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劲嘉股份:2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-04-16

深圳劲嘉集团股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义

董事、监事、高级管理人员是否存在对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况

√ 是 □ 否

是否半数以上董事无法保证年度报告的真实、准确和完整

□ 是 √ 否

公司董事会、监事会及除以下无法保证年度报告内容真实、准确、完整的情况说明的董事外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。董事无法保证真实、准确、完整的情况说明

姓名职务内容和原因
乔鲁予董事长被留置,无法正常履行职责

董事无法保证年度报告的真实、准确和完整的风险提示

由于董事乔鲁予无法正常履行职责,公司未取得董事乔鲁予先生保证2021年年度报告真实、准确、完整的书面意见。请投资者特别关注。

公司负责人侯旭东、主管会计工作负责人富培军及会计机构负责人(会计主管人员)富培军声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
乔鲁予董事长被留置未委托出席

本年度报告所涉及的经营业绩的预计、未来计划等前瞻性陈述均属于公司计划性事项,存在一定的不确定性,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者及相关人士认识、注意投资风险,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素主要为产业政策风险、新产品市场开拓风险、外延并购风险、原材料价格上升和烟标产品价格下降影响毛利率风险、管理风险和人力资源风险、商誉减值风险等风险,有关风险因素及对策措施详见本报告“第三节、管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“(二)公司面临的风险和应对措施”中相关内容,敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,470,887,550为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.50元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 40

第五节 环境和社会责任 ...... 63

第六节 重要事项 ...... 68

第七节 股份变动及股东情况 ...... 81

第八节 优先股相关情况 ...... 89

第九节 债券相关情况 ...... 90

第十节 财务报告 ...... 91

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项释义内容
公司/本公司/劲嘉股份深圳劲嘉集团股份有限公司
中华烟草中华香港国际烟草集团有限公司
贵州劲嘉贵州劲嘉新型包装材料有限公司
江苏劲嘉江苏劲嘉新型包装材料有限公司
安徽安泰安徽安泰新型包装材料有限公司
英莎特东方英莎特有限公司
重庆宏声重庆宏声印务有限责任公司
重庆宏劲重庆宏劲印务有限责任公司
中丰田中丰田光电科技(珠海)有限公司
昆明彩印昆明彩印有限责任公司
江西丰彩丽江西丰彩丽印刷包装有限公司
劲嘉科技深圳市劲嘉科技有限公司
智能包装深圳劲嘉新型智能包装有限公司
贵州瑞源贵州瑞源包装有限责任公司
贵州劲瑞贵州劲瑞新型包装材料有限公司
珠海嘉瑞珠海市嘉瑞包装材料有限公司
佳信(香港)佳信(香港)有限公司
江苏顺泰江苏顺泰包装印刷科技有限公司
劲嘉物业深圳市劲嘉物业管理有限公司
劲嘉创投深圳市劲嘉创业投资有限公司
世纪运通新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)
劲嘉供应链深圳前海劲嘉供应链有限公司
蓝莓文化深圳前海蓝莓文化传播有限公司
长春吉星长春吉星印务有限责任公司
香港森洋劲嘉集团(香港森洋)有限公司
华大北斗深圳华大北斗科技有限公司
嘉颐泽青岛嘉颐泽印刷包装有限公司
劲嘉新产业科技深圳劲嘉新产业科技有限公司
广州德新广州德新产业投资有限公司
上海仁彩上海仁彩印务有限公司
上海丽兴上海丽兴绿色包装有限公司
申仁包装贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司
香港润伟香港润伟实业有限公司
盒知科技深圳劲嘉盒知科技有限公司
因味科技深圳因味科技有限公司
嘉星健康深圳嘉星健康科技有限公司
嘉玉科技深圳嘉玉科技有限公司
青岛嘉泽青岛嘉泽包装有限公司
嘉美包装宜宾嘉美智能包装有限公司
劲嘉产业园物业深圳市劲嘉产业园物业管理有限公司
青岛英诺青岛英诺包装科技有限公司
兴鑫互联深圳兴鑫互联科技有限公司
遵义智能包装遵义劲嘉新型智能包装有限公司
云普星河深圳云普星河科技服务有限公司
印尼云普星河印尼云普星河有限责任公司
鼎盛丰华深圳鼎盛丰华科技有限公司
菏泽中丰田菏泽中丰田光电科技有限公司
复星安泰亚东复星瑞哲安泰发展有限公司
恒天商业恒天商业有限公司
长宜科技云南长宜科技有限公司
佳聚电子深圳佳聚电子技术有限公司
云烁科技云南云烁科技有限公司
烟标俗称"烟盒",是烟草制品的商标以及具有标识性包装物总称,主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格,使之区别于各种烟草制品并具有商标意义
酒标酒制品的外包装、商标等具有标识性的包装物的总称
基纸/原纸用作进一步加工之用的纸基,主要有涂布纸板、卡纸、白板
纸/纸板一般把克重小于 180g/㎡ 的纸页称作纸,把克重大于等于180g/㎡ 的纸页称作纸板
基膜/原膜或成品膜
基膜/原膜作载体用或其他加工用途的未曾使用过的薄膜,通常为聚酯
成品膜已经完成所有预设工序加工的薄膜,包括 PET/OPP 转移膜、PET/OPP 镭射镀铝膜、PET/OPP 镭射转移膜
大箱香烟计量单位,250条/大箱,10盒/条,20支/盒
烟标计量单位,一大箱包含250套,每套包含10盒及用于10盒卷烟的整体外包装
电子烟用于产生气溶胶供人抽吸等的电子传送系统
深交所深圳证券交易所
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《深圳劲嘉集团股份有限公司章程》
报告期2021年1月1日至2021年12月31日
元/万元人民币元/万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称劲嘉股份股票代码002191
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳劲嘉集团股份有限公司
公司的中文简称劲嘉股份
公司的外文名称(如有)SHENZHEN JINJIA GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)JINJIA
公司的法定代表人乔鲁予
注册地址深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦18-19层
注册地址的邮政编码518057
公司注册地址历史变更情况
办公地址深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦18-19层
办公地址的邮政编码518057
公司网址www.jinjia.com
电子信箱jjcp@jinjia.com

注:因乔鲁予无法正常履行董事长、法定代表人职责,经2022年4月14日召开的第六届董事会2022年第三次会议审议通过,在乔鲁予先生不能正常履行董事长、法定代表人职责期间,由公司董事、总经理侯旭东先生代为履行董事长、法定代表人职责。

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘雪芬何娜
联系地址深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦18-19层深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦18-19层
电话0755-867081160755-86708116
传真0755-264988990755-26498899
电子信箱jjcp@jinjia.comjjcp@jinjia.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码91440300618921880R
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)公司主要产品是是高技术和高附加值的烟标、新型烟草制品、中高端知名消费品牌的彩盒包装及镭射纸/膜、烟膜等包装新材料。
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址武汉市武昌区东湖路169号2-9层
签字会计师姓名李建树、欧阳海英

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入(元)5,067,077,177.194,191,426,341.3320.89%3,988,697,267.95
归属于上市公司股东的净利润(元)1,019,743,277.37823,590,253.7523.82%876,786,038.90
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)822,087,495.99779,281,999.735.49%858,689,915.03
经营活动产生的现金流量净额(元)860,758,443.841,045,444,375.59-17.67%1,189,888,045.76
基本每股收益(元/股)0.700.5625.00%0.46
稀释每股收益(元/股)0.700.5625.00%0.46
加权平均净资产收益率13.49%11.45%2.04%13.06%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产(元)10,328,082,019.939,006,772,928.2414.67%8,672,684,776.37
归属于上市公司股东的净资产(元)7,846,674,919.107,425,915,335.165.67%6,926,088,151.98

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,195,084,715.041,252,325,012.401,202,260,694.661,417,406,755.09
归属于上市公司股东的净利润251,733,113.09255,094,064.27309,989,331.79202,926,768.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润242,440,303.50236,897,957.26231,385,976.21111,363,259.02
经营活动产生的现金流量净额84,356,410.73860,590,973.65-144,230,897.3360,041,956.79

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)174,128,404.363,155,392.46-4,314,308.52
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按37,150,512.4532,616,877.2117,267,517.04
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益23,401,109.4821,562,589.518,780,891.95
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,288,462.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,157,072.312,639,220.0481,889.94
减:所得税影响额35,195,441.899,754,744.563,198,396.38
少数股东权益影响额(税后)1,960,192.765,911,080.64521,470.16
合计197,655,781.3844,308,254.0218,096,123.87--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司属于制造业中的印刷和记录媒介复制业,根据实际开展业务的不同整体可分为包装行业和新型烟草行业。

(一)包装行业的基本情况及公司行业地位

包装行业上游为原材料及设备供应商,包括包装用纸、油墨、通用塑料、木材、玻璃、铝材和包装机械等;中游为包装制造行业,按包装材料可分为:纸品包装、塑料包装、金属包装、玻璃包装、木质包装等,其中纸质包装、金属包装、塑料包装是主流应用的包装形式;下游为包装产品应用市场,包装行业下游应用市场广泛,主要包括消费电子、美妆日化、生物医药、食品饮料、酒类、医疗器械、鞋帽服饰、玩具文礼、连锁零售、信息及互联网、烟草行业等。

其中,纸品包装因为具有便携性、环保性、可变性等综合优势,在包装行业占据重要的地位。

2021年度,我国国民经济和社会发展稳步前进,包装行业也取得不俗成绩。根据中国包装联合会公布的数据,2021年,全国包装行业规模以上企业累计完成营业收入12,041.81亿元,同比增长16.39%,增速比去年同期提高了17.56个百分点,其中,纸和纸板容器制造完成累计主营业务收入3,192.03亿元,同比增长13.56%。

中国是仅次于美国的全球第二包装大国,从整体来看,我国包装行业已形成完整的产业链条,但处于大而不强的状态,包装企业数量多而规模小,行业集中度低,重复建设的现象较严重,行业核心竞争力不强。我国的包装行业比较依赖高毛利客户,包括国外品牌客户和直接出口业务,关键设备、材料和工艺的创新开发仍落后于发达国家。国家多次出台规范及提升包装行业发展的相关政策,具有专业化生产能力、技术创新能力、已区域乃至全球布局的包装企业有望在竞争中占据优势,如具备核心的绿色环保技术、自动化和智能化制造能力,则更能奠定领先地位。

公司深耕包装行业逾二十载,已成长为国内领先的现代化大型综合包装产业集团,生产规模、科研创新能力、核心竞争力等均位居行业前列,包装产品丰富、品类多样,主要涉及高技术和高附加值的烟标、酒盒以及高端电子消费品、日化产品、药品的包装等,并不断对包装新材料领域进行技术提升及应用场景拓展。公司参与多项国家/行业标准制定,报告期内“企业标准Q/JJ002-2021《卷烟条与盒包装纸印刷品》”荣获2021年企业标准“领跑者”称号。公司三度蝉联中国印刷百强榜首,获得“中国包装龙头企业”、“工业产品绿色设计示范企业”、“第一批绿色工厂试点企业”、 “国家印刷示范企业”等多项社会荣誉。公司放眼于国内外广阔的包装产业市场,通过施行科学的发展战略方针,力争成为更具核心竞争力的集外观设计、研发生产、运输物流、溯源防伪、产品营销为一体的包装综合解决方案供应商。

(二)新型烟草行业的基本情况及公司行业地位

近年来,国内外新型烟草行业快速兴起,据中国电子商会电子烟行业委员会等联合发布的《2021电子烟产业蓝皮书》显示,2021年电子烟国内市场规模(零售)为197亿元人民币,比2020年的145亿人民币同比增长36%;国外市场零售规模800亿美元,同比增长120%,三年复合增长率为35%。预计国内电子烟出口规模在2021年达到1,383亿元人民币,同比增长180%。

在行业快速增长的初期,由于缺乏监管,国内新型烟草产业链呈现了无序发展、散乱差弱的格局。为加强电子烟等新型烟草制品监管,2021年11月10日,国务院对《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》作如下修改:增加一条,作为第六十五条:“电子烟等新型烟草制品参照本条例卷烟的有关规定执行”。 2022年3月11日,国家烟草专卖局制定及公告了《电子烟管理办法》,自2022年5月1日起施行。我国关于新型烟草制品及相关产业的法律法规的出台,意味着国内新型烟草无序发展的终结,新型烟草产业链将加速规范。未来,具备生产经营资质、研发生产实力、规模规范生产能力的相关企业将占据市场的主要地位,电子烟等新型烟草制品在品质安全、未成年人保护、流通渠道等方面将得到规范和提升,新型烟草产业将更加健康有序发展。

公司自开展新型烟草业务以来,一直遵循合法合规的原则,以新型烟草产业链服务为主要定位,通过内生孵化和投资并购初步布局了新型烟草产业链服务的几个主要赛道。公司凭借强大的资源整合能力、研发创新能力和精益制造能力,快速响应客户需求,获得了良好的市场口碑和广泛的客户认可,在行业里的竞争实力不断凸显。未来,公司仍将在新型烟草产业进

行持续的研发投入和业务布局。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司主要产品是高技术和高附加值的烟标、新型烟草制品、中高端知名消费品牌的彩盒包装及镭射纸/膜、烟膜等包装新材料。

(一)烟标

1.用途及经营模式

烟标俗称“烟盒”,是烟草制品的商标以及具有标识性包装物总称,用于卷烟包装,主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格,使之区别于各种烟草制品并具有商标意义。

对于烟标制品,公司采用的经营模式为订单式销售模式。烟标是为卷烟提供配套的产品,中烟公司为公司烟标制品的唯一客户端,烟标为特殊产品,每种烟标均只向特定的客户直接供应,生产时间、生产数量均服从客户的需要,一般不做产品储备,因而烟标生产企业往往需要预留一定的产能,以满足客户需求。由于烟标产品的特殊性,采用直接销售的方式有效且经济,公司为卷烟生产企业提供匹配技术支持服务的同时,直接、快速地获得客户的意见反馈,以高效获取的市场信息,更科学地指导运营生产。

2.公司从事该业务的情况

烟标生产行业市场进入门槛较高,市场需求和产业结构较为稳定,行业特点和产品特点决定了烟标生产企业和客户之间关系较稳固。公司作为烟标行业的龙头企业,在全国范围内拥有11个烟标生产基地,客户范围、产品市占率、生产规模、技术储备、服务能力均在行业前列,通过不断贴合客户需求的动态变化,持续优化原材料采购、研究开发、生产、检测和产品销售体系,强化公司烟标产品的竞争力,进一步加强与客户合作的深度与黏性。

依托公司多年服务烟草行业的技术和经验积累,公司在烟标业务的基础上,积极拓展烟草的其他核心配套业务,目前产品类别已经拓展至烟膜、水松纸、框架纸等,并持续获得客户认可。

(二)新型烟草制品

1.用途及经营模式

新型烟草制品主要是指区别于采用传统燃吸方式的卷烟的烟草制品。根据其制品使用形式大体上可以分为无烟气、有烟气两类。无烟气产品主要包括口含烟、嚼烟,以及含化型烟草制品等,而有烟气产品的主要形式则有加热卷烟制品和雾化类电子烟等。

公司凭借专利和生产研发的经验积累,有序开展加热卷烟烟具、雾化类电子烟等新型烟草制品的ODM/OEM服务,同时精心培育自有品牌,积极拓展烟用香精香料、电子烟烟油等原料端业务,延伸服务链条。加热卷烟烟具、雾化类电子烟、烟用香精香料、电子烟烟油的销售对象为中烟客户、国内外的电子烟品牌客户等,根据客户的外观、技术、数量等要求,按订单组织生产。

2.公司从事该业务的情况

公司目前在新型烟草产业链上,从上游的原材料生产、设备制造,到中游的产品研发、生产,再到下游的品牌、贸易等环节,都已做较全的布局。

从事加热卷烟烟具、雾化类电子烟等新型烟草制品的ODM/OEM服务的生产主体劲嘉科技,建有高规格GMP认证车间,为客户提供新型烟草制品及智能健康电子产品的研发、生产、销售及服务,客户涵盖海内外知名新型烟草品牌,包括Suorin、Gippro等品牌。在加热卷烟烟具方面,公司与云南中烟下属公司合资成立的嘉玉科技,提供加热卷烟烟具的研发及生产工作;佳聚电子的业务主要包含自主品牌加热本草颗粒烟弹的研发、生产和销售,加热卷烟烟具的ODM代工以及加热本草颗粒烟弹自动化生产设备的研发;在新型烟草自有品牌方面,公司与米物科技等设立的合资公司因味科技,自有品牌Foogo推出了以创新雾化类电子烟为主的系列产品,已取得一定的市场知名度及美誉度;在原材料端方面,云烁科技的主要业务是传统烟草香精香料和雾化电子烟油的研发、生产及销售,客户涵盖多家中烟公司,长宜科技在HNB香精香料及相关的配套新材料领域已占据一定市场份额;此外,公司不断完善产业链服务链条,为客户提供装配、进出口贸易、报关物流、市场营销等服务,致力打造成为拥有先进设计研发技术、卓越生产制造能力、全面服务能力的新型烟草相关领域综合解决方案服务商。

公司在开展新型烟草产业的业务时,不断对各国相关法律法规进行深入研判,坚决支持和拥护相关政策,始终把合规性

放在第一位,高度重视未成年人保护工作,通过不断迭代升级工艺技术及产品品质、甄选优质供应商及合作方、优化产能及完善产业链布局等方式,推进新型烟草业务的持续、有序、稳健的发展进程。

(三)彩盒产品

1.用途及经营模式

彩盒产品以纸张为主要原材料,通过印刷、表面处理、模切、粘合、成型和组装等加工程序后制成用于容纳、保护、说明及促销商品的包装物,公司此类产品主要运用于精品烟酒、电子产品、化妆品和医药保健品等。对于彩盒产品,公司采用的经营模式为按订单生产交付。此类订单均服务于特定客户的特定产品,一般不作产品储备。公司多部门协同合作,根据客户的具体需求提供整体包装解决方案,在维护既有客户的基础上,不断扩充产能并完善高附加值延伸服务,积极拓展优质新客户。

2.公司从事该业务的情况

公司彩盒产品主要面向中高端烟酒、电子烟、消费电子、美妆日化、食品和医药等细分市场,客户大多数为行业内的知名企业,包括茅台、五粮液、悦刻、vivo等品牌,其对包装供应商的认证资格要求也较为严格,公司汲取在烟标领域积攒的创新设计、技术研发和生产交付的专业能力和项目管理经验,结合客户需求及产品特性,提供一体化的创新包装整体解决方案。公司具有敏锐的市场嗅觉,能够快速把握下游市场持续繁荣的机会,紧贴行业发展和宏观政策导向,将更多前沿技术及创新工艺应用在彩盒产品上,不断实现客户拓展及产品领域的新突破。在现有的新型包装产业基础上,公司积极探索新技术应用,力求通过在包装产品中应用更多互联网、物联网等前沿技术,使包装成为产品的重要组成部分,具备更多功能属性。公司产品技术不断向智能化方向发展,促使公司产品具有更高附加价值,业务模式得以不断优化。

(四)包装新材料产品

1.用途及经营模式

公司当前研发生产的包装新材料有光刻镭射转移膜/纸、镭射复合膜/纸为主的镭射包装材料、彩色烟膜及可降解材料等。光刻镭射膜生产工艺技术是通过将微纳光刻制版,将镭射信息模压在薄膜载体上,再蒸镀铝金属效果或蒸镀透明介质效果,形成具有金属镭射薄膜或半透明镭射薄膜,通过转移或复合到纸张表面而形成不同效果的光刻镭射纸张,是一种具有色彩绚丽和防伪特性的新型包装材料,广泛应用于烟、酒、日化等包装及各种装饰材料上;烟膜是以聚丙烯为主要原料,以一定温度和速度拉伸并经过适当处理或加工制成的,具有高透明度、光泽感、防水等特性,主要应用于烟标外包装的一种膜类包装材料。

镭射包装材料和烟膜材料采用的经营模式为订单式销售模式,按照客户要求进行定制化生产。

2.公司从事该业务的情况

公司的包装新材料产品主要面向卷烟、高端酒等对包装具有高附加值要求的企业客户,其对产品包装的外观、防伪和环保等性能有较高要求。目前,公司已形成了包装新材料生产的集群基地,位于广东珠海、山东菏泽及青岛的生产基地的业务辐射至全国,通过对生产链上游环节的供应质量和成本实施控制,持续进行技术革新及产能提升,公司在烟标领域的综合实力也使得公司的镭射包装材料和烟膜材料产业有了充足的市场保障,在率先满足公司烟标印刷的原材料需求的基础上,不断拓展延伸客户范围,形成除烟标印刷材料以外的其他包装材料的系列产品,巩固公司在包装行业的市场地位,夯实公司的竞争优势。

三、核心竞争力分析

(一)包装产业的竞争优势

1.技术领先优势

公司在包装行业内具有技术研发和品牌效应的竞争优势。公司设有“博士后创新实践基地”,获得国家发改委批准印包行业的国家级工程研究中心——“绿色包装印刷材料及制品精密印制技术国家地方联合工程研究中心”,通过中国电子技术标准化研究院开展的智能制造能力成熟度标准三级评估,强大的研发技术能力及深厚的技术储备为公司持续拓展优质客户提供了有力的支持,在材料及印刷包装、创意设计、生产工艺、技术设备等方面持续取得突破,能够全面满足高端品牌客户在产品、环保、外观等方面的综合需求,并在相关技术支持下建立了高效规范的质量管理体系,形成品牌效应,公司的整体技术实力已经稳居国内全行业先进水平。

2.生产规模优势

公司在全国拥有18个生产基地,分布于华南、华东、华中、西南、东北地区,其中位于深圳的劲嘉产业园,占地面积约

24.8万平方米,为智能包装及新型烟草产业的研发、生产基地。在安徽、云南、贵州、川渝、江西、江苏的下属子公司生产的烟标基本覆盖了国内烟草行业的规模品牌,就近为客户提供优质服务。公司及下属子公司拥有8台赛鲁迪连线复合转移凹印机组,该机组具有世界领先水平,同时引进了系列德国海德堡速霸印刷机群、日本高精度全自动模切机群等前沿包装印刷设备,能快速满足客户大批量、高质量的订单需求,规模化生产带来的成本优势明显。

3.客户结构优势

近年来,随着公司包装产品品类的增加,公司服务客户范围也不断拓展。目前公司客户包括多家国内知名中高端酒品牌、电子烟品牌、消费电子品牌、医药品牌、化妆品牌等,多为所属行业内头部客户,优质客户一方面在很大程度上带动了公司的业务快速发展,另一方面公司能借助优质客户的影响拓展业务规模,吸引潜在客户,逐步扩大和强化公司的品牌影响力。

4.产业链协同优势

公司实施包装产业的纵向一体化战略,在包装印刷产业的上游材料段,精准分析客户需求定向开发产品类型,经过多年的探索及投入,公司在镭射纸/膜、烟膜、烟用水松纸、烟用框架纸等原料端已形成规模化生产,可直接应用于公司下游的包装产品,有效保障产品品质的稳定,降低质量风险,降低外购原材料成本,提高公司盈利水平,通过协同创新,形成了产业链业务的相互依托、共同发展的发展模式,进一步提升公司产品的竞争力。

(二)新型烟草产业的竞争优势

1.完善的业务布局

公司在新型烟草的原材料端、制造生产端、品牌运营端、供应链服务端均已做了均衡布局,为客户提供新型烟草产业链的一体化综合解决方案,包括产品研发创新解决方案、产品生产和供应解决方案、包装及贸易服务解决方案等,通过多层次的服务支持,有效降低客户的综合成本,保障了客户群体持续合作的稳定性及黏性。各项业务的高质高效发展,形成了良好的协同产业链,公司为客户提供了更高附加值的产品,从而获取更高的利润水平。

2.强大的研发体系及丰富的产品线

公司高度重视新型烟草产业领域的自主知识产权及核心技术的开发、储备工作,通过自主研发及与客户进行联合技术开发等方式,以技术创新作为驱动,及时加大资源投入,开展产品技术和应用技术的研究,以产品规范及客户需求为核心,根据行业规范要求及客户需求的变化及时对产品方案做出调整,有效满足客户合规化、高端化、个性化需求,不断加快研发项目技术突破,实现技术研发成果的有效转化,逐步建筑起新型烟草产业的护城河;公司通过深入分析市场需求情况并结合自身优势及发展战略规划,持续在新型烟草产业中耕耘,目前公司具备烟用香精香料、电子烟烟油、加热卷烟烟具、雾化类电子烟、CBD雾化设备等产品的规模化生产能力,形成了较为完整的系列产品线和服务链。

3.服务优质客户及重点品牌

公司具备面向多层级客户提供综合产品和解决方案服务的能力,已积累了多家行业知名企业客户,优质客户具有较强的抗风险能力、生产经营稳定等特点,与优质客户、重点品牌保持长期稳定的合作关系,有利于公司不断对技术体系及产品体系进行优化提升,夯实自身实力,在满足客户的需求的基础上,挖掘并引导客户新的需求,从而促进公司体系运作的良性循环,有效促进客户资源的积累及市场知名度的提升,为公司持续发展注入持续动力。

四、主营业务分析

1、概述

2021年,面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战,我国发展又取得新的成就,为全球经济增长做出重大贡献。公司作为烟草供应链及包装行业的领先企业,主动适应市场变化,持续推进技术创新及精细化生产管理,打造精准覆盖客户核心需求的优质产业链,巩固优势产品的原有市场份额,精心培育创新产品在潜在市场的推广应用,实现公司的高质量可持续发展,营业收入及归属于上市公司股东的净利润创下了公司自设立以来的最佳成绩。

本报告期,公司共实现营业总收入506,707.72万元,比上年同期增长20.89%;实现归属于上市公司股东的净利润101,974.33万元,比上年同期增长23.82%。

公司业绩的增长得益于以下方面:

1、业务发展方面

(1)烟标业务

报告期内,公司烟标业务实现营业收入230,098.59万元,同比下降4.07%,占公司营业收入比重为45.41%。面对国内疫情反复、行业竞争格局变化、产品招标价格调整、生产原材料成本价格波动、能源动力价格上涨等不利因素,公司通过加强外部营销及内部管控,实现烟标业务整体平稳发展。在外部营销方面,公司利用全国综合布局的区位优势,打通各分子公司的资源共享机制,细化营销区域,强化市场建设和业务拓展,实现对目标客户快速、精准、全面的营销工作,全面提升公司产品的市场占有率;公司通过主动适应市场、分析市场,持续加大技术研发和客户开拓力度,有效优化产品品类结构;持续深化烟标产品的细分业务,加大对烟用接装纸、内衬纸,框架纸等烟辅材料的创新及性能优化等方面投入,相关产品也在多个市场推广应用,公司与客户之间的黏性得到进一步增强。在内部管控方面,加大对上游供应商质量监督力度,加强源头把关提升原材料质量,积极配合客户的质量防控体系项目建设,与客户共谋发展,细化产品质量优化专项管控方案,完善质量标准建设;持续打造智能化、数字化工厂,推进生产流程、工艺的优化工作,依据研发项目的进度提前规划生产设备的升级改造,发挥出设备的最大产能优势,顺利实现全年生产的提质增效。

(2)新型烟草业务

报告期内,公司新型烟草业务实现营业收入16,905.73万元,同比增长381.16%,占公司营业收入比重为3.34%。公司密切跟踪国内外新型烟草政策的动态变化,结合产业链发展特点及公司战略,在新型烟草制品的生产制造方面和品牌营销方面重点推进。生产制造方面,主要主体劲嘉科技顺利完成生产场地的搬迁升级工作,生产场地面积、生产人员及生产设备的数量相应大幅增加,产能的不断扩充促使承接的订单数量及生产效率得到了显著提升;为了满足重点客户对于产品品质的个性化需求,依靠自身技术多年的沉淀积累以及对全行业的深度理解,劲嘉科技采用与重点客户同步研发的合作模式,在深度参与客户的产品开发过程中,充分理解客户的工艺要求和技术需求等,提早进行产品开发布局,建立优势产品的先发优势。在保证公司产品技术先进性的同时不断扩充、完善公司产品线,产品类型涵盖加热卷烟烟具、一次性电子烟、换弹式电子烟以及CBD雾化器具等,产品销往国内、美国、日本等地区或国家;持续关注大客户需求的变化,不断加强合作的深度和广度,与行业内知名企业你我科技、龙舞科技建立紧密的股权合作关系,形成深度捆绑、互惠共赢的稳定合作模式,为开拓更多优质客户及市场份额奠定了良好的基础。

(3)彩盒业务

报告期内,公司彩盒业务实现营业收入113,433.27万元,同比增长23.29%,占公司营业收入比重为22.39%。彩盒业务板块重点围绕服务深化、业务拓展、智能制造推进全年工作,紧密围绕客户实际需求,从创意设计、研发创新、生产交付、营销服务等各环节进行提升和突破,逐步成为优质高端客户的重要合作伙伴,2021年经营成果亮眼。在服务深化方面,紧跟行业上下游市场及客户的动态变化,进一步深度优化客户结构,根据客户的属性与需求,推行个性化营销策略及服务方针,积极主动地参与客户的同步研发,继续巩固和发展与主要客户的业务合作,客户已涵盖知名烟酒、3C消费电子、电子烟等产品品牌,不断争取更多市场份额;业务拓展方面,公司充分利用原有资源进行新客户的开拓及新领域的延伸,设立遵义劲嘉,迅速覆盖西南地区乃至全国范围的酒盒包装业务,知名客户包括国台、习酒、山西汾酒等,设立鼎盛丰华,专注于包装产品的研发设计以及创意营销,为客户提供细致全面的长线服务,设立云普星河,为电子烟品牌等核心客户提供一站式的组装装配及供应链服务,目前已形成了稳定的商业模式和高效的规模生产,彩盒板块的各产业链之间形成互补优势和协同效应,为彩盒板块的可持续发展提供有力的支撑;智能制造方面,持续推进生产全流程的精益化管理,以高精度的全面自动化为目标,打造精细、柔性、智能的数字化车间,达到智能制造三级成熟度的标准,有效降低综合生产成本,切实促进生产效率及产品良率的提升,增强产品快速交付能力。

(4)包装新材料业务

报告期内,公司包装新材料业务实现营业收入96,052.23万元,同比增长32.50%,占公司营业收入比重为18.96%。公司新材料业务主要由镭射纸/膜及烟膜、市场膜等膜类产品构成,通过不断拓展多领域的应用,持续实现市场扩张,有效反哺助力公司包装业务的良性发展,进而形成各业务板块紧密衔接的一体化机制。在镭射纸/膜方面,公司目前拥有珠海中丰田及菏泽中丰田两大生产基地,不断提高对客户的就近配套服务能力,凭借技术实力和精准服务获得良好的市场口碑,在满足集团内部需求的同时,外部市场的业务拓展成效显著;通过不断优化生产工艺、实施科学排产计划以及战略采购原材料等措施,有效缓解了生产成本持续上涨带来的压力;不断改善生产技术,加大创新力度,完成了可变微纳结构光刻技术研

发、多层微浮雕立体结构研发、UV介质转移材料开发、常规膜压深纹路涂料开发以及全工序光刻定位制造工艺,实现了双版机膜压产品基膜回用以及提升UV大猫眼产品生产效率,随着这些工艺在主要产品中的广泛使用,也实现研发成果的有效转化,进一步提升了行业制造水平。在膜类产品方面,持续聚焦烟膜市场的同时,引进了印刷彩膜项目和降解材料改性项目,两个新项目已完成资金投入、设备引进、团队建设、平台搭建等工作,印刷彩膜项目于2021年9月投产,让新材料产品应用组合更具有多样性,为客户提供了更具竞争力的包装产品解决方案;降解材料改性项目引进了行业内的专家团队,各项前期准备工作有条不紊完成,2021年12月实现小批量实验生产,将大力推进技术储备、产品定位、市场调研、生产设备等方面的工作,加快推进规模量产的建设进度。

2、技术研发方面

公司坚持以技术创新为驱动,优化技术人才队伍储备,打造产学研用相结合、全产业链高效衔接、与客户和供应商业务协同的创新发展格局,继续激发和引导创新活力,深耕行业领先技术,使各业务板块的核心产品实现更优的产品性能、更高的品质特性,对行业竞争者形成了较高的技术壁垒,提升公司核心产品的全面竞争力和国内外市场地位。

本报告期,公司研发费用比上年同期增长17.52%,获深圳市市长质量奖(经济类)铜奖、2021年度中国印刷及设备器材工业协会科学技术奖二等奖等荣誉,公司下属13家制造型企业全部通过高新技术企业认证。截至本报告期末,公司(含合并报表范围内子公司)已累计获得专利授权869项,其中发明专利123项,外观设计27项。

3、产业布局方面

公司以内生增长以及外延发展为双轮驱动,深挖内部增长潜力的同时,对行业资源进行整合及高效配置。围绕扩充主营业务及储备新兴行业的主要目标,在高端印刷包装加工制造、新型烟草产业链、符合公司发展战略及国家鼓励政策的相关领域内实施对外投资和兼并收购活动。报告期内,公司对外投资设立了遵义劲嘉、云普星河、印尼云普星河及鼎盛丰华;收购了香港恒天商业的部分股权,实现彩盒包装产业链与电子烟产业链有效融合及延伸;收购青岛英诺剩余70%股权,实现对青岛英诺的全资控股,高端膜类等包装新材料的市场份额得以提升;对外设立了产业基金,该产业基金目前已投资了云烁科技,在合理控制风险的前提下为主营业务发展赋能;全资子公司深圳劲嘉新产业科技有限公司参股了新型烟草产业链企业佳聚科技与长宜科技,不断完善新产业投资孵化体系。多元的产业布局有利于公司避免潜在不利影响,提升公司整体抗风险能力及全面的服务能力,有效维持公司的行业领先地位。

4、管理体系方面

报告期内,公司不断加强企业管理体系的创新及变革,有效激发企业活力。在企业制度管理方面,根据日益变化的监管政策并结合公司的经验及要求,对涵盖公司及下属子公司行政、人事、财务等十一个方面要求规范的《集团管理手册》进行精细化的修订,经营管理能力和管理模式依据公司资产和业务规模及时调整和完善,有效避免了公司作为大型集团的管理风险和内控风险,实现规范的现代企业制度管理体系的良好运营;在营销工作管理方面,公司充分发掘和评估市场机会,加强营销队伍建设,针对行业和客户的特点及需求制定相应的营销策略,建设高效运作的营销管理平台,建立营销机制、营销团队、营销渠道的统一机制,有效整合营销资源;人力资源管理方面,公司进一步加强人才队伍梯队建设,通过考核选拔和专业培训培养,有效补充公司内部人才储备,通过优化科学的绩效考核制度和股权激励机制有效提升核心员工的工作积极性,不断提升公司的软实力。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计5,067,077,177.19100%4,191,426,341.33100%20.89%
分行业
包装行业3,958,968,310.3078.13%3,635,781,632.1486.74%8.89%
新型烟草行业169,057,266.203.34%35,135,229.370.84%381.16%
其他行业950,869,510.1518.77%527,936,855.3112.60%80.11%
行业之间抵消-11,817,909.46-0.23%-7,427,375.49-0.18%59.11%
分产品
烟标2,300,985,908.8745.41%2,398,630,019.9157.23%-4.07%
新型烟草制品169,057,266.203.34%35,135,229.370.84%381.16%
彩盒1,134,332,745.0722.39%920,038,262.9821.95%23.29%
包装新材料960,522,273.4418.96%724,916,531.4617.30%32.50%
其他产品1,516,509,218.4829.93%964,219,663.7523.00%57.28%
产品之间抵消-1,014,330,234.87-20.02%-851,513,366.14-20.32%19.12%
分地区
华东地区1,925,060,871.7937.99%1,721,495,313.2141.07%11.82%
华南地区945,602,749.2618.66%639,675,200.0215.26%47.83%
西南地区733,080,869.5314.47%804,784,927.4419.20%-8.91%
其他地区1,463,332,686.6128.88%1,025,470,900.6624.47%42.70%
分销售模式
自销5,067,077,177.19100.00%4,191,426,341.33100.00%20.89%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
包装行业3,958,968,310.302,466,927,518.3437.69%8.89%9.38%-0.28%
分产品
烟标2,300,985,908.871,467,230,442.6636.23%-4.07%-2.95%-0.74%
彩盒1,134,332,745.07678,517,407.9140.18%23.29%19.96%1.66%
包装新材料960,522,273.44782,968,146.7118.49%32.50%38.03%-3.27%
分地区
华东地区1,925,060,871.791,231,513,734.2536.03%11.82%7.86%2.35%
华南地区945,602,749.26605,035,038.8436.02%47.83%62.81%-5.89%
西南地区733,080,869.53471,267,127.1935.71%-8.91%-7.15%-1.22%
分销售模式
自销5,067,077,177.193,435,144,229.3332.21%20.89%25.69%-2.59%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
包装行业3,635,781,632.142,255,347,911.2837.97%-6.08%-1.61%-2.81%
分产品
烟标2,398,630,019.911,511,766,223.6636.97%-13.79%-5.28%-5.67%
彩盒920,038,262.98565,636,169.7038.52%10.04%0.04%6.15%
包装新材料724,916,531.46567,239,380.4621.75%5.25%3.21%1.55%
分地区
华东地区1,721,495,313.211,141,774,359.4133.68%-3.64%22.17%-14.01%
华南地区639,675,200.02371,628,972.8641.90%66.21%58.85%2.69%
西南地区804,784,927.44507,581,220.9836.93%-21.07%-17.14%-2.99%
分销售模式
自销4,191,426,341.332,732,997,018.0634.80%5.08%18.03%-7.15%

变更口径的理由 为更准确反映公司战略方向及各业务板块经营情况,公司本期分行业及分产品情况进行重新分类,分地区及分销售模式未作调整,本次分类的调整不会影响公司的主营业务的统计范围。

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2021年2020年同比增减
烟标印刷销售量万大箱342.14329.93.71%
生产量万大箱360.41320.3812.49%
库存量万大箱72.754.4333.57%
镭射膜销售量万平方米10,015.9610,327.84-3.02%
生产量万平方米10,983.69,943.3510.46%
库存量万平方米1,740.562,362.35-26.32%
镭射纸销售量47,407.7132,453.2946.08%
生产量38,351.9531,438.6521.99%
库存量6,388.6412,164.13-47.48%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

镭射纸销量大幅增加且库存大幅减少,主要系本年公司外部订单同比增加所致。

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类

单位:元

行业分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
包装行业主营业务成本2,466,927,518.3471.81%2,255,347,911.2882.52%9.38%
新型烟草行业主营业务成本145,306,181.134.23%29,366,531.111.07%394.80%
其他行业主营业务成本、其他业务成本834,728,439.3224.30%455,709,951.1616.67%83.17%
行业之间抵消内部抵消-11,817,909.46-0.34%-7,427,375.49-0.27%59.11%
营业总成本3,435,144,229.33100.00%2,732,997,018.06100.00%25.69%

说明无

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

公司名称报告期内取得和处置子公司方式情况说明
遵义劲嘉新型智能包装有限公司设立该子公司主营业务为精品酒盒的研发生产等,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
深圳鼎盛丰华科技有限公司设立该子公司主营业务为创意产品的设计和营销,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
深圳云普星河科技服务有限公司设立该子公司主营业务为电子烟产品的产业链服务,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
印尼云普星河有限责任公司设立该子公司主营业务为电子烟产品在海外的产业链服务,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
青岛英诺包装科技有限公司股权收购该子公司主营业务为BOPP烟膜及其他社会膜,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
青岛嘉颐泽印刷包装有限公司股权转让由于该子公司已无生产工作,为实现资源的优化配置,公司对其施行股权转让,转让后不再列入公司合并报表范

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

围,预计对未来业绩不产生重大影响前五名客户合计销售金额(元)

前五名客户合计销售金额(元)2,271,567,420.87
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例44.83%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第1名638,844,077.2712.61%
2第2名590,982,886.3211.66%
3第3名466,947,566.149.22%
4第4名287,835,123.175.68%
5第5名286,957,767.975.66%
合计--2,271,567,420.8744.83%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)995,587,562.47
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例16.86%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第1名614,373,983.8210.40%
2第2名110,356,901.401.87%
3第3名104,808,965.341.77%
4第4名85,965,704.021.46%
5第5名80,082,007.891.36%
合计--995,587,562.4716.86%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用92,530,728.7472,343,460.0427.90%报告期未发生重大变化
管理费用351,105,470.44263,232,931.0133.38%报告期股权激励成本增加及合并范围增加
财务费用-7,501,074.22-5,097,050.55-47.16%报告期闲置资金理财收益减少
研发费用238,585,758.36203,020,149.1617.52%报告期未发生重大变化

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
国家及行业相关标准化制定项目带动公司标准化管理和提升工作,推动包装行业标准化工作的实施进程项目进行中,21年参加1项国标、4项团标制定工作通过参与国标、行标、团标制定,逐步将部分企业标准上升为行业、国家标准增加公司在包装行业影响力,提升综合竞争力
产品工业设计开发项目通过新产品创意设计,满足客户新产品开发需求项目进行中,21年共计设计中标新产品25款创意设计与三新技术开发相结合,多项新技术在行业内推广使用,促进包装产品更新换代和绿色化生产通过产品工业设计获得客户新产品订单,为企业可持续发展奠定基础,同时带来良好的经济效益
基于可调节工作光斑的脉冲激光技术印刷品智能化计数项目研发提升设备精度,解决现有设备生产效率低下、印张计数不精准问题已经完成研发,实现量产解决不同克重纸张精准计数问题,减少因产品计数偏差导致的成本损失提升生产效率,降低生产成本
多通道微纳结构图像印刷品特种印刷技术研发项目通过设计包含微透镜阵列的微纳结构镭射印刷品生产工艺路线,实现具有裸眼3D功能的包装印刷产品已经完成研发,实现量产针对集光刻、全息、彩印、立体显示的包装印刷品生产工艺进行研究,实现高防伪性、高精度的多通道微纳结构图像印刷包装产品的生产制造新技术研发并在产品上应用,提升企业整体竞争水平
纸包装印刷品黑色油墨预测光谱特性曲线校正技术项目研发开展印刷原稿原色油墨光谱预测技术研究,精准完成原稿的颜色复制已经完成研发,实现量产中性灰还原技术为依据,通过黑色油墨光谱预测,使预测油墨光谱与原稿油墨光谱高度逼近,极大限度消除同色异谱现象,实现印刷光谱复制的一致性提升公司产品翻版效率,缩短新产品规模生产前的测试时间
彩色3D防伪包装纸及其绿色印刷技通过连线多重涂布压印工艺,实现彩色立体防已经完成研发,实现量产替代传统彩色特种纸张,降低生产成本,实现更大收益为新产品开发提供防伪技术,提升公司新产品开发设
术项目研发伪纸生产,满足产品生产需求计的整体竞争力
基于凹版印刷工艺的纸包装产品逆向印刷技术研发项目替代传统的胶印、丝印生产方式,优化生产工艺项目实施中实现凹版印刷规模化生产,提升生产效率,降低成本充分发挥公司凹版印刷生产优势,增加公司生产产品的市场竞争力
印刷及相关设备生产数据智能化采集及开发项目通过对生产设备升级改造,搭建数采网络,实现实时生产中的相关数据收集与处理项目实施中设备数据智能化采集,实现生产系统的感知、分析与智能决策,解决企业生产信息延迟等问题,提升企业的智造能力和水平加快公司智能化升级项目进程,为智能制造系统提供底层数据采集模块技术支撑,全面提升企业竞争力
基于微透镜阵列的结构色印刷品特种印刷技术研发将基于微透镜阵列的莫尔放大技术与微纳结构的衍射光学技术相结合,实现多种产品需求项目实施中实现高防伪性、高精度的彩色微纳结构图像印刷包装品生产制造满足客户新产品设计多元化需求,提高综合竞争力

公司研发人员情况

2021年2020年变动比例
研发人员数量(人)67353825.09%
研发人员数量占比10.29%10.75%-0.46%
研发人员学历结构——————
本科18315121.19%
硕士9650.00%
博士110.00%
其他48038026.32%
研发人员年龄构成——————
30岁以下17811949.58%
30~40岁30727511.64%
40岁以上18814430.56%

公司研发投入情况

2021年2020年变动比例
研发投入金额(元)238,585,758.36203,020,149.1617.52%
研发投入占营业收入比例4.71%4.84%-0.13%
研发投入资本化的金额(元)0.004,140,631.40-100.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%2.04%-2.04%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计7,348,516,785.074,503,336,654.1663.18%
经营活动现金流出小计6,487,758,341.233,457,892,278.5787.62%
经营活动产生的现金流量净额860,758,443.841,045,444,375.59-17.67%
投资活动现金流入小计3,569,063,298.753,976,649,179.41-10.25%
投资活动现金流出小计4,107,351,336.284,074,766,511.850.80%
投资活动产生的现金流量净额-538,288,037.53-98,117,332.44-448.62%
筹资活动现金流入小计982,956,183.58613,852,015.5060.13%
筹资活动现金流出小计1,500,859,066.531,023,438,177.8746.65%
筹资活动产生的现金流量净额-517,902,882.95-409,586,162.37-26.45%
现金及现金等价物净增加额-198,458,783.96526,891,832.23-137.67%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、本期经营活动流入量、流出量同比变动幅度较大,主要系报告期公司供应链贸易业务产生大额收付款所致。

2、本期投资活动现金流量净额同比变动幅度较大,主要系报告期公司工程投入支出增加、购买股权支出增加所致。

3、本期筹资活动现金流入量同比变动幅度较大,主要系报告期公司收到员工股权激励款项、且收回银票保证金增加所致。

4、本期筹资活动现金流出量同比变动幅度较大,主要系报告期公司分红金额增加、且支付银票保证金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益307,589,211.2625.72%1、联营企业投资收益12,347.62万元;2、银行理财收益1,669.29万元;3、华大北斗股权核算方式转变产生投资收益8,781.33万元;4、分步合并青岛英诺时原30%股权按公允价值重新计量产生利得5,848.00万元;5、处置嘉颐泽股权产生投资收其中联营企业投资收益及银行理财收益具有可持续性;其他原因不具有可持续性
益2,112.68万元。
公允价值变动损益6,708,200.000.56%华大北斗股权按公允价值计量,且其变动计入当期损益。
资产减值43,989,057.843.68%根据每年末的存货、固定资产、无形资产期末状况计提减值损失。
营业外收入610,881.570.05%非主要因素,且无重大变化。
营业外支出1,919,921.060.16%非主要因素,且无重大变化。
信用减值29,799,774.712.49%根据每年末的应收票据、应收账款、其他应收款期末余额的一定比例计提减值损失。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末2021年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,534,338,056.2014.86%1,628,681,361.2618.08%-3.22%报告期未发生重大变化
应收账款695,793,544.306.74%614,135,980.236.82%-0.08%报告期未发生重大变化
合同资产0.000.00%0.000.00%0.00%报告期未发生重大变化
存货1,057,870,881.4310.24%639,222,349.147.10%3.14%报告期发出商品增加及合并范围增加
投资性房地产383,263,509.373.71%588,254,104.246.53%-2.82%报告期处置青岛嘉颐泽所致
长期股权投资1,531,241,247.9914.83%1,426,746,358.1315.84%-1.01%报告期未发生重大变化
固定资产1,818,748,277.8117.61%1,652,818,071.7218.35%-0.74%报告期未发生重大变化
在建工程221,143,016.122.14%119,352,259.531.33%0.81%报告期菏泽中丰田厂房及产线投入增加
使用权资产3,376,319.130.03%4,568,677.350.00%0.03%报告期未发生重大变化
短期借款50,000,000.000.48%0.000.00%0.48%报告期新增短期借款所致
合同负债152,533,728.601.48%26,611,918.760.30%1.18%报告期预收货款增加所致
长期借款0.000.00%60,000,000.000.67%-0.67%报告期末长期借款将于一年内到期
租赁负债3,552,986.570.03%4,479,198.420.00%0.03%报告期未发生重大变化
应收票据412,165,644.233.99%0.000.00%3.99%报告期应收商业承兑汇票增加所致
预付款项44,965,209.240.44%68,108,928.490.76%-0.32%报告期预付款结算变动所致
其他应收款48,047,068.110.47%73,091,192.720.81%-0.34%报告期收回联营企业股利所致
其他流动资产79,664,522.640.77%42,649,108.390.47%0.30%报告期预缴税金增加所致
其他非流动金融资产210,020,000.002.03%0.000.00%2.03%报告期内对华大北斗的投资转为交易性金融资产核算及投资合伙企业增加所致
其他非流动资产92,038,634.250.89%67,763,477.700.75%0.14%报告期预付设备及工程款增加所致
应付票据816,363,306.867.90%386,144,999.254.29%3.61%报告期票据结算增加所致
其他应付款236,569,147.392.29%167,989,115.661.87%0.42%报告期授予限制性股票产生回购义务所致
一年内到期的非流动负债61,209,511.860.59%0.000.00%0.59%报告期末长期借款将于一年内到期
递延收益39,760,118.840.38%25,605,283.320.28%0.10%报告期新增与资产相关的政府补助所致
递延所得税负债31,970,775.110.31%10,021,147.410.11%0.20%报告期合并青岛英诺及华大北斗公允价值变动所致
库存股145,695,897.241.41%92,063,182.731.02%0.39%报告期授予限制性股票增加库存股所致

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)596,910,846.320.003,339,000,000.003,375,984,438.30559,926,408.02
应收款项融资132,453,753.7596,106,640.92132,453,753.7596,106,640.92
其他非流动金融资产0.00210,020,000.00210,020,000.00
上述合计729,364,600.070.000.000.003,645,126,640.923,508,438,192.050.00866,053,048.94
金融负债0.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告第十节财务报告之“七、合并财务报表项目注释”之“61、所有权或使用权受到限制的资产”。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
303,900,000.00172,000,000.0076.69%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
遵义智能包装包装加工新设21,000,000.0070.00%自有资金深圳嘉厚企业管理合伙企业(有限合伙)长期包装加工已完成961,581.052021年01月27日刊登于指定信息披露媒体的《关于对外投资设立控股子公司暨关联交易的公告》
深圳鼎盛丰华广告设计等新设7,000,000.0070.00%自有资金深圳嘉德企业投资合伙企业(有限合伙)长期广告设计等已完成11,775.832021年03月18日刊登于指定信息披露媒体的《关于对外投资设立控股子公司暨关联交易的公告》
深圳云普星河商业服务新设28,000,000.0070.00%自有资金深圳华善企业管理合伙企业(有限合伙)长期商业服务尚未出资1,832,680.552021年03月18日刊登于指定信息披露媒体的《关于对外投资设立控股子公司暨关联交易的公告》
青岛英诺包装材料收购210,000,000.070.00%自有资金顺华(香长期包装材料已完成12,051,326.372021年06刊登于指定信息披露媒
0港)有限公司月29日体的《关于收购青岛英诺包装科技有限公司剩余70%股权的公告》
兴鑫互联供应链管理增资65,000,000.005.50%自有资金侨鑫集团有限公司长期供应链管理已完成361,566.482021年08月10日刊登于指定信息披露媒体的《关于向参股子公司增资暨关联交易的公告》
印尼云普星河商业服务新设900,000.00100.00%自有资金长期商业服务已完成-427,014.732021年06月16日刊登于指定信息披露媒体的《关于对外投资设立海外子公司的公告》
合计----331,900,000.00------------0.0014,791,915.55------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目自建制造业30,392,469.04196,681,772.32自有资金及募集资金100.00%不测算2020年12月21日刊登于指定信息披露媒体的《关于变更部分募投项目募集资金用途暨新增募投项目的公告》
劲嘉新型材料精品包自建制造业37,598,264.00528,343,951.57自有资金及募集资金100.00%124,727,200.0088,731,785.90尚处于磨合期2015年04月27日刊登于指定信息披露媒体的《关于投
装项目资建设新型材料精品包装项目的公告》、《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
贵州新型材料精品包装及智能化升级项目自建制造业520,000.0083,982,093.42募集资金87.64%39,629,600.0032,061,000.00尚处于磨合期2016年06月13日刊登于指定信息披露媒体的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
江苏新型材料精品包装及智能化升级技术改造项目自建制造业4,287,500.0047,679,377.85募集资金57.29%尚在建设期2016年06月13日刊登于指定信息披露媒体的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
安徽新型材料精品包装及智能化升级项目自建制造业800,000.0046,328,686.49募集资金58.04%36,531,400.0059,226,900.00实现预期收益2016年06月13日刊登于指定信息披露媒体的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
包装技术研发中心项目自建制造业10,723,000.0033,980,123.42募集资金22.40%不测算2016年06月13日刊登于指定信息披露媒体的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
山东新型BOPP薄膜及复合纸材料项目自建制造业124,794,986.67124,794,986.67募集资金41.60%尚在建设期2020年12月21日刊登于指定信息披露媒体的《关于变更部分募投项目募集资金用途暨新
增募投项目的公告》
合计------209,116,219.711,061,790,991.74----200,888,200.00180,019,685.90------

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2017年非公开发行162,461.8120,911.62120,384.04065,635.8140.40%37,692.48详见以下“募集资金总体使用情况说明”0
合计--162,461.8120,911.62120,384.04065,635.8140.40%37,692.48--0
募集资金总体使用情况说明
一、本次募集资金的基本情况 经2017年6月23日中国证监会“证监发行字[2017]996号”文《关于核准深圳劲嘉集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)188,787,182股,每股发行价格为人民币8.74元,募集资金总额1,649,999,970.68元,扣除承销及保荐费用人民币24,750,000.00元、其他发行费用631,869.91元,实际募集资金净额1,624,618,100.77元,募集资金于2017年10月17日存入本公司募集资金专用账户中。该事项经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具瑞华验字【2017】48210006号验资报告。
三、本次募集资金投资项目基本情况 详见下文“募集资金承诺项目情况” 四、募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据《非公开发行A股股票方案的预案》,在本次募集资金到位前,公司将以自筹资金对上述募集资金项目先行投入,待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金。截至2017 年9月30 日,公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币236,431,102.79元,该事项业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具瑞华核字【2017】48210017号审计报告。公司于2017年11月6日召开的第五届董事会2017年第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,同意公司用募集资金人民币236,431,102.79元置换募投项目先期投入的自筹资金。募集资金到账后,公司分别于2017年 11月7日、11月8日、11月9日、11月10日、11月13日将上述预先投入募投项目的自筹资金由募集资金账户转至公司普通账户。 五、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见下文“用闲置募集资金暂时补充流动资金情况” 六、使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况 公司于2021年7月23日召开的第六届董事会2021年第八次会议审议通过了《关于提前收回进行现金管理的部分闲置募集资金并继续进行现金管理的议案》,同意将使用部分闲置募集资金购买的尚未到期的理财产品提前收回,在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,继续使用不超过人民币4亿元(含4亿元)额度的闲置募集资金进行现金管理,在上述额度内,闲置募集资金进行现金管理的期限自董事会审议通过之日起13个月内可滚动使用,投资单个理财产品的期限不得超过12个月,并授权公司法定代表人根据市场情况在该额度内行使相关投资决策并签署相关文件。 报告期内公司进行现金管理如下: 2021年1月4日,公司购买了交通银行深圳光明支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为6,500万元,起始日期为2021年1月4日至2021年3月8日。 2021年1月6日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

为20,000万元,起始日期为2021年1月6日至2021年3月8日。2021年3月10日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为10,000万元,起始日期为2021年3月10日至2021年4月10日。2021年3月10日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为10,000万元,起始日期为2021年3月10日至2021年6月10日。2021年4月12日,公司购买了交通银行深圳光明支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为5,000万元,起始日期为2021年4月12日至2021年5月17日。2021年4月15日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为10,000万元,起始日期为2021年4月15日至2021年5月17日。2021年5月19日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行的对公结构性存款14天通知存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为10,000万元。2021年6月15日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行的对公结构性存款14天通知存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为9,000万元。2021年8月18日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行的对公结构性存款14天通知存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为8,000万元。截至2021年12月31日,公司现金管理尚未到期余额为8,000万元。承诺投资项目和超募

资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目52,20019,661.813,039.2518,407.7493.62%2021年10月31日不适用
贵州省食品安全(含药品保健品)物联网与大数据营销溯源平台项目18,1740000.00%不适用
劲嘉新型材料精品包装项目38,42738,4273,759.8335,524.5892.45%2021年04月30日8,873.18
安徽新型材料精品包装及智能化升级项目7,981.967,981.96804,632.8758.04%2021年02月28日5,922.69
贵州新型材料精品包装及智能化升级项目9,582.729,582.72528,398.2187.64%2021年02月283,206.1
江苏新型材料精品包装及智能化升级技术改造项目8,322.248,322.24428.754,767.9457.29%2022年02月28日不适用
劲嘉智能化包装升级项目15,14015,140014,601.1996.44%2020年10月31日不适用
包装技术研发中心项目15,172.0815,172.081,072.33,398.0122.40%2022年10月31日不适用
中丰田光电科技改扩建项目18,174018,174100.00%2020年10月31日7,713.46
山东新型BOPP薄膜及复合纸材料项目030,00012,479.512,479.541.60%2022年12月31日不适用
承诺投资项目小计--165,000162,461.8120,911.63120,384.04----25,715.43----
合计--165,000162,461.8120,911.63120,384.04----25,715.43----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)为保障募集资金使用效率最大化,根据部分募集资金投资项目的实际情况延长其达到预定可使用状态日期,详见附表三(募集资金投资项目的延期原因及调整情况);部分项目于近期完成结项,尚处于磨合期。
项目可行性发生重大变化的情况说明鉴于市场环境的变化以及公司发展战略、生产经营的实际情况,为确保募集资金有效使用,公司将原募集资金投资项目“贵州省食品安全(含药品保健品)物联网与大数据营销溯源平台项目”,变更为“中丰田光电科技改扩建项目”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
根据2018年1月3日召开的公司第五届董事会2018年第一次会议审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,公司将原募集资金投资项目“贵州省食品安全(含药品保健品)物联网与大数据营销溯源平台项目”,变更为“中丰田光电科技改扩建项目”,项目实施地点由贵州省贵阳市变更为广东省珠海市。 根据2020年11月20日召开的公司第六届董事会2020年第七次会议审议通过了《关于变更部分募投项目募集资金用途暨新增募投项目的议案》,公司拟变更部分募投项目募集资金用途,变更部分的募集资金将用于新增的募集资金投资项目,公司拟变更“基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目”的部分募集资金用途,变更募集资金金额3亿元用于新增募集资金投资项目“山东新型BOPP薄膜及复合纸材料项目”,实施主体为公司全资子公司“菏泽中丰田光电科技有限公司”,实施地点由广东省深圳市变更为山东省菏泽市。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
2018年1月3日召开的第五届董事会2018年第一次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目建设内容的议案》,为了达到募集资金使用效率的最大化,保证募集资金投资项目的整体效益,公司基于云计算技术快速发展、智能物联运营支撑系统的需要,“基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目”在原有投资项目基础上新增“物联网研发运营服务中心”投资项目。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
在募集资金到位前,公司利用自有资金对募集资金项目累计已投入23.643.1万元。募集资金到位后,置换出了先期投入的垫付资金23,643.1万元。本次置换已经2017年11月6日公司第五届董事会2017年第十一次会议审议通过。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2021年7月23日,公司召开第六届董事会2021年第八次会议审议通过了《关于提前归还募集资金继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司归还前次用于暂时补充流动资金的部分闲置募集资金后,继续使用不超过人民币4.5亿元(含4.5亿元)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。 截至2021年12月31日,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额28,900.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
本着合理、节约及有效地使用募集资金的原则,中丰田光电科技改扩建项目,劲嘉智能化包装升级项目,安徽新型材料精品包装及智能化升级项目,劲嘉新型材料精品包装项目、贵州新型材料精品包装及智能化升级项目结项后有结余募集资金。 截至2021年12月31日,公司用闲置募集资金永久补充流动资金的金额为10,289.34万元。
尚未使用的募集资金用途及去向截至2021年12月31日,公司尚未使用的募集资金余额为317,884,357.59元,加上利息收入 59,089,071.77元,扣除支付手续费48,673.75元,实际尚未使用的募集资金余额为376,924,755.61元(其中期末活期存款余额7,924,755.61元,期末现金管理余额80,000,000.00元,期末暂时补充流动资金余额289,000,000.00元)。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
青岛嘉泽青岛嘉颐泽2021年09月14日9,568.12595.22对公司不构成重大影响1.55%公允价值青岛嘉泽为公司的联营企业2021年09月11日刊登于法定披露媒体的《关于公司转让全资子公司股权暨对外提供财务资助的关联交易公告》

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
安徽安泰子公司新型包装材料、包装装潢印刷品的设计、生产和销售RMB11,000万元755,477,787.52504,146,450.14404,585,294.00145,389,493.12124,807,980.61
智能包装子公司智能包装制品、包装材料等RMB10,000万元628,637,397.00276,295,957.031,476,958,682.70108,578,514.13100,484,159.01
中丰田子公司开发生产销售激光新材料和高性能涂料等USD1,090万元1,077,375,418.09234,556,846.67708,339,149.6370,491,742.6763,895,374.80
重庆宏声参股公司包装装潢印刷品、其他印刷品等RMB10,279.277万元796,940,732.52388,894,314.86477,580,221.7688,808,552.3971,417,846.08

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
遵义劲嘉新型智能包装有限公司设立预计对未来业绩产生积极影响
深圳鼎盛丰华科技有限公司设立预计对未来业绩产生积极影响
深圳云普星河科技服务有限公司设立预计对未来业绩产生积极影响
印尼云普星河有限责任公司设立预计对未来业绩产生积极影响
青岛英诺包装科技有限公司股权收购预计对未来业绩产生积极影响
青岛嘉颐泽印刷包装有限公司股权转让预计对未来业绩不产生重大影响

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)公司的发展战略

公司定位为烟草核心配套供应商及大型现代化综合包装产业集团。经过多年发展,公司已成长为国内烟标行业领军企业,并将烟草供应链服务延伸至接装纸、框架纸、烟膜等产品品类。同时,依托在烟标行业积累的设计能力、技术创新能力、客户服务和响应能力,公司包装业务下游客户已拓展至精品烟酒茶、电子产品、化妆品等领域。十四五期间,公司主业按如下战略规划展开:

1.烟标业务继续做精做深,巩固核心优势

2021年烟草行业实现工商税利总额13,581亿元,同比增长6.08%,财政总额12,442亿元,增长3.36%,实现税利总额和财政总额创历史新高,为国家和地方财政增收、经济发展作出积极贡献。烟标行业是卷烟行业的上游,与卷烟行业的发展形势与发展方向紧密相关,一方面,随着我国烟草行业“大市场、大企业、大品牌”战略的有效实施,客户对于烟标在品牌传递、防伪技术、绿色环保、生产工艺方面提出了更高的要求,另一方面,烟标市场的竞争格局不断演变,行业内具备综合竞争能力的企业将有望进一步提升市场份额。烟标产业作为公司的支柱产业,公司将发挥产业集群优势,深入挖掘客户的需求,优化各个环节的全过程质量控制体系,在保障产品稳定性的基础上,不断打造高技术含量、高附加值、高精度的优势产品;不断完善服务网络和提升服务能力,正确把握市场供求关系,根据市场形势的变化及时调整营销策略,满足市场需求,抢占市场空间,不断提升市场份额;加强公司与下属子公司的协同管理,统筹订单资源,规划统一调配,实现技术、设备、人员高效地联合运转和有效利用,提升整体运营效率。

2. 加速布局新型烟草产业,构筑未来业绩增长点

《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》的修订,《电子烟管理办法》的发布,监管政策逐步落实,意味着我国以电子烟为代表的新型烟草产业将结束野蛮发展的无序状态,在合规监管下,国内新型烟草产业的发展态势及竞争格局将迎来新的变化。

公司将在符合行业规范的前提下发展新型烟草相关业务,一方面优化及加深产业结构布局,对现有原材料、研发制造、品牌建设、供应链服务等多板块业务进行统一化管理,加强融合发展,和重点客户形成同步研发、共同发展的深度合作关系,并不断开发潜在客户和潜在市场;另一方面,在坚决响应监管的基础上探索更多的发展路径,背靠资金资源、生产和技术等优势,服务国内外优质大客户,完善国际化布局,为形成国内外业务联动效应,实现新型烟草产业高效益、高品质、可持续的发展而努力。致力于成为服务中国烟草、面向全球烟草市场的新型烟草供应链核心供应商。

3. 把握国内消费升级机遇,做大做强高端包装业务

根据国家统计局发布的数据显示:2021年,社会消费品零售总额440,823亿元,比上年增长12.5%。从限额以上单位商品零售具体品类看,全国烟酒类零售总额为4,791亿元,同比增长21.2%,通讯器材类零售总额为6,354亿元,同比增长14.6%,

化妆品类零售总额为4,026亿元,同比增长14%,中西药品类零售总额为5,826亿元,同比增长9.9%。公司的彩盒产品具有明显的下游驱动特征,消费需求的升级为公司彩盒板块的持续发展带来强大的动力。公司密切跟踪下游卷烟、新型烟草产品、消费电子、中高端白酒、美妆日化、食品医药品等消费市场的发展,实施差异化的市场策略,布局国内重点区域,同时在全球范围内拓展配套产业链业务,重点培育及服务大客户,提升与客户的合作深度,与客户实现共同发展;以自动化、智能制造为基础,数字化、信息化管理为抓手,提高产品生产效率和效益,同时强调设计创意在彩盒产品上的综合应用,持续开发出更多符合市场需求的高附加值产品,始终保持产品结构及品质处于行业的领先水平。

4.赋能包装主业,构建新材料多元化业务模式

加强技术攻关,重点围绕行业关键核心技术研发,引进新光刻机,完成组建具有高精度、大幅面、高速、多效果相结合的国内领先光刻机群。把裸眼3D、深纹猫眼、立体浮雕、新型底纹、激光蚀刻等工艺组合运用于镭射纸/膜上,推进烟标产品升级。以微透镜3D 技术为核心,实现薄膜膜压连线印刷技术突破,带动酒类、食品类薄膜包装革新,形成前后端贯穿发展的全产业链模式;加快PLA、PBS材料的产线建设,推动产品量化投产,为客户带来多品类、高品质的功能产品储备;汇聚激光涂布、定位膜压、镭射技术等三重工艺组合,形成彩膜技术升级,构筑公司差异化产品的竞争壁垒,以技术创新与产品创新引领行业趋势。纵向拓展新材料产品在包装行业的应用范围,把新技术及新产品面向烟标、精品酒、高端日化等领域的客户进行推广,加快菏泽中丰田项目建设,尽快实现投产,探讨和推动电子功能膜项目合作,为公司主营包装业务提供强力支撑的同时,实现良好的经济效益。

5. 加强资本运作和资源整合能力,培养成长性业务

在产业并购整合方面,公司将积极利用现有的资金优势和资本市场的有利平台,结合公司在智能包装及新型烟草产业的主要市场特点及发展机会,积极寻求国内外优质并购标的,进行产业并购整合,进一步提升公司的整体规模;在具有较高科技含量和业务发展空间的前沿新业务、新产品领域,紧盯国家产业发展方向,通过产业发展基金、参控股等多种模式,在合理控制投资风险的情况下,对新业务、新产品进行储备和培育,为公司培育长期业务增长点。

(二)公司面临的风险和应对措施

1.产业政策风险

公司的主营烟标业务与烟草行业的发展息息相关,国家对烟草行业税收的提高和禁烟场所的扩大,在国家烟草局对卷烟销售实行总量控制、稍紧平衡的政策下,以及在各中烟公司加强卷烟成本管理的机制下,将有可能影响到香烟的销量,进而影响烟标的销量和价格。

公司的新型烟草业务涉及海内外市场,各国对于新型烟草相关的政策变化将在不同程度对公司的新型烟草业务造成影响;截至本报告发出之日,公司下属的新型烟草生产主体及品牌持有主体尚未取得烟草专卖生产企业许可证。对策:在烟标产业,公司将持续发挥龙头企业在规模效益、新产品设计、新材料设计等方面的优势,不断拓展产品品类,积极应对烟标产业的政策风险;在包装产业方面,公司将继续拓展白酒、消费电子、日化品、新消费品等多个产业赛道,持续做大社会化包装业务,对冲烟标包装业务的风险;在新型烟草行业方面,公司将密切关注国内外对于新型烟草制品的相关政策、标准等,对政策、市场的变化进行提前预判并持续跟踪,适时顺应政策和市场调整业务重点,在合规的前提下开展业务。

2.新产品市场开拓风险

公司在进行新产品升级过程中,将面对新产品市场的激烈竞争,市场开拓能否成功具有一定的风险。

对策:公司将对新产品的市场进行充分调研和论证,结合各子公司实际的设备、产能、技术情况和新产品的区域市场情况,充分利用现有产能、技术和资源,积极拓展、科学布局。此外,将通过技术创新,提升新产品在市场的竞争能力

3.外延并购风险

公司在进行外延并购过程中,将面临并购竞争和整合协同风险。并购项目能否成功,受诸多因素的影响;成功的并购项目能否获得持续的并购价值,具有一定的风险。

对策:对并购标的进行深入调研、精挑细选,在并购谈判中进行充分论证和科学决策,总结多年的并购整合经验,加强对并购项目的科学管控,防范并购风险。

4.原材料价格上升和烟标产品价格下降影响毛利率风险

由于全球的经济波动和人民币汇率的变化,原材料价格有可能上升,同时由于烟草行业新的竞争格局和烟标行业全国公

开招标的推行,将对烟标价格产生压力,影响公司的毛利率水平。对策:通过规模化生产、集中采购、提升管理水平和降低生产成本,将原材料产品的价格变化对毛利率的影响减少到最低程度。

5.管理风险和人力资源风险

公司经过几年的快速发展,规模逐渐扩大,公司也需要更多、更优秀的管理人才,如果公司的管理能力和人力资源不能适应新的环境变化,将会给公司带来不利影响。

对策:公司将积极引进专业人才,加快队伍建设,夯实企业发展基础,推行职业经理化,继续完善人才约束激励机制,重视内部培训,优化组织结构,加强规范管理。

6.商誉减值风险

根据《企业会计准则》规定,上市公司收购属于非同一控制下企业合并的情形的,交易完成后,合并资产负债表中将形成一定金额的商誉。根据《企业会计准则》规定,经确认的商誉在持有期间不需要做摊销处理,但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果收购标的未来经营状况恶化,则存在商誉减值的风险,从而对公司当期损益造成不利影响。

对策:公司将充分发挥多年的并购整合经验,加强对并购项目的科学管控,发挥并购协同效应,防范并购风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2021年01月12日电话沟通电话沟通机构申万宏源、嘉实基金、万家基金、中加基金、国寿养老基金、国金证券、北京国际信托等机构相关人员公司经营情况,未提供资料。2021年1月14日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2021年01月22日深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦19层会议室实地调研机构泽泰证券、裕晋投资、兴亿投资、安信资管、中融基金、红塔红土基金、易方达基金、固禾资产等机构相关人员公司经营情况,未提供资料。2021年1月26日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2021年02月28日电话沟通电话沟通机构天风证券、浙江美浓投资、寻阑投资、深圳榕树投资、上海甄投等机构相关人员公司经营情况,未提供资料。2021年3月3日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2021年04月26日线上沟通其他其他线上参与公司2020年度业绩网上说明会的投资者公司经营情况,未提供资料。2021年4月27日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2021年04月29日电话沟通电话沟通机构浙商证券、华泰证券自营、中信证券自营、长见投资、万家基金、九泰基金、工银瑞信基金、榕树资本等机构相关人员公司经营情况,未提供资料。2021年4月30日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2021年07月27日电话沟通电话沟通机构长江证券、德邦证券、东吴证券、海通证券、华创证券、申万证券、浙商证券、中信建投公司经营情况,未提供资料。2021年7月28日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
等机构相关人员
2021年09月03日电话沟通电话沟通机构申万宏源、德邦证券、东北证券、东吴证券、东证自营、广发证券、国华人寿、国寿资产等机构相关人员公司经营情况,未提供资料。2021年9月6日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2021年10月22日电话沟通电话沟通机构申万宏源、嘉实基金、南方基金、华宝兴业、泰康资产、大家资产、国金基金、华商基金等机构相关人员公司经营情况,未提供资料。2021年10月25日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2021年11月11日深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦19层会议室、深圳市宝安区燕山大道劲嘉产业园实地调研机构兴业证券、浙商证券、明亚基金、九泰基金等机构相关人员公司经营情况,未提供资料。2021年11月12日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2021年11月30日线上沟通其他其他线上参与公司2021年投资者网上集体接待日活动的投资者公司经营情况,未提供资料。2021年12月1日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司已严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规建立了相对完备的内控制度及法人治理结构,形成了健全、有效、透明,强化内部和外部的监督制衡体系,根据自身特点,探索和丰富公司治理实践,不断提升公司治理水平。截至报告期末,公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司股东大会规则》等法律法规及规范性文件以及《公司章程》的相关规定,平等对待全体股东,规范股东大会的召集、召开和表决等程序,有效地保护投资者尤其是中小投资者的利益和公司的利益。

2、关于控股股东与上市公司

公司控股股东依法通过股东大会行使股东权利,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于控股股东,不存在控股股东及其下属企业或通过其他方式占用公司资金,以及公司违规为控股股东及其下属企业提供担保等情况发生。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,保障董事选任公开、公平、公正,报告期内,公司召开了14次董事会。公司第六届董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,切实履行职责。公司董事会下设各专门委员会尽职尽责,为董事会科学决策、提高决策效益和质量发挥了重要作用。

4、关于监事与监事会

报告期内,公司召开了8次监事会。公司第六届监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名,监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。全体监事严格按照《公司法》和《公司章程》、《公司监事会议事规则》的规定,依法检查公司财务,监督董事、高级管理人员履职的合法合规性,行使公司章程规定的其他职权,维护上市公司及股东的合法权益。全体监事能够切实履行职责,诚信、勤勉、尽责,监事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。

5、关于绩效评价与激励约束机制

高级管理人员的聘任和解聘严格履行了法定程序并及时披露,建立了高效、公平的薪酬与公司绩效、个人业绩相联系的机制,有利于激发员工的工作动力,促进公司健康发展。

6、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、客户等各方利益的协调平衡和共赢,切实履行社会职责,积极履行环境保护、节能减排、依法纳税、公益事业等社会责任,实现各方可持续发展。

7、关于信息披露与透明度

公司建立并执行信息披露事务管理制度,保证公司信息披露真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。在公司治理信息、财务报告信息、重大事项信息、其他日常信息等多个信息披露方面,公司严格遵守信息披露有关法律法规和公司制度规定的管理流程。在披露之前,压缩信息接触链条,明确岗位信息保密和传递的职责,防止信息泄露,杜绝内幕交易;在披露过程中,加强对披露信息审核和复核,保证信息披露的准确性;在披露过后,加强公司内部信息披露事务考核,全面地保证公司信息披露合规。同时,公司通过互动易平台、投资者专线电话、网上业绩说明会及现场交流等方式与投资者进行充分的沟通交流,保持公司的信息透明度,不断提升投资者关系工作的质量。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司自设立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。

2、人员:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。

3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,拥有独立的采购和销售系统。

4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

5、财务:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年年度股东大会年度股东大会36.40%2021年05月10日2021年05月11日《2020年年度股东大会决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
2021年第一次临时股东大会临时股东大会37.60%2021年06月28日2021年06月29日《2021年第一次临时股东大会决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
2021年第二次临时股东大会临时股东大会37.51%2021年09月22日2021年09月23日《2021年第二次临时股东大会决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
乔鲁予董事长现任662003年11月27日2023年05月11日00000不适用
侯旭东董事、总经理现任612004年04月28日2023年05月11日6,224,32400800,0007,024,324授获股权激励限制性股票
李德华董事、常务副总经理现任542010年06月22日2023年05月11日6,154,32400750,0006,904,324授获股权激励限制性股票
李晓华董事、副总经理、原董事会秘书现任442012年06月19日2023年05月11日1,040,08300600,0001,640,083授获股权激励限制性股票
曹峥董事现任392021年05月10日2023年05月11日00000不适用
龙隆董事现任672014年03月13日2023年05月11日00000不适用
黄华副总经理现任592017年07月18日2023年05月11日14,934,14100700,00015,634,141授获股权激励限制性股票
吕伟副总经理现任512020年06月29日2023年05月11日000600,000600,000授获股权激励限制性股票
富培军财务负责人现任542008年12月23日2023年05月11日672,00000340,0001,012,000授获股权激励限制性股票
刘雪芬董事会秘书现任442022年01月04日2023年05月11日00000不适用
孙进山独立董事现任582017年03月10日2023年05月11日00000不适用
王艳梅独立董事现任572017年03月10日2023年05月11日00000不适用
谢兰军独立董事现任562020年05月11日2023年05月11日00000不适用
李青山监事、人力资源总监现任492010年06月22日2023年05月11日00000不适用
马晓惠监事、公共事务主管现任332017年03月10日2023年05月11日00000不适用
陈顺芹监事、秘书现任422017年06月20日2023年05月11日1,1000001,100不适用
合计------------29,025,972003,790,00032,815,972--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
曹峥董事被选举2021年05月10日被选举

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

乔鲁予,男,1956年出生,中国籍,澳大利亚长期居住权,高中学历。2003年至2006年,任本公司董事长;2006年至2010年任本公司董事长、总经理;现任本公司董事长。

侯旭东,男,1961年出生,中国籍,无永久境外居留权,中专学历,高级经济师。2003年至2007年5月,任本公司董事、副总经理;2007年5月至2010年12月,任本公司董事、安徽安泰新型包装材料有限公司总经理;2011年1月至2012年2月任本公司董事、副总经理;现任本公司董事、总经理。李德华,男,1968年出生,中国籍,无永久境外居留权,高中文化。1996年至今任职于本公司,现任公司董事、常务副总经理、生产营销分公司总经理等职务。李晓华,女,1978年出生,中国籍,无永久境外居留权,武汉大学经济学学士。曾任深圳和而泰智能控制股份有限公司(股票代码:002402)副总经理、董事会秘书等职务;2012年6月至2022年1月任公司董事、副总经理、董事会秘书,现任本公司董事、副总经理,劲嘉科技执行董事兼总经理,嘉玉科技总经理等职务。龙隆,男,1955年出生,中国籍,无永久境外居留权,本科学历。1990年至今,历任综合开发研究院(中国深圳)周边地区研究中心副主任、开放政策研究所所长等职,本公司第二届、第三届独立董事;现任综合开发研究院(中国深圳)理事、新能源研究中心主任、广东世荣兆业股份有限公司董事、鹏鼎控股(深圳)股份有限公司董事、本公司董事。曹峥,男,1983年出生,中国籍,无永久境外居留权,硕士学历,2007年至2016年任嘉实基金管理有限公司广州分公司副总裁职务,2016年至今任职北京和君咨询管理有限公司合伙人职务,现任本公司董事。王艳梅,女,1965年出生,中国国籍,无永久境外居留权,博士研究生学历。曾任职辽宁鞍山钢铁集团公司研究所、深圳市科学技术学会、深圳清华大学研究院、深圳清华国际技术转移中心、深圳力合孵化器发展有限公司; 2007 年 11 月开始组建深圳市南山科技事务所并出任所长,现任深圳清溢光电股份有限公司独立董事、深圳市卫光生物制品股份有限公司独立董事、深圳市小分子新药创新中心有限公司董事、深圳市新樾生物科技有限公司董事、本公司独立董事。孙进山,男,1964年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。中国注册会计师非执业会员,现任职于深圳技师学院。历任深圳达实智能股份有限公司独立董事、深圳和而泰智能控制股份有限公司独立董事、上海亚泽金属屋面系统股份有限公司独立董事等职务,现任惠州硕贝德无线科技股份有限公司董事、庞大汽贸集团股份有限公司独立董事、深圳市三态电子商务股份有限公司独立董事、本公司独立董事等职务。谢兰军,男,1966年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。历任广东省河源市司法局副科长、深圳市执业律师,现任北京市中银(深圳)律师事务所合伙人律师、党支部书记、深圳市人大代表、深圳市人大计划预算委员会委员、绿色动力环保集团股份有限公司独立董事、深圳瑞华泰薄膜科技股份有限公司独立董事、深圳市美的连医疗电子股份有限公司独立董事、本公司独立董事等职务。

2、监事

李青山,男,1973年出生,中国籍,无永久境外居留权,研究生学历。2007年至今,任职于本公司人力资源部,现任本公司人力资源部总监、监事会主席。马晓惠,女,1989年出生,中国籍,无永久境外居留权,本科学历。2011年至今,任职于公司综合管理部,现任本公司公共事务关系主管、监事。陈顺芹,女,1980年出生,中国籍,无永久境外居留权,大专学历。2002年4月至今在公司生产事业部任职,现任本公司生产营销分公司信息部主管、职工代表监事。

3、高级管理人员

侯旭东,公司总经理,简介见前述董事介绍。李德华,公司常务副总经理,简介见前述董事介绍。李晓华,公司副总经理,简介见前述董事介绍。黄华,男,1963年出生,中国籍,无永久境外居留权,本科学历,2011年至2016年任深圳市劲嘉创业投资有限公司常务副总裁,2016年至2017年7月任公司董事长助理、战略投资发展中心副主任,现任公司副总经理、智能包装执行董事兼总经理等职务。富培军,男,1968年出生,中国籍,无永久境外居留权,大学本科学历,会计师、注册会计师、注册税务师。2006年7月至

2008年9月任广东新会美达锦纶股份有限公司财务总监;2008年10月至今任本公司财务总监。吕伟,男,1971年出生,中国籍,武汉大学硕士学历,高级工程师,国家标准化委员会委员,深圳市职业技能鉴定考评员,申请并获得授权的专利百余项。2007年至今任职于本公司,现任公司副总经理,生产营销分公司总工程师等职务。刘雪芬,女,1978年出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,高级经济师。曾任职于深圳市水务(集团)有限公司,深圳市深水生态环境技术有限公司;曾任珈伟新能源股份有限公司董事会秘书、副总裁;2021年1月4日起任公司董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
乔鲁予深圳市劲嘉创业投资有限公司法定代表人2003年06月11日
李德华新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2013年06月26日
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
乔鲁予深圳劲嘉投资控股有限公司总经理,执行董事2013年12月20日
乔鲁予贵州劲嘉投资有限公司执行董事兼总经理2019年12月30日
乔鲁予贵州劲嘉商业管理有限公司执行董事兼总经理2019年12月26日
乔鲁予深圳市劲嘉房地产开发有限公司总经理,执行董事2004年12月08日
乔鲁予深圳劲嘉盒知科技有限公司董事长2018年01月23日
乔鲁予深圳因味科技有限公司董事长2018年09月12日
乔鲁予赣州市劲嘉房地产开发有限公司执行董事2011年04月12日
乔鲁予佛山市南海劲嘉德信房地产开发有限公司执行董事2010年04月19日
乔鲁予深圳市万商产业发展有限公司执行董事2019年02月27日
乔鲁予深圳劲嘉智慧水务科技有限公司执行董事2019年12月23日
乔鲁予深圳前海劲嘉供应链有限公司总经理,执行董事2016年01月18日
乔鲁予深圳市合惠创科技有限公司董事长2014年04月30日2022年02月18日
乔鲁予深圳永丰田科技有限公司总经理,执行2000年02月23日
董事
乔鲁予深圳劲嘉新产业科技有限公司执行董事2017年02月23日
乔鲁予深圳嘉星健康科技有限公司董事长2018年05月29日
乔鲁予深圳市华旭科技开发有限公司董事2011年06月15日
乔鲁予贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司董事2017年12月27日
乔鲁予长春吉星印务有限责任公司董事2016年05月25日
乔鲁予中华香港国际烟草集团有限公司执行董事1998年07月22日
乔鲁予东方英莎特有限公司执行董事2011年09月20日
乔鲁予佳信(香港)有限公司执行董事2012年08月20日
乔鲁予深圳市劲嘉福凤投资有限公司董事2017年09月14日
乔鲁予深圳市华旭信息技术有限公司董事2007年03月02日
乔鲁予湖州劲嘉房地产开发有限公司董事长2011年12月29日
乔鲁予贵州省梵天菌业有限公司董事长2019年07月31日
乔鲁予贵州劲嘉房地产开发有限公司执行董事2004年06月23日2021年03月08日
乔鲁予深圳市奥森宝湾投资有限公司执行董事2018年02月23日2021年02月08日
乔鲁予深圳市众利兴材料科技有限公司执行董事2021年08月17日
侯旭东青岛嘉颐泽印刷包装有限公司董事长2013年01月30日2021年09月14日
侯旭东重庆宏声印务有限责任公司董事2012年02月15日
侯旭东长春吉星印务有限责任公司董事2016年05月25日
侯旭东深圳嘉玉科技有限公司董事2020年08月06日
李德华重庆宏声印务有限责任公司董事长2015年11月10日
李德华深圳前海蓝莓文化传播有限公司董事长2016年03月09日
李德华昆明彩印有限责任公司董事2012年10月12日
李德华重庆宏劲印务有限责任公司董事2020年09月01日
李德华江西丰彩丽印刷包装有限公司董事长2011年12月30日2021年01月20日
龙隆综合开发研究院(中国深圳)理事、新能源研究中心主任、资深研究员2015年03月01日
龙隆广东世荣兆业股份有限公司董事2008年12月26日2022年03月26日
龙隆鹏鼎控股(深圳)股份有限公司董事2020年04月30日
曹峥北京和君咨询管理有限公司合伙人2016年10月30日
李晓华深圳市劲嘉科技有限公司总经理,执行董事2019年06月18日
李晓华广州德新产业投资有限公司总经理,执行董事2018年05月08日
李晓华深圳嘉玉科技有限公司总经理,董事2018年10月31日
李晓华深圳因味科技有限公司董事2018年09月12日
李晓华深圳劲嘉新产业科技有限公司总经理2018年04月16日
李晓华深圳嘉星健康科技有限公司董事2018年05月29日
李晓华深圳劲嘉新型智能包装有限公司副总经理2019年03月01日
李晓华劲嘉集团(香港森洋)有限公司执行董事2016年08月23日
王艳梅深圳市南山科技事务所所长2007年12月13日
王艳梅深圳市铭心科技服务有限公司监事2016年01月11日
王艳梅深圳市小分子新药创新中心有限公司董事2019年06月14日
王艳梅深圳清溢光电股份有限公司独立董事2021年05月10日2024年05月10日
王艳梅深圳市新樾生物科技有限公司董事2021年04月28日
王艳梅深圳市卫光生物制品股份有限公司独立董事2021年12月01日2024年12月01日
孙进山深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司董事2017年04月03日2022年03月01日
孙进山惠州硕贝德无线科技股份有限公司董事2019年11月22日2022年11月21日
孙进山深圳瑞和建筑装饰股份有限公司独立董事2019年01月25日2021年01月25日
孙进山深圳技师学院职员1997年02月10日
孙进山深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司独立董事2019年11月22日2021年05月20日
孙进山庞大汽贸集团股份有限公司独立董事2021年05月20日2023年07月12日
孙进山深圳市三态电子商务股份有限公司独立董事2020年08月01日2023年08月01日
谢兰军深圳市机场(集团)有限公司董事2018年07月16日
谢兰军绿色动力环保集团股份有限公司独立董事2018年10月19日2024年11月09日
谢兰军华润深国投信托有限公司董事2019年01月28日
谢兰军深圳市建筑科学研究院股份有限公司独立董事2020年11月04日2023年11月
03日
谢兰军北京市中银(深圳)律师事务所高级合伙人2009年01月01日
谢兰军深圳瑞华泰薄膜科技股份有限公司独立董事2020年05月24日2025年02月10日
谢兰军江信基金管理有限公司董事2019年12月31日
谢兰军深圳市美的连医疗电子股份有限公司独立董事2020年11月05日
李青山深圳劲嘉盒知科技有限公司董事2018年01月23日
李青山深圳市劲嘉物业管理有限公司监事2011年09月26日
李青山昆明彩印有限责任公司董事2012年10月12日
李青山广州德新产业投资有限公司监事2018年05月08日
李青山深圳劲嘉新产业科技有限公司监事2018年04月16日
李青山深圳前海蓝莓文化传播有限公司董事2018年01月03日2021年11月24日
黄华深圳信元恒丰投资有限公司总经理,执行董事2013年04月18日
黄华深圳市恒兴翔贸易有限公司总经理,执行董事2006年11月23日
黄华贵州吉力经贸有限公司监事2015年03月23日
黄华上海丽兴绿色包装有限公司总经理,执行董事2018年03月16日
黄华贵州山桥金石农资经营管理有限公司执行董事2013年01月23日
黄华深圳劲嘉新型智能包装有限公司总经理,执行董事2017年03月21日
黄华宜宾嘉美智能包装有限公司董事长2019年04月25日
黄华贵阳万科劲嘉置业有限公司董事2012年11月21日2021年07月27日
黄华深圳华大北斗科技股份有限公司董事2016年12月06日2021年06月24日
黄华贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司董事2017年12月27日
黄华中华香港国际烟草集团有限公司业务负责人2017年11月01日
黄华信元(香港)投资有限公司董事2012年05月09日
黄华百时企业有限公司董事2010年08月19日
黄华上海仁彩印务有限公司董事2018年08月15日
黄华江西丰彩丽印刷包装有限公司董事长2021年01月20日
黄华深圳云普星河科技服务有限公司总经理,执行董事2021年04月12日
黄华深圳鼎盛丰华科技有限公司总经理,执行董事2021年04月12日
黄华遵义劲嘉新型智能包装有限公司执行董事兼总经理2021年03月02日
富培军江苏顺泰包装印刷科技有限公司董事2015年03月09日
富培军重庆宏声印务有限责任公司监事会主席2012年02月15日
富培军昆明彩印有限责任公司董事2012年10月12日
富培军中丰田光电科技(珠海)有限公司董事2015年11月10日
富培军安徽安泰新型包装材料有限公司董事2011年08月30日
富培军深圳兴鑫互联科技有限公司董事2020年09月23日
富培军青岛嘉颐泽印刷包装有限公司董事2020年08月17日2021年09月14日
富培军江苏劲嘉新型包装材料有限公司董事2011年09月15日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会、监事会审议并经股东大会批准,公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交公司董事会审议批准。董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:2020年5月11日,公司2019年年度股东大会审议通过公司第六届董事会独立董事津贴标准为 10 万元/年(含税),对未在公司任职的非独立董事,参照公司独立董事薪酬标准发放;对在公司任职的非独立董事、监事及高级管理人员,同意按照其任职岗位标准给付薪酬,不再单独支付薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
乔鲁予董事长66现任192
侯旭东董事、总经理61现任180.14
李德华董事、常务副总经理54现任182.71
李晓华董事、副总经理、原董事会秘书44现任147.15
龙隆董事67现任10
曹峥董事39现任0
黄华副总经理59现任168.32
吕伟副总经理51现任98.52
富培军财务负责人54现任97.23
孙进山独立董事58现任10
王艳梅独立董事57现任10
谢兰军独立董事56现任10
李青山监事、人力资源总监49现任79.79
马晓惠监事、公共事务主管33现任22.27
陈顺芹监事、秘书42现任19.32
合计--------1,227.45--

注:报告期内董事、高级管理人员报酬从公司获得的税前报酬总额不含合计247.72万元股权激励费用。

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第六届董事会2021年第一次会议2021年01月29日2021年01月30日《第六届董事会2021年第一次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第二次会议2021年03月09日2021年03月10日《第六届董事会2021年第二次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第三次会议2021年03月17日2021年03月18日《第六届董事会2021年第三次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第四次会议2021年04月15日2021年04月17日《第六届董事会2021年第四次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第五次会议2021年04月29日2021年04月30日《第六届董事会2021年第五次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第六次会议2021年05月19日2021年05月20日《第六届董事会2021年第六次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第七次会议2021年06月08日2021年06月09日《第六届董事会2021年第七次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第八次会议2021年07月23日2021年07月24日《第六届董事会2021年第八次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第九次会议2021年08月09日2021年08月10日《第六届董事会2021年第九次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第十次会议2021年08月19日2021年08月21日《第六届董事会2021年第十次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第十一次会议2021年09月02日2021年09月03日《第六届董事会2021年第十一次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第十二次会议2021年09月10日2021年09月11日《第六届董事会2021年第十二次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第十三次会议2021年10月21日2021年10月23日《第六届董事会2021年第十三次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
第六届董事会2021年第十四次会议2021年11月12日2021年11月13日《第六届董事会2021年第十四次会议决议公告》刊登于巨潮资讯网、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
乔鲁予14122003
侯旭东14131002
李德华14122000
李晓华14140003
曹峥909001
龙隆14410001
王艳梅1459001
孙进山14311002
谢兰军1468003

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司董事严格按照有关法律法规、规范性文件和《公司章程》等制度的规定,勤勉、充分的履行了股东大会赋予的各项职责,及时了解、掌握公司经营和发展的情况,公司董事结合自身的专业对公司的重大治理和经营决策提出了相关意见,经过充分沟通讨论,形成一致意见,相关建议均被采纳。全体董事的勤勉尽责,有效维护公司及全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
第六届董事会审计委员会孙进山、王艳梅、龙隆82021年02月26日1、关于公司2020年年度业绩快报的议案;2、关于公司2020年年度业绩快报的内部审计报告的议案;3、关于公司2020年年度内部审计工作总结的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年03月03日1、关于公司2020年年度财务报表的议案;2、关于子公司签署《商业服务框架协议》暨关联交易的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年04月02日1、关于2020年年度报告全文及2020年年度报告摘要的议案;2、关于公司2020年年度财务报告的议案;3、关于2020年年度利润分配方案的议案;4、关于2020年年度财务决算报告的议案;5、关于2020年年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案;6、关于2020年年度会计师事务所对本公司审计工作总结报告的议案;7、关于2020年年度内部控制自我评价报告的议案;8、关于公司2021年日常经营关联交易预计的议案;9、关于会计政策变更的议案;10、关于聘任意见和建议一致同意及采纳
2021年年度审计机构的议案。
2021年04月19日1、关于2021年第一季度报告全文及正文的议案;2、关于2021年一季度内部审计工作总结和二季度工作计划的议案;3、关于2021年第一季度募集资金存放与使用情况的内部审计报告的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年07月27日1、关于公司2021年半年度业绩快报的议案;2、关于公司2021年半年度业绩快报的内部审计报告的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年08月09日1、关于公司2021年半年度报告全文及其摘要的议案;2、关于公司2021年半年度财务报告的议案;3、关于公司2021年半年度财务报告的内部审计报告的议案;4、关于2021年上半年内部审计工作总结和三季度工作计划的议案;5、关于公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案;6、关于增加公司2021年日常关联交易预计的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年10月09日1、关于2021年第三季度报告的议案;2、关于公司2021年第三季度报告的内部审计报告的议案;3、关于公司2021年第三季度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案;4、关于2021年前三季度内部审计工作总结和第四季度工作计划的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年12月29日1、关于公司2022年日常经营关联交易预计的议案;2、关于公司内审部2022年内部审计工作计划的议案。意见和建议一致同意及采纳
第六届提名委员会谢兰军、孙进山、侯旭东22021年04月01日1、关于提名公司第六届非独立董事候选人的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年12月29日1、关于提名公司第六届董事会秘书候选人的议案。意见和建议一致同意及采纳
第六届董事会薪酬与考核委员会王艳梅、谢兰军、侯旭东32021年04月02日1、关于对公司2020年董事、监事和高级管理人员所披露薪酬进行审核的议案;2、关于对公司2020年经营管理层年终绩效考核的议案;3、关于第六届董事会非独立董事薪酬的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年08月27日1、关于《深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的议案;2、关于《深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案;3、关于提名深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划激励对象的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年12月29日1、关于第六届董事会董事会秘书薪酬的议案。意见和建议一致同意及采纳
第六届董事会战略委员会王艳梅、乔鲁予、侯旭东、李晓华、曹峥132021年01月22日1、关于公司提供担保事项的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年03月03日1、关于子公司签署《商业服务框架协议》暨关联交易的议案;2、关于公司提供担保事项的议案;3、关于公司向银行申请综合授信额度的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年03月11日1、关于对外投资设立控股子公司暨关联交易的议案;2、关于公司向银行申请综合授信额度的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年04月02日1、关于2020年年度报告全文及2020年年度报告摘要的议案;2、关于2020年年度董事会工作报告的议案;3、关于2020年年度总经理工作报告的议案;4、关于2020年年度利润分配方案的议案;5、关于2020年年度财务决算报告的议案;6、关于2020年年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案;7、关于下属子公司、联营企业向银行申请综合授信额度的议案;8、关意见和建议一致同意及采纳
于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案;9、关于部分募集资金投资项目延期的议案。
2021年05月13日1、关于公司向银行申请综合授信额度的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年06月02日1、关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年06月15日1、关于对外投资设立海外子公司的议案意见和建议一致同意及采纳
2021年07月16日1、关于提前收回进行现金管理的部分闲置募集资金并继续进行现金管理的议案;2、关于提前归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年08月03日1、关于向参股子公司增资暨关联交易的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年08月27日1、关于使用自有资金进行委托理财计划的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年09月03日1、关于全资子公司投资设立产业基金的议案;2、关于公司转让全资子公司股权暨对外提供财务资助的关联交易的议案;3、关于公司向银行申请综合授信额度的议案;4、关于公司提供担保事项的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年11月05日1、关于公司向银行申请综合授信额度的议案。意见和建议一致同意及采纳
2021年12月29日1、关于公司向银行申请综合授信额度的议案。意见和建议一致同意及采纳

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)925
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)5,615
报告期末在职员工的数量合计(人)6,540
当期领取薪酬员工总人数(人)6,908
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)368
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员4,746
销售人员205
技术人员726
财务人员98
行政人员765
合计6,540
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上27
本科482
大专916
大专以下5,115
合计6,540

2、薪酬政策

报告期内,公司严格遵守《劳动合同法》等有关法律法规,依法建立了企业职工社会保险、公积金缴纳管理等体系,并结合行业特点,以市场为导向,以岗位价值和业绩为衡量标准,设立具有外部竞争力和内部公平性的薪酬福利体系和激励机制,确保公司整体薪酬水平合理、公正、公平。报告期内,公司薪酬与考核委员会根据相关规定,对公司董事、监事、高级管理人员的绩效考核进行了核查,进一步完善和健全对相关人员的考评及长期激励与约束机制。

3、培训计划

年初公司依据公司战略、岗位需求、员工培训需求制定培训计划,并依据年度实际情况实施调整培训计划。公司针对不同职级、不同工种及岗位的员工设置有不同的培训计划,已形成有公司特色的培训体系。公司有多个可供培训的场所,配置

了网络视频设备,可同时进行视讯培训,可有效进行互动交流,大幅提高培训效果。具体培训包括新员工岗前培训、业务技能培训、管理培训、企业文化培训、管理能力培训、团队建设培训等。公司将继续坚持以人为本的管理理念,高度重视人才的培养,持续开展岗位能力提升培训,精心培训和储备核心人才。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

根据中国证券监督管理委员会公告[2013]43号《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》等相关文件规定,并结合公司的实际情况,公司董事会特制定《未来三年(2021-2023年)股东回报规划》,明确了利润分配方式、区间、现金分红条件、现金分红期间间隔和比例,规范了利润分配决策程序以及调整或变更利润分配的程序。报告期内,公司严格执行相关政策和规定。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)3.50
分配预案的股本基数(股)1,470,887,550.00
现金分红金额(元)(含税)514,810,642.50
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)514,810,642.50
可分配利润(元)2,298,926,697.94
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以公司总股本1,470,887,550股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.5元(含税),不送红股,也不以资本公积金转增股本,预计共分配股利514,810,642.50元,分配后公司剩余可供股东分配的股利为人民币1,784,116,055.44元。 后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,则以实施利润分配方案的股权登记日可参与利润分配的总股本为基数,按每股分派金额不变的原则相应调整分派总额。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、股权激励

1、公司于2021年9月2日召开的第六届董事会2021年第十一次会议、第六届监事会2021年第六次会议审议通过了《关于<深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案,公司独立董事发表了同意的独立意见,北京市中伦(深圳)律师事务所对本次股权激励计划发表了法律意见书。

2、2021年9月3日至2021年9月13日,公司对本次股权激励计划的首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示,在公示的时限内,公司内部人员未提出异议。2021年9月15日,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划授予激励对象名单的更正公告》,对激励对象名单中3名人员的姓名与身份证记载不一致事项予以更正,同日公司披露了《监事会关于公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明的公告》。

3、公司于2021年9月22日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案,并授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜。

4、2021年11月12日,公司召开的第六届董事会2021年第十四次会议及第六届监事会2021第八次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2021年11月12日作为首次授予日,向233名激励对象授予2,713.1452万股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会对首次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实,北京市中伦(深圳)律师事务所对相关事项发表了法律意见书。

5、公司向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请向233名激励对象授予2,713.1452万股限制性股票,限制性股票授予日为2021年11月12日,授予股份的上市日期为2021年12月2日。其中:授予限制性股票(定增部分)激励对象共103人,授予的定增部分限制性股票数量为601.71万股;授予限制性股票(回购部分)的激励对象共130人,授予的回购部分限制性股票数量为2,111.4352万股。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数限制性股票的授予价格(元/期末持有限制性股票数量
数量格(元/股)股)
侯旭东董事、总经理00800,0005.37800,000
李德华董事、常务副总经理00750,0005.37750,000
李晓华董事、副总经理、原董事会秘书00600,0005.37600,000
黄华副总经理00700,0005.37700,000
吕伟副总经理00600,0005.37600,000
富培军财务负责人00340,0005.37340,000
合计--0000--0--003,790,000--3,790,000
备注(如有)

高级管理人员的考评机制及激励情况公司对高级管理人员持有的限制性股票严格按照《深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》进行考评。

2、员工持股计划的实施情况

□ 适用 √ 不适用

3、其他员工激励措施

□ 适用 √ 不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司严格按《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规合规经营运作,形成了相对完备的内控制度。2021年度,根据公司实际情况,公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事工作条例》、《关联交易决策制度》、《公开信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《内幕信息知情人登记管理制度》等内部制度进行了修订,保持公司内部制度的时效性和科学性。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况, 2021年公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷,不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
青岛英诺包装科技有限公司1、建立现代化企业运作制度;2、整合运营管理工作;3、对子公司的人员配置、信息流转做出优化;4、健全和优化财务管理制度、财务管理体系。1、对子公司组织架构进行重新梳理;2、将子公司统一纳入公司业务系统;3、委派董事、高管或财务人员,建立了经营者定期报告机制;4、对子公司财务状况进行常态化监督管理。不适用不适用不适用不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年04月16日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准出现下列情形之一的,认定为重大缺陷: ①公司控制环境无效; ②公司董事、监事和高级管理人员舞弊;③对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外);④注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报;⑤公司审计委员会和审计部门对内部控制的监督无效。 出现下列情形之一的,认定为重要缺陷: ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策; ②未建立反舞弊程序和控制措施; ③财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的出现以下情形的,认定为重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷:①违反国家法律、法规或规范性文件;②决策程序不科学导致重大决策失误;③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;④内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;⑤安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形。
真实、准确目标。 出现下列情形之一的,认定为一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
定量标准资产总额潜在错报:重大缺陷:错报金额≥资产总额的1%;重要缺陷:资产总额的0.5%≤错报金额<资产总额的1%; 一般缺陷:错报金额<资产总额的0.5%。 营业收入潜在错报:重大缺陷:错报金额≥营业收入的1%;重要缺陷:营业收入的0.5%≤错报金额<营业收入的1%; 一般缺陷:错报金额<营业收入的0.5%。 利润总额潜在错报:重大缺陷:错报金额≥利润总额的5%;重要缺陷:利润总额的3%≤错报金额<利润总额的5%; 一般缺陷:错报金额<利润总额的3%。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

□ 适用 √ 不适用

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

2020年12月10日,证监会下发《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告[2020]69号),全面启动上市公司治理专项行动,并要求上市公司开展自查。公司自查整改情况如下:

1、问题类型:三会运作

具体问题:公司存在董事会到期未换届情况整改情况:公司第五届董事会、监事会于2020年3月10日到期,鉴于当时是新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控特殊时期,而审议董事、监事选举事项的股东大会是必须现场召开的大型聚集性会议,因此换届延迟。公司已于2020年5月11日召开股东大会完成换届选举事宜。

2、问题类型:董监高履职尽责

具体问题:公司存在董监高未按照规定出席(列席)或委托他人代为出席股东大会、董事会、监事会等会议的情形整改情况:按照公司章程规定,股东大会召开时,本公司全体董事、监事和董事会秘书应当出席会议,总经理和其他高级管理人员应当列席会议。在公司股东大会实际召开时,由于部分董事、监事、高级管理人员因出差,无法出席或列席股东大会,缺席人员均已书面方式请假,缺席人员不会对股东大会的程序或决议的合规性造成影响。

3、问题类型:内部控制规范性

具体问题:公司存在关于征集投票的制度不符合法律法规规定的情形整改情况:公司于2021年5月10日召开的股东大会审议通过了《关于修订<股东大会议事规则>的议案》,规定依照法律、行政法规或者中国证监会的规定设立的投资者保护机构可以公开征集股东投票权。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要 污染物污染物种类排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量 (t)核定的排放总量 (t/a)超标排放情况
深圳劲嘉集团股份有限公司工业 废水PH值处理后达标排放1个污水处理站1楼污水排放口7.2无量纲6-9无量纲//
色度8倍40倍//
悬浮物23.3 mg/L60mg/L0.04156720.27
五日生化需氧量19.2mg/L20mg/L0.03425280.09
石油类0.09 mg/L5.0mg/L0.00016060.02
化学需氧量41.98 mg/L90mg/L0.07489230.445
氨氮0.18 mg/L10mg/L0.00032110.049
总氮31.5 mg/L70mg/L0.05619600.346
工业 废气挥发性有机物处理后达标排放2个1#生产楼楼顶18.5 mg/Nm?80mg/Nm?18.495406132.130
安徽安泰新型包装材料有限公司工业 废气氮氧化物处理后达标排放1个锅炉11.5mg/m330mg/m30.0200.048
二氧化硫3mg/m350mg/m30.0030.080
粉尘9.15mg/m320mg/m30.0130.018
非甲烷总烃RTO28.69mg/m3120mg/m36.77016.200
青岛英诺包装科技有限公司工业 废气非甲烷总烃处理后达标排放2个一线楼顶、二线车间北面通道1.10mg/Nm3(1线) 3.43mg/Nm3(2线)60mg/Nm31.0551.792
颗粒物4个一线北面通道、3.0mg/Nm3 (1线筛分)10mg/Nm30.2180.223
二线车间东面通道、一线楼顶、二线车间北面通道1.0mg/Nm3 (1线锅炉) 2.9mg/Nm3 (2线筛分) 1.0mg/Nm3 (2线锅炉)
NOx2个一线楼顶、二线车间北面通道84mg/Nm3 (1线) 87mg/Nm3 (2线)100mg/Nm31.4001.539
二氧化硫2个一线楼顶、二线车间北面通道3.0mg/Nm3 (1线) 2.9mg/Nm3 (2线)50mg/Nm30.0570.097

防治污染设施的建设和运行情况公司、安徽安泰及青岛英诺不断完善环境保护及防治污染相关的制度,并严格按照相关法律法规要求建设防治污染相关的设施,持续加强环保设施运维管理,定期开展环保设施运行状态检查。报告期内,公司、安徽安泰及青岛英诺环保设施运行高效,未发生重大环境污染事故。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司、安徽安泰及青岛英诺的所有建设项目均按照法规要求开展环境影响评价,并依法取得项目环境影响评价批复;报告期内,公司、安徽安泰及青岛英诺《排放污染物许可证》均在有效期内。

突发环境事件应急预案公司编制了突发环境事件应急预案,该应急预案已在深圳市环保监察支队完成备案;安徽安泰编制了突发环境事件应急预案,该应急预案已在合肥市环保局经济技术开发区分局完成备案;青岛英诺编制了突发环境事件应急预案备案,该应急预案已在青岛市生态环境局高新区分局完成备案。公司、安徽安泰及青岛英诺定期组织突发环境事件相关的培训及演练,不断提高应急响应能力,报告期内均未发生突发环境事件。

环境自行监测方案公司、安徽安泰及青岛英诺定期委托具有资质的第三方检测机构进行环境监测,并在日常生产中进行严格标准的自行监测,报告期内监测结果均达标。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无

其他应当公开的环境信息报告期内,公司、安徽安泰及青岛英诺均严格执行环保相关法律法规,对可能影响环境的因素进行了有效管理和控制,不存在超标排放的情形。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

其他环保相关信息

公司之全资子公司中丰田于2021年8月24日被珠海市生态环境局列入《珠海市涉VOCs企业分级管理企业名单(第1批次)》,中丰田严格遵照《广东省环境保护厅关于重点行业挥发性有机物综合整治的实施方案(2014-2017年)》、《广东省环境保护厅关于开展固定污染源挥发性有机物排放重点监管企业综合整治工作指引》及行业治理技术指南有关要求,开展排放评估工作,有针对性地开展固定污染源挥发性有机物治理改造,增强污染排放过程控制和车间收集效率,投资新建相关环保处理设施,定期聘请有资质的第三方出具排放情况监测报告,确保主要污染物稳定达标排放。因在环境治理中对污染物实施持续有效防控,中丰田于2022年2月17日被珠海市生态环境局纳入《珠海市2022年生态环境监督执法正面清单》。本报告期内中丰田检测主要大气污染物情况如下表所示:

公司或子公司名称主要污染物特征污染物的名称排放方式排放口数量(个)排放口分布情况排放浓度 (mg/m?)污染物排放标准量 (mg/m?)排放总量(t)核定的排放总量(t)超标排放情况
中丰田光电科技(珠海)有限公司工业废气处理后达标排放4RTO排放口0.000510.0006211.2
甲苯40.0520150.003244.8
二甲苯40.0233150.0040476.0
VOCs40.82800.06915.3
二氧化硫435000.277.2
氮氧化物4141201.262.13
处理后达标排放4复合楼顶排放口0.000510.001591.2
甲苯40.0007150.006124.8
二甲苯40.0005150.009096.0
VOCs41.22800.287715.3
处理后达标排放4FT/排放口0.000510.000631.2
甲苯40.0005150.002134.8
二甲苯40.0176150.0041856.0
VOCs41.55800.119415.3
处理后达标排放4基膜压花/排放口0.0110.0002191.2
甲苯40.01150.0002194.8
二甲苯40.02150.0003096.0
VOCs4FT/排放口0.65800.016815.3

二、社会责任情况

(一)股东和投资者权益保护

公司始终高度重视投资者保护工作,一直把保护投资者合法利益放在重要位置,公司在不断努力实现业绩增长,积极以现金分红回馈股东的同时,严格遵守监管部门有关法律法规及规范性文件的相关要求,通过持续改善法人治理结构、优化投资者回报机制、严格履行承诺、不断提高信息披露工作及投资者管理工作水平,切实履行上市公司责任,维护广大投资者特别是中小投资者的权益。

1、股东大会流程合法有效。公司股东大会表决均采用现场投票与网络投票相结合的方式进行,并对中小投资的表决情况单独计票;在每一次股东大会会议流程中,公司均设置了与投资者互动交流的环节,为投资者了解公司日常经营和未来发展提供了充分的条件;股东大会会议记录完整,并妥善保管;会议决议严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定充分及时披露。报告期内,公司共召开年度股东大会1次,临时股东大会2次,会议全程由律师出席见证。

2、充分履行信息披露义务。公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》等法律法规及内部规范制度的规定,通过证监会指定的信息披露媒体真实、准确、完整、及时地披露各类定期报告和临时公告,不存在误导性陈述及选择性披露的情形。报告期内,公司高质量完成信息披露公告211项。

3、实行持续、稳定的利润分配政策。重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司在满足正常经营和长期发展的前提下,优先实施现金分红方案,与全体股东共享公司发展的经营成果。

4、采取多种方式持续加强与个人及机构投资者的沟通。报告期内,公司通过证券交易所“互动易”投资者互动平台回复投资者各类咨询369条,回复率100%;通过专人接听投资者服务热线及投资者专用邮箱及时回复投资者咨询及收取建议;举办年度业绩说明会1次,参与2021年深圳上市公司投资者网上集体接待日活动1次,通过网络方式回答投资者提问;披露投资者关系调研记录表10份。公司严格按照有关规定履行了投资者接待义务,接待人员耐心细致地回复了投资者关心的问题,并根据调研的交流沟通内容如实编制了《投资者关系活动记录表》,及时将相关信息在巨潮资讯网进行披露,确保广大投资者能公平地获得公司经营管理及发展计划等资讯,提高了公司信息透明度。

(二)职工权益保护

1、保障员工合法权益。公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等企业所在地的相关法律法规制定和完善内部规章制度,涵盖人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等方面,并实行全员劳动合同制,依法保障员工应享有的各种权利;积极落实相关社会保障制度,为员工足额缴纳各项法定社会保险与福利,包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、企业年金等;公司提供年度健康体检、定期组织团建及部门旅游等福利,营造高效工作、劳逸结合的良好氛围。

2、重视各岗位业务职能培训。为持续提升员工的业务及职业技能。公司组织全体员工及特定对象提供综合及专业培训。报告期内,公司共开展线上及线下培训57场,合计超120个课时,课程包括新员工岗位培训、安全生产培训、质量控制培训、校版技巧分享、office办公软件实操等。

3、构建完善的职业健康与安全管理制度体系。公司坚持以预防为主,为员工提供健康保障,严格按照内部职业健康与安全管理制度来设定年度目标和计划,压实安全责任;依法落实员工安全生产、职业安全健康的知情权、参与权和监督权,深入开展监督检查和隐患排查活动,全面排查消除隐患,报告期内组织开展12次专项检查,对安全隐患及问题实施专人治理及跟进整改,有效防止安全事故的发生;通过定期开展岗位风险识别和职业病危害因素监测,组织开展全员安全健康宣传教育活动,通过应急演练、安全警示教育等活动,提高员工保护意识,筑牢员工的人身安全及公司的安全生产的防线。

(三)供应商、客户权益保护

1、公司以诚信为基础与供应商保持良好的供求关系,促进各方共同发展。公司相关部门之间相互联动,根据客户提供的订单预测及库存情况合理制定采购计划,确保产品交期及时、产品质量可控、存货水平合理;公司内部建立严格和完善的供货保障体系、供应商评估和考核体系,对供应商的生产能力、生产工艺、交货周期、产品质量控制等方面指标进行量化,

进而选择合格的原材料供应商进行合作,以保障原材料产品的品质;基于将供应链的思想引入企业管理实践设立了供应链公司,实行原辅材料统一采购,不仅满足本公司及下属子公司经营需求,还与同行业公司达成供需合作关系,进一步加深与供应商合作和往来。

2、公司以“不断提升产品品质,提高竞争力”的宗旨,以“质量第一、信誉第一、科学管理、用户满意”为服务方针,公司将服务时效性作为公司一项核心能力指标进行管理与考核,制定了一系列服务时效性的措施,不断强化内部组织管理,对影响服务时效性的各环节进行持续分析和改进。通过不断增加研发、设备投入,提升产品和服务质量,持续为客户提供长期、优质、综合式服务。

(四)绿色发展

公司致力于将绿色发展理念融入到厂区规划、采购、研发、设计、生产等各个环节,不断完善环境管理体系和职业健康安全体系,保证公司健康持续发展、绿色经营。公司建立了园区再生资源处理中心,进行固废集中回收处理及废纸再生循环利用。公司先后荣获“绿色设计与制造一体化解决方案供应商”、“花园式工厂”、“鹏城减废先进企业”、“绿色包装印刷材料及制品精密印制技术国家地方联合研究中心”、“推进绿色印刷标兵企业”、“工业和信息化部百家工业产品生态(绿色)设计试点企业”等称号。

2021年,公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题。

(五)社会公益事业

公司秉承“源于社会,回报社会”的企业社会责任理念,积极参与公益事业,将企业公民的理念与精神践行至慈善教育、环境保护等众多领域。公司党委依托党建的组织优势、资源优势、平台优势,号召党员发挥先锋模范带头作用,在深圳疫情常态化防控下,积极参与社区服务,组织园区内核酸采集及维护秩序,协助医疗队安全运送物质,开展协助疫情防控检查,为抗疫工作奉献力量。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作,也暂无后续脱贫攻坚、乡村振兴计划。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺深圳市劲嘉创业投资有限公司、太和印刷实业有限公司、新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)、公司实际控制人乔鲁予关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺深圳市劲嘉创业投资有限公司、太和印刷实业有限公司、新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)、公司实际控制人避免同业竞争承诺:一、公司/本人目前不存在自营或者为他人经营与发行人相同的业务,也不会以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务;二、公司/本人将忠实履行承诺和保证确认的真实性,如果违反上述承诺或确认事项不真实,本公司将承担由此引发的一切法律责任。2007年12月05日长期有效严格履行
乔鲁予、侯旭东、李德华股份限售承诺乔鲁予、侯旭东、李德华承诺:间接持有本公司股份相关的持股锁定及持股变动申报需遵守公司法第142条、《公司章程》第28条和第29条、《证券法》第47条、《深圳证券交易所股票上市规则(2006年修订)》第3.1.6条的相关规定及要求,并承诺其所持有的公司股份自公司股票上市交易之日起3年内不得转让,包括(但不限于)任何形式的委托他人管理。超过上述3年的期限,在公司任职期间,每年转让的公司股份不得超过其所持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让所持有的公司股份。2007年12月05日长期有效严格履行
深圳市劲嘉创业投资有限公司、公司实际控制人乔再融资相关承诺1、本公司/本人不越权干预公司的经营管理活动,不侵占公司的利益;2、本承诺出具日后至公司本次非公开发行实施完毕前,若2016年06月13日公司本次非公严格履行
鲁予中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且本承诺相关内容不能满足中国证监会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;3、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本公司/本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。开发行实施完毕前
公司全体董事及高级管理人员再融资相关承诺1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、未来公司如实施股权激励,本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2016年06月13日公司本次非公开发行实施完毕前严格履行
股权激励承诺公司股权激励承诺承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保2021年09月02日本次限制性股票激励计划有效期内严格履行
股权激励对象股权激励承诺若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象自相关信息披2021年09月02日本次限制性股严格履行
露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本计划所获得的全部利益返还公司。票激励计划有效期内
其他对公司中小股东所作承诺公司回购股份相关承诺公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式进行股份回购,回购的资金总额不低于人民币 20,000万元(含),不超过人民币40,000万元(含)。2020年03月23日2021年3月23日履行完毕
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
长春吉星2016年01月01日2021年12月31日4,0003,780.93不适用2019年11月30日刊登于指定信息披露媒体的《关于长春吉星印务有限责任公司业绩承诺期及业绩承诺金额调整的公告》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

□ 适用 √ 不适用

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

1、2016年4月22日,公司与上海中昂实业有限公司(以下简称“中昂实业”)、上海伟岩投资咨询管理有限公司(以下简称“伟岩投资”)签署了《关于长春吉星印务有限责任公司的股权转让协议》,就公司以人民币19,200万元收购中昂实业持有长春吉星60%股权、以人民币3,200万元收购伟岩投资持有长春吉星10%股权达成一致意见,并做出业绩承诺,约定长春吉星2016年至2018年的净利润(扣除非经常性损益后)不低于15%:2016年净利润额目标业绩=4,000万元;2017年净利润额目标业绩=4,000+4,000×15%=4,600万元;2018年净利润额目标业绩=4,600+4,600×15%=5,290万元。公司与中昂实业约定,长春吉星业绩累计完成率大于累计承诺业绩90%且小于或等于110%,公司将该年剩余比例股权转让款项支付给中昂实业。

2、2018年3月11日,公司召开的第五届董事会2018年第三次会议审议通过了《关于签署长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议的议案》,同意公司与中昂实业签署《关于长春吉星印务有限责任公司股权转让的补充协议》,同意长春吉星2017年实现的业绩不作为考核的年份,业绩承诺期限改为2016年、2018年、2019年;即:2016年净利润额目标业绩为4,000万元;2018年净利润额目标业绩为4,600万元;2019年净利润额目标业绩为5,290万元。

3、2019年11月29日,公司召开的第五届董事会2019年第十次会议审议通过了《关于签署<长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议>(二)的议案》,同意长春吉星延长业绩承诺期并变更业绩承诺金额,业绩承诺期由2016年、2018年、

2019年变更为2016年、2018年、2019年、2020年、2021年,即2016年净利润(扣除非经常性损益后,下同,即下述“净利润”均指扣除非经常性损益后的净利润)目标业绩为4,000万元;2018年净利润目标业绩为4,600万元;2019年、2020年、2021年净利润目标业绩均不低于4,000元。

根据公司与中昂实业签署的《长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议>(二)》,2021年度,长春吉星净利润额目标业绩为不低于4,000万元;吉星印务业绩完成率(当年实际业绩除以当年承诺业绩)大于90%时,即为完成了当年度的业绩承诺。2021年度,长春吉星完成了业绩承诺。

商誉减值测试详见本报告“第十节财务报告”之“七、18商誉”,经商誉减值测试,该资产组相关的商誉未减值。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司自2021年1月1日起施行《企业会计准则第21 号——租赁》(财会[2018]35号)。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式情况说明
遵义劲嘉新型智能包装有限公司设立该子公司主营业务为精品酒盒的研发生产等,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
深圳鼎盛丰华科技有限公司设立该子公司主营业务为创意产品的设计和营销,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
深圳云普星河科技服务有限公司设立该子公司主营业务为电子烟产品的产业链服务,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
印尼云普星河有限责任公司设立该子公司主营业务为电子烟产品在海外的产业链服务,纳
入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响
青岛英诺包装科技有限公司股权收购该子公司主营业务为BOPP烟膜及其他社会膜,纳入公司合并报表范围,预计对未来业绩产生积极影响

青岛嘉颐泽印刷包装有限公司

青岛嘉颐泽印刷包装有限公司股权转让由于该子公司已无生产工作,为实现资源的优化配置,公司对其施行股权转让,转让后不再列入公司合并报表范围,预计对未来业绩不产生重大影响

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)140
境内会计师事务所审计服务的连续年限3
境内会计师事务所注册会计师姓名李建树、欧阳海英
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、重大处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。

3、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司于2021年4月15日召开的第六届董事会2021年第四次会议、于2021年5月10日召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于公司2021年日常经营关联交易预计的议案》,预计了公司及控股子公司与关联方的日常经营关联交易额度;于2021年8月19日日召开的第六届董事会2021年第十次会议审议通过了《关于增加公司2021年日常关联交易预计的议案》,增加了公司及控股子公司与兴鑫互联及控股子公司日常关联交易额度。截至本报告期末,公司日常关联交易的合同签订金额或预计金额均在审议通过的额度内。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于公司2021年日常经营关联交易预计的公告2021年04月17日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于增加公司2021年日常关联交易预计的公告2021年08月21日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十五、重大合同及其履行情况

1、重大托管、承包、租赁事项情况

(1)重大托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大托管情况。

(2)重大承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大承包情况。

(3)重大租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
深圳前海劲嘉供应链有限公司2021年01月30日15,0002021年01月30日0连带责任保证2021年1月-2022年12月
深圳前海2021年0319,5002021年030连带责任2021年3
劲嘉供应链有限公司月10日月09日保证月-2022年12月
深圳前海劲嘉供应链有限公司2021年03月18日30,0002021年04月12日0连带责任保证2021年4月-2022年4月
深圳劲嘉新型智能包装有限公司2021年03月18日10,0000连带责任保证
深圳劲嘉新型智能包装有限公司2021年09月23日60,0002021年09月22日37,500连带责任保证2021年9月-2022年9月
深圳前海劲嘉供应链有限公司2021年09月23日60,0002021年09月22日47,500连带责任保证2021年9月-2022年9月
深圳劲嘉新型智能包装有限公司2020年06月09日15,00015,000连带责任保证2020年6月-2021年3月
深圳劲嘉新型智能包装有限公司2020年06月09日10,00010,000连带责任保证2020年9月-2021年9月
深圳劲嘉新型智能包装有限公司2020年10月23日10,00010,000连带责任保证2020年11月-2021年11月
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)194,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)120,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)194,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)85,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)194,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)120,000
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)194,500报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)85,000
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例10.83%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)85,000
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)85,000
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品募集资金31,5008,00000
银行理财产品自有资金57,40047,992.6400
合计88,90055,992.6400

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
本公司上海中昂实业有限公司吉星印务60%股权2016年04月22日5,641.3双方协商19,200履行完毕2016年04月25日刊登于指定信息披露媒体的《关于签订收购长春吉星印务有限责任公司70%股权之股权转让协议的公告》
本公司天津长荣印刷设备股份有限公司共同开发、引进行业技术等2016年04月22日-履行完毕2016年04月25日刊登于指定信息披露媒体的《关于与长荣股份签署战略合作协议的公告》
本公司福建省惠东建筑工程有限公司劲嘉工业园区6#厂房工程2017年10月25日双方协商10,930履行完毕
本公司上海中昂实业有限公司关于长春吉星业绩承诺期及业绩承诺金额调整2019年12月02日双方协商履行完毕2019年11月30日刊登于指定信息披露媒体的《关于长春吉星印务有限责任公司业绩承诺期及业绩承诺金额调整
的公告》
本公司上海中昂实业有限公司关于长春吉星印务业绩承诺期的调整2018年03月12日双方协商履行完毕2018年03月12日刊登于指定信息披露媒体的《关于拟签署长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议的公告》
本公司重庆宏声实业(集团)有限责任公司表决权委托事项2019年12月02日双方协商关联法人正在履行中2019年11月30日刊登于指定信息披露媒体的《关于与重庆宏声实业(集团)有限责任公司签署战略合作协议的公告》
中丰田顺华(香港)有限公司青岛英诺70%股权2021年06月30日双方协商21,000履行完毕2021年06月29日刊登于指定信息披露媒体的《关于收购青岛英诺包装科技有限公司剩余 70%股权的公告》
菏泽中丰田菏泽开发区丹阳建筑工程有限公司菏泽中丰田园区1-3#厂房及配套工程2021年04月15日双方协商6,400正在履行中
菏泽中丰田苏美达国际技术贸易有限公司BOPP双向拉伸聚丙烯薄膜生产线2021年04月06日双方协商8,424.08正在履行中
中华烟草陈金水、张东浩及秋山产业株式恒天商业40%股权2021年11月18日双方协商810.18正在履行中
会社
菏泽中丰田菏泽圣强建筑工程有限公司厂区内道路管网建设及园区建设2021年11月28日双方协商1,370正在履行中
菏泽中丰田苏美达国际技术贸易有限公司康普分切机2021年04月20日双方协商1,051.31正在履行中

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

披露日期公告编号主要内容披露媒体
2021年1月8日2021-003关于股东亚东复星瑞哲安泰发展有限公司部分股份解除质押的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年1月16日2021-005关于持股5%以上股东协议转让股份完成过户登记的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年1月28日 2021年2月2日 2021年2月25日 2021年3月2日 2021年3月17日 2021年4月2日 2021年4月29日 2021年5月11日 2021年6月29日 2021年8月11日 2021年8月31日 2021年9月14日 2021年9月24日 2021年9月28日 2021年12月8日 2021年12月15日 2021年12月30日2021-009 2021-014 2021-017 2021-021 2021-034 2021-043 2021-057 2021-062 2021-074 2021-084 2021-093 2021-105 2021-110 2021-111 2021-131 2021-132 2021-135关于控股股东质押或解除质押的相关公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年3月18日2021-038关于公司及子公司向银行申请综合授信额度及公司提供对外担保的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年3月25日2021-042关于回购股份期限届满暨回购方案实施完毕的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年4月17日2021-051关于续聘 2021 年度审计机构的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年6月4日2021-0652020年年度权益分派实施公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年9月3日深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)、深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法巨潮资讯网
2021年9月11日2021-100关于全资子公司投资设立产业基金的公告*注1《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年9月11日2021-102关于公司提供担保事项的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年10月30日2021-117关于持股 5%以上股东股份减持计划的预披露公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年11月23日2021-124关于持股5%以上股东减持股份至 5%以下暨权益变动的提示性公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2021年12月29日2021-134关于子公司减资的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网

注1:2021年11月22日,产业基金济南睿德投资合伙企业(有限合伙)已在中国证券投资基金业协会完成备案手续。报告期内,产业基金对云烁科技出资1,059万元人民币,持有云烁科技51%股权;对深圳市子木智能设备有限公司出资1,000万人民币,持有深圳市子木智能设备有限公司25%股权。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份21,769,4791.49%6,017,1000021,114,35227,131,45248,900,9313.32%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股21,769,4791.49%6,017,1000021,114,35227,131,45248,900,9313.32%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股21,769,4791.49%6,017,1000021,114,35227,131,45248,900,9313.32%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份1,443,100,97198.51%000-21,114,352-21,114,3521,421,986,61996.68%
1、人民币普通股1,443,100,97198.51%000-21,114,352-21,114,3521,421,986,61996.68%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数1,464,870,450100.00%6,017,1000006,017,1001,470,887,550100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

股份变动系公司在报告期内实施2021年限制性股票激励计划所致,限制性股票来源为公司回购专用账户回购的股份及公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2021年9月22日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案,并授权董事会办理公司本次限制性股票激励计划相关事宜。

2、公司于2021年11月12日召开的第六届董事会2021年第十四次会议及第六届监事会2021第八次会议审议通过了《关于

调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2021年11月12日作为首次授予日,向233名激励对象授予2,713.1452万股限制性股票。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请向233名激励对象授予2,713.1452万股限制性股票,授予股份的上市日期为2021年12月2日,其中:授予限制性股票(定增部分)激励对象共103人,授予的定增部分限制性股票数量为601.71万股;授予限制性股票(回购部分)的激励对象共130人,授予的回购部分限制性股票数量为2,111.4352万股。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

项目变动前变动后
股本(股)1,464,870,4501,470,887,550

基本每股收益

基本每股收益0.700.70
稀释每股收益0.700.70

归属于公司普通股股东的每股净资产

归属于公司普通股股东的每股净资产5.165.14

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
李晓华780,062600,00001,380,0621、李晓华为公司董事、高管,持有的780,062股作为高管锁定股锁定;2、授获600,000股股权激励限制性股票。1、高管锁定股按照《公司法》、《证券法》等法律法规计算其本年度可转让股份法定额度;2、在满足限制性股票解除限售条件后,公司董事会将按照股东大会之授权统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。
李德华4,615,743750,00005,365,743

1、李德华为公司董事、

高管,持有的4,615,743股作为高管锁定股锁定;

2、授获750,000股股权

激励限制性股票。

黄华11,200,606700,000011,900,6061、黄华为公司高管,持有的11,200,606股作为高管锁定股锁定;2、授获700,000股股权激励限制性股票。1、高管锁定股按照《公司法》、《证券法》等法律法规计算其本年度可转让股份法定额度;2、在满足限制性股票解除限售条件后,公司董事会将按照股东大会之授权统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。
侯旭东4,668,243800,00005,468,243

1、侯旭东为公司董事、

高管,持有的4,668,243股作为高管锁定股锁定;

2、授获800,000股股权

激励限制性股票。

1、高管锁定股按照《公司法》、《证券法》等法律法规计算其本年度可转让股份法定额度;2、在满足限制性股票解除限售条件后,公司董事会将按照股东大会之授权统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。
吕伟0600,0000600,000吕伟为公司高管,授获600,000股股权激励限制性股票。1、高管锁定股按照《公司法》、《证券法》等法律法规计算其本年度可转让股份法定额度;2、在满足限制性股票解除限售条件后,公司董事会将按照股东大会之授权统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。
富培军504,000340,0000844,0001、富培军为公司高管,持有的504,000股作为高管锁定股锁定;2、授获340,000股股权激励限制性股票。1、高管锁定股按照《公司法》、《证券法》等法律法规计算其本年度可转让股份法定额度;2、在满足限制性股票解除限售条件后,公司董事会将按照股东大会之授权统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。
陈顺芹82500825陈顺芹为公司监事,持有的825股作为高管锁定股锁定。高管锁定股按照《公司法》、《证券法》等法律法规计算其本年度可转让股份法定额度。
股权激励对象:中层管理人员、核心业务(技术)人员(227人)023,341,452023,341,452授获23,341,452股股权激励限制性股票。在满足限制性股票解除限售条件后,公司董事会将按照股东大会之授权统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。
合计21,769,47927,131,452048,900,931----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
A股2021年11月12日5.37元/股6,017,1002021年12月02日6,017,100披露于《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于首次授予(定增部分)限制性股票授予完成的公告》2021年12月02日

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

1、公司于2021年9月22日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案,并授权董事会办理公司本次限制性股票激励计划相关事宜。

2、公司于2021年11月12日召开的第六届董事会2021年第十四次会议及第六届监事会2021第八次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2021年11月12日作为首次授予日,向233名激励对象授予2,713.1452万股限制性股票,其中:授予限制性股票(定增部分)激励对象共103人,授予的定增部分限制性股票数量为601.71万股。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2021年12月2日、2021年12月3日,公司于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮咨询网分别刊登了《关于首次授予(定增部分)限制性股票授予完成的公告》、《关于首次授予(回购部分)限制性股票授予完成的公告》,本计划的限制性股票已完成登记授予工作,本次授予的激励对象共233人,授予的限制性股票数量为2,713.1452万股。授予股票的上市日为2021年12月2日。公司股份总数变动为1,470,887,550股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通52,986年度报告披露日39,887报告期末表决权0年度报告披露日0
股股东总数前上一月末普通股股东总数恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
深圳市劲嘉创业投资有限公司境内非国有法人31.48%463,089,70900463,089,709质押303,180,000
济南泰汇顺企业管理合伙企业(有限合伙)境内非国有法人4.89%71,873,52371,873,523071,873,523
香港中央结算有限公司境外法人4.09%60,225,91834,310,239060,225,918
新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.68%39,450,0000039,450,000质押38,000,000
天津市启韵致恒企业管理合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.99%29,297,50029,297,500029,297,500质押29,297,409
中信证券股份有限公司国有法人1.21%17,764,07317,672,628017,764,073
中国工商银行股份有限公司-广发多因子灵活配置混合型证券投资基金其他1.16%17,027,08117,027,081017,027,081
黄华境内自然人1.06%15,634,141700,00011,900,6063,733,535质押14,000,000
中信建投证券股份有限公司国有法人0.84%12,331,60610,051,260012,331,606
泰康人寿保险有限责任公司-传统-普通保险产品-019L-CT001深其他0.84%12,301,00312,300,926012,301,003
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说深圳市劲嘉创业投资有限公司与新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)存在如
下关联关系:乔鲁予持有深圳市劲嘉创业投资有限公司90%的股份,持有新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)71.44%的股份,其余前十名无限售股股东之间,未知是否存在关联关系,也未知该无限售条件股股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市劲嘉创业投资有限公司463,089,709人民币普通股463,089,709
济南泰汇顺企业管理合伙企业(有限合伙)71,873,523人民币普通股71,873,523
香港中央结算有限公司60,225,918人民币普通股60,225,918
新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)39,450,000人民币普通股39,450,000
天津市启韵致恒企业管理合伙企业(有限合伙)29,297,500人民币普通股29,297,500
中信证券股份有限公司17,764,073人民币普通股17,764,073
中国工商银行股份有限公司-广发多因子灵活配置混合型证券投资基金17,027,081人民币普通股17,027,081
中信建投证券股份有限公司12,331,606人民币普通股12,331,606
泰康人寿保险有限责任公司-传统-普通保险产品-019L-CT001深12,301,003人民币普通股12,301,003
泰康人寿保险有限责任公司-投连-优选成长9,942,200人民币普通股9,942,200
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明深圳市劲嘉创业投资有限公司与新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)存在如下关联关系:乔鲁予持有深圳市劲嘉创业投资有限公司90%的股份,持有新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)71.44%的股份,其余前十名无限售股股东之间,未知是否存在关联关系,也未知该无限售条件股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理方法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)前10名普通股股东中,没有参与融资融券业务的情况。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
深圳市劲嘉创业投资有限公司乔鲁予2003年06月13日91440300750482408E直接投资高新技术产业和其他技术创新产业;受托管理和经营其他创业投资公司的创业资本。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
乔鲁予本人中国
主要职业及职务2003年至2006年,任本公司董事长;2006年至2010年任本公司董事长、总经理;现任本公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

方案披露时间拟回购股份数量占总股本的比例拟回购金额拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2020年03月24日38,095,238股2.60%不低于人民币 20,000万元(含),不超过人民币40,000万元(含)2020年3月23日至2021年3月23日本次回购的股份拟用作后期实施股权激励或员工持股计划的股份来源、用于 转换公司发行的可转换为股票的公司债券21,114,35277.82%

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年04月14日
审计机构名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号众环审字(2022)0111260 号
注册会计师姓名李建树、欧阳海英

审计报告正文深圳劲嘉集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了深圳劲嘉集团股份有限公司(以下简称“劲嘉股份公司”)财务报表,包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表,2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了劲嘉股份公司2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于劲嘉股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)商誉减值

关键审计事项在审计中如何应对该事项
如财务报表附注六、18商誉所述,截至2021年12月31日,公司合并报表商誉账面余额为117,143.31万元,已计提减值准备为3,083.91万元,年末账面价值较大,主要系公司收购子公司所形成;如财务报表附注四、23 长期资产减值所述,劲嘉股份公司管理层(以下简称“管理层”)在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对商誉减值测试结果产生较大的影响。(1)我们了解并评价了与商誉减值相关内部控制执行的有效性,与管理层讨论商誉减值测试的方法,包括与商誉相关的资产组或者资产组组合的划分,每个资产组或资产组组合的未来预测收益、现金流量及折现率等假设的合理性; (2)我们检查了管理层对于未来现金流量的预测及未来现金流量现值的计算; (3)我们引入了估值专家协助复核了估值方法、模型和关键参数。

(二)收入确认

关键审计事项在审计中如何应对该事项
公司主要产品为烟标及印刷品,主要客户为各地方烟草公司。如财务报表附注六、43所述,公司2021年合并营业收入为506,707.72万元,对财务报表影响重大。由于收入确认舞弊风险较高,且对于财务报表使用者对公司经营状况的判断至关重要,故将收入确认作为关键审计事项。(1)测试和评价与收入确认相关的关键内部控制; (2)复核相关会计政策是否正确且一贯地运用; (3)从收入记录中选取样本检查支持性文件结合应收账款函证程序,同时函证本年交易额; (4)对本期各客户、产品及月度的收入、成本、毛利波动进行分析,判断合理性; (5)就资产负债表日前后记录的销售收入交易,选取样本检查销售订单、核对产品出库单、核对签收单、报关单、提单、核对运单,以评价销售收入是否被记录于恰当的会计期间。

四、其他信息

劲嘉股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

劲嘉股份公司管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估劲嘉股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算劲嘉股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督劲嘉股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,结合财务报表审计对内部控制有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对劲嘉股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致劲嘉股份公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就劲嘉股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·武汉2022年4月14日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳劲嘉集团股份有限公司

2022年04月14日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金1,534,338,056.201,628,681,361.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产559,926,408.02596,910,846.32
衍生金融资产
应收票据412,165,644.23
应收账款695,793,544.30614,135,980.23
应收款项融资96,106,640.92132,453,753.75
预付款项44,965,209.2468,108,928.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款48,047,068.1173,091,192.72
其中:应收利息
应收股利35,849,884.59
买入返售金融资产
存货1,057,870,881.43639,222,349.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产79,664,522.6442,649,108.39
流动资产合计4,528,877,975.093,795,253,520.30
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,531,241,247.991,426,746,358.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产210,020,000.00
投资性房地产383,263,509.37588,254,104.24
固定资产1,818,748,277.811,652,818,071.72
在建工程221,143,016.12119,352,259.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,376,319.13
无形资产297,509,855.79277,437,341.88
开发支出4,140,631.40
商誉1,140,593,947.82988,758,840.80
长期待摊费用43,883,102.4035,701,543.01
递延所得税资产57,386,134.1650,546,779.53
其他非流动资产92,038,634.2567,763,477.70
非流动资产合计5,799,204,044.845,211,519,407.94
资产总计10,328,082,019.939,006,772,928.24
流动负债:
短期借款50,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据816,363,306.86386,144,999.25
应付账款633,486,243.15506,081,389.72
预收款项3,653,891.734,260,000.00
合同负债152,533,728.6026,611,918.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬119,889,406.53109,464,097.55
应交税费62,140,253.0353,253,197.93
其他应付款236,569,147.39167,989,115.66
其中:应付利息
应付股利30,769,093.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债61,209,511.86
其他流动负债2,729,332.41704,125.54
流动负债合计2,138,574,821.561,254,508,844.41
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款60,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债3,552,986.57
长期应付款1,000,000.001,000,000.00
长期应付职工薪酬12,480,138.6612,904,828.91
预计负债
递延收益39,760,118.8425,605,283.32
递延所得税负债31,970,775.1110,021,147.41
其他非流动负债
非流动负债合计88,764,019.18109,531,259.64
负债合计2,227,338,840.741,364,040,104.05
所有者权益:
股本1,470,887,550.001,464,870,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,391,325,009.441,436,721,527.90
减:库存股145,695,897.2492,063,182.73
其他综合收益-20,446,797.28-19,789,871.12
专项储备
盈余公积688,231,045.51619,349,844.97
一般风险准备
未分配利润4,462,374,008.674,016,826,566.14
归属于母公司所有者权益合计7,846,674,919.107,425,915,335.16
少数股东权益254,068,260.09216,817,489.03
所有者权益合计8,100,743,179.197,642,732,824.19
负债和所有者权益总计10,328,082,019.939,006,772,928.24

法定代表人:侯旭东 主管会计工作负责人:富培军 会计机构负责人:富培军

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金460,052,327.61631,611,084.05
交易性金融资产499,926,408.02587,910,846.32
衍生金融资产
应收票据228,950,000.00
应收账款246,391,321.28264,826,141.05
应收款项融资18,070,860.0024,782,093.15
预付款项3,099,944.011,993,937.70
其他应收款667,247,121.14171,720,099.55
其中:应收利息
应收股利152,892,381.5676,668,307.60
存货494,321,259.84376,824,053.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,524,916.816,988,977.19
流动资产合计2,620,584,158.712,066,657,232.78
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,314,572,607.953,241,655,993.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产128,970,000.00
投资性房地产314,912,009.31334,966,434.85
固定资产779,870,403.13804,942,778.87
在建工程17,845,231.9716,361,692.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产148,125,041.63134,284,048.56
开发支出
商誉
长期待摊费用20,303,087.4913,913,279.87
递延所得税资产13,567,104.546,854,758.47
其他非流动资产492,377,721.92698,054,363.11
非流动资产合计5,230,543,207.945,251,033,349.31
资产总计7,851,127,366.657,317,690,582.09
流动负债:
短期借款50,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据548,765,089.06254,955,662.71
应付账款328,532,739.63437,688,311.07
预收款项3,209,724.004,260,000.00
合同负债1,400,524.80591,743.52
应付职工薪酬25,687,449.8629,740,495.41
应交税费16,839,561.6010,085,199.16
其他应付款829,389,632.02644,315,387.15
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债60,283,300.00
其他流动负债182,068.2288,421.44
流动负债合计1,864,290,089.191,381,725,220.46
非流动负债:
长期借款60,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益23,955,750.0019,348,750.00
递延所得税负债14,178,227.89
其他非流动负债
非流动负债合计38,133,977.8979,348,750.00
负债合计1,902,424,067.081,461,073,970.46
所有者权益:
股本1,470,887,550.001,464,870,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,636,353,903.361,680,148,972.04
减:库存股145,695,897.2492,063,182.73
其他综合收益
专项储备
盈余公积688,231,045.51619,349,844.97
未分配利润2,298,926,697.942,184,310,527.35
所有者权益合计5,948,703,299.575,856,616,611.63
负债和所有者权益总计7,851,127,366.657,317,690,582.09

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入5,067,077,177.194,191,426,341.33
其中:营业收入5,067,077,177.194,191,426,341.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,160,303,899.083,317,299,271.14
其中:营业成本3,435,144,229.332,732,997,018.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加50,438,786.4350,802,763.42
销售费用92,530,728.7472,343,460.04
管理费用351,105,470.44263,232,931.01
研发费用238,585,758.36203,020,149.16
财务费用-7,501,074.22-5,097,050.55
其中:利息费用5,417,282.87740,043.17
利息收入16,338,641.7010,113,821.68
加:其他收益42,492,781.7436,981,437.21
投资收益(损失以“-”号填列)307,589,211.2696,977,424.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益123,476,209.6675,414,835.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)6,708,200.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-29,799,774.71-2,705,653.03
资产减值损失(损失以“-”号填列)-43,989,057.84-18,033,959.68
资产处置收益(损失以“-”号填列)7,432,413.603,155,392.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,197,207,052.16990,501,711.88
加:营业外收入610,881.576,118,521.42
减:营业外支出1,919,921.063,479,301.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,195,898,012.67993,140,931.92
减:所得税费用140,571,530.02129,376,961.28
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,055,326,482.65863,763,970.64
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,055,326,482.65863,763,970.64
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润1,019,743,277.37823,590,253.75
2.少数股东损益35,583,205.2840,173,716.89
六、其他综合收益的税后净额-656,926.16-8,278,356.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-656,926.16-8,278,356.29
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-656,926.16-8,278,356.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-656,926.16-8,278,356.29
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,054,669,556.49855,485,614.35
归属于母公司所有者的综合收益总额1,019,086,351.21815,311,897.46
归属于少数股东的综合收益总额35,583,205.2840,173,716.89
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.700.56
(二)稀释每股收益0.700.56

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:侯旭东 主管会计工作负责人:富培军 会计机构负责人:富培军

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入1,646,147,717.991,784,111,979.55
减:营业成本1,169,245,336.921,313,585,869.50
税金及附加14,661,897.4316,771,593.65
销售费用35,826,095.4536,090,001.65
管理费用138,239,340.55103,074,116.89
研发费用64,363,599.6672,411,664.20
财务费用729,567.26-790,968.09
其中:利息费用4,121,336.08314,666.67
利息收入5,438,840.262,736,531.68
加:其他收益23,526,577.8814,160,548.10
投资收益(损失以“-”号填列)516,962,671.88715,960,444.81
其中:对联营企业和合营企业的投资收益76,702,010.9442,387,805.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)6,708,200.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-16,314,705.265,997,715.11
资产减值损失(损失以“-”号填列)-18,747,421.021,835,888.63
资产处置收益(损失以“-”号填列)4,177,889.40-41,391.09
二、营业利润(亏损以“-”号填列)739,395,093.60980,882,907.31
加:营业外收入-331,498.37804,398.56
减:营业外支出655,250.041,219,221.30
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)738,408,345.19980,468,084.57
减:所得税费用49,596,339.7639,915,005.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)688,812,005.43940,553,079.57
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)688,812,005.43940,553,079.57
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额688,812,005.43940,553,079.57
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.470.64
(二)稀释每股收益0.470.64

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,023,098,330.784,318,195,631.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还30,816,190.177,713,046.35
收到其他与经营活动有关的现金294,602,264.12177,427,976.34
经营活动现金流入小计7,348,516,785.074,503,336,654.16
购买商品、接受劳务支付的现金4,851,469,462.192,141,694,063.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金801,737,863.83597,915,654.76
支付的各项税费348,690,530.94463,276,297.87
支付其他与经营活动有关的现金485,860,484.27255,006,262.36
经营活动现金流出小计6,487,758,341.233,457,892,278.57
经营活动产生的现金流量净额860,758,443.841,045,444,375.59
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金62,200,542.9168,062,804.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额42,021,854.0335,983,868.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额83,889,349.88
收到其他与投资活动有关的现金3,380,951,551.933,872,602,506.68
投资活动现金流入小计3,569,063,298.753,976,649,179.41
购建固定资产、无形资产和其他381,802,057.16173,702,937.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金160,483,884.0066,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额192,393,638.05
支付其他与投资活动有关的现金3,372,671,757.073,835,063,574.11
投资活动现金流出小计4,107,351,336.284,074,766,511.85
投资活动产生的现金流量净额-538,288,037.53-98,117,332.44
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金149,695,711.242,200,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金4,000,000.002,200,000.00
取得借款收到的现金51,000,000.0060,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金782,260,472.34551,652,015.50
筹资活动现金流入小计982,956,183.58613,852,015.50
偿还债务支付的现金1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金539,929,264.28335,855,010.30
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润30,769,093.90117,030,950.88
支付其他与筹资活动有关的现金959,929,802.25687,583,167.57
筹资活动现金流出小计1,500,859,066.531,023,438,177.87
筹资活动产生的现金流量净额-517,902,882.95-409,586,162.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,026,307.32-10,849,048.55
五、现金及现金等价物净增加额-198,458,783.96526,891,832.23
加:期初现金及现金等价物余额1,495,429,130.97968,537,298.74
六、期末现金及现金等价物余额1,296,970,347.011,495,429,130.97

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,435,001,585.581,868,452,520.85
收到的税费返还1,046,752.19400,324.74
收到其他与经营活动有关的现金1,490,323,513.41494,971,835.59
经营活动现金流入小计3,926,371,851.182,363,824,681.18
购买商品、接受劳务支付的现金2,664,511,043.471,012,826,714.63
支付给职工以及为职工支付的现金144,090,796.36124,959,408.11
支付的各项税费83,364,553.40157,752,507.56
支付其他与经营活动有关的现金781,738,422.61471,864,076.31
经营活动现金流出小计3,673,704,815.841,767,402,706.61
经营活动产生的现金流量净额252,667,035.34596,421,974.57
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金72,094,251.12275,417,899.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,637,980.0080,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额95,681,200.00
收到其他与投资活动有关的现金3,137,410,451.933,537,132,506.68
投资活动现金流入小计3,324,823,883.053,812,630,405.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金40,428,401.3013,767,478.67
投资支付的现金233,134,337.66135,193,406.99
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,053,852,027.263,679,493,574.11
投资活动现金流出小计3,327,414,766.223,828,454,459.77
投资活动产生的现金流量净额-2,590,883.17-15,824,053.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金145,695,897.24
取得借款收到的现金50,000,000.0060,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金510,244,716.25315,535,822.33
筹资活动现金流入小计705,940,613.49375,535,822.33
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金509,152,670.38218,824,059.42
支付其他与筹资活动有关的现金670,890,140.59419,149,642.98
筹资活动现金流出小计1,180,042,810.97637,973,702.40
筹资活动产生的现金流量净额-474,102,197.48-262,437,880.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-107,947.64-917,929.52
五、现金及现金等价物净增加额-224,133,992.95317,242,111.03
加:期初现金及现金等价物余额579,339,778.17262,097,667.14
六、期末现金及现金等价物余额355,205,785.22579,339,778.17

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,464,870,450.001,436,721,527.9092,063,182.73-19,789,871.12619,349,844.974,016,826,566.147,425,915,335.16216,817,489.037,642,732,824.19
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,464,870,450.001,436,721,527.9092,063,182.73-19,789,871.12619,349,844.974,016,826,566.147,425,915,335.16216,817,489.037,642,732,824.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,017,100.00-45,396,518.4653,632,714.51-656,926.1668,881,200.54445,547,442.53420,759,583.9437,250,771.06458,010,355.00
(一)综合收益总额-656,926.161,019,743,277.371,019,086,351.2135,583,205.281,054,669,556.49
(二)所有者投6,01744,02250,0394,000,54,039
入和减少资本,100.00,812.07,912.07000.00,912.07
1.所有者投入的普通股6,017,100.0026,289,050.4932,306,150.494,000,000.0036,306,150.49
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额17,733,761.5817,733,761.5817,733,761.58
4.其他
(三)利润分配68,881,200.54-574,195,834.84-505,314,634.30-505,314,634.30
1.提取盈余公积68,881,200.54-68,881,200.54
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-505,314,634.30-505,314,634.30-505,314,634.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转-86,749,114.32-86,749,114.32
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他-86,749,114.32-86,749,114.32
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-2,670,216.21140,381,828.83-143,052,045.04-2,332,434.22-145,384,479.26
四、本期期末余额1,470,887,550.001,391,325,009.44145,695,897.24-20,446,797.28688,231,045.514,462,374,008.677,846,674,919.10254,068,260.098,100,743,179.19

上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,464,870,450.001,441,633,666.70-11,511,514.83525,294,537.013,505,801,013.106,926,088,151.98305,624,775.507,231,712,927.48
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,464,870,450.001,441,633,666.70-11,511,514.83525,294,537.013,505,801,013.106,926,088,151.98305,624,775.507,231,712,927.48
三、本期增减变动金额(减-4,912,138.8092,063,182.7-8,278,356.2994,055,307.9511,025,553.499,827,183.-88,807,286.47411,019,896.71
少以“-”号填列)360418
(一)综合收益总额-8,278,356.29823,590,253.75815,311,897.4640,173,716.89855,485,614.35
(二)所有者投入和减少资本92,063,182.73-92,063,182.732,200,000.00-89,863,182.73
1.所有者投入的普通股2,200,000.002,200,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他92,063,182.73-92,063,182.73-92,063,182.73
(三)利润分配94,055,307.96-312,564,700.71-218,509,392.75-131,181,003.36-349,690,396.11
1.提取盈余公积94,055,307.96-94,055,307.96
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-218,509,392.75-218,509,392.75-131,181,003.36-349,690,396.11
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-4,912,138.80-4,912,138.80-4,912,138.80
四、本期期末余额1,464,870,450.001,436,721,527.9092,063,182.73-19,789,871.12619,349,844.974,016,826,566.147,425,915,335.16216,817,489.037,642,732,824.19

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,464,870,450.001,680,148,972.0492,063,182.73619,349,844.972,184,310,527.355,856,616,611.63
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,464,870,450.001,680,148,972.0492,063,182.73619,349,844.972,184,310,527.355,856,616,611.63
三、本期增减变动金额(减少以6,017,100.00-43,795,068.6853,632,714.5168,881,200.54114,616,170.592,086,687.94
“-”号填列)9
(一)综合收益总额688,812,005.43688,812,005.43
(二)所有者投入和减少资本6,017,100.0044,022,812.0750,039,912.07
1.所有者投入的普通股6,017,100.0026,289,050.4932,306,150.49
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额17,733,761.5817,733,761.58
4.其他
(三)利润分配68,881,200.54-574,195,834.84-505,314,634.30
1.提取盈余公积68,881,200.54-68,881,200.54
2.对所有者(或股东)的分配-505,314,634.30-505,314,634.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转-86,749,114.32-86,749,114.32
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他-86,749,114.32-86,749,114.32
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-1,068,766.43140,381,828.83-141,450,595.26
四、本期期末余额1,470,887,550.001,636,353,903.36145,695,897.24688,231,045.512,298,926,697.945,948,703,299.57

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,464,870,450.001,685,061,110.84525,294,537.011,556,322,148.495,231,548,246.34
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,464,870,450.001,685,061,110.84525,294,537.011,556,322,148.495,231,548,246.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,912,138.8092,063,182.7394,055,307.96627,988,378.86625,068,365.29
(一)综合收益总额940,553,079.57940,553,079.57
(二)所有者投入和减少资本92,063,182.73-92,063,182.73
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工
具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他92,063,182.73-92,063,182.73
(三)利润分配94,055,307.96-312,564,700.71-218,509,392.75
1.提取盈余公积94,055,307.96-94,055,307.96
2.对所有者(或股东)的分配-218,509,392.75-218,509,392.75
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-4,912,138.80-4,912,138.80
四、本期期末余额1,464,870,450.001,680,148,972.0492,063,182.73619,349,844.972,184,310,527.355,856,616,611.63

三、公司基本情况

深圳劲嘉集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1996年10月在深圳注册成立,现总部位于广东省深圳市南山区高新产业园区科技中二路劲嘉科技大厦18-19楼。

本公司及各子公司(统称“本集团”) 的主要产品是高技术和高附加值的烟标、新型烟草制品、中高端知名消费品牌的彩盒包装及镭射纸/膜、烟膜等包装新材料。

本财务报表业经本公司董事会于2022年4月14日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。

截至2021年12月31日,本集团纳入合并范围的子公司共36户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加5户,减少1户,详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司预计自报告期末起12个月的持续经营能力正常。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、30“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、37“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会[2012]19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注

五、17“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、17“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、17“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、17“长期股权投资”(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营,确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本集团单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况,本集团全额确认该损失;对于本集团自共同经营购买资产的情况,本集团按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目,除摊余成本(含减值)之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分

相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,在合并财务报表中,其因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

10、金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分

类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

11、金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

(1)减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加,而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

(4)金融减值的会计处理方法

期末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

(5)融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据

组合1

组合1银行承兑汇票
组合2商业承兑汇票

②应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款,本集团不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据

应收账款:

应收账款:
账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

合并范围内组合

合并范围内组合本组合为列入合并范围内公司之间的应收账款
确凿证据可收回组合本组合为有确凿证据可以收回的款项

合同资产:

合同资产:
账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
合并范围内组合本组合为列入合并范围内公司之间的应收账款

确凿证据可收回组合

确凿证据可收回组合本组合为有确凿证据可以收回的款项

③应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的应收款项融资外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据

账龄组合

账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
合并范围内组合本组合为列入合并范围内公司之间的应收账款
确凿证据可收回组合本组合为有确凿证据可以收回的款项

④其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
账龄组合本组合以其他应收款项的账龄作为信用风险特征

合并范围内组合

合并范围内组合本组合为列入合并范围内公司之间的其他应收款
保证金组合本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、备用金、质保金等应收款项

12、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、11“金融资产减值”。

13、存货

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、委托加工物资等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价,部分使用SAP财务软件的子公司以计划成本核算,对存货的计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准

备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

14、合同资产

本集团将客户尚未支付合同对价,但本集团已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11、金融资产减值。

15、合同成本

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。但是,如果该资产的摊销期限不超过一年,则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

16、持有待售资产

本集团若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从

持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

17、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金

股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他

所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

19、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-50101.8-4.5
机器设备年限平均法5-10109-18
电子及其他设备年限平均法51018
运输设备年限平均法51018

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。20、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。

21、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

22、使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、35“租赁”。

23、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

24、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

25、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括搬迁费用、设备改造安装、装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

26、合同负债

合同负债,是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权,本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

27、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

28、租赁负债

租赁负债的确认方法及会计处理方法,参见本附注五、35“租赁”。

29、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本集团承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。30、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

(3)涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本集团内,另一在本集团外的,在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本集团内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

31、优先股、永续债等其他金融工具

(1)永续债和优先股等的区分

本集团发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本集团发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

(2)永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、21“借款费用”)以外,均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本集团不确认权益工具的公允价值变动。

32、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入,是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品(含劳务,下同)控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承

诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额;本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中,取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日,本集团识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团销售包装印刷品、镭射包装材料商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品发货至对方指定仓库并经对方验收确认后通知开票时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期通常为90天,与行业惯例一致,不存在重大融资成分。

本集团向客户提供物业管理服务业务,因在本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,根据履约进度在一段时间内确认收入,履约进度的确定方法为投入法,具体根据合同约定条款确定。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用

33、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收

益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

34、递延所得税资产/递延所得税负债

1、当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

2、递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

3、所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

4、所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

35、租赁

(1)租赁

租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。

(1)本集团作为承租人

本集团租赁资产的类别主要为房产租赁业务。

1)初始计量

在租赁期开始日,本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。

2)后续计量

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、19 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债,本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

3)短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本集团采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

(2)本集团作为出租人

本集团在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1)经营租赁

本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。

36、其他重要的会计政策和会计估计

(1)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地

区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、16“持有待售资产”相关描述。

(2)回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

37、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁(2018年修订)》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)。本公司第六届董事会第四次会议于2021年4月15日决议通过本集团于2021年1月1日起执行前述新租赁准则,并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。

根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2021年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

于新租赁准则首次执行日(即2021年1月1日),本集团的具体衔接处理及其影响如下:

A、本集团作为承租人对首次执行日的融资租赁,本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;对首次执行日的经营租赁,作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债;原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金,纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的房屋建筑物经营租赁,本集团按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则,并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试,并调整使用权资产的账面价值。本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁,不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁,本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理:

将于首次执行日后12个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;使用权资产的计量不包含初始直接费用;存在续约选择权或终止租赁选择权的,本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;作为使用权资产减值测试的替代,本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;

首次执行日之前发生租赁变更的,本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下:

——本集团子公司蓝莓文化承租深圳市前海服务集团有限公司的人才公寓,租赁期为35个月,原作为经营租赁处理,根据新租赁准则,于2021年1月1日确认使用权资产349,413.82元,租赁负债349,413.82元。——本集团子公司蓝莓文化承租深圳市前海人才乐居有限公司的人才公寓,租赁期为24个月,原作为经营租赁处理,根据新租赁准则,于2021年1月1日确认使用权资产129,055.10元,租赁负债129,055.10元。

——本集团子公司宜宾嘉美承租宜宾爱龙科技有限公司的仓库、厂房及宿舍,仓库租赁期为46个月,厂房及公寓租赁期为48个月,原作为经营租赁处理,根据新租赁准则,于2021年1月1日确认使用权资产2,268,890.26元,租赁负债2,268,890.26元。

——本集团子公司宜宾嘉美承租宜宾明泰科技有限公司的厂房、宿舍及四川酷比通信设备有限公司的公寓,明泰宿舍租赁期为42个月,明泰厂房、酷比公寓租赁期为60个月,原作为经营租赁处理,根据新租赁准则,于2021年1月1日确认使用权资产1,821,318.17元,租赁负债1,821,318.17元。

上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下:

报表项目2020年12月31日(变更前)金额2021年1月1日(变更后)金额
合并报表公司报表合并报表公司报表
使用权资产4,568,677.35

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债89,478.93
租赁负债4,479,198.42

本集团于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为5.70%。

(2)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,628,681,361.261,628,681,361.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产596,910,846.32596,910,846.32
衍生金融资产
应收票据
应收账款614,135,980.23614,135,980.23
应收款项融资132,453,753.75132,453,753.75
预付款项68,108,928.4968,108,928.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款73,091,192.7273,091,192.72
其中:应收利息
应收股利35,849,884.5935,849,884.59
买入返售金融资产
存货639,222,349.14639,222,349.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产42,649,108.3942,649,108.39
流动资产合计3,795,253,520.303,795,253,520.30
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,426,746,358.131,426,746,358.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产588,254,104.24588,254,104.24
固定资产1,652,818,071.721,652,818,071.72
在建工程119,352,259.53119,352,259.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产4,568,677.354,568,677.35
无形资产277,437,341.88277,437,341.88
开发支出4,140,631.404,140,631.40
商誉988,758,840.80988,758,840.80
长期待摊费用35,701,543.0135,701,543.01
递延所得税资产50,546,779.5350,546,779.53
其他非流动资产67,763,477.7067,763,477.70
非流动资产合计5,211,519,407.945,211,519,407.94
资产总计9,006,772,928.249,006,772,928.24
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据386,144,999.25386,144,999.25
应付账款506,081,389.72506,081,389.72
预收款项4,260,000.004,260,000.00
合同负债26,611,918.7626,611,918.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬109,464,097.55109,464,097.55
应交税费53,253,197.9353,253,197.93
其他应付款167,989,115.66167,989,115.66
其中:应付利息
应付股利30,769,093.9030,769,093.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债89,478.9389,478.93
其他流动负债704,125.54704,125.54
流动负债合计1,254,508,844.411,254,508,844.41
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款60,000,000.0060,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债4,479,198.424,479,198.42
长期应付款1,000,000.001,000,000.00
长期应付职工薪酬12,904,828.9112,904,828.91
预计负债
递延收益25,605,283.3225,605,283.32
递延所得税负债10,021,147.4110,021,147.41
其他非流动负债
非流动负债合计109,531,259.64109,531,259.64
负债合计1,364,040,104.051,364,040,104.05
所有者权益:
股本1,464,870,450.001,464,870,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,436,721,527.901,436,721,527.90
减:库存股92,063,182.7392,063,182.73
其他综合收益-19,789,871.12-19,789,871.12
专项储备
盈余公积619,349,844.97619,349,844.97
一般风险准备
未分配利润4,016,826,566.144,016,826,566.14
归属于母公司所有者权益合计7,425,915,335.167,425,915,335.16
少数股东权益216,817,489.03216,817,489.03
所有者权益合计7,642,732,824.197,642,732,824.19
负债和所有者权益总计9,006,772,928.249,006,772,928.24

.母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金631,611,084.05631,611,084.05
交易性金融资产587,910,846.32587,910,846.32
衍生金融资产
应收票据
应收账款264,826,141.05264,826,141.05
应收款项融资24,782,093.1524,782,093.15
预付款项1,993,937.701,993,937.70
其他应收款171,720,099.55171,720,099.55
其中:应收利息
应收股利76,668,307.6076,668,307.60
存货376,824,053.77376,824,053.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,988,977.196,988,977.19
流动资产合计2,066,657,232.782,066,657,232.78
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,241,655,993.183,241,655,993.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产334,966,434.85334,966,434.85
固定资产804,942,778.87804,942,778.87
在建工程16,361,692.4016,361,692.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产134,284,048.56134,284,048.56
开发支出
商誉
长期待摊费用13,913,279.8713,913,279.87
递延所得税资产6,854,758.476,854,758.47
其他非流动资产698,054,363.11698,054,363.11
非流动资产合计5,251,033,349.315,251,033,349.31
资产总计7,317,690,582.097,317,690,582.09
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据254,955,662.71254,955,662.71
应付账款437,688,311.07437,688,311.07
预收款项4,260,000.004,260,000.00
合同负债591,743.52591,743.52
应付职工薪酬29,740,495.4129,740,495.41
应交税费10,085,199.1610,085,199.16
其他应付款644,315,387.15644,315,387.15
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债88,421.4488,421.44
流动负债合计1,381,725,220.461,381,725,220.46
非流动负债:
长期借款60,000,000.0060,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益19,348,750.0019,348,750.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计79,348,750.0079,348,750.00
负债合计1,461,073,970.461,461,073,970.46
所有者权益:
股本1,464,870,450.001,464,870,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,680,148,972.041,680,148,972.04
减:库存股92,063,182.7392,063,182.73
其他综合收益
专项储备
盈余公积619,349,844.97619,349,844.97
未分配利润2,184,310,527.352,184,310,527.35
所有者权益合计5,856,616,611.635,856,616,611.63
负债和所有者权益总计7,317,690,582.097,317,690,582.09

(3)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

38、重大会计判断和估计

本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)收入确认

如本附注五、32、“收入”所述,本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定,等等。

本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断,这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

(2)租赁

①租赁的识别

本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时,需要评估是否存在一项已识别资产,且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时,需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益,并能够主导该资产的使用。

②租赁的分类

本集团作为出租人时,将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

③租赁负债

本集团作为承租人时,租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时,本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时,本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况,包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认,并将影响后续期间的损益。

(3)金融资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑

所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4)存货跌价准备

本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。

(6)长期资产减值准备

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7)折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)所得税

本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(10)内部退养福利及补充退休福利

本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

(11)预计负债

本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下,本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中,本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

(12)公允价值计量

本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入按13%、9%、6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。13%、9%、6%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴。7%
企业所得税应纳税所得额详见下表
教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。3%
地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。2%
房产税按应税房产的计税余值的1.2%(年税率)计缴或应税房产租金收入的12%(年税率)计缴。1.2%,12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
深圳劲嘉集团股份有限公司15%
贵州劲嘉新型包装材料有限公司(以下简称“贵州劲嘉”)15%
贵州瑞源包装有限责任公司(以下简称“贵州瑞源”)25%
贵州劲瑞新型包装材料有限公司(以下简称“贵州劲瑞”)15%
深圳市劲嘉物业管理有限公司(以下简称“劲嘉物业”)25%
江苏劲嘉新型包装材料有限公司(以下简称“江苏劲嘉”)15%
江苏顺泰包装印刷科技有限公司(以下简称“江苏顺泰”)15%
深圳合元劲嘉电子科技有限公司(以下简称“合元劲嘉”,2022年2月18日更名为深圳市合惠创科技有限公司)5%
珠海市嘉瑞包装材料有限公司(以下简称“珠海嘉瑞”)25%
东方英莎特有限公司(以下简称“英莎特”)25%
中华香港国际烟草集团有限公司(以下简称“中华烟草”)不超过200万元税率8.25%,超过200万元16.50%
深圳市劲嘉科技有限公司(以下简称“劲嘉科技”)15%
深圳劲嘉新型智能包装有限公司(以下简称“智能包装”)15%
安徽安泰新型包装材料有限公司(以下简称“安徽安泰”)15%
中丰田光电科技(珠海)有限公司(以下简称“中丰田”)15%
昆明彩印有限责任公司(以下简称“昆明彩印”)15%
佳信(香港)有限公司(以下简称“佳信(香港)”)不超过200万元税率8.25%,超过200万元16.50%
江西丰彩丽印刷包装有限公司(以下简称“江西丰彩丽”)15%
深圳前海劲嘉供应链有限公司(以下简称“劲嘉供应链”)15%
深圳前海蓝莓文化传播有限公司(以下简称“蓝莓文化”)15%
长春吉星印务有限责任公司(以下简称“长春吉星”)15%
劲嘉集团(香港森洋)有限公司(以下简称“香港森洋”)25%
广州德新产业投资管理有限公司(以下简称“广州德新”)25%
深圳劲嘉新产业科技有限公司(以下简称“新产业科技”,原“劲嘉健康”)25%
上海丽兴绿色包装有限公司(以下简称“上海丽兴”)25%
深圳嘉星健康科技有限公司(以下简称“嘉星健康”)25%
深圳劲嘉盒知科技有限公司(以下简称“盒知科技”)15%
深圳嘉玉科技有限公司(以下简称“嘉玉科技”)5%
深圳因味科技有限公司(以下简称“因味科技”)25%
宜宾嘉美智能包装有限公司(以下简称“宜宾嘉美”)15%
深圳市劲嘉产业园物业管理有限公司(以下简称“产业园物业”)25%
菏泽中丰田光电科技有限公司(以下简称“菏泽中丰田”)25%
遵义劲嘉智能包装有限公司(以下简称“遵义智能包装”)15%
深圳鼎盛丰华科技有限公司(以下简称“鼎盛丰华”)25%
深圳云普星河科技服务有限公司(以下简称“深圳云普星河”)25%
青岛英诺包装科技有限公司(以下简称“青岛英诺”)15%
PT GALAXY LINK INDONESIA(印尼云普星河)25%

2、税收优惠

作为生产性服务业纳税人,自2019年4月1日至2021年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额;子公司深圳市劲嘉物业管理有限公司、深圳市劲嘉产业园物业管理有限公司作为生活性服务业纳税人,自2019年4月1日至2019年9月30日按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额,自2019年10月1日至2021年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳税额。

(1)本公司2009年被认定为国家高新技术企业,2021年通过复审,并领取深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书,编号为 GR202144201662,发证日期为 2021年12月23 日,有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,本公司2021年至2023年享受高新技术企业税收优惠政策,减按

15%的税率缴纳企业所得税。

本公司根据深圳经济特区房产税实施办法(深府〔1987〕164号)规定,纳税单位新建或购置的新建房屋(不包括违章建造的房屋),自建成或购置之次月起免纳房产税三年,本公司松岗工业园二期房产、三期房产均自建成之日起三年免纳房产税。

(2)贵州劲嘉2012年被认定为国家高新技术企业,2021年通过复审,并领取贵州省科技厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202152000055,发证日期2021年11月15日。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2021年至2023 年享受高新技术企业税收优惠政策, 减按15%的税率缴纳企业所得税。

(3)贵州劲瑞2019年被认定为小型微利企业,国家对符合条件的小型微利企业减按20%的税率征收企业所得税,同时将享受减按25%计入应纳税所得额征收企业所得税政策,即所得税税率为5%。

(4)江苏劲嘉2014年被认定为国家高新技术企业,2019到期后重新认定为高新技术企业,并领取苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202032001320。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2020年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(5)江苏顺泰2014年被认定为国家高新技术企业,2020年通过复审,并领取江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202032009105。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2020年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(6)合元劲嘉为小型微利企业,国家对符合条件的小型微利企业减按 20%的税率征收企业所得税,同时将享受减按25%计入应纳税所得额征收企业所得税政策,即所得税税率为5%。

(7)劲嘉科技2020年被认定为国家高新技术企业,并领取深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局于2020年12月11日颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202044203478。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司 2020 年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(8)智能包装2020年被认定为国家高新技术企业,并领取深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局于2020年12月11日颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202044200534。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司 2020 年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(9)安徽安泰2014年被认定为国家高新技术企业,2020年通过复审,并领取安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的高新技术企业证书,编号为GR202034000804。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2020年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(10)中丰田2015年被认定为国家高新技术企业,2021年通过复审,并领取广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202144001085。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2021年至2023年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(11)昆明彩印2017年被认定为国家高新技术企业,2020年通过复审,并领取云南省科学技术厅、云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局于2020年11月23日颁发的高新技术企业证书,编号GR202053000624,根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2020年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策,减按 15%的税率缴纳企业所得税。

(12)丰彩丽2019年被认定为国家高新技术企业,并领取江西省科技厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR201936001039,根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定,该公司自2019年起至2021年享受高新技术企业税收优惠政策,减按照15%税率征收企业所得税。

(13)劲嘉供应链是设立在前海深港现代化服务合作区内的企业,符合《企业所得税优惠目录》中规定的产业项目,2018年所得税减按15%的税率缴纳企业所得税,有效期至2025年12月31日。

(14)蓝莓文化2020年被认定为国家高新技术企业,并领取深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局于2020年12月11日颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202044204849。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2020年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(15)长春吉星2016年被认定为国家高新技术企业,2019年通过复审,并领取吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉

林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR201922000025。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2019年至2021年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(16)盒知科技2020年被认定为国家高新技术企业,并领取深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局于2020年12月11日颁发的高新技术企业证书,证书编号GR202044203478。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2020年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(17)嘉玉科技为小型微利企业,国家对符合条件的小型微利企业减按20%的税率征收企业所得税,同时将享受减按25%计入应纳税所得额征收企业所得税政策,即所得税税率为5%。

(18)宜宾嘉美是设立在四川省的企业,根据《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)的规定,公司2021年所得税税率为15%。

(19)遵义智能包装是设立在四川省的企业,根据《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)的规定,公司2021年所得税税率为15%。

(20)青岛英诺2016年被认定为国家高新技术企业,2019 年通过复审,并领取青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局于2019 年11月28日颁发的高新技术企业证书,编号GR201937100510,根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2019 年至2021 年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金1,157,179.03502,017.62
银行存款1,295,802,794.771,494,927,113.35
其他货币资金237,378,082.40133,252,230.29
合计1,534,338,056.201,628,681,361.26
其中:存放在境外的款项总额80,428,748.6881,515,510.33
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额237,367,709.19133,252,230.29

其他说明无。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产559,926,408.02596,910,846.32
其中:
其中:结构化理财产品559,926,408.02596,910,846.32
其中:
合计559,926,408.02596,910,846.32

其他说明:

无。

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据34,712,575.23
商业承兑票据377,453,069.00
合计412,165,644.23

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据425,715,675.23100.00%13,550,031.003.18%412,165,644.23
其中:
银行承兑汇票34,712,575.238.15%34,712,575.23
商业承兑汇票391,003,100.0091.85%13,550,031.003.47%377,453,069.00
合计425,715,675.2313,550,031.00412,165,644.23

按组合计提坏账准备:

确定该组合依据的说明:

详见本附注五、11“金融资产减值”之(5)各类金融资产信用损失的确定方法。确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票13,550,031.0013,550,031.00
合计13,550,031.0013,550,031.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据707,551,361.22
合计707,551,361.22

(4)其他说明

2021年,本集团累计向银行贴现银行承兑汇票70,267,510.38元(上年:1,198,867.00元)。本年末,本公司用应收票据质押开具应付票据,质押票据金额为0.00元( 上期:人民币6,362,915.58元)。

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款42,469,149.605.61%25,979,219.5161.17%16,489,930.0910,187,982.411.56%10,187,982.41100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款715,056,436.0194.39%35,752,821.805.00%679,303,614.21644,723,144.4798.44%30,587,164.244.74%614,135,980.23
其中:
账龄组合715,056,436.0194.39%35,752,821.805.00%679,303,614.21611,743,284.2993.40%30,587,164.245.00%581,156,120.05
确凿证据可收回组合32,979,860.185.04%0.00%32,979,860.18
合计757,525,100.00%61,732,08.15%695,793,5654,911,1100.00%40,775,146.23%614,135,98
585.6141.3144.3026.886.650.23

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
成都竞翔贸易有限公司32,979,860.1816,489,930.0950.00%提起诉讼中
贵阳友信软塑包装材料有限公司5,290,212.665,290,212.66100.00%收回可能性较小
API Laminates Limited1,264,811.881,264,811.88100.00%收回可能性较小
深圳华昶实业有限公司733,305.72733,305.72100.00%收回可能性较小
上海靓讯工贸有限公司592,827.03592,827.03100.00%收回可能性较小
贵阳虹顺包装材料有限公司365,763.98365,763.98100.00%收回可能性较小
重庆中烟工业有限责任公司299,889.14299,889.14100.00%收回可能性较小
贵州中烟工业有限责任公司279,422.77279,422.77100.00%收回可能性较小
吴坤勃240,000.00240,000.00100.00%收回可能性较小
贵州金汇印务有限公司177,921.32177,921.32100.00%收回可能性较小
贵阳乌当云丰包装材料有限公司96,001.3096,001.30100.00%收回可能性较小
贵阳兴友信软塑包装印务有限公司89,811.1489,811.14100.00%收回可能性较小
贵州金星啤酒有限公司27,098.1327,098.13100.00%收回可能性较小
贵州万里春生态农业产品发展有限公司20,963.2020,963.20100.00%收回可能性较小
深圳绿汇能科技有限公司10,457.1510,457.15100.00%收回可能性较小
贵州金海雪山饮品有限责任公司804.00804.00100.00%收回可能性较小
合计42,469,149.6025,979,219.51----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:账龄组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内709,012,517.6335,450,625.875.00%
1-2年1,569,985.9678,499.305.00%
2-3年3,639,396.42181,969.825.00%
4-5年252,698.0012,634.905.00%
5年以上581,838.0029,091.915.00%
合计715,056,436.0135,752,821.80--

确定该组合依据的说明:

详见本附注五、11“金融资产减值”之(5)各类金融资产信用损失的确定方法。确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)709,012,517.63
1至2年1,884,994.72
2至3年5,622,394.40
3年以上41,005,678.86
3至4年872,623.16
4至5年61,618.80
5年以上40,071,436.90
合计757,525,585.61

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备40,775,146.6516,910,788.821,288,462.05556,841.645,891,409.5361,732,041.31
合计40,775,146.6516,910,788.821,288,462.05556,841.645,891,409.5361,732,041.31

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款556,841.64

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交
易产生
成都市学仁印务有限责任公司货款5,080.00历史遗留、无法收回经审批准予核销
成都隆钢包装材料有限公司货款200,000.00历史遗留、无法收回经审批准予核销
武汉瑞持包装材料有限公司货款351,761.64已起诉并结案,剩余货款无法收回经审批准予核销
合计--556,841.64------

应收账款核销说明:

无。

(4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为343,421,756.16元,占应收账款年末余额合计数的比例为

45.33%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为17,436,539.44元。

5、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据96,106,640.92132,453,753.75
合计96,106,640.92132,453,753.75

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项 目年初余额本年变动年末余额
成本公允价值变动成本公允价值变动成本公允价值变动
应收票据132,453,753.75-36,347,112.8396,106,640.92

合 计

合 计132,453,753.75-36,347,112.8396,106,640.92

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

无。

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内42,835,295.8695.26%65,892,809.5696.74%
1至2年484,581.921.08%680,114.461.00%
2至3年182,414.800.41%399,934.800.59%
3年以上1,462,916.663.25%1,136,069.671.67%
合计44,965,209.24--68,108,928.49--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为27,078,779.51元,占预付账款年末余额合计数的比例为

60.22%。

其他说明:

无。

7、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利35,849,884.59
其他应收款48,047,068.1137,241,308.13
合计48,047,068.1173,091,192.72

(1)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收联营企业股利0.0035,849,884.59
合计35,849,884.59

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金17,331,453.2712,171,504.48
押金2,231,247.131,550,781.70
备用金8,429,455.807,050,371.84
较长账龄预付款项重分类到其他应收款3,098,422.673,098,422.67
其他22,950,002.7518,700,815.81
合计54,040,581.6242,571,896.50

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额1,960,068.903,370,519.475,330,588.37
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提533,215.9894,200.96627,416.94
本期核销2,081,074.562,081,074.56
其他变动35,508.202,081,074.562,116,582.76
2021年12月31日余额2,528,793.083,464,720.435,993,513.51

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)31,895,029.05
1至2年11,662,331.97
2至3年4,408,246.68
3年以上6,074,973.92
3至4年899,428.03
4至5年1,044,532.90
5年以上4,131,012.99
合计54,040,581.62

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备的其他应收款3,370,519.4794,200.962,081,074.562,081,074.563,464,720.43
账龄组合934,540.82172,401.4935,508.201,142,450.51
保证金组合1,025,528.08360,814.491,386,342.57
合计5,330,588.37627,416.942,081,074.562,116,582.765,993,513.51

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款2,081,074.56

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
青岛创基伟业有限公司往来款1,068,746.60账龄较长,难以收回经审批准予核销
青岛铭基包装有限公司往来款761,318.88账龄较长,难以收回经审批准予核销
程蕊备用金120,000.00账龄较长,难以收回经审批准予核销
马晋备用金100,402.56账龄较长,难以收回经审批准予核销
哈药集团三精制药股份有限公司往来款20,200.00账龄较长,难以收回经审批准予核销
中质协质量保证中心青岛认证分中心保证金8,000.00账龄较长,难以收回经审批准予核销
陆亚玲备用金2,000.00账龄较长,难以收回经审批准予核销
王丕军备用金406.52账龄较长,难以收回经审批准予核销
合计--2,081,074.56------

其他应收款核销说明:

无。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名公司对非关联公司的应收款项9,194,282.141-3年17.01%459,714.11
第二名公司对非关联公司的应收款项5,352,039.301年以内9.90%267,601.97
第三名公司对非关联公司的应收款项3,030,000.001年以内5.61%151,500.00
第四名公司对非关联公司的应收款项2,500,000.001年以内、1-2年4.63%125,000.00
第五名公司对非关联公司的应收款项2,351,570.361年以内4.35%117,578.52
合计--22,427,891.80--41.50%1,121,394.60

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料281,536,436.536,320,482.23275,215,954.30165,415,762.076,913,119.33158,502,642.74
在产品240,746,689.90240,746,689.90153,536,470.21153,536,470.21
库存商品174,152,573.5311,610,848.76162,541,724.7749,948,698.1211,801,767.9938,146,930.13
发出商品395,453,984.1026,865,895.04368,588,089.06315,101,105.7826,693,431.93288,407,673.85
委托加工物资10,778,423.4010,778,423.40628,632.21628,632.21
合计1,102,668,107.4644,797,226.031,057,870,881.43684,630,668.3945,408,319.25639,222,349.14

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,913,119.333,129,947.103,722,584.206,320,482.23
库存商品11,801,767.9911,265,163.4411,456,082.6711,610,848.76
发出商品26,693,431.9318,477,879.5518,305,416.4426,865,895.04
合计45,408,319.2532,872,990.0933,484,083.3144,797,226.03

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税76,170,578.9410,005,479.31
预交的其他税费3,493,943.7032,643,629.08
合计79,664,522.6442,649,108.39

其他说明:

无。

10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆宏声529,226,343.7839,696,841.68568,923,185.46
重庆宏劲183,238,794.429,322,919.00192,561,713.42
华大北斗37,121,161.52-1,451,947.18-35,669,214.34
贵州申仁355,007,272.3415,066,610.58370,073,882.92
青岛嘉泽90,434,277.0825,124,417.82115,558,694.90
香港润伟105,030,440.531,958,242.052,986,560.00104,002,122.58
上海仁彩52,882,448.908,812,186.0561,694,634.95
兴鑫互联39,143,306.0665,151,967.1814,131,740.52118,427,013.76
青岛英诺34,662,313.504,913,380.548,055,698.66-31,519,995.38
小计1,426,746,358.1365,151,967.18117,574,391.0611,042,258.66-67,189,209.721,531,241,247.99
合计1,426,746,358.1365,151,967.18117,574,391.0611,042,258.66-67,189,209.721,531,241,247.99

其他说明 1、公司期末持有华大北斗5.09%股份,截至期末在被投资单位董事会已无席位,不能对被投资单位施加重大影响,持有该股权的意图为出售,故本年将其转入其他非流动金融资产。

2、青岛英诺于2021年7月成为集团全资子公司。

11、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:权益工具投资210,020,000.00
合计210,020,000.00

其他说明:

无。

12、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额697,917,524.454,690,474.60702,607,999.05
2.本期增加金额13,809,618.0213,809,618.02
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入677,917.40677,917.40
(3)企业合并增加13,131,700.6213,131,700.62
3.本期减少金额224,923,245.71224,923,245.71
(1)处置8,065,275.768,065,275.76
(2)其他转出
(3)处置子公司转出216,857,969.95216,857,969.95
4.期末余额486,803,896.764,690,474.60491,494,371.36
二、累计折旧和累计摊
1.期初余额113,867,434.16486,460.65114,353,894.81
2.本期增加金额20,378,992.16114,654.9320,493,647.09
(1)计提或摊销18,319,584.38114,654.9318,434,239.31
(2)固定资产转入2,059,407.782,059,407.78
3.本期减少金额26,616,679.9126,616,679.91
(1)处置3,531,469.503,531,469.50
(2)其他转出
(3)处置子公司转出23,085,210.4123,085,210.41
4.期末余额107,629,746.41601,115.58108,230,861.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值379,174,150.354,089,359.02383,263,509.37
2.期初账面价值584,050,090.294,204,013.95588,254,104.24

13、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产1,818,668,899.851,652,710,820.97
固定资产清理79,377.96107,250.75
合计1,818,748,277.811,652,818,071.72

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,118,363,215.051,636,872,882.4864,429,473.01180,621,651.103,000,287,221.64
2.本期增加金额110,765,601.52329,383,902.109,580,576.4926,455,867.47476,185,947.58
(1)购置677,917.40153,475,874.335,916,158.7219,547,455.53179,617,405.98
(2)在建工程转入35,512,699.361,746,366.391,769,254.964,546,391.1543,574,711.86
(3)企业合并增加74,574,984.76174,161,661.381,895,162.812,362,020.79252,993,829.74
3.本期减少金额677,917.4085,978,259.945,645,940.308,360,153.88100,662,271.52
(1)处置或报废85,179,020.945,238,133.467,072,155.0597,489,309.45
(2)处置子公司转出799,239.00407,806.841,287,998.832,495,044.67
(3)转入投资性房地产677,917.40677,917.40
4.期末余额1,228,450,899.171,880,278,524.6468,364,109.20198,717,364.693,375,810,897.70
二、累计折旧
1.期初余额267,596,139.28922,282,554.1049,276,876.73106,463,259.231,345,618,829.34
2.本期增加金额65,666,041.44165,069,880.539,478,655.6615,416,901.79255,631,479.42
(1)计提40,464,986.3195,707,479.339,339,954.9914,973,746.48160,486,167.11
(2)企业合并增加25,201,055.1369,362,401.20138,700.67443,155.3195,145,312.31
3.本期减少金额47,767,186.124,556,015.454,858,748.4257,181,949.99
(1)处置或报废47,753,749.644,360,268.093,503,420.0655,617,437.79
(2)处置子公司转出13,436.48195,747.361,355,328.361,564,512.20
4.期末余额333,262,180.721,039,585,248.5154,199,516.94117,021,412.601,544,068,358.77
三、减值准备
1.期初余额1,695,290.22262,281.111,957,571.33
2.本期增加金额11,083,643.8632,423.8911,116,067.75
(1)计提11,083,643.8632,423.8911,116,067.75
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额12,778,934.08294,705.0013,073,639.08
四、账面价值
1.期末账面价值895,188,718.45827,914,342.0514,164,592.2681,401,247.091,818,668,899.85
2.期初账面价值850,767,075.77712,895,038.1615,152,596.2873,896,110.761,652,710,820.97

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备22,303,293.689,524,359.6012,778,934.080.00
电子及其他设备442,263.90147,558.90294,705.00
合计22,745,557.589,671,918.5013,073,639.08

(3)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额
待处置设备79,377.96107,250.75
合计79,377.96107,250.75

其他说明无。

14、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程221,143,016.12119,352,259.53
合计221,143,016.12119,352,259.53

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
贵州劲嘉厂房6,693,312.746,693,312.746,693,312.746,693,312.74
长春吉星新、老厂区102,143,728.02102,143,728.0271,371,470.7171,371,470.71
机器设备32,887,361.8632,887,361.8623,424,802.3323,424,802.33
菏泽中丰田厂区64,076,899.0564,076,899.05
基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目4,327,059.344,327,059.3416,361,692.4016,361,692.40
劲嘉工业园四期1,218,415.061,218,415.06
其他9,796,240.059,796,240.051,500,981.351,500,981.35
合计221,143,016.12221,143,016.12119,352,259.53119,352,259.53

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目196,618,100.7716,361,692.4010,276,252.341,734,760.4320,576,124.974,327,059.3493.62%93.62%募股资金
劲嘉工业园四期180,180,180.1843,058,366.4933,392,502.808,447,448.631,218,415.0682.53%98.21%募股资金
贵州劲嘉厂房36,886,625.486,693,312.746,693,312.74100.94%100.00%募股资金
长春吉星新、老厂区100,000,000.0071,371,470.7130,772,257.31102,143,728.02102.14%100.00%其他
菏泽中丰田厂区105,823,737.4364,076,899.0564,076,899.0560.55%60.55%募股资金
合计619,508,643.8694,426,475.85148,183,775.1935,127,263.2329,023,573.60178,459,414.21------

15、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值:
1.期初余额4,568,677.354,568,677.35
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额4,568,677.354,568,677.35
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额1,192,358.221,192,358.22
(1)计提1,192,358.221,192,358.22
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,192,358.221,192,358.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,376,319.133,376,319.13
2.期初账面价值4,568,677.354,568,677.35

其他说明:

无。

16、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额326,285,276.437,850,133.1237,956,892.413,757,586.08375,849,888.04
2.本期增加金额30,093,432.537,710,631.4021,753,928.6159,557,992.54
(1)购置990,099.00990,099.00
(2)内部研发4,140,631.404,140,631.40
(3)企业合并增加30,093,432.533,570,000.00187,704.6433,851,137.17
(4)在建工程转入20,576,124.9720,576,124.97
3.本期减少金额23,722,004.62189,304.2723,911,308.89
(1)处置23,931.6223,931.62
(2)处置子公司转出23,722,004.62165,372.6523,887,377.27
4.期末余额332,656,704.3415,560,764.5259,521,516.753,757,586.08411,496,571.69
二、累计摊销
1.期初余额84,037,498.493,242,668.569,736,356.301,366,022.8198,382,546.16
2.本期增加金额12,201,505.712,577,817.203,982,293.09299,006.9619,060,622.96
(1)计提6,277,147.761,886,849.463,813,421.77299,006.9612,276,425.95
(2)企业合并增加5,924,357.95690,967.74168,871.321,663,636.386,784,197.01
3.本期减少金额3,321,080.57165,372.653,486,453.22
(1)处置
(2)处置子公司转出3,321,080.57165,372.653,486,453.22
4.期末余额92,917,923.635,820,485.7613,553,276.741,665,029.77113,956,715.90
三、减值准备30,000.00
1.期初余额30,000.0030,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额30,000.0030,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值239,738,780.719,710,278.7645,968,240.012,092,556.31297,509,855.79
2.期初账面价值242,247,777.944,577,464.5628,220,536.112,391,563.27277,437,341.88

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.26%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
贵州劲嘉厂内南侧土地3,063,960.32办理中

其他说明:

无。

17、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
盒知智能包装物联应用软件三期4,140,631.404,140,631.40
合计4,140,631.404,140,631.40

其他说明无。

18、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
江苏顺泰630,230,371.10630,230,371.10
长春吉星181,099,158.22181,099,158.22
江西丰彩丽86,507,261.2386,507,261.23
佳信(香港)40,509,904.3340,509,904.33
中丰田79,712,372.2279,712,372.22
劲嘉科技641,549.76641,549.76
贵州瑞源897,339.80897,339.80
青岛英诺151,835,107.02151,835,107.02
合计1,019,597,956.66151,835,107.021,171,433,063.68

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
中丰田30,839,115.8630,839,115.86
合计30,839,115.8630,839,115.86

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息1)包括该资产组或资产组组合的构成:

①资产组江苏顺泰:于 2021 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)为与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产64,981,337.58元,无形资产12,609,647.79元,长期待摊费用1,425,521.46元,其他非流动资产75,600.00元,资产组总计79,092,106.83元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

②资产组长春吉星:于 2021 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产4,224,561.62元,无形资产7,791,771.96元,在建工程90,096,775.19元,长期待摊费用1,267,144.35元,资产组总计103,380,253.12元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

③资产组江西丰彩丽:于 2021年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产29,099,688.89元,无形资产13,313,870.96元,其他非流动资产267,000.00元,资产组总计42,680,559.85元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

④资产组佳信(香港):于 2021 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括长期股权投资115,558,694.90元,资产组总计115,558,694.90元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

⑤资产组中丰田:于 2021 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产234,164,120.88元,无形资产30,491,347.73元,长期待摊费用8,202,280.00元,资产组总计272,857,748.61元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

⑥资产组劲嘉科技:于 2021年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产5,044,508.98元,在建工程5,988,872.32元,长期待摊费用711,453.24元,资产组总计11,744,834.54元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

⑦资产组贵州瑞源:于 2021年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产143,643.07元,资产组总计143,643.07元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

⑧资产组青岛英诺:于 2021年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产157,848,517.43元,无形资产25,403,303.78元,长期待摊费用370,852.04元,其他非流动资产1,137,833.35元,资产组总计184,760,506.60元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

2)报告分部确认的资产组或资产组组合的减值损失

本公司是以不同行业为基础作为确定报告分部的依据。为减值测试的目的,本公司将商誉分摊至下列资产组,截止20201年12月31日,分配到该等资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下:

项目成本减值准备净额
1、包装印刷分部

包装印刷分部-江苏顺泰

包装印刷分部-江苏顺泰630,230,371.10630,230,371.10
包装印刷分部-长春吉星181,099,158.22181,099,158.22
包装印刷分部-江西丰彩丽86,507,261.2386,507,261.23

包装印刷分部-中丰田

包装印刷分部-中丰田79,712,372.2230,839,115.8648,873,256.36
包装印刷分部-劲嘉科技641,549.76641,549.76
包装印刷分部-贵州瑞源897,339.80897,339.80

包装印刷分部-青岛英诺

包装印刷分部-青岛英诺151,835,107.02151,835,107.02
小 计1,130,923,159.3530,839,115.861,100,084,043.49

2、其他分部

2、其他分部
其他分部-佳信(香港)40,509,904.3340,509,904.33
小 计40,509,904.3340,509,904.33

合 计

合 计1,171,433,063.6830,839,115.861,140,593,947.82

商誉减值测试过程:

资产组或资产组组合商誉分配的金额①参与分配商誉的资产组或资产组组合期末的价值②归属于资产组或资产组组合的少数股东的商誉③资产或资产组期末预计可收回金额④商誉减值金额(大于0时)=①+②+③-④商誉减值准备余额
资产组江苏顺泰630,230,371.1079,092,106.83791,460,800.00
资产组长春吉星181,099,158.22103,380,253.1277,613,924.95415,815,300.00
资产组江西丰彩丽86,507,261.2342,680,559.85144,616,111.23
资产组佳信(香港)40,509,904.33117,644,160.36363,329,434.74

资产组中丰田

资产组中丰田79,712,372.22272,857,748.611,339,824,886.8630,839,115.86
资产组劲嘉科技641,549.7611,744,834.5478,682,082.29

资产组贵州瑞源

资产组贵州瑞源897,339.80143,643.07598,226.5356,542,915.85
资产组青岛英诺151,835,107.02184,760,506.60367,571,100.00
合 计1,171,433,063.6830,839,115.86

关键参数(如预测期收入增长率、稳定期收入增长率、利润率、折现率、预测期等)的信息:

资产组或资产组组合预测期预测期收入增长率稳定期增长率利润率折现率
2022年2023年2024 年2025 年2026年
资产组江苏顺泰2022-2026年(后续为稳定期)6.55%10.50%9.11%8.00%6.73%持平根据预测的收入、成本费用进行预测9.93%
资产组长春吉星2022-2026年(后续为稳定期)-19.74%2.01%-6.55%1.00%1.00%持平根据预测的收入、成本费用进行预测9.93%

资产组江西丰彩丽

资产组江西丰彩丽2022-2026年(后续为稳定期)9.19%7.12%5.85%5.23%3.57%持平根据预测的收入、成本费用进行预测9.93%
资产组佳信(香港)2022-2026年(后续为稳定期)-1.48%5.00%4.76%4.55%0.00%持平根据预测的收入、成本费用进行预测9.93%

资产组中

丰田

资产组中丰田2022-2026年(后续为稳定期)8.07%7.65%7.65%7.66%7.66%持平根据预测的收入、成本费用进行预测9.93%
资产组劲嘉科技2022-2026年(后续为稳定期)12.00%12.00%10.00%10.00%10.00%持平根据预测的收入、成本费用进行预测9.93%
资产组贵州瑞源2022-2026年(后续为稳定期)-39.85%5.00%5.00%5.00%5.00%持平根据预测的收入、成本费用进行预测9.93%

资产组青

资产组青2022-2026年(后续为稳定12.94%3.98%3.18%2.20%1.57%持平根据预测的收入、成本费用12.07%
岛英诺期)进行预测

可收回金额的确定方法:

资产组江苏顺泰资产组江苏顺泰的可收回金额按照资产组公允价值减去处置费用后的净额,即首先采用收益法对确定的经营性资产形成的资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算,然后,测试组成资产组的公允价值扣除处置税费后的净额来确认可收回金额。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2022 年至 2026 年的财务预算确定,折现率计算值为9.93%。资产组江苏顺泰超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。 使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组江苏顺泰的账面价值合计超过其可收回金额。资产组长春吉星资产组长春吉星的可收回金额按照资产组公允价值减去处置费用后的净额,即首先采用收益法对确定的经营性资产形成的资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算,然后,测试组成资产组的公允价值扣除处置税费后的净额来确认可收回金额。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2022年至 2026年的财务预算确定,折现率计算值为9.93%。资产组长春吉星超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组长春吉星的账面价值合计超过其可收回金额。资产组江西丰彩丽资产组江西丰彩丽的可收回金额按照资产的寿命期内可以预计的未来经营净现金流量的现值和被评估资产公允价值减去处置费用和相关税费后净额两者之间较高者确定,最终结果为资产组的公允价值扣除处置税费后的净额测算的可收回金额较高。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2022年至 2026 年的财务预算确定,折现率计算值为9.93%。资产组江西丰彩丽超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组江西丰彩丽的账面价值合计超过其可收回金额。资产组佳信(香港)资产组佳信(香港)的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2022年至 2025 年的财务预算确定,折现率计算值为9.93%。资产组佳信(香港)超过 4 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组佳信(香港)的账面价值合计超过其可收回金额。

资产组中丰田

资产组中丰田的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2022 年至2026 年的财务预算确定,折现率计算值为 9.93%。资产组珠海中丰田超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组中丰田的账面价值合计超过其可收回金额。

资产组劲嘉科技

资产组劲嘉科技的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2022年至 2026 年的财务预算确定,折现率计算值为9.93%。资产组劲嘉科技超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组劲嘉科技的账面价值合计超过其可收回金额。

资产组贵州瑞源

资产组贵州瑞源的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2022 年至 2026 年的财务预算确定,折现率计算值为 9.93%。资产组贵州瑞源超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组贵州瑞源的账面价值合计超过其可收回金额。

资产组青岛英诺

资产组青岛英诺的可收回金额按照资产的寿命期内可以预计的未来经营净现金流量的现值和被评估资产公允价值减去处置费用和相关税费后净额两者之间较高者确定,最终结果为资产组的公允价值扣除处置税费后的净额测算的可收回金额较高。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2022年至 2026 年的财务预算确定,折现率计算值为12.07%。资产组青岛英诺超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组青岛英诺的账面价值合计超过其可收回金额。

重要假设及其合理理由:

① 假设国家宏观经济形势及现行的有关法律、法规、政策(包含但不限于税收政策)无重大变化,无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素,造成对企业重大不利影响。

② 假设被评估单位所在的行业保持稳定发展态势,行业政策、管理制度及相关规定无重大变化。

③ 假设本次评估测算的各项参数取值是按照现时价格体系确定的,未考虑基准日后通货膨胀因素的影响,现金流入(或现金流出)均为均匀流入(出)。

④ 假设企业是持续经营的,未来的经营策略以及成本控制与目前经营情况不发生较大变化,预测期资产组所采用的会计政策不存在重大差异。

测试结论:经商誉减值测试,该资产组相关的商誉未减值。商誉减值测试的影响业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

子公司长春吉星尚处于业绩承诺对赌期,本年度业绩承诺对赌情况如下:

业绩承诺期承诺金额(万元)实现金额(万元)

2021年度

2021年度4,0003,780.93

根据公司与中昂实业签署的《长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议>(二)》,2021年度,长春吉星净利润目标业绩为不低于4,000万元;吉星印务业绩完成率(当年实际业绩除以当年承诺业绩)大于90%时,即为完成了当年度的业绩承诺。2021年度,长春吉星完成了业绩承诺。结论:经商誉减值测试,该资产组相关的商誉未减值。

其他说明无。

19、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
景观绿化费179,154.46179,154.46
房屋修缮费31,682,472.8319,715,534.1711,630,485.4339,767,521.57
搬迁费用1,102,174.69491,057.24611,117.45
其他2,737,741.031,905,773.531,139,051.183,504,463.38
合计35,701,543.0121,621,307.7013,439,748.3143,883,102.40

其他说明无。

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备139,176,450.9321,191,206.7793,501,625.6014,537,228.83
内部交易未实现利润96,338,280.9914,493,576.99129,192,254.9319,378,838.24
可抵扣亏损77,448,788.2511,617,318.2372,972,085.5510,977,780.77
未发放工资及奖金产生的暂时性差异6,351,696.75952,754.516,785,255.631,017,788.34
递延收益39,760,118.845,964,017.8325,605,283.323,840,792.50
因税法与会计折旧/摊销年限不同导致的折旧/摊销差异3,381,303.95507,195.595,295,672.32794,350.85
股权激励17,733,761.582,660,064.24
合计380,190,401.2957,386,134.16333,352,177.3550,546,779.53

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值117,691,439.3017,792,547.2265,882,107.2110,021,147.41
核算方式转换收益87,813,319.2713,171,997.89
其他非流动金融资产公允价值变动6,708,200.001,006,230.00
合计212,212,958.5731,970,775.1165,882,107.2110,021,147.41

(3)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损79,843,581.1018,993,634.61
合计79,843,581.1018,993,634.61

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021880.09
20223,208,933.143,208,933.14
2023828,819.62828,819.62
202412,688,311.0912,688,311.09
20257,546,462.232,266,690.67
202617,454,563.56
203020,180,412.35
203117,936,079.11
合计79,843,581.1018,993,634.61--

其他说明:

无。

21、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付股权收购款4,088,000.000.004,088,000.000.000.000.00
预付购置长期资产的款项87,950,634.250.0087,950,634.2567,763,477.700.0067,763,477.70
合计92,038,634.250.0092,038,634.2567,763,477.700.0067,763,477.70

其他说明:

无。

22、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款50,000,000.00
合计50,000,000.00

短期借款分类的说明:

无。

23、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票816,363,306.86386,144,999.25
合计816,363,306.86386,144,999.25

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

24、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内622,310,803.98478,653,173.33
1-2年6,728,990.8324,890,537.69
2-3年1,845,121.251,016,641.57
3年以上2,601,327.091,521,037.13
合计633,486,243.15506,081,389.72

25、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内563,891.730.00
1-2年0.001,930,006.00
2-3年1,930,006.000.00
3年以上1,159,994.002,329,994.00
合计3,653,891.734,260,000.00

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
湖北吴城环保科技有限公司3,090,000.00预收租金
合计3,090,000.00--

26、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
销货合同相关的合同负债152,533,728.6026,611,918.76
合计152,533,728.6026,611,918.76

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因
销货合同相关的合同负债125,921,809.84预收货款增加
合计125,921,809.84——

27、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬108,566,038.65772,238,008.27761,803,830.66119,000,216.26
二、离职后福利-设定提存计划39,447,895.2639,447,895.26
四、一年内到期的其他福利898,058.90889,190.27898,058.90889,190.27
合计109,464,097.55812,575,093.80802,149,784.82119,889,406.53

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴104,504,769.49700,182,777.86688,278,989.23116,408,558.12
2、职工福利费3,277,835.2934,997,847.0836,561,042.631,714,639.74
3、社会保险费16,026,409.5816,019,222.917,186.67
其中:医疗保险费13,698,515.5113,698,515.51
工伤保险费1,287,755.171,287,755.17
生育保险费1,040,138.901,032,952.237,186.67
4、住房公积金178,884.0014,163,350.5014,003,671.50338,563.00
5、工会经费和职工教育经费411,983.553,592,508.963,711,490.10293,002.41
6、其他短期薪酬192,566.323,275,114.293,229,414.29238,266.32
合计108,566,038.65772,238,008.27761,803,830.66119,000,216.26

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险38,250,995.8638,250,995.86
2、失业保险费1,196,899.401,196,899.40
合计39,447,895.2639,447,895.26

其他说明:

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。一年内到期的其他福利系设定收益计划本年应分摊和本年减少的金额。 本期增加包含本年新增合并青岛英诺公司转入的金额14,637,589.20元,本年减少包含本年处置子公司青岛嘉颐泽转出的金额411,920.99元。

28、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税20,675,155.9914,474,691.68
企业所得税31,449,633.4826,173,645.17
个人所得税4,889,088.167,790,255.97
城市维护建设税1,639,400.271,129,610.07
教育费附加703,181.01484,118.60
地方教育费附加468,787.35322,745.75
土地使用税378,046.93440,390.70
房产税715,773.111,417,992.62
印花税1,123,456.18979,171.79
水利及防洪基金2,930.7436,426.05
其他94,799.814,149.53
合计62,140,253.0353,253,197.93

其他说明:

无。

29、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利30,769,093.90
其他应付款236,569,147.39137,220,021.76
合计236,569,147.39167,989,115.66

(1)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利30,769,093.90
合计30,769,093.90

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

无。

(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
设备款及运输费7,290,416.896,002,778.19
保证金及押金18,003,568.4413,659,961.05
员工报销款156,620.3473,016.79
股权收购款11,000,000.0022,000,000.00
往来款其他54,422,644.4895,484,265.73
限制性股票回购承诺145,695,897.240.00
合计236,569,147.39137,220,021.76

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
上海喜乐明红咨询管理有限公司11,000,000.00股权收购款未达付款期
悉地国际设计顾问(深圳)有限公司2,175,015.50租赁押金未达付款期
市场风险金1,560,000.00押金未达付款期
合计14,735,015.50--

其他说明无。

30、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款60,000,000.00
一年内到期的租赁负债926,211.8689,478.93
分期付息到期还本的长期借款利息283,300.000.00
合计61,209,511.8689,478.93

其他说明:

无。

31、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额2,729,332.41704,125.54
合计2,729,332.41704,125.54

短期应付债券的增减变动:

无。

32、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款60,000,000.0060,000,000.00
减:一年内到期的长期借款-60,000,000.00
合计60,000,000.00

长期借款分类的说明:

无。其他说明,包括利率区间:

无。

33、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额4,879,572.485,208,912.04
未确认融资费用-400,374.05-640,234.69
减:一年内到期的租赁负债-926,211.86-89,478.93
合计3,552,986.574,479,198.42

其他说明无。

34、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
专项应付款1,000,000.001,000,000.00
合计1,000,000.001,000,000.00

(1)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
长春市生态环境局补助1,000,000.001,000,000.00安装环保设备
合计1,000,000.001,000,000.00--

其他说明:

该专项应付款为长春市按照(环办规范【2016】26号)、《吉林省污染防治和环境整治专项资金管理办法》(吉财建【2017】1083号)、《吉林省生态环境保护库管理制度(试行)》(吉环科财字【2019】5号)文规定拨付的环保项目专用设备购置款。

35、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债12,480,138.6612,904,828.91
合计12,480,138.6612,904,828.91

36、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助25,605,283.3218,422,000.004,267,164.4839,760,118.84与资产相关
合计25,605,283.3218,422,000.004,267,164.4839,760,118.84--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
劲嘉新材料产业化项目2,500,000.00500,000.002,000,000.00与资产相关
劲嘉工业设计中心资助款1,800,000.00300,000.001,500,000.00与资产相关
发改委高端印刷技术与创新材料工程实验室提升项目2,300,000.00300,000.002,000,000.00与资产相关
劲嘉高端印刷品生产线自动化改造升级5,246,750.00677,000.004,569,750.00与资产相关
深圳发改委关于设备节能项目补助款313,500.0057,000.00256,500.00与资产相关
微缩3D铂金浮雕连线技术改造1,323,094.50189,013.501,134,081.00与资产相关
设备升级技术改造项目586,670.0083,810.00502,860.00与资产相关
深圳市技术装备及管理智能化提升项目资助5,502,000.00786,000.004,716,000.00与资产相关
宝安区财政局2019年技术改造补助4,033,268.82448,140.983,585,127.84与资产相关
水性单凹植绒印刷关键技术研发补助2,000,000.002,000,000.004,000,000.00与资产相关
提升劲嘉智能化包装长虹级项目资助款5,170,000.005,170,000.00与资产相关
技术改造投资项目补助款5,210,000.00521,000.004,689,000.00与资产相关
2021年工业企业扩大产能奖励4,052,000.00405,200.003,646,800.00与资产相关
2021年工业互联网“三化”改造设备补助资金款1,990,000.001,990,000.00与资产相关
合 计25,605,283.3218,422,000.004,267,164.4839,760,118.84

其他说明:

无。

37、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,464,870,450.006,017,100.000.000.000.006,017,100.001,470,887,550.00

其他说明:

公司于2021年11月12日召开的第六届董事会2021年第十四次会议及第六届监事会2021第八次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,定向增发601.71万股用于股权激励。

38、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,395,144,682.5926,289,050.4986,749,114.321,334,684,618.76
其他资本公积41,576,845.3117,885,728.762,822,183.3956,640,390.68
合计1,436,721,527.9044,174,779.2589,571,297.711,391,325,009.44

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

股本溢价增加系(1)本年定向增发601.71万股用于股权激励,每股认购价格5.37元,股本溢价26,294,727.00元;(2)中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司增发登记费5,676.51元,抵减股本溢价金额。股本溢价减少系股份回购价格与股权激励授予价格的差异,详见本附注七、39库存股。其他资本公积本期增加17,885,728.76元系(1)确认本期股权激励成本17,733,761.58元;(2)本期向兴鑫互联增资,认购完成后股权增加形成资本公积151,967.18元。

其他资本公积本年减少2,822,183.39元,其中1,601,449.78元系本年收购子公司蓝莓文化少数股权所致;1,220,733.61元系持有华大北斗5.09%股权核算方式从权益法变更为以公允价值计量且其变动计入当期损益时前期确认其他权益变动转入投资收益。

39、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购股份92,063,182.73140,381,828.8386,749,114.32145,695,897.24
合计92,063,182.73140,381,828.8386,749,114.32145,695,897.24

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于2021年11月12日召开的第六届董事会2021年第十四次会议及第六届监事会2021第八次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2021年11月12日作为首次授予日,向233名激励对象授予2,713.1452万股限制性股票。根据公司 2021年限制性股票激励计划(以下简称“本次股权激励计划”)的规定,本次股权激励计划的股票中2,111.4352万股来源为公司回购专用账户回购的股份,最高成交价为10.32元/股,最低成交价为8.51元/股,成交金额为 200,133,184.56 元(不含交易费用),601.71万股系公司向激励对象定向发行的公司A股普通股股票,每股5.37元,成交金额32,311,827.00元,回购总金额共232,445,011.56元。前期已发生92,063,182.73元,本期回购新增金额140,381,828.83元。

本期减少86,749,114.32元系将回购的库存股用作限制性股票激励时,实际收到的员工缴纳款项与回购的库存股款项的差额。

本期确认股权激励授予的股份回购价格5.37元,共2,713.1452万股,确认回购义务145,695,897.24元。

40、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-19,789,871.12-656,926.16-656,926.16-20,446,797.28
外币财务报表折算差额-19,789,871.12-656,926.16-656,926.16-20,446,797.28
其他综合收益合计-19,789,871.12-656,926.16-656,926.16-20,446,797.28

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

无。

41、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积619,349,844.9768,881,200.54688,231,045.51
合计619,349,844.9768,881,200.54688,231,045.51

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

42、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,016,826,566.143,505,801,013.10
调整后期初未分配利润4,016,826,566.143,505,801,013.10
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,019,743,277.37823,590,253.75
减:提取法定盈余公积68,881,200.5494,055,307.96
应付普通股股利505,314,634.30218,509,392.75
期末未分配利润4,462,374,008.674,016,826,566.14

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

43、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,936,465,738.973,382,658,197.444,085,419,194.302,692,933,936.52
其他业务130,611,438.2252,486,031.89106,007,147.0340,063,081.54
合计5,067,077,177.193,435,144,229.334,191,426,341.332,732,997,018.06

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
按行业类型分类
包装行业3,958,968,310.303,958,968,310.30
新型烟草行业169,057,266.20169,057,266.20
其他行业808,440,162.47808,440,162.47
其他业务收入130,611,438.22130,611,438.22
按客户地区分类
华东地区1,925,060,871.791,925,060,871.79
华南地区945,602,749.26945,602,749.26
西南地区733,080,869.53733,080,869.53
其他地区1,463,332,686.611,463,332,686.61
合计5,067,077,177.195,067,077,177.19

与履约义务相关的信息:

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为156,187,620.33元,其中,154,387,620.33元预计将于2022年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明无。

44、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税15,254,890.0617,442,450.71
教育费附加6,559,760.967,475,336.09
房产税16,019,429.3014,203,858.00
土地使用税3,534,121.133,335,731.57
车船使用税89,083.5373,886.35
印花税4,110,523.672,833,426.98
水利建设基金123,077.71437,923.50
地方教育费附加4,423,569.604,983,547.44
其他324,330.4716,602.78
合计50,438,786.4350,802,763.42

其他说明:

无。

45、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资薪酬项目39,654,726.6630,676,110.87
业务招待费19,905,859.4517,719,194.12
市场业务费17,993,734.5213,216,745.64
差旅费4,084,405.653,866,512.93
汽车费用982,343.901,392,633.29
办公费1,645,919.73937,225.42
会务费23,151.8457,875.21
其他8,240,586.994,477,162.56
合计92,530,728.7472,343,460.04

其他说明:

无。

46、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资薪酬项目150,297,453.18125,705,516.73
业务招待费30,187,872.5732,549,183.37
折旧费38,508,907.9330,108,660.42
无形资产摊销22,506,780.1110,815,034.30
物料消耗1,138,187.991,557,404.11
中介服务费18,018,914.4917,611,549.59
办公费13,360,262.737,915,160.97
汽车费用5,341,262.974,684,580.79
差旅费5,773,211.704,723,293.03
修理费6,776,180.618,986,780.56
燃料水电费3,546,400.735,285,330.57
会务费120,498.36331,069.64
其他37,795,775.4912,959,366.93
股份支付费用17,733,761.580.00
合计351,105,470.44263,232,931.01

其他说明:

无。

47、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
材料费86,126,749.8874,336,198.27
人工费95,348,532.1873,240,975.88
水电燃气4,656,653.733,650,338.28
折旧摊销17,388,700.0315,398,809.94
设计费及其他35,065,122.5436,393,826.79
合计238,585,758.36203,020,149.16

其他说明:

无。

48、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出5,417,282.87314,666.67
减:利息收入16,338,641.7010,113,821.68
汇兑损益112,491.203,105,648.17
未确认融资费用622,194.48425,376.50
手续费2,685,598.931,171,079.79
合计-7,501,074.22-5,097,050.55

其他说明:

无。

49、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助37,150,512.4532,311,273.97
增值税加计扣除81,944.6366,901.39
个税手续费返还125,636.79137,451.85
残疾人就业增值税退税5,088,560.004,364,560.00
退伍军人减免增值税46,127.87101,250.00

50、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益123,476,209.6675,414,835.20
处置长期股权投资产生的投资收益21,126,768.23
交易性金融资产在持有期间的投资收益16,692,909.4821,562,589.53
取得控制权时,原股权按公允价值重新计量产生的利得58,480,004.62
核算方式转换收益87,813,319.27
合计307,589,211.2696,977,424.73

其他说明:

无。

51、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产6,708,200.00
合计6,708,200.00

其他说明:

无。

52、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-627,416.9471,839.04
应收票据减值损失-13,550,031.000.00
应收账款减值损失-15,622,326.77-2,777,492.07
合计-29,799,774.71-2,705,653.03

其他说明:

无。

53、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-32,872,990.09-16,046,388.35
五、固定资产减值损失-11,116,067.75-1,957,571.33
十、无形资产减值损失-30,000.00
合计-43,989,057.84-18,033,959.68

其他说明:

无。

54、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益7,432,413.603,155,392.46

55、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
权益法下初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辩认净资产公允价值份额3,041,437.79
其他610,881.573,077,083.63610,881.57
合计610,881.576,118,521.42610,881.57

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

无。

56、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失724,101.36502,254.65724,101.36
对外捐赠支出53,230.00320,000.0053,230.00
其他1,142,589.702,657,046.731,142,589.70
合计1,919,921.063,479,301.381,919,921.06

其他说明:

无。

57、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用134,051,067.18140,497,930.71
递延所得税费用6,520,462.84-11,120,969.43
合计140,571,530.02129,376,961.28

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,195,898,012.67
按法定/适用税率计算的所得税费用179,384,701.90
子公司适用不同税率的影响5,778,922.05
调整以前期间所得税的影响-4,158,955.10
非应税收入的影响-27,293,432.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,861,661.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9,127,623.99
研发费加计扣除-28,128,991.74
所得税费用140,571,530.02

其他说明无。

58、其他综合收益

详见附注七、40。

59、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到政府补贴收入51,381,484.7632,872,321.34
收到退回的经营投标保证金22,703,519.5011,724,896.58
收到退回的经营活动押金1,460,743.40786,583.15
收到员工归还的备用金借款3,443,055.055,065,057.77
收到其他往来款项215,613,461.41126,979,117.50
合计294,602,264.12177,427,976.34

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现费用223,056,589.29180,440,058.35
支付的经营投标保证金17,190,702.209,200,249.68
支付的其他经营活动押金1,907,159.531,557,648.43
支付的员工备用金借款6,950,324.263,297,780.94
支付的其他往来款项236,755,708.9960,510,524.96
合计485,860,484.27255,006,262.36

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到基建工程招投标保证金43,353.00
收回购买保本理财本金3,380,951,551.933,872,559,153.68
合计3,380,951,551.933,872,602,506.68

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
退还基建工程招投标保证金14,875,126.879,493,574.11
支付购买保本理财本金3,339,000,000.003,825,570,000.00
其他支付18,796,630.20
合计3,372,671,757.073,835,063,574.11

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回银行承兑汇票保证金782,260,472.34551,652,015.50
合计782,260,472.34551,652,015.50

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付银行承兑汇票保证金847,925,916.42595,519,984.84
股权回购款108,070,001.8392,063,182.73
支付购买少数股东股权款3,933,884.00
合计959,929,802.25687,583,167.57

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

60、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润1,055,326,482.65863,763,970.64
加:资产减值准备73,788,832.5520,739,612.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧178,920,406.42170,814,757.32
使用权资产折旧1,192,358.22
无形资产摊销12,276,425.9511,500,738.57
长期待摊费用摊销13,439,748.319,782,489.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-7,432,413.603,155,392.46
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)724,101.36502,254.65
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-6,708,200.00
财务费用(收益以“-”号填列)6,151,968.55740,043.17
投资损失(收益以“-”号填列)-307,589,211.26-96,977,424.73
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-6,839,354.63-9,639,814.89
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)21,949,627.70-1,481,154.54
存货的减少(增加以“-”号填列)-418,648,532.29254,634,661.06
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-398,083,417.07-83,091,964.68
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)624,555,859.40-98,999,185.57
其他17,733,761.58
经营活动产生的现金流量净额860,758,443.841,045,444,375.59
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,296,970,347.011,495,429,130.97
减:现金的期初余额1,495,429,130.97968,537,298.74
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-198,458,783.96526,891,832.23

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物210,000,000.00
其中:--
青岛英诺210,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物17,606,361.95
其中:--
青岛英诺17,606,361.95
其中:--
取得子公司支付的现金净额192,393,638.05

其他说明:

无。

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物95,681,200.00
其中:--
嘉颐泽95,681,200.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物11,791,850.12
其中:--
嘉颐泽11,791,850.12
其中:--
处置子公司收到的现金净额83,889,349.88

其他说明:

无。

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,296,970,347.011,495,429,130.97
其中:库存现金1,157,179.03502,017.62
可随时用于支付的银行存款1,295,802,794.771,494,927,113.35
可随时用于支付的其他货币资金10,373.21
三、期末现金及现金等价物余额1,296,970,347.011,495,429,130.97

其他说明:

无。

61、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金237,367,709.19银行承兑保证金等
固定资产12,305,412.62抵押授信
无形资产9,521,758.34抵押授信
合计259,194,880.15--

其他说明:

无。

62、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元10,401,599.416.375766,317,477.36
欧元53,022.317.2197382,805.17
港币17,507,516.500.817614,314,145.50
印尼盾1,011,764,873.000.0005475,529.49
应收账款----
其中:美元656,487.876.37574,185,569.72
欧元
港币
应付账款
其中:美元63,100.006.3757402,306.67
港元678,085.040.8176554,402.33
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

无。

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

①中华烟草:境外主要经营地:香港,记账本位币及选择依据:港币,企业经营所处的主要经济环境中的货币。

②佳信(香港):境外主要经营地:香港,记账本位币及选择依据:港币,企业经营所处的主要经济环境中的货币。

③英莎特:境外主要经营地:英属维尔京群岛,记账本位币:港币,企业经营所处的主要经济环境中的货币。

④PT GALAXY LINK INDONESIA:境外主要经营地:印尼雅加达,账本位币及选择依据:印尼卢比,企业经营所处的主要经济环境中的货币。

63、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与日常相关的政府补助
与资产相关的政府补助18,422,000.00递延收益4,267,164.48
与收益相关的政府补助38,225,617.26其他收益38,225,617.26

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
青岛英诺2021年07月01日237,000,000.00100.00%现金收购2021年07月01日取得控制权148,283,295.5724,642,737.58

其他说明:

分步实现企业合并且在本年取得控制权的情况

取得股权时点取得成本取得比例(%)取得方式
2020年4月28日27,000,000.0030%现金收购

2021年7月1日

2021年7月1日210,000,000.0070%现金收购

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本青岛英诺
--现金210,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值90,000,000.00
--其他
合并成本合计300,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额148,164,892.98
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额151,835,107.02

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

合并对价中非现金资产的公允价值已经北京北方亚事资产评估事务所按资产基础法估值方法确定的估值结果确定。大额商誉形成的主要原因:

无。其他说明:

无。

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

青岛英诺
购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金17,606,361.9517,606,361.95
应收款项50,720,000.0750,720,000.07
存货76,715,681.4370,977,234.78
固定资产112,597,248.0083,210,464.95
无形资产28,138,948.3415,491,733.10
应收票据7,379,365.247,379,365.24
预付款项8,915,789.778,915,789.77
其他应收款981,732.68981,732.68
一年内到期的非流动资产884,955.72884,955.72
投资性房地产11,341,126.201,403,818.03
长期待摊费用1,446,591.371,860,234.03
递延所得税资产1,439,466.141,434,046.92
负债:
借款
应付款项111,567,842.60111,567,842.60
递延所得税负债8,595,229.45
预收款项1,435,711.341,435,711.34
应付职工薪酬1,455,543.461,455,543.46
应交税费1,435,483.761,435,483.76
其他应付款45,512,563.3245,512,563.32
净资产148,164,892.9899,458,592.76
减:少数股东权益
取得的净资产148,164,892.9899,458,592.76

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

被合并净资产公允价值已经北京北方亚事资产评估事务所按资产基础法估值方法确定的估值结果确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无。其他说明:

无。

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√ 是 □ 否

单位:元

被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
青岛英诺31,519,995.3890,000,000.0058,480,004.62收益法,非公开市场,假设、交易假设0.00

其他说明:

无。

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
嘉颐泽95,681,200.00100.00%出售2021年09月14日丧失控制权21,126,768.230.00%0.000.000.00不适用0.00

其他说明:

无。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2021年3月2日,子公司智能包装,与深圳嘉厚企业管理合伙企业(有限合伙)共同在贵州遵义设立子公司遵义劲嘉新型智能包装有限公司(以下简称“遵义智能包装”),智能包装持股70%,深圳嘉厚企业管理合伙企业(有限合伙)持股30%。遵义智能包装纳入本公司合并报表。

2021年4月12日,子公司智能包装,与深圳嘉德企业投资合伙企业(有限合伙)共同在深圳设立深圳鼎盛丰华科技有限公司(简称“深圳鼎盛丰华”),智能包装持股70%,深圳嘉德企业投资合伙企业(有限合伙)持股30%。深圳鼎盛丰华纳入本公司合并报表。2021年4月12日,子公司智能包装,与深圳华善企业管理合伙企业(有限合伙)共同在深圳设立子公司深圳云普星河科技服务有限公司(简称“深圳云普星河”),智能包装持股70%,深圳华善企业管理合伙企业(有限合伙)持股30%。深圳云普星河纳入本公司合并报表。

2021年6月16日,子公司中华烟草与佳信(香港)共同在印度尼西亚共和国(以下简称“印尼”)雅加达市设立公司的全资子公司PT GALAXY LINK INDONESIA,中华烟草持股90%,佳信(香港)持股10%。PT GALAXY LINK INDONESIA纳入本公司合并报表。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
贵州劲嘉贵阳市贵阳市包装印刷业100.00%设立
贵州瑞源贵阳市贵阳市包装印刷业60.00%非同一控制下企业合并
贵州劲瑞贵阳市贵阳市包装印刷业100.00%设立
劲嘉物业深圳市深圳市物业管理100.00%设立
江苏劲嘉淮安市淮安市包装印刷业35.00%25.00%设立
江苏顺泰淮安市淮安市包装印刷业49.00%51.00%非同一控制下企业合并
合元劲嘉深圳市深圳市电子烟制造51.00%设立
珠海嘉瑞珠海市珠海市包装印刷业100.00%设立
英莎特英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00%同一控制下企业合并
中华烟草香港香港投资控股100.00%非同一控制下企业合并
劲嘉科技深圳市深圳市电子烟设计制造62.00%非同一控制下企业合并
智能包装深圳市深圳市包装加工100.00%设立
安徽安泰合肥市合肥市包装印刷业52.00%48.00%非同一控制下企业合并
中丰田珠海市珠海市制造业40.00%60.00%非同一控制下企业合并
昆明彩印昆明市昆明市包装印刷业10.00%41.61%非同一控制下企业合并
佳信(香港)香港香港投资控股100.00%非同一控制下企业合并
江西丰彩丽南昌市南昌市包装印刷业75.00%25.00%非同一控制下企业合并
劲嘉供应链深圳市深圳市供应链管理及包装材料销售100.00%设立
蓝莓文化深圳市深圳市文化设计100.00%设立
长春吉星长春市长春市包装印刷业70.00%非同一控制下企业合并
新产业科技(原劲嘉健康)深圳市深圳市投资100.00%设立
香港森洋香港香港投资51.00%设立
广州德新广州市广州市投资100.00%设立
上海丽兴上海市上海市投资100.00%非同一控制下企业合并
嘉星健康深圳市深圳市健康投资管理51.00%设立
盒知科技深圳市深圳市技术开发60.00%设立
嘉玉科技深圳市深圳市电子烟设计制造51.00%设立
因味科技深圳市深圳市新型烟草研发51.00%设立
宜宾嘉美宜宾市宜宾市包装印刷业51.00%设立
产业园物业深圳市深圳市物业管理100.00%设立
菏泽中丰田菏泽市菏泽市橡胶和塑料制品业100.00%设立
遵义智能包装遵义市遵义市包装加工70.00%设立
深圳鼎盛丰华深圳市深圳市广告设计等70.00%设立
深圳云普星河深圳市深圳市贸易70.00%设立
青岛英诺青岛市青岛市橡胶和塑料制品业100.00%非同一控制下企业合并
PT GALAXY LINK INDONESIA雅加达雅加达贸易100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

依据本公司之子公司江苏劲嘉章程规定,本公司持有江苏劲嘉60%股权,但按照51%的比例分配利润。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用。其他说明:

无。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分期末少数股东权益余额
损益派的股利
劲嘉科技38.00%1,607,000.995,607,000.98
昆明彩印48.39%-6,036,516.2541,459,731.81
江苏劲嘉49.00%31,755,646.17103,852,592.19
贵州瑞源40.00%-1,428,873.2027,266,855.36
长春吉星30.00%11,614,694.2448,823,309.11

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

依据本公司之子公司江苏劲嘉章程规定,本公司持有江苏劲嘉60%股权,但按照51%的比例分配利润。其他说明:

无。

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
劲嘉科技93,319,792.2331,702,342.60125,022,134.8387,286,996.3387,286,996.3325,175,192.5825,247,412.8650,422,605.4443,641,072.9843,641,072.98
昆明彩印141,219,148.4657,922,239.00199,141,387.46100,977,803.0612,480,138.66113,457,941.72146,105,341.7662,006,295.84208,111,637.6097,047,895.9912,904,828.91109,952,724.90
江苏劲嘉315,769,268.1879,176,100.52394,945,368.70170,313,200.46170,313,200.46339,898,661.2981,603,034.42421,501,695.71261,676,968.64261,676,968.64
贵州瑞源68,025,735.452,482,645.5070,508,380.951,994,164.22347,078.342,341,242.5669,974,430.896,216,995.2076,191,426.094,105,026.35347,078.344,452,104.69
长春吉星94,863,142.98137,159,358.75232,022,501.7367,063,942.712,214,195.3169,278,138.0277,588,756.97104,508,721.80182,097,478.7755,594,901.852,473,860.6958,068,762.54

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
劲嘉科技162,831,481.534,155,639.054,155,639.05-1,930,309.4531,042,855.58-8,641,900.47-8,641,900.47-1,268,861.81
昆明彩印130,475,220.30-12,475,466.96-12,475,466.9629,056,226.00148,568,832.44-16,536,358.79-16,536,358.7917,387,268.18
江苏劲嘉551,672,306.6764,807,441.1764,807,441.1729,031,835.93416,826,251.3566,680,467.0966,680,467.0949,384,393.58
贵州瑞源831,293.96-3,572,183.01-3,572,183.01308,847.921,735,113.902,043,426.912,043,426.911,147,381.61
长春吉星200,083,708.0838,715,647.4838,715,647.4813,015,300.46122,391,202.7036,681,634.4436,681,634.4452,716,154.64

其他说明:

无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

报告期内,公司向劲嘉科技增资22,797,966.99元(其中注册资本1,100万元),深圳前海劲嘉瑞和企业管理合伙企业(有限合伙)向劲嘉科技增资1500万元,深圳市你我网络科技有限公司向劲嘉科技增资400万元,此次增资后,本公司对劲嘉科技的持股比例由100%变为62%,本公司对劲嘉科技仍实施控制。报告期内,公司收购蓝莓文化少数股权59%,交易完成后持有蓝莓文化100%股权,本公司对蓝莓文化仍实施控制。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

蓝莓文化
购买成本/处置对价
--现金3,933,884.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计3,933,884.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额2,332,434.22
差额1,601,449.78
其中:调整资本公积1,601,449.78
调整盈余公积
调整未分配利润

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
重庆宏声重庆市重庆市包装印刷66.00%权益法
青岛嘉泽青岛市青岛市包装印刷30.00%权益法
贵州申仁仁怀市仁怀市包装印刷35.00%权益法
香港润伟香港香港投资30.00%权益法
兴鑫互联深圳市深圳市供应链管理服务44.50%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

为了宏声印务的业务发展和股东双方的共同利益,劲嘉股份考虑与宏声集团重新签订战略合作协议,劲嘉股份将宏声印务20%的表决权于2019年重新让渡给宏声集团(期限为2020年至2022年),宏声集团作为重庆国资委和重庆中烟下属企业,需确保宏声印务享有重庆中烟和四川中烟三产企业身份,确保宏声印务在重庆政府部门印刷采购业务中享有优先权。上述表决权让渡后,劲嘉股份2019年仅享有宏声印务46%的表决权,不再对宏声印务和宏劲印务具有控制权,仅具有重大影响,而宏声集团享有宏声印务54%的表决权,由宏声集团对宏声印务进行合并。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

不适用。

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
重庆宏声青岛嘉泽申仁包装香港润伟兴鑫互联重庆宏声青岛嘉泽申仁包装香港润伟
流动资产487,439,527.58443,115,652.90359,914,199.47257,724,780.37414,802,237.76380,030,482.52497,993,780.46354,745,954.14246,489,966.16
非流动资产309,501,204.94342,127,334.19172,440,302.74221,162,221.7516,295,643.99314,703,288.33117,135,136.54154,052,796.10210,219,453.02
资产合计796,940,732.52785,242,987.09532,354,502.21478,887,002.12431,097,881.75694,733,770.85615,128,917.00508,798,750.24456,709,419.18
流动负债265,747,654.80379,169,119.3243,991,460.1769,447,887.43164,259,623.96224,433,351.86296,824,526.5144,460,590.1267,463,157.50
非流动负债25,903,439.657,694,331.277,304,395.36710,136.9924,667,931.007,485,528.006,679,173.38
负债合计291,651,094.45386,863,450.5951,295,855.5369,447,887.43164,969,760.95249,101,282.86304,310,054.5151,139,763.5067,463,157.50
少数股东权益116,395,323.21172,374,977.58107,109,719.80160,315,756.38
归属于母公司股东权益379,466,529.76398,379,536.50452,783,008.22237,064,137.11266,128,120.80338,522,768.19310,818,862.49457,658,986.74228,930,505.30
按持股比例计算的净资产份额250,447,909.64119,513,860.95158,474,052.8871,119,241.13118,427,013.76223,425,027.0193,245,658.75160,180,645.3668,679,151.59
调整事项318,475,275.82-3,955,166.05211,599,830.0532,882,881.45305,801,316.77-2,811,381.67194,826,626.9836,351,288.94
--商誉318,475,275213,704,40132,882,881.318,475,275213,704,40132,882,881.
.82.9845.82.9845
--内部交易未实现利润-3,955,166.05-2,104,571.93-12,673,959.05-2,811,381.67-18,877,775.00-3,468,407.49
--其他
对联营企业权益投资的账面价值568,923,185.46115,558,694.90370,073,882.93104,002,122.58118,427,013.76529,226,343.7890,434,277.08355,007,272.34105,030,440.53
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入477,580,221.76898,265,617.03251,597,990.46208,004,753.82839,640,501.77435,175,178.42787,265,678.23291,663,950.33209,709,231.46
净利润71,417,846.0890,699,610.9332,352,772.4618,182,000.3135,308,138.5672,604,831.2362,778,738.4047,016,476.0434,608,752.96
终止经营的净利润
其他综合收益-1,470,809.73-1,470,809.73
综合收益总额71,417,846.0890,699,610.9332,352,772.4616,711,190.5835,308,138.5672,604,831.2362,778,738.4047,016,476.0433,137,943.23
本年度收到的来自联营企业的股利35,849,884.5930,000,000.00

其他说明

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

其他说明

本公司联营企业上海仁彩印务有限公司,2021年 12 月 31 日总资产474,568,008.50元,总负债43,630,564.55 元 ,2021年净利润30,303,333.85元。

本公司联营企业重庆宏劲印务有限责任公司,2021年 12 月 31 日总资产554,937,633.44元,总负债274,453,078.74元 ,2021年净利润21,978,985.06元。

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款、可转换债券等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是

确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。1)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、港币有关,除本集团的几个下属子公司以美元、欧元、港币进行采购和销售外,本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2021年12月31日,本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、62“外币货币性项目”。汇率风险的敏感性分析见下表,反映了在其他变量不变的假设下,以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时,由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

项 目本年上年
对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响
人民币对美元汇率增加1个基准点709,053.54602,695.51947,669.49805,519.07
人民币对美元汇率降低1个基准点-709,053.54-602,695.51-947,669.49-805,519.07

2、信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

于2021年12月31日,本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财务担保,具体包括:

· 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额,最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主,且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月,主要客户可以延长至6个月,交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。

本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等,参见本附注五、11。

本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本集团因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口、损失准备的量化数据,参见附注七、4,附注七、7的披露。

3、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(3)衍生金融资产559,926,408.02559,926,408.02
应收款项融资96,106,640.9296,106,640.92
其他非流动金融资产210,020,000.00210,020,000.00
持续以公允价值计量的资产总额866,053,048.94866,053,048.94
二、非持续的公允价值计量--------

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
深圳市劲嘉创业投资有限公司深圳市综合经营3,000.00万元31.61%31.61%

本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是乔鲁予。其他说明:

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1"在子公司中的权益"。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3"在合营安排或联营企业中的权益"。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
重庆宏声印务有限责任公司本公司之联营企业
重庆宏劲印务有限责任公司本公司之联营企业
贵州省仁怀市申仁包装有限责任公司本公司之联营企业
上海仁彩印务有限公司本公司之联营企业
青岛嘉泽包装有限公司本公司之联营企业
深圳兴鑫互联科技有限公司本公司之联营企业
深圳兴萌智造科技有限公司深圳兴鑫互联科技有限公司之子公司
深圳兴智数联科技有限公司深圳兴鑫互联科技有限公司之子公司

其他说明无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳劲嘉投资控股有限公司本公司实际控制人控制之公司
致高置业有限公司本公司实际控制人配偶有重大影响之公司
深圳市华旭科技开发有限公司本公司实际控制人有重大影响的其他公司

其他说明无。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
青岛嘉泽包装有限公司外购商品、租赁费9,815,649.3730,000,000.0013,499,366.32
深圳兴智数联科技有限公司咨询费3,211,457.7120,000,000.00
重庆宏声印务有限责任公司采购原材料100,000,000.0013,827,504.25
重庆宏劲印务有限责任公司采购原材料、加工费7,410,847.81100,000,000.0013,551,149.90

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆宏劲印务有限责任公司销售商品22,498,544.0121,500,883.22
重庆宏劲印务有限责任公司设计服务217,500.00
深圳市劲嘉创业投资有限公司物业管理及水电256,635.33348,741.08
深圳市劲嘉创业投资有限公司销售商品20,584.078,084.00
重庆宏声印务有限责任公司销售商品17,232,044.1348,928,394.79
青岛嘉泽包装有限公司销售商品178,564,565.3682,044,504.09
青岛嘉泽包装有限公司物业管理及水电8,244,163.61
青岛嘉泽包装有限公司设计服务566,037.74580,000.00
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司销售商品23,093,060.4612,675,855.19
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司设计服务1,000,000.00
深圳兴智数联科技有限公司物业管理及水电107,451.33
深圳兴鑫互联科技有限公司物业管理及水电363,299.90
深圳兴萌智造科技有限公司物业管理及水电63,716.75
青岛英诺包装科技有限公司销售商品84,193,463.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
深圳市劲嘉创业投资有限公司写字楼182,857.14616,685.76
青岛嘉泽包装有限公司办公楼及厂房17,657,560.0821,122,944.40
深圳兴鑫互联科技有限公司办公楼760,662.86
深圳兴智数联科技有限公司办公楼258,655.29
深圳兴萌智造科技有限公司办公楼157,706.46

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
青岛嘉泽包装有限公司机器设备1,769,911.50

关联租赁情况说明无。

(3)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
青岛嘉泽包装有限公司转让设备47,042,000.57

(4)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬14,751,522.0010,852,645.00

(5)其他关联交易

2021年3月2日,子公司智能包装与深圳嘉厚企业管理合伙企业(有限合伙)共同在贵州遵义设立子公司遵义劲嘉新型智能包装有限公司(以下简称“遵义智能包装”),智能包装持股70%,深圳嘉厚企业管理合伙企业(有限合伙)持股30%。截至2021年12月31日智能包装已完成出资2100万元,合伙企业尚未履行出资义务。合伙企业大股东黄华系集团高级管理人员。

2021年4月12日,子公司智能包装与深圳嘉德企业投资合伙企业(有限合伙)共同在深圳设立深圳鼎盛丰华科技有限公司(简称“深圳鼎盛丰华”),智能包装持股70%,深圳嘉德企业投资合伙企业(有限合伙)持股30%。截至2021年12月31日智能包装已完成出资700万元,合伙企业尚未履行出资义务。合伙企业大股东黄华系集团高级管理人员。

2021年4月12日,子公司智能包装与深圳华善企业管理合伙企业(有限合伙)共同在深圳设立子公司深圳云普星河科技服务有限公司(简称“深圳云普星河”),智能包装持股70%,深圳华善企业管理合伙企业(有限合伙)持股30%。截至2021年12月31日智能包装已完成出资2800万元,合伙企业尚未履行出资义务。合伙企业大股东黄华系集团高级管理人员。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
重庆宏劲印务有限责任公司7,280,992.89364,049.644,804,697.86240,234.89
青岛嘉泽包装有限公司47,831,741.002,391,587.055,207,239.83260,361.99
重庆宏声印务有限责任公司2,638,825.33131,941.2719,306,762.34965,338.12
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司9,867,083.26493,354.163,698,695.69184,934.78
青岛英诺包装科技76,032,636.523,801,631.83
有限公司
合 计67,618,642.483,380,932.12109,050,032.245,452,501.61
应收股利
重庆宏声印务有限责任公司35,849,884.59
合 计35,849,884.59
其他应收款
重庆宏劲印务有限责任公司229,775.4411,488.7721,250.001,062.50
青岛嘉泽包装有限公司246,986.8512,349.34
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司180,673.009,033.65156,986.587,849.33
合 计657,435.2932,871.76178,236.588,911.83

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
重庆宏劲印务有限责任公司3,293,208.249,028,230.12
青岛嘉泽包装有限公司4,546,761.956,985,150.88
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司943,653.520.00
深圳兴鑫互联科技有限公司68,536.520.00
青岛英诺包装科技有限公司0.00349,395.33
合 计8,852,160.2316,362,776.33
其他应付款
深圳兴鑫互联科技有限公司177,952.35
合 计177,952.35

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额27,131,452.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

公司于2021年11月12日召开的第六届董事会2021年第十四次会议及第六届监事会2021第八次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2021年11月12日作为首次授予日,向233名激励对象授予2,713.1452万股限制性股票。截至2021年12月31日均已授予完毕。

首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下所示:

解除限售安排解除限售时间解除限售比例
第一个解除限售期自授予限制性股票上市之日起12个月后的首个交易日起至授予限制性股票上市之日起24个月内的最后一个交易日当日止30%
第二个解除限售期自授予限制性股票上市之日起24个月后的首个交易日起至授予限制性股票上市之日起36个月内的最后一个交易日当日止30%
第三个解除限售期自授予限制性股票上市之日起36个月后的首个交易日起至授予限制性股票上市之日起48个月内的最后一个交易日当日止40%

本计划限制性股票的解除限售考核年度为2021-2023年三个会计年度,每个会计年度考核一次。限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示:

解除限售期业绩考核目标

第一个解除限售期

第一个解除限售期以 2020 年业绩为基数,2021 年的净利润增长率不低于 22%
第二个解除限售期以 2020 年业绩为基数,2022 年的净利润增长率不低于 50%
第三个解除限售期以 2020 年业绩为基数,2023 年的净利润增长率不低于 85%

注:上述净利润均以公司该会计年度审计报告所载数据为准,净利润考核指标均以经审计的归属于上市公司股东的净利润并剔除本计划及其他股权激励计划实施所产生的股份支付费用作为计算依据。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法根据授予日公司股票收盘价格与布莱克-舒尔茨(Black-Scholes)模型进行测算
可行权权益工具数量的确定依据《深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)摘要》、《深圳劲嘉集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额17,733,761.58
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额17,733,761.58

其他说明无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺年末,本公司登记注册的子公司中,投资款尚未足额支付的明细如下:

项 目登记注册时间资本交付时间应缴投资款未缴投资款
深圳合元劲嘉电子科技有限公司2014年4月30日根据实际经营需要10000万元10000万元

深圳前海蓝莓文化传播有限公司

深圳前海蓝莓文化传播有限公司2016年3月9日根据实际经营需要2000万元1600万元
劲嘉集团(香港森洋)有限公司2016年8月30日根据实际经营需要5000 万港元5000 万港元
深圳嘉星健康科技有限公司2018年5月29日根据实际经营需要10000 万元10000 万元

应缴投资款及未缴投资款系子公司的全额注册资本,本公司持有合元劲嘉51%股权(2022年2月已将51%股权转让,不再有缴纳投资款义务)、持有蓝莓文化100%股权、持有香港森洋51%股权,持有嘉星健康51%股权,本公司根据持股比例缴纳投资款。除此之外,本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

2、或有事项

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利514,810,642.50
经审议批准宣告发放的利润或股利514,810,642.50

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的经营业务活动,按照公司产品行业分类作为确定报告分部的标准,因公司确定的报告分部之间存在共同的资产和负债,故无法分别披露各报告分部的资产总额和负债总额。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目包装行业新型烟草行业其他行业分部间抵销合计
主营业务收入3,958,968,310.30169,057,266.20820,258,071.93-11,817,909.464,936,465,738.97
主营业务成本2,466,927,518.34145,306,181.13782,242,407.43-11,817,909.463,382,658,197.44

2、租赁

(1)本集团作为承租人

①使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、15及33。

②计入本年损益情况

项 目计入本年损益
列报项目金额
租赁负债的利息财务费用239,860.64

(2)本集团作为出租人

①与经营租赁有关的信息

A、计入本年损益的情况

项 目计入本年损益
列报项目金额
租赁收入其他业务收入64,132,510.28
与未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关的收入
合 计64,132,510.28

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款829,769.060.32%829,769.06100.00%240,000.000.09%240,000.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款255,407,941.3599.68%9,016,620.073.53%246,391,321.28270,572,196.7399.91%5,746,055.682.12%264,826,141.05
其中:
账龄组合180,332,401.4870.38%9,016,620.075.00%171,315,781.41114,921,113.1742.44%5,746,055.685.00%109,175,057.49
合并范围内组合75,075,539.8729.30%0.00%75,075,539.87155,651,083.5657.48%0.00%155,651,083.56
合计256,237,710.41100.00%9,846,389.133.84%246,391,321.28270,812,196.73100.00%5,986,055.682.21%264,826,141.05

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
贵州中烟工业有限责任公司279,422.77279,422.77100.00%收回可能性较小
吴坤勃240,000.00240,000.00100.00%收回可能性较小
重庆中烟工业有限责任公司299,889.14299,889.14100.00%收回可能性较小
深圳绿汇能科技有限公司10,457.1510,457.15100.00%收回可能性较小
合计829,769.06829,769.06----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)180,156,800.689,007,840.035.00%
1-2年(含2年)175,600.808,780.045.00%
合计180,332,401.489,016,620.07--

确定该组合依据的说明:

无。确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)223,878,397.48
1至2年31,798,646.01
3年以上560,666.92
3至4年30,787.00
5年以上529,879.92
合计256,237,710.41

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备的应收款240,000.00589,769.06829,769.06
按组合计提坏账准备的应收款5,746,055.683,270,564.399,016,620.07
合计5,986,055.683,860,333.459,846,389.13

(3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为190,935,027.69元,占应收账款年末余额合计数的比例为

74.51%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为6,596,301.25元。

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利152,892,381.5676,668,307.60
其他应收款514,354,739.5895,051,791.95
合计667,247,121.14171,720,099.55

(1)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收子公司股利152,892,381.5640,818,423.01
应收联营企业股利35,849,884.59
合计152,892,381.5676,668,307.60

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

截至 2021 年 12 月 31 日止,本公司应收股利均系应收子公司、联营企业股利产生,其信用等级较高,信用风险较小,未计提信用减值损失。

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内款项492,999,090.9481,379,207.78
保证金8,968,783.406,496,409.38
押金1,184,581.03616,766.98
备用金借支5,986,324.795,802,325.82
较长账龄预付款项重分类到其他应收款3,098,422.673,098,422.67
其他6,373,864.931,510,615.69
合计518,611,067.7698,903,748.32

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额719,609.703,132,346.673,851,956.37
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提404,371.81404,371.81
2021年12月31日余额1,123,981.513,132,346.674,256,328.18

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)467,890,927.39
1至2年7,112,621.35
2至3年8,104,644.49
3年以上35,502,874.53
3至4年19,319,167.69
4至5年11,761,606.98
5年以上4,422,099.86
合计518,611,067.76

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备的其他应收款3,132,346.673,132,346.67
账龄组合其他应收款的坏账准备73,834.58244,858.67318,693.25
保证金组合的坏账准备645,775.12159,513.14805,288.26
合计3,851,956.37404,371.814,256,328.18

4)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

本公司按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为480,112,584.79元,占其他应收账款年末余额合计数的比例为92.58%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为0.00元。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名公司合并范围内关联方265,615,096.931年以内51.22%
第二名公司合并范围内关联方95,000,000.001年以内18.32%
第三名公司合并范围内关联方61,500,000.001年以内11.86%
第四名公司合并范围内关联方47,997,487.86一年 以上9.26%
第五名公司合并范围内关联方10,000,000.001年以内1.93%
合计--480,112,584.79--92.59%

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,180,168,841.522,180,168,841.522,213,436,990.532,213,436,990.53
对联营、合营企业投资1,134,403,766.431,134,403,766.431,028,219,002.651,028,219,002.65
合计3,314,572,607.953,314,572,607.953,241,655,993.183,241,655,993.18

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
劲嘉科技21,560,000.0022,797,966.9944,357,966.99
中华烟草455,561,138.00455,561,138.00
安徽安泰328,264,387.94328,264,387.94
江苏劲嘉21,000,000.0021,000,000.00
贵州劲嘉218,538,950.00218,538,950.00
昆明彩印6,200,000.006,200,000.00
劲嘉物业10,000,000.0010,000,000.00
江西丰彩丽101,930,000.00101,930,000.00
嘉颐泽60,000,000.0060,000,000.00
中丰田68,000,000.0068,000,000.00
江苏顺泰419,692,514.59419,692,514.59
智能包装100,000,000.00100,000,000.00
长春吉星224,000,000.00224,000,000.00
劲嘉供应链50,000,000.0050,000,000.00
蓝莓文化1,640,000.003,933,884.005,573,884.00
新产业科技(原劲嘉健康)30,000,000.0030,000,000.00
上海丽兴53,400,000.0053,400,000.00
盒知科技36,000,000.0036,000,000.00
因味科技7,650,000.007,650,000.00
合计2,213,436,990.5326,731,850.9960,000,000.002,180,168,841.52

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆宏声413,708,468.3139,696,841.68453,405,309.99
重庆宏劲183,238,794.429,258,765.34192,497,559.76
华大北斗37,121,161.52-1,451,947.18-35,669,214.34
贵州申仁355,007,272.3415,066,610.58370,073,882.92
兴鑫互联39,143,306.0665,151,967.1814,131,740.52118,427,013.76
小计1,028,219,002.6565,151,967.1876,702,010.94-35,669,214.341,134,403,766.43
合计1,028,219,002.6565,151,967.1876,702,010.94-35,669,214.341,134,403,766.43

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,545,870,930.491,127,452,626.311,632,513,890.041,214,632,808.93
其他业务100,276,787.5041,792,710.61151,598,089.5198,953,060.57
合计1,646,147,717.991,169,245,336.921,784,111,979.551,313,585,869.50

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
行业类型
包装行业1,532,866,916.761,532,866,916.76
其他113,280,801.23113,280,801.23
按客户地区分类
华东地区658,300,158.21658,300,158.21
华南地区485,266,784.39485,266,784.39
西南地区24,501,003.0624,501,003.06
其他地区478,079,772.33478,079,772.33
合计1,646,147,717.991,646,147,717.99

与履约义务相关的信息:无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,610,248.80元,其中,2,810,248.80元预计将于2022年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:无

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益301,349,930.30656,063,105.52
权益法核算的长期股权投资收益76,702,010.9442,387,805.63
处置长期股权投资产生的投资收益35,681,200.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益15,416,211.3717,509,533.66
核算方式转换收益87,813,319.27
合计516,962,671.88715,960,444.81

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益174,128,404.36
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)37,150,512.45
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易23,401,109.48
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,288,462.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,157,072.31
减:所得税影响额35,195,441.89
少数股东权益影响额1,960,192.76
合计197,655,781.38--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润13.49%0.700.70
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10.88%0.560.56

深圳劲嘉集团股份有限公司

董事会2022年4月16日


  附件:公告原文
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