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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
*ST巴士:2021年年度报告(更新后) 下载公告
公告日期:2022-03-22

巴士在线股份有限公司

2021年年度报告

2022年01月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人顾时杰、主管会计工作负责人谢文杰及会计机构负责人(会计主管人员)郑芳声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。有关主要风险因素已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望” 部分进行阐述,敬请广大投资者注意查阅。

鉴于立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度财务报告的审计结果及公司2021年度经营情况,导致公司触发《深圳证券交易所股票上市规则(2020修订)》“第14.3.1条(一)、(二)”项的“退市风险警示”情形已消除;触发“第13.3条(二)、(六)”项的“其他风险警示”情形已消除。根据《深圳证券交易所股票上市规则(2022修订)》的相关规定自查,公司已不存在第9.3.1条规定的被实施退市风险警示的情形,亦不存在第9.8.1条规定的被实施其他风险警示的情形。鉴于此,公司根据《深圳证券交易所股票上市规则(2022修订)》第9.3.7条和第9.8.5条规定,拟在披露2021年度报告之日起按9.3.8条之规定向深圳证券交易所提交撤销“退市风险警示”及“其他风险警示”的申请。公司申请撤销退市风险警示及其他风险警示尚需深圳证券

交易所核准,能否获得深圳证券交易所核准存在不确定性,敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 26

第五节 环境和社会责任 ...... 43

第六节 重要事项 ...... 44

第七节 股份变动及股东情况 ...... 61

第八节 优先股相关情况 ...... 67

第九节 债券相关情况 ...... 68

第十节 财务报告 ...... 69

备查文件目录

1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

2、载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本。

4、载有公司法定代表人签名的公司2021年度报告文本。

5、以上备查文件的备置地点:公司董秘办。

释义

释义项释义内容
本公司、公司、上市公司、巴士股份巴士在线股份有限公司
上海天纪上海天纪投资有限公司
中天美好服务中天美好生活服务集团有限公司
中天美好集团中天美好集团有限公司
中麦控股中麦控股有限公司
元、万元指人民币元、万元
报告期2021年1月1日至2021年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称*ST巴士股票代码002188
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称巴士在线股份有限公司
公司的中文简称巴士在线
公司的外文名称(如有)BUS ONLINE CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)BUS ONLINE
公司的法定代表人顾时杰
注册地址浙江省嘉善县惠民街道东升路18号410室
注册地址的邮政编码314100
公司注册地址历史变更情况报告期,公司注册地址发生变更,变更前注册地址为:浙江省嘉善县东升路36号
办公地址浙江省嘉善县罗星街道阳光东路185号善商大厦A栋10楼
办公地址的邮政编码314100
公司网址http://www.busonline.com
电子信箱stock002188@vip.163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名徐振春张晓艳
联系地址浙江省嘉善县罗星街道阳光东路185号善商大厦A栋10楼浙江省嘉善县罗星街道阳光东路185号善商大厦A栋10楼
电话0573-842526270573-84252627
传真0573-842523180573-84252318
电子信箱stock002188@vip.163.comstock002188@vip.163.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所(http://www.szse.cn)
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网( http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司董秘办

四、注册变更情况

组织机构代码91330000721075424D
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)公司最新经营范围为:“计算机软件、智能硬件和智能终端设备的应用软件的开发、技术服务、技术转让,设计、制作、代理、发布国内各类广告。投资管理,会展服务。物业管理。”
历次控股股东的变更情况(如有)2012年2月11日,上海天纪投资有限公司成为公司控股股东,此后,公司控股股东未发生变更。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址天津市南开区宾水西道333号万豪大厦C座10层
签字会计师姓名俞德昌、陈凌燕

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间
国金证券股份有限公司上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦22楼丘永强、付芋森2021年-2022年

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

2021年2020年本年比上年增减2019年
调整前调整后调整后调整前调整后
营业收入(元)273,947,437.7613,186,095.05168,290,470.6462.78%21,274,024.79169,593,814.97
归属于上市公司股东的净利润(元)149,413,611.72-113,842,455.05-111,332,770.08234.20%515,828,326.56514,509,365.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)6,174,429.65-25,110,121.36-24,291,416.27125.42%-51,453,674.41-53,057,015.45
经营活动产生的现金流量净68,114,967.6-15,566,228.3,322,662.911,950.01%-7,856,626.4-34,625,882.
额(元)326587
基本每股收益(元/股)0.511-0.39-0.377235.54%1.741.74
稀释每股收益(元/股)0.511-0.39-0.377235.54%1.741.74
加权平均净资产收益率-645.96%-226.01%-307.21%-338.75%-138.62%-142.91%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
调整前调整后调整后调整前调整后
总资产(元)290,358,824.9558,610,594.65159,768,048.1181.74%109,581,247.49182,740,727.87
归属于上市公司股东的净资产(元)51,576,426.70-113,223,326.26-97,837,185.02152.72%12,480,692.9523,923,286.99

注:中天美好服务2019年度财务数据未经立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)审计。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入2,284,456.5194,869,568.2862,155,820.12114,637,592.85
归属于上市公司股东的净利润14,434,618.68-6,393,564.93-639,272.94142,011,830.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,563,542.88-9,389,511.37-540,783.0120,668,266.91
经营活动产生的现金流量净额476,892.40-2,515,158.212,389,119.5267,764,113.92

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)119,777,740.21444,587.313,592,978.33
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)646,187.59952,733.472,832,986.52
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益1,512,515.11同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益”与其他非经常性损益项目的内容构成交叉。在填列上表时,交叉数据统一列示在“同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益”项目下。
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益560,489,442.81
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回591,572.23
除上述各项之外的其他营业外收入和支出17,965,854.46-267,000.8459,401.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目4,196,589.7111,858,643.06
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费,但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外1,095,232.55
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益-100,721,142.72
减:所得税影响额1,305,147.98404,406.64
少数股东权益影响额(税后)-445,442.97
合计143,239,182.07-87,041,353.81567,566,381.36--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

报告期,因政府对区域发展规划需要,相关政府单位就公司的土地及建筑物进行征迁,公司处置了原有微电声主营业务。为维护公司和全体股东的利益,公司关联方中天美好集团将其合法持有的中天美好服务100%股权无偿赠与公司,相关工商手续于2021年6月办理完成,中天美好服务并入上市公司合并报表范围,上市公司的主营业务变更为物业管理服务。

自改革开放以来,我国大力推进城镇化建设,城镇化率不断提升,最新公布的2020年我国城镇化率为

63.95%,城镇化率的提高能带动住宅以及其他房产项目需求增长,从而推动物业管理行业持续发展。根据《2021全国物业管理行业发展报告》,2020年TOP100物业企业营业收入均值呈快速上升趋势。依托国民经济和行业市场规模的增长,物业在管面积持续增加,物业服务企业在互联时代拓展多元经营渠道,行业经营总收入出现了上涨,根据中国物业管理协会预测,2023年全国物业费收入规模将超过2万亿元。

物业管理行业是现代化城市管理的重要组成部分,且与人民生活息息相关,是国家大力支持的朝阳行业。近年来,国家陆续出台了一系列产业政策为物业管理行业提供了良好的政策环境。2021年3月,全国人大会议通过《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》,提出以提升便利度和改善服务体验为导向,推动生活性服务业向高品质和多样化升级,加快发展健康、养老、托育、文化、旅游、体育、物业等服务业,加强公益性、基础性服务业供给,扩大覆盖全生命期的各类服务供给。在产业政策的不断支持下,物业管理行业将迎来产业发展的机遇。

二、报告期内公司从事的主要业务

1、主要业务:报告期,公司处置了原有微电声业务,子公司的贸易业务因经营效果有限停滞发展,公司可持续经营能力相对较弱。为维护公司和全体股东的利益,在间接控股股东中天控股集团有限公司和控股股东上海天纪投资有限公司的鼎力支持下,2021年5月公司关联方中天美好集团将其合法持有的中天美好服务100%股权无偿赠与公司,中天美好服务的主营业务为物业管理,根据《国民经济行业分类标准》所处行业为“K7020物业管理”。公司受赠资产中天美好服务100%股权于2021年6月4日完成了工商变更登记手续,成为公司全资子公司,纳入上市公司的合并报表范围。本次赠与完成后,上市公司的主营业务变更为物业管理服务,物业管理业务具有轻资产和现金流强劲的特点,符合上市公司未来业务发展方向,能够有效改善公司的资产质量,增强公司的持续经营能力,符合上市公司和全体股东的现实利益及长远利益。

2、主要产品及用途,经营模式:公司物业管理业务的主要经营模式是通过市场化竞争获取物业管理项目,开展基础物业管理服务,并围绕业主、房地产开发商等用户需求提供综合配套服务及增值服务,主要业务分为:物业管理及配套服务、案场服务及增值服务

物业管理及配套服务:为住宅类和非住宅类的物业业主提供相关的物业管理及配套服务收取费用,服务的内容包括传统物业管理和专业化配套的增值服务,传统物业管理服务主要为保安、保洁、停车管理、绿化养护等,专业化配套的增值服务主要为综合管理、秩序维护、工程维护、社区商业采集、场租、停车管理、家政服务、资产运营、车位经纪等;

案场服务:为房地产商的售楼处现场提供标准化与专业化的客服、礼宾、保洁等服务。

3、业绩驱动因素:公司根据在管项目和储备项目进行预测,物业管理在管面积呈现增长趋势,其相应的各项配套服务随着在管面积及服务业主数量的增加保持一定的增长趋势。公司已具备从业务拓展到中后台支撑的全过程管理体系和服务标准化体系,具有扎实稳定的专业化管理团队,在不断巩固和持续深化与现有客户合作的同时,制定了专业的市场化营销制度,积极开拓物业管理及配套服务业务。同时,公司充分发挥物业管理业务的优势,在日常服务业主的过程中与业主建立多方面的联系,针对业主的差异化需求,为业主提供家政服务、社区团购、车位经纪等多方位的配套增值服务。

报告期,公司合并报表营业总收入为2.74亿元,较上年同期增长62.78%,归属上市公司股东净利润约1.49亿元,较上年同期增长234.20%,期末净资产为5,157.64万元,较上年同期增长152.72%。

三、核心竞争力分析

不适用

四、主营业务分析

1、概述

详见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计273,947,437.76100%168,290,470.64100%62.78%
分行业
物业管理241,429,394.6688.13%151,196,106.4289.84%59.68%
贸易业务803,003.670.29%10,645,132.266.33%-92.46%
电子元器件行业213,813.100.08%894,798.280.53%-76.10%
其他业务31,501,226.3311.50%5,554,433.683.30%467.14%
分产品
物业管理及配套服务191,257,926.9969.82%109,588,383.3365.12%74.52%
案场服务50,171,467.6718.31%41,607,723.0924.72%20.58%
贸易业务803,003.670.29%10,645,132.266.33%-92.46%
电子元器件销售213,813.100.08%894,798.280.53%-76.10%
其他服务31,501,226.3311.50%5,554,433.683.30%467.14%
分地区
华东233,399,659.9385.20%149,002,003.4988.54%56.64%
西北26,588,845.309.71%14,293,379.738.49%86.02%
华中12,026,138.864.39%4,995,087.422.97%140.76%
华北1,932,793.670.71%0.000.00%100.00%
分销售模式
向业主提供服务137,609,248.6850.23%109,588,383.3365.12%25.57%
向非业主提供服务103,820,145.9837.90%41,607,723.0924.72%149.52%
其他32,518,043.1011.87%17,094,364.2210.16%90.23%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
物业管理241,429,394.66171,889,051.2728.80%59.68%37.24%11.64%
分产品
物业管理及配套服务191,257,926.99140,088,279.7226.75%74.52%53.83%9.85%
案场服务50,171,467.6731,800,771.5536.62%20.58%-6.96%18.77%
分地区
华东201,094,512.11147,356,058.4826.72%52.45%34.51%9.77%
西北26,439,594.2216,397,243.9337.98%84.98%43.17%18.11%
华中11,962,494.666,632,192.5144.56%139.49%56.26%29.53%
华北1,932,793.671,503,556.3522.21%100.00%100.00%22.21%
分销售模式
向业主提供服务137,609,248.68106,518,059.0822.59%25.57%16.97%5.69%
向非业主提供服务103,820,145.9865,370,992.1937.03%149.52%91.25%19.18%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类

单位:元

产品分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
物业管理及配套服务营业成本140,088,279.7277.88%91,067,964.0565.45%53.83%
案场服务营业成本31,800,771.5517.68%34,181,299.4324.57%-6.96%

说明

报告期,物业管理及配套服务成本增加系物业公司业务管理规模增加较快,营业收入增长导致相应成本增加。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期,公司关联方中天美好集团将其合法持有的中天美好服务100%股权无偿赠与公司,相关股权于2021年6月4日完成了工商变更登记手续,中天美好服务成为公司全资子公司纳入上市公司合并报表范围,根据《企业会计准则》及其相关规定,本次赠与构成同一控制下的企业合并。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期,公司处置了原有微电声主营业务,子公司的贸易业务因经营效果有限停滞发展。为维护公司和全体股东的利益,公司关联方中天美好集团将其合法持有的中天美好服务100%股权无偿赠与公司,相关工商手续于2021年6月完成了工商变更登记手续,成为公司全资子公司,纳入上市公司的合并报表范围。本次赠与完成后,上市公司的主营业务变更为物业管理服务。

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)113,037,122.74
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例41.26%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例36.79%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1中天控股集团有限公司及其控制的公司100,788,782.8636.79%
2国家开发银行浙江省分行4,377,814.461.60%
3东阳市横店共荣置业有限公司4,050,465.171.48%
4一汽奥迪销售有限责任公司2,255,205.330.82%
5横店集团房地产开发有限公司1,564,854.920.57%
合计--113,037,122.7441.26%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)48,802,114.72
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例55.34%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例12.40%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1浙江定阳人力资源有限公司20,944,185.1423.75%
2国网浙江省电力有限公司杭州供电公司12,062,133.5313.68%
3中天控股集团有限公司及其控制的公司10,932,459.2812.40%
4国网浙江省电力有限公司东阳市供电公2,926,954.393.32%
5国网上海市电力公司1,936,382.382.20%
合计--48,802,114.7255.35%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用641,307.56800,357.23-19.87%
管理费用49,420,862.3640,415,922.2122.28%
财务费用2,180,106.391,443,822.1551.00%主要系公司计提利息增加所致。
研发费用1,992,524.95158,683.741,155.66%主要系物业公司研发投入增加所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
联每户智慧平台为物业、业主、合作商提供社区生活服务解决方案开发进行中提高客户满意度,提供更快捷的增值服务提升社区经济价值,拓延增值服务,以信息化智能化提升效率

公司研发人员情况

2021年2020年变动比例
研发人员数量(人)134225.00%
研发人员数量占比1.05%0.40%0.65%
研发人员学历结构——————
本科123
大专11
研发人员年龄构成——————
30岁以下90
30~40岁44

公司研发投入情况

2021年2020年变动比例
研发投入金额(元)1,992,524.95158,683.741,155.66%
研发投入占营业收入比例0.73%0.09%0.64%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计311,591,595.24210,257,923.4648.19%
经营活动现金流出小计243,476,627.61206,935,260.5517.66%
经营活动产生的现金流量净额68,114,967.633,322,662.911,950.01%
投资活动现金流入小计283,593,796.87109,352,293.05159.34%
投资活动现金流出小计86,712,673.73132,848,011.07-34.73%
投资活动产生的现金流量净额196,881,123.14-23,495,718.02937.94%
筹资活动现金流入小计1,850,000.00490,000.00277.55%
筹资活动现金流出小计51,683,226.35100.00%
筹资活动产生的现金流量净额-49,833,226.35490,000.00-10,270.05%
现金及现金等价物净增加额215,145,916.86-19,757,263.811,188.95%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加64,792,304.72 元,同比增长1,950.01%,主要系物业公司收入增长所致。

本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加220,376,841.16元,同比增长937.94%,主要系公司土地及建筑物被政府征迁收到补偿款所致。

本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少50,323,226.35 元,同比下降10,270.05%,主要系公司归还控股公司借款所致。

本期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加234,903,180.67元,同比增长1,188.95%,主要系物业公司营业收入增长,以及土地及建筑物被政府征迁收到补偿款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本期经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存大重大差异主要系公司房产土地由政府单位征迁增加收益;因胜诉、和解等原因,冲回预计负债所致。

五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-3,712.470.00%
资产减值65,180.950.04%
营业外收入19,063,998.3012.01%
营业外支出1,172,150.540.74%
信用减值损失(损失以“-”号填列)275,657.240.17%
资产处置收益(损失以“-”号填列)101,687,555.1264.06%主要系公司房产土地由政府单位征迁增加收益所致。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末2021年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金247,993,193.7085.41%37,465,311.8923.45%61.96%主要系公司收到房产土地征迁补偿款143,488,926.00元,以及中天美好生活服务赠与后收回其母公司资金拆借所致。
应收账款17,155,949.095.91%15,572,623.419.75%-3.84%
存货293,996.700.10%993,436.280.62%-0.52%
投资性房地产11,578,843.743.99%5,591,069.203.50%0.49%
固定资产3,681,634.391.27%24,491,496.9215.33%-14.06%
在建工程245,941.270.15%-0.15%
使用权资产2,777,663.900.96%1,434,934.370.90%0.06%
合同负债47,235,201.4416.27%31,731,130.9619.86%-3.59%
租赁负债1,276,673.250.44%876,772.390.55%-0.11%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

不适用。

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
中天美好服务物业管理其他0.00100.00%自有资金/长期股权已完成3,994,800.0031,069,948.742021年05月19日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮
资讯网
合计----0.00------------3,994,800.0031,069,948.74------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售资产出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响(注3)资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形)所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
嘉善万邦拆迁有限公司、嘉善县惠民新市镇投资开发有限公司位于嘉兴市嘉善县经济技术开发区东升路36号的土地使用权和房屋建筑物2021年08月30日14,348.890本次征迁的土地及地上物为公司闲置资产,故本次征迁对公司生产经营不会产生影响80.29%根据嘉兴诚洲资产评估有限公司出具的嘉诚评咨字[2021]第428号评估报告,双方确认/2021年08月14日《关于拟签订<征收补偿协议书>的公告》

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
金华博志信息咨询服务有限公司子公司巴士科技100%股权2018年12月24日00减少因巴士科技未来经营的不确定性而给公司带来的不利影响,优化资产结构,降低上0.00%交易双方同意由上市公司聘请中汇会计师、中企华评估以2018年9月30日为审计、估已按上市公司与交易对方签署的各项协议实施。2021年03月09日《关于重大资产处置实施完毕暨标的资产过户完成的公告》《证券时报》、《中国证券
市公司的暂停上市及退市风险。值基准日,分别对标的公司的财务状况、股权价值进行审计、估值,并以估值结果作为本次交易的定价参考。报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
浙江新嘉联电子科技有限公司子公司制造业30,000,00060,786,002.1452,518,396.111,406,999.20170,800.42170,800.42
浙江天筑贸易有限公司子公司贸易20,000,0002,316,756.032,230,663.66803,003.67132,673.68132,673.68
中天美好服务子公司物业管理50,000,000181,256,045.3548,648,487.07248,821,934.9441,616,945.1431,069,948.74

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
中天美好生活服务集团有限公司关联方赠与有效改善公司的资产质量,提升公司的持续经营能力,符合公司和全体股东的现实利益及长远利益。

主要控股参股公司情况说明

1、2018年12月24日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于本次重大资产处置具体方案的议案》、《关于签署附条件生效的<关于巴士在线科技有限公司100%股权处置的协议>的议案》等相关议案,同意公司将所持有的巴士科技100%股权以评估后净资产作价计1.00元转让给自然人鲁敏。因巴士科技

股权受限情形未消除,股权交割未完成,按照协议约定公司将巴士科技股权托管给鲁敏。托管期间内,公司所持有巴士科技股权的股东权利,包括但不限于表决权、董事提名权等均托管给鲁敏行使,且公司不得自行行使上述权利。另外,托管期间巴士科技产生的盈利和亏损,公司均不享有及承担。自协议生效之日起,公司已不具备对巴士科技的控制,也不享有可变回报,故从托管生效之日起不再将巴士科技纳入合并财务报表范围。后鲁敏因其自身原因,将其于上述《关于巴士在线科技有限公司100%股权处置的协议》项下的权利义务全部转让给金华博志信息咨询服务有限公司。本次转让后,上述重大资产处置交易对方将变更为金华博志信息咨询服务有限公司。除上述变更外,本次重大资产处置其他事项不变。本次变更重大资产处置交易对方事项已经公司2020年4月13日召开的第四届董事会第三十八次会议和2020年4月29日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。2021年3月9日,公司发布《关于重大资产处置实施完毕暨标的资产过户完成的公告》(公告编号:2021-025),巴士科技100%股权已过户至金华博志信息咨询服务有限公司名下,公司与金华博志信息咨询服务有限公司股权交割已完成,本次重大资产处置已全部实施完毕。

2、报告期,公司关联方中天美好集团有限公司将其合法持有的中天美好服务100%股权无偿赠与公司,根据立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》(立信中联审字[2021]D-0556号),截至2021年3月31日,上述赠与股权的账面净资产值为1,458.86万元;根据浙江中联耀信资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(浙联评报字[2021]第179号),截至2021年3月31日,标的公司净资产评估值为10,057.92万元,本公司实际支付的对价为0元。该事项经公司2021年5月18日召开的第五届董事会第六次会议和2021年6月3日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过,相关工商变更登记手续已于2021年6月4日办理完成。中天美好服务成为公司全资子公司,应纳入上市公司的合并报表范围。鉴于在公司受赠中天美好服务100%股权前后公司及中天美好服务均受楼永良先生实际控制且该控制并非暂时性的,因此公司受赠中天美好服务100%股权认定为同一控制下企业合并。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

2021年3月12日发布的国家十四五规划纲要6次提到物业,指出了物业管理行业未来的发展方向。在利好政策、技术进步、消费升级等有利因素的影响下,物业管理行业顺势而为,正加速向现代服务业转型。物业管理行业过去以面向“物”的基础服务为主,即保安、保洁、保绿、保养等传统的“四保业务”,多位于产业链的中低端,目前正向面向“物”的基础服务、面向“人”的增值服务并重的方向发展,包括基于在管小区的社区增值服务,比如空间运营(出租广告位、收取停车费等)、社区生活(家政清洁、家电

维修、家居软装等),以及面向开发商的非业主增值服务,比如案场协销、开荒清洁、智能楼宇改造等。头部企业纷纷布局发力城市综合服务领域,通过精准定位在不同的细分领域错位竞争,行业发展边界得以进一步拓展,成为行业发展新蓝海。2021年6月公司受赠中天美好服务使主营业务转型为物业管理服务,公司2021年全年实现营业总收入为2.74亿元,较上年同期增长62.78%,归属上市公司股东净利润约1.49亿元,较上年同期增长234.20%,期末净资产为5,157.64万元,较上年同期增长152.72%。鉴于公司物业管理业务规模较小,服务水平及盈利能力与行业龙头企业差距较大,公司2021年12月公告拟实施非公开发行A股股票方案,募集资金主要用于物业管理市场拓展项目、信息化及智能化升级项目及人力资源建设项目,公司将通过合理的区域布局加速外延扩张、提高区域内项目的布局密度,同时通过科技赋能传统物业服务,打造信息化服务、管理平台,并促进公司进行有效的协同管理,从而使得公司达到降本增效的作用,助力公司整体效益的高速增长,增进整体竞争优势。可能面对的风险:

1、鉴于上市公司原无直接的物业管理及相应配套服务的运营、管理经验,中天美好服务并入上市公司后,上市公司自身尚需时间积累相关行业的运营管理经验,存在一定的整合风险。上市公司与中天美好服务存在一定的业务差异,全新业务的注入将对上市公司的原有治理格局产生一定影响,对上市公司的合理管控能力提出一定挑战,后续能否顺利实现整合以及整合之后能否达到预期效果,仍存在一定的不确定性。

2、中天美好服务公司在管面积规模处于行业中下水平,总体的管理水平与行业前沿存在差距。随着物业管理行业竞争不断加剧,公司未来发展规模增速存在公司未来发展规模增速不及预期的风险可能存在风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2021年02月26日巴士在线投资者关系小程序其他其他通过"巴士在线投资者关系"小程序参与互动交流的人员针对网上业绩说明会中投资者提出的各个问题作出答复《巴士在线股份有限公司投资者关系活动记录表》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律、法规的要求,不断完善公司治理结构,建立健全公司内部管理和控制体系,持续开展公司治理活动,规范运作,提高公司治理水平。公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开,各位董事、监事均能认真履行自己的职责,公司整体运作符合上市公司治理规范性文件要求,公司内部治理结构完整、健全、清晰,符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。

1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求召集、召开股东大会,规范表决程序,并通过聘请律师见证,保证会议的合法性。积极以网络投票、累积投票等方式确保股东特别是中小股东能充分行使其权利,平等对待所有股东,使其充分行使自己的合法权利。

2、关于公司与控股股东:公司控股股东严格规范自己的行为,依法行使其权利并承担相应义务,无占用公司资金情形,未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事和董事会:公司制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关规则,公司现任董事具备任职资格,董事会的人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事依据相关法律、法规开展工作,按时出席相关会议,积极参加培训,积极参与公司重大事务的决策,履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会,并依次制订了相应的工作细则。董事会各专门委员会的设立和实际运行,为董事会的决策提供科学和专业的意见和补充。

4、关于监事和监事会:公司制定《监事会议事规则》;监事的任职资格、任免程序符合《公司法》、《公司章程》规定;监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,审核董事会编制的定期报告并提出书面审核意见;对公司重大事项、财务状况、资产处置、关联交易情况等发表意见并对董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于经理管理层:公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、内部审计部经理均由董事会

直接聘任,对高级管理人员的聘任公开、公平,符合相关法律的要求。

6、内部审计制度的建立和执行情况:公司建立了《内部审计制度》,设立了内部审计部,并配备了专职的内部审计人员,内部审计部独立承担内部审计职能,对公司及子公司日常运营质量,内控的完整性、合理性、实施的有效性,各项费用的使用以及资产情况进行检查和评估,实施有效内部控制。公司内部审计部门直接对董事会负责,在审计委员会的指导下,独立行使审计职权,不受其他部门和个人的干涉。

7、关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。

8、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规,真实、准确、及时、完整地披露有关信息;严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求,指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访、回答投资者咨询、协调公司与投资者的关系,向投资者提供公司已披露的资料;指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期,公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律、法规及规章制度规范运作,建立健全公司的法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务独立情况 :公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司具有面向市场独立开展业务的能力,具有独立完整的业务体系及面向市场的自主经营能力。

2、资产独立完整情况:公司与控股股东之间资产关系明晰,不存在任何产权纠纷。公司具有完整独立的法人财产,公司对所有的资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

3、人员独立情况 :公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬,未在控股股东或股东关联单位担任除董事、监事以外的任何职务。

4、机构的独立情况 :公司设立了健全的组织结构体系,独立运作,不存在与控股股东或其他股东之间的从属关系。

5、财务独立情况:公司设立了独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开立账户并依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年度股东大会年度股东大会22.14%2021年02月26日2021年02月27日审议通过《关于2020年度董事会工作报告的议案》、《关于2020年度监事会工作报告的议案》、《关于2020年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于2020年度财务决算报告的议案》、《关于2020年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》、《关于续聘2021年度财务审计机构预案的议案》。
2021年第一次临时股东大会临时股东大会15.87%2021年06月03日2021年06月04日审议通过《关于受赠资产暨关联交易的议案》。
2021年第二次临时股东大会临时股东大会5.27%2021年07月07日2021年07月08日审议通过《关于2021年度日常关联交易预计的议案》。
2021年第三次临时股东大会临时股东大会21.53%2021年08月30日2021年08月31日审议通过《关于拟签订<征收补偿协议书>的议案》。
2021年第四次临时股东大会临时股东大会11.59%2021年09月23日2021年09月24日审议通过《关于向控股股东及间接控股股东借款暨关联交易的议案》。
2021年第五次临时股东大会临时股东大会17.11%2021年12月30日2021年12月31日审议通过《关于增加2021年度日常关联交易预计的议案》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)股票期权被授予的限制性股票数量(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
顾时杰董事长现任432020年10月12日2023年10月11日
操维江董事、总经理现任352020年10月12日2023年10月11日
徐振春董事现任422018年02月12日2023年10月11日
徐振春副总经理现任422018年01月26日2023年10月11日
徐振春董事会秘书现任422020年10月16日2023年10月11日
谢文杰董事、财务总监现任412020年10月12日2023年10月11日
王慧董事现任362020年10月12日2023年10月11日
王苏珍董事现任362020年10月12日2023年10月11日
邵毅平独立董事现任592020年10月12日2023年10月11日
傅震刚独立董事现任472020年10月12日2023年10月11日
孔德周独立董事现任542020年10月12日2023年10月11日
张晓艳监事会主席现任472019年07月12日2023年10月11日
宋国磊监事现任402020年10月12日2023年10月11日
吴煦监事现任312020年10月12日2023年10月11日
金冰琳监事现任322020年10月12日2023年10月11日
郑芳监事现任432019年07月12日2023年10月11日
合计------------0000000--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(1)董事简介

顾时杰 先生:中国国籍,1979年出生,本科学历,中级经济师。2016年2月-2019年2月,中天控股集团有限公司市场与企业管理部副总经理;2019年2月-2020年2月,中天控股集团有限公司市场与企业管理部总经理;2020年2月-2021年8月,中天控股集团有限公司企业战略与运营管理部总经理;2021年1月至今,中天控股集团有限公司人力资源部总经理;2018年12月至今,天宏建筑科技集团有限公司董事;2019年1

月至今,杭州圣兴建筑有限公司执行董事、总经理;2019年4月至今,中天海外建设投资有限公司董事;2019年10月至今,中天交通建设投资集团有限公司董事;2020年2月至今,浙江天迅物资有限公司董事;2020年3月至今,中瑞物资有限公司董事长、总经理。2020年10月至今,任本公司董事长。操维江 先生:中国国籍,1987年出生,本科学历,2017年12月取得上海证券交易所董事会秘书资格证书。2015年11月至今,浙江景铧投资有限公司董事、总经理;2017年11月至今,上海庆科信息技术有限公司董事;2018年11月至今,杭州拓深科技有限公司董事;2019年3月-2020年10月,浙江恒顺投资有限公司执行董事、总经理; 2019年3月-2020年10月,中天控股集团投资管理中心总经理助理;2019年7月-2020年10月,东阳市凤凰通宝小额贷款股份有限公司董事;2019年7月-2020年10月,东阳市金牛小额贷款有限公司董事。2020年10月至今,任本公司董事、总经理。现兼任浙江新嘉联电子科技有限公司董事长、总经理,浙江天筑贸易有限公司董事长、总经理。徐振春 先生:中国国籍,1980年出生,硕士研究生,中级经济师,2016年12月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。2010年9月-2015年12月,中天控股集团有限公司投资事业部高级投资经理。2015年12月-2018年1月,任本公司内部审计负责人;2018年1月至今,任本公司副总经理;2018年2月至今,任本公司董事,2020年10月至今,任本公司董事会秘书。现兼任浙江新嘉联电子科技有限公司监事,浙江天筑贸易有限公司董事。谢文杰 先生:中国国籍,1981年出生,本科学历,高级审计师。2012年9月-2019年3月,浙江中天氟硅材料有限公司财务负责人;2019年3月-2020年9月,中天控股集团有限公司审计监察部副总经理。2020年10月至今,任本公司董事、财务总监。现兼任浙江新嘉联电子科技有限公司董事,浙江天筑贸易有限公司董事。

王慧 女士:中国国籍,1986年出生,硕士研究生,持有法律职业资格证书,中级经济师。2016年1月-2016年9月,中天建设集团有限公司法律监察审计部专职律师;2016年10月-2017年7月,中天建设集团有限公司第二建设公司中天二建法务与生产处副经理;2017年7月-2019年4月,中天建设集团有限公司法律监察审计部总经理助理;2019年4月至今,中天建设集团有限公司财务风控部总经理助理。2020年10月至今,任本公司董事。

王苏珍 女士:中国国籍,1986年出生,硕士研究生,2016年11月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。2015年11月-2020年10月,中天控股集团有限公司高级投资经理;2017年10月至今,浙江宝钜投资管理有限公司执行董事、总经理;2019年3月至今,湖北新远建筑科技有限公司监事;2019年4月至今,浙江庄辰建筑科技有限公司董事;2019年4月至今,北京尚智伟业建材有限公司执行董事、总经理;2019年4月至今,浙江天域商业运营管理有限公司监事;2020年5月至今,香溢融通控股集团股份有限公司监事;2020年10月至今,中天控股集团有限公司投资管理中心总经理助理。2020年10月至今,任本公司董事。

邵毅平女士:中国国籍,1963年出生,厦门大学研究生学历、会计学教授,硕士研究生导师,1988年7月起一直在浙江财经大学任教。2007年4月取得独立董事资格证书,2011年8月至今,杭州市注册会计师协会常务理事;2013年3月-2016年1月,浙江财经大学教授、校人事处处长(2015年5月担任校党委委员);2016年1月-2019年12月,浙江财经大学教授、校党委委员、东方学院党委书记;2016年9月至今,浙江省注册会计师协会专业技术委员会委员;2019年12月-2020年8月,浙江财经大学教授、校党委委员、工会主席;2020年8月至今,浙江财经大学教授,硕士研究生导师。2020年10月至今,任本公司独立董事,兼任海利得、花园生物、荣盛石化和永艺股份独立董事。

傅震刚 先生:中国国籍,1975年出生,浙江大学金融学本科学历,工商管理硕士学位,2012年3月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书,2016年1月取得独立董事资格证书。2011年6月-2016年5月,浙江中坚科技股份有限公司董事会秘书兼副总经理;2016年5月-2017年8月,创新医疗股份有限公司董事会秘书兼副总经理;2017年9月至今,浙江浙企投资管理有限公司副总经理。2020年10月至今,任本公司独立董事;2020年11月至今,华仪电气股份有限公司董事。

孔德周 先生:中国国籍,1968年出生,中国人民大学经济法学博士,首都师范大学政法学院副教授,2020年12月取得独立董事资格证书。2004年8月至今,首都师范大学政法学院法学教师;2012年10月至今,中国残联中国智力残疾人及亲友协会主席助理、副秘书长、顾问、顾问委员会主任。工信部、科技部等政府部门专家库成员,中国投资协会品牌投资推广中心顾问。2020年10月至今,任本公司独立董事。

(2)监事简介

张晓艳 女士:中国国籍,1975年出生,本科学历,2011年7月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。2005年3月入职本公司董秘办,2011年8月至今,任本公司证券事务代表;2019年7月至今,任本公司职工代表监事、监事会主席。

宋国磊 先生:中国国籍,1982年出生,本科学历,高级经济师。2015年5月-2016年8月,绿能(杭州)企业管理有限公司,绩效经理;2016年9月-2019年2月,中天控股集团有限公司,薪酬绩效经理;2019年3月至今,中天控股集团有限公司,人力资源部总经理助理。2020年10月至今,任本公司监事。

吴煦 先生:中国国籍,1991年出生,本科学历,税务师,注册会计师,2020年8月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。持有法律职业资格证、基金从业证书、期货从业资格证书、银行业从业资格证书、证券从业资格证。2017年3月至今,中天建设集团有限公司,投资经理。2020年10月至今,任本公司监事。

金冰琳 女士:中国国籍,1990年出生,本科学历,持有法律职业资格证、公司律师执业证。2015年6月-2019年2月,中天控股集团有限公司,董事长秘书;2019年10月-2021年2月,中天控股集团有限公司,企业战略与运营管理部,运营管理专员。2021年2月-2022年1月,中天控股集团有限公司,企业战略与运营管理部,总经理助理。2022年1月至今,中天控股集团有限公司,综合管理部,副总经理。2020年10月

至今,任本公司监事。郑芳 女士:中国国籍,1979年出生,本科学历,中级会计师,2020年8月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。2011年5月入职本公司财务部, 2019年7月至今,任本公司职工代表监事。现兼任浙江新嘉联电子科技有限公司董事,浙江天筑贸易有限公司监事。

(3)高级管理人员简介

操维江 先生:总经理,简历同上。徐振春 先生:副总经理,简历同上。谢文杰 先生:财务总监,简历同上。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平,依据国家劳动法、工资及社会保障的有关规定及公司业绩考核指标体系,年底根据经营业绩,按照考核评定程序,确定其年终奖金。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照其行政岗位及职务,根据公司现行的工资制度领取薪酬。公司董事会薪酬与考核委员会对2021年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了认真审核,认为2021年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司的激励机制和薪酬方案,公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况与实际相符。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
顾时杰董事长43现任1.76
操维江董事、总经理35现任63.06
徐振春董事、副总经理、董事会秘书42现任60.14
谢文杰董事、财务总监41现任49.38
王慧董事36现任0.88
王苏珍董事36现任0.88
邵毅平独立董事59现任1.76
傅震刚独立董事47现任1.76
孔德周独立董事54现任1.76
张晓艳监事会主席47现任24.2
宋国磊监事40现任0.88
吴煦监事31现任0.88
金冰琳监事32现任0.88
郑芳监事43现任31.76
合计--------239.98--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第五届董事会第四次会议2021年02月04日2021年02月06日审议通过:《关于2020年度总经理工作报告的议案》、《关于2020年度董事会工作报告的议案》、《关于2020年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于2020年度财务决算报告的议案》、《关于2020年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》、《关于续聘2021年度财务审计机构预案的议案》、《关于2020年度内部控制自我评价报告的议案》、《董事会关于2020年度带有解释性说明的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明的议案》、《关于召开2020年度股东大会的议案》。
第五届董事会第五次会议2021年04月29日2021年04月30日审议通过《关于2021年第一季度报告的议案》。
第五届董事会第六次会议2021年05月18日2021年05月19日审议通过:《关于受赠资产暨关联交易的议案》、《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》。
第五届董事会第七次会议2021年06月21日2021年06月22日审议通过:《关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》。
第五届董事会第八次会议2021年08月11日2021年08月14日审议通过:《关于豁免董事会会议通知期限的议案》、《关于拟签订<征收补偿协议书>的议案》、《关于召开2021年第三次临时股东大会的议案》。
第五届董事会第九次会议2021年08月30日2021年08月31日审议通过:《关于会计政策变更的议案》、《关于2021年半年度报告及2021年半年度报告摘要的议案》。
第五届董事会第十次会议2021年09月07日2021年09月08日审议通过:《关于向控股股东及间接控股股东借款暨关联交易的议案》、《关于召开2021年第四次临时股东大会的议案》。
第五届董事会第十一次会议2021年10月29日2021年10月30日审议通过《2021年第三季度报告的议案》。
第五届董事会第十二次会议2021年11月02日2021年11月03日审议通过《关于新增2021年度日常关联交易预计的议案》。
第五届董事会第十三次会议2021年12月13日2021年12月15日审议通过:《关于增加2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于召开2021年第五次临时股东大会的议案》。
第五届董事会第十四次会议2021年12月20日2021年12月21日审议通过:《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案的议案》、《关于公司非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》、《关于公司无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于公司无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于开立募集资金专项存储账户的议案》、《关于公司非公开发行股票涉及关联交易的议案》、《关于本次非公

2、董事出席董事会及股东大会的情况

开发行股票摊薄即期回报与公司采取填补措施及相关主体承诺的议案》、《关于制定公司未来三年(2022年-2024年)股东分红回报规划的议案》、《关于提请股东大会批准上海天纪投资有限公司免于发出要约的议案》、《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次发行股票有关事宜的议案》、《关于变更注册地址、经营范围并修订<公司章程>的议案》、《关于修订公司董事会议事规则的议案》、《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》。董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
顾时杰1147003
操维江1147006
徐振春1147006
谢文杰1147006
王慧1138004
王苏珍1147005
邵毅平1138003
傅震刚1138004
孔德周11011000

连续两次未亲自出席董事会的说明报告期,董事会全体成员未出现连续二次未亲自出席董事会的情况。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的要求,积极出席公司董事会、列席公司股东大会,认真履行职责,对公司审议的各类事项作出科学审慎决策,在公司重大决策方面提出了很多宝贵的专业性建议,切实本着诚信勤勉义务履行职责。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
战略委员会顾时杰(主任委员)、邵毅平、操维江、徐振春22021年05月10日受赠关联方资产同意接受赠与
2021年12月15日非公开发行股票募集资金同意本次非公开发行
审计委员会邵毅平(主任委员)、傅震刚、王慧52021年01月25日续聘审计机构、2020年度报告同意提交董事会审议
2021年04月23日2021年第一季度报告同意提交董事会审议
2021年05月13日受赠资产暨关联交易事宜同意提交董事会审议
2021年08月25日2021年半年度报告同意提交董事会审议
2021年10月23日2021年第三季度报告同意提交董事会审议
提名委员会孔德周(主任委员)、傅震刚、王苏珍0
薪酬与考核委员会傅震刚(主任委员)、邵毅平、谢文杰12021年02月04日对公司2020年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行审查同意

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)15
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)1,219
报告期末在职员工的数量合计(人)1,234
当期领取薪酬员工总人数(人)1,489
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员847
销售人员14
技术人员173
财务人员39
行政人员161
合计1,234
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生5
本科59
大专271
高中/中专265
高中以下634
合计1,234

2、薪酬政策

公司薪酬管理遵循 “按劳分配、效率优先、激励限度、兼顾公平、适应需求”的原则,制定管理制度及办法,确保公司员工薪酬达到(高于)同一地区、同一行业中的基本水平。薪酬结构包括岗位工资(基本工资和绩效工资)、加班工资、工龄津贴/补贴,员工享有养老、医疗、失业、工伤、生育保险,过节

费福利及高温补贴。

推进企业集约化管理,减员增效,鼓励员工积极提升工作技能和业绩;鼓励员工高效率地工作,控制运营成本、人力成本,提高企业竞争力。

3、培训计划

2021年度,公司培训工作以内部培训及外部培训相结合的方式实施,明确培训项目,严格按培训计划推进实施。内部培训主要包含新员工入职培训、金牌管家训练营、中层管理团队培训,工程条线培训、强化工作纪律和改进作风建设的七项规定及内部监察管理及员工违规处理办法培训,累计完成内部培训共38场次,4499人次参加.;外部培训主要包含对员工的应急救援培训,管理层的管理培训,对技术人员的专业技术培训以及上市公司协会、资本市场学院、嘉兴金融办、深圳证券交易所组织的各类由董监高参加的各类培训,目的在于提高上市公司的管理,改善公司业务的发展,有效提高董监高人员的履职能力。累计完成外部培训33场,2590人次参加。

梳理人才培养制度体系,编制发布《管家学院白皮书》,聚焦项目经理、项目管家、管培生等关键队伍能力建设及梯队培养,针对管培生培养,拟定《“青苗计划”培养方案》,编制《管培生学习手账》,组织定岗答辩。设立公司带教机制,帮助员工成长,以季度为单位跟进带教情况并对结果进行统计。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)1,864,486
劳务外包支付的报酬总额(元)29,831,769.20

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,按公司实际情况,已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司《2021年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况,报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
中天美好服务按照中国证监会、深圳证券交易所相关法规及上市公司的公司章程对标的公司的机构设置、人员调整、内控制度、财务体系等方面进行指导和规范改选董事会,上市公司人员参与决策,建立内部控制制度,财务系统信息化改造升级。

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年01月29日
内部控制评价报告全文披露索引详见2022年1月29日刊登在巨潮资讯网上的《巴士在线股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:(1) 财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;外部审计发现当期财务报告中存在重大错报,而公司在运行过程中未能识别该错报;公司更正已公布的财务报告;审计委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。(2) 财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;合规性监管职能失效,违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。(3) 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。(1) 如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷;(2) 如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;(3) 如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷。
定量标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准,以利润总额、营业收入和资产总额为衡量指标,定量标准如下:(1) 重大缺陷定量标准 :利润总额指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的5%,则认定为重大缺陷。营业收入指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的5%,则认定为重大缺陷。资产总额指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于资产总额5%,则认定为重大缺陷。(2) 重要缺陷定量标准:利润总额指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的3%但小于5%,则为重要缺陷;利润总额指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的3%但小于5%,则为重要缺陷;资产总额指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于资产总额的3%但小于5%认定为重要缺陷;(3) 一般缺陷定量标准:利润总额指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准,参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。

于营业收入的3%,则认定为一般缺陷;营业收入指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的3%,则认定为一般缺陷;资产总额指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的3%,则认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,巴士在线公司按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》规定于2021年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2022年01月29日
内部控制审计报告全文披露索引详见2022年1月29日刊登在巨潮资讯网上的《巴士在线股份有限公司2021年度内部控制鉴证报告》
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内,公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

公司与全体员工签订劳动合同并按规定履行,交纳社会保险,享受规定假期;退休返聘人员就个人保障方面购买了商业意外险。公司统一建立合理的考核制度,建立健全有效地激励约束机制,通过科学有效的薪酬管理提高企业的竞争力,充分调动各级员工的积极性,将公司利益和员工利益紧密结合起来,鼓励能力提升和坚持业绩为导向。完善了公司的培训体系及管培生带教机制,为公司团队人才培养,及人才梯队建设,提供了全方位的支持,同时提升了员工个人的综合素质。

公司加大企业文化建设的推动,主导公司内外部活动、构建企业与员工的桥梁,加强员工的归属感、责任感。持续提高员工福利待遇,全方位推进健康体检、旅游、节日慰问、探望生病员工。就员工个人与企业的利益产生更多的联系,就员工的成长给予更大的支持。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺上海天纪;楼永良关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺避免同业竞争、规范与上市公司关联交易2012年02月13日长期严格履行中
上海天纪;楼永良其他承诺保证上市公司独立性2012年02月13日长期严格履行中
资产重组时所作承诺上海天纪;楼永良关于同业竞争、关联交易的承诺发行人控股股东上海天纪、实际控制人楼永良先生就本次交易完成后避免同业竞争事项出具承诺如下:" 1、本公司(本人)目前没有直接或间接从事与新嘉联及其控股子公司现有及将来从事的业务构成或可能构成同业竞争的任何活动。2、在本公司(本人)为新嘉联的控股股东(实际控制2015年05月20日长期严格履行中
权益。"
中麦控股;王献蜀;高霞关于同业竞争、关联交易的承诺在上市公司或其控股子公司继续持股或任职期间及不再持股或离职后60个月内,本企业/本人及下属企业不得在中国境内直接或间接从事与标的公司相同、相似或有竞争关系的业务,也不得直接或间接在与标的公司有相同、相似或有竞争关系的业务单位工作、任职或拥有权益。为规范本次交易完成后上市公司新增关联方与上市公司之间的关联交易,保护中小股东利益,巴士控股作为重组完成后持有新嘉联股份5%以上的股东,巴士控股及王献蜀、高霞出具了关于减少及规范关联交易的承诺,主要内容如下: "本企业2015年05月20日长期严格履行中
承诺,将承担因此而给新嘉联及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。"
邓长春;王献蜀、中麦控股有限公司业绩承诺及补偿安排2015年、2016年和2017年,巴士在线实现经审计的归属于母公司股东的净利润不低于10,000万元、15,000万元和20,000万元;实现经审计的归属于母公司股东扣除非经常性损益的净利润不低于9,000万元,14,000万元和20,000万元。否则应按照《盈利承诺及补偿协议》的约定对公司予以补偿。2015年01月01日3年未履行相关承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺上海天纪投资有限公司其他承诺在2021年12月31日之前,上海天纪(或其指定的关联方)将通过包括但不限于不附加任何义务的赠与资产、免除2021年04月30日2021年12月31日之前履行完毕
债务、赠与现金等方式增强公司的可持续经营能力,前述赠与资产、免除债务、赠与现金等方式的合计价值不低于9,300万元。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划2020年2月,经公司第四届董事会第三十七次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过,公司与业绩补偿义务人就相关业绩补偿事宜签订《协议书》和《协议书之补充协议》。 在执行协议过程中,1、邓长春所持有的581,482股存在司法轮候冻结,无法办理回购注销业务。公司已多次提醒邓长春尽快消除相关司法冻结,配合公司办理股份回购事宜,邓长春未予配合。公司已对邓长春提起诉讼,法院判决邓长春按公司诉请对公司进行赔付,在法院强制执行过程中未执行到财产,目前已终本执行。2、截至协议第一次付款期限即2020年12月20日,王献蜀、中麦控股有限公司未向公司支付相关款项,公司已对王献蜀、中麦控股有限公司提起诉讼,法院一审判决中麦控股有限公司、王献蜀向公司支付相关款项并支付违约金,目前相关判决尚在送达公示期。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2021年8月30日,公司召开了第五届董事会第九次会议和第五届监事会第九次会议,审议通过《关于会计政策变更的议案》,依据财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》的规定,对原采用的相关会计政策进行相应变更。

执行新租赁准则主要调整情况如下:

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日调整数2021年1月1日
长期待摊费用1,692,961.73-558,161.981,134,799.75
使用权资产1,434,934.371,434,934.37
租赁负债876,772.39876,772.39

母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日调整数2021年1月1日
长期待摊费用558,161.98-558,161.98

使用权资产

使用权资产1,434,934.371,434,934.37
租赁负债876,772.39876,772.39

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期,公司关联方中天美好集团将其合法持有的中天美好服务100%股权无偿赠与公司,相关股权于2021年6月4日完成了工商变更登记手续,中天美好服务成为公司全资子公司纳入上市公司合并报表范围,根据《企业会计准则》及其相关规定,本次赠与构成同一控制下的企业合并。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)118
境内会计师事务所审计服务的连续年限2
境内会计师事务所注册会计师姓名俞德昌、陈凌燕
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务及内控审计机构,审计费用为118万元,其中财务审计费用为103万元,内控审计费用为15万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
深圳市信融财富投资管理有限公司诉公司民间借贷纠纷案1,000计提30%裁决生效对申请人的全部仲裁请求,仲裁庭不予支持。公司冲回预计负债300万元。/2021年02月10日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:2021-018)
西安品博信息科技有限公司诉公司票据纠纷案5,000申请再审一审法院驳回原告全部诉讼请求,原告不服一审判决提起上诉。二审法院判决:驳回上诉,维持原判。原告不服上述判决,向中华人民共和/2021年12月22日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:2021-092)
国最高人民法院申请再审,法院驳回原告再审申请。
李建华、胡琼诉公司等16名被告证券虚假陈述责任纠纷5,621.3一审审理中//2020年08月15日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:2020-069)
天津灿星文化传播有限公司、李章旺诉巴士科技、公司等合同纠纷1,336.58判决生效原告上诉请求不成立,法院不予支持。/2021年06月24日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:2021-049)
王文英诉公司民间借贷纠纷2,800和解经法院调解,公司与原告达成和解协议。公司应于2021年3月31日前支付原告共1,680万元。公司冲回预计负债1,120万元。双方已完全履行协议,该案已结案。2021年03月03日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:2021-022)
王俊诉公司民间借贷纠纷1,200和解公司与原告签署《和解协议》。公司向原告支付共720万元。公司冲回预计负债480万元。双方已完全履行协议,原告撤诉。2021年03月23日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:2021-027)
公司诉邓长春股票回购合同纠纷2,074.35判决生效法院判决被告向公司支付股份和现金。被告未执行判决,法院强制执行,执行未果。2020年09月25日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:
2020-080)
公司诉中麦控股有限公司追偿权纠纷1,500判决生效法院判决支持公司诉讼请求。被告未执行判决,法院强制执行,执行未果。2020年10月21日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:2020-092)
公司诉中麦控股有限公司、王献蜀合同纠纷7,519.08一审已判决法院判决中麦控股有限公司、王献蜀向公司支付7519.08万元,并支付违约金。截至目前公司未收到相关款项。因法院未与被告取得联系,相关判决尚在公示期。2021年09月03日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (公告编号:2021-061)
深圳市易通畅达科技发展有限公司诉巴士科技、公司等合同纠纷444.85二审判决生效/和解公司担责双方已履行和解协议,已结案。
无锡广通传媒股份有限公司诉巴士科技、公司广告合同纠纷15.46二审已判决公司无责/

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万占同类交易金额的比获批的交易额度(万是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市披露日期披露索引
元)元)
中天控股集团有限公司及其控制的公司《深圳证券交易所股票上市规则(2020修订)》第10.1.3(一)(三)规定的关联法人向关联人提供劳务物业管理/案场服务费市场价/成本测算法进行定价/6,723.7736.95%7,300按合同约定/2021年06月22日

《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:

2021-046、2021-081)

中天美好生活服务集团有限公司《深圳证券交易所股票上市规则(2020修订)》第10.1.3(二)规定的关联法人向关联人购买商品购买车位进行销售市场价/1,093.21100.00%1,800按合同约定/2021年11月03日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2021-075)
中天美好生活服务集团有限公司《深圳证券交易所股票上市规则(2020修订)》第接受关联人委托代为销售其商品代销车位收取佣金市场价/1,102.15100.00%1,000按合同约定/2021年11月03日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、
10.1.3(二)规定的关联法人《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2021-075)
合计----8,919.13--10,100----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)在预计范围内正常履行中。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、公司关联方中天美好集团将其持有的中天美好服务100%股权无偿赠与本公司,根据立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》(立信中联审字[2021]D-0556号),截至2021年3月31日,上述赠与股权的账面净资产值为1,458.86万元;根据浙江中联耀信资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(浙联评报字[2021]第179号),截至2021年3月31日,标的公司净资产评估值为10,057.92万元,本公司实际支付的对价为0元。本次受赠资产行为构成关联交易,不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

本次关联交易已经公司2021年5月18日召开的第五届董事会第六次会议审议通过,公司关联董事回避表决,且经2021年6月3日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过,关联股东回避表决。除此之外无需经过其他有关部门批准。

本次受赠资产于2021年6月4日完成工商变更登记手续。

2、自2018年以来,公司因原法定代表人王献蜀引起的经济纠纷案件被多个债权人起诉,导致公司面临巨额诉讼且经营陷入困境。为尽快挽救上市公司危局、保护股东利益,支持公司与债权人协议和解,公司控股股东上海天纪投资有限公司及间接控股股东中天控股集团有限公司向公司提供财务资助。

3、报告期末,公司拟以非公开发行的方式向控股股东上海天纪投资有限公司发行股票募集资金,募集资金总额不超过16,729.60万元(含本数),扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于物业管理市场拓展项目、信息化与智能化升级项目、人力资源建设项目及补充流动资金。截止目前,该事项已获得公司股东大会批准,尚需获得中国证监会核准后方可实施。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于受赠资产暨关联交易的公告2021年05月19日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2021-037)。
2021年第一次临时股东大会决议公告2021年06月04日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2021-040)。
关于受赠资产完成工商变更登记的公告2021年06月08日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2021-041)。
关于向控股股东及间接控股股东借款暨关联交易的公告2021年09月08日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2021-065)。
2021年第四次临时股东大会决议公告2021年09月24日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2021-068)。
2021年度非公开发行A股股票预案2021年12月21日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )。
第五届董事会第十四次会议决议公告2021年12月21日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2021-083)。
2022年第一次临时股东大会决议公告2022年01月06日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网(公告编号:2022-001)。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明经公司2018年12月7日召开的第四届董事会第三十一次会议和2018年12月24日召开2018年第四次临时股东大会审议通过。公司与交易对方鲁敏就处置公司持有的巴士科技100%股权事宜签署了《股权处置协议》,双方约定,自协议生效且标的股权可办理交割程序之日起,将按照协议规定由上市公司将标的股权转让给鲁敏;自协议生效之日起至标的股权完成交割之日止,公司将按照协议的约定将标的股权托管给鲁敏。托管期间,公司按照5万元/年的价格向交易对方支付托管费,标的股权对应的资产产生的盈利和亏损,公司不再享有及承担。2020年4月14日,公司发布《关于变更重大资产处置交易对方的公告》(公告编号:2020-036)。鲁敏因其自身原因,将其于上述《股权处置协议》项下的权利义务全部转让给金华博志信息咨询服务有限公司。转让后,上述重大资产处置交易对方变更为金华博志信息咨询服务有限公司,即巴士科技托管对象由鲁敏变更为金华博志信息咨询服务有限公司。除交易对方变更外,本次重大资产处置其他事项不变。该变更事项已经公司2020年4月13日召开的第四届董事会第三十八次会议及2020年4月29日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。

2021年3月9日,公司发布《关于重大资产处置实施完毕暨标的资产过户完成的公告》(公告编号:

2021-025),截至披露日,巴士科技100%股权已过户至金华博志信息咨询服务有限公司名下,公司与金华博志信息咨询服务有限公司股权交割已完成,本次重大资产处置已全部实施完毕。在此之前,因巴士科技股权受限情形未消除,股权交割无法完成,公司已按照约定将巴士科技股权托管给金华博志信息咨询服务

有限公司。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

为盘活资产,公司出租了部分闲置机器设备;公司租赁了用于日常经营办公的场所。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2021年12月21日,公司披露《2021年度非公开发行A股股票预案》等相关公告,公司拟向控股股东上海天纪投资有限公司非公开发行股份不超过62,657,677股,发行价格为2.67元/股。本次非公开发行事项经公司2021年12月20日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过,并经2022年1月5日召开的2022年第一次临时股东大会批准,尚需获得中国证监会核准后方可实施。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份51,655,31817.66%51,655,31817.66%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股51,655,31817.66%51,655,31817.66%
其中:境内法人持股23,163,8337.92%4,760,6854,760,68527,924,5189.55%
境内自然人持股28,491,4859.74%-4,760,685-4,760,68523,730,8008.11%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份240,883,25782.34%240,883,25782.34%
1、人民币普通股240,883,25782.34%240,883,25782.34%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数292,538,575100.00%00292,538,575100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司从中国证券登记结算有限责任公司下发的数据文件获悉:

1、2021年1月28日,持股5%以上股东中麦控股有限公司所持有的公司股份发生变动,其被广东省深圳

市中级人民法院司法冻结的限售股份350万股冻结状态已消除,同时,《限售股份明细数据表》显示限售股新增股份持有人深圳市佳银资产管理有限公司,持有限售股份350万股。本次中麦控股权益变动后,其持股比例降至5%以下;中麦控股未向公司提交《权益变动报告书》;

2、2021年9月27日,自然人股东高霞所持有的公司股份发生变动,其质押给深圳市佳银资产管理有限公司且被深圳市中级人民法院冻结的限售股份4,760,685股在《证券质押及司法冻结明细表》中未见,同时,《限售股份明细数据表》显示深圳市佳银资产管理有限公司限售股增加4,760,685股;

3、2021年8月-10月,自然人股东赵从宾所持有的公司股份发生变动,其被江西省南昌市中级人民法院司法冻结的限售股份370万股冻结状态已消除,同时,《限售股份明细数据表》显示限售股新增股份持有人胡兴航,持有限售股份370万股。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
周远新8,7348,734首发后限售股2018-11-25
周旭辉16,390,77716,390,777首发后限售股2018-11-25
赵从宾3,700,000-3,700,0000首发后限售股2021年8-10月划转
张世强25,03925,039首发后限售股2018-11-25
高霞4,845,685-4,760,68585,000首发后限售股无具体日期。
邓长春257,316257,316首发后限售股无具体日期。
张萌900,000900,000首发后限售股无具体日期。
张昱平63,93463,934首发后限售股2018-11-25
董易放450,000450,000首发后限售股无具体日期。
张光英1,850,0001,850,000首发后限售股无具体日期。
中麦控股有限公司14,806,115-3,500,00011,306,115首发后限售股无具体日期。
深圳市盛世景投资有限公司-深圳前海盛世轩金投资企业(有限合伙)7,500,0007,500,000首发后限售股无具体日期。
北京若森投资有限公司857,718857,718首发后限售股无具体日期。
胡兴航03,700,0003,700,000首发后限售股无具体日期。
深圳市佳银资产管理有限公司08,260,6858,260,685首发后限售股无具体日期。
合计51,655,31811,960,685-11,960,68551,655,318----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数9,002年度报告披露日前上一月末普通股股东总数9,002报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
上海天纪投资有限公司境内非国有法人20.51%60,013,0020.00060,013,002
周旭辉境内自然人5.60%16,390,7770.0016,390,7770质押16,390,777
冻结16,390,777
中麦控股有限公司境内非国有法人3.86%11,306,115-350000011,306,1150质押7,341,115
冻结11,306,115
武汉睿福德投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人3.45%10,086,5910.00010,086,591
深圳市佳银资产管理有限公司境内非国有法人2.82%8,260,68582606858,260,6850
深圳市盛世景投资有限公司-深圳前海盛世轩金投资企业(有限合伙)其他2.56%7,500,0000.007,500,0000
胡秀杰境内自然人2.07%6,048,972239882806,048,972
徐莉蓉境内自然人1.63%4,764,754181605404,764,754
上海瑞点投资管理有限公司境内非国有法人1.56%4,560,0000.0004,560,000
葛伟境内自然人1.41%4,126,6660.0004,126,666
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
上海天纪投资有限公司60,013,002人民币普通股60,013,002
武汉睿福德投资管理中心(有限合伙)10,086,591人民币普通股10,086,591
胡秀杰6,048,972人民币普通股6,048,972
徐莉蓉4,764,754人民币普通股4,764,754
上海瑞点投资管理有限公司4,560,000人民币普通股4,560,000
葛伟4,126,666人民币普通股4,126,666
王慧智3,309,820人民币普通股3,309,820
罗蓓文3,010,039人民币普通股3,010,039
杨晓宁2,700,000人民币普通股2,700,000
施月攀2,380,565人民币普通股2,380,565
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系;未知以上无限售条件股东与上述前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
上海天纪投资有限公司赵斌2006年03月23日91310115787215899P实业投资,资产管理(除金融业务),投资管理,企业并购,附设分支机构。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至2021年12月31日,上海天纪投资有限公司持有华嵘控股(600421)12.46%股权。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
楼永良本人中国
主要职业及职务现任中天控股集团有限公司董事长、浙江建众投资咨询有限公司法定代表人兼执行董事、经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年01月27日
审计机构名称立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号立信中联审字[2022]D-0002号
注册会计师姓名俞德昌、陈凌燕

审计报告正文巴士在线股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了巴士在线股份有限公司(以下简称巴士在线公司)财务报表,包括 2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了巴士在线公司2021 年 12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于巴士在线公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
关联方及关联交易
如财务报表附注十所述,2021年度,巴士在线公司向关联方提供服务并确认收入 10,022.07万元,占当期营业收入的36.58%。 由于巴士在线公司关联方及涉及的关联方交易数量较多,存在没有在财务报表附注中披露所有的关联关系和关联方交易的风险;同时,由于关联方交易金额占比较高,关联交易的真实性、交易价格的公允性会对财务报表产生重大影响,因此我们将关联方及关联交易识别为关键审计事项。针对关联方及关联交易,我们实施的审计程序主要包括: 1)了解并评价巴士在线公司与关联方及关联交易相关的内部控制的设计与运行有效性; 2)获取管理层提供的关联方清单,将其与财务系统中导出的关联方清单以及从其他公开渠道获取的信息进行核对;复核重大的销售、采购和其他合同,以识别是否存在未披露的关联方关系; 3)获取管理层提供的关联方交易发生额及余额明细,将其与财务记录进行核对; 4)检查相关协议、结算单、销售发票、销售回款凭证等资料,并结合函证、访谈、公开信息查询等程序验证关联交易的真实性; 5)检查关联交易的服务内容、服务价格及毛利率情况,并与同行业公司进行对比分析,评价关联交易的合理性及公允性; 6)检查关联方及关联交易是否已按照企业会计准则的要求进行了充分披露。

资产处置收益的确认

资产处置收益的确认
如财务报表附注五(四十一)及附注十二(二)所述,2021年度巴士在线公司因土地及建筑物征迁,确认长期资产处置收益11,902.43 万元。 由于长期资产处置收益的确认对巴士在线公司2021年度利润影响重大,因此我们将其识别为关键审计事项。针对长期资产处置收益的确认,我们实施的审计程序主要包括: 1)了解并评价巴士在线公司与资产处置相关的内部控制的设计与运行有效性; 2)检查相关征收补偿协议书、评估报告、董事会决议、股东大会决议和公司公告; 3)检查被处置资产的腾房移交单、不动产权证书注销单、拆迁补偿款的收款单据等资料,并重新计算资产处置收益,评价该等资产处置收益确认的准确性以及是否被记录于恰当的会计期间。

四、其他信息

巴士在线公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括构成2021年年度报告相关文件中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的

内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估巴士在线公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算巴士在线公司、终止运营或别无其他现实的选择。巴士在线公司治理层(以下简称治理层)负责监督巴士在线公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对巴士在线公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致巴士在线公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就巴士在线公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:俞德昌

(项目合伙人)

中国天津市 中国注册会计师:陈凌燕

2022年1月27日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:巴士在线股份有限公司

2021年12月31日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金247,993,193.7037,465,311.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款17,155,949.0915,572,623.41
应收款项融资3,476,944.00
预付款项714,114.80919,515.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,720,428.1064,136,130.11
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货293,996.70993,436.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产552,467.88417,374.91
流动资产合计270,430,150.27122,981,335.85
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产11,578,843.745,591,069.20
固定资产3,681,634.3924,491,496.92
在建工程245,941.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,777,663.90
无形资产469,369.574,333,841.59
开发支出
商誉
长期待摊费用1,094,778.371,692,961.73
递延所得税资产326,384.71431,401.55
其他非流动资产
非流动资产合计19,928,674.6836,786,712.26
资产总计290,358,824.95159,768,048.11
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款6,821,471.651,707,569.52
预收款项59,474.201,152,550.06
合同负债47,235,201.4431,731,130.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬23,380,007.0721,917,002.50
应交税费12,668,946.554,665,234.41
其他应付款85,861,298.6088,883,207.81
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,266,107.46
其他流动负债2,825,351.451,907,043.85
流动负债合计180,117,858.42151,963,739.11
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,276,673.25
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债56,337,774.90105,159,625.42
递延收益21,209.64139,471.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计57,635,657.79105,299,096.93
负债合计237,753,516.21257,262,836.04
所有者权益:
股本292,538,575.00292,538,575.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,733,870,233.731,733,870,233.73
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积9,282,718.769,282,718.76
一般风险准备
未分配利润-1,984,115,100.79-2,133,528,712.51
归属于母公司所有者权益合计51,576,426.70-97,837,185.02
少数股东权益1,028,882.04342,397.09
所有者权益合计52,605,308.74-97,494,787.93
负债和所有者权益总计290,358,824.95159,768,048.11

法定代表人:顾时杰 主管会计工作负责人:谢文杰 会计机构负责人:郑芳

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金50,394,524.145,042,971.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款44,748.2575,474.53
应收款项融资
预付款项
其他应收款7,427,880.56149,920.14
其中:应收利息
应收股利
存货5,361.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产454,096.40342,336.34
流动资产合计58,321,249.355,616,064.19
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资71,691,499.3054,347,399.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产4,249,020.83
固定资产21,504.2719,730,915.70
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产997,362.49
无形资产40,024.794,101,440.47
开发支出
商誉
长期待摊费用558,161.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计72,750,390.8582,986,938.96
资产总计131,071,640.2088,603,003.15
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款6,071,244.406,076,644.40
预收款项1,098,264.89
合同负债55,487.3057,795.80
应付职工薪酬1,222,508.33871,442.12
应交税费776,627.88825,867.19
其他应付款44,772,630.8387,827,326.13
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债453,012.38
其他流动负债7,213.357,513.45
流动负债合计53,358,724.4796,764,853.98
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债475,894.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债56,337,774.90105,159,625.42
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计56,813,669.51105,159,625.42
负债合计110,172,393.98201,924,479.40
所有者权益:
股本292,538,575.00292,538,575.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,746,160,675.681,728,816,576.36
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积9,895,382.319,895,382.31
未分配利润-2,027,695,386.77-2,144,572,009.92
所有者权益合计20,899,246.22-113,321,476.25
负债和所有者权益总计131,071,640.2088,603,003.15

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入273,947,437.76168,290,470.64
其中:营业收入273,947,437.76168,290,470.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本236,312,685.39183,763,385.23
其中:营业成本179,876,929.33139,143,883.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加2,200,954.801,800,716.19
销售费用641,307.56800,357.23
管理费用49,420,862.3640,415,922.21
研发费用1,992,524.95158,683.74
财务费用2,180,106.391,443,822.15
其中:利息费用3,176,188.722,474,136.99
利息收入1,588,542.591,502,415.62
加:其他收益1,191,818.241,247,307.72
投资收益(损失以“-”号填列)-3,712.47
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)275,657.24-856,835.29
资产减值损失(损失以“-”号填列)65,180.95-6,593,137.26
资产处置收益(损失以“-”101,687,555.12444,587.31
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)140,851,251.45-21,230,992.11
加:营业外收入19,063,998.3012,165,206.59
减:营业外支出1,172,150.54101,294,707.09
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)158,743,099.21-110,360,492.61
减:所得税费用10,493,002.541,119,880.38
五、净利润(净亏损以“-”号填列)148,250,096.67-111,480,372.99
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)148,250,096.67-111,480,372.99
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润149,413,611.72-111,332,770.08
2.少数股东损益-1,163,515.05-147,602.91
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额148,250,096.67-111,480,372.99
归属于母公司所有者的综合收益总额149,413,611.72-111,332,770.08
归属于少数股东的综合收益总额-1,163,515.05-147,602.91
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.511-0.377
(二)稀释每股收益0.511-0.377

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:1,512,515.11元,上期被合并方实现的净利润为:

2,362,082.06元。法定代表人:顾时杰 主管会计工作负责人:谢文杰 会计机构负责人:郑芳

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入22,915,499.95907,087.91
减:营业成本4,249,020.83231,483.72
税金及附加766,853.30840,951.56
销售费用
管理费用16,168,378.0913,780,042.86
研发费用
财务费用2,985,810.802,488,747.11
其中:利息费用3,094,214.732,474,136.99
利息收入116,640.2545,047.54
加:其他收益15,942.1612,267.75
投资收益(损失以“-”号填列)1.00
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-33,284.30-20,430.70
资产减值损失(损失以“-”号填列)42,547.88-7,947,777.03
资产处置收益(损失以“-”号填列)100,160,120.96
二、营业利润(亏损以“-”号填列)98,930,764.63-24,390,077.32
加:营业外收入19,000,120.0011,860,643.06
减:营业外支出1,054,261.48101,121,142.72
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)116,876,623.15-113,650,576.98
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)116,876,623.15-113,650,576.98
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)116,876,623.15-113,650,576.98
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额116,876,623.15-113,650,576.98
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金287,573,351.04175,207,781.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金24,018,244.2035,050,141.92
经营活动现金流入小计311,591,595.24210,257,923.46
购买商品、接受劳务支付的现金40,439,578.5034,152,350.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金163,426,876.31124,366,946.25
支付的各项税费17,558,360.059,038,457.99
支付其他与经营活动有关的现金22,051,812.7539,377,505.83
经营活动现金流出小计243,476,627.61206,935,260.55
经营活动产生的现金流量净额68,114,967.633,322,662.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额148,731,219.112,188,416.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1.00
收到其他与投资活动有关的现金134,862,576.76107,163,877.05
投资活动现金流入小计283,593,796.87109,352,293.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,128,754.70586,977.72
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金72,583,919.03132,261,033.35
投资活动现金流出小计86,712,673.73132,848,011.07
投资活动产生的现金流量净额196,881,123.14-23,495,718.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,850,000.00490,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,850,000.00490,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,850,000.00490,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金51,683,226.35
筹资活动现金流出小计51,683,226.35
筹资活动产生的现金流量净额-49,833,226.35490,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-16,947.56-74,208.70
五、现金及现金等价物净增加额215,145,916.86-19,757,263.81
加:期初现金及现金等价物余额32,847,276.8452,604,540.65
六、期末现金及现金等价物余额247,993,193.7032,847,276.84

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金236,895.85200,824.55
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金9,835,862.2523,664,484.52
经营活动现金流入小计10,072,758.1023,865,309.07
购买商品、接受劳务支付的现金2,177.31
支付给职工以及为职工支付的现金2,371,254.14478,849.63
支付的各项税费764,344.5346,308.38
支付其他与经营活动有关的现金50,450,079.5222,992,741.56
经营活动现金流出小计53,587,855.5023,517,899.57
经营活动产生的现金流量净额-43,515,097.40347,409.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额144,256,943.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计144,256,944.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金93,983.92
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计93,983.92
投资活动产生的现金流量净额144,162,960.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金50,676,383.29
筹资活动现金流出小计50,676,383.29
筹资活动产生的现金流量净额-50,676,383.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,892.01-54,631.32
五、现金及现金等价物净增加额49,969,587.38292,778.18
加:期初现金及现金等价物余额424,936.76132,158.58
六、期末现金及现金等价物余额50,394,524.14424,936.76

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额292,538,575.001,733,870,233.739,282,718.76-2,133,528,712.51-97,837,185.02342,397.09-97,494,787.93
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额292,538,575.001,733,870,233.739,282,718.76-2,133,528,712.51-97,837,185.02342,397.09-97,494,787.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)149,413,611.72149,413,611.72686,484.95150,100,096.67
(一)综合收益总额149,413,611.72149,413,611.72-1,163,515.05148,250,096.67
(二)所有者投入和减少资本1,850,000.001,850,000.00
1.所有者投入的普通股1,850,000.001,850,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额292,538,575.001,733,870,233.739,282,718.76-1,984,115,100.7951,576,426.701,028,882.0452,605,308.74

上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额295,627,524.001,737,642,848.897,756,611.85-2,028,546,291.7912,480,692.9512,480,692.95
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并5,000,000.001,211,027.746,665,428.5312,876,456.2712,876,456.27
其他
二、本年期初余额295,627,524.001,742,642,848.898,967,639.59-2,021,880,863.2625,357,149.2225,357,149.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,088,949.00-8,772,615.16315,079.17-111,647,849.25-123,194,334.24342,397.09-122,851,937.15
(一)综合收益总额-111,332,770.08-111,332,770.08-147,602.91-111,480,372.99
(二)所有者投入和减少资本-3,088,949.00-8,772,615.16-11,861,564.16490,000.00-11,371,564.16
1.所有者投入的普通股490,000.00490,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-3,0-8,77-11,8-11,86
88,949.002,615.1661,564.161,564.16
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他315,079.17-315,079.17
四、本期期末余额292,538,1,733,870,9,282,718.-2,133,528-97,837,18342,397.09-97,494,787.
575.00233.7376,712.515.0293

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额292,538,575.001,728,816,576.369,895,382.31-2,144,572,009.92-113,321,476.25
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额292,538,575.001,728,816,576.369,895,382.31-2,144,572,009.92-113,321,476.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)17,344,099.32116,876,623.15134,220,722.47
(一)综合收益总额116,876,623.15116,876,623.15
(二)所有者投入和减少资本17,344,099.3217,344,099.32
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他17,344,099.3217,344,099.32
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额292,538,575.001,746,160,675.689,895,382.31-2,027,695,386.7720,899,246.22

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额295,627,521,737,589,199,895,382.31-2,030,921,432.912,190,664.89
4.001.524
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额295,627,524.001,737,589,191.529,895,382.31-2,030,921,432.9412,190,664.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,088,949.00-8,772,615.16-113,650,576.98-125,512,141.14
(一)综合收益总额-113,650,576.98-113,650,576.98
(二)所有者投入和减少资本-3,088,949.00-8,772,615.16-11,861,564.16
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-3,088,949.00-8,772,615.16-11,861,564.16
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额292,538,575.001,728,816,576.369,895,382.31-2,144,572,009.92-113,321,476.25

三、公司基本情况

(一)公司概况

巴士在线股份有限公司(原名浙江新嘉联电子股份有限公司,以下简称“公司”或“本公司”)前身系浙江新嘉联电子有限公司,由嘉善县二轻投资有限公司和丁仁涛、宋爱萍等10名自然人于2000年5月出资设立,后经三次整体变更,截至2006年11月8日,公司名称变更为浙江新嘉联电子股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为91330000721075424D的营业执照。公司股票于2007年11月在深圳证券交易所挂牌交易。

截至2021年12月31日止,本公司发行股本总数29,253.8575万股,注册资本为29,253.8575万元,注册地:浙江省嘉兴市嘉善县东升路36号,总部地址:浙江省嘉兴市嘉善县罗星街道阳光东路185号善商大厦A栋10楼。本公司主营业务为物业管理服务,主要服务为物业管理及综合配套服务。公司经营范围为:

计算机软件、智能硬件和智能终端设备的应用软件的开发、技术服务、技术转让,设计、制作、代理、发布国内各类广告。投资管理,会展服务;物业管理。

本财务报表业经公司董事会于2022年1月27日批准报出。

(二)合并财务报表范围

截至2021年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子/孙公司如下:

子/孙公司名称
浙江新嘉联电子科技有限公司

浙江天筑贸易有限公司

浙江天筑贸易有限公司
嘉善知常贸易有限公司

中天美好生活服务集团有限公司

中天美好生活服务集团有限公司
杭州惠家信息咨询有限公司

杭州联每户网络科技有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购

该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收

益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、(十五)长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的月初汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2.金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于客观证据表明存在减值,以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提减值准备;对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资,或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。具体如下:

(1)应收票据

组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法

组合一

组合一银行承兑票据通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率,计算预期信用损失
组合二商业承兑汇票通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率,计算预期信用损失

(2)应收账款

组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法
组合一合并范围内关联方通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率,该组合预期信用损失率为0%
组合二账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

(3)其他应收款

组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法
组合一合并范围内关联方通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率,该组合预期信用损失率为0%
组合二除以上组合外的其他各种应收及暂付款项通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率,计算预期信用损失

(4)应收款项融资

组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法

银行承兑汇票

银行承兑汇票信用等级较低的银行参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款应收一般经销商
商业承兑汇票信用风险较高的企业

11、存货

1.存货的分类

存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、自制半成品、发出商品、委托加工物资等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时按移动加权平均法计价。

3.不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

12、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见附注五“(十)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中有关应收账款的会计处理。

13、合同成本

1.取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产, 并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊销期限 不超过一年的,在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。

2.履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

3.合同成本减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

14、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

15、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

3.后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认

的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、车位使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物和车位使用权采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

17、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-303-103.17-4.85
机器设备年限平均法103-109.00-9.70
运输工具年限平均法53-1018.00-19.40
电子及其他设备年限平均法53-1018.00-19.40

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

18、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

19、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。20、使用权资产除短期租赁和低价值资产租赁外,本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

1、租赁负债的初始计量金额;

2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3、本公司发生的初始直接费用;

4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法依据
软件5-10年直线法预计受益期限

土地使用权

土地使用权50年直线法土地使用权证登记使用年限

(2)内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修工程等。摊销方法

通过租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

24、合同负债

合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

25、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

设定提存计划:本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

26、租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外,本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

1、固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

2、取决于指数或比率的可变租赁付款额;

3、本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格;

4、租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;

5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将差额计入当期损益:

1、因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

2、根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债,自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期的非流动负债”项目反映。

27、预计负债

1.预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2.各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

28、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1.一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务,是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益 ;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3) 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

可变对价

本公司部分与客户之间的合同存在销售返利、数量折扣、商业折扣、业绩奖金和索赔等的安排,形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

重大融资成分合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日,企业预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。非现金对价客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的,应当作为可变对价按照相关规定进行会计处理。

应付客户对价

对于应付客户对价,本公司将该应付客户对价冲减交易价格,并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。

附有销售退回条款的销售

对于附有销售退回条款的销售,我公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。于每一资产负债表日,重新估计未来销售退回情况,如有变化,作为会计估计变更进行会计处理。

附有质量保证条款的销售

对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

附有客户额外购买选择权的销售

对于附有客户额外购买选择权的销售,本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的,应当作为单项履约义务,按照准则相关规定将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,本公司在综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。客户虽然有额外购买商品选择权,但客户行使该选择权购买商品时的价格反映了这些商品单独售价的,不应被视为公司向该客户提供了一项重大权利。向客户授予知识产权许可向客户授予知识产权许可的,本公司按照准则相关规定评估该知识产权许可是否构成单项履约义务,构成单项履约义务的,应当进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。同时满足下列条件时,作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入;否则,作为在某一时点履行的履约义务确认相关收入:

(一)合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项知 产权有重大影响的活动;

(二)该活动对客户将产生有利或不利影响;

(三)该活动不会导致向客户转让某项商品。

本公司向客户授予知识产权许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,应当在下列两项孰晚的时点确认收入:

(一)客户后续销售或使用行为实际发生;

(二)企业履行相关履约义务。

售后回购交易

对于售后回购交易,本公司区分下列两种情形分别进行会计处理:

(一)因存在与客户的远期安排而负有回购义务或本公司享有回购权利的,本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的,应当视为租赁交易,按照准则相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的,应当视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。本公司到期未行使回购权利的,在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。

(二)本公司负有应客户要求回购商品义务的,应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客户具有行使该要求权重大经济动因的,企业应当将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照本条(一)规定进行会计处理;否则,本公司将其作为附有销售退回条款的销售交易,按照准则相关规定进行会计处理。

客户未行使的权利

本公司向客户预收销售商品款项的,应当首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时,才能将上述负债的相关余额转为收入。无需退回的初始费本公司在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格,并评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,并且该商品构成单项履约义务的,本公司在转让该商品时,按照分摊至该商品的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,但该商品不构成单项履约义务的,本公司在包含该商品的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的,该初始费应当作为未来将转让商品的预收款,在未来转让该商品时确认为收入。本公司收取了无需退回的初始费且为履行合同应开展初始活动,但这些活动本身并没有向客户转让已承诺的商品的,该初始费与未来将转让的已承诺商品相关,应当在未来转让该商品时确认为收入,本公司在确定履约进度时不考虑这些初始活动;本公司为该初始活动发生的支出应当按照准则相关规定确认为一项资产或计入当期损益。

2.具体原则

本公司的收入主要来源于如下业务类型:

(1)按时点确认的收入

公司货物销售收入,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

公司提供的车位代理销售服务,属于在某一时点履行履约义务,在代销车位交接手续办理完成并与委托方结算后确认收入。

(2)按履约进度确认的收入

公司提供固定资产出租服务,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。

公司提供的物业管理服务和案场管理服务属于在某一时段内履行的履约义务,在履约义务履行的期间内分期确认收入。

公司提供的综合配套服务属于在某一时段内履行的履约义务。有合同服务周期约定时,在履约义务履

行的期间内分期确认收入;无合同服务周期约定时,在服务已完成时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

29、政府补助

1.类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为:

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助:1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

2.确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

3.会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

32、公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中有类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

33、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以

及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

1.金融工具的减值本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

2.存货跌价准备本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。3.金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。4.非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金

额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值,要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

5.折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。6.递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

7.所得税本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

8.预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。9.公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质的评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各

类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注三(三十二)“公允价值”披露。

34、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2018年,财政部以财会〔2018〕35号修订了《企业会计准则第21号--租赁》(以下简称"新租赁准则"),本公司自 2021 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理, 根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行新准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关科目。第五届董事会第九次会议和第五届监事会第九次会议审议通过2021年1月1日 合并资产负债表: 长期待摊费用:减少558,161.98元 使用权资产:增加1,434,934.37元 租赁负债:增加876,772.39元 母公司资产负债表: 长期待摊费用:减少558,161.98元 使用权资产:增加1,434,934.37元 租赁负债:增加876,772.39元

2018年12月7日,财政部以财会〔2018〕35号修订了《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”),本公司自2021年1月1日起实施。本公司在编制2021 年度财务报表时,执行了相关会计准则,并按照有关的衔接规定进行了处理。

本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整:根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值(采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率)计量使用权资产。本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,该等增量借款利率的加权平均值为4.75%。

对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额,本公司按2021年1月1日本公司作为承租人的增量借款利率折现的现值,与2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下:

金额单位:人民币元

项 目金 额
2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的 尚未支付的最低租赁付款额985,937.58

减:采用简化处理的短期租赁

减:采用简化处理的短期租赁
简化处理的低价值资产租赁(低价值资产的短期租赁费用除外)
小计985,937.58

按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值

按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值876,772.39
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债876,772.39

执行新租赁准则主要调整情况如下:

合并资产负债表

项目2020年12月31日调整数2021年1月1日
长期待摊费用1,692,961.73-558,161.981,134,799.75

使用权资产

使用权资产1,434,934.371,434,934.37
租赁负债876,772.39876,772.39

母公司资产负债表

项目2020年12月31日调整数2021年1月1日
长期待摊费用558,161.98-558,161.98

使用权资产

使用权资产1,434,934.371,434,934.37
租赁负债876,772.39876,772.39

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金37,465,311.8937,465,311.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款15,572,623.4115,572,623.41
应收款项融资3,476,944.003,476,944.00
预付款项919,515.25919,515.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款64,136,130.1164,136,130.11
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货993,436.28993,436.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产417,374.91417,374.91
流动资产合计122,981,335.85122,981,335.85
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产5,591,069.205,591,069.20
固定资产24,491,496.9224,491,496.92
在建工程245,941.27245,941.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,434,934.371,434,934.37
无形资产4,333,841.594,333,841.59
开发支出
商誉
长期待摊费用1,692,961.731,134,799.75-558,161.98
递延所得税资产431,401.55
其他非流动资产
非流动资产合计36,786,712.2637,663,484.65876,772.39
资产总计159,768,048.11160,644,820.50876,772.39
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,707,569.521,707,569.52
预收款项1,152,550.061,152,550.06
合同负债31,731,130.9631,731,130.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬21,917,002.5021,917,002.50
应交税费4,665,234.414,665,234.41
其他应付款88,883,207.8188,883,207.81
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,907,043.851,907,043.85
流动负债合计151,963,739.11151,963,739.11
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债876,772.39876,772.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债105,159,625.42105,159,625.42
递延收益139,471.51139,471.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计105,299,096.93106,175,869.32876,772.39
负债合计257,262,836.04258,139,608.43876,772.39
所有者权益:
股本292,538,575.00292,538,575.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,733,870,233.731,733,870,233.73
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积9,282,718.769,282,718.76
一般风险准备
未分配利润-2,133,528,712.51-2,133,528,712.51
归属于母公司所有者权益合计-97,837,185.02
少数股东权益342,397.09342,397.09
所有者权益合计-97,494,787.93-97,494,787.93
负债和所有者权益总计159,768,048.11160,644,820.50876,772.39

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金5,042,971.815,042,971.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款75,474.5375,474.53
应收款项融资
预付款项
其他应收款149,920.14149,920.14
其中:应收利息
应收股利
存货5,361.375,361.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产342,336.34342,336.34
流动资产合计5,616,064.195,616,064.19
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资54,347,399.9854,347,399.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产4,249,020.834,249,020.83
固定资产19,730,915.7019,730,915.70
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,434,934.371,434,934.37
无形资产4,101,440.474,101,440.47
开发支出
商誉
长期待摊费用558,161.98-558,161.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计82,986,938.9683,863,711.35876,772.39
资产总计88,603,003.1589,479,775.54876,772.39
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款6,076,644.406,076,644.40
预收款项1,098,264.891,098,264.89
合同负债57,795.8057,795.80
应付职工薪酬871,442.12871,442.12
应交税费825,867.19825,867.19
其他应付款87,827,326.1387,827,326.13
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债7,513.457,513.45
流动负债合计96,764,853.9896,764,853.98
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债876,772.39876,772.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债105,159,625.42105,159,625.42
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计105,159,625.42106,036,397.81876,772.39
负债合计201,924,479.40202,801,251.79876,772.39
所有者权益:
股本292,538,575.00292,538,575.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,728,816,576.361,728,816,576.36
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积9,895,382.319,895,382.31
未分配利润-2,144,572,009.92-2,144,572,009.92
所有者权益合计-113,321,476.25-113,321,476.25
负债和所有者权益总计88,603,003.1589,479,775.54876,772.39

调整情况说明

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、20%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
杭州惠家信息咨询有限公司20%
浙江天筑贸易有限公司20%
嘉善知常贸易有限公司20%
杭州联每户网络科技有限公司20%
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

(1)根据2019年1月17日发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。报告期内,子公司浙江天筑贸易有限公司、嘉善知常贸易有限公司、杭州惠家信息咨询有限公司及杭州联每户网络科技有限公司享受上述税收优惠政策。

(2)根据财政部、国家税务总局《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部、国家税务总局公告2020年第13号)、《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部、国家税务总局公告2020年第24号)及《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部、国家税务总局公告2021年第7号)规定,自2020年3月1日至2021年12月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,免征增值;除湖北省外,其他省市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。报告期内,子公司杭州惠家信息咨询有限公司及杭州联每户网络科技有限公司享受上述税收优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金399,929.61143,890.41
银行存款247,581,404.7337,247,003.95
其他货币资金11,859.3674,417.53
合计247,993,193.7037,465,311.89
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额4,618,035.05

其他说明

2、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款2,083,638.599.82%2,083,638.59100.00%10,275,509.0537.25%10,275,509.05100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款19,134,337.5890.18%1,978,388.4910.34%17,155,949.0917,306,605.3462.75%1,733,981.9310.02%15,572,623.41
其中:
按账龄组合计提19,134,337.5890.18%1,978,388.4910.34%17,155,949.0917,306,605.3462.75%1,733,981.9310.02%15,572,623.41
合计21,217,976.17100.00%4,062,027.0819.14%17,155,949.0927,582,114.39100.00%12,009,490.9843.54%15,572,623.41

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
嘉兴凌勤通讯器件有限公司1,806,930.001,806,930.00100.00%收回可能性极低
重庆市华森心时代实业有限公司276,708.59276,708.59100.00%收回可能性极低
合计2,083,638.592,083,638.59----

按组合计提坏账准备:账龄组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内16,609,694.35498,290.833.00%
1至2年632,065.9463,206.5910.00%
2至3年594,607.77118,921.5520.00%
3年以上1,297,969.521,297,969.52100.00%
合计19,134,337.581,978,388.49--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)16,609,694.35
1至2年632,065.94
2至3年594,607.77
3年以上3,381,608.11
3至4年3,381,608.11
合计21,217,976.17

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备10,275,509.058,191,870.462,083,638.59
按组合计提坏账准备1,733,981.93377,681.24133,274.681,978,388.49
合计12,009,490.98377,681.24133,274.688,191,870.464,062,027.08

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款8,191,870.46

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
深圳凌嘉电音有限公司货款2,784,449.84无法收回经营层审批
上海凌嘉电子有限公司货款1,203,543.45无法收回经营层审批
厦门聆声电子有限公司货款917,865.05无法收回经营层审批
上海挚盟电子有限公司货款693,774.30无法收回经营层审批
深圳市五洲通视讯有限公司货款662,070.00无法收回经营层审批
深圳市相珉电子有限公司货款616,167.85无法收回经营层审批
广州南方高科技有限公司货款267,400.00无法收回经营层审批
上海迪比特实业有限公司货款247,890.19无法收回经营层审批
潍坊奈克电讯有限公司货款211,693.55无法收回经营层审批
合计--7,604,854.23------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
东阳市横店共荣置业有限公司3,600,109.8116.97%108,003.29
临安中天房地产开发有限公司2,678,000.0012.62%80,340.00
嘉兴凌勤通讯器件有限公司1,806,930.008.52%1,806,930.00
台州天钰房地产开发有限公司684,435.013.23%20,533.05
杭州辉都置业有限公司593,326.132.80%17,799.78
合计9,362,800.9544.14%

3、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据3,476,944.00
合计3,476,944.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项 目年初余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票3,476,944.00390,000.003,866,944.00

合 计

合 计3,476,944.00390,000.003,866,944.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内656,466.5791.93%710,451.1377.26%
1至2年1,074.230.15%208,159.2722.64%
2至3年56,574.007.92%118.890.01%
3年以上785.960.09%
合计714,114.80--919,515.25--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

预付对象期末余额占预付款项期末余额合 计数的比例(%)

深圳市顺易通信息科技有限公司

深圳市顺易通信息科技有限公司417,452.8358.46
国网湖南省电力有限公司135,763.3719.01

益中迪生健康管理科技(广州)有限公司

益中迪生健康管理科技(广州)有限公司56,000.007.84
杭州市水务控股集团有限公司45,345.606.35
国网浙江杭州富阳区供电有限公司20,443.082.86

合 计

合 计675,004.8894.52

其他说明:

5、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款3,720,428.1064,136,130.11
合计3,720,428.1064,136,130.11

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金1,013,445.441,351,368.74
往来款72,988,483.46134,656,280.41
代收代付款1,926,958.73902,125.20
备用金376,161.27625,756.33
其他1,370,993.361,078,351.39
合计77,676,042.26138,613,882.07

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额861,054.9019,131.2073,597,565.8674,477,751.96
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第三阶段-8,841.208,841.20
本期计提40,543.6010,290.0048,107.1298,940.72
本期转回619,004.52619,004.52
其他变动-2,074.00-2,074.00
2021年12月31日余额280,519.9820,580.0073,654,514.1873,955,614.16

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)2,060,897.64
1至2年1,528,530.44
2至3年432,100.00
3年以上625,958.78
3至4年625,958.78
合计4,647,486.86

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备73,650,289.00618,455.6073,028,555.40
按组合计提坏账准备827,462.9698,940.72548.922,074.00927,058.76
合计74,477,751.9698,940.72619,004.522,074.0073,955,614.16

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
巴士在线科技有限公司往来款72,400,200.003年以上93.20%72,400,200.00
台州市鑫尚装饰工程有限公司代收代付款450,000.001年以内0.58%13,500.00
江干区盛世钱塘花园第二届业主委员会押金保证金267,902.093年以上0.34%267,902.09
淮安生态新城福地路办事处往来款198,692.001-2年0.26%19,869.20
淮安众人房地产开发有限公司代收代付款155,025.470-3年0.20%18,535.55
合计--73,471,819.56--94.58%72,720,006.84

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料6,424,700.255,923,546.39501,153.86
库存商品105,376.00105,376.003,400,977.543,131,981.15268,996.39
发出商品188,620.70188,620.70553,068.08549,867.123,200.96
委托加工物资16,012.7116,012.71
低值易耗品175,612.10175,612.10
自产半成品2,912,857.942,692,772.87220,085.07
合计293,996.70293,996.7013,483,228.6212,489,792.34993,436.28

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料5,923,546.395,923,546.39
库存商品3,131,981.153,131,981.15
发出商品549,867.12549,867.12
委托加工物资16,012.7116,012.71
低值易耗品175,612.10175,612.10
自产半成品2,692,772.872,692,772.87
合计12,489,792.3412,489,792.34

7、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税550,846.72417,374.91
预缴企业所得税1,621.16
合计552,467.88417,374.91

其他说明:

8、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额10,477,075.94913,370.161,440,909.0712,831,355.17
2.本期增加金额10,932,459.2810,932,459.28
(1)外购10,932,459.2810,932,459.28
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额10,477,075.94913,370.16714,303.5712,104,749.67
(1)处置10,477,075.94913,370.16714,303.5712,104,749.67
(2)其他转出
4.期末余额11,659,064.7811,659,064.78
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额6,829,406.90312,018.3798,860.707,240,285.97
2.本期增加金额330,863.1815,185.6042,221.48388,270.26
(1)计提或摊销330,863.1815,185.6042,221.48388,270.26
3.本期减少金额7,160,270.08327,203.9760,861.147,548,335.19
(1)处置7,160,270.08327,203.9760,861.147,548,335.19
(2)其他转出
4.期末余额80,221.0480,221.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值11,578,843.7411,578,843.74
2.期初账面价值3,647,669.04601,351.791,342,048.375,591,069.20

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

9、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产3,681,634.3924,491,496.92
合计3,681,634.3924,491,496.92

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备电子及其他设备交通工具合计
一、账面原值:
1.期初余额44,473,562.6798,587,586.9013,933,745.31793,806.94157,788,701.82
2.本期增加金额1,461,808.171,461,808.17
(1)购置1,461,808.171,461,808.17
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额44,473,562.6794,068,121.3111,725,930.792,307.69150,269,922.46
(1)处置或报废44,473,562.6794,068,121.3111,541,688.742,307.69150,085,680.41
-其他减少184,242.05184,242.05
4.期末余额4,519,465.593,669,622.69791,499.258,980,587.53
二、累计折旧
1.期初余额24,852,494.5481,759,267.1412,331,543.17481,161.77119,424,466.62
2.本期增加金额1,915,527.30362,591.84391,703.25134,835.062,804,657.45
(1)计提1,915,527.30362,591.84391,703.25134,835.062,804,657.45
3.本期减少金额26,768,021.8480,488,578.7110,977,002.402,192.31118,235,795.26
(1)处置或报废26,768,021.8480,488,578.7110,835,897.022,192.31118,094,689.88
-其他减少141,105.38141,105.38
4.期末余额1,633,280.271,746,244.02613,804.523,993,328.81
三、减值准备
1.期初余额13,298,318.49574,419.7913,872,738.28
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额12,012,620.35554,493.6012,567,113.95
(1)处置或报废12,012,620.35554,493.6012,567,113.95
4.期末余额1,285,698.1419,926.191,305,624.33
四、账面价值
1.期末账面价值1,600,487.181,903,452.48177,694.733,681,634.39
2.期初账面价值19,621,068.133,530,001.271,027,782.35312,645.1724,491,496.92

10、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程245,941.27
合计245,941.27

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
之江诚品人脸识别系统改造245,941.27245,941.27
流水线改造工程652,732.27652,732.27
合计898,673.54652,732.27245,941.27

11、使用权资产

单位:元

项目房屋建筑物合计
1.期初余额2,216,361.042,216,361.04
2.本期增加金额2,412,851.792,412,851.79
4.期末余额4,629,212.834,629,212.83
1.期初余额781,426.67781,426.67
2.本期增加金额1,070,122.261,070,122.26
(1)计提1,070,122.261,070,122.26
4.期末余额1,851,548.931,851,548.93
1.期末账面价值2,777,663.902,777,663.90
2.期初账面价值1,434,934.371,434,934.37

其他说明:

[注]:本年年初余额与上年年末余额差异详见本财务报告附注五(三十四)之说明。本期与租赁相关的总现金流出为人民币1,006,843.06元。本期确认为损益的使用权资产的折旧额为1,070,122.26 元。本公司使用权资产主要为租赁的用于日常经营办公的场所。

12、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计
一、账面原值
1.期初余额6,152,685.251,655,818.787,808,504.03
2.本期增加金额372,347.27372,347.27
(1)购置372,347.27372,347.27
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额6,152,685.25554,431.236,707,116.48
(1)处置6,152,685.25554,431.236,707,116.48
4.期末余额1,473,734.821,473,734.82
二、累计摊销
1.期初余额2,101,832.211,372,830.233,474,662.44
2.本期增加金额90,546.31185,966.25276,512.56
(1)计提90,546.31185,966.25276,512.56
3.本期减少金额2,192,378.52554,431.232,746,809.75
(1)处置2,192,378.52554,431.232,746,809.75
4.期末余额1,004,365.251,004,365.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值469,369.57469,369.57
2.期初账面价值4,050,853.04282,988.554,333,841.59

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

13、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
浙江新嘉联电子科技有限公司1,096,503.461,096,503.46
合计1,096,503.461,096,503.46

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
浙江新嘉联电子科技有限公司1,096,503.461,096,503.46
合计1,096,503.461,096,503.46

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

14、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费1,134,799.75537,849.44577,870.821,094,778.37
合计1,134,799.75537,849.44577,870.821,094,778.37

其他说明

[注]:本年年初余额与上年年末余额差异详见本财务报告附注五(三十四)之说明。

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备1,305,538.83326,384.711,725,606.20431,401.55
合计1,305,538.83326,384.711,725,606.20431,401.55

(2)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异135,452,005.10218,033,028.52
可抵扣亏损64,147,516.62124,487,834.01
合计199,599,521.72342,520,862.53

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021年37,685,674.37
2022年4,096,099.714,445,047.90
2023年10,816,065.9733,213,723.34
2024年28,023,994.2341,506,437.04
2025年7,229,732.917,636,951.36
2026年13,981,623.80
合计64,147,516.62124,487,834.01--

其他说明:

16、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
货款及材料款401,917.501,436,796.54
工程及设备款2,010,128.81129,053.17
劳务费4,015,985.34
其他393,440.00141,719.81
合计6,821,471.651,707,569.52

17、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租金28,152.181,152,550.06
其他31,322.02
合计59,474.201,152,550.06

18、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
物业管理服务费46,912,666.8231,518,990.14
货款304,845.9475,891.05
其他17,688.68136,249.77
合计47,235,201.4431,731,130.96

19、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬21,593,959.09158,389,971.65157,041,420.4722,942,510.27
二、离职后福利-设定提存计划323,043.416,253,853.336,139,399.94437,496.80
三、辞退福利272,987.21272,987.21
合计21,917,002.50164,916,812.19163,453,807.6223,380,007.07

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴20,943,293.87141,921,557.44140,241,730.5522,623,120.76
2、职工福利费324,261.378,615,883.428,939,523.89620.90
3、社会保险费304,929.984,385,274.454,386,731.01303,473.42
其中:医疗保险费250,279.934,275,561.884,229,975.36295,866.45
工伤保险费43,639.82101,330.60137,363.457,606.97
生育保险费11,010.238,381.9819,392.21
4、住房公积金21,473.872,900,734.972,909,325.8412,883.00
5、工会经费和职工教育经费566,521.37564,109.182,412.19
合计21,593,959.09158,389,971.65157,041,420.4722,942,510.27

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险290,813.816,041,453.725,909,608.70422,658.83
2、失业保险费32,229.60212,399.61229,791.2414,837.97
合计323,043.416,253,853.336,139,399.94437,496.80

其他说明:

20、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税1,416,939.831,615,396.64
企业所得税10,223,050.571,998,798.39
个人所得税79,322.0552,390.74
城市维护建设税101,502.70107,370.97
房产税321,703.94675,860.17
土地使用税443,359.49132,934.56
教育费附加43,249.4446,527.88
地方教育费附加29,271.4131,018.99
印花税7,409.073,877.60
地方水利建设基金3,138.051,058.47
合计12,668,946.554,665,234.41

其他说明:

21、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款85,861,298.6088,883,207.81
合计85,861,298.6088,883,207.81

(1)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金保证金17,178,771.8511,567,866.54
暂借款44,739,833.8362,474,136.99
往来款2,664,865.60123,931.75
代收代付款17,366,656.8911,023,170.43
其他3,911,170.433,694,102.10
合计85,861,298.6088,883,207.81

22、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债1,266,107.46
合计1,266,107.46

其他说明:

23、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额2,825,351.451,907,043.85
合计2,825,351.451,907,043.85

24、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额1,320,968.99985,937.58
减:未确认融资费用-44,295.74-109,165.19
合计1,276,673.25876,772.39

其他说明

[注]:本年年初余额与上年年末余额差异详见本财务报告附注五(三十四)之说明。租赁负债到期日分析

单位:元

项目期末余额年初余额

1-2年

1-2年1,320,968.99369,726.57
2-5年616,211.01

合计

合计1,320,968.99985,937.58

25、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼56,337,774.90105,159,625.42诉讼赔偿款
合计56,337,774.90105,159,625.42--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

26、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助139,471.51118,261.8721,209.64高新"机器换人"技术补贴
合计139,471.51118,261.8721,209.64--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
高新“机器换人”技术补贴139,471.51118,261.8721,209.64与资产相关
合计139,471.51118,261.8721,209.64

其他说明:

27、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数292,538,575.00292,538,575.00

其他说明:

28、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,733,869,908.0917,344,099.3217,344,099.321,733,869,908.09
其他资本公积325.64325.64
合计1,733,870,233.7317,344,099.3217,344,099.321,733,870,233.73

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)年初余额变动说明

资本公积本年年初余额较上年年末余额增加5,000,000.00元,系本期间接控股股东中天控股集团有限公司之子公司中天美好集团有限公司将其持有的中天美好生活服务集团有限公司(以下简称中天美好生活公司)100%股权无偿赠与本公司,构成同一控制下企业合并,在编制合并当期的比较报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在,对比较报表进行调整。在编制比较报表时,将被合并方中天美好生活公司的有关资产、负债并入后,因合并而增加的净资产15,386,141.24元在比较报表中计入资本公积,并将对于被合并方中天美好生活公司在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分10,386,141.24元,自资本公积转入留存收益(盈余公积)1,526,106.91元、留存收益(未分配利润)8,860,034.33元,减少资本公积10,386,141.24元。

(2)本期增加说明

资本公积本期增加系无偿受赠中天美好生活公司100%股权,于合并日取得的中天美好生活公司所有者权益账面价值的份额增加资本公积17,344,099.32元。

(3)本期减少说明

本期通过同一控制下企业合并受赠中天美好生活公司100%股权,原编制比较报表时,计入期初资本公积5,000,000.00元,本期转回;原编制比较报表时,截至合并日累计计入留存收益12,344,099.32元,冲减资本公积。

29、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积9,282,718.769,282,718.76
合计9,282,718.769,282,718.76

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

法定盈余公积本年年初余额较上年年年末余额增加1,526,106.91元,详见本财务报表附注五、(二十

八)之说明。30、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-2,142,388,746.84-2,028,546,291.79
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)8,860,034.336,665,428.53
调整后期初未分配利润-2,133,528,712.51-2,021,880,863.26
加:本期归属于母公司所有者的净利润149,413,611.72-111,332,770.08
其他315,079.17
期末未分配利润-1,984,115,100.79-2,133,528,712.51

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润8,860,034.33元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

31、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务243,868,315.77173,669,717.36164,526,585.95137,788,825.14
其他业务30,079,121.996,207,211.973,763,884.691,355,058.57
合计273,947,437.76179,876,929.33168,290,470.64139,143,883.71

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

与履约义务相关的信息:

本报告期无未履约的合同。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

32、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税797,050.53501,659.71
教育费附加348,758.30228,984.43
房产税305,815.28693,944.21
印花税81,913.1483,166.65
地方教育费附加224,510.67152,238.49
城镇土地使用税442,906.88140,722.70
合计2,200,954.801,800,716.19

其他说明:

33、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬154,896.81307,969.01
推广费用384,729.76491,248.32
销售代理费95,832.31
其他5,848.681,139.90
合计641,307.56800,357.23

其他说明:

34、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬28,830,098.2621,243,355.92
代理服务费7,070,754.553,242,862.25
折旧与摊销2,877,870.845,013,107.60
办公费2,619,614.572,380,379.04
咨询审计费2,357,579.611,958,675.80
交通差旅费1,710,264.621,561,897.98
业务招待费1,528,101.611,128,121.97
租赁费及使用权资产折旧1,070,122.261,095,906.84
诉讼费用489,493.081,795,873.59
其他866,962.96995,741.22
合计49,420,862.3640,415,922.21

其他说明:

35、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,760,441.69154,044.90
委托研发费52,296.00
直接投入36,311.99
折旧费5,150.694,638.84
其他138,324.58
合计1,992,524.95158,683.74

其他说明:

36、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用3,176,188.722,474,136.99
减:利息收入1,588,542.591,502,415.62
汇兑损益58,254.3095,840.64
手续费534,205.96376,260.14
合计2,180,106.391,443,822.15

其他说明:

利息费用明细如下:

单位:元

项目本期金额上期金额

资金占用费利息支出

资金占用费利息支出3,042,080.132,474,136.99
租赁负债未确认融资费用134,108.59

合计

合计3,176,188.722,474,136.99

37、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助1,073,081.311,168,234.82
15年"机器换人"政府补助收入递延收益确认118,261.8763,579.57
个税手续费返还475.0615,493.33
合 计1,191,818.241,247,307.72

38、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益-3,712.47
合计-3,712.47

其他说明:

39、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失520,063.80-361,784.86
应收账款坏账损失-244,406.56-495,050.43
合计275,657.24-856,835.29

其他说明:

40、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失65,180.95-2,179,615.26
五、固定资产减值损失-4,413,522.00
合计65,180.95-6,593,137.26

其他说明:

41、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益101,687,555.12444,587.31
其中:固定资产53,609,145.56444,587.31
无形资产48,051,860.89
在建工程26,548.67
合 计101,687,555.12444,587.31

42、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
预计负债冲回19,000,000.0019,000,000.00
业绩补偿利得11,858,643.06
罚没及违约金收入56,170.07248,005.3456,170.07
其他7,828.2358,558.197,828.23
合计19,063,998.3012,165,206.5919,063,998.30

43、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
预计未决诉讼损失78,149.48100,721,142.7278,149.48
罚款支出400,000.00
罚款、滞纳金支出198.8520,472.40198.85
违约及赔偿支出1,068,367.00117,677.881,068,367.00
地方水利建设基金14,500.3411,067.26
其他10,934.8724,346.8310,934.87
合计1,172,150.54101,294,707.091,157,650.20

其他说明:

44、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10,387,985.701,272,530.55
递延所得税费用105,016.84-152,650.17
合计10,493,002.541,119,880.38

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额158,743,099.21
按法定/适用税率计算的所得税费用39,685,774.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响205,916.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-32,914,131.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,515,442.23
所得税费用10,493,002.54

其他说明

45、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
押金保证金及备用金7,809,253.313,167,312.96
收到代收代付款6,327,551.50464,822.13
使用受限制的资金收回4,618,035.0523,184,131.00
租赁业务收入761,462.422,362,551.17
活期存款利息收入660,246.69407,183.07
收到政府补助款490,714.29889,584.99
往来款1,921,500.00
诉讼费退回4,267,602.06
其他1,429,480.94306,954.54
合计24,018,244.2035,050,141.92

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的期间费用18,013,794.038,198,654.26
押金保证金1,731,923.351,496,029.65
支付诉讼赔偿款29,000,000.00
支付代收代付款1,006,753.53
其他1,299,341.84682,821.92
合计22,051,812.7539,377,505.83

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
中天美好集团有限公司拆借款及利息134,862,576.76107,163,877.05
合计134,862,576.76107,163,877.05

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
中天美好集团有限公司拆借款72,115,348.82132,261,033.35
处置子公司持有的现金及现金等价物468,570.21
合计72,583,919.03132,261,033.35

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
归还拆借款及利息50,676,383.29
支付租赁负债本金及利息880,952.06
支付租赁保证金125,891.00
合计51,683,226.35

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

46、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润148,250,096.67-111,480,372.99
加:资产减值准备-340,838.197,449,972.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,177,742.115,179,514.31
使用权资产折旧1,070,122.26
无形资产摊销291,698.16321,445.64
长期待摊费用摊销577,870.82994,930.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-101,687,555.12-444,587.31
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)2,306,147.121,474,745.08
投资损失(收益以“-”号填列)3,712.47
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)105,016.84-152,650.17
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)764,620.53-56,430.58
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)33,372,308.1017,129,445.65
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,704,429.7195,033,646.25
其他-18,071,544.43-12,126,996.31
经营活动产生的现金流量净额68,114,967.633,322,662.91
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额247,993,193.7032,847,276.84
减:现金的期初余额32,847,276.8452,604,540.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额215,145,916.86-19,757,263.81

(2)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物268,560.79
其中:--
杭州驿家房地产经纪有限公司268,560.79
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物737,131.00
其中:--
杭州驿家房地产经纪有限公司737,131.00
其中:--
处置子公司收到的现金净额-468,570.21

其他说明:

(3)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金247,993,193.7032,847,276.84
其中:库存现金399,929.61143,890.41
可随时用于支付的银行存款247,581,404.7332,628,968.90
可随时用于支付的其他货币资金11,859.3674,417.53
三、期末现金及现金等价物余额247,993,193.7032,847,276.84

其他说明:

47、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
15 年"机器换人"政府补助收入477,200.00递延收益118,261.87

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

与收益相关的政府补助

单位:元

种 类金 额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期金额上期金额
进项税加计抵减853,453.75574,934.52278,519.23其他收益

2021年“以工代训”就业补贴

2021年“以工代训”就业补贴146,400.00144,600.001,800.00其他收益
垃圾分类补助290,619.81170,619.81120,000.00其他收益
聘用退役军人退税27,000.0027,000.00其他收益

稳岗补贴

稳岗补贴112,510.40112,510.40其他收益
防疫补助431,179.5470,060.95361,118.59其他收益
2019年度西湖区物业管理项目考核奖励15,000.0015,000.00其他收益
平湖政府物业服务企业星级奖励20,000.0020,000.00其他收益
创优奖励10,000.0010,000.00其他收益
企业管理服务2020年度星级评定奖励14,734.9614,734.96其他收益

小微企业增值税减免

小微企业增值税减免8,469.257,907.56561.69其他收益
2020年涉企两直资金补助嘉善县市场监督管理局20,000.0020,000.00其他收益
政府扶持企业资金257,289.41257,289.41其他收益
其他35,659.0118,223.5116,435.50其他收益

合 计

合 计2,242,316.131,073,081.311,168,234.82

八、合并范围的变更

1、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
中天美好生活服务集团100.00%合并前后均受同一控制2021年05月31日财产权交割74,830,861.381,512,515.11155,104,375.592,362,082.06
有限公司方最终控制

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

本期,间接控股股东中天控股集团有限公司将其持有的中天美好生活公司100%股权无偿赠与本公司,构成同一控制下企业合并,本公司支付的合并成本为0元。

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

中天美好生活服务集团有限公司
合并日上期期末
货币资金76,771,957.1321,330,480.67
应收款项27,530,460.9511,175,585.69
存货18,131.115,278.51
固定资产1,371,995.791,072,376.27
无形资产237,035.15232,401.12
预付款项635,150.10624,454.13
其他应收款3,475,212.9263,981,529.97
投资性房地产1,268,779.641,342,048.37
在建工程52,424.47245,941.27
使用权资产1,897,055.27
长期待摊费用975,897.79715,955.91
递延所得税资产418,146.90431,401.55
应付账款874,173.821,073,958.74
预收款项54,285.17
合同负债43,420,578.1331,655,239.91
应付职工薪酬15,776,589.4120,977,470.93
应交税费2,852,243.573,834,380.67
其他应付款29,601,592.2025,934,049.31
其他流动负债2,600,841.741,899,530.40
租赁负债1,845,174.91
净资产17,681,053.4415,728,538.33
减:少数股东权益336,954.12342,397.09
取得的净资产17,344,099.3215,386,141.24

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
杭州驿家房地产经纪有限公司268,560.79100.00%股权转让2021年05月31日财产权交割-3,713.47

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
浙江新嘉联电子科技有限公司嘉善嘉善制造业100.00%非同一控制下的企业合并
浙江天筑贸易有限公司嘉善嘉善贸易100.00%设立
嘉善知常贸易有限公司嘉善嘉善贸易100.00%设立
中天美好生活服务集团有限公司杭州杭州物业服务100.00%同一控制下的企业合并
杭州惠家信息咨询有限公司杭州杭州服务业100.00%同一控制下的企业合并
杭州联每户网络科技有限公司杭州杭州服务业51.00%同一控制下的企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临着各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司按照客户管理信用风险集中度,设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。

本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内,因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

2.市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2021年12月31日,本公司无银行借款。因此,本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大,但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括:以外币计价的货币资金、应收账款。

本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。

(3)其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资,不存在其他价格风险。

3.流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:元

项 目期末余额
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付账款6,821,471.656,821,471.656,821,471.65
其他应付款85,861,298.6085,861,298.6085,861,298.60

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债1,266,107.461,373,920.851,373,920.85
租赁负债1,276,673.251,320,968.991,320,968.99
合 计95,225,550.9695,377,660.0994,056,691.101,320,968.99

单位:元

项 目上年年末余额
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付账款1,707,569.521,707,569.521,707,569.52

其他应付款

其他应付款88,883,207.8188,883,207.8188,883,207.81
合 计90,590,777.3390,590,777.3390,590,777.33

十一、公允价值的披露

1、其他

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

本公司期末无公允价值计量的资产和负债。

(二)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
上海天纪投资有限公司上海股权投资3000万元20.51%20.51%

本企业的母公司情况的说明本公司第一大股东上海天纪投资有限公司之实际控制人楼永良先生为本公司最终控制方。

本企业最终控制方是楼永良。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海天纪投资有限公司第一大股东
中天控股集团有限公司同受最终控制方控制
中天建设集团有限公司同受最终控制方控制
新疆中天博瑞房地产开发有限公司同受最终控制方控制
唐山馨轩房地产开发有限公司同受最终控制方控制
西安中天尚玺实业有限公司同受最终控制方控制
全椒万众达置业有限公司同受最终控制方控制
金华嘉弘房地产开发有限公司同受最终控制方控制
浙江美地市政园林工程有限公司同受最终控制方控制
浙江天域商业运营管理有限公司同受最终控制方控制
浙江中天方圆幕墙有限公司同受最终控制方控制
浙江中天建筑装饰设计院有限公司同受最终控制方控制
中天交通建设投资集团有限公司同受最终控制方控制
浙江中天生态水利有限公司同受最终控制方控制
浙江卓信科技股份有限公司同受最终控制方控制
东阳市博雅置业有限公司同受最终控制方控制
浙江中天精诚装饰集团有限公司同受最终控制方控制
山东中宏路桥建设有限公司同受最终控制方控制
浙江中天建筑产业化有限公司同受最终控制方控制
浙江天迅物资有限公司中天建设集团有限公司之孙公司
中天美好集团有限公司中天控股集团有限公司之子公司
杭州圣兴建筑有限公司中天控股集团有限公司之子公司
淮安众人房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之参股公司
杭州嘉溪房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之合营企业
武义铭著房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之合营企业
杭州锦昊房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之合营企业
东阳嘉弘房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业
苏州屿秀房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业
金华瑞翔房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业
江苏三德置业有限公司中天美好集团有限公司之联营企业
杭州辉都置业有限公司中天美好集团有限公司之联营企业
武义瑞兴房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之孙公司
海宁尚铭房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之孙公司
遂昌瑞兴房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之孙公司
湖南滨鸿房地产有限公司中天美好集团有限公司之子公司
西咸新区中天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州临安中天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
绍兴天灿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州天钰房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
台州倚天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
东阳鸿信房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州嘉弘房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
桐乡瑞兴房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
台州天钰房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
金华嘉辰房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州铭筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
海宁锦庭房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州天烁房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
新疆锦庭房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州嘉辰房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
海宁铭筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
平湖瑞翔置业有限公司中天美好集团有限公司之子公司
桐乡瑞祥房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
海宁瑞祥房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
桐乡瑞翔房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
平湖瑞兴置业有限公司中天美好集团有限公司之子公司
东阳雅筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
东阳市中天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
海宁雅筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
海宁倚天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州嘉珺房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州锦坤房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州锦庭房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州瑞翔房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州瑞兴房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
湖南倚天房地产有限公司中天美好集团有限公司之子公司
金华雅筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
金华元荣房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
上海仰皓置业有限公司中天美好集团有限公司之子公司
浙江天坤资产管理有限公司中天美好集团有限公司之子公司
新疆滨鸿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州天烁公寓管理有限公司中天美好集团有限公司之子公司
浙江天烁房屋租赁服务有限公司中天美好集团有限公司之子公司
金华中怡房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
温州臻品建设管理有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州中天元荣房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州瑞盛房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州中天亚东房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州中天滨鸿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
浙江天坤资产管里有限公司中天美好集团有限公司之子公司
杭州嘉灿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之子公司
温州光影建设管理有限公司中天美好集团有限公司之子公司
东阳市中天高级中学实际控制人及其下属企业发起设立的民办非企业单位
东阳市中天幼儿园实际控制人及其下属企业发起设立的民办非企业单位
东阳市中天国际小学实际控制人及其下属企业发起设立的民办非企业单位
东阳市中天国际初级中学实际控制人及其下属企业发起设立的民办非企业单位

其他说明

4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
平湖瑞翔置业有限公司购买车位使用权449,541.28
平湖瑞兴置业有限公司购买车位使用权2,926,605.50
金华元荣房地产开发有限公司购买车位使用权7,555,963.30

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖南滨鸿房地产有限公司物业管理服务7,650,242.451,790,483.36
西咸新区中天房地产开发有限公司物业管理服务5,879,331.713,417,430.34
绍兴天灿房地产开发有限公司物业管理服务2,419,142.411,177,170.30
杭州天钰房地产开发有限公司物业管理服务2,804,895.542,201,402.79
台州倚天房地产开发有限公司物业管理服务2,439,112.96
东阳鸿信房地产开发有限公司物业管理服务3,611,198.801,345,304.70
杭州嘉弘房地产开发有限公司物业管理服务2,458,079.25
桐乡瑞兴房地产开发有限公司物业管理服务2,131,341.091,881,236.13
台州天钰房地产开发有限公司物业管理服务3,829,572.27499,998.40
金华嘉辰房地产开发有限公司物业管理服务3,028,137.291,403,026.07
杭州铭筑房地产开发有限公司物业管理服务2,191,338.821,340,505.82
海宁锦庭房地产开发有限公司物业管理服务2,024,679.631,529,501.00
新疆中天博瑞房地产开发有限公司物业管理服务3,979,144.751,697,869.67
杭州天烁房地产开发有限公司物业管理服务1,659,548.80948,118.48
武义瑞兴房地产开发有限公司物业管理服务2,236,147.70
唐山馨轩房地产开发有限公司物业管理服务2,031,064.13
新疆锦庭房地产开发有限公司物业管理服务2,486,846.30935,154.78
杭州嘉辰房地产开发有限公司物业管理服务2,483,490.712,282,666.27
海宁铭筑房地产开发有限公司物业管理服务2,595,854.231,258,882.79
西安中天尚玺实业有限公司物业管理服务1,458,831.85
平湖瑞翔置业有限公司物业管理服务1,411,165.281,355,888.51
桐乡瑞祥房地产开发有限公司物业管理服务1,200,085.44722,066.39
海宁瑞祥房地产开发有限公司物业管理服务2,075,258.221,013,886.79
全椒万众达置业有限公司物业管理服务1,421,686.43225,779.77
杭州嘉溪房地产开发有限公司物业管理服务912,122.64
桐乡瑞翔房地产开发有限公司物业管理服务1,037,866.942,122,129.45
平湖瑞兴置业有限公司物业管理服务942,903.711,564,105.72
武义铭著房地产开发有限公司物业管理服务757,332.52
海宁尚铭房地产开发有限公司物业管理服务303,148.57
东阳嘉弘房地产开发有限公司物业管理服务1,487,917.16970,368.37
中天控股集团有限公司物业管理服务2,661,336.29
中天建设集团有限公司物业管理服务2,125,351.691,372,446.34
中天美好集团有限公司物业管理服务2,406,005.70666,606.92
苏州屿秀房地产开发有限公司物业管理服务1,054,532.051,097,208.16
东阳雅筑房地产开发有限公司物业管理服务1,408,411.34241,602.10
浙江天坤资产管里有限公司物业管理服务145,105.04
杭州瑞盛房地产开发有限公司物业管理服务411,631.92
遂昌瑞兴房地产开发有限公司物业管理服务584,557.65
杭州锦庭房地产开发有限公司物业管理服务129,967.5178,741.42
杭州锦坤房地产开发有限公司物业管理服务125,751.22743,619.17
新疆滨鸿房地产开发有限公司物业管理服务1,604,664.76570,962.59
浙江天迅物资有限公司物业管理服务35,844.35
浙江中天建筑产业化有限公司物业管理服务15,118.75
杭州锦昊房地产开发有限公司物业管理服务8,318.68
东阳市博雅置业有限公司物业管理服务931,989.551,256,980.18
金华雅筑房地产开发有限公司物业管理服务25,648.54396,231.04
金华元荣房地产开发有限公司物业管理服务263,731.38929,157.52
金华嘉弘房地产开发有限公司物业管理服务144,056.60265,424.52
金华中怡房地产开发有限公司物业管理服务283,113.211,696,773.49
东阳市中天房地产开发有限公司物业管理服务2,082.1116,793.51
海宁雅筑房地产开发有限公司物业管理服务454,143.35137,345.99
海宁倚天房地产开发有限公司物业管理服务258,199.9736,190.46
杭州嘉珺房地产开发有限公司物业管理服务858,664.152,050,259.44
杭州临安中天房地产开发有限公司物业管理服务10,181,701.412,518,841.32
杭州瑞翔房地产开发有限公司物业管理服务3,169.81
杭州瑞兴房地产开发有限公司物业管理服务557,343.63968,457.07
杭州天烁公寓管理有限公司物业管理服务11,320.76
湖南倚天房地产有限公司物业管理服务554.7621,395.35
山东中宏路桥建设有限公司物业管理服务109,691.6142,989.89
上海仰皓置业有限公司物业管理服务2,202.202,831.61
浙江美地市政园林工程有限公司物业管理服务13,967.1010,167.82
浙江天坤资产管理有限公司物业管理服务279,572.21396,664.75
浙江天域商业运营管理有限公司物业管理服务124,862.27
浙江中天方圆幕墙有限公司物业管理服务126,618.4945,772.09
浙江中天建筑装饰设计院有限公司物业管理服务98,917.2298,746.42
浙江中天生态水利有限公司物业管理服务37,656.4431,720.34
浙江卓信科技股份有限公司物业管理服务159,472.18342,176.51
中天交通建设投资集团有限公司物业管理服务41,935.5833,898.79
浙江天烁房屋租赁服务有限公司物业管理服务70,107.1869,913.92
浙江中天精诚装饰集团有限公司物业管理服务187,490.71121,171.73
温州臻品建设管理有限公司物业管理服务301.89
杭州辉都置业有限公司物业管理服务568,128.65
杭州圣兴建筑有限公司物业管理服务190.49
杭州嘉灿房地产开发有限公司物业管理服务552,215.05
温州光影建设管理有限公司物业管理服务22.86
东阳市中天高级中学物业管理服务73,216.12
东阳市中天幼儿园物业管理服务9,915.05
东阳市中天国际小学物业管理服务109,096.78
东阳市中天国际初级中学物业管理服务105,241.82
中天美好集团有限公司商品销售6,753.58
平湖瑞翔置业有限公司商品销售2,830.81
杭州天烁公寓管理有限公司商品销售248.84
浙江天烁房屋租赁服务有限公司商品销售1,891.52
西咸新区中天房地产开发有限公司商品销售3,639.80
东阳鸿信房地产开发有限公司商品销售284.39
东阳雅筑房地产开发有限公司商品销售778.28
金华中怡房地产开发有限公司商品销售6,548.51
海宁铭筑房地产开发有限公司商品销售1,368.09
杭州铭筑房地产开发有限公司商品销售5,337.44
中天建设集团有限公司商品销售15,478.27
唐山馨轩房地产开发有限公司商品销售778.28
温州臻品建设管理有限公司商品销售1,013.13
浙江中天精诚装饰集团有限公司商品销售979.67
山东中宏路桥建设有限公司商品销售778.28
浙江天烁房屋租赁服务有限公司商品销售474.46
中天建设集团有限公司充电服务费198.02

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明注:因本期发生了同一控制下企业合并,故重述关联交易之上年同期数。

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
中天美好生活服务集团有限公司房屋建筑物116,390.47545,074.68
中天美好生活服务集团有限公司车位使用权43,962.1836,980.95
中天美好生活服务集团有限公司房屋建筑物719,380.96
中天美好生活服务集团有限公司车位使用权57,088.96
杭州惠家信息咨询有限公司房屋建筑物63,072.00

关联租赁情况说明

注:因本期发生了同一控制下企业合并,故重述关联交易之上年同期数或期初数。

(3)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
中天控股集团有限公司60,000,000.002020年01月20日2021年01月19日已归还
上海天纪投资有限公司65,900,000.002021年01月20日2021年09月23日已归还
上海天纪投资有限公司24,000,000.002021年03月31日2021年09月23日已归还
上海天纪投资有限公司39,900,000.002021年09月24日2022年01月19日
拆出
中天美好集团有限公司60,602,287.792021年01月01日2021年05月31日根据中天美好生活服务集团有限公司2021年1月1日与中天美好集团有限公司(以下简称美好集团)签订的《借款合同》,美好生活服务公司将账户富余资金借给美好集团,借款期限从2021年1月1日至2021年5月31日止,借款利率为4.35%,本金以资金实际放款日期为准,随
中天美好集团有限公司3,329,919.032021年01月04日2021年05月31日
中天美好集团有限公司3,769,959.192021年01月07日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,064,644.762021年01月11日2021年05月31日
中天美好集团有限公司2,548,913.682021年01月14日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,385,067.922021年01月18日2021年05月31日
中天美好集团有限公司4,853,331.512021年01月21日2021年05月31日
中天美好集团有限公司2,491,051.892021年01月25日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,442,648.752021年01月28日2021年05月31日
中天美好集团有限公司965,391.452021年02月01日2021年05月31日
中天美好集团有限公司2,382,269.872021年02月04日2021年05月31日借随还。本期,美好生活服务公司共计拆出资金13,271.76万元,并计提资金占用费928,295.90元,上述拆出资金已于2021年1月4日至5月31日期间陆续收回。
中天美好集团有限公司7,136,460.422021年02月22日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,863,722.032021年02月25日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,937,683.942021年03月01日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,399,485.892021年03月04日2021年05月31日
中天美好集团有限公司464,422.722021年03月08日2021年05月31日
中天美好集团有限公司2,952,529.842021年03月11日2021年05月31日
中天美好集团有限公司2,046,569.262021年03月15日2021年05月31日
中天美好集团有限公司2,909,745.512021年03月18日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,596,757.192021年03月22日2021年05月31日
中天美好集团有限公司3,279,245.632021年03月25日2021年05月31日
中天美好集团有限公司2,362,511.252021年03月29日2021年05月31日
中天美好集团有限公司859,419.032021年04月01日2021年05月31日
中天美好集团有限公司2,114,958.332021年04月08日2021年05月31日
中天美好集团有限公司3,686,244.382021年04月12日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,488,785.192021年04月15日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,382,474.472021年04月19日2021年05月31日
中天美好集团有限公司346,633.402021年04月22日2021年05月31日
中天美好集团有限公司644,374.422021年04月26日2021年05月31日
中天美好集团有限公司824,401.332021年04月29日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,503,146.352021年05月06日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,322,049.132021年05月10日2021年05月31日
中天美好集团有限公司1,355,892.942021年05月13日2021年05月31日
中天美好集团有限公司3,741,119.862021年05月17日2021年05月31日
中天美好集团有限公司653,023.482021年05月20日2021年05月31日
中天美好集团有限公司10,494.782021年05月28日2021年05月31日

(4)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬2,399,996.253,387,273.84

(5)其他关联交易

1.资金管理

为提高集团资金使用效率、降低资金使用成本、提高资金收益,中天控股集团有限公司与中国银行股份有限公司签订了《企业客户银企对接服务协议》,具体内容包括但不限于集团账户服务(资金池)、账户管理服务、电子银行服务等。本公司之子公司中天美好生活公司曾作为成员单位加入过该账户体系。2021年5月31日,中天美好生活公司已退出该账户体系。

2.与关联方之间的股权交易

2021年4月,本公司之子公司中天美好生活服务集团有限公司与浙江天烁房屋租赁服务有限公司签订《股权转让协议》,中天美好生活服务集团有限公司将持有的杭州驿家房地产经纪有限公司100%股权(注册资本400万元,实缴出资310万元),以2021年3月31日杭州驿家房地产经纪有限公司净资产作价268,560.79元,转让给浙江天烁房屋租赁服务有限公司,并于2021年5月11日办妥工商变更登记手续。

5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
中天美好集团有限公司37,000.003,700.0039,103.003,763.09
平湖瑞翔置业有限公司11,209.62336.2911,209.62336.29
金华元荣房地产开发有限公司5,358.00160.74
绍兴天灿房地产开发有限公司3,520.00105.60
台州天钰房地产开发有限公司684,435.0120,533.05
中天建设集团有限公司19,701.81591.05
苏州屿秀房地产开发有限公司489,212.1114,676.36
新疆锦庭房地产开发有限公司2,773.5083.21
武义铭著房地产开发有限公司153,818.364,614.55
杭州嘉溪房地产开发有限公司214,725.006,441.75
杭州辉都置业有限公司593,326.1317,799.78
金华嘉辰房地产开发有限公司109,895.813,296.87
新疆中天博瑞房地产开发有限公司170,000.005,100.00
杭州临安中天房地产开发有限公司2,678,000.0080,340.00120,000.003,600.00
浙江天坤资产管理有限公司35,294.281,058.83
杭州中天元荣房地产开发有限公司67,312.5067,312.5067,312.5013,462.50
桐乡瑞兴房地产开发有限公司541,121.4516,233.64
西咸新区中天房地产开发有限公司11,626.34348.79
海宁铭筑房地产开发有限公司110,480.023,314.40
杭州天钰房地产开发有限公司263,391.587,901.75
东阳市博雅置业有限公司387,947.0311,638.41
金华瑞翔房地产开发有限公司550.0016.50
杭州锦坤房地产开发有限公司379,235.6911,377.07
桐乡瑞翔房地产开发有限公司922,275.9827,668.28
西安中天尚玺实业有限公司125,396.823,761.90261,193.647,835.81
桐乡瑞祥房地产开发有限公司450,169.1513,505.07
其他应收款
杭州天烁公寓管理有限公司30,000.006,000.0030,000.003,000.00
东阳雅筑房地产开发有限公司3,589.00358.905,464.20163.93
杭州天钰房地产开发有限公司83,851.008,385.10
杭州锦庭房地产开发有限公司5,352.52160.58
桐乡瑞兴房地产开发有限公司91,987.202,759.62
桐乡瑞翔房地产开发有限公司1,406.4042.19
浙江天坤资产管理有限公司1,280.4038.41
中天建设集团有限公司12,907.00387.21
中天控股集团有限公司125,891.003,776.73
杭州临安中天房地产开发有限公司10,394.4010,394.4010,394.4010,394.40
东阳市中天房地产开发有限公司35,102.0030,118.0035,102.006,397.40
新疆中天博瑞房地产开发有限公司16,266.4316,266.4332,532.8625,564.30
湖南倚天房地产有限公司103,159.2496,279.24103,159.2419,771.85
浙江卓信科技股份有限公司41,621.0041,621.00
淮安众人房地产开发有限公司155,025.4718,535.55192,825.4710,593.76
杭州中天亚东房地产开发有限公司15,076.4015,076.4015,076.4015,076.40
中天美好集团有限公司61,845,560.00618,455.60
东阳市博雅置业有限公司22,500.0022,500.0045,000.009,000.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款
上海天纪投资有限公司44,739,833.83
中天控股集团有限公司62,474,136.99
绍兴天灿房地产开发有限公司1,465,000.00
新疆锦庭房地产开发有限公司247,500.00
新疆中天博瑞房地产开发有限公司209,000.00
中天美好集团有限公司81,156.47
杭州嘉辰房地产开发有限公司866,000.00
中天建设集团有限公司39,518.8526,607.17
浙江美地市政园林工程有限公司26,319.8526,319.85
东阳市中天房地产开发有限公司34,417.00
浙江中天精诚装饰集团有限公司4,230.00
杭州临安中天房地产开发有限公司28,219.36
海宁瑞祥房地产开发有限公司6,260.00
湖南滨鸿房地产有限公司31,153.28
杭州中天滨鸿房地产开发有限公司31,076.00
杭州中天元荣房地产开发有限公司32,326.75
淮安众人房地产开发有限公司540.00
江苏三德置业有限公司32,200.00
合同负债
湖南滨鸿房地产有限公司948,651.00
平湖瑞翔置业有限公司11,490.57
平湖瑞兴置业有限公司509.43
西咸新区中天房地产开发有限公司92,315.19
杭州嘉珺房地产开发有限公司2,648.11
金华嘉辰房地产开发有限公司416,696.12
杭州天烁房地产开发有限公司76,636.97
杭州天钰房地产开发有限公司247,810.43
绍兴天灿房地产开发有限公司112,292.70
台州天钰房地产开发有限公司1,424.53
海宁铭筑房地产开发有限公司40,366.65
海宁瑞祥房地产开发有限公司18,311.38
杭州铭筑房地产开发有限公司241,902.12
桐乡瑞祥房地产开发有限公司273,414.04
桐乡瑞翔房地产开发有限公司165,995.25
全椒万众达置业有限公司70,754.72
苏州屿秀房地产开发有限公司34,443.40
台州倚天房地产开发有限公司440,641.32
唐山馨轩房地产开发有限公司251,991.24
新疆中天博瑞房地产开发有限公司74,662.80
新疆滨鸿房地产开发有限公司229,832.13
杭州嘉灿房地产开发有限公司18,802.24

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

已签订的正在或准备履行的重要租赁本公司之子公司中天美好生活服务集团有限公司于2021年2月与中天控股集团有限公司(以下简称“中天控股”)签订《中天钱塘银座租赁合同》,承租中天控股位于杭州市江干区钱塘银座409-410的房屋,租赁期自2021年4月1日至2024年3月31日止,租金(含税)共计2,266,050.00元。首期租金于租赁合同签订之日起7个工作日内支付,之后各期每季度支付一次。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响李建华、胡琼分别诉公司证券虚假陈述责任纠纷案本公司于2020年8月14日收到浙江省杭州市中级人民法院《应诉通知书》等材料。根据《起诉状》等材料显示:本公司于2020年4月10日收到中国证监会浙江监管局下发的《行政处罚决定》(以下简称“决定书”)。决定书认定本公司全资子公司巴士科技违反《企业会计准则第14号--收入》的规定,在收入确认依据不充分的情况下,对其部分经营业务确认收入。巴士科技纳入本公司合并报表范围后,导致本公司2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告披露的信息存在虚假记载。李建华于2017年6月29日起至2018年1月16日不定期买入本公司股票并持有,胡琼于2017年8月17日起至2017年12月28日不定期买入本公司股票并持有,造成重大投资损失。原告提出诉讼请求:本公司赔偿李建华投资损失款4,215.39万元、交易费用3.76万元、支付利息353.88万元并承担本案诉讼费用;本公司赔偿胡琼投资损失款1405.90万元、交易费用0.9万元、并支付利息117.99万元并承担本案诉讼费用。截止本财务报告批准报出日,该案件尚在一审审理中。本期末,公司账面已确认该案件预计负债5,625.96万元。

十四、其他重要事项

1、其他

(1)业绩补偿事项

经中国证监会以证监许可[2015]2354号文核准,本公司以168,503.27万元的价格受让巴士在线控股有限公司等42名交易对方所持有的巴士科技100%股权,股权转让款以发行股份及现金结合的方式支付,其中向42名交易对方发行人民币普通股共计114,585,062股。该次企业并购交易有利润补偿机制。协议约定,2015—2017年度为利润补偿期,交易对方承诺业绩补偿期间巴士科技实现经审计的归属于母公司股东的净利润分别不低于10,000万元、15,000万元和20,000万元;实现经审计的归属于母公司股东扣除非经常性损益的净利润分别不低于9,000万元,14,000万元和20,000万元。否则,应按照《盈利承诺及补偿协议》的约定对公司予以补偿。

因巴士科技2017年度业绩承诺未达标,经公司股东大会审议通过,本公司就巴士科技相关业绩补偿事宜于2020年1月22日与业绩补偿义务人达成和解并签订《协议书》和《协议书之补充协议》,协议约定公司以1元总价回购并予以注销业绩补偿股份,其中:涉及王丽玲、高军、邓长春、孟梦雅、夏秋红、杨方、吴旻、邓欢等8名股东,回购注销的股份数量共计3,670,431股;涉及中麦控股及王献蜀,约定由其共同分5期(分别于每年的12月20日支付)合计向本公司支付人民13.75亿元、或经本公司书面同意后分5年合计按股份补偿方式配合本公司以1元回购本公司股票1.15亿股以代替前述现金支付义务,不足部分以每股

11.86元进行现金补偿或经巴士股份书面同意提供相应资产补偿。

公司2020年度已完成除邓长春外其余7名股东共计3,088,949股的回购注销业务,并确认2020年度营业外收入11,858,643.06元。

截至2021年12月31日止,邓长春尚未履行581,482股股份回购补偿义务;中麦控股及王献蜀尚未履行14,806,115股股份回购补偿义务或现金支付义务。

(2)重大资产处置

2021年8月,根据属地政府对区域发展规划需要,相关政府单位就公司的土地及建筑物进行征迁,本次征迁标的资产系位于嘉兴市嘉善县经济技术开发区东升路36号的土地使用权和房屋建筑物(不动产权证号:浙2017嘉善县不动产权第0004308号、浙2017嘉善县不动产权第0004309号、浙2017嘉善县不动产权第0004310号),在标的资产经评估的基础上达成补偿协议,补偿款为人民币1.43亿元。

本期,公司已经完成上述土地及建筑物的征迁工作,于11月完成产权注销手续。因本项资产处置,公司本期确认了长期资产处置收益11,902.43万元。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款50,917.43100.00%6,169.1812.12%44,748.2595,407.90100.00%19,933.3720.89%75,474.53
其中:
账龄组合50,917.43100.00%6,169.1812.12%44,748.2595,407.90100.00%19,933.3720.89%75,474.53
合计50,917.43100.00%6,169.1812.12%44,748.2595,407.90100.00%19,933.3720.89%75,474.53

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:账龄组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内46,132.221,383.973.00%
3年以上4,785.214,785.21100.00%
合计50,917.436,169.18--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)46,132.22
3年以上4,785.21
3至4年4,785.21
合计50,917.43

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提19,933.372,947.8916,712.086,169.18
合计19,933.372,947.8916,712.086,169.18

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
深圳市纽邦通讯电子科技有限公司34,428.6067.62%1,032.86
合计34,428.6067.62%--

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款7,427,880.56149,920.14
合计7,427,880.56149,920.14

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金210,650.00202,900.00
往来款79,725,008.9172,400,200.00
其他59,280.0666,830.06
合计79,994,938.9772,669,930.06

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额678.7219,131.2072,500,200.0072,520,009.92
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第三阶段-8,841.208,841.20
本期计提1,393.6910,290.0035,364.8047,048.49
2021年12月31日余额2,072.4120,580.0072,544,406.0072,567,058.41

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)3,000.00
1至2年19,824.06
2至3年102,900.00
3年以上144,206.00
3至4年144,206.00
合计269,930.06

3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
巴士在线科技有限公司往来款72,400,200.003年以上90.51%72,400,200.00
浙江新嘉联电子科技有限公司往来款7,324,808.911年以内9.16%
嘉兴金秋贸易有限公司押金保证金100,000.002-3年0.13%20,000.00
嘉善县国土资源局押金保证金100,000.003年以上0.13%100,000.00
外贸建外办公大楼管理处往来款44,206.003年以上0.06%44,206.00
合计--79,969,214.91--99.97%72,564,406.00

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资147,260,775.1375,569,275.8371,691,499.30129,916,675.8175,569,275.8354,347,399.98
合计147,260,775.1375,569,275.8371,691,499.30129,916,675.8175,569,275.8354,347,399.98

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
浙江新嘉联电子科技有限公司52,347,595.6952,347,595.6966,399,179.20
浙江天筑贸易有限公司1,999,804.291,999,804.299,170,096.63
中天美好生活服务集团有限公司17,344,099.3217,344,099.32
合计54,347,399.9817,344,099.3271,691,499.3075,569,275.83

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务7,164.09
其他业务22,908,335.864,249,020.83907,087.91231,483.72
合计22,915,499.954,249,020.83907,087.91231,483.72

与履约义务相关的信息:

本报告期无未履约的合同。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

其他说明:

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益119,777,740.21
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)646,187.59
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益1,512,515.11同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益”与其他非经常性损益项目的内容构成交叉。在填列上表时,交叉数据统一列示在“同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益”项目下。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出17,965,854.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目4,196,589.71
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费,但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
减:所得税影响额1,305,147.98
少数股东权益影响额-445,442.97
合计143,239,182.07--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-645.96%0.5110.511
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-26.69%0.0210.021

巴士在线股份有限公司

法定代表人:

顾时杰2022年1月29日


  附件:公告原文
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