610,267.65 | 翻建部分土地使用权证未办妥 |
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 新疆全聚德餐饮管理有限公司（以下简称新疆全聚德） | 42,741,920.59 | 42,741,920.59 | ||||
| 河善贞 | 4,408,737.69 | 4,408,737.69 | ||||
| 无锡市金聚源餐饮管理有限公司（以下简称无锡金聚源） | 4,480,335.58 | 4,480,335.58 | ||||
| 北京鸭哥科技有限公司（以下简称鸭哥科技） | 1,974,130.37 | 1,974,130.37 | ||||
| 合计 | 53,605,124.23 | 53,605,124.23 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 新疆全聚德 | 35,749,325.97 | 35,749,325.97 | ||||
| 河善贞 | 4,408,737.69 | 4,408,737.69 | ||||
| 无锡金聚源 | 4,480,335.58 | 4,480,335.58 | ||||
| 鸭哥科技 | 1,974,130.37 | 1,974,130.37 | ||||
| 合计 | 46,612,529.61 | 46,612,529.61 | ||||
15、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 53,559,931.86 | 5,783,162.12 | 10,041,951.47 | 49,301,142.51 | |
| 租赁费 | 4,376,839.73 | 873,617.64 | 3,503,222.09 | ||
| 合计 | 57,936,771.59 | 5,783,162.12 | 10,915,569.11 | 52,804,364.60 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 8,619,519.71 | 2,154,879.96 | 9,204,668.25 | 2,301,167.10 |
| 可抵扣亏损 | 18,387,092.53 | 4,596,773.15 | 18,450,765.87 | 4,612,691.49 |
| 对三元桥全聚德长期股权投资差额摊销 | 7,859.44 | 1,964.86 | 7,859.44 | 1,964.86 |
| 固定资产折旧年限与税法规定折旧年限的折旧差异 | 283,757.17 | 70,939.29 | 283,757.17 | 70,939.29 |
| 收到的商标奖励、非遗资金等 | 91,000.00 | 22,750.00 | 91,000.00 | 22,750.00 |
| 预计的土地出让金摊销 | 12,376,482.77 | 3,094,120.69 | 12,376,482.77 | 3,094,120.69 |
| 未支付费用 | 688,957.00 | 172,239.25 | 688,957.00 | 172,239.25 |
| 抵消内部未实现利润 | 308,989.71 | 77,247.43 | 308,989.71 | 77,247.43 |
| 合计 | 40,763,658.33 | 10,190,914.63 | 41,412,480.21 | 10,353,120.11 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 14,919,158.23 | 3,729,789.56 | 14,930,987.41 | 3,732,746.85 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 | 11,282,178.08 | 2,820,544.52 | ||
| 合计 | 26,201,336.31 | 6,550,334.08 | 14,930,987.41 | 3,732,746.85 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,402,800.44 | 1,402,800.44 |
| 可抵扣亏损 | 129,274,168.06 | 102,789,215.41 |
| 合计 | 130,676,968.50 | 104,192,015.85 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 23,220,952.54 | 23,220,952.54 | |
| 2020年 | 17,773,984.47 | 17,773,984.47 | |
| 2021年 | 20,295,287.29 | 20,295,287.29 | |
| 2022年 | 15,909,194.34 | 15,909,194.34 | |
| 2023年 | 25,589,796.77 | 25,589,796.77 | |
| 2024年 | 26,484,952.65 | ||
| 合计 | 129,274,168.06 | 102,789,215.41 | -- |
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 452,800.00 | 3,524,553.09 |
| 合计 | 452,800.00 | 3,524,553.09 |
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 102,893,918.15 | 88,439,616.07 |
| 合计 | 102,893,918.15 | 88,439,616.07 |
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 餐费 | 88,976,212.60 | 88,948,541.64 |
| 加盟金 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 |
| 租金 | 4,601,019.30 | 2,593,686.46 |
| 货款 | 878,715.15 | 1,949,054.71 |
| 特许费 | 1,310,091.62 | 1,310,091.62 |
| 合计 | 98,866,038.67 | 97,901,374.43 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 加盟金 | 3,100,000.00 | 尚未开店 |
| 特许费 | 1,200,000.00 | 尚未开店 |
| 合计 | 4,300,000.00 | -- |
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 75,515,953.97 | 252,118,502.61 | 304,027,825.92 | 23,606,630.66 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,257,805.20 | 43,229,459.12 | 41,649,241.44 | 4,838,022.88 |
| 三、辞退福利 | 141,810.00 | 617,935.37 | 617,935.37 | 141,810.00 |
| 合计 | 78,915,569.17 | 295,965,897.10 | 346,295,002.73 | 28,586,463.54 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 49,321,662.12 | 157,960,837.66 | 203,396,891.35 | 3,885,608.43 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 19,877,616.27 | 19,877,616.27 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 11,939,959.71 | 17,546,838.50 | 19,459,305.89 | 10,027,492.32 |
| 其中：医疗保险费 | 11,841,265.07 | 15,971,545.51 | 17,883,164.57 | 9,929,646.01 |
| 工伤保险费 | 35,717.46 | 512,481.23 | 512,498.83 | 35,699.86 |
| 生育保险费 | 62,977.18 | 1,062,811.76 | 1,063,642.49 | 62,146.45 |
| 4、住房公积金 | 13,114.44 | 9,641,767.00 | 9,634,315.00 | 20,566.44 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 10,537,073.07 | 2,732,081.75 | 3,596,191.35 | 9,672,963.47 |
| 6、其他短期薪酬 | 3,704,144.63 | 44,359,361.43 | 48,063,506.06 | |
| 合计 | 75,515,953.97 | 252,118,502.61 | 304,027,825.92 | 23,606,630.66 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,404,022.81 | 23,288,631.39 | 23,581,703.71 | 1,110,950.49 |
| 2、失业保险费 | 57,477.86 | 915,391.11 | 918,197.75 | 54,671.22 |
| 3、企业年金缴费 | 1,796,304.53 | 19,025,436.62 | 17,149,339.98 | 3,672,401.17 |
| 合计 | 3,257,805.20 | 43,229,459.12 | 41,649,241.44 | 4,838,022.88 |
21、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,601,692.13 | 5,141,249.44 |
| 企业所得税 | 2,508,902.75 | 1,751,601.72 |
| 个人所得税 | 474,316.65 | 405,119.38 |
| 城市维护建设税 | 288,035.26 | 277,378.88 |
| 教育费附加 | 227,660.66 | 249,025.56 |
| 房产税 | 212,523.82 | 180,666.27 |
| 土地使用税 | 3,247.80 | 2,641.34 |
| 其他 | 23,725.94 | 9,203.46 |
| 合计 | 11,340,105.01 | 8,016,886.05 |
22、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 18,000.00 | 18,000.00 |
| 其他应付款 | 133,613,397.93 | 135,420,342.69 |
| 合计 | 133,631,397.93 | 135,438,342.69 |
（1）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 18,000.00 | 18,000.00 |
| 合计 | 18,000.00 | 18,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利18,000元为北京市天安门旅游服务集团未领取的股利。
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金 | 35,142,798.74 | 36,376,979.87 |
| 应付费用 | 29,255,648.11 | 28,698,558.14 |
| 土地出让金 | 23,296,102.10 | 23,296,102.10 |
| 工程设备款 | 12,527,644.48 | 13,065,334.28 |
| 租金 | 13,287,325.00 | 12,643,028.13 |
| 借款 | 5,408,448.38 | 5,408,448.38 |
| 代缴纳款项 | 3,009,842.81 | 3,357,574.69 |
| 暂收款项 | 969,103.29 | 1,322,850.78 |
| 其他 | 10,716,485.02 | 11,251,466.32 |
| 合计 | 133,613,397.93 | 135,420,342.69 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 和平门翻建部分土地出让金 | 15,770,000.00 | 土地证办理中 |
| 前门店扩建部分土地出让金 | 7,526,102.10 | 土地证办理中 |
| 首旅集团 | 3,429,156.66 | 收购仿膳饭庄、丰泽园饭店、四川饭店及三元桥全聚德的股权时上述公司应付首旅集团收购之前的股利 |
| 聚全公司 | 5,435,198.70 | 未支付房租 |
| 苏州工业园区玉榕轩餐饮管理有限公司 | 3,300,000.00 | 未偿还借款 |
| 前门工程拆迁建安费 | 2,193,531.00 | 事项办理中，尚未支付 |
| 合计 | 37,653,988.46 | -- |
23、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,300,199.88 | 559,800.02 | 2,740,399.86 | ||
| 预收房租 | 3,808,800.54 | 269,030.64 | 3,539,769.90 | ||
| 合计 | 7,109,000.42 | 828,830.66 | 6,280,169.76 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 配送中心升级改造政府补助 | 580,000.00 | 120,000.00 | 460,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 展览馆项目政府补助 | 186,200.00 | 83,300.00 | 102,900.00 | 与资产相关 | ||||
| 和平门西二改造政府补助 | 1,269,999.88 | 317,500.02 | 952,499.86 | 与资产相关 | ||||
| 餐饮厨房油烟净化设备改造项目政府补助 | 1,030,000.00 | 1,030,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 王府井店排烟系统改造补助 | 234,000.00 | 39,000.00 | 195,000.00 | 与资产相关 |
| 合 计 | 3,300,199.88 | 559,800.02 | 2,740,399.86 | 与资产相关 |
其他说明：
计入递延收益的政府补助详见附注十四、政府补助。
24、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 308,463,955.00 | 308,463,955.00 | |||||
25、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 535,049,468.95 | 535,049,468.95 | ||
| 其他资本公积 | 4,721,370.90 | 4,721,370.90 | ||
| 合计 | 539,770,839.85 | 539,770,839.85 |
26、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 154,505,604.63 | 154,505,604.63 | ||
| 任意盈余公积 | 1,388,302.00 | 1,388,302.00 | ||
| 合计 | 155,893,906.63 | 155,893,906.63 |
27、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 498,568,011.29 | 518,276,494.28 |
| 调整后期初未分配利润 | 498,568,011.29 | 518,276,494.28 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 32,278,296.71 | 77,792,441.22 |
| 应付普通股股利 | 55,523,511.90 | 80,200,628.30 |
| 期末未分配利润 | 475,322,796.10 | 515,868,307.20 |
28、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 741,621,916.77 | 316,334,103.10 | 848,810,157.71 | 339,063,214.67 |
| 其他业务 | 16,646,012.11 | 1,847,747.92 | 27,112,059.84 | 1,696,194.95 |
| 合计 | 758,267,928.88 | 318,181,851.02 | 875,922,217.55 | 340,759,409.62 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
29、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,299,709.02 | 1,261,418.13 |
| 教育费附加 | 1,115,106.64 | 1,068,565.19 |
| 资源税 | 684,376.20 | |
| 房产税 | 4,079,883.59 | 4,233,821.82 |
| 土地使用税 | 242,659.24 | 278,734.22 |
| 车船使用税 | 20,361.94 | 29,520.72 |
| 印花税 | 60,753.30 | 63,763.21 |
| 其他 | 69,730.00 | 29,096.74 |
| 合计 | 7,572,579.93 | 6,964,920.03 |
30、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 183,914,200.13 | 206,190,031.16 |
| 租赁费 | 45,037,221.78 | 43,705,994.89 |
| 折旧费 | 14,047,574.12 | 14,212,739.28 |
| 电费 | 10,727,965.41 | 12,125,233.94 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,370,817.62 | 7,756,329.47 |
| 业务推广费 | 7,897,476.67 | 7,171,365.07 |
| 其他物料用品 | 6,322,492.19 | 5,110,405.60 |
| 物业费 | 5,287,884.72 | 4,064,259.70 |
| 服务管理费 | 3,699,678.76 | 3,389,161.73 |
| 其他 | 25,584,374.55 | 26,333,905.34 |
| 合计 | 310,889,685.95 | 330,059,426.18 |
31、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 80,964,390.16 | 78,744,896.79 |
| 服务管理费 | 7,455,796.07 | 9,238,197.16 |
| 折旧费 | 2,792,587.69 | 2,844,058.87 |
| 无形资产摊销 | 1,688,955.56 | 1,704,078.11 |
| 咨询费（含顾问费） | 835,078.15 | 154,455.66 |
| 电费 | 777,227.64 | 950,293.52 |
| 残疾人保障金 | 747,668.86 | 381,506.31 |
| 聘请中介机构费 | 676,243.12 | 132,398.41 |
| 长期待摊费用摊销 | 633,656.09 | 662,969.88 |
| 其他 | 6,471,242.86 | 8,876,355.11 |
| 合计 | 103,042,846.20 | 103,689,209.82 |
32、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工 | 355,275.00 | 424,038.73 |
| 材料费 | 20,446.00 | 10,737.27 |
| 合计 | 375,721.00 | 434,776.00 |
33、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用总额 | 16,713.17 | 13,210.45 |
| 减：利息收入 | 1,697,448.08 | 2,479,895.40 |
| 汇兑损益 | ||
| 手续费及其他 | 2,078,351.85 | 2,380,005.39 |
| 合计 | 397,616.94 | -86,679.56 |
34、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到北京市商务委员会西二工程-中华老字号补助款 | 317,500.02 | 317,500.02 |
| 配送中心升级改造政府补助 | 120,000.00 | 120,000.00 |
| 北京市商务委员会全聚德展览馆补贴 | 83,300.00 | 83,300.00 |
| 北京市环保局办公室拨付大气污染防治项目财政补助资金 | 39,000.00 | 39,000.00 |
| 残疾人补助金 | 48,990.57 | |
| 超比例安置奖励 | 19,000.00 | |
| 北京市通州区漷县镇人民政府先进企业奖励 | 100,000.00 | |
| 环保局油烟净化器升级改造补贴 | 66,000.00 | |
| 增值税加计扣除金额 | 541,870.92 | |
| 稳岗补贴 | 14,148.16 | |
| 个税手续费返还 | 1,125.23 | |
| 北京市东城区发展和改革委员会财政补贴 | 50,000.00 | |
| 北京市商务委员会进博会补助 | 8,638.95 | |
| 扬州市瘦西湖风景明胜区管理委员会财政审计局安全示范奖励 | 14,000.00 | |
| 绍兴市越城区府山街道办事处企业下升上奖励 | 9,433.96 | |
| 合 计 | 1,248,007.81 | 744,800.02 |
35、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 14,666,525.46 | 11,947,991.67 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 910,136.98 | |
| 合计 | 14,666,525.46 | 12,858,128.65 |
36、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 11,282,178.08 | |
| 合计 | 11,282,178.08 |
其他说明：
本集团本年度购买结构性存款产生公允价值变动收益11,282,178.08元。
37、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -357,390.13 | |
| 应收账款坏账损失 | 942,538.67 | |
| 合计 | 585,148.54 |
38、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 605,506.22 | |
| 合计 | 605,506.22 |
39、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以"-"填列） | -304,017.35 | -76,415.60 |
| 合计 | -304,017.35 | -76,415.60 |
40、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 补偿金 | 642,857.16 |
| 其他 | 365,985.49 | 1,728,673.66 | 365,985.49 |
| 合计 | 365,985.49 | 2,371,530.82 | 365,985.49 |
41、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 800.00 | 1,300.00 | 800.00 |
| 罚款支出 | 51,049.59 | ||
| 非流动资产损毁报废损失 | 70,269.05 | ||
| 其他 | 41,193.41 | 175,977.86 | 41,193.41 |
| 合计 | 41,993.41 | 298,596.50 | 41,993.41 |
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,266,535.49 | 26,117,881.46 |
| 递延所得税费用 | 2,979,792.71 | 48,080.56 |
| 合计 | 16,246,328.20 | 26,165,962.02 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 45,609,462.46 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,402,365.62 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 45,787.22 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -479,614.49 |
| 非应税收入的影响 | -41,706.36 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,364,889.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,621,238.21 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -3,666,631.37 |
| 所得税费用 | 16,246,328.20 |
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,697,448.08 | 2,479,895.40 |
| 收回往来款 | 3,256,789.34 | 3,813,198.71 |
| 收到押金、保证金 | 8,424,355.01 | 9,669,071.68 |
| 补偿金 | 1,500,000.00 | |
| 收到的与收益相关的政府补助 | 688,207.79 | 185,000.00 |
| 其他 | 1,365,985.49 | 1,250,000.00 |
| 合计 | 15,432,785.71 | 18,897,165.79 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售费用 | 144,564,678.43 | 161,518,946.98 |
| 付现管理费用 | 48,059,809.82 | 53,281,993.99 |
| 合计 | 192,624,488.25 | 214,800,940.97 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回结构性存款 | 50,000,000.00 | |
| 收到结构性存款收益 | 910,136.98 | |
| 合计 | 50,910,136.98 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买结构性存款 | 670,000,000.00 | 554,000,000.00 |
| 合计 | 670,000,000.00 | 554,000,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还江苏饪我行餐饮管理有限公司借款本金及利息 | 100,000.00 | |
| 合计 | 100,000.00 |
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 29,363,134.26 | 84,140,147.05 |
| 加：资产减值准备 | -585,148.54 | -605,506.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 20,624,168.25 | 21,527,477.10 |
| 无形资产摊销 | 2,086,363.13 | 2,172,344.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,915,569.11 | 13,988,294.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 304,017.35 | 76,415.60 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -11,282,178.08 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 16,713.17 | 13,210.45 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -14,666,525.46 | -12,858,128.65 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 162,205.48 | 181,032.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,817,587.23 | -102,782.35 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,929,609.71 | -9,616,153.58 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -4,090,981.26 | 8,973,434.12 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -30,553,111.86 | -52,490,585.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,041,422.49 | 55,399,198.80 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 263,764,071.61 | 471,008,469.07 |
| 减：现金的期初余额 | 991,631,262.70 | 1,027,529,649.49 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -727,867,191.09 | -556,521,180.42 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 263,764,071.61 | 991,631,262.70 |
| 其中：库存现金 | 726,751.52 | 1,492,930.84 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 260,996,776.11 | 987,700,195.96 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 263,764,071.61 | 991,631,262.70 |
八、合并范围的变更
1、其他
公司新增子公司长春全聚德奥特莱斯餐饮管理有限公司、长春川小馆奥特莱斯餐饮管理有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京全聚德三元金星食品有限责任公司（以下简称三元金星） | 北京 | 北京 | 加工 | 60.00% | 设立 | |
| 北京全聚德仿膳食品有限责任公 | 北京 | 北京 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 司（以下简称食品公司） | ||||||
| 北京市仿膳饭庄有限责任公司（以下简称仿膳饭庄） | 北京 | 北京 | 餐饮 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京市丰泽园饭店有限责任公司（以下简称丰泽园饭店） | 北京 | 北京 | 餐饮 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京市四川饭店有限责任公司（以下简称四川饭店） | 北京 | 北京 | 餐饮 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京三元桥全聚德烤鸭店有限责任公司（以下简称三元桥全聚德） | 北京 | 北京 | 餐饮 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京润德恒信餐饮管理有限责任公司（以下简称润德恒信） | 北京 | 北京 | 餐饮 | 70.00% | 设立 | |
| 北京聚兴德餐饮管理有限公司（以下简称聚兴德） | 北京 | 北京 | 餐饮 | 51.00% | 设立 | |
| 北京聚成德餐饮管理有限公司（以下简称聚成德） | 北京 | 北京 | 餐饮 | 51.00% | 设立 | |
| 郑州全聚德餐饮管理有限责任公司（以下简称郑州全聚德） | 郑州 | 郑州 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 青岛全聚德餐饮管理有限公司（以下简称青岛全聚德） | 青岛 | 青岛 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 常州市百德江南餐饮管理有限公 | 常州 | 常州 | 餐饮 | 60.00% | 设立 |
| 司（以下简称常州全聚德） | ||||||
| 重庆全聚德餐饮经营管理有限责任公司（以下简称重庆全聚德 ） | 重庆 | 重庆 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆全聚德 | 新疆 | 新疆 | 餐饮 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州全聚德餐饮有限公司（以下简称杭州全聚德） | 杭州 | 杭州 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 沈阳全聚德餐饮管理有限公司（以下简称沈阳全聚德） | 沈阳 | 沈阳 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 无锡金聚源 | 无锡 | 无锡 | 餐饮 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 合肥聚德龙达餐饮管理有限公司（以下简称合肥聚德龙达） | 合肥 | 合肥 | 餐饮 | 51.00% | 设立 | |
| 上海浦东全聚德大酒店有限公司（以下简称上海浦东全聚德） | 上海 | 上海 | 餐饮 | 90.00% | 设立 | |
| 上海全聚德餐饮管理有限公司（以下简称上海全聚德） | 上海 | 上海 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 培训中心 | 北京 | 北京 | 培训 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 鉴定所 | 北京 | 北京 | 鉴定 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 南京德致兴餐饮管理有限公司（以下简称南京德致兴） | 南京 | 南京 | 餐饮 | 51.00% | 设立 | |
| 杭州萧山全聚德餐饮管理有限公司（以下简称萧 | 杭州 | 杭州 | 餐饮 | 100.00% | 设立 |
| 山全聚德） | ||||||
| 培训学校 | 北京 | 北京 | 培训 | 100.00% | 设立 | |
| 鸭哥科技 | 北京 | 北京 | 食品销售及技术服务 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 大连全聚德 | 大连 | 大连 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 绍兴全聚德餐饮管理有限公司（以下简称绍兴全聚德） | 绍兴 | 绍兴 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 镇江全聚德餐饮管理有限公司（以下简称镇江全聚德） | 镇江 | 镇江 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 扬州德致兴餐饮管理有限公司（以下简称扬州德致兴） | 扬州 | 扬州 | 餐饮 | 80.00% | 设立 | |
| 长沙全聚德餐饮管理有限责任公司（以下简称长沙全聚德） | 长沙 | 长沙 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 西安全聚德餐饮管理有限责任公司（以下简称西安全聚德） | 西安 | 西安 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 成都全聚德餐饮管理有限责任公司（以下简称成都全聚德） | 成都 | 成都 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州吴江全聚德餐饮管理有限责任公司（以下简称苏州吴江全聚德） | 苏州 | 苏州 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 湘潭全聚德餐饮管理有限公司（以下简称湘潭全聚德） | 湘潭 | 湘潭 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 长春全聚德 | 长春 | 长春 | 餐饮 | 100.00% | 设立 | |
| 长春川小馆 | 长春 | 长春 | 餐饮 | 100.00% | 设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 三元金星 | 40.00% | -1,693,681.26 | 78,404,942.27 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 三元金星 | 177,752,193.14 | 62,187,817.30 | 239,940,010.44 | 43,905,507.47 | 22,147.30 | 43,927,654.77 | 189,150,938.87 | 64,547,915.15 | 253,698,854.02 | 30,025,853.99 | 22,147.30 | 30,048,001.29 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 三元金星 | 156,193,191.21 | -4,234,203.15 | -4,234,203.15 | -4,214,715.82 | 181,159,156.94 | 13,977,663.46 | 13,977,663.46 | -50,680,411.67 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 聚德华天 | 北京 | 北京 | 餐饮 | 30.91% | 权益法 | |
| 鸿德华坤 | 北京 | 北京 | 餐饮 | 49.00% | 权益法 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 聚德华天 | 鸿德华坤 | 聚德华天 | 鸿德华坤 | |
| 流动资产 | 383,052,715.30 | 1,905,759.86 | 367,285,507.62 | 1,905,759.86 |
| 非流动资产 | 58,708,863.89 | 79,416.50 | 62,409,905.43 | 79,416.50 |
| 资产合计 | 441,761,579.19 | 1,985,176.36 | 429,695,413.05 | 1,985,176.36 |
| 流动负债 | 156,688,378.39 | 193,482.13 | 130,133,520.51 | 193,482.13 |
| 非流动负债 | 56,334,100.38 | 49,221,444.00 | ||
| 负债合计 | 213,022,478.77 | 193,482.13 | 179,354,964.51 | 193,482.13 |
| 少数股东权益 | 1,860,769.98 | 3,263,217.67 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 226,878,330.44 | 1,791,694.23 | 247,077,230.87 | 1,791,694.23 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 70,128,091.94 | 877,930.17 | 76,371,572.06 | 877,930.17 |
| 营业收入 | 302,443,176.45 | 268,898,791.80 | ||
| 净利润 | 48,046,673.57 | 39,378,949.15 | -92,211.30 | |
| 综合收益总额 | 48,046,673.57 | 39,378,949.15 | -92,211.30 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 20,910,005.58 |
十、与金融工具相关的风险
本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的59.05%（2018年：54.01%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的26.18%（2018年：24.92%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2019年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币60,000万元（2018年12月31日：人民币60,000万元）。
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日，本集团的资产负债率为19.88%（2018年12月31日：20.77%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 681,282,178.08 | 681,282,178.08 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 681,282,178.08 | 681,282,178.08 | ||
| （3）衍生金融资产 | 681,282,178.08 | 681,282,178.08 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 首旅集团 | 北京 | 旅游业 | 442,523.23 | 42.67% | 42.67% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 聚德华天 | 联营企业 |
| 鸿德华坤 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京新世纪饭店有限公司（以下简称新世纪饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京贵宾楼饭店有限公司（以下简称贵宾楼饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京欣燕都酒店连锁有限公司（以下简称欣燕都酒店） | 同一最终控制方 |
| 北京颐和园宾馆有限公司（以下简称颐和园宾馆） | 同一最终控制方 |
| 北京首商集团股份有限公司（以下简称首商股份） | 同一最终控制方 |
| 北京市北京饭店（以下简称北京饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京凯威大厦有限公司（以下简称凯威大厦） | 同一最终控制方 |
| 北京首旅置业集团有限公司（以下简称首旅置业） | 同一最终控制方 |
| 北京国际饭店（以下简称国际饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京展览馆宾馆有限公司(以下简称北展宾馆) | 同一最终控制方 |
| 北京首旅燕京大厦物业管理有限责任公司（以下简称燕京大厦） | 同一最终控制方 |
| 北京首旅酒店（集团）股份有限公司（以下简称首旅酒店） | 同一最终控制方 |
| 北京市京伦饭店有限责任公司（以下简称京伦饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京首采联合电子商务有限责任公司（以下简称首采联合） | 同一最终控制方 |
| 北京聚全餐饮有限责任公司（以下简称聚全公司） | 同一最终控制方 |
| 北京市长富宫中心有限责任公司（以下简称长富宫中心） | 同一最终控制方 |
| 北京亮马河大厦有限公司（以下简称亮马河大厦） | 同一最终控制方 |
| 北京市西苑饭店（以下简称西苑饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京东来顺集团有限责任公司（以下简称东来顺集团） | 同一最终控制方 |
| 北京市建国饭店公司（以下简称建国饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京市上园饭店（以下简称上园饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京神舟国际旅行社集团有限公司（以下简称神舟国旅） | 同一最终控制方 |
| 北京绿野晴川动物园有限公司（以下简称绿野晴川动物园） | 同一最终控制方 |
| 北京首都旅游集团财务有限公司（以下简称首旅财务公司） | 同一最终控制方 |
| 北京市和平里大酒店(以下简称和平里大酒店) | 同一最终控制方 |
| 北京市崇文门饭店（以下简称崇文门饭店） | 同一最终控制方 |
| 北京和平宾馆有限公司（以下简称和平宾馆） | 同一最终控制方 |
| 广州首旅建国酒店有限公司（以下简称广州首旅建国） | 同一最终控制方 |
| 北京王府井东安集团有限责任公司（以下简称王府井东安集团） | 同一最终控制方 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 东来顺集团 | 采购商品 | 822,208.35 | 否 | 1,146,147.63 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 首采联合 | 销售商品 | 934,988.04 | 1,228,482.33 |
| 王府井东安集团 | 销售商品 | 613,204.14 | |
| 首商股份 | 销售商品 | 233,797.76 | 361,446.26 |
| 京伦饭店 | 销售商品 | 117,148.14 | |
| 首旅置业 | 销售商品 | 109,459.32 | 131,931.72 |
| 亮马河大厦 | 销售商品 | 72,303.17 | 82,145.60 |
| 绿野晴川动物园 | 销售商品 | 58,043.10 | 53,788.50 |
| 北京饭店 | 销售商品 | 56,179.31 | 45,402.20 |
| 新世纪饭店 | 销售商品 | 47,589.76 | 33,328.64 |
| 欣燕都酒店 | 销售商品 | 25,074.87 | |
| 建国饭店 | 销售商品 | 22,101.60 | 26,719.36 |
| 国际饭店 | 销售商品 | 18,483.45 | |
| 神舟国旅 | 提供服务 | 15,987.74 | 10,502.00 |
| 首旅酒店 | 销售商品 | 8,221.55 | 178,023.65 |
| 凯威大厦 | 销售商品 | 7,105.43 | 2,517.40 |
| 和平里大酒店 | 销售商品 | 5,143.97 | |
| 崇文门饭店 | 销售商品 | 3,886.03 | |
| 燕京大厦 | 销售商品 | 3,186.21 | 3,588.00 |
| 北展宾馆 | 销售商品 | 2,144.83 | 820.00 |
| 西苑饭店 | 销售商品 | 1,802.93 | |
| 长富宫中心 | 销售商品 | 665.69 | 836.00 |
| 东来顺集团 | 销售商品 | 341.38 | 396.00 |
| 颐和园宾馆 | 销售商品 | ||
| 贵宾楼饭店 | 销售商品 | 35,039.38 | |
| 上园饭店 | 销售商品 |
| 和平宾馆 | 销售商品 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 欣燕都酒店 | 房屋 | 1,453,317.96 | 1,437,993.04 |
| 广州首旅建国 | 鸭炉 | 50,000.00 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 首旅集团 | 租赁房屋 | 2,863,638.00 | 2,837,837.85 |
| 聚全公司 | 租赁房屋 | 968,571.42 | 1,000,000.00 |
关联租赁情况说明
本公司作为出租方说明：
根据丰泽园饭店与欣燕都酒店签订的协议，出租给欣燕都酒店位于北京西城区珠市口西大街83号房屋用于客房出租（此房产系本集团从母公司首旅集团租入），建筑面积3560平方米。租赁期十五年零四个月，从2011年5月24日至2026年9月25日，第一租赁年度至第三租赁年度的租金为300万元；第四至第六个租赁年度的年租金为人民币309万元；第七至第九个租赁年度的年租金为人民币318.27万元；第十至第十二个租赁年度的年租金为327.82万元；第十三至第十五个租赁年度的年租金为人民币337.65万元。
本公司作为承租方说明：
①根据丰泽园饭店与首旅集团签订的协议，丰泽园饭店租赁首旅集团位于北京宣武区珠市口西大街83号房屋用于客房出租、餐饮服务等，租赁期十年，从2006年6月1日至2016年5月31日。2016年度丰泽园饭店与首旅集团续签房租合同，租赁期九年零七个月，从2016年6月1日至2025年12月31日，2016年9月1日至2016年12月31日租金为210万元（含税），2017至2019年租金为630万元/年（含税），2020年至2022年租金为660万元（含税），2023至2025年租金为690万元/年（含税）。
②根据四川饭店与聚全公司签订的房屋租赁合同及补充协议，四川饭店租赁聚全公司位于北京市西城区新街口北大街3号房屋用于餐饮经营，租赁期十三年，从2009年11月1日至2022年10月31日止，其中2009年11月1日至2010年7月31日为免租期，年租金以四川饭店在租赁房屋内经营餐饮项目上一年度营业收入的10%计算，最低不少于人民币200万元。
（3）关键管理人员报酬
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 149.56 | 167.66 |
（4）其他关联交易
截至2019年6月30日止，本集团存放于首旅财务公司的存款期末余额为115,843,944.88元，共计产生利息收入1,065,553.07元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 首采联合 | 1,010,804.39 | 1,516.21 | 978,565.90 | 48,928.30 |
| 应收账款 | 首商股份 | 113,426.27 | 170.14 | 100.00 | 5.00 |
| 应收账款 | 神舟国旅 | 12,141.00 | 18.21 | 7,878.00 | 393.90 |
| 应收账款 | 王府井东安集团 | 81,720.75 | 122.58 | 105,611.73 | 5,280.59 |
| 应收账款 | 亮马河大厦 | 28,357.76 | 42.54 | 49,177.28 | 2,458.86 |
| 应收账款 | 首旅酒店 | 5,448.00 | 8.17 | ||
| 应收账款 | 首旅置业 | 4,857.00 | 7.29 | 3,184.00 | 159.20 |
| 应收账款 | 和平里大酒店 | 37,724.50 | 1,886.23 | ||
| 应收账款 | 京伦饭店 | 22,416.10 | 1,120.81 | ||
| 应收账款 | 颐和园宾馆 | 1,250.00 | 62.50 | ||
| 应收账款 | 展览馆宾馆 | 938.80 | 938.80 | ||
| 应收账款 | 长富宫中心 | 514.80 | 25.74 | ||
| 应收账款 | 东来顺集团 | 198.00 | 9.90 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 聚全公司 | 8,435,198.76 | 7,935,198.74 |
| 其他应付款 | 首旅集团 | 3,429,156.66 | 3,429,156.66 |
| 其他应付款 | 京伦饭店 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 其他应付款 | 广州首旅建国 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 预收账款 | 广州首旅建国 | 71,472.00 | 71,472.00 |
| 预收账款 | 京伦饭店 | 95,255.31 | 95,255.31 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺经营租赁承诺至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：元
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2019年6月30日止，本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 703,594.77 | 12.46% | 703,594.77 | 100.00% | 0.00 | 703,594.77 | 14.07% | 703,594.77 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 703,594.77 | 12.46% | 703,594.77 | 100.00% | 0.00 | 703,594.77 | 14.07% | 703,594.77 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,942,701.60 | 87.54% | 60,548.57 | 1.23% | 4,882,153.03 | 4,297,086.82 | 85.93% | 211,040.48 | 4.91% | 4,086,046.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收合并范围内关联方 | 238,789.21 | 4.23% | 238,789.21 | 348,288.00 | 6.96% | 348,288.00 | ||||
| 应收信用卡 | 498,613.40 | 8.83% | 498,613.40 | 633,005.85 | 12.66% | 633,005.85 | ||||
| 应收其他客户 | 4,205,298.99 | 74.48% | 60,548.57 | 1.44% | 4,144,750.42 | 3,315,792.97 | 66.31% | 211,040.48 | 6.36% | 3,104,752.49 |
| 合计 | 5,646,296.37 | 100.00% | 764,143.34 | 13.53% | 4,882,153.03 | 5,000,681.59 | 100.00% | 914,635.25 | 18.29% | 4,086,046.34 |
按单项计提坏账准备：703,594.77
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 无锡市金汇源餐饮管理有限公司 | 8,339.00 | 8,339.00 | 100.00% | 关店 |
| 安徽铜陵聚鑫餐饮管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00% | 关店 |
| 北京鸭哥科技有限公司 | 195,255.77 | 195,255.77 | 100.00% | 收回的可能性较小 |
| 合计 | 703,594.77 | 703,594.77 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：60,548.57
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收合并范围内关联方 | 238,789.21 | ||
| 应收信用卡 | 498,613.40 | ||
| 应收其他客户 | 4,205,298.99 | 60,548.57 | 1.44% |
| 合计 | 4,942,701.60 | 60,548.57 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,002,688.88 |
| 1年以内小计 | 5,002,688.88 |
| 1至2年 | 52,902.97 |
| 2至3年 | 22,908.01 |
| 3年以上 | 567,796.51 |
| 3至4年 | 520,999.51 |
| 4至5年 | 17,642.00 |
| 5年以上 | 29,155.00 |
| 合计 | 5,646,296.37 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 914,635.25 | -150,491.91 | 764,143.34 | ||
| 合计 | 914,635.25 | -150,491.91 | 764,143.34 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 8,288,997.77 | 4,011,950.00 |
| 其他应收款 | 187,299,349.17 | 182,576,069.67 |
| 合计 | 195,588,346.94 | 186,588,019.67 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 全聚德上海浦东店 | 4,011,950.00 | 4,011,950.00 |
| 新疆区域公司 | 4,277,047.77 | |
| 合计 | 8,288,997.77 | 4,011,950.00 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收合并范围内关联方 | 183,395,563.67 | 178,083,564.52 |
| 押金 | 3,244,014.80 | 3,623,976.86 |
| 备用金 | 253,470.00 | 339,470.00 |
| 往来款 | 768,990.74 | 668,739.70 |
| 其他 | 61,735.76 | 72,610.12 |
| 合计 | 187,723,774.97 | 182,788,361.20 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 212,291.53 | 212,291.53 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 212,134.27 | 212,134.27 | ||
| 2019年6月30日余额 | 424,425.80 | 424,425.80 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,147,648.68 |
| 1年以内小计 | 23,147,648.68 |
| 1至2年 | 9,659,617.14 |
| 2至3年 | 27,305,213.29 |
| 3年以上 | 127,611,295.86 |
| 3至4年 | 10,998,797.98 |
| 4至5年 | 9,275,144.39 |
| 5年以上 | 107,337,353.49 |
| 合计 | 187,723,774.97 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 212,291.53 | 212,134.27 | 424,425.80 | |
| 合计 | 212,291.53 | 212,134.27 | 424,425.80 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海全聚德 | 往来款、借款及利息 | 116,910,310.78 | 1-5年，5年以上 | 62.28% | |
| 郑州全聚德 | 往来款、借款及利息 | 9,177,841.27 | 1-5年，5年以上 | 4.89% | |
| 杭州全聚德 | 往来款、借款及利息 | 8,277,874.94 | 5年以内 | 4.41% | |
| 萧山全聚德 | 借款及利息 | 5,618,666.67 | 4年以内 | 2.99% | |
| 镇江全聚德 | 借款及利息 | 5,536,666.66 | 3年以内 | 2.95% | |
| 合计 | -- | 145,521,360.32 | -- | 77.52% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 632,024,084.68 | 632,024,084.68 | 618,417,825.48 | 618,417,825.48 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 71,006,022.11 | 71,006,022.11 | 77,249,502.23 | 77,249,502.23 | ||
| 合计 | 703,030,106.79 | 703,030,106.79 | 695,667,327.71 | 695,667,327.71 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海浦东全聚 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||||
| 德 | |||||||
| 三元桥全聚德 | 2,161,440.00 | 2,161,440.00 | |||||
| 重庆全聚德 | 53,552,831.35 | 53,552,831.35 | |||||
| 三元金星 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 | |||||
| 仿膳饭庄 | 8,923,152.83 | 8,923,152.83 | |||||
| 丰泽园饭店 | 27,134,976.13 | 27,134,976.13 | |||||
| 四川饭店 | 19,048,641.85 | 19,048,641.85 | |||||
| 青岛全聚德 | 56,889,300.00 | 56,889,300.00 | |||||
| 聚兴德 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 郑州全聚德 | 52,437,927.03 | 52,437,927.03 | |||||
| 润德恒信 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | |||||
| 食品公司 | 80,896,990.07 | 80,896,990.07 | |||||
| 培训中心 | 433,389.50 | 433,389.50 | |||||
| 鉴定所 | 174,565.61 | 174,565.61 | |||||
| 新疆全聚德 | 160,958,200.00 | 160,958,200.00 | |||||
| 杭州全聚德 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
| 沈阳全聚德 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 无锡金聚源 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | |||||
| 合肥聚德龙达 | 2,805,000.00 | 2,805,000.00 | |||||
| 聚成德 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 常州全聚德 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 上海全聚德 | 17,750,000.00 | 750,000.00 | 18,500,000.00 | ||||
| 南京德致兴 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 萧山全聚德 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 培训学校 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 鸭哥科技 | 15,241,111.11 | 15,241,111.11 | |||||
| 大连全聚德 | 2,000,300.00 | 2,000,300.00 | |||||
| 长沙全聚德 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 扬州德致兴 | 800,000.00 | 800,000.00 | |||||
| 绍兴全聚德 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 镇江全聚德 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 西安全聚德 | 1,890,000.00 | 1,890,000.00 | |||||
| 成都全聚德 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 苏州吴江全聚 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 德 | |||||||
| 湘潭全聚德 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 长春全聚德 | 3,268,979.20 | 3,268,979.20 | |||||
| 长春川小馆 | 3,337,280.00 | 3,337,280.00 | |||||
| 合计 | 618,417,825.48 | 13,606,259.20 | 632,024,084.68 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| ①聚德华天 | 76,371,572.06 | 14,666,525.46 | 20,910,005.58 | 70,128,091.94 | |||||||
| ②鸿德华坤 | 877,930.17 | 877,930.17 | |||||||||
| 小计 | 77,249,502.23 | 14,666,525.46 | 20,910,005.58 | 71,006,022.11 | |||||||
| 合计 | 77,249,502.23 | 14,666,525.46 | 20,910,005.58 | 71,006,022.11 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 280,406,650.24 | 86,889,942.97 | 343,381,857.76 | 101,135,347.84 |
| 其他业务 | 12,452,121.52 | 115,852.05 | 14,842,268.92 | 850,385.78 |
| 合计 | 292,858,771.76 | 87,005,795.02 | 358,224,126.68 | 101,985,733.62 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 47,080,297.80 | 42,046,824.10 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 14,666,525.46 | 11,947,991.67 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 910,136.98 | |
| 合计 | 61,746,823.26 | 54,904,952.75 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -304,017.35 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,248,007.81 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 11,282,178.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 323,992.08 | |
| 减：所得税影响额 | 3,140,710.03 | |
| 少数股东权益影响额 | 34,980.98 | |
| 合计 | 9,374,469.61 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.15% | 0.1046 | 0.0000 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.53% | 0.0743 | 0.0000 |
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长鲍民先生签名的公司2019年半年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件置备于公司证券部备查。
中国全聚德（集团）股份有限公司
董事长： 鲍民
二〇一九年八月十六日