巴士在线股份有限公司
2019年年度报告
股票简称：*ST巴士股票代码：002188披露日期：2020年4月25日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周鑫、主管会计工作负责人林盼东及会计机构负责人(会计主管人员)郑芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带有持续经营重大不确定性段落的无保留审计意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度的财务报告进行了审计，公司股票交易因《深圳证券交易所股票上市规则》第13.2.1条第（一）项“最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润连续为负值”和第13.2.1条第（二）项“最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值或者因追溯重述导致最近一个会计年度期末净资产为负值”，被实行“退市风险警示”的影响已消除，公司将向深圳证券交易所申请对公司股票交易撤销退市风险警示。因触及“公司主要银行账户被冻结”的情形至今未全部消除，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1条第（二）款的规定，公司股票将继续实行“其他风险警示”。
有关主要风险因素已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”详细阐述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股份变动及股东情况 ...... 44
第七节 优先股相关情况 ...... 52
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 53
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 54
第十节 公司治理 ...... 61
第十一节 公司债券相关情况 ...... 68
第十二节 财务报告 ...... 70
第十三节 备查文件目录 ...... 189
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、上市公司、巴士在线公司、巴士股份 | 指 | 巴士在线股份有限公司 |
| 上海天纪 | 指 | 上海天纪投资有限公司 |
| 巴士科技 | 指 | 巴士在线科技有限公司 |
| 中麦控股 | 指 | 中麦控股有限公司 |
| 新嘉联 | 指 | 浙江新嘉联电子科技有限公司 |
| 浙江天筑 | 指 | 浙江天筑贸易有限公司 |
| 中汇会计师事务所 | 指 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元 | 指 | 指人民币元、万元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | *ST巴士 | 股票代码 | 002188 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 巴士在线股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 巴士在线 | ||
| 公司的外文名称（如有） | BUS ONLINE CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | BUS ONLINE | ||
| 公司的法定代表人 | 周鑫 | ||
| 注册地址 | 浙江省嘉善县东升路36号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 314100 | ||
| 办公地址 | 浙江省嘉善县罗星街道阳光东路185号善商大厦A栋10楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 314100 | ||
| 公司网址 | http://www.busonline.com | ||
| 电子信箱 | stock002188@vip.163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蒋中瀚 | 张晓艳 |
| 联系地址 | 浙江省嘉善县罗星街道阳光东路185号善商大厦A栋10楼 | 浙江省嘉善县罗星街道阳光东路185号善商大厦A栋10楼 |
| 电话 | 0573-84252627 | 0573-84252627 |
| 传真 | 0573-84252318 | 0573-84252318 |
| 电子信箱 | stock002188@vip.163.com | stock002188@vip.163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董秘办 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91330000721075424D |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座6层 |
| 签字会计师姓名 | 杨端平、徐剑锋 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 21,274,024.79 | 144,220,034.77 | -85.25% | 590,679,551.42 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 515,828,326.56 | -640,856,107.24 | 180.49% | -2,033,425,614.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -51,453,674.41 | -417,496,352.73 | 87.68% | -1,670,101,384.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -7,856,626.45 | -105,232,770.46 | 92.53% | -12,077,261.03 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.74 | -2.17 | 180.18% | -6.83 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.74 | -2.17 | 180.18% | -6.83 |
| 加权平均净资产收益率 | -138.62% | -206.89% | 68.27% | -185.92% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 109,581,247.49 | 177,832,598.41 | -38.38% | 717,488,132.63 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 12,480,692.95 | -630,041,819.92 | 101.98% | 10,537,088.25 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 16,354,084.18 | 3,632,607.45 | 1,029,197.92 | 258,135.24 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 4,725,703.69 | -31,483,035.93 | -8,786,049.88 | 551,371,708.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -26,940,999.88 | -8,402,796.00 | -4,964,041.41 | -11,145,837.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,965,550.29 | 3,429,430.02 | 831,130.47 | 4,848,363.35 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 3,592,978.33 | -2,633,304.26 | -969,020.93 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,601,303.46 | 290,786.93 | 823,968.03 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 560,489,442.81 | -304,638,851.64 | -406,927,925.51 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 | 287,859.45 | 1,209,967.97 |
| 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 591,572.23 | 1,100,000.00 | 147,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,704.14 | -5,171,365.62 | -4,544,619.83 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 87,405,120.63 | 46,936,400.68 | ||
| 合计 | 567,282,000.97 | -223,359,754.51 | -363,324,229.59 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
2018年12月，公司处置了全资子公司巴士科技100%股权，上市公司主营业务由两大业务即微电声业务、传媒和互联网相关业务变为单一微电声业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 应收票据 | 主要系公司部分应收账款以承兑汇票方式收取，票据到期兑付所致。 |
| 应收账款 | 主要系公司营业收入下降，同时货款逐步收回所致。 |
| 其他应收款 | 主要系收回房租押金所致。 |
| 存货 | 主要系公司销售订单下滑，新增入库产成品减少，采购原材料减少，并计提存货跌价准备，且出售部分存货所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
不适用。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
(一)基本经营情况
报告期，公司从事微电声业务。公司合并报表营业总收入约2,127.40万元，与上年同期相比下降
85.25% ，归属上市公司股东净利润约 51,582.83万元，与上年同期相比增长180.49%，归属于上市公司股东的所有者权益1,248.07万元，与上年同期相比增长101.98%。
1、报告期，公司原子公司巴士科技已在托管期间，根据企业会计准则规定，确定自2018年12月31日起巴士科技不再纳入合并财务报表范围。巴士科技2018年经营亏损较大，2019年不再纳入上市公司合并报表范围，导致营业利润大幅增长（亏损减少）。
2、报告期，因诉讼案件判决及部分债权人达成和解，本期冲回部分前期因未决诉讼计提的“预计负债”。大量预计负债的冲回导致营业利润大幅增长（亏损减少），同时，相应未分配利润及资本公积增加，归属于上市公司股东的所有者权益大幅增长。
3、报告期，公司微电声业务总体呈下滑态势。为减少公司亏损、优化资产结构，公司调整了经营策略，新嘉联争取向轻资产型公司转变。公司对部分闲置的机器设备和存货进行了处置，以盘活资产，增加现金，并对冗余员工进行了安置。
以上情况引起报告期经营业绩和财务状况发生较大变动。
(二)诉讼情况
报告期，公司因原法定代表人王献蜀在未经公司董事会及股东大会批准的情况下，私自以公司名义为其控制的公司进行担保和变相担保，导致公司从2018年初以来被多位债权人起诉。截至目前，公司被起诉的17起案件中，仅剩与深圳市信融财富投资管理有限公司纠纷案尚未仲裁，与深圳市前海高搜易投资管理有限公司纠纷案尚未二审开庭，其余案件均已判决或与债权人达成和解(详见本报告第五节重要事项中的“重大诉讼、仲裁事项”)。
(三)证监会对公司进行立案调查情况
公司按照相关规定，定期发布“风险提示公告”。 2020年2月24日，公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚事先告知书》（浙处罚字[2020]1号）并对外披露；2020年4月10日，公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》 [2020]2号并对外披露。
(四)回购注销2017年度业绩承诺补偿股份情况
因补偿义务人拒绝履行未完成盈利承诺的补偿承诺，公司已起诉12名补偿义务人。上海市高级人民法院于2018年3月6日立案。鉴于该案案情复杂，审理进度较缓，经公司与业绩补偿义务人多次沟通，就相关业绩补偿事宜签订《协议书》和《协议书之补充协议》，上述协议的签署经公司第四届董事会第三十七次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过。根据协议约定，公司将安排回购注销相关股东的股份，追偿现金补偿。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 21,274,024.79 | 100% | 144,220,034.77 | 100% | -85.25% |
| 分行业 | |||||
| 传媒-互联网行业 | 16,188,938.64 | 11.23% | -100.00% | ||
| 电子元器件行业 | 17,125,982.19 | 80.50% | 124,851,260.96 | 86.57% | -86.28% |
| 其他业务收入 | 4,148,042.60 | 19.50% | 3,179,835.17 | 2.20% | 30.45% |
| 分产品 | |||||
| 扬声器销售 | 6,562,150.33 | 30.85% | 73,984,949.64 | 51.30% | -91.13% |
| 受话器销售 | 10,563,831.86 | 49.66% | 50,866,311.32 | 35.27% | -79.23% |
| 自有媒体广告业务 | 4,822,524.05 | 3.34% | -100.00% | ||
| 代理媒体广告业务 | 6,191,529.02 | 4.29% | -100.00% | ||
| live直播业务 | 7,339.72 | 0.01% | -100.00% | ||
| 优土资源一次性买断业务 | 4,896,380.81 | 3.40% | -100.00% | ||
| 其他 | 4,148,042.60 | 19.50% | 3,451,000.21 | 2.39% | 20.20% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 15,700,084.27 | 73.80% | 48,538,578.81 | 33.66% | -67.65% |
| 出口 | 5,573,940.52 | 26.20% | 95,681,455.96 | 66.34% | -94.17% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | ||
| 分行业 | |||||||
| 传媒-互联网行业 | -100.00% | -100.00% | 540.13% | ||||
| 电子元器件行业 | 17,125,982.19 | 14,933,426.95 | 12.80% | -86.28% | -87.05% | 5.13% | |
| 分产品 | |||||||
| 扬声器销售 | 6,562,150.33 | 6,086,910.83 | 7.24% | -91.13% | -91.55% | 4.65% | |
| 受话器销售 | 10,563,831.86 | 8,846,516.12 | 16.26% | -79.23% | -79.53% | 1.20% | |
| 分地区 | |||||||
| 国内 | 11,552,041.67 | 10,480,605.57 | 9.27% | -74.53% | -91.99% | 197.62% | |
| 出口 | 5,573,940.52 | 4,452,821.38 | 20.11% | -94.17% | -94.95% | 12.20% | |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 电子元器件行业 | 销售量 | 万只 | 746.31 | 6,582.53 | -88.66% |
| 生产量 | 万只 | 267.07 | 6,455.1 | -95.86% | |
| 库存量 | 万只 | 517.62 | 996.86 | -48.07% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 传媒-互联网行业 | 主要营业成本 | 103,629,800.58 | 46.99% | -100.00% | ||
| 电子元器件行业 | 主要营业成本 | 14,933,426.95 | 77.83% | 115,275,036.82 | 52.27% | -87.05% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 扬声器销售 | 主要营业成本 | 6,086,910.83 | 31.72% | 72,066,695.06 | 32.68% | -91.55% |
| 受话器销售 | 主要营业成本 | 8,846,516.12 | 46.11% | 43,208,341.76 | 19.59% | -79.53% |
| 自有媒体广告业务 | 主要营业成本 | 89,229,358.47 | 40.46% | -100.00% | ||
| 代理媒体广告业务 | 主要营业成本 | 6,170,710.17 | 2.80% | -100.00% | ||
| live直播业务 | 主要营业成本 | 4,964,226.02 | 2.25% | -100.00% | ||
| 节目版权使用费 | 主要营业成本 | 5,883.10 | 0.00% | -100.00% | ||
| 城市运营许可-live花椒直播 | 主要营业成本 | 3,259,622.82 | 1.48% | -100.00% | ||
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
子公司浙江新嘉联电子科技有限公司投资设立嘉善知常贸易有限公司。该公司于2019年11月26日完成工商设立登记，取得统一社会信用代码为91330421MA2CXQJY1T的营业执照。该公司注册资本20万元，全部由浙江新嘉联电子科技有限公司出资。浙江新嘉联电子科技有限公司对该公司拥有实际控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 18,067,712.07 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 84.93% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 12,378,711.16 | 58.19% |
| 2 | 客户二 | 3,719,225.14 | 17.48% |
| 3 | 客户三 | 1,322,163.47 | 6.21% |
| 4 | 客户四 | 439,561.39 | 2.07% |
| 5 | 客户五 | 208,050.91 | 0.98% |
| 合计 | -- | 18,067,712.07 | 84.93% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 1,783,366.10 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 86.83% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 1,552,134.30 | 75.57% |
| 2 | 供应商二 | 70,200.00 | 3.42% |
| 3 | 供应商三 | 61,100.00 | 2.98% |
| 4 | 供应商四 | 53,295.00 | 2.59% |
| 5 | 供应商五 | 46,636.80 | 2.27% |
| 合计 | -- | 1,783,366.10 | 86.83% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 396,945.42 | 35,097,062.91 | -98.87% | |
| 管理费用 | 45,319,727.17 | 82,750,445.00 | -45.23% | |
| 财务费用 | 3,191,373.76 | 864,871.61 | 269.00% | |
| 研发费用 | 6,702,872.52 | -100.00% |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 64,814,344.52 | 174,036,312.04 | -62.76% |
| 经营活动现金流出小计 | 72,670,970.97 | 279,269,082.50 | -73.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,856,626.45 | -105,232,770.46 | 92.53% |
| 投资活动现金流入小计 | 6,690,448.39 | 35,886,828.02 | -81.36% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,274,527.00 | 33,698,484.25 | -93.25% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,415,921.39 | 2,188,343.77 | 101.79% |
| 筹资活动现金流入小计 | 69,000,000.00 | -100.00% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 69,000,000.00 | -100.00% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,507,652.85 | -32,865,123.37 | -89.33% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加97,376,144.01元，同比增长92.53%，主要系原子公司巴士科技不纳入合并报表范围，公司经营策略调整，导致经营活动产生的现金流出大幅下降所致。本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,227,577.62元，同比增长101.79%，主要系本期处置固定资产形成现金流入增加所致。
本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少69,000,000.00元，同比下降100.00%，主要系本期未发生筹资活动所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期净利润较上年同期增加1,156,684,433.80元，同比增长180.49%，主要系公司诉讼案件大部分已判决或和解，冲回预计负债，营业外收入大幅增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | -4,316,286.04 | -0.84% |
| 营业外收入 | 561,426,190.73 | 108.84% | 主要系冲回预计负债形成营业外收入增加所致 | |
| 营业外支出 | 182,034.00 | 0.04% |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 53,463,654.64 | 48.79% | 56,785,528.30 | 31.93% | 16.86% | |
| 应收账款 | 2,211,470.38 | 2.02% | 40,332,710.86 | 22.68% | -20.66% | |
| 存货 | 3,116,620.96 | 2.84% | 21,891,364.66 | 12.31% | -9.47% | |
| 固定资产 | 36,851,983.17 | 33.63% | 45,204,869.82 | 25.42% | 8.21% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 序号 | 财产名称 | 查封、扣押、冻结情况 |
| 巴士在线股份有限公司 | ||
| 1 | 中国农业银行股份有限公司嘉善县支行（基本户）(人民币) | 冻结 |
| 2 | 公司持有的浙江新嘉联电子科技有限公司100%股权 | 查封期限三年，自2018年3月1日至2021年2月28日止。 |
| 3 | 公司持有的浙江新嘉联电子科技有限公司1600万出资额 | 轮候冻结，期限自2018年3月22日至2021年3月21日止。 |
| 4 | 公司持有的浙江新嘉联电子科技有限公司3000万出资额 | 轮候冻结 |
| 5 | 公司持有的巴士在线科技有限公司100%股权 | 查封期限三年，自2018年2月28日至2021年2月27日止。 |
| 6 | 公司持有的巴士在线科技有限公司2600万出资额 | 轮候冻结，冻结期限三年，自转为正式冻结之日起算。 |
| 7 | 公司持有的巴士在线科技有限公司5000万出资额 | 轮候冻结，冻结日期自2019年2月2日至2022年2月1日。 |
| 8 | 公司持有的巴士在线科技有限公司5000万出资额 | 轮候冻结，冻结日期自2019年6月4日至2022年6月3日。 |
| 9 | 公司名下位于浙江省嘉善县惠民街道东升路36号房产3处 | 查封及轮候查封，查封期限三年，自转为正式查封之日起算。 |
| 10 | 公司名下位于浙江省嘉善县惠民街道嘉业阳光城房产2处 | 查封及轮候查封，查封期限三年，自转为正式查封之日起算。 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 19,990,000.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
（1）募集资金总体使用情况
□ 适用 □ 不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 □ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 □ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 鲁敏 | 子公司巴士科技100%股权 | 2018年12月24日 | 0 | 0 | 减少因巴士科技未来经营的不确定性而给公司带来的不利影响，优化资产结构，降低上市公司的暂停上市及退市风险。本次交易后，上市公司主营业务为单一微电声业务。 | 0.00% | 交易双方同意由上市公司聘请中汇会计师、中企华评估以2018年9月30日为审计、估值基准日，分别对标的公司的财务状况、股权价值进行审计、估值，并以估值结果作为本次交易的定价参考。 | 否 | 无 | 否 | 已按上市公司与交易对方鲁敏签署的《股权处置协议》实施。 | 2018年12月08日 | 每月发布《关于重大资产处置实施进展公告》《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新嘉联 | 子公司 | 制造业 | 3,000万 | 61,984,762.68 | 60,528,148.80 | 21,223,325.74 | -23,704,087.67 | -22,814,785.78 |
| 浙江天筑 | 子公司 | 贸易 | 2,000万 | 2,186,881.00 | 2,057,081.07 | -74,681.50 | -74,681.50 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
2018年12月24日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于本次重大资产处置具体方案的议案》、《关于签署附条件生效的<关于巴士在线科技有限公司100%股权处置的协议>的议案》等相关议案,同意公司将所持有的巴士科技100%股权以评估后净资产作价计1.00元转让给自然人鲁敏。截至目前，巴士科技股权受限情形仍未消除，股权交割尚未完成；公司已按照约定将巴士科技股权托管给鲁敏。根据协议约定，协议生效之日起至标的股权完成交割之日止，公司将按照协议的约定将标的股权托管给鲁敏，托管期间内，公司所持有巴士科技股权的股东权利，包括但不限于表决权、董事提名权等均托管给鲁敏行使，且公司不得自行行使上述权利。另外，托管期间巴士科技产生的盈利和亏损，公司均不享有及承担。自协议生效之日起，公司已不具备对巴士科技的控制，也不享有可变回报，故从托管生效之日起不再将巴士科技纳入合并财务报表范围。
鲁敏因其自身原因，拟将其于上述《关于巴士在线科技有限公司100%股权处置的协议》项下的权利义务全部转让给金华博志信息咨询服务有限公司。本次转让后，上述重大资产处置交易对方将变更为金华博志信息咨询服务有限公司。除上述变更外，本次重大资产处置其他事项不变。本次变更重大资产处置交易对方事项已经公司2020年4月13日召开的第四届董事会第三十八次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、截至目前，公司大部分诉讼已判决或和解，对于剩余的诉讼，公司将继续谨慎周全应对。
2、继续做好冗余资产的处置工作，继续做好应收账款的催收工作。
3、继续发展微电声业务，力争减少母公司诉讼以及新冠肺炎疫情对新嘉联业务的负面影响。同时在条件允许的情况下物色其他业务，谋求其他发展方向。
4、可能面对的风险
（1）公司已与业绩补偿义务人达成和解并签署协议，但该协议的履行存在不确定性，存在公司不能如约收到补偿的风险。
（2）上市公司主要银行账户被冻结仍未解除，公司目前仍负有较大债务，很可能出现资金短缺情况。
（3）微电声业务可能继续滑坡，业务发展存在不达预期的风险。
（4）物色其他业务存在不确定性。
（5）公司股票交易“退市风险警示”已消除，仍被实行“其他风险警示”。
（6）因公司被证监会处罚，存在投资者索赔的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2020年4月23日，公司第四届董事会第三十九次会议审议通过2019年度利润分配预案，本期不进行利
润分配，也不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。近3年，公司未进行利润分配或资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | 515,828,326.56 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | -640,856,107.24 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | -2,033,425,614.20 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 上海天纪;楼永良 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免同业竞争、规范与上市公司关联交易 | 2012年02月13日 | 长期 | 严格履行中 |
| 上海天纪;楼永良 | 其他承诺 | 保证上市公司独立性 | 2012年02月13日 | 长期 | 严格履行中 | |
| 资产重组时所作承诺 | 上海天纪;楼永良 | 关于同业竞争、关联交易的承诺 | 发行人控股股东上海天纪、实际控制人楼永良先生就本次交易完成后避免同业竞争事项出具承诺如下：" 1、本公司（本人）目前没有直接或间接从事与新嘉联及其控股子公司现有及将来从事的业务构成或可能构成同业竞争的任何活动。2、在本公司（本人）为新嘉联的控股股东（实际控制人）期间，不直接或间接从事与新嘉联及其控股子公司现有 | 2015年05月20日 | 长期 | 严格履行中 |
| 在本公司（本人）为新嘉联的控股股东（实际控制人）期间，公司（本人）及公司（本人）控制之企业将尽量减少并规范与新嘉联及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，公司（本人）及公司（本人）控制之企业将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的价格进行，并根据有关法律、法规和规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害新嘉联及其他股东的合法权益。" | |||||
| 中麦控股;王献蜀;高霞 | 关于同业竞争、关联交易的承诺 | 在上市公司或其控股子公司继续持股或任职期 | 2015年05月20日 | 长期 | 严格履行中 |
| 其他经济组织造成的一切损失。" | ||||||
| 王献蜀、中麦控股有限公司、南昌佳创实业有限公司、高霞、夏秋红、邓长春、吴旻、杨方、孟梦雅、邓欢、高军、王丽玲等12名主体 | 业绩承诺及补偿安排 | 2015年、2016年和2017年，巴士在线实现经审计的归属于母公司股东的净利润不低于10,000万元、15,000万元和20,000万元；实现经审计的归属于母公司股东扣除非经常性损益的净利润不低于9,000万元，14,000万元和20,000万元。否则应按照《盈利承诺及补偿协议》的约定对公司予以补偿。 | 2015年01月01日 | 3年 | 承诺方未完成2017年度盈利承诺，亦拒绝履行未完成盈利承诺的补偿承诺。 | |
| 王献蜀、夏秋红、杨方、蔡红、费立纬、孟梦雅、韩涛、龚伟华、吴旻等9人 | 履职承诺 | 在本次交易完成后五年内将不主动从标的公司离职，若主动离职，则其直接或间接所持上市公司股份（如有）将由上市公司以1元的总价回购并注销。 | 2015年11月26日 | 5年 | 未严格履行。 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 公司董事、监 | 关于股份锁 | 任期内及离 | 严格履行中 |
| 事、高级管理人员 | 定 | 任后十八个月 | ||||
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 因补偿义务人拒绝履行未完成盈利承诺的补偿承诺，公司已起诉12名补偿义务人。上海市高级人民法院已受理。鉴于该案案情复杂，审理进度较缓，经公司与业绩补偿义务人多次沟通，就相关业绩补偿事宜签订《协议书》和《协议书之补充协议》， 上述协议的签署经公司第四届董事会第三十七次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过。根据协议约定，公司将安排回购注销相关股东的股份，追偿现金补偿。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
(一)董事会关于2019年度带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明中汇会计师事务所对公司2019年度财务报告进行了审计，出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的《审计报告》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，公司董事会对相关事项作如下说明：
1、审计报告关于持续经营重大不确定性的具体内容
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二(二)以及十一(二)所述，自王献蜀失联以来，巴士在线公司因财务报表附注十一(二)以及附注十三（三）所述的多项诉讼事项，导致多项资产及银行账户被冻结，本期营业收入较上期大幅下降。这些事项或情况，表明存在可能导致对巴士在线公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。截至审计报告日，巴士在线公司已拟定如财务报表附注二(二)所述的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
2、董事会对审计意见涉及事项的说明
中汇会计师事务所对公司2019年度财务报告出具了带有解释性说明的无保留意见《审计报告》，客观和真实地反映了公司实际的经营状况。审计意见涉及事项不属于中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第14号》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，对公司2019年度财务状况和经营成果无影响。
3、公司关于消除该事项及其影响的可能性及措施
(1)随着公司被诉案件的逐步判决与和解，由于诉讼对公司造成的负面影响正在逐步消除，公司将继续开展微电声业务，承接部分加工类订单。
(2)继续做好冗余固定资产和呆滞存货资产的处置工作。
(3)出租闲置厂房和闲置机器设备。
(4)在条件允许的情况下谋求其他业务与发展方向。
(二)监事会对董事会关于2019年度带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明的意见
公司聘请中汇会计师事务所对公司2019年度财务报告进行了审计，被出具了带有解释性说明的无保留意见审计报告；公司董事会出具《董事会关于2019年度带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，公司监事会对《董事会关于2019年度带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》进行了认真审核，并提出如下书面审核意见：
上述审计意见客观和真实地反映了公司现阶段的状况，同意董事会《关于2019年度带解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。监事会将持续关注并监督公司董事会和管理层积极采取有效措施，提升公司持续经营能力，维护公司和广大投资者的合法权益。
(三)独立董事关于2019年度带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的独立意见
公司聘请中汇会计师事务所对公司2019年度财务报告进行了审计，被出具了带有解释性说明的无保留意见审计报告。作为公司的独立董事，我们认真阅读了公司《董事会关于2019年度带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定发表如下独立意见：
中汇会计师事务所对公司2019年度财务报告出具的带有解释性说明的无保留意见《审计报告》，真实、客观地反映了公司2019年度财务状况和经营情况，对审计报告无异议。同意公司董事会《关于2019年度带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，我们将持续关注并监督公司董事会和管理层采取相应的措施尽快消除上述事项的影响，促进公司更好地发展，维护公司和广大投资者的利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2019年8月30日，公司召开了第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》，依据财政部于2017年陆续发布的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号--金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号--套期会计（财会[2017]9号）》及《企业会计准则第37号--金融工具列报》（财会[2017]14号）2018年6月15日发布的《关于修订2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）；2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）；2019年5月9日发布的《关于印发修订<企业会计准则第7号-非货币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8号）；2019年5月16日发布的《关于印发修订<企业会计准则第12号-债务重组>的通知》（财会〔2019〕9号）的规定，对原采用的相关会计政策进行相应调整。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
子公司浙江新嘉联电子科技有限公司投资设立嘉善知常贸易有限公司。该公司于2019年11月26日完成工商设立登记，取得统一社会信用代码为91330421MA2CXQJY1T的营业执照。该公司注册资本20万元，全部由浙江新嘉联电子科技有限公司出资。浙江新嘉联电子科技有限公司对该公司拥有实际控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 81 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 10 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 杨端平、徐剑锋 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 赵从宾诉公司民间借贷纠纷案 | 7,000 | 是 | 和解 | 公司与赵从宾签署《和解协议》。公司委托中天控股集团有限公司向赵从宾支付3,800万元。赵从宾收到款项后，向法院申请解除对公司的一切执行措施，包括但不限于解除财产查封、扣押、冻结、对公司相关人员的限高措施等。公司冲回预计负债。 | 中天控股集团有限公司在《和解协议》生效后已向赵从宾指定账号支付3,800万元。南昌中院已解除对公司名下不动产的轮候查封，解除对公司银行账户的冻结措施及其他强制执行措施。 | 2019年12月24日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2019-072) |
| 深圳市佳银资产管理有限公司诉公司民间借贷纠纷案 | 7,500 | 是 | 和解 | 公司与原告签署《和解协议》。由上海天纪投资有限公司代公司向原告支付人民币1,500万元。公司冲回预计负债。 | 1,500万元已支付，原告与公司分别撤回上诉。原告向法院申请解除对公司的所有财产保全措施 | 2020年01月15日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2020-004) |
| 徐培诉公司民间借贷纠纷 | 3,000 | 是 | 原告撤诉 | 公司冲回预计负债。 | 无 | 2019年03月05日 | 《证券时报》、《中国证 |
| 券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2019-013) | |||||||
| 深圳市嘉世稳赢贰号投资合伙企业(有限合伙) 与公司借款合同纠纷 | 6,590 | 是 | 审理终结 | 不支持申请人要求公司承担连带保证责任的请求。公司冲回预计负债。 | 无 | 2019年12月07日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2019-068) |
| 深圳国投商业保理有限公司、深圳国投供应链管理有限公司诉公司合同纠纷案 | 4,672.79 | 是 | 和解 | 公司分别与二原告签署《和解协议》。协议签订后次一工作日内，原告向法院申请立即解除对公司的所有财产保全措施。公司冲回预计负债。 | 公司将委托浙江新嘉联电子科技有限公司向二原告共支付人民币500万元。协议签订后次一工作日内，原告应向法院申请立即解除对公司的所有财产保全措施 | 2020年04月10日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2020-030) |
| 深圳市前海高搜易投资管理有限公司诉公司民间借贷纠纷案 | 2,060 | 是 | 二审进行中 | 原告主张上市公司承担担保责任的诉讼请求，深圳市南山区人民法院不予支持。公司冲回预计负债。原告提起上诉。 | 无 | 2019年06月14日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2019-034) |
| 浙江海洋力合资本管理有限公司诉公司企业借贷纠纷案 | 4,250 | 是 | 原告撤诉 | 原告撤诉，公司冲回预计负债。 | 无 | 2019年05月30日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2019-032) |
| 深圳国投商业保理 | 5,000 | 是 | 终审裁定 | 一审，法院对原 | 无 | 2020年03月 | 《证券时 |
| 有限公司诉公司合同纠纷案 | 告要求公司向其承担还款责任的诉讼请求未予支持。原告不服一审判决提起上诉，因未在指定的期限内预交二审案件受理费，法院按原告自动撤回上诉处理。公司冲回预计负债。 | 11日 | 报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2020-027) | ||||
| 深圳恒鼎资产管理有限公司诉公司合同纠纷案 | 620 | 是 | 一审判决 | 一审，原告要求上市公司承担连带保证责任，深圳前海合作区人民法院未予支持。原告未上诉。公司冲回预计负债。 | 无 | 2019年08月28日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2019-050) |
| 西安品博信息科技有限公司诉公司借款合同纠纷案 | 5,000 | 否 | 一审判决 | 一审，法院对原告主张涉案17张承兑汇票由本公司作为付款人承担付款义务的诉讼请求未予支持。原告未上诉。 | 无 | 2020年01月07日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2020-002) |
| 华融华侨资产管理股份有限公司追加公司为被告的借款合同纠纷 | 30,000 | 是 | 和解 | 公司与原告签署《和解协议》。由中天控股集团有限公司代公司支付和解款项6,000万元。公司冲回预计负债。 | 中天控股集团有限公司已在《和解协议》生效后已向华融华侨公司指定账号支付6,000万元。 | 2020年01月22日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2020-007) |
| 深圳市彼岸大道拾号投资合伙企业(有限合伙)诉公司借款合同纠纷案 | 12,000 | 计提30% | 和解 | 公司与原告签署《和解协议》。由公司或公司指定的第三方分期向原告支付共2400万元。公司冲回预计负债。 | 公司已履行《和解协议》支付了第一笔款项600万元，按约定原告应在收到第一笔款项后两个工作日 | 2020年04月10日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号： |
| 内向法院申请撤回对公司起诉并向法院申请解除对公司的财产保全措施。 | 2020-031) | ||||||
| 深圳市信融财富投资管理有限公司诉公司民间借贷纠纷案 | 1,000 | 是 | 尚未审理 | 无 | 无 | 2019年10月29日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2019-061) |
| 公司诉中麦控股有限公司等12位补偿义务人合同纠纷案 | 10,248.83 | 否 | 公司撤诉 | 鉴于该案案情复杂，审理进度较缓，经公司与业绩补偿义务人多次沟通，就相关业绩补偿事宜签订《协议书》和《协议书之补充协议》， 上述协议的签署经公司第四届董事会第三十七次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过。根据协议约定，公司将安排回购注销相关股东的股份，追偿现金补偿。 | 无 | 2020年03月10日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号：2020-026) |
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 王献蜀 | 其他 | 巴士科技系巴士股份全资子公司。巴士科技违反《企业会计准则第14号--收 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 一、对王献蜀给予警告，并处以30万元罚款；二、拟对王献蜀采取10年的证券市场 | 2020年02月25日 | 《关于收到中国证券监督管理委员会浙江监管局<行政处罚事先告知书>的公告》 |
| 入》的规定，在收入确认依据不充分的情况下，对其部分经营业务确认收入，累计虚增2017年1月至9月营业收入43,936,446.57元。巴士科技纳入巴士股份合并报表范围后，导致巴士股份2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告披露的信息存在虚假记载。其中：在2017年第一季度报告中虚增1月至3月营业收入13,299,201.43元、净利润10,721,960.12元，占当期披露净利润的比例为268.87%，使巴士股份当期净利润由亏损变为盈利；在2017年半年度报告中虚增1月至6月营业收入33,983,987.48元、净利润27,061,114.67元，占当期披露净利润的比例为127.17%，使巴士股份当期净利润由亏损变为盈利；结合2017年第三季度报告， | 禁入措施。 | (公告编号：2020-023) |
| 虚增1月至9月营业收入43，936，446.57元、净利润34，938，845.85元，占当期披露净利润的比例为33.45%。 | ||||||
| 巴士在线股份有限公司、周鑫、蒋中瀚、林盼东、金一栋、吴旻、赵斌、夏秋红、陈信勇、陈银华、金洪飞、孙浩初、楼亦雄、庄严、钱纪林、邓欢。(王献蜀因无法直接送达《行政处罚事先告知书》，浙江证监局对其公告送达，待送达生效后另案处理) | 其他 | 巴士股份全资子公司巴士科技违反《企业会计准则第14号--收入》的规定，在收入确认依据不充分的情况下，对其部分经营业务确认收入，累计虚增2017年1月至9月营业收入43,936,446.57元。巴士科技纳入巴士股份合并报表范围后，导致巴士股份2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告披露的信息存在虚假记载。其中：在2017年第一季度报告中虚增1月至3月营业收入13,299,201.43元、净利润10,721,960.12元，占当期披露净利润的比例为268.87%，使巴士股份当期净利润由亏损变为盈利；2017年半年度报告虚增1月至6月营业收入 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 一、对巴士股份给予警告，并处以40万元罚款；二、对周鑫、蒋中瀚、林盼东给予警告，并分别处以10万元罚款；三、对金一栋、吴旻、赵斌、夏秋红给予警告，并分别处以5万元罚款；四、对陈信勇、陈银华、金洪飞、孙浩初、楼亦雄、庄严、钱纪林、邓欢给予警告，并分别处以3万元罚款。 | 2020年04月13日 | 《关于收到中国证券监督管理委员会浙江监管局〈行政处罚决定〉的公告》(公告编号：2020-033) |
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
因补偿义务人拒绝履行未完成盈利承诺的补偿承诺，公司已对王献蜀、中麦控股、南昌佳创实业有限公司、高霞、王丽玲、高军、邓长春、孟梦雅、夏秋红、杨方、吴旻、邓欢等12名补偿义务人进行起诉。上海市高级人民法院于2018年3月6日立案。审理过程中，鉴于该案案情复杂，审理进度较缓，经公司与业绩补偿义务人多次沟通，就相关业绩补偿事宜签订《协议书》和《协议书之补充协议》。 2020年1月22日召开第四届董事会第三十七次会议和第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于与业绩补偿义务人签署相关业绩补偿协议暨关联交易的议案》和《关于回购公司重大资产重组标的公司2017年度未完成业绩承诺对应股份补偿暨关联交易的议案》，该议案经公司2020年第一次临时股东大会，以特别决议审议通过。协议书约定：公司回购注销王丽玲、高军、邓长春、孟梦雅、夏秋红、杨方、吴旻、邓欢合计持有的公司股份（包括限售股和流通股）共计3,670,431股。中麦控股、王献蜀对公司进行现金补偿，应共同向公司支付人民币1,375,190,791.16元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于与业绩补偿义务人签署相关业绩补偿协议暨关联交易的公告 | 2020年01月23日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
| 关于回购公司重大资产重组标的公司2017年度未完成业绩承诺对应股份补偿暨关联交易的公告 | 2020年01月23日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
经公司2018年12月7日召开的第四届董事会第三十一次会议和2018年12月24日召开2018年第四次临时股东大会审议通过。公司与交易对方鲁敏就处置公司持有的巴士科技100%股权事宜签署了《股权处置协议》，双方约定，自协议生效且标的股权可办理交割程序之日起，将按照协议规定由上市公司将标的股权转让给鲁敏；自协议生效之日起至标的股权完成交割之日止，公司将按照协议的约定将标的股权托管给鲁敏。托管期间，公司按照5万元/年的价格向交易对方支付托管费，标的股权对应的资产产生的盈利和亏损，公司不再享有及承担。截至目前，巴士科技股权受限情形仍未消除，股权交割尚未完成；公司已按照约定将巴士科技股权托管给鲁敏。鲁敏因其自身原因，拟将其于上述《股权处置协议》项下的权利义务全部转让给金华博志信息咨询服务有限公司。本次转让后，上述重大资产处置交易对方将变更为金华博志信息咨询服务有限公司，即巴士科技托管对象将由鲁敏变更为金华博志信息咨询服务有限公司。本次变更重大资产处置交易对方事项已经公司2020年4月13日召开的第四届董事会第三十八次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用√ 不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司与全体员工签订劳动合同并按规定履行，交纳社会保险，享受规定假期；各部门建立合理的考核制度，健立健全有效地激励约束机制，通过科学有效的薪酬管理提高企业的竞争力，充分调动各级员工的积极性，将公司利益和员工利益紧密结合起来，鼓励能力提升和坚持业绩为导向。公司组建党支部和工会，并配备专门人员负责，主导公司内外部活动、构建企业与员工之间的桥梁。持续提高员工福利待遇，全方位推进商业保险、健康体检、旅游、节假日慰问、探望生病员工。在文化建设方面，接待过市、县、开发区的不同组织领导的参观与考察。
公司在发展自身经济的同时，主动履行社会职责和义务，积极响应地方政府号召，提供各项活动配备，参加各级政府组织的活动，企业社工、公益性活动等。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 75,121,295 | 25.41% | -20,875,611 | -20,875,611 | 54,245,684 | 18.35% | |||
| 3、其他内资持股 | 75,121,295 | 25.41% | -20,875,611 | -20,875,611 | 54,245,684 | 18.35% | |||
| 其中：境内法人持股 | 38,229,991 | 12.93% | -15,066,158 | -15,066,158 | 23,163,833 | 7.84% | |||
| 境内自然人持股 | 36,891,304 | 12.48% | -5,809,453 | -5,809,453 | 31,081,851 | 10.51% | |||
| 二、无限售条件股份 | 220,506,229 | 74.59% | 20,875,611 | 20,875,611 | 241,381,840 | 81.65% | |||
| 1、人民币普通股 | 220,506,229 | 74.59% | 20,875,611 | 20,875,611 | 241,381,840 | 81.65% | |||
| 三、股份总数 | 295,627,524 | 100.00% | 0 | 0 | 295,627,524 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、持股5%以上股东中麦控股有限公司所持有的370万股限售股份被司法划转至自然人股东赵从宾名下。目前等股份仍为限售股份。内容详见2019年8月22日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于持股5%以上股东所持公司股份被执行裁定暨权益变动提示性公告》（公告编号：2019-048）。
2、持股5%以上股东周旭辉所持有的350万股限售股份被司法划转至北京若森投资有限公司名下。因周旭辉所持有的公司股份锁定承诺已履行完毕，故公司为北京若森投资有限公司办理了上述350万股上市流通。内容详见2019年10月29日、2019年11月7日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《关于持股5%以上股东部分股份权益变动提示性公告》（公告编号：2019-062）、《非公开发行股份上市流通提示性公告》(公告编号：2019-064)。
3、南昌佳创实业有限公司所持有的85.7718万股限售股份被司法划转至北京若森投资有限公司名下。目前等股份仍为限售股份。
4、2015年度非公开发行股份锁定期届满，符合解限条件股东委托公司办理限售股上市流通事宜。报告期，公司为葛伟、熊小勇、太仓汇鼎投资中心（有限合伙）办理非公开发行股份上市流通，解除限售股16,752,994股，占公司总股本的5.6669%,上市流通日分别为2019年4月16、2019年6月11日和2019年10月16日。内容详见2019年4月12日、2019年6月6日和2019年10月11日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的《非公开发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：
2019-019、2019-033和2019-057）。
5、报告期内高管锁定股减少622,617股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 南昌佳创实业有限公司 | 857,718 | 857,718 | 0 | 首发后个人类限售股 | 司法划转。 | |
| 夏秋红 | 514,631 | 514,631 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿，无具体解限日期。 | ||
| 邓长春 | 257,316 | 257,316 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿，无具体解限日期。 | ||
| 吴旻 | 257,316 | 257,316 | 首发后个人类限 | 因涉及业绩补 |
| 售股 | 偿，无具体解限日期。 | |||||
| 杨方 | 214,430 | 214,430 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿，无具体解限日期。 | ||
| 孟梦雅 | 171,544 | 171,544 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿，无具体解限日期。 | ||
| 邓欢 | 85,772 | 85,772 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿，无具体解限日期。 | ||
| 高军 | 87,270 | 87,270 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿，无具体解限日期。 | ||
| 周远新 | 8,734 | 8,734 | 首发后个人类限售股 | 2018年11月25日到期，未申请解限。 | ||
| 熊小勇 | 58,950 | 58,950 | 0 | 首发后个人类限售股 | 2019年6月11日 | |
| 张世强 | 25,039 | 25,039 | 首发后个人类限售股 | 2018年11月25日到期，未申请解限。 | ||
| 中麦控股 | 26,006,115 | 3,700,000 | 22,306,115 | 首发后个人类限售股 | 司法划转。 | |
| 周旭辉 | 19,890,777 | 3,500,000 | 16,390,777 | 首发后个人类限售股 | 司法划转。 | |
| 太仓汇鼎投资中心（有限合伙） | 11,366,158 | 11,366,158 | 0 | 首发后个人类限售股 | 2019年10月16日 | |
| 高霞 | 4,845,685 | 4,845,685 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿，无具体解限日期。 | ||
| 葛伟 | 5,327,886 | 5,327,886 | 0 | 首发后个人类限售股 | 2019年4月16日 | |
| 黄金辉 | 532,788 | 532,788 | 首发后个人类限售股 | 2018年11月25日到期，未申请解限。 | ||
| 赵铁栓 | 532,788 | 532,788 | 首发后个人类限售股 | 2018年11月25日到期，未申请解限。 | ||
| 王丽玲 | 193,827 | 193,827 | 首发后个人类限 | 因涉及业绩补 |
| 售股 | 偿，无具体解限日期。 | |||||
| 张昱平 | 63,934 | 63,934 | 首发后个人类限售股 | 2018年11月25日到期，未申请解限。 | ||
| 董易放 | 450,000 | 450,000 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿纠纷，无具体解限日期。 | ||
| 张萌 | 900,000 | 900,000 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿纠纷，无具体解限日期。 | ||
| 张光英 | 1,850,000 | 1,850,000 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿纠纷，无具体解限日期。 | ||
| 吴旻 | 178,795 | 178,795 | 0 | 高管锁定股 | 2019年6月21日 | |
| 夏秋红 | 335,767 | 335,767 | 0 | 高管锁定股 | 2019年6月21日 | |
| 邓欢 | 108,055 | 108,055 | 0 | 高管锁定股 | 2019年6月21日 | |
| 赵从宾 | 0 | 3,700,000 | 3,700,000 | 首发后个人类限售股 | 因涉及业绩补偿纠纷，无具体解限日期。 | |
| 北京若森投资有限公司 | 0 | 4,357,718 | 3,500,000 | 857,718 | 首发后限售股 | 其中350万股为司法划转周旭辉的股份，于2019年11月11日解限；其余857,718股，因涉及业绩补偿纠纷，无具体解限日期。 |
| 合计 | 75,121,295 | 8,057,718 | 28,933,329 | 54,245,684 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 12,360 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 11,626 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 上海天纪投资有限公司 | 境内非国有法人 | 20.30% | 60,013,002 | 0 | 0 | 60,013,002 | |||||||||
| 中麦控股有限公司 | 境内非国有法人 | 7.55% | 22,306,115 | -3,700,000 | 22,306,115 | 0 | 质押 | 7,341,115 | |||||||
| 冻结 | 22,306,115 | ||||||||||||||
| 周旭辉 | 境内自然人 | 5.54% | 16,390,777 | -3,500,000 | 16,390,777 | 0 | 质押 | 16,390,777 | |||||||
| 冻结 | 16,390,777 | ||||||||||||||
| 江苏常容投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 3.84% | 11,365,136 | 926,400 | 0 | 11,365,136 | |||||||||
| 武汉睿福德投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.41% | 10,086,591 | 10,086,591 | 0 | 10,086,591 | |||||||||
| 太仓沁雪咨询管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.92% | 5,683,079 | 5,683,079 | 0 | 5,683,079 | |||||||||
| 武新明 | 境内自然人 | 1.80% | 5,314,423 | 0 | 0 | 5,314,423 | |||||||||
| 高霞 | 境内自然人 | 1.64% | 4,845,68 | 0 | 4,845,68 | 0 | 质押 | 4,760,685 | |||||||
| 5 | 5 | 冻结 | 4,845,685 | |||||
| 上海瑞点投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.54% | 4,560,000 | 0 | 0 | 4,560,000 | ||
| 葛伟 | 境内自然人 | 1.40% | 4,126,666 | -1,201,220 | 0 | 4,126,666 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 已知上述股东中，股东高霞为中麦控股实际控制人王献蜀之配偶。未知上述其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 上海天纪投资有限公司 | 60,013,002 | 人民币普通股 | 60,013,002 | |||||
| 江苏常容投资管理有限公司 | 11,365,136 | 人民币普通股 | 11,365,136 | |||||
| 武汉睿福德投资管理中心（有限合伙） | 10,086,591 | 人民币普通股 | 10,086,591 | |||||
| 太仓沁雪咨询管理中心（有限合伙） | 5,683,079 | 人民币普通股 | 5,683,079 | |||||
| 武新明 | 5,314,423 | 人民币普通股 | 5,314,423 | |||||
| 上海瑞点投资管理有限公司 | 4,560,000 | 人民币普通股 | 4,560,000 | |||||
| 葛伟 | 4,126,666 | 人民币普通股 | 4,126,666 | |||||
| 马玉军 | 2,850,500 | 人民币普通股 | 2,850,500 | |||||
| 太仓汇鼎投资中心（有限合伙） | 2,726,928 | 人民币普通股 | 2,726,928 | |||||
| 施月攀 | 2,562,065 | 人民币普通股 | 2,562,065 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系；未知以上无限售条件股东与上述前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 上海天纪 | 赵斌 | 2006年03月23日 | 91310115787215899P | 实业投资，资产管理（除金融业务），投资管理，企业并购，附设分支机 |
| 构。 | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至2019年12月31日，上海天纪持有仰帆控股（600421）12.46%股权。 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 楼永良 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任中天控股集团有限公司董事长、浙江建众投资咨询有限公司法定代表人兼执行董事、经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
一、报告期末近3年优先股的发行与上市情况
□ 适用 □ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
单位：股
| 持5%以上优先股股份的股东或前10名优先股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
三、公司优先股的利润分配情况
□ 适用 □ 不适用
四、优先股回购或转换情况
□ 适用 □ 不适用
五、报告期内优先股表决权恢复情况
1、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 □ 不适用
2、优先股表决权恢复涉及的股东和实际控制人情况
□ 适用 □ 不适用
六、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 □ 不适用
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
一、转股价格历次调整情况
二、累计转股情况
□ 适用 □ 不适用
三、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 □ 不适用
五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 周鑫 | 董事长 | 现任 | 男 | 41 | 2015年12月24日 | ||||||
| 蒋中瀚 | 总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2018年01月26日 | ||||||
| 蒋中瀚 | 董事 | 现任 | 男 | 42 | 2014年04月16日 | ||||||
| 蒋中瀚 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 42 | 2015年12月24日 | ||||||
| 赵斌 | 董事 | 现任 | 男 | 39 | 2012年11月10日 | ||||||
| 徐振春 | 董事 | 现任 | 男 | 40 | 2018年02月12日 | ||||||
| 徐振春 | 副总经理 | 现任 | 男 | 40 | 2018年01月26日 | ||||||
| 林盼东 | 董事 | 现任 | 男 | 42 | 2018年08月01日 | ||||||
| 林盼东 | 财务总监 | 现任 | 男 | 42 | 2018年02月12日 | ||||||
| 金洪飞 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2012年11月10日 | ||||||
| 陈信勇 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2012年11月10 |
| 日 | |||||||||||
| 陈银华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2012年11月10日 | ||||||
| 张晓艳 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 44 | 2019年07月12日 | ||||||
| 楼亦雄 | 监事 | 现任 | 男 | 53 | 2014年04月16日 | ||||||
| 庄严 | 监事 | 现任 | 男 | 49 | 2015年12月24日 | ||||||
| 郑芳 | 监事 | 现任 | 女 | 40 | 2019年07月12日 | ||||||
| 金一栋 | 董事 | 离任 | 男 | 52 | 2012年11月10日 | 2019年07月01日 | |||||
| 金一栋 | 常务副总经理 | 离任 | 男 | 52 | 2015年12月24日 | 2019年07月01日 | |||||
| 孙浩初 | 监事会主席 | 离任 | 男 | 67 | 2012年11月10日 | 2019年07月12日 | |||||
| 钱纪林 | 监事 | 离任 | 男 | 63 | 2012年11月10日 | 2019年07月12日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 金一栋 | 董事 | 离任 | 2019年07月01日 | 本人辞职。 |
| 金一栋 | 常务副总经理 | 解聘 | 2019年07月01日 | 本人辞职。 |
| 孙浩初 | 监事、监事会主席 | 离任 | 2019年07月12日 | 本人辞职。 |
| 钱纪林 | 职工代表监事 | 离任 | 2019年07月12日 | 本人辞职。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事简介
周鑫先生：中国国籍，1978年出生，经济学硕士。2007年-2015年12月，上海天纪投资有限公司，董事长；2011年至今，中天控股集团有限公司，历任投资事业部总经理，现任投资总监。2012年3月-2014年8月，任本公司董事；2015年12月至今，任本公司董事长。蒋中瀚先生：中国国籍，1977年出生，浙江财经大学经济学学士，上海财经大学管理学硕士，经济师、理财规划师。2011年9月-2013年8月，任中天控股集团有限公司下属浙江恒顺投资有限公司执行董事。2011年9月-2019年7月，任东阳市金牛小额贷款有限公司董事。2013年8月-2015年12月，任本公司副总经理；2013年8月-2018年2月，任本公司财务总监；2014年4月至今，任本公司董事；2015年12月至今，任本公司董事会秘书；2018年1月至今任本公司总经理。现兼任浙江新嘉联电子科技有限公司董事长、总经理，浙江天筑贸易有限公司董事长、总经理。
赵斌先生：中国国籍， 1981年出生，本科学历。2012年3月-2015年12月，任本公司副总经理、董事会秘书；2012年11月至今，任本公司董事。2014年6月-2015年12月，上海天纪投资有限公司，董事；2015年12月至今，上海天纪投资有限公司，董事长。
徐振春先生：中国国籍，1980年出生，研究生学历，工商管理硕士，中级经济师。2010年9月-2015年12月，中天控股集团有限公司，投资事业部高级投资经理。2015年12月-2018年1月，任本公司内部审计负责人；2018年1月至今，任本公司副总经理；2018年2月至今，任本公司董事。现任浙江新嘉联电子科技有限公司监事，浙江天筑贸易有限公司董事。
林盼东先生：中国国籍,1977年出生，本科学历，管理学学士学位，中级会计师。2011年-2015年11月，任中天控股集团有限公司下属全资子公司上海仰皓置业有限公司副总经理兼财务负责人。2015年12月-2018年12月，任巴士在线科技有限公司董事、财务总监；2018年2月至今，任本公司财务总监；2018年8月至今，任本公司董事。现任浙江新嘉联电子科技有限公司董事，浙江天筑贸易有限公司董事。
金洪飞先生：中国国籍，1970年出生，经济学博士。2003年4月至今，上海财经大学金融学院，现为教授。2012年11月至今，任本公司独立董事。
陈信勇先生：中国国籍，1963年出生，本科学历，法学教授。1998年9月至今，任浙江大学光华法学院教授。2001年至今，任浙江泽大律师事务所兼职律师。2012年11月至今，任本公司独立董事。2014年8
月至今，任永高股份有限公司独立董事。
陈银华先生：中国国籍，1963年出生，大专学历，高级会计师,具有注册会计师、注册评估师、注册税务师任职资格。2004年4月至今，浙江浙大新宇物业集团有限公司，财务总监。2009年5月至今，浙江翔宇投资管理有限公司，董事。2012年11月至今，任本公司独立董事。2015年2月至今，露笑科技股份有限公司，独立董事。2015年5月至今，浙江新安化工集团股份有限公司，独立董事。
2、监事简介
张晓艳女士：中国国籍，1975年出生，本科学历，2011年7月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。2005年3月至今就职本公司，2011年8月至今，任本公司证券事务代表，现任董秘办主任；2019年7月至今，任本公司职工代表监事；2019年8月至今，任本公司监事会主席。
楼亦雄先生：中国国籍，1967年出生，商业经济本科、中级会计师。2009年4月-2019年2月，中天控股集团有限公司，历任审计部副总经理、审计部总经理、法律监察审计部副总经理；2019年3月-2020年3月，中天东方氟硅公司副总经理兼财务负责人；2020年4月至今，中天控股集团有限公司产业部工作；2014年4月至今任本公司监事。
庄严先生：中国国籍，1970年出生，财政学专业，本科学历，经济学学士。2007年8月至今，中天控股集团有限公司，历任资产监管部总经理、人力资源部总经理、财务会计部总经理，现任总会计师。2015年12月至今，任本公司监事。
郑芳女士：中国国籍，1979年出生，本科学历,会计师。2011年5月至今就职本公司财务管理部，现任本公司财务副总监兼财务部经理；2019年7月至今，任本公司职工代表监事。现任浙江新嘉联电子科技有限公司董事,浙江天筑贸易有限公司监事。
3、高级管理人员简介
蒋中瀚先生：总经理，简历同上。
徐振春先生：副总经理，简历同上。
林盼东先生：财务总监，简历同上。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 赵斌 | 上海天纪 | 董事长 | 2015年12月31日 | 是 |
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平，依据国家劳动法、工资及社会保障的有关规定及公司业绩考核指标体系，年底根据经营业绩，按照考核评定程序，确定其年终奖金。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照其行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬。
公司董事会薪酬与考核委员会对2019年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了认真审核，认为2019年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司的激励机制和薪酬方案，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况与实际相符。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 周鑫 | 董事长 | 男 | 41 | 现任 | 6.64 | |
| 蒋中瀚 | 董事、总经理、董事会秘书 | 男 | 42 | 现任 | 86.94 | |
| 赵斌 | 董事 | 男 | 39 | 现任 | 3.68 | |
| 徐振春 | 董事、副总经理 | 男 | 40 | 现任 | 59.94 | |
| 林盼东 | 董事、财务总监 | 男 | 42 | 现任 | 56.47 | |
| 金洪飞 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 7.79 | |
| 陈信勇 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 7.79 | |
| 陈银华 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 7.79 | |
| 张晓艳 | 监事会主席 | 女 | 44 | 现任 | 13.91 | |
| 楼亦雄 | 监事 | 男 | 53 | 现任 | 2.38 | |
| 庄严 | 监事 | 男 | 49 | 现任 | 2.38 | |
| 郑芳 | 监事 | 女 | 40 | 现任 | 19.05 | |
| 金一栋 | 董事、常务副总经理 | 男 | 52 | 离任 | 55.98 | |
| 孙浩初 | 监事会主席 | 男 | 67 | 离任 | 16.52 | |
| 钱纪林 | 监事 | 男 | 63 | 离任 | 9.93 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 357.19 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 13 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 4 |
| 在职员工的数量合计（人） | 17 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 17 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 1 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 1 |
| 技术人员 | 0 |
| 财务人员 | 3 |
| 行政人员 | 13 |
| 合计 | 17 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科以上 | 10 |
| 大专 | 5 |
| 中专及高中 | 1 |
| 其他 | 1 |
| 合计 | 17 |
2、薪酬政策
公司薪酬管理遵循 "按劳分配、效率优先兼顾公平、员工工资水平与公司状况相适应、优化资源配置"的原则，确保公司员工薪酬达到同一地区、同一行业中的基本水平。薪酬结构包括岗位工资（包括基本工资和绩效工资）、加班工资、工龄津贴/补贴等，员工享有养老、医疗、失业、工伤、生育保险和其他多种福利。
推进企业集约化管理，减员增效，鼓励员工积极提升工作技能和业绩；鼓励员工高效率地工作，控制
运营成本、人力成本，提高企业的竞争力。
3、培训计划
不适用。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律、法规和规章的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制体系，持续开展公司治理活动，规范运作。公司整体运作符合上市公司治理规范性文件要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会议事规则》、《公司章程》等规定，规范地召集、召开股东大会，积极以网络投票、累积投票等方式确保股东特别是中小股东能充分行使其权利，平等对待所有股东，使其充分行使自己的合法权利。
2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，并承担相应义务，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会：公司制定《董事会议事规则》、《独立董事制度》等相关规则；现任董事具备任职资格；独立董事人数符合规定，能够积极参与公司重大事务的决策，未出现连续二次未亲自出席董事会的情况；董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定。
4、关于监事和监事会：公司制定《监事会议事规则》；监事的任职资格、任免程序符合《公司法》、《公司章程》规定；监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，审核董事会编制的定期报告并提出书面审核意见；对公司重大事项、财务状况、资产处置、关联交易情况等发表意见并对董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于经理管理层：公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、内部审计部经理均由董事会直接聘任，对高级管理人员的聘任公开、公平，符合相关法律的要求。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规，真实、准确、及时、完整地披露有关信息；严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访、回答投资者咨询、协调公司与投资者的关系，向投资者提供公司已披露的资料；指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网为公司信息披露的指定报纸和
网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律、法规及规章制度规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、财务等方面均与大股东分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面的独立运行情况如下：
（一）业务独立情况
目前，公司独立从事通讯电声器材的生产,电声器材、电声元器件、电声组合件以及相关的工装、设备的研发、销售,经营进出口业务,智能硬件、智能终端设备及其组件的研发、销售；计算机软件、智能硬件和智能终端设备的应用软件的开发、技术服务、技术转让,设计、制作、代理、发布国内各类广告。投资管理，会展服务。不存在对股东及其他机构依赖的情况。
（二）资产独立完整情况
1、 发起人或股东与本公司的资产产权界限明晰，投入本公司的资产足额到位。本公司设立后已按照股份制规范化的要求对发起人投入的资产登记造册，全部资产均履行了产权变更手续，是独立、完整的。
2、 本公司拥有独立的生产经营设备和办公设备，本公司的设备均为公司自购，本公司对该等经营设备均拥有独立的产权。本公司对土地使用权、专利等无形资产拥有独立产权。
3、报告期内,未发现大股东有违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况。
（三）人员独立情况
1、本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员全部专职在本公司工作并领取薪酬，不存在在大股东同一控制下的除本公司及本公司控股子公司之外的其他单位担任任何行政职务的情况。
2、本公司的董事、监事和高级管理人员的产生均通过合法程序，没有出现逾越本公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。
3、公司拥有独立运行的人力资源部，对公司员工按照有关规定和制度实施管理，公司的人事和工资管理与股东单位严格分离。
4、社会保险情况：目前本公司除1名员工外，无需要承担费用的其他离退休职工。
（四）机构的独立情况
1、本公司的生产经营、办公机构、办公场所与大股东做到了完全分开，没有出现混合经营、合署办公的情形。
2、本公司设置了符合《公司法》和《公司章程》规定、且与生产经营相适应、能充分独立运行、高效精简的组织机构，并形成了一个有机的整体，保障了公司的日常运营。
3、没有出现大股东和其他任何单位或个人干预本公司机构设置的情况。
4、大股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，没有出现本公司的正常生产经营活动受股东和其他单位干预的情况。
（五）财务独立情况
1、本公司设立了独立的财务会计部门；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司配备了独立的财务会计人员，财务会计人员未在股东单位兼职。
2、本公司独立在银行开户，拥有独立的银行账户，没有与股东单位或其他任何单位或个人共用银行账户的现象，不存在将资金存入大股东账户的情况。本公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。
3、本公司能够独立做出财务决策，不存在大股东干预公司资金使用的情况。
4、本公司没有为大股东及其所控制的其他企业提供任何形式的担保，或将以公司名义借入款项转借给大股东及其所控制的其他企业使用。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 20.35% | 2019年02月20日 | 2019年02月21日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（公告编号：2019-010） |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.66% | 2019年05月15日 | 2019年05月16日 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（公告编号：2019-027） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 金洪飞 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈信勇 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈银华 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无连续两次未亲自出席董事会的情形。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会
报告期，战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《战略委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责。
2、审计委员会
报告期，审计委员会共召开五次会议，对公司定期报告进行交流和审议，报告期内，公司聘请了新的
内部审计负责人，并对内部审计部提交的各项审计报告、内部控制等事项进行讨论发表意见，对审计机构的年报审计工作进行评价，督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见。对会计师事务所续聘和内部审计部经理资格认定，形成决议提交董事会。
3、提名委员会
报告期，董事会下设的提名委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会专门委员会实施细则》及其他有关规定，积极履行职责。
4、薪酬与考核委员会
报告期，薪酬与考核委员会召开了一次会议，本着勤勉尽责的原则，对2019年度公司高级管理人员的薪酬考核发表了审核意见，认为2019年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司的激励机制和薪酬方案，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况与实际相符。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
1、公司建立了较完善的绩效考评体系，将公司业绩与高管绩效紧密联系，以规范经营管理和效益提升为基础，实行权责统一的绩效考评机制。公司董事会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，考评以年度目标完 成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行考评。
2、报告期内，没有对公司高管人员实施股权激励计划。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月25日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见2020年4月25日刊登在巨潮资讯网上的《巴士在线股份有限公司2019年度 |
| 内部控制自我评价报告》 | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：(1) 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；外部审计发现当期财务报告中存在重大错报，而公司在运行过程中未能识别该错报；公司更正已公布的财务报告；审计委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。(2) 财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。(3) 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。(1) 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷；(2) 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；(3) 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷。 |
| 定量标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准，以利润总额、营业收入和资产总额为衡量指标，定量标准如下：(1) 重大缺陷定量标准 ：利润总额指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的5%，则认定为重大缺陷。营业收入指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的5%，则认定为重大缺陷。资产总额指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于资产总额5%，则认定为重大缺陷。(2) 重要缺陷定量标准：利润总额指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的3%但小于5%，则为重要缺陷；利润总额指 | |
| 标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的3%但小于5%，则为重要缺陷；资产总额指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于资产总额的3%但小于5%认定为重要缺陷；(3) 一般缺陷定量标准：利润总额指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的3%，则认定为一般缺陷；营业收入指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的3%，则认定为一般缺陷；资产总额指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的3%，则认定为一般缺陷； | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，巴士在线公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年04月25日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见2020年4月25日刊登在巨潮资讯网上的《巴士在线股份有限公司2019年度内部控制鉴证报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： |
三、公司债券募集资金使用情况
四、公司债券信息评级情况
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同期变动率 |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
□ 适用 □ 不适用
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
十二、报告期内发生的重大事项
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 □ 否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月25日 |
| 审计机构名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中汇会审[2020]1970号 |
| 注册会计师姓名 | 杨端平，徐剑锋 |
审计报告正文
巴士在线股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了巴士在线股份有限公司(以下简称巴士在线公司)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了巴士在线公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于巴士在线公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二(二)以及十一(二)所述，自王献蜀失联以来，巴士在线公司因财务报表附注十一(二)以及附注十三（三）所述的多项诉讼事项，导致多项资产及银行账户被冻结，本期营业收入较上期大幅下降。这些事项或情况，表明存在可能导致对巴士在线公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。截至审计报告日，巴士在线公司已拟定如财务报表附注二(二)所述的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.预计负债的确认
(1)事项描述
如财务报表附注十一(二)以及附注十三（三），巴士在线公司相关诉讼案件对2019年度财务报表影响重大，同时在确认预计负债计提时涉及管理层的重大判断和估计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向的情况，为此我们把预计负债确认列为关键审计事项。
(2)应对措施
针对预计负债的确认，我们实施的审计程序包括：
1)与管理层进行访谈，向其了解巴士在线公司涉及诉讼案件的进展情况以及对于相关预计负债的确认方法。
2)获取诉讼案件相关资料，并与巴士在线公司公告内容进行核对，复核所涉及的事项对于案件内容、债权人以及诉讼标的是否准确。
3)对于已和解或已撤诉案件，检查相关和解协议、和解款项支付凭证及收款收据、撤诉裁定、承诺书等资料，确认预计负债冲回依据的充分性；对于已有判决的案件，检查判决书中针对巴士在线公司的判决结果以及适用的相应法律条款等关键内容，逐一判断预计负债确认是否合理；对于尚未判决的案件，检查民事起诉状以及相关证据资料，分析案件情况，判断预计负债的确认是否合理。
4)对巴士在线公司本期已有一审判决案件的判决结果进行分析。同时通过查询其他上市公司截至审计报告日前部分类似案件的判决结果，结合当前司法环境，分析判断巴士在线公司对于尚未有终审判决的案件相应预计负债计提的合理性。
5)向巴士在线公司管理层委托的律师了解其已代理的仲裁、诉讼事项的进展情况，对于相关案件巴士在线公司胜诉或败诉的可能性获取专业法律意见。同时向其发送律师询证函，并获得其书面回复。
五、其他信息
巴士在线公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度公司报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估巴士在线公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算巴士在线公司、终止运营或别无其他现实的选择。
巴士在线公司治理层(以下简称治理层)负责监督巴士在线公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对巴士在线公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致巴士在线公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就巴士在线公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨端平
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：徐剑锋
报告日期：2020年4月23日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：巴士在线股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 53,463,654.64 | 56,785,528.30 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 111,765.35 | 757,090.95 |
| 应收账款 | 2,211,470.38 | 40,332,710.86 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,376,802.31 | 6,280,021.69 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 163,583.31 | 331,769.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,116,620.96 | 21,891,364.66 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 720,185.30 | 247,528.31 |
| 流动资产合计 | 66,164,082.25 | 126,626,014.67 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 36,851,983.17 | 45,204,869.82 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 4,854,330.78 | 5,008,184.03 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,710,851.29 | 993,529.89 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 43,417,165.24 | 51,206,583.74 |
| 资产总计 | 109,581,247.49 | 177,832,598.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 649,251.61 | 21,752,991.51 |
| 预收款项 | 134,953.09 | 140,592.00 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,692,860.30 | 6,575,584.19 |
| 应交税费 | 623,878.25 | 1,219,543.24 |
| 其他应付款 | 358,077.51 | 71,005,930.29 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,459,020.76 | 100,694,641.23 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 93,438,482.70 | 706,927,925.51 |
| 递延收益 | 203,051.08 | 251,851.59 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 93,641,533.78 | 707,179,777.10 |
| 负债合计 | 97,100,554.54 | 807,874,418.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 295,627,524.00 | 295,627,524.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,737,642,848.89 | 1,610,948,662.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 7,756,611.85 | 7,756,611.85 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,028,546,291.79 | -2,544,374,618.35 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 12,480,692.95 | -630,041,819.92 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 12,480,692.95 | -630,041,819.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 109,581,247.49 | 177,832,598.41 |
法定代表人：周鑫 主管会计工作负责人：林盼东 会计机构负责人：郑芳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 27,625,011.03 | 27,582,083.36 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 102,538.93 | 234,029.49 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,323,050.58 | 6,249,021.69 |
| 其他应收款 | 187,667.54 | 7,343,161.11 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 5,361.37 | 17,907.05 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 588,017.75 | 117,253.45 |
| 流动资产合计 | 34,831,647.20 | 41,543,456.15 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 62,295,177.01 | 62,295,177.01 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 26,164,813.38 | 29,042,141.09 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 4,854,330.78 | 5,008,184.03 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,004,691.46 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 94,319,012.63 | 96,345,502.13 |
| 资产总计 | 129,150,659.83 | 137,888,958.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 6,071,160.40 | 6,356,002.44 |
| 预收款项 | 115,606.27 | 121,558.55 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,318,567.03 | 1,845,128.75 |
| 应交税费 | 623,865.11 | 178,812.74 |
| 其他应付款 | 15,392,313.43 | 75,680,870.35 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 23,521,512.24 | 84,182,372.83 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 93,438,482.70 | 706,927,925.51 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 93,438,482.70 | 706,927,925.51 |
| 负债合计 | 116,959,994.94 | 791,110,298.34 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 295,627,524.00 | 295,627,524.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,737,589,191.52 | 1,610,895,005.21 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 9,895,382.31 | 9,895,382.31 |
| 未分配利润 | -2,030,921,432.94 | -2,569,639,251.58 |
| 所有者权益合计 | 12,190,664.89 | -653,221,340.06 |
| 负债和所有者权益总计 | 129,150,659.83 | 137,888,958.28 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 21,274,024.79 | 144,220,034.77 |
| 其中：营业收入 | 21,274,024.79 | 144,220,034.77 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 69,421,205.79 | 347,597,036.34 |
| 其中：营业成本 | 19,186,827.75 | 220,516,783.72 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,326,331.69 | 1,665,000.58 |
| 销售费用 | 396,945.42 | 35,097,062.91 |
| 管理费用 | 45,319,727.17 | 82,750,445.00 |
| 研发费用 | 6,702,872.52 | |
| 财务费用 | 3,191,373.76 | 864,871.61 |
| 其中：利息费用 | 3,001,500.00 | 3,589,226.72 |
| 利息收入 | 181,646.37 | 346,632.48 |
| 加：其他收益 | 1,697,203.46 | 290,786.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 86,856,305.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,601,364.86 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,316,286.04 | -212,182,676.69 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,620,368.10 | 6,700.31 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -45,544,530.62 | -328,405,885.41 |
| 加：营业外收入 | 561,426,190.73 | 103,746.19 |
| 减：营业外支出 | 53,333.55 | 312,553,968.02 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 515,828,326.56 | -640,856,107.24 |
| 减：所得税费用 | ||
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 515,828,326.56 | -640,856,107.24 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 515,828,326.56 | -418,050,771.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -222,805,335.80 | |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 515,828,326.56 | -640,856,107.24 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 255,549.64 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 255,549.64 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 255,549.64 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 255,549.64 | |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 515,828,326.56 | -640,600,557.60 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 515,828,326.56 | -640,600,557.60 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.74 | -2.17 |
| （二）稀释每股收益 | 1.74 | -2.17 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：周鑫 主管会计工作负责人：林盼东 会计机构负责人：郑芳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 797,368.72 | 12,170,324.80 |
| 减：营业成本 | 684,234.43 | 10,272,900.31 |
| 税金及附加 | 638,951.60 | 750,248.90 |
| 销售费用 | 87,303.72 | |
| 管理费用 | 18,736,018.65 | 19,571,487.85 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 2,712,411.81 | 786,852.85 |
| 其中：利息费用 | 3,001,500.00 | 1,692,686.31 |
| 利息收入 | 132,824.24 | 43,395.95 |
| 加：其他收益 | 18,669.78 | 10,180.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -158,964.02 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 116,067.53 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -12,545.68 | -269,724,575.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 86,319.49 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -21,765,736.65 | -289,171,828.62 |
| 加：营业外收入 | 560,491,972.73 | 16,351.90 |
| 减：营业外支出 | 8,417.44 | 300,037,189.23 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 538,717,818.64 | -589,192,665.95 |
| 减：所得税费用 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 538,717,818.64 | -589,192,665.95 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 538,717,818.64 | -589,192,665.95 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 538,717,818.64 | -589,192,665.95 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 61,720,414.83 | 159,700,014.68 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,462.39 | 7,867,874.60 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,091,467.30 | 6,468,422.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 64,814,344.52 | 174,036,312.04 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,438,023.34 | 70,156,583.85 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,844,096.11 | 117,518,306.95 |
| 支付的各项税费 | 4,482,606.25 | 9,168,327.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,906,245.27 | 82,425,864.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 72,670,970.97 | 279,269,082.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,856,626.45 | -105,232,770.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 34,990,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 401,777.26 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,630,422.87 | 495,050.76 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 60,025.52 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 6,690,448.39 | 35,886,828.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,274,527.00 | 4,972,222.03 |
| 投资支付的现金 | 20,959,900.92 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 7,766,361.30 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,274,527.00 | 33,698,484.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,415,921.39 | 2,188,343.77 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 69,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 69,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 69,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -66,947.79 | 1,179,303.32 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,507,652.85 | -32,865,123.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 29,478,455.04 | 62,343,578.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 25,970,802.19 | 29,478,455.04 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 46,774.51 | 9,762,215.35 |
| 收到的税费返还 | 523,006.91 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 80,027.76 | 17,176,471.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 126,802.27 | 27,461,693.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,113.59 | 1,920,310.40 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 34,051.03 | 951,599.83 |
| 支付的各项税费 | 127,586.05 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 440,762.60 | 33,736,836.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 493,927.22 | 36,736,332.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -367,124.95 | -9,274,639.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,695.48 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 60,025.52 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 62,721.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,550.00 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,550.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 62,721.00 | -4,550.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 314,200.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 314,200.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 314,200.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 161,552.43 | 1,016,022.22 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -142,851.52 | -7,948,967.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 275,010.10 | 8,223,977.10 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 132,158.58 | 275,010.10 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 295,627,524.00 | 1,610,948,662.58 | 7,756,611.85 | -2,544,374,618.35 | -630,041,819.92 | -630,041,819.92 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合 | |||||||||||||||
| 并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 295,627,524.00 | 1,610,948,662.58 | 7,756,611.85 | -2,544,374,618.35 | -630,041,819.92 | -630,041,819.92 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 126,694,186.31 | 515,828,326.56 | 642,522,512.87 | 642,522,512.87 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 515,828,326.56 | 515,828,326.56 | 515,828,326.56 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 126,694,186.31 | 126,694,186.31 | 126,694,186.31 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 126,694,186.31 | 126,694,186.31 | 126,694,186.31 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 295,627,524.00 | 1,737,642,848.89 | 7,756,611.85 | -2,028,546,291.79 | 12,480,692.95 | 12,480,692.95 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 295,627,524.00 | 1,610,927,013.15 | -255,549.64 | 7,756,611.85 | -1,903,518,511.11 | 10,537,088.25 | 991,550.35 | 11,528,638.60 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 295,627,524.00 | 1,610,927,013.15 | -255,549.64 | 7,756,611.85 | -1,903,518,511.11 | 10,537,088.25 | 991,550.35 | 11,528,638.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,649.43 | 255,549.64 | -640,856,107.24 | -640,578,908.17 | -991,550.35 | -641,570,458.52 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 255,549.64 | -640,856,107.24 | -640,600,557.60 | -640,600,557.60 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 21,649.43 | 21,649.43 | -991,550.35 | -969,900.92 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 21,649.43 | 21,649.43 | -991,550.35 | -969,900.92 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 295,627,524.00 | 1,610,948,662.58 | 7,756,611.85 | -2,544,374,618.35 | -630,041,819.92 | -630,041,819.92 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 295,627,524.00 | 1,610,895,005.21 | 9,895,382.31 | -2,569,639,251.58 | -653,221,340.06 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余 | 295,62 | 1,610,8 | 9,895,3 | -2,569 | -653,221 | |||||||
| 额 | 7,524.00 | 95,005.21 | 82.31 | ,639,251.58 | ,340.06 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 126,694,186.31 | 538,717,818.64 | 665,412,004.95 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 538,717,818.64 | 538,717,818.64 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 126,694,186.31 | 126,694,186.31 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 126,694,186.31 | 126,694,186.31 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 295,627,524.00 | 1,737,589,191.52 | 9,895,382.31 | -2,030,921,432.94 | 12,190,664.89 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 295,627,524.00 | 1,610,895,005.21 | 9,895,382.31 | -1,980,446,585.63 | -64,028,674.11 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 295,627,524.00 | 1,610,895,005.21 | 9,895,382.31 | -1,980,446,585.63 | -64,028,674.11 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -589,192,665.95 | -589,192,665.95 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -589,192,665.95 | -589,192,665.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工 | ||||||||||||
| 具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 295,627,524.00 | 1,610,895,005.21 | 9,895,382.31 | -2,569,639,251.58 | -653,221,340.06 |
三、公司基本情况
巴士在线股份有限公司原名浙江新嘉联电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)，根据2016年1月13日公司2016年第一次临时股东大会决议，公司名称变更为巴士在线股份有限公司，并取得统一社会信用代码为91330000721075424D的营业执照。
公司前身浙江新嘉联电子有限公司由嘉善县二轻投资有限公司和丁仁涛、宋爱萍等10名自然人于2000年5月出资设立，注册资本1,000万元；后经三次整体变更，截至2006年11月8日，公司名称变更为浙江新嘉联电子股份有限公司，股本为6,000万元；经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新嘉联电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字[2007]381号)核准，公司于2007年11月公开向社会发行人民币普通股2,000万股，股本增至8,000万股，注册资本变更为人民币8,000万元。现公司注册地：嘉善县经济开发区东升路36号；法定代表人：周鑫。
2009年4月根据2008年度股东大会决议，以资本公积金每10股转增5股，共计转增股本4,000万股，业经中和正信会计师事务所有限公司验证，并出具中和正信验字(2009)2-021号验资报告，公司注册资本变更为人民币12,000万元。
2010年5月根据2009年度股东大会决议，以资本公积金每10股转增3股，共计转增股本3,600万股，业经信永中和会计师事务所有限公司验证，并出具XYZH/2009JNA3038号验资报告，公司注册资本变更为人民币15,600万元。
2015年5月根据公司第三届董事会第二十四次会议决议，公司与巴士在线科技有限公司(以下简称巴士科技公司)股东巴士在线控股有限公司(以下简称巴士控股公司)、周旭辉等签订重大资产重组协议，以发行股份及现金支付结合的方式收购巴士科技公司全部股权，上述协议已经公司2015年第一次临时股东大会批准。根据协议，公司采用定向增发的形式向巴士控股公司、周旭辉等以11.86元/股的价格发行股份11,458.5062万股作为支付对价，同时以相同价格向公司第一大股东上海天纪投资有限公司发行股份2,900万股募集配套资金，合计增发14,358.5062万股。上述股份发行业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具中汇会验[2015]3782号验资报告，公司注册资本变更为人民币29,958.5062万元。
2017年5月根据公司第四届董事会第十三次会议决议，公司完成回购及注销业绩补偿股份共计
395.7538万股，涉及中麦控股有限公司、高霞等11名股东，本次业绩补偿股份由公司以1元/股的价格回购并注销，上述议案已经公司2017年6月5日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，并于2017年7月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，公司注册资本变更为人民币29,562.7524万元。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会
及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司主营业务为微型受话器、扬声器的销售和生产。公司经营范围为：通讯电声器材的生产，电声器材、电声元器件、电声组合件以及相关的工装、设备的研发、销售，经营进出口业务，智能硬件、智能终端设备及其组件的研发、销售，计算机软件、智能硬件和智能终端设备的应用软件的开发、技术服务、技术转让，设计、制作、代理、发布国内各类广告。投资管理，会展服务。
截止2019年12月31日，本公司第一大股东为上海天纪投资有限公司，持有本公司股权为6,001.30万股，持股比例为20.30%。上海天纪投资有限公司实际控制人楼永良先生为本公司最终控制方。本财务报表及财务报表附注已于2020年4月23日经公司第四届董事会第三十九次会议批准对外报出。本公司2019年度纳入合并范围的子公司共3家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加1家，详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司2019年合并财务报表归属母公司净利润为51,582.83万元。公司发生的如财务报表附注十三（二）以及十五（三）所述的诉讼事项，已和解、撤诉或已终审/仲裁案件外，其余案件诉讼结果具有不确定性；同时，报告期公司主营业务总体呈下滑态势。这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
截止目前，公司涉及的诉讼部分尚在审理中，结果具有不确定性，相关进展情况详见本财务报表附注十一（二）之说明。公司已采取积极措施维护公司利益，保护公司股东的权益。上述诉讼均为王献蜀私下所为，公司并不知情。公司已聘请专业的律师团队，来应对上述诉讼。另外，公司也将与各债权人积极沟通，商讨解决方案。
对于已和解、撤诉或已终审/仲裁案件，公司全力督促债权人解除公司账户及财产冻结，确保资金正
常周转；继续优化公司治理结构，引进专业人才，为公司后续发展提供制度保证和人才储备。公司将保持与控股股东及实际控制人的沟通，在运营资金等方面获得其支持。本公司管理层认为以持续经营为基础编制2019年财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三(十七)“长期股权投资”或本附注三(十)“金融工具”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三(十七)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。3．外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。现金流量表采用当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(二十四)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利
得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五(十)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五(十)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五
(二十四)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的
控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(三十)。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(十)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票
据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并报表范围内关联方款项 |
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五(十)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并报表范围内关联方款项 |
14、存货
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。3．企业发出存货的成本计量采用移动加权平均法。4．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
15、持有待售资产
1．划分为持有待售类别的条件公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。
2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。
公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
3．划分为持有待售类别的终止确认和计量
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在
确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面
价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应
结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；
(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00 | 3-10 | 4.50-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10.00 | 3-10 | 9.00-9.70 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5.00 | 3-10 | 18.00-19.40 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5.00 | 3-10 | 18.00-19.40 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远
低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
18、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 10 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50 |
对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特
点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。20、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(三十)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划为设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务
的离职后福利计划。
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、收入
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
收入确认和计量所采用的会计政策
1．收入的总确认原则
(1)销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2．本公司收入的具体确认原则
(1)货物销售收入
出口货物在货物发出并经海关报关后确认收入，内销货物在货物发出并经客户签收后确认收入，若销售合同中约定按客户使用量定期结算的，在与客户进行结算后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
25、政府补助
1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司
承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2．金融工具的减值本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。4．金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。5．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
6．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。7．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。8．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。9．预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。10．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注三(十一)“公允价值”披露。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号--金融资产转移(2017年修订)》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号--套期会计(2017年修订)》(财会[2017]9号)，于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号--金融工具列报(2017年修订)》(财会[2017]14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则")，要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 | 本次变更经公司四届三十五次董事会审议通过。 | [注1] |
| 财务报表格式要求变化 | 本次变更经公司四届三十五次董事会审议通过。 | [注2] |
| 财政部于2019年5月9日发布《关于印发修订<企业会计准则第7号--非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8号，以下简称"新非货币性资产交换准则")，自2019年6月10日起执行。 | 本次变更经公司四届三十五次董事会审议通过。 | [注3] |
| 财政部于2019年5月16日发布《关于印发修订《企业会计准则第12号--债务重组》的通知》(财会[2019]9号，以下简称"新债务重组准则")，自2019年6月17日起施行。 | 本次变更经公司四届三十五次董事会审议通过。 | [注4] |
[注1]新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应
收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。[注2]财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号，以下简称“2019年新修订的财务报表格式”)。2019年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号，以下简称“2019年新修订的合并财务报表格式)。2019年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金 ”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对上述会计政策变更采用追溯调整法，可比期间财务报表已重新表述。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况。[注3]新非货币性资产交换准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。
本公司按照规定自2019年6月10日起执行新非货币性资产交换准则，对2019年1月1日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理。[注4]新债务重组准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自2019年6月17日起执行新债务重组准则，对2019年1月1日存在的债务重组采用未来适用法处理。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 56,785,528.30 | 56,785,528.30 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 757,090.95 | 757,090.95 | |
| 应收账款 | 40,332,710.86 | 40,332,710.86 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,280,021.69 | 6,280,021.69 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 331,769.90 | 331,769.90 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 21,891,364.66 | 21,891,364.66 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 247,528.31 | 247,528.31 | |
| 流动资产合计 | 126,626,014.67 | 126,626,014.67 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 45,204,869.82 | 45,204,869.82 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5,008,184.03 | 5,008,184.03 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 993,529.89 | 993,529.89 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 51,206,583.74 | 51,206,583.74 | |
| 资产总计 | 177,832,598.41 | 177,832,598.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 21,752,991.51 | 21,752,991.51 | |
| 预收款项 | 140,592.00 | 140,592.00 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,575,584.19 | 6,575,584.19 | |
| 应交税费 | 1,219,543.24 | 1,219,543.24 | |
| 其他应付款 | 71,005,930.29 | 71,005,930.29 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 100,694,641.23 | 100,694,641.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 706,927,925.51 | 706,927,925.51 | |
| 递延收益 | 251,851.59 | 251,851.59 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 707,179,777.10 | 707,179,777.10 | |
| 负债合计 | 807,874,418.33 | 807,874,418.33 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 295,627,524.00 | 295,627,524.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,610,948,662.58 | 1,610,948,662.58 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,756,611.85 | 7,756,611.85 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -2,544,374,618.35 | -2,544,374,618.35 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -630,041,819.92 | -630,041,819.92 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | -630,041,819.92 | -630,041,819.92 | |
| 负债和所有者权益总计 | 177,832,598.41 | 177,832,598.41 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 27,582,083.36 | 27,582,083.36 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 234,029.49 | 234,029.49 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,249,021.69 | 6,249,021.69 | |
| 其他应收款 | 7,343,161.11 | 7,343,161.11 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 17,907.05 | 17,907.05 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 117,253.45 | 117,253.45 |
| 流动资产合计 | 41,543,456.15 | 41,543,456.15 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 62,295,177.01 | 62,295,177.01 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 29,042,141.09 | 29,042,141.09 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5,008,184.03 | 5,008,184.03 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 96,345,502.13 | 96,345,502.13 | |
| 资产总计 | 137,888,958.28 | 137,888,958.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,356,002.44 | 6,356,002.44 | |
| 预收款项 | 121,558.55 | 121,558.55 | |
| 合同负债 |
| 应付职工薪酬 | 1,845,128.75 | 1,845,128.75 | |
| 应交税费 | 178,812.74 | 178,812.74 | |
| 其他应付款 | 75,680,870.35 | 75,680,870.35 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 84,182,372.83 | 84,182,372.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 706,927,925.51 | 706,927,925.51 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 706,927,925.51 | 706,927,925.51 | |
| 负债合计 | 791,110,298.34 | 791,110,298.34 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 295,627,524.00 | 295,627,524.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,610,895,005.21 | 1,610,895,005.21 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 9,895,382.31 | 9,895,382.31 |
| 未分配利润 | -2,569,639,251.58 | -2,569,639,251.58 | |
| 所有者权益合计 | -653,221,340.06 | -653,221,340.06 | |
| 负债和所有者权益总计 | 137,888,958.28 | 137,888,958.28 |
调整情况说明
(1)本公司金融资产在首次执行日按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
| 金融资产类别 | 修订前的金融工具确认计量准则 | 修订后的金融工具确认计量准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 56,785,528.30 | 摊余成本 | 56,785,528.30 |
| 应收款项 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 41,089,801.81 | 摊余成本 | 41,089,801.81 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益(准则要求) | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(准则要求) | ||||
| 其他应收款项 | 以摊余成本计量 | 331,769.90 | ||
| 摊余成本 | 331,769.90 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益(准则要求) | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(准则要求) | ||||
(2)本公司金融资产在首次执行日原账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新账面价值的调节表：
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值 (2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日) |
| 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | 56,785,528.30 | 56,785,528.30 | ||
| 应收款项 | 41,089,801.81 | 41,089,801.81 | ||
| 其他应收款项 | 331,769.90 | 331,769.90 |
(3)本公司在首次执行日原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表：
| 计量类别 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提信用损失准备 |
| 贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) | ||||
| 应收款项 | 12,815,509.24 | 12,815,509.24 | 12,815,509.24 | |
| 其他应收款项 | 73,296,886.55 | 73,296,886.55 | 73,296,886.55 |
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
30、其他
公允价值公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 国内销售货物或提供应税劳务和服务过程中产生的增值额；出口销售按"免抵退"政策征收 | 国内销售税率16%、13%、10%、9%；出口退税率16%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、其他
根据财政部、税务总局 海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告〔2019〕39号)，自2019年4月1日起，原适用16%税率的，调整为13%；原适用10%税率的，调整为9%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 14,147.84 | 49,894.12 |
| 银行存款 | 53,449,506.80 | 56,735,634.18 |
| 合计 | 53,463,654.64 | 56,785,528.30 |
其他说明
冻结的款项说明详见本附注十五(一)银行账户冻结的款项说明。
外币货币资金明细情况详见本附注七(四十四)“外币货币性项目”之说明。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 111,765.35 | 601,671.05 |
| 商业承兑票据 | 155,419.90 | |
| 合计 | 111,765.35 | 757,090.95 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 111,765.35 | 100.00% | 111,765.35 | 757,090.95 | 100.00% | 757,090.95 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 111,765.35 | 100.00% | 111,765.35 | 757,090.95 | 100.00% | 757,090.95 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 111,765.35 | ||
| 商业承兑汇票 | |||
| 合计 | 111,765.35 | -- | |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 10,330,837.10 | 76.72% | 10,167,482.81 | 98.42% | 163,354.29 | 11,253,073.42 | 21.17% | 10,759,055.04 | 95.61% | 494,018.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,134,348.38 | 23.28% | 1,086,232.29 | 34.66% | 2,048,116.09 | 41,895,146.68 | 78.83% | 2,056,454.20 | 4.91% | 39,838,692.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 13,465,185.48 | 100.00% | 11,253,715.10 | 83.58% | 2,211,470.38 | 53,148,220.10 | 100.00% | 12,815,509.24 | 24.11% | 40,332,710.86 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳凌嘉电音有限公司 | 2,789,777.89 | 2,789,777.89 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 嘉兴凌勤通讯器件有限公司 | 1,806,930.00 | 1,806,930.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 上海凌嘉电子有限公司 | 1,203,543.45 | 1,203,543.45 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 厦门聆声电子有限公司 | 917,865.05 | 917,865.05 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 上海挚盟电子有限公司 | 693,774.30 | 693,774.30 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 深圳市五洲通视讯有限公司 | 662,070.00 | 662,070.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 深圳市相珉电子有限公司 | 616,167.85 | 616,167.85 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 重庆市华森心时代实业有限公司 | 326,708.59 | 163,354.30 | 50.00% | 已诉讼，预计可收回50% |
| 广州南方高科技有限公司 | 267,400.00 | 267,400.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 上海迪比特实业有限公司 | 247,890.19 | 247,890.19 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 潍坊奈克电讯有限公司 | 211,693.55 | 211,693.55 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 深圳伟邦国际货运代理有限公司 | 179,055.95 | 179,055.95 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 东莞市卓洲电子制品有限公司 | 164,270.33 | 164,270.33 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 南京宜赛电子有限公司 | 101,710.70 | 101,710.70 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 宁波金帆信息技术有限公司 | 57,220.00 | 57,220.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 东莞市兆信通讯实业有限公司 | 51,515.30 | 51,515.30 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 利隆电子(深圳)有限公司 | 33,243.95 | 33,243.95 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 合计 | 10,330,837.10 | 10,167,482.81 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 3,134,348.38 | 1,086,232.29 | 34.66% |
| 合计 | 3,134,348.38 | 1,086,232.29 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,556,156.10 |
| 1至2年 | 550,789.03 |
| 2至3年 | 380,673.72 |
| 3年以上 | 10,977,566.63 |
| 3至4年 | 10,977,566.63 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 13,465,185.48 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,759,055.04 | 591,572.23 | 10,167,482.81 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,056,454.20 | -970,221.91 | 1,086,232.29 | |||
| 合计 | 12,815,509.24 | -970,221.91 | 591,572.23 | 11,253,715.10 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 深圳市华森科技股份有限公司 | 305,644.48 | 欠款方汇入 |
| 重庆市华森心时代实业有限公司 | 25,019.60 | 欠款方汇入 |
| 深圳凌嘉电音有限公司 | 260,908.15 | 欠款方汇入 |
| 合计 | 591,572.23 | -- |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳凌嘉电音有限公司 | 2,789,777.89 | 20.72% | 2,789,777.89 |
| 嘉兴凌勤通讯器件有限公司 | 1,806,930.00 | 13.42% | 1,806,930.00 |
| 上海凌嘉电子有限公司 | 1,203,543.45 | 8.94% | 1,203,543.45 |
| 嘉兴则盈电子科技有限公司 | 963,291.98 | 7.15% | 28,898.76 |
| 厦门聆声电子有限公司 | 917,865.05 | 6.82% | 917,865.05 |
| 合计 | 7,681,408.37 | 57.05% |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 685,423.57 | 10.75% | 6,240,728.34 | 99.37% |
| 1至2年 | 5,691,378.74 | 89.25% | 39,293.35 | 0.63% |
| 合计 | 6,376,802.31 | -- | 6,280,021.69 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 上海市高级人民法院 | 5,690,136.08 | 1-2年 | 89.23 | 预付案件审理费 |
| 浙江天册律师事务所 | 300,000.00 | 1年以内 | 4.70 | 预付案件代理费 |
| 广东省深圳市中级人民法院 | 153,287.50 | 1年以内 | 2.40 | 预付案件审理费 |
| 深圳市财政委员会 | 123,327.00 | 1年以内 | 1.94 | 预付案件审理费 |
| 嘉兴铭励环保科技有限公司 | 50,000.00 | 1年以内 | 0.79 | 合同尚未履行完毕 |
| 小 计 | 6,316,750.58 | 99.06 |
其他说明：
3．期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 163,583.31 | 331,769.90 |
| 合计 | 163,583.31 | 331,769.90 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 243,200.00 | 140,000.00 |
| 往来款 | 72,400,200.00 | 72,400,200.00 |
| 其他 | 777,499.14 | 1,088,456.45 |
| 合计 | 73,420,899.14 | 73,628,656.45 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,538.01 | 2,930.45 | 73,284,418.09 | 73,296,886.55 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -1,833.18 | 1,833.18 | ||
| --转入第三阶段 | -600.00 | 600.00 | ||
| 本期计提 | -4,346.44 | 1,946.96 | -37,171.24 | -39,570.72 |
| 2019年12月31日余额 | 3,358.39 | 6,110.59 | 73,247,846.85 | 73,257,315.83 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 111,946.40 |
| 1年以内 | 111,946.40 |
| 1至2年 | 61,105.89 |
| 3年以上 | 216,013.45 |
| 3至4年 | 216,013.45 |
| 合计 | 389,065.74 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账 | 73,031,404. | 428.76 | 73,031,833.40 | |||
| 准备 | 64 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 265,481.91 | -39,999.48 | 225,482.43 | |||
| 合计 | 73,296,886.55 | -39,570.72 | 73,257,315.83 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 巴士在线科技有限公司 | 往来款 | 72,400,200.00 | 1-2年 | 98.61% | 72,400,200.00 |
| 上海旗上实业有限公司 | 其他 | 174,950.00 | 5年以上 | 0.24% | 174,950.00 |
| 嘉善景文华都国际大酒店有限公司 | 保证金 | 133,642.00 | 5年以上 | 0.18% | 133,642.00 |
| 韩熠电子(深圳)有限公司 | 其他 | 124,400.00 | 5年以上 | 0.17% | 124,400.00 |
| 嘉兴金秋贸易有限公司 | 其他 | 100,000.00 | 1年以内 | 0.14% | 3,000.00 |
| 合计 | -- | 72,933,192.00 | -- | 99.34% | 72,836,192.00 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,431,915.02 | 4,861,944.82 | 1,569,970.20 | 8,556,358.21 | 2,849,671.07 | 5,706,687.14 |
| 在产品 | 2,912,858.96 | 2,561,626.30 | 351,232.66 | 5,131,878.50 | 1,808,206.91 | 3,323,671.59 |
| 库存商品 | 12,794,810.32 | 11,791,017.06 | 1,003,793.26 | 19,344,249.66 | 10,247,818.37 | 9,096,431.29 |
| 发出商品 | 549,867.12 | 549,867.12 | 4,432,051.29 | 921,941.78 | 3,510,109.51 | |
| 委托加工物资 | 16,012.71 | 16,012.71 | 85,973.97 | 85,973.97 | ||
| 低值易耗品 | 175,612.13 | 175,612.13 | 168,491.16 | 168,491.16 | ||
| 合计 | 22,881,076.26 | 19,764,455.30 | 3,116,620.96 | 37,719,002.79 | 15,827,638.13 | 21,891,364.66 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,849,671.07 | 2,024,413.23 | 12,139.48 | 4,861,944.82 | ||
| 在产品 | 1,808,206.91 | 859,625.82 | 106,206.43 | 2,561,626.30 | ||
| 库存商品 | 10,247,818.37 | 1,665,810.71 | 122,612.02 | 11,791,017.06 | ||
| 发出商品 | 921,941.78 | 44,045.79 | 416,120.45 | 549,867.12 | ||
| 合计 | 15,827,638.13 | 4,593,895.55 | 657,078.38 | 19,764,455.30 | ||
7、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 巴士在线科技有限公司 |
其他说明：
公司股东会于2018年12月24日审议通过了与鲁敏签订的《股权处置协议》，协议约定，协议生效之日起至标的股权完成交割之日止，公司将按照协议的约定将标的股权托管给鲁敏，托管期间内，公司所持有巴士科技公司股权的股东权利，包括但不限于表决权、董事提名权等均托管给鲁敏行使，且公司不得自行行使上述权利。另外，托管期间巴士科技公司产生的盈利和亏损，公司均不享有及承担。自协议生效之日起，公司已不具备对巴士科技公司的控制，也不享有可变回报，故应从托管生效之日起不再将巴士科技公司纳入合并财务报表范围，并将对应的长期股权投资账面价值划分至持有待售资产，按照相关会计准则的规定进行核算。因长期股权投资已全额计提减值准备，故持有待售资产期末账面余额为零。上述交易对手于资产负债表日后发生变更，详见本财务报表附注十二资产负债表日后非调整事项。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵税款 | 720,185.30 | 247,528.31 |
| 合计 | 720,185.30 | 247,528.31 |
其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
9、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 36,851,983.17 | 45,204,869.82 |
| 合计 | 36,851,983.17 | 45,204,869.82 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 | |||
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 54,950,638.61 | 179,474,345.83 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 7,320.98 | ||||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 11,826,223.51 | ||||
| 4.期末余额 | 54,950,638.61 | 167,655,443.30 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 26,272,337.20 | 121,365,470.08 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 2,704,782.12 | 6,041,108.26 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 6,567,878.29 | ||||
| 4.期末余额 | 28,977,119.32 | 120,838,700.05 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 12,904,005.93 | ||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 2,939,245.85 | ||||
| 4.期末余额 | 9,964,760.08 | ||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 25,973,519.29 | 36,851,983.17 | |||
| 2.期初账面价值 | 28,678,301.41 | 45,204,869.82 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 24,384,142.67 | 9,138,951.35 | 7,245,532.82 | 7,999,658.50 | |
| 电子及其他设备 | 1,750,754.62 | 808,302.35 | 548,267.47 | 394,184.80 | |
| 小计 | 26,134,897.29 | 9,947,253.70 | 7,793,800.29 | 8,393,843.30 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 219,170.01 |
| 机器设备 | 2,279,448.04 |
10、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 652,732.27 | 652,732.27 | 652,732.27 | 652,732.27 | ||
| 合计 | 652,732.27 | 652,732.27 | 652,732.27 | 652,732.27 | ||
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 7,066,055.41 | 657,934.56 | 7,723,989.97 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,066,055.41 | 657,934.56 | 7,723,989.97 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,131,898.82 | 583,907.12 | 2,715,805.94 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 140,975.88 | 12,877.37 | 153,853.25 | ||
| 3.本期减少金 |
| 额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,272,874.70 | 596,784.49 | 2,869,659.19 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 4,793,180.71 | 61,150.07 | 4,854,330.78 | ||
| 2.期初账面价值 | 4,934,156.59 | 74,027.44 | 5,008,184.03 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 浙江新嘉联电子科技有限公司 | 1,096,503.46 | 1,096,503.46 | ||||
| 合计 | 1,096,503.46 | 1,096,503.46 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 或形成商誉的事项 | 计提 | 处置 | ||||
| 浙江新嘉联电子科技有限公司 | 1,096,503.46 | 1,096,503.46 | ||||
| 合计 | 1,096,503.46 | 1,096,503.46 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
13、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室租金 | 1,339,588.57 | 334,897.11 | 1,004,691.46 | ||
| 食堂吊顶 | 1,603.74 | 1,603.74 | |||
| 手机车间修缮 | 863,621.63 | 863,621.63 | |||
| 车间及办公楼装修 | 128,304.52 | 101,245.37 | 27,059.15 | ||
| 办公室装修 | 788,633.03 | 109,532.35 | 679,100.68 | ||
| 合计 | 993,529.89 | 2,128,221.60 | 1,410,900.20 | 1,710,851.29 |
其他说明无
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 209,427,964.74 | 829,023,747.80 |
| 可抵扣亏损 | 144,057,936.86 | 126,877,890.62 |
| 合计 | 353,485,901.60 | 955,901,638.42 |
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 18,525.85 | 21,258,018.13 |
| 1-2年 | 161,571.30 | 295,509.80 |
| 2-3年 | 272,810.88 | 108,366.78 |
| 3年以上 | 196,343.58 | 91,096.80 |
| 合计 | 649,251.61 | 21,752,991.51 |
16、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 50,610.39 | 102,558.37 |
| 1-2年 | 45,183.37 | 19,000.18 |
| 2-3年 | 20,125.88 | 19,033.45 |
| 3年以上 | 19,033.45 | |
| 合计 | 134,953.09 | 140,592.00 |
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,899,903.16 | 9,718,515.84 | 14,069,981.55 | 1,548,437.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 675,681.03 | 703,972.36 | 1,235,230.54 | 144,422.85 |
| 三、辞退福利 | 21,517,235.48 | 21,517,235.48 | ||
| 合计 | 6,575,584.19 | 31,939,723.68 | 36,822,447.57 | 1,692,860.30 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,502,546.71 | 8,489,553.20 | 12,581,329.52 | 1,410,770.39 |
| 2、职工福利费 | 852,647.56 | 852,647.56 | ||
| 3、社会保险费 | 397,356.45 | 322,739.08 | 582,428.47 | 137,667.06 |
| 其中：医疗保险费 | 263,636.20 | 246,550.98 | 429,743.46 | 80,443.72 |
| 工伤保险费 | 101,124.81 | 51,477.48 | 109,655.16 | 42,947.13 |
| 生育保险费 | 32,595.44 | 24,710.62 | 43,029.85 | 14,276.21 |
| 4、住房公积金 | 17,976.00 | 17,976.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 35,600.00 | 35,600.00 | ||
| 合计 | 5,899,903.16 | 9,718,515.84 | 14,069,981.55 | 1,548,437.45 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 631,584.46 | 679,816.75 | 1,192,755.69 | 118,645.52 |
| 2、失业保险费 | 44,096.57 | 24,155.61 | 42,474.85 | 25,777.33 |
| 合计 | 675,681.03 | 703,972.36 | 1,235,230.54 | 144,422.85 |
其他说明：
(1)期末无拖欠性质的应付职工薪酬。
(2)其他重大事项说明
基本养老保险费、失业保险费缴费基数为基本工资，按社保比例计提缴纳。
18、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 859,047.44 | |
| 个人所得税 | 47,984.52 | 69,633.06 |
| 城市维护建设税 | 86,674.96 | |
| 房产税 | 443,021.67 | 51,076.81 |
| 土地使用税 | 132,872.06 | 66,436.02 |
| 教育费附加 | 52,004.97 | |
| 地方教育附加 | 34,669.98 |
| 合计 | 623,878.25 | 1,219,543.24 |
其他说明：
无
19、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 358,077.51 | 71,005,930.29 |
| 合计 | 358,077.51 | 71,005,930.29 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 226,640.00 | 123,000.00 |
| 暂借款 | 70,692,686.31 | |
| 应付暂收款 | 20,859.27 | 5,173.42 |
| 其他 | 110,578.24 | 185,070.56 |
| 合计 | 358,077.51 | 71,005,930.29 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
期末无账龄超过1年的大额其他应付款。
20、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 93,438,482.70 | 706,927,925.51 | 对外担保发生诉讼事项 |
| 合计 | 93,438,482.70 | 706,927,925.51 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
期末确认预计负债的未决诉讼事项详见附注十一(二)“或有事项”以及附注十三（三）“已判决或已和解诉讼事项”之说明。
21、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 251,851.59 | 48,800.51 | 203,051.08 | ||
| 合计 | 251,851.59 | 48,800.51 | 203,051.08 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高新"机器换人"技术补贴 | 251,851.59 | 48,800.51 | 203,051.08 | 与资产相关 |
其他说明：
涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注五(四十五)“政府补助”之说明。
22、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 295,627,524.00 | 295,627,524.00 | |||||
其他说明：
23、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,610,948,336.94 | 126,694,186.31 | 1,737,642,523.25 | |
| 其他资本公积 | 325.64 | 325.64 |
| 合计 | 1,610,948,662.58 | 126,694,186.31 | 1,737,642,848.89 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)2019年12月19日，本公司与赵从宾签订和解协议书，约定由中天控股向赵从宾支付3,800万元人民币作为诉讼案件和解款项，增加本公司资本公积38,000,000.00元；2）2019年12月26日，本公司与深圳市佳银资产管理有限公司签订和解协议书，约定由上海天纪代本公司向深圳佳银支付1,500万元人民币作为诉讼案件和解款项，增加本公司资本公积15,000,000.00元；3）2019年12月31日，中天控股集团有限公司与上海天纪投资有限公司签订债权转让协议，中天控股将本公司截止2019年12月31日应偿还的借款本金6,900万元以及利息4,694,186.31元的债权全部转让给上海天纪，后上海天纪出具债务豁免通知书，对上述债务予以不附条件豁免，增加本公司资本公积73,694,186.31元。
24、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 7,756,611.85 | 7,756,611.85 | ||
| 合计 | 7,756,611.85 | 7,756,611.85 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | -2,544,374,618.35 | -1,903,518,511.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 515,828,326.56 | -640,856,107.24 |
| 期末未分配利润 | -2,028,546,291.79 | -2,544,374,618.35 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
26、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 17,125,982.19 | 14,933,426.95 | 141,040,199.60 | 218,904,837.40 |
| 其他业务 | 4,148,042.60 | 4,253,400.80 | 3,179,835.17 | 1,611,946.32 |
| 合计 | 21,274,024.79 | 19,186,827.75 | 144,220,034.77 | 220,516,783.72 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
27、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 338,726.92 | 522,793.58 |
| 教育费附加 | 203,236.14 | 311,496.65 |
| 房产税 | 504,135.08 | 387,402.44 |
| 土地使用税 | 132,872.08 | 132,872.06 |
| 印花税 | 11,870.70 | 117,438.05 |
| 地方教育附加 | 135,490.77 | 207,664.44 |
| 文化事业建设费 | -14,666.64 | |
| 合计 | 1,326,331.69 | 1,665,000.58 |
其他说明：
计缴标准详见本附注四“税项”之说明。
28、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 176,550.50 | 22,175,817.16 |
| 运输费用 | 47,888.33 | 1,698,360.45 |
| 业务招待费 | 22,153.18 | 1,507,967.35 |
| 差旅费 | 7,863.00 | 318,486.72 |
| 市场支持费 | 4,845,882.71 | |
| 业务开发费 | 1,069,238.60 | |
| 调研费 | 907,020.91 | |
| 销售代理费 | 612,713.61 |
| 租赁费 | 443,945.05 | |
| 会务及展览费 | 158,756.13 | |
| 广告宣传费 | 14,372.64 | |
| 其他 | 142,490.41 | 1,344,501.58 |
| 合计 | 396,945.42 | 35,097,062.91 |
其他说明：
无
29、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 离职补偿 | 21,517,235.48 | 19,852,566.04 |
| 职工薪酬 | 7,194,579.84 | 35,827,262.04 |
| 代理服务费 | 4,689,958.08 | 4,916,108.59 |
| 折旧与摊销 | 4,497,783.63 | 3,959,397.78 |
| 福利费 | 1,297,515.29 | 941,294.11 |
| 咨询审计费 | 873,584.90 | 4,727,386.54 |
| 诉讼费用 | 820,344.90 | 139,389.00 |
| 社会保险费 | 742,413.93 | 2,525,737.13 |
| 业务招待费 | 651,298.26 | 1,902,731.65 |
| 办公费 | 487,887.69 | 1,060,898.84 |
| 差旅费 | 362,991.99 | 887,433.87 |
| 租赁费 | 334,897.11 | 2,453,781.40 |
| 车辆费 | 48,905.59 | 308,078.79 |
| 工会经费和职工教育经费 | 35,130.18 | 46,661.27 |
| 税费 | 44,327.78 | |
| 其他 | 1,765,200.30 | 3,157,390.17 |
| 合计 | 45,319,727.17 | 82,750,445.00 |
其他说明：
无
30、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,434,350.98 | |
| 直接材料 | 373,600.11 | |
| 折旧与摊销 | 532,182.51 | |
| 动力费 | 340,923.73 | |
| 其他 | 21,815.19 | |
| 合计 | 6,702,872.52 |
其他说明：
无
31、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,001,500.00 | 3,589,226.72 |
| 减：利息收入 | 181,646.37 | 346,632.48 |
| 汇兑损失 | 2,622,114.71 | 4,179,542.42 |
| 减：汇兑收益 | 2,269,646.80 | 6,672,260.07 |
| 手续费支出 | 19,052.22 | 114,995.02 |
| 合计 | 3,191,373.76 | 864,871.61 |
其他说明：
无
32、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个人所得税退税 | 18,669.78 | 54,409.78 |
| 15年"机器换人"政府补助收入递延收益确认 | 48,800.51 | 49,277.44 |
| 税收返还 | 9,673.68 | |
| 社保补贴 | 1,620,059.49 | |
| 失业保险稳定岗位补贴 | 36,119.71 | |
| 2017年度安全生产专业化社会化信息化专项资金 | 10,000.00 | |
| 南昌知识产权局专利补助 | 2,000.00 | |
| 专利维持费 | 180.00 | |
| 研发支出及专利软著补助 | 138,800.00 |
| 合计 | 1,697,203.46 | 290,786.93 |
33、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -836,674.47 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 87,405,120.63 | |
| 其他投资收益 | 287,859.45 | |
| 合计 | 86,856,305.61 |
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资收益重要项目
| 被投资单位名称 | 本期数 | 上年数 | 本期比上年增减变动的原因 |
| 央视国际移动传媒有限公司 | -836,674.47 | 权益法下被投资单位净损益增加确认的投资损益 |
34、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 39,570.72 | |
| 应收账款坏账损失 | 1,561,794.14 | |
| 合计 | 1,601,364.86 |
其他说明：
无
35、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -160,852,291.85 | |
| 二、存货跌价损失 | -4,316,286.04 | -4,416,720.53 |
| 七、固定资产减值损失 | -43,651,809.30 | |
| 九、在建工程减值损失 | -3,261,855.01 |
| 合计 | -4,316,286.04 | -212,182,676.69 |
其他说明：
无
36、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 3,620,368.10 | 6,700.31 |
| 其中：固定资产 | 3,620,368.10 | 6,700.31 |
37、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 904,100.00 | 904,100.00 | |
| 预计负债转回 | 560,489,442.81 | 560,489,442.81 | |
| 罚没及违约金收入 | 10,700.00 | 79,891.96 | 10,700.00 |
| 无法支付的应付款 | 764.44 | 764.44 | |
| 其他 | 21,183.48 | 23,854.23 | 21,183.48 |
| 合计 | 561,426,190.73 | 103,746.19 | 561,426,190.73 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 商务局财政扶持资金 | 嘉善县商务局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 904,100.00 | 与收益相关 |
其他说明：
本期计入营业外收入的政府补助情况详见附注五(四十五)“政府补助”之说明。
38、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 资产报废、毁损损失 | 27,389.77 | 2,640,004.57 | 27,389.77 |
| 预计未决诉讼损失 | 304,638,851.64 | ||
| 赔偿金、违约金 | 23,272.50 | 4,790,960.84 | 23,272.50 |
| 税收滞纳金 | 394,246.96 | ||
| 对外捐赠 | 35,000.00 | ||
| 罚款支出 | 7,000.00 | ||
| 其他 | 2,671.28 | 47,904.01 | 2,671.28 |
| 合计 | 53,333.55 | 312,553,968.02 | 53,333.55 |
其他说明：
无
39、所得税费用
（1）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 515,828,326.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 128,957,081.65 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 136,085.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -129,093,167.12 |
其他说明无
40、其他综合收益
详见附注七-（24）。
41、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助款 | 2,552,502.95 | 187,099.71 |
| 押金保证金 | 334,772.50 | 100,000.00 |
| 存款利息 | 181,646.37 | 346,632.48 |
| 经营性往来 | 9,100.00 | 5,730,944.38 |
| 其他 | 13,445.48 | 103,746.19 |
| 合计 | 3,091,467.30 | 6,468,422.76 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的期间费用 | 10,391,111.99 | 38,065,049.68 |
| 赔偿金、违约金 | 23,272.50 | 394,246.96 |
| 财务费用-手续费 | 19,052.22 | 114,995.02 |
| 经营往来 | 9,100.00 | 16,487,508.92 |
| 使用受限制的资金 | 185,779.19 | 27,307,073.26 |
| 捐赠支出 | 35,000.00 | |
| 其他 | 277,929.37 | 21,990.72 |
| 合计 | 10,906,245.27 | 82,425,864.56 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 7,766,361.30 | |
| 合计 | 7,766,361.30 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到中天控股集团有限公司借款 | 69,000,000.00 | |
| 合计 | 69,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 515,828,326.56 | -640,856,107.24 |
| 加：资产减值准备 | 2,714,921.18 | 212,182,676.69 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,041,108.26 | 26,996,966.77 |
| 无形资产摊销 | 153,853.25 | 756,673.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,410,900.20 | 1,238,352.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,620,368.10 | 2,633,304.26 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 27,389.77 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 66,947.79 | 2,410,057.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -86,856,305.61 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,458,457.66 | 11,177,903.45 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 39,720,875.21 | 7,623,803.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -584,610,237.72 | 352,292,176.39 |
| 其他 | -48,800.51 | 5,167,729.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,856,626.45 | -105,232,770.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 25,970,802.19 | 29,478,455.04 |
| 减：现金的期初余额 | 29,478,455.04 | 62,343,578.41 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,507,652.85 | -32,865,123.37 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 25,970,802.19 | 29,478,455.04 |
| 其中：库存现金 | 14,147.84 | 49,894.12 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 25,956,654.35 | 29,428,560.92 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 25,970,802.19 | 29,478,455.04 |
其他说明：
2019年度现金流量表中现金期末数为 25,970,802.19 元，2019年12月31日资产负债表中货币资金期末数为53,463,654.64元，差额 27,492,852.45 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的冻结账户资金 27,492,852.45 元。
2018年度现金流量表中现金期末数为29,478,455.04元，2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数为56,785,528.30元，差额27,307,073.26元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的冻结账户资金27,307,073.26元。
43、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,492,852.45 | 因未决诉讼被司法冻结 |
| 固定资产 | 25,349,407.52 | 因未决诉讼被司法冻结 |
| 合计 | 52,842,259.97 | -- |
其他说明：
无
44、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,833,658.49 | 6.9762 | 12,791,968.36 |
| 欧元 | 1,359,197.36 | 7.8155 | 10,622,806.97 |
| 港币 | |||
| 日元 | 360.00 | 0.0641 | 23.08 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 96,213.42 | 6.9762 | 671,204.06 |
| 欧元 | 40,812.42 | 7.8155 | 318,969.47 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预收款项 | |||
| 其中：美元 | 6,814.75 | 6.9762 | 47,541.06 |
| 应付票据及应付账款 | |||
| 其中：美元 | 52.85 | 6.9762 | 368.69 |
其他说明：
无
45、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 社保返还补贴 | 1,620,059.49 | 其他收益 | 1,620,059.49 |
| 商务局财政扶持资金 | 904,100.00 | 营业外收入 | 904,100.00 |
| 15年"机器换人"政府补助收入递延收益确认 | 477,200.00 | 递延收益 | 48,800.51 |
| 个人所得税手续费返还 | 28,343.46 | 其他收益 | 28,343.46 |
| 合计 | 2,601,303.46 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
(1)本期收到政府补助2,552,502.95元，其中：
1)根据嘉兴市人民政府办公室、浙江省人民政府下发的嘉政办发〔2019〕7号《嘉兴市人民政府办公室关于进一步做好促进就业工作的通知》、浙政发〔2018〕50号《浙江省人民政府关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的实施意见》，公司2019年度收到社保返还补贴 1,620,059.49元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2019年其他收益。
2)根据嘉善县商务局下发的善商务（2019）6号《关于印发2018年度商务局财政扶持资金实施管理细则通知》，公司2019年度收到商务局财政扶持资金补贴904,100.00元，系与收益相关的政府补助，与公司日常经营活动无关，已全额计入2019年营业外收入。
3)公司2019年度收到个人所得税手续费返还28,343.46元，已全额计入2019年其他收益。
(2)以前年度收到，至本期初尚未处理完毕的政府补助项目情况如下：
根据嘉善县经济和信息化局下发的嘉经信[2015]50号《关于组织申报2014年度工业经济发展专项资金的通知》，就实施“机器换人”技术改革项目，公司2015年收到针对机器设备支出的政府补贴477,200.00元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2015递延收益，按照固定资产折旧年限分期计入当期损益，本期分摊至其他收益48,800.51元。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
子公司浙江新嘉联电子科技有限公司投资设立嘉善知常贸易有限公司。该公司于2019年11月26日完成工商设立登记，取得统一社会信用代码为91330421MA2CXQJY1T的营业执照。该公司注册资本20万元，全部由浙江新嘉联电子科技有限公司出资。浙江新嘉联电子科技有限公司对该公司拥有实际控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2019年12月31日，嘉善知常贸易有限公司公司的净资产为199,975.20元，成立日至期末的净利润为-24.80元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江新嘉联电子科技有限公司 | 一级 | 嘉善 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 浙江天筑贸易有限公司 | 一级 | 嘉善 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉善知常贸易有限公司 | 二级 | 嘉善 | 贸易 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
(1)本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。
(2)本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用其他说明：
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1．汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四十四)“外币货币性项目”。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四十四)“外币货币性项目”。在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、欧元升值或者贬值5%，对本公司净利润的影响如下：
| 汇率变化 | 对净利润的影响(万元) | |
| 本期数 | 上年数 | |
| 上升5% | 121.73 | 309.32 |
| 下降5% | -121.73 | -309.32 |
管理层认为5%合理反映了人民币对美元、欧元可能发生变动的合理范围。
2．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2019年12月31日，本公司无银行借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。
3．其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
(二) 信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
(三) 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
(四) 资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年12月31日，本公司的资产负债率为89.02%(2018年12月31日：454.29%)。
十一、公允价值的披露
1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本公司第一大股东上海天纪投资有限公司之实际控制人楼永良先生为本公司最终控制方。本企业最终控制方是楼永良。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九”在子公司中的权益“。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中天控股集团有限公司 | 第一大股东之母公司 |
| 上海天纪投资有限公司 | 第一大股东 |
其他说明无
4、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海天纪投资有限公司 | 房屋 | 107,908.57 |
关联租赁情况说明
（2）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中天控股集团有限公司 | 8,000,000.00 | 2018年02月01日 | 2019年07月31日 | |
| 中天控股集团有限公司 | 8,000,000.00 | 2018年02月10日 | 2019年08月09日 | |
| 中天控股集团有限公司 | 16,000,000.00 | 2018年04月09日 | 2019年10月08日 | |
| 中天控股集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2018年05月09日 | 2019年11月08日 | |
| 中天控股集团有限公司 | 13,000,000.00 | 2018年06月20日 | 2019年12月19日 | |
| 中天控股集团有限公司 | 14,000,000.00 | 2018年12月04日 | 2019年12月03日 | 2019年12月31日，中天控股集团有限公司与上海天纪投资有限公司签订债权转让协议，中天控股将巴士在线截止2019年12月31日应偿还的借款本金6900万元以及利息4,694,186.31 |
| 元的债权全部转让给上海天纪，后上海天纪出具债务豁免通知书，对上述债务予以不附条件豁免，增加本公司资本公积。 | |
| 拆出 | |
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 报酬总额 | 3,572,186.68 | 7,850,152.60 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 上海天纪投资有限公司 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 中天控股集团有限公司 | 70,692,686.31 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响公司原法定代表人兼总经理王献蜀及其控制的中麦控股有限公司等公司在2017年度存在向多家非银行金融机构及个人(以下简称“债权人”)进行融资的行为。王献蜀在未经公司正常审批流程的情况下，以公司的名义与债权人签订了担保/借款协议，由公司对王献蜀及其控制的公司的融资行为承担连带保证责任。后因王献蜀无法偿还借款，2018年2月开始，公司陆续接到相关法院/仲裁机构起诉的通知，相关债权人要求公司还款以及对王献蜀及其控制的公司所欠款项承担连带保证责任。具体诉讼事项如下：
(1)深圳市前海高搜易投资管理有限公司诉中麦移动、中麦控股、王献蜀、高霞、本公司民间借贷纠纷本公司于2018年3月19日收到深圳市南山区人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《起诉状》显示：原告、中麦移动与银行签署《委托贷款协议》，约定原告通过银行向中麦移动发放不超过人民币15,000.00万元的借款。其他被告与原告签订《保证合同》，对中麦移动本次借款形成的全部债务承担无限连带保证责任。原告向中麦移动实际发放贷款2,060.00万元，中麦移动怠于履行还款义务。原告起诉要求解除委托贷款协议，要求中麦移动偿还借款本息、其他被告承担连带清偿责任，由被告承担诉讼费用。该案件的标的额为2,088.32万元。2019年6月13日，公司收到深圳市南山区人民法院《民事判决书》，判决公司无需承担连带担保责任。截止本财务报告批准报出日，该案对方当事人已经提起二审上诉程序。
(2)深圳市信融财富投资管理有限公司诉中麦控股有限公司、王献蜀、本公司民间借贷纠纷案
本公司于2019年10月25日收到深圳国际仲裁院《仲裁通知》、《仲裁申请书》等材料。根据申请人《仲裁申请书》内容显示：申请人与中麦控股有限公司签订《借款合同》，借款本金1,000.00万元，本公司与王献蜀作为保证人为中麦控股向申请人提供连带责任担保。申请人提出仲裁请求：要求中麦控股偿还借款本金1,000.00万元，偿还借款利息72万元，承担罚息400.00万元，并承担申请人律师费30万元，保证人对上述债务承担连带保证责任。截止本财务报告批准报出日，该案件尚未开庭审理。
(3)深圳市易通畅达科技发展有限公司诉巴士科技、公司服务合同纠纷
本公司于2019年3月5日收到深圳市龙华区人民法院《应诉通知书》等材料。根据《起诉状》等材料显示：2011年9月1日深圳市易通畅达科技发展有限公司（以下简称“原告”）与巴士科技签订《智能公交营运调度管理系统置换移动电视媒体资源合作协议书》，约定原告将其取得的公交车移动电视媒体资源开发经营权交由巴士科技，巴士科技支付约定的合同款。因巴士科技拖欠合同款，原告起诉巴士科技支付合同款本金444.85万元、违约金470.43万、诉讼费和保全费，本公司对巴士科技债务承担连带清偿责任。2019
年7月9日，深圳市龙华区人民法院作出一审判决，巴士科技应支付合同款项1,438,482.70元，本公司对上述债务承担连带清偿责任。截止本财务报告批准报出日，该案件尚在二审审理中。
(4)无锡广通传媒股份有限公司诉巴士科技、公司广告合同纠纷
本公司于2019年11月21日收到无锡市惠田区人民法院《应诉通知书》等材料。根据《起诉状》等材料显示：无锡广通传媒股份有限公司（以下简称“原告”）与巴士科技签订《2017年度广告代理合同》，约定原告为被告在无锡移动电视公交频道投放广告，巴士科技支付相应费用。因巴士科技拖欠合同款，原告起诉巴士科技支付广告款15.46万，本公司对巴士科技债务承担连带清偿责任。截止本财务报告批准报出日，该案件尚未开庭审理。
(5)天津灿星文化传播有限公司、李章旺诉巴士科技、中麦控股、公司合同纠纷
根据《起诉状》等材料显示：天津灿星文化传播有限公司（以下简称“原告一”）与巴士科技签订《直播协议》，约定原告一成为巴士科技经营的直播平台的公会，双方按约定对直播收入分成。因巴士科技拖欠分成款，原告起诉巴士科技及中麦控股支付分成款1336.58万及利息117.07万，本公司对巴士科技债务承担连带清偿责任。2019年6月3日江西省南昌市中级人民法院作出一审判决，本公司无需承担连带责任。截止本财务报告批准报出日，该案件尚在发还重审中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1. 关于收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政处罚决定》事项
公司于 2018 年 4 月 26 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（浙证调查字2018117 号），因公司涉嫌违反《中华人民共和国证券法》等有关法律法规，根据《中华人民共和国证券法》等有关规定，决定对公司进行立案调查。
2020年4月10日，公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》[2020]2号：
对公司给予警告，并处以40万元罚款；对直接负责的主管人员给予警告，并处以10万元罚款；对其他责任人给予警告及相应罚款。
2. 本公司诉中麦控股有限公司（下称“中麦控股”）、南昌佳创实业有限公司（下称“南昌佳创”）、高霞、王丽玲、高军、邓长春、孟梦雅、夏秋红、杨方、吴旻、邓欢、王献蜀股票回购合同纠纷
经本公司初步测算，巴士科技公司2017年度可归属于母公司的净利润与业绩承诺利润相比差距极大，
并考虑到2017年度巴士科技公司可能的业绩情况及对其未来经营情况的分期预测，对本公司形成大额商誉减值。根据《重大资产重组协议》与《盈利承诺及补偿协议》，中麦控股、南昌佳创、高霞、王丽玲、高军、邓长春、孟梦雅、夏秋红、杨方、吴旻、邓欢应各自对本公司进行业绩补偿及商誉减值补偿，中麦控股、高霞、王献蜀应对此承担无限连带责任。同时，中麦控股、南昌佳创、高霞违约在其限售股股份上设立质押，按照《重大资产重组协议》应承担违约责任。由此，本公司提起本案诉讼，本案已于2018年3月由上海市高级人民法院立案受理。2020年1月22日，公司与各被告达成和解协议，后向法院申请撤诉，上海市高级人民法院于2020年2月17日作出准许撤诉的民事裁定。
截止2020年2月24日，上述 11 名补偿义务人合计持有公司股份 30,822,231 股，可完成回购注销进行补偿股份数量为 3,670,431股，根据相关协议约定，公司将以 1 元的总价回购并注销上述 3,670,431股。回购注销完成后，公司总股本将由 295,627,524股减少至 291,957,093 股。截止本财务报告批准报出日，上述股票回购注销事项尚在进行中。
3.巴士在线科技有限公司股权转让事项详见本财务报表附注七（七）持有待售资产，2020年4月13日，鲁敏因其自身原因，将其上述《股权处置协议》项下的权利义务全部转让给金华博志信息咨询服务有限公司，并签署了《权利义务转让协议》。
截止期末，本公司已对巴士在线科技有限公司债权全额计提坏账准备。
4.新型冠状病毒感染的肺炎疫情爆发以来，本公司密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。本公司预计此次疫情将对公司的经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。
十五、其他重要事项
1、其他
(一) 银行账户冻结的款项说明
2020年4月13日，公司中国农业银行嘉善县支行账户被冻结，冻结时余额为人民币4,517,575.65元，上述账户系与债务人西安品博信息科技有限公司借款合同纠纷案被申请冻结，截止本财务报告准报出日，以上账户仍处于冻结状态。
(二) 资产查封及轮候查封事项说明
(1)因与深圳国投商业保理有限公司合同纠纷一案，公司于2018年4月11日收到《查封通知书》（（2018）粤03民初6号），查封、冻结本公司持有的浙江新嘉联电子科技有限公司 100%股权，查封期限三年，自 2018年 3月1日至 2021 年2月28 日止；查封、冻结本公司持有的巴士在线科技有限公司 100%股权，查封期限
三年，自2018年2月28日至2021年2月27日止；轮候查封位于浙江省嘉善县惠民街道嘉业阳光城房产2处；轮候查封位于浙江省嘉善县惠民街道东升路 36 号的房产 3 处。截止本财务报告批准报出日，以上出资额仍处于冻结状态、房产仍处于轮候冻结状态。
(2)因与深圳市佳银资产管理有限公司合同纠纷一案，公司2018年4月13日收到《查封、冻结、扣押财产通知书》（（2017）粤03民初2526号之二），在南昌市高新技术产业开发区市场和质量监督管理局轮候冻结本公司持有的巴士在线科技有限公司 2,600.00 万元出资额，冻结期限三年，自转为正式冻结之日起算；在嘉善县市场监督管理局轮候冻结本公司持有的浙江新嘉联电子科技有限公司 1,600.00 万元出资额，轮候冻结期限自 2018 年 3 月 22 日至 2021 年 3 月 21 日止。截止本财务报告批准报出日，以上出资额仍处于轮候冻结状态。
(3)因与西安品博信息科技有限公司合同纠纷一案，公司于2019年2月2日收到《查封、冻结、扣押财产通知书》（（2019）粤03执保13号之一），轮候冻结巴士在线股份有限公司持有的巴士在线科技有限公司的5000万元出资额，冻结日期自2019年2月2日至2022年2月1日。截止本财务报告批准报出日，以上出资额仍处于轮候冻结状态。公司于2019年1月14日，收到《查封、冻结、扣押财产通知书》（(2019)粤03执保13号之二），轮候冻结巴士在线股份有限公司持有的浙江新嘉联电子科技有限公司的3000万元出资额。
(4)因与深圳市彼岸大道拾号投资合伙企业（有限合伙）合同纠纷一案，公司于2019年6月4日收到《查封、冻结、扣押财产通知书》（（2019）粤03执保274号），轮候冻结巴士在线股份有限公司持有的巴士在线科技有限公司的5000万元出资额，冻结日期自2019年6月4日至2022年6月3日。截止本财务报告批准报出日，以上出资额仍处于轮候冻结状态。
(三) 已判决或已和解诉讼事项
(1)赵从宾诉本公司、中麦控股、王献蜀、高霞民间借贷纠纷（（2018）赣01民初08、09、10号三个案件）
本公司于2018年2月8日收到南昌市中级人民法院《应诉通知书》等材料。据原告的《民事起诉状》显示：中麦控股、本公司作为共同借款人，与原告签订《借款协议》，借款本金分别为1,000.00万元、2,000.00万元、4,000.00万元，原告起诉要求被告偿还本金、按月息2%计算的利息，并支付律师费、保全保险费、保全费及全部诉讼费用。三案件的标的额分别为1,049.10万元、2,080.30万元、4,142.70万元。2019年4月3日，公司收到上述三个案件的江西省高级人民法院的《民事判决书》，均终审判决公司需要承担连带赔偿责任。2019 年 12 月 19 日，公司与赵从宾就上述案件达成和解协议。
(2)深圳市佳银资产管理有限公司(以下简称“佳银公司”)诉中麦控股、中麦移动网络有限公司（下称“中麦移动”）、王献蜀、高霞、本公司民间借贷纠纷
本公司于2018年2月2日收到深圳市中级人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《民事起诉状》及《追加被告申请书》显示：原告与中麦控股签订《借款合同》，原告向中麦控股提供借款本金7,500.00万元，借款期限自2017年10月16日至2017年10月30日。中麦移动、王献蜀、高霞以及本公司作为保证人为中麦控股向原告提供连带责任担保。原告起诉要求被告偿还本金7,500.00万元、按月息2%计算的利息、并承担其为实现债权而支出的保全费用、律师费等其他为追索债权而支出的费用，并承担本案诉讼费。该案件标的额为7,706.00万元。2019年4月4日，公司收到深圳市中级人民法院的《民事判决书》，判决公司应对被告中麦控股借款本金7,432.50万元及违约金(以7,432.50万元为基数，按月利率2%自2017年10月31日起计至实际清偿之日止)不能清偿部分的30%向原告佳银公司承担连带赔偿责任。2019年12 月26 日，公司与佳银公司就上述案件达成和解协议。
(3)徐培诉中麦控股、本公司、陆杰、李辉民间借贷纠纷
本公司于2018年3月8日收到上海市浦东新区人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《民事起诉状》显示，中麦控股因短期融资资金周转需要向原告借款人民币3,000.00万元并签署借款合同。原告分别与本公司、陆杰、李辉签署最高额保证合同，根据《保证合同》的约定，保证人在3,000.00万元的最高余额内为中麦控股提供保证担保，保证担保的范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金以及实现债权的费用，但实现债权的费用不包含在最高余额内。中麦控股到期未偿还债务。原告起诉要求本公司为中麦控股的借款本金3,000.00万元加利息及实现债权的费用（律师费25万元及诉讼费用）承担连带责任。2019年2月22日，该案经法院调解，被告李辉与原告徐培达成分期还款的调解协议，且原告徐培向本公司出具承诺函，承诺不再向本公司要求承担任何保证责任。
(4)深圳市嘉世稳赢贰号投资合伙企业（有限合伙）诉中麦移动、中麦控股、王献蜀、高霞、本公司借款合同纠纷（（2017）深仲受字2661号、2791号两个案件）
本公司于2018年3月收到深圳仲裁委员会《仲裁通知书》等材料。根据申请人的《仲裁申请书》及《追加被申请人申请书》显示，申请人分别与中麦控股、中麦移动签订《借款合同》，以委托银行贷款方式向其发放贷款，并与南洋商业银行（中国）有限公司深圳分行签订《委托代理协议》。其他被告与申请人签订《保证合同》，为中麦控股、中麦移动在上述合同项下的债务提供连带责任保证。中麦控股、中麦移动分别提款5,240.00万元、1,350.00万元，未能及时支付利息。申请人分别向中麦控股、中麦移动发送《违约通知书》宣布贷款提前到期。申请人提起仲裁，要求借款人偿还借款本息、保证人承担连带保证责任、被申请人承担申请人实现债权的全部费用。两案件的标的额分别为5,435.29万元、1,430.20万元。2019 年12 月 6 日收到深圳国际仲裁委员会裁决书，不支持申请人要求公司承担连带保证责任的仲裁请求。本裁决为终局裁决，自作出之日起发生法律效力。
(5)浙江海洋力合资本管理有限公司诉中麦移动、中麦控股、本公司、王献蜀、高霞企业借贷纠纷
本公司于2018年4月4日收到舟山市定海区人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《民事起诉状》显示，原告与中麦移动签订《借款合同》，中麦移动向原告借款5,000.00万元。中麦控股、本公司、王献蜀、高霞分别与原告签订《保证合同》，各自对上述《借款合同》的本金、利息、复息、违约金、损害赔偿金、为实现债权而支出的费用和其他费用承担保证责任。中麦控股与原告签订《股票质押合同》，将其持有的本公司600万股限售流通A股股票及其孳息作为《借款合同》项下全部债务的质押担保，并办理质押登记。中麦控股已归还700.00万元本息及50.00万元本金，未支付剩余本息。原告起诉要求中麦移动归还借款本金4,250.00万元及按年利率24%支付利息、承担律师费60.00万元、其他被告对上述债务承担连带清偿责任，并请求判令原告对质押股票及其孳息享有优先权。2019年5月29日，公司收到舟山市定海区人民法院《民事裁定书》，裁定准许原告撤回对于本公司的起诉。
(6)深圳恒鼎资产管理有限公司诉中麦控股、本公司、王献蜀、高霞、中麦移动合同纠纷
本公司于2018年3月23日收到深圳前海合作区法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《民事起诉状》显示：原告作为“恒鼎资产-鼎尚1号私募投资基金”与中麦控股有限公司签署《股权收益权转让与回购合同》及股权《质押合同》，本公司、王献蜀、高霞分别与原告签订《保证合同》。根据《股权收益权转让与回购合同》约定，原告于2017年10月12日向中麦控股有限公司支付首期股权收益权转让价款人民币共计620.00万元，中麦控股有限公司应于2017年12月20日向原告支付股权收益权回购溢价款人民币10.79万元，截至原告起诉之日，中麦控股有限公司仍未支付。原告起诉要求中麦控股有限公司支付股权收益回购本金人民币620.00万元、标的股权收益权回购溢价人民币10.79万元、违约金、律师费、诉讼费，其他被告对上述债务承担连带保证责任。
本公司2018年4月16日收到《民事裁定书》，原告在深圳前海合作区法院依法送达交纳诉讼费用通知后，未在七日内预交案件受理费，本案按原告撤回起诉处理。本案原告重新向法院起诉，本公司于2018年6月23日收到深圳市前海合作区法院《应诉通知书》等材料。原告起诉要求中麦控股支付股权收益回购本金人民币620.00万元、标的股权收益权回购溢价人民币25.41万元、违约金、律师费、诉讼费，其他被告对上述债务承担连带保证责任。2019年8月26日，公司收到深圳前海合作区人民法院《民事判决书》，判决公司无需承担连带担保责任。截止本财务报告批准报出日，因该案对方当事人未在规定的上诉期限内进行上诉，一审判决已生效。
(7)西安品博信息科技有限公司诉中麦移动、中麦控股、王献蜀、高霞、本公司借款合同纠纷案
本公司于2018年5月30日收到深圳市中级人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《民事起诉状》显示：2017年5月30日，原告与中麦移动签订《借款合同》，原告向中麦移动提供借款本金5,000.00万元，借款期限为6个月。中麦控股、王献蜀以及高霞作为保证人为中麦移动向原告提供连带责任担保。另外中麦移动签订《承兑汇票质押合同》为上述借款提供担保，承兑汇票项下款项共计人民币5,000.00万元，本
公司为该承兑汇票的付款人。原告起诉要求中麦移动偿还本金5,000.00万元、利息13.64万元、违约金
308.00万元，并承担案件受理费、律师费、担保费等诉讼费用，要求中麦控股、王献蜀以及高霞为上述诉讼请求下的还款义务承担连带保证责任，要求本公司在5,000.00万元的范围内就上述诉讼请求下的金额向原告承担支付义务。公司从未向中麦移动网络有限公司开具过任何商业承兑汇票，票据所盖财务专用章与法定代表人章均系伪造。2019年12月3日，深圳中院一审开庭。2020年1月6日，公司收到一审判决书，判决品博公司依据借款合同纠纷为由请求巴士在线公司承担付款义务，缺乏法律依据，深圳中院不予支持。截止本财务报告批准报出日，因该案对方当事人未在规定的上诉期限内进行上诉，一审判决已生效。
(8)深圳国投供应链管理有限公司（以下简称“国投供应链公司”）诉本公司合同纠纷本公司于2018年3月12日收到深圳市福田区人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《民事起诉状》显示：原告与中麦移动、中麦科技股份有限公司（下称“中麦科技”）三方签订《国投供应链服务协议》，中麦移动委托原告将协议约定的货物代理销售给中麦科技，中麦科技应在原告支付货款180日内向原告支付货款，并承担综合服务费。如中麦科技未支付或未足额支付货款、服务费或其他应由中麦科技支付的费用的，中麦移动应支付相应款项或差额。中麦科技或中麦移动未及时支付相应费用的，应按逾期支付款项的0.05%/日支付滞纳金。原告与本公司签订《保证合同》，约定本公司对中麦科技、中麦移动于《国投供应链服务协议》及其修订或补充协议项下所负全部债务之履行提供连带保证担保。截至2017年12月21日，中麦移动、中麦科技尚欠原告货款1,490.80万元未支付。2017年12月14日，原告通知中麦移动、中麦科技单方提前解除《国投供应链服务协议》，并要求中麦移动、中麦科技支付未付货款、滞纳金等款项。原告起诉要求本公司支付货款、滞纳金、公证费、律师费、诉讼法、保全费、保全担保费等费用。该案件标的额为1,600.09万元。2020年4月7日，公司与国投供应链公司就上述案件达成和解协议。
(9)深圳国投商业保理有限公司（以下简称“国投商业保理公司”）诉本公司合同纠纷本公司于2018年3月12日收到深圳市福田区人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《民事起诉状》显示：原告与中麦移动签署《国投保理业务合同》及配套文件，约定中麦移动将其对中麦控股持有的自2017年1月1日至2018年12月31日期间享有的全部应收账款债权转让给原告，并约定应收账款债权溢价回购的情形、回购期限、回购金额及违约责任等事项。原告与本公司签订《保证合同》，约定本公司对中麦移动于《国投保理业务合同》及相关协议项下所负全部义务之履行提供连带保证担保。合同签订后，原告与中麦移动共同向中麦控股通知了应收账款债权转让事项。2017年5月31日，原告按照《国投保理业务合同》约定向中麦移动支付了保理融资款3,000.00万元。中麦移动未按照约定支付溢价回购款等款项。2017年12月14日，原告向中麦移动送达《债务人未履行合同的情况说明暨解除国投保理业务合同通知》，宣布解除保理合同，并要求中麦移动履行全部合同和义务，但中麦移动并未履行应收账款债权溢价回购义务。
原告起诉要求本公司支付溢价回购款、违约金及逾期利息、公证费、律师费、诉讼费、保全费、诉讼保全担保费等全部诉讼费用。该案件标的额为3,072.70万元。2020年4月7日，公司与国投商业保理公司就上述案件达成和解协议。
(10)深圳国投商业保理有限公司诉本公司合同纠纷
本公司于2018年4月11日收到深圳市中级人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告的《民事起诉状》显示：原告与中麦控股签署《国投保理业务合同》及配套文件，约定中麦控股将其对麦克网络技术股份有限公司（下称“麦克网络”）持有的自2016年12月1日至2017年6月30日期间享有的全部应收账款债权转让给原告，并约定应收账款债权溢价回购的情形、回购期限、回购金额及违约责任等事项。原告与本公司签订《保证合同》，约定本公司对中麦控股于《国投保理业务合同》及相关协议项下所负全部义务之履行提供连带保证担保。合同签订后，原告与中麦控股共同向麦克网络通知了债权转让事项。2016年12月9日，原告按照《国投保理业务合同》约定向中麦控股支付了保理融资款5,000.00万元。2017年3月11日，中麦控股与原告签署《国投保理业务合同》补充协议，将融资期限修改为9个月，将中麦控股所转让应收账款债权修改为中麦控股对麦克网络自2017年3月1日至2018年2月28日期间享有的全部应收账款债权。麦克网络未向原告支付债务、中麦控股也未按照约定溢价回购应收账款债权。原告起诉要求本公司支付溢价回购款5,000.00万元、违约金及逾期利息、公证费、律师费、诉讼费、保全费、诉讼保全担保费等全部诉讼费用。该案件标的额为5,396.42万元。2019 年 11月 7 日，公司收到一审判决，法院判决案涉担保对公司不发生效力，驳回原告深圳国投商业保理有限公司的诉讼请求。2020年3月9日，公司收到广东省高级人民法院民事裁定书，国投商业保理公司未在指定期限内预交案件受理费，裁定国投商业保理公司自动撤回上诉，本裁定为终审裁定。
(11)华融华侨资产管理股份有限公司（以下简称“华融华侨公司”）诉中麦控股、高霞、王献蜀、本公司借款合同纠纷
本公司于2018年9月1日收到北京市高级人民法院《应诉通知书》等材料。根据原告《起诉状》及《追加被告申请书》显示：原告通过国投泰康信托有限公司（以下简称泰康信托）向中麦控股发放了三亿元人民币的贷款，贷款期限为24个月，自2017年4月27日至2019年4月27日，年利率12%，按季度支付。原告与高霞、王献蜀、本公司分别签订《保证合同》。《信托贷款合同》签订后，原告依约向泰康信托交付了三亿元资金，泰康信托亦按照约定将贷款发放给中麦控股，但中麦控股在支付两期利息后，第三期利息未能支付。原告起诉要求中麦控股立即清偿到期贷款本金30,000.00万元、全部诉讼费用，其他被告对上述债务承担连带保证责任。2020年1月20日，公司与华融华侨公司就上述案件达成和解协议。
(12)深圳市彼岸大道拾号投资合伙企业（有限合伙）诉（以下简称“彼岸大道”）本公司、高霞、王献蜀、中麦控股有限公司借款合同纠纷案
本公司于2019年7月12日收到深圳市中级人民法院送达的案号为“（2019）粤 03 诉前调 2728 号”《先行调解通知书》等材料，起诉要求被告中麦控股有限公司偿还其拖欠原告贷款总计人民币173,263,817.25 元(其中本金为1.2亿元，利息、逾期利息、罚息合计53,263,817.25元)，同时要求公司承担连带担保责任。2020年4月9日，公司与彼岸大道就上述案件达成和解协议。
(13)广州市豫福行白马投资管理集团有限公司诉巴士在线科技有限公司、本公司服务合同纠纷案
本公司于2018年10月15日收到广州市黄埔区人民法院《应诉通知书》等材料。原告起诉巴士科技支付媒体资源空间占用费3,388,067.4元、滞纳金1,071,785.14元、律师费、担保费、诉讼费用，暂计4,503,352.54元，并诉本公司对巴士科技付款义务承担连带清偿责任。2019年12月23日，公司收到法院一审判决书，判决本公司无需对巴士科技公司的案涉债务承担责任。截止本财务报告批准报出日，对方未提起二审上诉程序。
(14)上海丝芭文化传媒集团有限公司（下称“上海丝芭“）诉巴士在线科技有限公司（下称“巴士科技”）、北京千千方式文化传播有限公司（下称“千千方式”）、本公司其他所有权纠纷案
本公司于2018年6月收到上海市虹口区人民法院《应诉通知书》等材料，起诉要求巴士科技公司向其支付宣传推广服务费1500万元、违约金450万元、律师费60万元。并诉本公司对上述诉请承担连带清偿责任。该案件经原告撤诉后又重新起诉，将原被告二千千文化变更为第三人参加诉讼，本公司于2019年1月24日收到上海市虹口区人民法院的《应诉通知书》等材料。2019年5月8日，公司收到上海市虹口区人民法院判决书，判决公司不承担连带责任。截止本财务报告批准报出日，因该案对方当事人未在规定的上诉期限内进行上诉，一审判决已经生效。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 249,002.06 | 68.80% | 124,501.03 | 50.00% | 124,501.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 114,057.48 | 100.00% | 11,518.55 | 10.10% | 102,538.93 | 112,915.94 | 31.20% | 3,387.48 | 3.00% | 109,528.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 114,057.48 | 100.00% | 11,518.55 | 10.10% | 102,538.93 | 361,918.00 | 100.00% | 127,888.51 | 35.34% | 234,029.49 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 114,057.48 | 11,518.55 | 10.10% |
| 合计 | 114,057.48 | 11,518.55 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1至2年 | 112,929.50 |
| 2至3年 | 1,127.98 |
| 合计 | 114,057.48 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账 | 124,501.03 | 124,501.03 | ||||
| 准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,387.48 | 8,131.07 | 11,518.55 | |||
| 合计 | 127,888.51 | 8,131.07 | 124,501.03 | 11,518.55 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 深圳市华森科技股份有限公司 | 124,501.03 | 欠款方汇入 |
| 合计 | 124,501.03 | -- |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 常熟市泓博通讯技术股份有限公司 | 83,560.40 | 73.26% | 8,356.04 |
| 合计 | 83,560.40 | 73.26% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 187,667.54 | 7,343,161.11 |
| 合计 | 187,667.54 | 7,343,161.11 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 205,000.00 | 100,000.00 |
| 往来款 | 72,443,907.58 | 79,501,376.12 |
| 其他 | 46,754.00 | 249,476.60 |
| 合计 | 72,695,661.58 | 79,850,852.72 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,481.16 | 10.45 | 72,500,200.00 | 72,507,691.61 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -1,389.18 | 1,389.18 | ||
| 本期计提 | -2,928.54 | 3,230.97 | 302.43 | |
| 2019年12月31日余额 | 3,163.44 | 4,630.60 | 72,500,200.00 | 72,507,994.04 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 105,448.00 |
| 1至2年 | 46,306.00 |
| 2至3年 | 100,000.00 |
| 合计 | 251,754.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 72,400,200.00 | 72,400,200.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 107,491.61 | 302.43 | 107,794.04 | |||
| 合计 | 72,507,691.61 | 302.43 | 72,507,994.04 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 巴士在线科技有限公司 | 往来款 | 72,400,200.00 | 1-2年 | 99.59% | 72,400,200.00 |
| 合计 | -- | 72,400,200.00 | -- | 72,400,200.00 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 129,916,675.81 | 67,621,498.80 | 62,295,177.01 | 129,916,675.81 | 67,621,498.80 | 62,295,177.01 |
| 合计 | 129,916,675.81 | 67,621,498.80 | 62,295,177.01 | 129,916,675.81 | 67,621,498.80 | 62,295,177.01 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江新嘉联电子科技有限公司 | 60,295,372.72 | 60,295,372.72 | 58,451,402.17 | ||||
| 浙江天筑贸易有限公司 | 1,999,804.29 | 1,999,804.29 | 9,170,096.63 | ||||
| 合计 | 62,295,177.01 | 62,295,177.01 | 67,621,498.80 | ||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,544,097.42 | 3,639,784.06 | ||
| 其他业务 | 797,368.72 | 684,234.43 | 8,626,227.38 | 6,633,116.25 |
| 合计 | 797,368.72 | 684,234.43 | 12,170,324.80 | 10,272,900.31 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -158,964.02 | |
| 合计 | -158,964.02 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,592,978.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,601,303.46 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 560,489,442.81 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 591,572.23 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,704.14 | |
| 合计 | 567,282,000.97 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -138.42% | 1.74 | 1.74 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -13.75% | -0.17 | -0.17 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
第十三节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本。
4、载有公司法定代表人签名的公司2019年度报告文本。
5、以上备查文件的备置地点：公司董秘办。
巴士在线股份有限公司
法定代表人：
周 鑫2020年4月25日