海利得：2019年年度审计报告

目 录

一、审计报告……………………………………………………… 第1—5页

二、财务报表……………………………………………………… 第6—29页

（一）合并资产负债表…………………………………………… 第6页

（二）母公司资产负债表………………………………………… 第9页

（三）合并利润表………………………………………………… 第12页

（四）母公司利润表……………………………………………… 第15页

（五）合并现金流量表…………………………………………… 第17页

（六）母公司现金流量表………………………………………… 第19页

（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第21页

（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第25页

三、财务报表附注……………………………………………… 第30—114页

审 计 报 告天健审〔2020〕1226号

浙江海利得新材料股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙江海利得新材料股份有限公司（以下简称海利得公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海利得公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海利得公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 应收账款坏账准备计提的合理性

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)。截至2019年12月31日，海利得公司应收账款账面价值为人民币49,390.24万元，占合并财务报表资产总额的8.87%。

海利得公司管理层(以下简称管理层)根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计中的应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；

3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；

5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率等）的准确性和完整性以

及对坏账准备的计算是否准确；

6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(二) 存货跌价准备的计提合理性

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十一）及五（一）。

截至2019年12月31日，海利得公司存货账面价值为人民币59,197.02万元，占合并财务报表资产总额的10.63%。存货采用成本与可变现净值孰低计量，确定存货跌价准备需要管理层在取得确凿证据的基础上，考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素作出判断和估计，实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值。由于存货跌价准备需要管理层作出重大判断和估计，因此我们将其作为关键审计事项。

2. 审计中的应对

针对存货跌价准备，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解计提存货跌价准备的流程，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试其运行有效性；

(2) 分析存货的库龄及周转情况、销售情况；

(3) 对存货盘点进行监盘并关注残次冷背的存货是否被识别；

(4) 复核管理层计提存货跌价准备的过程，评估其在存货跌价测试中使用的相关参数是否合理，尤其是未来售价、生产成本、经营费用和相关税费等。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考

虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估海利得公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

海利得公司治理层（以下简称治理层）负责监督海利得公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序

，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海利得公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海利得公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就海利得公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二〇年四月九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司

2019年12月31日

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,163,055,903.64	604,027,041.80
结算备付金	0.00	0.00
拆出资金	0.00	0.00
交易性金融资产	549,120.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	667,200.00
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	69,703,057.11	60,476,130.62
应收账款	493,902,415.28	527,525,252.31
应收款项融资	3,340,000.00	0.00
预付款项	61,968,657.19	48,844,386.59
应收保费	0.00	0.00
应收分保账款	0.00	0.00
应收分保合同准备金	0.00	0.00
其他应收款	27,819,522.77	22,631,534.54
其中：应收利息	0.00	100,568.55
应收股利	0.00	0.00
买入返售金融资产	0.00	0.00
存货	591,970,157.03	691,453,370.60
合同资产	0.00	0.00
持有待售资产	0.00	0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	13,769,230.93	1,291,224.89
流动资产合计	2,426,078,063.95	1,956,916,141.35

非流动资产：
发放贷款和垫款	0.00	0.00
债权投资	0.00	0.00
可供出售金融资产	0.00	0.00
其他债权投资	0.00	0.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	0.00	0.00
其他权益工具投资	0.00	0.00
其他非流动金融资产	0.00	0.00
投资性房地产	7,273,241.92	8,005,777.72
固定资产	2,007,702,302.05	1,656,930,179.91
在建工程	775,809,590.24	895,529,614.83
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
使用权资产	0.00	0.00
无形资产	265,896,217.33	273,504,359.83
开发支出	2,000,000.00	2,000,000.00
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	15,237,623.38	16,701,811.05
其他非流动资产	70,706,189.74	0.00
非流动资产合计	3,144,625,164.66	2,852,671,743.34
资产总计	5,570,703,228.61	4,809,587,884.69
流动负债：
短期借款	1,368,246,496.59	823,308,750.79
向中央银行借款	0.00	0.00
拆入资金	0.00	0.00
交易性金融负债	0.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	587,985,286.71	546,113,840.34

应付账款	306,682,155.15	267,720,367.10
预收款项	39,593,273.32	12,781,470.51
合同负债	0.00	0.00
卖出回购金融资产款	0.00	0.00
吸收存款及同业存放	0.00	0.00
代理买卖证券款	0.00	0.00
代理承销证券款	0.00	0.00
应付职工薪酬	64,930,913.95	56,073,880.49
应交税费	42,623,304.09	65,282,754.81
其他应付款	67,252,480.71	55,313,538.41
其中：应付利息	0.00	3,622,076.45
应付股利	0.00	0.00
应付手续费及佣金	0.00	0.00
应付分保账款	0.00	0.00
持有待售负债	0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	0.00	0.00
其他流动负债	3,633,532.95	2,895,345.16
流动负债合计	2,480,947,443.47	1,829,489,947.61
非流动负债：
保险合同准备金	0.00	0.00
长期借款	232,474,803.17	0.00
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
租赁负债	0.00	0.00
长期应付款	0.00	0.00
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延收益	37,484,927.29	45,576,301.94
递延所得税负债	0.00	60,780.00
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	269,959,730.46	45,637,081.94
负债合计	2,750,907,173.93	1,875,127,029.55

所有者权益：
股本	1,223,028,645.00	1,223,028,645.00
其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	877,107,643.40	883,491,550.97
减：库存股	262,282,836.91	56,989,004.35
其他综合收益	5,202,722.64	828,603.46
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	271,867,015.73	237,552,374.52
一般风险准备	0.00	0.00
未分配利润	682,120,288.26	627,269,549.53
归属于母公司所有者权益合计	2,797,043,478.12	2,915,181,719.13
少数股东权益	22,752,576.56	19,279,136.01
所有者权益合计	2,819,796,054.68	2,934,460,855.14
负债和所有者权益总计	5,570,703,228.61	4,809,587,884.69

法定代表人：高利民 主管会计工作负责人：吕佩芬 会计机构负责人：魏静聪

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	903,444,092.42	575,719,631.52
交易性金融资产	549,120.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	667,200.00
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	63,148,734.80	60,476,130.62
应收账款	539,293,330.21	628,349,932.32
应收款项融资	3,340,000.00	0.00
预付款项	54,550,094.00	47,716,823.32
其他应收款	16,214,236.29	21,558,833.68

其中：应收利息	0.00	100,568.55
应收股利	0.00	0.00
存货	436,505,876.04	521,624,541.11
合同资产	0.00	0.00
持有待售资产	0.00	0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	0.00	1,274,219.51
流动资产合计	2,017,045,483.76	1,857,387,312.08
非流动资产：
债权投资	0.00	0.00
可供出售金融资产	0.00	0.00
其他债权投资	0.00	0.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	542,832,601.80	107,239,785.90
其他权益工具投资	0.00	0.00
其他非流动金融资产	0.00	0.00
投资性房地产	77,833,743.43	8,005,777.72
固定资产	1,944,609,860.70	1,655,051,780.11
在建工程	359,991,904.69	830,129,185.07
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
使用权资产	0.00	0.00
无形资产	184,955,218.92	202,326,642.26
开发支出	2,000,000.00	2,000,000.00
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	15,125,012.06	15,369,071.66
其他非流动资产	9,362,932.95	0.00
非流动资产合计	3,136,711,274.55	2,820,122,242.72
资产总计	5,153,756,758.31	4,677,509,554.80
流动负债：
短期借款	918,246,496.59	784,148,894.55

交易性金融负债	0.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	831,500,786.71	546,113,840.34
应付账款	211,214,481.84	204,601,329.39
预收款项	19,857,688.46	12,288,875.83
合同负债	0.00	0.00
应付职工薪酬	59,479,864.30	53,358,417.70
应交税费	40,178,149.34	63,724,831.42
其他应付款	54,908,940.20	40,923,780.49
其中：应付利息	0.00	3,483,556.76
应付股利	0.00	0.00
持有待售负债	0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	0.00	0.00
其他流动负债	0.00	0.00
流动负债合计	2,135,386,407.44	1,705,159,969.72
非流动负债：
长期借款	160,631,830.26	0.00
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
租赁负债	0.00	0.00
长期应付款	0.00	0.00
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延收益	37,484,927.29	45,576,301.94
递延所得税负债	0.00	60,780.00
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	198,116,757.55	45,637,081.94
负债合计	2,333,503,164.99	1,750,797,051.66
所有者权益：
股本	1,223,028,645.00	1,223,028,645.00

其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	877,107,643.40	883,491,550.97
减：库存股	262,282,836.91	56,989,004.35
其他综合收益	0.00	0.00
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	271,867,015.73	237,552,374.52
未分配利润	710,533,126.10	639,628,937.00
所有者权益合计	2,820,253,593.32	2,926,712,503.14
负债和所有者权益总计	5,153,756,758.31	4,677,509,554.80

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	4,013,629,156.87	3,569,477,900.87
其中：营业收入	4,013,629,156.87	3,569,477,900.87
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	3,645,026,687.91	3,164,393,376.66
其中：营业成本	3,236,277,697.79	2,803,544,088.57
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00
提取保险责任合同准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00
分保费用	0.00	0.00
税金及附加	23,151,461.24	15,449,593.02
销售费用	111,290,152.45	102,789,144.98
管理费用	131,512,499.46	112,598,304.34

研发费用	121,487,673.12	135,806,086.32
财务费用	21,307,203.85	-5,793,840.57
其中：利息费用	34,102,334.32	3,812,559.95
利息收入	19,009,710.82	10,017,286.01
加：其他收益	33,085,662.80	18,286,898.48
投资收益（损失以“－”号填列）	-1,038,542.59	1,939,488.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	0.00	0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	0.00	0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	226,000.00	-1,213,500.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	1,291,464.47	0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-17,816,399.60	-11,627,892.20
资产处置收益（损失以“-”号填列）	218,330.38	472,871.03
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	384,568,984.42	412,942,390.49
加：营业外收入	239,969.55	567,396.51
减：营业外支出	1,582,011.21	661,498.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	383,226,942.76	412,848,288.90
减：所得税费用	52,879,020.35	58,369,682.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	330,347,922.41	354,478,606.62
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	330,347,922.41	354,478,606.62
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	327,092,961.74	351,225,586.61

2.少数股东损益	3,254,960.67	3,253,020.01
六、其他综合收益的税后净额	4,592,599.06	1,842,059.76
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	4,374,119.18	869,195.48
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00
1.重新计量设定受益计划变动额	0.00	0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	0.00	0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动	0.00	0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动	0.00	0.00
5.其他	0.00	0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益	4,374,119.18	869,195.48
1.权益法下可转损益的其他综合收益	0.00	0.00
2.其他债权投资公允价值变动	0.00	0.00
3.可供出售金融资产公允价值变动损益	0.00	0.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	0.00	0.00
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	0.00	0.00
6.其他债权投资信用减值准备	0.00	0.00
7.现金流量套期储备	0.00	0.00
8.外币财务报表折算差额	4,374,119.18	869,195.48
9.其他	0.00	0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	218,479.88	972,864.28
七、综合收益总额	334,940,521.47	356,320,666.38

归属于母公司所有者的综合收益总额	331,467,080.92	352,094,782.09
归属于少数股东的综合收益总额	3,473,440.55	4,225,884.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.28	0.29
（二）稀释每股收益	0.28	0.29

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：

元。法定代表人：高利民 主管会计工作负责人：吕佩芬 会计机构负责人：魏静聪

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	3,455,986,848.58	3,484,495,153.33
减：营业成本	2,754,229,485.28	2,742,539,896.08
税金及附加	22,866,766.20	15,440,067.82
销售费用	84,277,259.21	80,239,832.96
管理费用	98,206,118.40	88,883,025.23
研发费用	121,487,673.12	135,806,086.32
财务费用	2,220,315.46	-6,924,050.69
其中：利息费用	29,424,063.26	2,493,521.49
利息收入	17,326,409.76	9,998,604.58
加：其他收益	32,904,187.51	18,224,557.48
投资收益（损失以“－”号填列）	-1,038,542.59	1,939,488.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	0.00	0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	226,000.00	-1,213,500.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	4,694,127.11	0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-14,792,801.99	-13,854,010.64
资产处置收益（损失以“-”号填列）	218,330.38	472,871.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	394,910,531.33	434,079,702.45
加：营业外收入	100,988.24	567,396.51
减：营业外支出	1,582,011.21	632,814.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	393,429,508.36	434,014,284.84
减：所得税费用	50,283,096.25	56,683,212.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	343,146,412.11	377,331,072.81
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	343,146,412.11	377,331,072.81
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	0.00
五、其他综合收益的税后净额	0.00	0.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00
1.重新计量设定受益计划变动额	0.00	0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	0.00	0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动	0.00	0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动	0.00	0.00
5.其他	0.00	0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益	0.00	0.00

2.其他债权投资公允价值变动	0.00	0.00
3.可供出售金融资产公允价值变动损益	0.00	0.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	0.00	0.00
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	0.00	0.00
6.其他债权投资信用减值准备	0.00	0.00
7.现金流量套期储备	0.00	0.00
8.外币财务报表折算差额	0.00	0.00
9.其他	0.00	0.00
六、综合收益总额	343,146,412.11	377,331,072.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.28	0.31
（二）稀释每股收益	0.28	0.31

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,988,728,119.66	3,484,593,335.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	175,801,719.87	292,004,815.92
收到其他与经营活动有关的现金	270,696,375.34	305,694,315.19
经营活动现金流入小计	4,435,226,214.87	4,082,292,466.65
购买商品、接受劳务支付的现金	2,854,856,114.03	2,810,770,118.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	317,732,410.11	303,775,528.87
支付的各项税费	103,777,148.59	57,847,674.42
支付其他与经营活动有关的现金	434,218,601.31	384,447,815.15
经营活动现金流出小计	3,710,584,274.04	3,556,841,136.68
经营活动产生的现金流量净额	724,641,940.83	525,451,329.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,584.54	171,989,545.47
取得投资收益收到的现金	55,297.41	3,445,245.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	671,632.61	712,991.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	270,308,198.60	44,411,510.00
投资活动现金流入小计	271,040,713.16	220,559,292.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	494,862,227.07	601,143,827.51
投资支付的现金	269,520.00	2,190,757.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	269,069,403.27	22,173,200.00

投资活动现金流出小计	764,201,150.34	625,507,784.51
投资活动产生的现金流量净额	-493,160,437.18	-404,948,491.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		393,150.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		393,150.00
取得借款收到的现金	2,819,974,181.09	1,890,978,382.76
收到其他与筹资活动有关的现金	41,384,064.82	41,663,280.19
筹资活动现金流入小计	2,861,358,245.91	1,933,034,812.95
偿还债务支付的现金	2,066,577,435.25	1,624,534,382.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	275,060,622.95	258,243,235.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	440,785,576.34	95,866,653.49
筹资活动现金流出小计	2,782,423,634.54	1,978,644,271.74
筹资活动产生的现金流量净额	78,934,611.37	-45,609,458.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	10,513,098.34	5,329,432.83
五、现金及现金等价物净增加额	320,929,213.36	80,222,812.47
加：期初现金及现金等价物余额	377,344,828.11	297,122,015.64
六、期末现金及现金等价物余额	698,274,041.47	377,344,828.11

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,418,206,405.07	3,590,203,342.11
收到的税费返还	175,454,665.97	291,536,415.26
收到其他与经营活动有关的现金	926,747,384.85	565,893,292.75
经营活动现金流入小计	4,520,408,455.89	4,447,633,050.12
购买商品、接受劳务支付的现金	2,365,895,420.21	2,928,813,908.17
支付给职工以及为职工支付的现金	284,298,391.03	281,239,728.50

支付的各项税费	97,763,963.54	53,096,759.20
支付其他与经营活动有关的现金	1,090,545,171.82	622,801,073.24
经营活动现金流出小计	3,838,502,946.60	3,885,951,469.11
经营活动产生的现金流量净额	681,905,509.29	561,681,581.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,584.54	171,989,545.47
取得投资收益收到的现金	55,297.41	3,445,245.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	671,632.61	619,611.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	198,472,400.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	270,308,198.60	44,411,510.00
投资活动现金流入小计	469,513,113.16	220,465,913.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	116,634,122.49	521,059,146.88
投资支付的现金	626,296,914.00	98,134,495.10
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	269,069,403.27	22,173,200.00
投资活动现金流出小计	1,012,000,439.76	641,366,841.98
投资活动产生的现金流量净额	-542,487,326.60	-420,900,928.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00
取得借款收到的现金	2,114,722,890.00	1,563,721,250.96
收到其他与筹资活动有关的现金	290,513,888.88	0.00
筹资活动现金流入小计	2,405,236,778.88	1,563,721,250.96
偿还债务支付的现金	1,830,672,035.80	1,311,939,009.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	273,434,360.59	257,091,126.42
支付其他与筹资活动有关的现金	309,936,832.56	56,989,004.35
筹资活动现金流出小计	2,414,043,228.95	1,626,019,140.72
筹资活动产生的现金流量净额	-8,806,450.07	-62,297,889.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	7,890,412.61	2,908,991.77

五、现金及现金等价物净增加额	138,502,145.23	81,391,754.13
加：期初现金及现金等价物余额	349,037,417.83	267,645,663.70
六、期末现金及现金等价物余额	487,539,563.06	349,037,417.83

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	883,491,550.97	56,989,004.35	828,603.46	0.00	237,552,374.52	0.00	627,269,549.53	0.00	2,915,181,719.13	19,279,136.01	2,934,460,855.14
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
同一控制下企业合并	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	883,491,550.97	56,989,004.35	828,603.46	0.00	237,552,374.52	0.00	627,269,549.53	0.00	2,915,181,719.13	19,279,136.01	2,934,460,855.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	-6,383,907.57	205,293,832.56	4,374,119.18	0.00	34,314,641.21	0.00	54,850,738.73	0.00	-118,138,241.01	3,473,440.55	-114,664,800.46
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,374,119.18	0.00	0.00	0.00	327,092,961.74	0.00	331,467,080.92	3,473,440.55	334,940,521.47
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	-6,383,907.57	205,293,832.56	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-211,677,740.13	0.00	-211,677,740.13

1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	205,293,832.56	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-205,293,832.56	0.00	-205,293,832.56
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	-6,383,907.57	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-6,383,907.57	0.00	-6,383,907.57
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	34,314,641.21	0.00	-272,242,223.01	0.00	-237,927,581.80	0.00	-237,927,581.80
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	34,314,641.21	0.00	-34,314,641.21	0.00	0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-237,927,581.80	0.00	-237,927,581.80	0.00	-237,927,581.80
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

6．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	877,107,643.40	262,282,836.91	5,202,722.64	0.00	271,867,015.73	0.00	682,120,288.26	0.00	2,797,043,478.12	22,752,576.56	2,819,796,054.68

上期金额

单位：元

项目	2018年年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	880,480,562.44	0.00	-40,592.02	0.00	199,819,267.24	0.00	558,382,799.20	0.00	2,861,670,681.86	14,660,101.72	2,876,330,783.58
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
同一控制下企业合并	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	880,480,562.44	0.00	-40,592.02	0.00	199,819,267.24	0.00	558,382,799.20	0.00	2,861,670,681.86	14,660,101.72	2,876,330,783.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	3,010,988.53	56,989,004.35	869,195.48	0.00	37,733,107.28	0.00	68,886,750.33	0.00	53,511,037.27	4,619,034.29	58,130,071.56

（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	869,195.48	0.00	0.00	0.00	351,225,586.61	0.00	352,094,782.09	4,225,884.29	356,320,666.38
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	3,010,988.53	56,989,004.35	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-53,978,015.82	393,150.00	-53,584,865.82
1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	56,989,004.35	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-56,989,004.35	393,150.00	-56,595,854.35
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	3,010,988.53	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	3,010,988.53	0.00	3,010,988.53
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	37,733,107.28	0.00	-282,338,836.28	0.00	-244,605,729.00	0.00	-244,605,729.00
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	37,733,107.28	0.00	-37,733,107.28	0.00	0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-244,605,729.00	0.00	-244,605,729.00	0.00	-244,605,729.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6．其他												0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	883,491,550.97	56,989,004.35	828,603.46	0.00	237,552,374.52	0.00	627,269,549.53	0.00	2,915,181,719.13	19,279,136.01	2,934,460,855.14

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	883,491,550.97	56,989,004.35	0.00	0.00	237,552,374.52	639,628,937.00		2,926,712,503.14
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
二、本年期初余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	883,491,550.97	56,989,004.35	0.00	0.00	237,552,374.52	639,628,937.00		2,926,712,503.14

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	-6,383,907.57	205,293,832.56	0.00	0.00	34,314,641.21	70,904,189.10		-106,458,909.82
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	343,146,412.11		343,146,412.11
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	-6,383,907.57	205,293,832.56	0.00	0.00	0.00	0.00		-211,677,740.13
1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	205,293,832.56	0.00	0.00	0.00	0.00		-205,293,832.56
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	-6,383,907.57	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		-6,383,907.57
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	34,314,641.21	-272,242,223.01		-237,927,581.80
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	34,314,641.21	-34,314,641.21		0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-237,927,581.80		-237,927,581.80
3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00

4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
四、本期期末余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	877,107,643.40	262,282,836.91	0.00	0.00	271,867,015.73	710,533,126.10		2,820,253,593.32

上期金额

单位：元

项目	2018年年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	880,480,562.44	0.00	0.00	0.00	199,819,267.24	544,636,700.47		2,847,965,175.15
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
二、本年期初余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	880,480,562.44	0.00	0.00	0.00	199,819,267.24	544,636,700.47		2,847,965,175.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	3,010,988.53	56,989,004.35	0.00	0.00	37,733,107.28	94,992,236.53		78,747,327.99
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	377,331,072.81		377,331,072.81

（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	3,010,988.53	56,989,004.35	0.00	0.00	0.00	0.00		-53,978,015.82
1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	56,989,004.35	0.00	0.00	0.00	0.00		-56,989,004.35
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	3,010,988.53	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		3,010,988.53
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	37,733,107.28	-282,338,836.28		-244,605,729.00
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	37,733,107.28	-37,733,107.28		0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-244,605,729.00		-244,605,729.00
3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00

2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
四、本期期末余额	1,223,028,645.00	0.00	0.00	0.00	883,491,550.97	56,989,004.35	0.00	0.00	237,552,374.52	639,628,937.00		2,926,712,503.14

浙江海利得新材料股份有限公司

财务报表附注

2019年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙江海利得新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意发起设立浙江海利得新材料股份有限公司的批复》(浙上市〔2001〕23号文)批准，由高利民等9位自然人和万向创业投资股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司等2家法人单位共同发起设立，于2001年5月21日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司现持有统一社会信用代码为91330000710969000C的营业执照，注册资本122,302.8645万元，股份总数122,302.8645万股(每股面值1元)。其中有限售条件流通股份26,258.5994万股，无限售条件流通股份96,044.2651万股。公司股票已于2008年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属化学纤维制造业。主要经营活动为化学纤维制品、橡胶和塑料制品的研发、生产、销售。产品主要有：工业长丝、灯箱布、聚酯切片、装饰膜、蓬盖布、帘子布、石塑地板等。

本财务报表业经公司2020年4月9日第七届董事会第四次会议批准对外报出。

本公司将上海格迈佳国际贸易有限公司(以下简称格迈佳)、海利得(香港)有限公司(以下简称香港海利得)、Hailide America,Inc. (以下简称美国海利得)、Hailide Fibers EuropeA/S(以下简称丹麦海利得)、海宁海利得纤维科技有限公司(以下简称海宁海利得)、HAILIDE(VIET NAM)CO.,LTD (以下简称越南海利得)、海利得(香港)投资控股有限公司(以下简称香港控股)及海利得(香港)纤维投资有限公司(以下简称香港纤维）等八家孙/子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号—

—合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

(十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，

除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该

金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款—账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款 ——应收出口退税组合	应收出口退税

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收票据——商业承兑汇票
应收账款—账龄组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数/账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失

2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同）	5.00
1-2 年	15.00
2-3 年	30.00
3 年以上	100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，

且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，

即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记

的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	15-20	3或5	4.75-6.47
通用设备	年限平均法	5-10	3或5	9.50-19.00
专用设备	年限平均法	5-10	3或5	9.50-19.00
运输工具	年限平均法	5	3或5	19.00

其他设备

年限平均法

5

3或5

19.00

(十六) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十七) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	40-50
管理软件等	5
专利使用权	5
排污权	3.5、16

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确认为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或者设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

(十九) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十四) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占

估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售灯箱布、帘子布及涤纶丝等产品，内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品采用DDP贸易方式的，即对需运抵至公司国外仓库的货物，公司在购货方提取商品并验收合格后确认销售收入。

(二十五) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十七) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十八) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十九) 其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

(三十) 重要会计政策和会计估计变更

1. 重要会计政策变更

(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更

1) 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款	588,001,382.93	应收票据	60,476,130.62
		应收账款	527,525,252.31
应付票据及应付账款	813,834,207.44	应付票据	546,113,840.34
		应付账款	267,720,367.10

2) 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损

益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

① 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表
	2018年12月31日	新金融工具准则 调整影响	2019年1月1日
货币资金	604,027,041.80	100,568.55	604,127,610.35
其他应收款	22,631,534.54	-100,568.55	22,530,965.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	667,200.00	-667,200.00
交易性金融资产		667,200.00	667,200.00
可供出售金融资产[注]	0.00	0.00
应收款项融资		14,853,914.18	14,853,914.18
应收票据	60,476,130.62	-14,853,914.18	45,622,216.44
短期借款	823,308,750.79	3,622,076.45	826,930,827.24
其他应付款	55,313,538.41	-3,622,076.45	51,691,461.96

[注]：按原金融工具准则已全额计提减值损失，按新金融工具准则重新列示在交易性金融资产。

② 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

项 目	原金融工具准则		新金融工具准则
	计量类别	账面价值	计量类别	账面价值
货币资金	贷款和应收款项	604,027,041.80	以摊余成本计量的金融资产	604,127,610.35
期货投资等	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	667,200.00	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	667,200.00
应收票据	贷款和应收款项	60,476,130.62	以摊余成本计量的金融资产	45,622,216.44

			以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	14,853,914.18
应收账款	贷款和应收款项	527,525,252.31	以摊余成本计量的金融资产	527,525,252.31
其他应收款	贷款和应收款项	22,631,534.54	以摊余成本计量的金融资产	22,530,965.99
可供出售金融资产	可供出售金融资产	0.00	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00
短期借款	其他金融负债	823,308,750.79	以摊余成本计量的金融负债	826,930,827.24
应付账款	其他金融负债	267,720,367.10	以摊余成本计量的金融负债	267,720,367.10
其他应付款	其他金融负债	55,313,538.41	以摊余成本计量的金融负债	51,691,461.96

③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值 （2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
A. 金融资产
a. 摊余成本
货币资金
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	604,027,041.80	100,568.55		604,127,610.35
应收票据
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	60,476,130.62	-14,853,914.18		45,622,216.44
应收账款
按原CAS22列示的余额	527,525,252.31			527,525,252.31
重新计量：预计信用损失准备
按新CAS22列示的余额
其他应收款

按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	22,631,534.54	-100,568.55		22,530,965.99
以摊余成本计量的总金融资产	1,214,659,959.27	-14,853,914.18		1,199,806,045.09
b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益
可供出售金融资产—不具有控制、共同控制或重大影响的股权投资及证券投资等
按原CAS22列示的余额	0.00
减：转出至公允价值计量且其变动计入当期损益(新CAS22)		0.00
按新CAS22列示的余额
交易性金融资产-不具有控制、共同控制或重大影响的股权投资及证券投资等
按原CAS22列示的余额
加：自可供出售金融资产(原CAS22)转入		0.00
按新CAS22列示的余额				0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产	0.00			0.00
c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
应收款项融资
按原CAS22列示的余额
加：转入至公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22)		14,853,914.18
按新CAS22列示的余额				14,853,914.18
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产		14,853,914.18		14,853,914.18
B. 金融负债
a. 摊余成本
短期借款

按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	823,308,750.79	3,622,076.45		826,930,827.24
应付账款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	267,720,367.10			267,720,367.10
其他应付款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	55,313,538.41	-3,622,076.45		51,691,461.96
以摊余成本计量的总金融负债	1,146,342,656.30			1,146,342,656.30

④ 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

项 目	按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日）
可供出售金融资产减值准备	97,910,454.53	-97,910,454.53
应收账款	32,198,403.24			32,198,403.24
其他应收款	206,108.32			206,108.32

3) 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	[注1]
	不动产租赁收入	5%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除20%或30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%、7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%

地方教育附加	应缴流转税税额	2%
土地使用税	实际占用的土地面积	6元/㎡/年、20元/㎡/年
企业所得税	应纳税所得额	[注2]

[注1]：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》2019年第39号文件，自2019年4月1日，企业缴纳增值税原适用的16%税率调整为13%。出口货物实行 “免、抵、退”税政策，出口退税率原适用16%税率的，税率调整为13%。

[注2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
美国海利得、香港海利得、丹麦海利得 、越南海利得、香港控股及香港纤维	按经营所在国家、地区的 有关规定税率计缴
除上述以外的其他纳税主体	25%

(二) 税收优惠

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科发火〔2017〕201号)，公司通过高新技术企业的重新认定，自2017年起按15%的税率计缴企业所得税，有效期3年。

五、合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指2019年1月1日财务报表数，期末数指2019年12月31日财务报表数，本期指2019年度，上年同期指2018年度。母公司同。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数[注]
库存现金	93,402.64	208,011.64
银行存款	949,618,335.87	433,219,611.51
其他货币资金	213,344,165.13	170,699,987.20
合 计	1,163,055,903.64	604,127,610.35

其中：存放在境外的款项总额

65,526,310.26

16,443,413.87

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。

(2) 其他说明

1) 期末银行存款中包括用于开立银行承兑汇票所提供质押的定期存单83,825,668.29元，为银行借款所提供质押的定期存单166,643,000.00元；其他货币资金中银行承兑汇票保证金176,326,612.34元，银行借款保证金28,000,000.00元，开立信用证保证金7,580,432.79元。货币资金期末余额中不符合现金及现金等价物定义的金额为462,375,713.42元（不包括计提的定期存单利息2,406,148.75元）。

2) 期初银行存款中包括用于开立银行承兑汇票所提供质押的定期存单61,657,683.20元，已按定期存款利率计提存款利息的定期存单47,250.00元；其他货币资金中银行承兑汇票保证金164,977,280.49元。货币资金期初余额中不符合现金及现金等价物定义的金额为货币资金期末余额中不符合现金及现金等价物定义的金额为226,682,213.69元（不包括计提的定期存单利息100,568.55元）。

2. 交易性金融资产

项 目	期末数	期初数[注]
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	549,120.00	667,200.00
其中：衍生金融资产	549,120.00	667,200.00
合 计	549,120.00	667,200.00

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。

3. 应收票据

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额	坏账准备	账面价值

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	69,703,057.11	100.00			69,703,057.11
其中：银行承兑汇票	69,703,057.11	100.00			69,703,057.11
合 计	69,703,057.11	100.00			69,703,057.11

(续上表)

种 类	期初数[注]
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	45,622,216.44	100.00			45,622,216.44
其中：银行承兑汇票	45,622,216.44	100.00			45,622,216.44
合 计	45,622,216.44	100.00			45,622,216.44

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。

2) 采用组合计提坏账准备的应收票据

项 目	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
银行承兑汇票组合	69,703,057.11
小 计	69,703,057.11

(2) 期末公司已质押的应收票据情况

项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	66,239,342.11
小 计	66,239,342.11

4. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

单项计提坏账准备	4,066,819.65	0.78	4,066,819.65	100.00
按组合计提坏账准备	520,262,072.52	99.22	26,359,657.24	5.07	493,902,415.28
合 计	524,328,892.17	100.00	30,426,476.89	5.80	493,902,415.28

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	2,703,884.07	0.48	2,703,884.07	100.00
按组合计提坏账准备	557,019,771.48	99.52	29,494,519.17	5.30	527,525,252.31
合 计	559,723,655.55	100.00	32,198,403.24	5.75	527,525,252.31

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
客户一	648,454.11	648,454.11	100.00	预计无法收回
客户二	1,357,864.92	1,357,864.92	100.00	预计无法收回
客户三	168,932.38	168,932.38	100.00	预计无法收回
客户四	1,132,229.17	1,132,229.17	100.00	预计无法收回
客户五	547,793.55	547,793.55	100.00	预计无法收回
客户六	142,850.39	142,850.39	100.00	预计无法收回
客户七	68,695.13	68,695.13	100.00	预计无法收回
小 计	4,066,819.65	4,066,819.65	100.00

3) 组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	518,976,496.63	25,948,824.83	5.00
1-2年	856,839.38	128,525.91	15.00
2-3年	209,185.73	62,755.72	30.00
3年以上	219,550.78	219,550.78	100.00
小 计	520,262,072.52	26,359,657.24	5.07

(2) 坏账准备变动情况

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
单项计提坏账准备	2,703,884.07	1,362,935.58						4,066,819.65
按组合计提坏账准备	29,494,519.17	-3,134,853.59				8.34		26,359,657.24
小 计	32,198,403.24	-1,771,918.01				8.34		30,426,476.89

(3) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款8.34元。

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
客户一	27,770,926.79	5.30	1,388,546.34
客户二	17,557,299.69	3.35	877,864.98
客户三	16,524,185.53	3.14	826,209.28
客户四	16,386,778.41	3.13	819,338.92
客户五	12,832,025.45	2.45	641,601.27
小 计	91,071,215.87	17.37	4,553,560.79

5. 应收款项融资

(1) 明细情况

1) 类别明细

项 目	期末数
	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	3,340,000.00				3,340,000.00
合 计	3,340,000.00				3,340,000.00

(续上表)

项 目	期初数[注]
	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	14,853,914.18				14,853,914.18
合 计	14,853,914.18				14,853,914.18

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止 确认金额
银行承兑汇票	85,521,195.06
小 计	85,521,195.06

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

6. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值
1 年以内	60,922,450.93	98.31		60,922,450.93	48,378,395.69	99.04		48,378,395.69
1-2 年	923,294.57	1.49		923,294.57	354,826.74	0.73		354,826.74
2-3 年	92,472.04	0.15		92,472.04	81,344.33	0.17		81,344.33
3 年以上	30,439.65	0.05		30,439.65	29,819.83	0.06		29,819.83
合 计	61,968,657.19	100.00		61,968,657.19	48,844,386.59	100.00		48,844,386.59

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
供应商一	13,030,100.58	21.03
供应商二	9,366,557.51	15.11
供应商三	5,392,980.57	8.70
供应商四	3,807,063.89	6.14
供应商五	3,310,024.07	5.34

小 计

34,906,726.62

56.32

7. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备	28,506,084.63	100.00	686,561.86	2.41	27,819,522.77
其中：其他应收款	28,506,084.63	100.00	686,561.86	2.41	27,819,522.77
合 计	28,506,084.63	100.00	686,561.86	2.41	27,819,522.77

(续上表)

种 类	期初数[注]
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备	22,737,074.31	100.00	206,108.32	0.90	22,530,965.99
其中：其他应收款	22,737,074.31	100.00	206,108.32	0.90	22,530,965.99
合 计	22,737,074.31	100.00	206,108.32	0.90	22,530,965.99

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。2)

采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
应收出口退税	15,947,677.70
账龄组合	12,558,406.93	686,561.86	5.47
其中：1年以内	12,358,636.93	617,931.86	5.00

1-2年	150,000.00	22,500.00	15.00
2-3年	5,200.00	1,560.00	30.00
3年以上	44,570.00	44,570.00	100.00
小 计	28,506,084.63	686,561.86	2.41

(2) 账龄情况

项 目	期末账面余额
1年以内	28,306,314.63
1-2年	150,000.00
2-3年	5,200.00
3年以上	44,570.00
小 计	28,506,084.63

(3) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合 计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	118,156.84	87,951.48		206,108.32
期初数在本期	——	——	——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	523,835.02	-43,381.48		480,453.54
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	641,991.86	44,570.00		686,561.86

(4) 本期无实际核销其他应收款。

(5) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
应收出口退税	15,947,677.70	20,302,075.83
应收暂付款	6,020,727.35	2,107,934.93
押金及保证金	6,535,385.45	280,800.00
其 他	2,294.13	46,263.55
合 计	28,506,084.63	22,737,074.31

(6) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
海宁市国税局	应收出口退税	15,229,620.69	1年以内	53.43
Security Deposit	押金保证金	6,278,580.00	1年以内	22.03	313,929.00
United States Treasury	应收暂付款	3,780,647.57	1年以内	13.26	189,032.38
上海市浦东新区国税局	应收出口退税	718,057.01	1年以内	2.52
海宁市人民医院	应收暂付款	150,000.00	1-2年	0.53	22,500.00
小 计		26,156,905.27		91.77	525,461.38

8. 存货

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	145,996,379.13	7,057,449.44	138,938,929.69	170,539,122.03		170,539,122.03
在产品	83,817,783.64		83,817,783.64	49,409,033.95		49,409,033.95
库存商品	384,899,086.16	15,871,583.12	369,027,503.04	482,260,640.23	10,755,425.61	471,505,214.62
委托加工物资	185,940.66		185,940.66
合 计	614,899,189.59	22,929,032.56	591,970,157.03	702,208,796.21	10,755,425.61	691,453,370.60

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料		7,057,449.44				7,057,449.44
库存商品	10,755,425.61	10,764,534.70		5,648,377.19		15,871,583.12
小 计	10,755,425.61	17,821,984.14		5,648,377.19		22,929,032.56

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目	确定可变现净值 的具体依据	本期转回存货跌价 准备的原因	本期转销存货跌价 准备的原因
原材料	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升	本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出
库存商品

9. 其他流动资产

项 目	期末数	期初数
待抵扣增值税进项税额	13,462,535.83	1,274,660.17
预缴税费	306,695.10	16,564.72
合 计	13,769,230.93	1,291,224.89

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。

10. 投资性房地产

项 目	房屋及建筑物	土地使用权	合 计
账面原值
期初数	18,050,941.81	2,201,219.23	20,252,161.04
本期增加金额
本期减少金额
期末数	18,050,941.81	2,201,219.23	20,252,161.04
累计折旧和累计摊销
期初数	11,354,339.54	892,043.78	12,246,383.32

本期增加金额	688,511.40	44,024.40	732,535.80
1) 计提或摊销	688,511.40	44,024.40	732,535.80
本期减少金额
期末数	12,042,850.94	936,068.18	12,978,919.12
账面价值
期末账面价值	6,008,090.87	1,265,151.05	7,273,241.92
期初账面价值	6,696,602.27	1,309,175.45	8,005,777.72

11. 固定资产

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
固定资产	2,007,702,302.05	1,656,930,179.91
合 计	2,007,702,302.05	1,656,930,179.91

(2) 固定资产

1) 明细情况

项 目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输工具	其他设备	合 计
账面原值
期初数	787,594,158.08	170,840,553.69	2,039,660,467.56	45,109,568.52	31,893,380.38	3,075,098,128.23
本期增加金额	115,232,778.38	52,502,117.45	429,740,874.95	3,269,701.41	2,701,593.31	603,447,065.50
1) 购置		4,636,001.46	7,412,598.29	3,083,418.23	2,681,062.77	17,813,080.75
2) 在建工程转入	115,232,778.38	47,866,115.99	422,328,276.66	186,283.18		585,613,454.21
3) 外币报表折算影响					20,530.54	20,530.54
本期减少金额		3,248,452.90	3,406.84	5,081,751.21	1,606,478.53	9,940,089.48
1) 处置或报废		3,248,452.90	3,406.84	5,081,751.21	1,606,478.53	9,940,089.48
期末数	902,826,936.46	220,094,218.24	2,469,397,935.67	43,297,518.72	32,988,495.16	3,668,605,104.25
累计折旧
期初数	211,505,782.88	82,327,776.05	1,076,307,623.76	30,855,556.91	17,171,208.72	1,418,167,948.32

本期增加金额	41,229,369.97	19,365,744.49	181,761,941.29	4,283,834.19	3,969,066.54	250,609,956.48
1) 计提	41,229,369.97	19,365,744.49	181,761,941.29	4,283,834.19	3,955,401.39	250,596,291.33
2) 外币表折算影响					13,665.15	13,665.15
本期减少金额		1,775,143.27	3,236.50	4,785,690.30	1,311,032.53	7,875,102.60
1) 处置或报废		1,775,143.27	3,236.50	4,785,690.30	1,311,032.53	7,875,102.60
期末数	252,735,152.85	99,918,377.27	1,258,066,328.55	30,353,700.80	19,829,242.73	1,660,902,802.20
账面价值
期末账面价值	650,091,783.61	120,175,840.97	1,211,331,607.12	12,943,817.92	13,159,252.43	2,007,702,302.05
期初账面价值	576,088,375.20	88,512,777.64	963,352,843.80	14,254,011.61	14,722,171.66	1,656,930,179.91

2) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
年新增30,000吨高模低收缩涤纶浸胶帘子布建设项目	7,229,010.30	尚未完成竣工验收
迁扩建年产31000万平方米柔性广告灯箱布项目	7,699,060.42	尚未完成竣工验收
年产800万平方米环保石塑地板技改项目	33,998,176.39	尚未完成竣工验收
年产40000吨车用工业丝和30000吨高性能轮胎帘子布	95,478,117.27	尚未完成竣工验收
尖山20万吨聚酯项目	12,442,984.65	尚未完成竣工验收
小 计	156,847,349.03

12. 在建工程

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
在建工程	775,809,590.24	895,529,614.83
合 计	775,809,590.24	895,529,614.83

(2) 在建工程

1) 明细情况

项 目	期末数
	账面余额	减值准备	账面价值
总部大楼	285,059,019.02		285,059,019.02

年产4万吨车用工业丝和3万吨 高性能轮胎帘子布项目	555,000.00		555,000.00
年产20万吨功能性聚酯项目
年产1,200万平方米环保石塑 地板项目	58,396,144.87		58,396,144.87
零星工程	15,495,101.23		15,495,101.23
智能试验工厂项目	608,004.96		608,004.96
年产800万平方米环保石塑地板 技改项目	264,230.77		264,230.77
越南年产11万吨差别化涤纶 工业长丝项目	415,432,089.39		415,432,089.39
合 计	775,809,590.24		775,809,590.24

(续上表)

项 目	期初数
	账面余额	减值准备	账面价值
总部大楼	270,997,014.53		270,997,014.53
年产4万吨车用工业丝和3万吨高性能轮胎帘子布项目	208,753,464.71		208,753,464.71
年产20万吨功能性聚酯项目	264,318,854.32		264,318,854.32
年产1,200万平方米环保石塑地板项目	35,310,846.06		35,310,846.06
零星工程	23,216,966.59		23,216,966.59
智能试验工厂项目	27,218,967.07		27,218,967.07
年产800万平方米环保石塑地板技改项目	698,667.95		698,667.95
越南年产11万吨差别化涤纶 工业长丝项目	65,014,833.60		65,014,833.60
合 计	895,529,614.83		895,529,614.83

2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称	预算数 (万元)	期初数	本期增加	转入固定资产	其他 减少	期末数
总部大楼	43,000[注1]	270,997,014.53	14,062,004.49			285,059,019.02
年产4万吨车用工业丝和3万吨高性能轮胎帘子布项目	65,700	208,753,464.71	11,248,532.27	219,446,996.98		555,000.00
年产20万吨功能性聚酯项目	45,254	264,318,854.32	41,323,648.63	305,642,502.95

年产1,200万平方米环保石塑地板项目	38,100	35,310,846.06	23,085,298.81			58,396,144.87
零星工程		23,216,966.59	18,381,107.83	25,858,165.28	244,807.91	15,495,101.23
智能试验工厂项目	15,000	27,218,967.07	4,027,902.64	30,638,864.75		608,004.96
年产800万平方米环保石塑地板技改项目	7,860	698,667.95	3,592,487.07	4,026,924.25		264,230.77
越南年产11万吨差别化涤纶工业长丝项目	106,379.60 [注2]	65,014,833.60	350,417,255.79			415,432,089.39
小 计		895,529,614.83	466,138,237.53	585,613,454.21	244,807.91	775,809,590.24

(续上表)

工程名称	工程累计投入占预算比例(%)	工程 进度(%)	利息资本 化累计金额	本期利息 资本化金额	本期利息 资本化率(%)	资金来源
总部大楼	66.29	66.29	26,849,492.03			自有资金、银行借款
年产4万吨车用工业丝和3万吨高性能轮胎帘子布项目	49.53	49.53	12,860,906.87	3,977,511.09	3.82	自有资金、 银行借款
年产20万吨功能性聚酯项目	67.67	100.00	5,174,337.17	994,087.64	3.82	自有资金、 银行借款
年产1,200万平方米环保石塑地板项目	15.33	15.33	3,541,822.48	1,501,819.34	3.82	自有资金、 银行借款
零星工程						自有资金
智能试验工厂项目	24.25	[注3]				募集资金、自有资金
年产800万平方米环保石塑地板技改项目	125.31	100.00	642,543.41			自有资金、 银行借款
越南年产11万吨差别化涤纶工业长丝项目	38.52	38.52	310,879.53	310,879.53	2.96	自有资金、 银行借款
小 计			49,379,981.49	6,784,297.60

[注1]：详见本财务报表附注十四其他重要事项（四）之说明；[注2]：该预算数包含购买土地成本；[注3]：“智能试验工厂项目”原系公司募投项目，已于2018年7月31日结项。

13. 无形资产

(1) 明细情况

项 目

土地使用权

管理软件等

专利使用权

排污权等

合 计

账面原值
期初数	298,825,194.71	13,180,211.89	500,000.00	2,278,194.84	314,783,601.44
本期增加金额	1,578,194.48	247,700.99			1,825,895.47
1) 购置	594,000.00				594,000.00
2) 外币报表折算影响	984,194.48	2,893.08			987,087.56
3）在建工程转入		244,807.91			244,807.91
本期减少金额
期末数	300,403,389.19	13,427,912.88	500,000.00	2,278,194.84	316,609,496.91
累计摊销
期初数	35,087,509.04	4,769,550.10	500,000.00	922,182.47	41,279,241.61
本期增加金额	6,659,572.89	2,264,982.28		509,482.80	9,434,037.97
1) 计提	6,543,927.09	2,262,089.20		509,482.80	9,315,499.09
2) 外币报表折算影响	115,645.80	2,893.08			118,538.88
本期减少金额
期末数	41,747,081.93	7,034,532.38	500,000.00	1,431,665.27	50,713,279.58
账面价值
期末账面价值	258,656,307.26	6,393,380.50		846,529.57	265,896,217.33
期初账面价值	263,737,685.67	8,410,661.79		1,356,012.37	273,504,359.83

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
越南年产11万吨差别化涤纶工业长丝项目	70,271,914.96	基础设施使用费尚未支付完成，合同规定支付完成30天后办妥
小 计	70,271,914.96

14. 开发支出

项 目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		内部开 发支出	其他	确认为 无形资产	转入当 期损益

新产品开发	2,000,000.00					2,000,000.00
合 计	2,000,000.00					2,000,000.00

15. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目	期末数		期初数
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
政府补助形成的 递延收益	37,484,927.29	5,622,739.09	45,576,301.94	6,836,445.29
信用/资产减值准备	45,239,445.37	6,891,166.27	34,398,663.98	5,223,337.49
交易性金融工具、衍生金融工具的估值	116,000.00	17,400.00
预计销售折让等	2,436,946.10	365,541.92	4,766,136.80	714,920.52
计税方法不同形 成的递延收益	8,180,071.84	1,227,010.78	4,811,837.12	721,775.57
合并财务报表内部 未实现利润	6,886,843.17	1,113,765.32	21,302,863.49	3,205,332.18
合 计	100,344,233.77	15,237,623.38	110,855,803.33	16,701,811.05

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目	期末数		期初数
	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
交易性金融资产的 公允价值变动			405,200.00	60,780.00
合 计			405,200.00	60,780.00

16. 其他非流动资产

项 目	期末数	期初数
长期资产购置款	70,706,189.74
合 计	70,706,189.74

17. 短期借款

项 目	期末数	期初数[注]
质押借款	450,000,000.00	203,807,020.21
抵押借款	200,235,972.60
信用借款	521,948,820.57	583,825,431.10
质押及保证借款		39,298,375.93
质押及信用借款	196,061,703.42
合 计	1,368,246,496.59	826,930,827.24

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。

18. 应付票据

项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	587,985,286.71	546,113,840.34
合 计	587,985,286.71	546,113,840.34

19. 应付账款

项 目	期末数	期初数
存货采购款	147,775,307.78	143,928,120.65
长期资产购置款	158,906,847.37	123,792,246.45
合 计	306,682,155.15	267,720,367.10

20. 预收款项

项 目	期末数	期初数
预收货款	39,593,273.32	12,781,470.51
合 计	39,593,273.32	12,781,470.51

21. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	54,863,953.69	317,503,322.42	308,737,137.02	63,630,139.09
离职后福利—设定提存计划	1,209,926.80	13,034,269.16	12,943,421.10	1,300,774.86
合 计	56,073,880.49	330,537,591.58	321,680,558.12	64,930,913.95

(2) 短期薪酬明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	52,689,462.63	283,279,711.49	275,448,823.16	60,520,350.96
职工福利费		18,832,944.06	18,832,944.06
社会保险费	1,026,853.20	8,570,393.37	8,580,535.00	1,016,711.57
其中：医疗保险费	818,973.25	7,487,114.36	7,451,414.87	854,672.74
工伤保险费	109,145.76	400,745.54	417,337.80	92,553.50
生育保险费	98,734.19	682,533.47	711,782.33	69,485.33
住房公积金	319,727.00	3,890,503.90	3,868,004.00	342,226.90
工会经费和职工教育经费	827,910.86	2,929,769.60	2,006,830.80	1,750,849.66
小 计	54,863,953.69	317,503,322.42	308,737,137.02	63,630,139.09

(3) 设定提存计划明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	1,189,244.00	12,593,681.31	12,524,727.21	1,258,198.10
失业保险费	20,682.80	440,587.85	418,693.89	42,576.76
小 计	1,209,926.80	13,034,269.16	12,943,421.10	1,300,774.86

22. 应交税费

项 目	期末数	期初数
增值税	2,401,048.51	857,304.99
企业所得税	33,360,841.15	59,768,005.13
代扣代缴个人所得税	567,082.90	583,438.75
城市维护建设税	254,168.61	594,279.68
房产税	5,184,117.11	2,456,443.60

土地使用税	399.00
印花税	126,580.59	247,380.97
教育费附加	168,526.78	356,567.80
地方教育附加	112,351.18	237,711.86
环境保护税	14,684.47	13,736.03
残疾人保障金		167,886.00
其他税项	433,503.79
合 计	42,623,304.09	65,282,754.81

23. 其他应付款

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数[注]
应付利息
其他应付款	67,252,480.71	51,691,461.96
合 计	67,252,480.71	51,691,461.96

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。

(2) 其他应付款

1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
应付运杂费	26,499,467.61	29,304,346.13
未结算费用	11,791,302.74	12,509,495.55
应付电费	21,342,722.73	6,223,272.96
应付暂收款	4,936,648.90	852,078.24
其 他	2,682,338.73	2,802,269.08
小 计	67,252,480.71	51,691,461.96

24. 其他流动负债

项 目	期末数	期初数
商业保理公司借款	3,633,532.95	2,895,345.16
合 计	3,633,532.95	2,895,345.16

25. 长期借款

项 目	期末数	期初数
抵押借款	160,631,830.26
抵押、保证及质押借款	71,842,972.91
合 计	232,474,803.17

26. 递延收益

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	45,576,301.94	3,964,500.00	12,055,874.65	37,484,927.29	与资产相关的政府补助
合 计	45,576,301.94	3,964,500.00	12,055,874.65	37,484,927.29

(2) 政府补助明细情况

项 目	期初数	本期新增 补助金额	本期计入当期 损益金额[注]	期末数	与资产相关/ 与收益相关
海宁市尖山新厂区基础设施补偿款	13,882,524.53		4,627,508.16	9,255,016.37	与资产相关
工业生产型设备投资项目财政奖励	14,649,502.10	154,100.00	2,498,811.23	12,304,790.87	与资产相关
海宁市马桥厂区基础设施补助款	2,700,000.00		1,200,000.00	1,500,000.00	与资产相关
海宁市尖山塑胶基础设施补偿款	5,742,035.41		1,252,807.68	4,489,227.73	与资产相关
年产50,000吨车用差别化涤纶工业丝建设项目扩大内需中央预算内基建基金	2,493,634.49		1,108,282.08	1,385,352.41	与资产相关
迁扩建年产3.1亿平方米柔性广告灯箱布项目投入奖励	1,728,233.41		391,298.16	1,336,935.25	与资产相关

省工业转型升级技术改造项目财政补助资金	814,925.10		279,999.96	534,925.14	与资产相关
年新增30,000吨高模低收缩涤纶浸胶帘子布项目投入奖励	576,208.30		43,850.04	532,358.26	与资产相关
机器换人试点补助	510,000.00	510,000.00	102,000.00	918,000.00	与资产相关
进口先进设备或技术奖励	64,666.60		8,000.04	56,666.56	与资产相关
煤改气改造项目补助	2,414,572.00		268,284.00	2,146,288.00	与资产相关
年产20万吨聚酯项目固定资产投资补贴		3,300,400.00	275,033.30	3,025,366.70	与资产相关
小 计	45,576,301.94	3,964,500.00	12,055,874.65	37,484,927.29

[注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

27. 股本

项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,223,028,645.00						1,223,028,645.00

28. 资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	873,704,799.70			873,704,799.70
其他资本公积	9,786,751.27		6,383,907.57	3,402,843.70
合 计	883,491,550.97		6,383,907.57	877,107,643.40

其他资本公积本期减少系以权益结算的股份支付计入资本公积所致，详见本财务报表附注股份支付之说明。

29. 库存股

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股份回购	56,989,004.35	205,293,832.56		262,282,836.91
合 计	56,989,004.35	205,293,832.56		262,282,836.91

(2) 其他说明

详见本财务报表附注十四其他重要事项（三）之说明。

30. 其他综合收益

项 目	期初数	本期发生额					期末数
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于 少数股东
将重分类进损益的其他综合收益	828,603.46	4,592,599.06			4,374,119.18	218,479.88	5,202,722.64
其中：外币财务报表折算差额	828,603.46	4,592,599.06			4,374,119.18	218,479.88	5,202,722.64
其他综合收益合计	828,603.46	4,592,599.06			4,374,119.18	218,479.88	5,202,722.64

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)2)之说明。

31. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	237,552,374.52	34,314,641.21		271,867,015.73
合 计	237,552,374.52	34,314,641.21		271,867,015.73

(2) 其他说明

根据公司章程，按母公司2019年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积34,314,641.21元。

32. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目	本期数	上期数
期初未分配利润	627,269,549.53	558,382,799.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润	327,092,961.74	351,225,586.61
减：提取法定盈余公积	34,314,641.21	37,733,107.28
应付普通股股利	237,927,581.80	244,605,729.00
期末未分配利润	682,120,288.26	627,269,549.53

(2) 其他说明

2019年4月29日，根据公司2018年度股东大会通过的利润分配方案，公司以现有股本总数剔除已回购股份后1,189,637,909股为基数，每10股发放现金股利2.00元(含税)，合计分派股利237,927,581.80元(含税)。

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	3,968,047,374.23	3,194,445,406.66	3,515,249,655.05	2,751,261,237.04
其他业务收入	45,581,782.64	41,832,291.13	54,228,245.82	52,282,851.53
合 计	4,013,629,156.87	3,236,277,697.79	3,569,477,900.87	2,803,544,088.57

2. 税金及附加

项 目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	8,152,367.66	3,918,701.53
房产税	5,603,122.72	5,528,282.94
印花税	1,094,383.02	1,023,106.27
土地使用税	525.30	931,743.97
车船使用税	63,385.40	75,129.00
教育费附加	4,857,849.03	2,350,773.47
地方教育费附加	3,311,065.30	1,567,182.32

环境保护税	68,762.81	54,673.52
合 计	23,151,461.24	15,449,593.02

3. 销售费用

项 目	本期数	上年同期数
运输保险费	75,335,825.89	69,083,885.95
职工薪酬	25,941,745.24	23,111,636.37
市场宣传推广费	4,920,041.37	4,583,868.05
销售业务费	4,310,342.00	5,068,253.65
其 他	782,197.95	941,500.96
合 计	111,290,152.45	102,789,144.98

4. 管理费用

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	65,013,612.19	50,276,945.79
办公经费	28,088,333.17	24,694,397.32
折旧及摊销费	23,740,998.90	18,313,656.79
中介费	6,889,083.99	4,929,175.95
业务经费	6,496,505.47	4,128,978.75
期权费用[注]	-6,383,907.57	3,010,988.53
保险费	2,959,944.80	2,967,338.51
税 金	1,004,970.95	811,603.22
其 他	3,702,957.56	3,465,219.48
合 计	131,512,499.46	112,598,304.34

[注]：详见本财务报表附注股份支付之说明。

5. 研发费用

项 目

本期数

上年同期数

职工薪酬	42,094,226.96	46,331,117.23
办公经费	9,062,309.52	7,750,481.05
折旧及摊销费	14,818,087.30	13,003,602.19
差旅费	157,072.33	124,265.10
原材料及半成品耗用	55,082,472.28	68,192,720.23
其 他	273,504.73	403,900.52
合 计	121,487,673.12	135,806,086.32

6. 财务费用

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	34,102,334.32	3,812,559.95
利息收入	-19,009,710.82	-10,017,286.01
汇兑净损益	-2,809,320.66	-2,522,137.14
其 他	9,023,901.01	2,933,022.63
合 计	21,307,203.85	-5,793,840.57

7. 其他收益

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
与资产相关的政府补助[注]	12,055,874.65	15,408,090.97	12,055,874.65
与收益相关的政府补助[注]	20,427,907.45	2,619,072.43	20,427,907.45
代扣个人所得税手续费返还	601,880.70	259,735.08	601,880.70
合 计	33,085,662.80	18,286,898.48	33,085,662.80

[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。

8. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
银行理财产品收益	55,297.41	3,445,245.97

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产取得的投资收益		-1,505,757.00
处置金融工具取得的投资收益	-1,093,840.00	——
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-1,083,300.00	——
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	-10,540.00	——
合 计	-1,038,542.59	1,939,488.97

9. 公允价值变动收益

项 目	本期数	上年同期数
交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）	226,000.00	-1,213,500.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	226,000.00	-1,213,500.00
合 计	226,000.00	-1,213,500.00

10. 信用减值损失

项 目	本期数
坏账损失	1,291,464.47
合 计	1,291,464.47

11. 资产减值损失

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失		-1,242,012.06
存货跌价损失	-17,821,984.14	-10,755,425.61
可供出售金融资产减值损失	5,584.54	369,545.47
合 计	-17,816,399.60	-11,627,892.20

12. 资产处置收益

项 目

本期数

上年同期数

计入本期非经常性损益的金额

固定资产处置收益	218,330.38	472,871.03	218,330.38
合 计	218,330.38	472,871.03	218,330.38

13. 营业外收入

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
无法支付的款项	11.50	527,659.18	11.50
非流动资产毁损报废利得	4,126.21	4,854.37	4,126.21
政府补助[注]	24,521.90		24,521.90
其 他	211,309.94	34,882.96	211,309.94
合 计	239,969.55	567,396.51	239,969.55

[注]：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。

14. 营业外支出

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
对外捐赠	275,000.00	344,030.00	275,000.00
非流动资产毁损报废损失	1,422,038.33		1,422,038.33
其 他	-115,027.12	317,468.10	-115,027.12
合 计	1,582,011.21	661,498.10	1,582,011.21

15. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	51,475,612.68	63,314,201.42
递延所得税费用	1,403,407.67	-4,944,519.14
合 计	52,879,020.35	58,369,682.28

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目

本期数

上年同期数

利润总额	383,226,942.76	412,848,288.90
按母公司适用税率计算的所得税费用	57,484,041.41	61,927,243.34
子公司适用不同税率的影响	-1,569,561.60	1,760,945.28
非应税项目的影响	-8,771,187.93	-9,023,630.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	249,461.78	333,383.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	7,457,056.50	403,626.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响	-1,752,045.56	2,968,113.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-218,744.25
所得税费用	52,879,020.35	58,369,682.28

16. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)30之说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收回不符合现金及现金等价物定义的货币资金	226,682,213.69	269,285,010.88
收到代收代付款		51,563.30
利息收入	15,465,335.29	10,089,320.21
收到与收益相关的政府补助 及代扣代缴的个人所得税手续费返还	20,465,727.09	3,009,007.51
收到与资产相关的政府补助	3,964,500.00	20,156,902.00
收到租金收入	3,022,933.64	2,463,000.00
其 他	1,095,665.63	639,511.29
合 计	270,696,375.34	305,694,315.19

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目

本期数

上年同期数

存出不符合现金及现金等价物定义的货币资金	267,732,713.41	250,168,016.20
付现的销售费用	87,880,758.88	78,796,760.00
付现的管理费用	51,091,890.55	38,897,524.69
付现的研发费用	9,492,886.58	8,278,646.67
支付代收代付款	2,176,145.67	4,124,201.44
付现的财务费用	9,023,901.01	2,933,022.64
捐赠支出	275,000.00	344,030.00
退回的与收益相关的政府补助		130,200.00
其 他	6,545,305.21	775,413.51
合 计	434,218,601.31	384,447,815.15

3. 收到其他与投资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
定期存款到期收回	270,308,198.60	44,134,950.00
收回期货存出受限的保证金		276,560.00
合 计	270,308,198.60	44,411,510.00

4. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
存出拟持有到期的定期存单	269,069,403.27	22,173,200.00
合 计	269,069,403.27	22,173,200.00

5. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收到保理公司融资借款	41,384,064.82	41,663,280.19
合 计	41,384,064.82	41,663,280.19

6. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
归还保理公司融资借款	40,848,743.78	38,877,649.14
回购股份	205,293,832.56	56,989,004.35
为取得借款质押的定期存单及保证金	194,643,000.00
合 计	440,785,576.34	95,866,653.49

7. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	330,347,922.41	354,478,606.62
加：资产减值准备	16,524,935.13	11,627,892.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	251,284,802.73	215,716,771.72
无形资产摊销	9,359,523.49	7,393,073.73
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	-218,330.38	-472,871.03
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	1,417,912.12	-4,854.37
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	-226,000.00	1,213,500.00
财务费用(收益以“－”号填列)	31,293,013.66	1,290,422.81
投资损失(收益以“－”号填列)	1,038,542.59	-1,939,488.97
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	1,464,187.67	-4,865,244.14
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	-60,780.00	-79,275.00
存货的减少(增加以“－”号填列)	81,661,229.43	-199,068,366.27
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-78,811,203.88	49,450,037.55
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	85,950,093.43	87,700,136.59
其他	-6,383,907.57	3,010,988.53
经营活动产生的现金流量净额	724,641,940.83	525,451,329.97

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	698,274,041.47	377,344,828.11
减：现金的期初余额	377,344,828.11	297,122,015.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	320,929,213.36	80,222,812.47

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目	期末数	期初数
1) 现金	698,274,041.47	377,344,828.11
其中：库存现金	93,402.64	208,011.64
可随时用于支付的银行存款	696,743,518.83	371,414,109.76
可随时用于支付的其他货币资金	1,437,120.00	5,722,706.71
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	698,274,041.47	377,344,828.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物

(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目	本期数	上期数
背书转让的商业汇票金额	234,001,290.55
其中：支付货款	208,466,077.54
支付固定资产等长期资产购置款	25,535,213.01

(4) 现金流量表补充资料的说明

合并现金流量表中现金期末数为698,274,041.47元，合并资产负债表中货币资金期末

数为1,163,055,903.64元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金462,375,713.42元及计提的定期存单利息2,406,148.75元。

合并现金流量表中现金期初数为377,344,828.11元，合并资产负债表中货币资金期初数为604,127,610.35元，差额系现金流量表中现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金226,682,213.69元及计提的定期存单利息100,568.55元。

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

(1) 明细情况

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	462,375,713.42	因开立信用证、承兑汇票等缴存的保证金或质押的定期存单
应收票据	66,239,342.11	因开立承兑汇票和借款而设定质押
应收账款	95,584,442.78	因开立承兑汇票和借款而设定质押
固定资产	252,650,308.47	因借款而设定的抵押
无形资产	148,503,723.32	因借款而设定的抵押
在建工程	366,664,309.98	因借款而设定的抵押
合 计	1,392,017,840.08

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元	27,666,340.09	6.9762	193,005,921.74
欧元	4,243,879.42	7.8155	33,168,039.61
越南盾	90,430,497,670.00	0.0003	27,224,161.63
丹麦克朗元	62,341.75	1.0459	65,203.24
波兰兹罗提	229.70	1.8357	421.66
应收账款

其中：美元	35,599,902.40	6.9762	248,352,039.12
欧元	14,865,321.36	7.8155	116,179,919.09
短期借款
其中：美元	42,000,000.00	6.9762	293,000,400.00
欧元	22,240,000.00	7.8155	173,816,720.00
应付账款
其中：美元	10,318,518.97	6.9762	71,984,052.04
欧元	67,406.01	7.8155	526,811.67
越南盾	74,195,129,318.92	0.0003	22,336,493.16
丹麦克朗元	398,939.43	1.0459	417,250.75
英镑	9,694.40	9.1501	88,704.73
其他应收款
其中：美元	1,647,880.16	6.9762	11,495,941.57
越南盾	258,443,890.74	0.0003	77,804.71
丹麦克朗元	111,213.24	1.0459	116,317.93
预付账款
其中：美元	1,053,926.09	6.9762	7,352,399.19
欧元	515,996.41	7.8155	4,032,769.94
越南盾	108,500,108.45	0.0003	32,664.03
日元	31,453,074.00	0.0641	2,015,701.70
英镑	48,250.00	9.1501	441,492.33
其他应付款
其中：美元	1,720,448.60	6.9762	12,002,193.55
欧元	39,574.75	7.8155	309,296.45
越南盾	237,627,069.54	0.0003	71,537.79
丹麦克朗元	224,736.43	1.0459	235,051.83
预收账款

其中：美元	1,625,859.78	6.9762	11,342,322.97
欧元	57,787.68	7.8155	451,639.62
长期借款
其中：美元	33,292,666.58	6.9762	232,256,300.57

(2) 境外经营实体说明

公司名称	注册地	记账本位币	选择依据
香港海利得	中国香港	人民币	公司经营地通用货币
香港控股	中国香港	人民币	公司经营地通用货币
香港纤维	中国香港	人民币	公司经营地通用货币
美国海利得	美国亚特兰大	美 元	公司经营地通用货币
丹麦海利得	丹麦兰德斯	丹麦克朗	公司经营地通用货币
越南海利得	越南西宁省	越南盾	公司经营地通用货币

3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

项 目	期初 递延收益	本期新增补助	本期摊销	期末 递延收益	本期摊销 列报项目	说明
年产50,000吨车用差别化涤纶工业丝建设项目扩大内需中央预算内基建基金	2,493,634.49		1,108,282.08	1,385,352.41	其他收益	海宁市财政局下发的(海财企〔2010〕61号)等
海宁市尖山新厂区基础设施补偿款	13,882,524.53		4,627,508.16	9,255,016.37	其他收益	公司与海宁市尖山新区管理委员会签订的《协议》
海宁市尖山塑胶基础设施补偿款	5,742,035.41		1,252,807.68	4,489,227.73	其他收益	公司与海宁市尖山新区管理委员会签订的《海利得贴合灯箱布项目协议书》
省工业转型升级技术改造项目财政补助资金	814,925.10		279,999.96	534,925.14	其他收益	海宁市财政局、海宁市经济和信息化局下发的(海财企〔2012〕620号)等
工业生产型设备投资项目财政奖励	14,649,502.10	154,100.00	2,498,811.23	12,304,790.87	其他收益	海宁市财政局、海宁市经济和信息化局下发的（海财预〔2019〕470号）
年新增30,000吨高模低收缩涤纶浸胶帘子布项目投入奖励	576,208.30		43,850.04	532,358.26	其他收益	海宁市财政局、海宁市经济和信息化局、海宁市科学技术局、海宁市人民政府金融工作办公室下发的(海财预〔2014〕237号)
迁扩建年产3.1亿平方米柔性广告灯箱布	1,728,233.41		391,298.16	1,336,935.25	其他收益	海宁市财政局、海宁市经济和信息化局

项目投入奖励						下发的(海财预〔2014〕374号)等
进口先进设备或技术奖励	64,666.60		8,000.04	56,666.56	其他收益	海宁市财政局下发的 (海财预〔2016〕323号)
智能工厂补助	510,000.00	510,000.00	102,000.00	918,000.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市经济和信息化局下发的（海财预〔2019〕378号）
煤改气改造项目补助	2,414,572.00		268,284.00	2,146,288.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市经济和信息化局下发的(海财预〔2018〕257号)
海宁市马桥厂区基础设施补助款	2,700,000.00		1,200,000.00	1,500,000.00	其他收益	公司与浙江海宁经编产业园区开发有限公司签订的《协议》
年产20万吨聚酯项目固定资产投资补贴		3,300,400.00	275,033.30	3,025,366.70	其他收益	海宁市财政局、海宁市经济和信息化局下发的（海财预〔2019〕306号）等
小 计	45,576,301.94	3,964,500.00	12,055,874.65	37,484,927.29

2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目	金额	列报项目	说明
17年度人才专项奖励	523,889.00	其他收益	中共海宁市委、海宁市人民政府下发的（海委发〔2017〕11号）
外出招聘补助	4,000.00	其他收益	中共海宁市委、海宁市人民政府下发的（海委发〔2017〕11号）
土地使用税退税	916,956.00	其他收益	海宁市地方税务局下发的（宁地税 通 〔2018〕65642号）
环保监测站测试费返还	10,500.00	其他收益	财政部、国家发展改革委下发的（财税〔2017〕20号）
星级食堂创建经费	10,000.00	其他收益	海宁市人民政府马桥街道办事处下发的（马街字〔2019〕36号）
18年度两新组织党建工作补助	5,000.00	其他收益	中共海宁市委组织部、海宁市财政局下发的（海财预〔2018〕391号）
职工失业保险基金企业社保费返还	4,193,770.95	其他收益	浙江省人民政府下发的（浙政发〔2018〕50号）
导热油锅炉（马桥厂区）节能改造项目	110,000.00	其他收益	浙江海宁经编产业园区管理委员会下发的（海经园委〔2019〕3号）
智能试验工厂项目	170,000.00	其他收益	浙江海宁经编产业园区管理委员会下发的（海经园委〔2019〕3号）
2018年度第二批海宁网上技术交易平台(淘科技）成交项目专项专业补助经费	530,000.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市科学技术局下发的（海财预〔2019〕126号）
职业病危害治理补助	1,000.00	其他收益	海宁市人民政府马桥街道办事处下发的（马街字〔2018〕233号）
2018年用气补助款	323,300.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市发展与改革局 关于下达分布式光伏发电项目2019年二季度资金和委托

			代购气价格补助的通知（海财预〔2019〕251号）
2019年第一批专利补助	8,000.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市市场监督管理局下发的（海财预〔2019〕252号）
国家外贸转型升级基地补助	650,000.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市商务局下发的（海财预〔2019〕225号）
企业录用黑水籍补助	1,000.00	其他收益	海宁市人力资源和社会保障局、海宁市发展和改革局、海宁市财政局、海宁市教育局下发的（海人社〔2018〕104号）
财政奖励奖金	2,545,600.00	其他收益	海宁市财政局下发的（海财预〔2019〕248号）
19年第二批科技专项经费	300,000.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市科学技术局下发的（海财预〔2019〕347号）
19年省市场监督管理专项资金(知识产权保护与管理）	4,780.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市市场监督管理局下发的（海财预〔2019〕202号）
企业拓市场稳增长商务促进发展专项资金（第二批）	375,900.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市商务局下发的（海财预〔2019〕156号）
企业拓市场稳增长商务促进发展专项资金（第三批）	516,000.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市商务局下发的（海财预〔2019〕383号）
18年度企业上市奖	80,700.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市人民政府金融工作办公室下发的（海财预〔2019〕446号）
18年度领军企业地方财政贡献	8,966,800.00	其他收益	海宁市财政局、海宁市经济和信息化局下发的（海财预〔2019〕395号）
上海市商务委会展会补贴	141,800.00	其他收益
所得税退税	38,911.50	其他收益
党费返还	24,521.90	营业外收入
小 计	20,452,429.35

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为32,508,304.00元。

六、合并范围的变更

其他原因的合并范围变动合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
香港控股	新设	2019年3月	8,000万美元	100%
香港纤维	新设	2019年4月	8,000万美元	100%

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

(1) 基本情况

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
格迈佳	上海浦东	上海浦东	商品流通	100.00		设 立
香港海利得	中国香港	中国香港	商品流通	100.00		设 立
美国海利得	美国亚特兰大	美国亚特兰大	商品流通	55.00		设 立
丹麦海利得	丹麦兰德斯	丹麦兰德斯	商品流通	70.00		设 立
海宁海利得	浙江海宁	浙江海宁	制造加工	100.00		设 立
香港控股	中国香港	中国香港	投资管理	100.00		设 立

2. 重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东 持股比例	本期归属于少 数股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东 权益余额
美国海利得	45.00%	324.29万元		2,103.85万元
丹麦海利得	30.00%	1.21万元		171.41万元

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

单位：万元

子公司 名称	期末数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
美国海利得	12,947.46	90.22	13,037.68	8,362.46		8,362.46
丹麦海利得	2,498.02	4.76	2,502.78	1,933.42		1,933.42

(续上表)

子公司 名称	期初数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
美国海利得	29,195.18	41.70	29,236.88	25,350.38		25,350.38

丹麦海利得

1,175.51

1,175.51

580.90

580.90

(2) 损益和现金流量情况

单位：万元

子公司 名称	本期数				上年同期数
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
美国海利得	49,472.18	720.64	720.64	5,575.51	55,623.19	778.30	778.30	-1,674.88
丹麦海利得	7,128.19	4.03	4.03	-19.97	4,180.38	-83.11	-83.11	-855.05

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）4、五（一）

7之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的17.37%(2018年12月31日：18.23%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	1,600,721,299.76	1,647,726,533.56	1,380,370,841.11		267,355,692.45
应付票据	587,985,286.71	587,985,286.71	587,985,286.71
应付账款	306,682,155.15	306,682,155.15	306,682,155.15
其他应付款	67,252,480.71	67,252,480.71	67,252,480.71
小 计	2,562,641,222.33	2,609,646,456.13	2,342,290,763.68		267,355,692.45

(续上表)

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	826,930,827.24	839,359,853.50	839,359,853.50
应付票据	546,113,840.34	546,113,840.34	546,113,840.34
应付账款	267,720,367.10	267,720,367.10	267,720,367.10
其他应付款	51,691,461.96	51,691,461.96	51,691,461.96
小 计	1,692,456,496.64	1,704,885,522.90	1,704,885,522.90

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款55,267,671.47美元(2018年12月31日：59,205,772.27美元)，在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目	期末公允价值
	第一层次公允 价值计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允 价值计量	合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产	549,120.00			549,120.00
衍生金融资产	549,120.00			549,120.00
2. 应收款项融资			3,340,000.00	3,340,000.00
持续以公允价值计量的资产总额	549,120.00		3,340,000.00	3,889,120.00
非持续的公允价值计量
持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司按照在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价确认公允价值变动。

(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司按照在计量日活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以及在正常报价间隔期间可观察的利率或收益率曲线等确定公允价值。

(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司在计量日采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率的利率等。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的实际控制人情况

(1) 本公司的实际控制人

实际控制人姓名	注册地	业务性质	注册资本	实际控制人对本公司的持股比例(%)	实际控制人对本公司的表决权比例(%)
高利民				17.43	17.43

本公司的实际控制人情况的说明

高利民持有公司股份占公司总股本的17.43%，其家庭成员两人持有公司股份占公司总股本的16.01%，高利民家族三人合计持有公司股份数占公司总股本的33.44%，合计控制表决权比例为33.44%。

(2) 本公司最终控制方是高利民。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
海宁汇利贸易有限公司	同一实际控制人

(二) 关联方未结算项目金额详见本财务报表相关项目注释。

(三) 关联交易情况

关键管理人员报酬

项 目

本期数

上年同期数

关键管理人员报酬

1,575.33万元

1,500.08万元

十一、股份支付

(一) 股份支付总体情况

1. 明细情况

公司本期授予的各项权益工具总额	0.00万股
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00万股
公司本期失效的各项权益工具总额	1,466.25万股
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	详见本财务报表附注股份支付以权益结算的股份支付之说明
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

2. 其他说明

2017年股票期权激励计划情况2017年7月3日，根据公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司2017年股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》(以下简称2017年激励计划)，公司拟向激励对象授予2,749万份权益工具，其中首次授予的权益工具为2,347万份，预留授予的股票期权为402万份。股票来源为公司向激励对象定向发行股票。根据2017年激励计划，首次授予的权益工具在激励计划授权日起满一年后，激励对象可分三次行权；预留股票期权在激励计划授权日起满一年后，激励对象可分两次行权。2019年4月3日，本公司召开第六届董事会第二十四次会议审议通过如下议案：（1） 《关于调整公司2017年股票期权激励计划激励对象和期权数量及注销部分期权的议案》，因部分激励对象离职公司本次股票期权首次授予激励对象人数由230名调整至221名，首次授予股票期权数量由2,048万份调整至1,925万份;预留授予激励对象人数由75名调整至70名，预留股票期权数量由300.30万份调整至264.60万份；（2）《关于公司2017年股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》，公司2017年股票期权激励计划首次授予调整后的221名激励对象在第一个行权期内(自首次授予完成登记之日起12个月后的首个交易日起至首次授予完成登记之日起24个月内的最后一个交易日当日止，即2018年7月30日至2019年7月26日止)可行权股票期权总数量为577.50万份；（3）《关于2017年股票期权激励计

划首次授予第二个行权期和预留授予第一个行权期未达行权条件予以注销的议案》，因公司2018年度财务业绩未达到考核指标，不满足业绩考核行权条件。2019年4月18日，经中国证券登记结算有限公司深圳分公司审核确认，公司已完成上述股票期权的注销事宜。2019年5月31日,本公司召开第六届董事会第二十六次会议审议通过了《关于调整公司2017年股票期权激励计划行权价格、激励对象和期权数量及注销部分期权的议案》,因公司进行了2018年度利润分配,本次股票期权激励计划首次授予股票期权的行权价格由6.96元调整为6.77元,预留授予股票期权的行权价格由5.09元调整为4.90元。因部分激励对象离职公司本次股票期权首次授予激励对象人数由221名调整至215名,首次股票期权数量由1,347.50万份调整至1,313.90万份;预留授予激励对象人数由70名调整至69名,预留股票期权数量由132.30万份调整至131.25万份。

公司于2019年5月31日召开第六届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于调整公司2017年股票期权激励计划行权价格、激励对象和期权数量及注销部分期权的议案》，同意公司对已离职的6名激励对象已获授但尚未获准行权的33.6万份首次授予股票期权以及1名激励对象已获授但尚未获准行权的1.05万份预留授予股票期权进行注销。公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了注销上述股票期权的申请。2019年6月11日，经中国证券登记结算有限公司深圳分公司审核确认，公司已完成上述股票期权的注销事宜。公司于2019年8月21日召开第六届董事会第二十七次会议，会议审议通过了《关于注销2017年股票期权激励计划首次授予第一个行权期已到期未行权股票期权的议案》，同意公司对截至可行权期限届满之日(可行权期限自2018年7月30日至2019年7月26日止)，215名激励对象已到期未行权股票期权数量总共563.10万份股票期权进行注销。公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了注销上述股票期权的申请。2019年9月11日，经中国证券登记结算有限公司深圳分公司审核确认，公司已完成上述股票期权的注销事宜。

(二) 以权益结算的股份支付情况

1. 明细情况

授予日权益工具公允价值的确定方法

Black-Scholes模型

可行权权益工具数量的确定依据	公司预计激励对象在股权激励计划有效期内累计离职率23.00%，并预计可达到可行权条件，故预计可行权权益工具数量的最佳估计为1,807.19万股股份。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	1,220.09万元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	-638.39万元

2. 其他说明

2017年股票期权激励计划情况根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱克-斯科尔斯期权定价模型对股权激励计划授予的股票期权的公允价值进行测算，相关参数取值如下：

1) 股票期权数量：首次授予期权对应标的股票为2,347万份，预留期权对应标的股票为402万份。若在行权前公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。

2) 行权价格：首次授予股票期权行权价格为7.16元/股。若在行权前公司有派息、资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对行权价格进行相应的调整。

3) 授予日的价格：首次授予股票期权于授予日的价格为7.10元/股。

4) 行权条件：以2016年度经审计的净利润为基数，首次行权条件为公司2017年度净利润增长率不低于25%；第二次行权条件为公司2018年度净利润增长率不低于50%；第三次行权条件为公司2019年度净利润增长率不低于100%。净利润指标指以股权激励费用摊销前并扣除非经常性损益后的净利润。

5) 有效期：自首次授权日起的四年。其中，行权限制期一年，行权有效期三年。

6) 预期波动率：数值分别为13.71%、30.29%、30.84%(分别采用中小板指数最近一年、两年和三年的波动率)。

7) 无风险收益率：以中国人民银行2015年10月24日发布的人民币存款基准利率作为相应期限的无风险收益率。其中1年期人民币存款基准利率为1.50%，2年期人民币存款基准利率为2.10%，3年期人民币存款基准利率为2.75%。

(三) 股权激励业绩完成情况

2019年公司扣除非经常性损益和激励成本摊销后的净利润为297,452,246.80元，未能达到2019年度的股权激励行权条件。

十二、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

截至资产负债表日，公司期末尚未结清信用证累计折合人民币157,974,599.62元(其中包括22,644,792.24美元)。

(二) 或有事项

1. 重大诉讼事项

公司与广西地博矿业集团股份有限公司(以下简称地博矿业公司)、广西鑫鑫交通能源投资有限公司(以下简称鑫鑫投资公司)、孙文忠(为地博矿业公司实际控制人)及施琴芳(为地博矿业公司实际控制人之配偶)存在新增股份认购纠纷。在公司实际缴纳股份认购款后，地博矿业公司经营发生亏损，其在协议中所作承诺与保证根本无法实现。公司于2014年9月11日向嘉兴市中级人民法院提起诉讼，请求判决被告支付投资本金、利息及违约金。

2018年7月3日,公司收到浙江省高级人民法院(2018)浙民终 875 号《民事判决书》,终审判决如下:1)撤销嘉兴市中级人民法院(2016)浙 04 民初 185 号民事判决;2)广西鑫鑫交通能源投资有限公司、孙文忠、施琴芳于本判决生效之日起十日内支付浙江海利得新材料股份有限公司 98,280,000 元及逾期付款违约金。3)广西田阳中金金业有限公司对前述第

2)项债务承担连带清偿责任, 广西田阳中金金业有限公司在承担保证责任后有权向广西鑫鑫交通能源投资有限公司、孙文忠、施琴芳追偿。4)驳回浙江海利得新材料股份有限公司的其他诉讼请求。2019年2月和4月，公司收到嘉兴市中级人民法院执行款共计5,584.54元。鉴于地博矿业公司与其他债权人的诉讼情况及其被法院强制执行的情况，公司预计无法收回对地博矿业公司的投资，已于2016年对其投资款项全额计提减值准备9,828.00万元。

2. 汉密尔顿国际有限责任公司系公司控股子公司美国海利得的股东（持有该公司45%股权），因十年合资到期等原因，以美国海利得为被告，于2019年11月22日向佐治亚州富尔顿县高等法院提交解散美国海利得的诉求。美国海利得聘请了相应的律师应诉，已明确不同意解散美国海利得，同时公司也向联邦法院提起诉讼，要求按照合资协议和股东协议的仲裁条款执行。目前相关诉讼程序还在执行中。

十三、资产负债表日后事项

(一) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利	根据2020年4月9日公司第七届董事会第四次会议通过的2019年度利润分配预案，以 2019年 12 月 31日的公司总股本1,223,028,645股扣减截至本公告日公司回购账户内不参与利润分配的回购股份64,521,425股，即1,158,507,220股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。

(二) 新设重要子公司

根据公司2020年2月28日召开的第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于对外投资成立全资子公司浙江海利得地板有限公司的议案》，拟成立的子公司浙江海利得地板有限公司注册资本为1,000 万元，公司将以自有资金出资，占其全部股权的100%。

根据公司2020年2月28日召开的第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于对外投资成立全资子公司浙江海利得薄膜新材料有限公司的议案》，拟成立的子公司浙江海利得薄膜新材料有限公司注册资本为1,000 万元，公司将以自有资金出资，占其全部股权的100%。

(三) 其他资产负债表日后事项说明

2020年1月以来，新冠肺炎在我国及全球大面积爆发，对整个宏观经济产生了不利影响。本公司积极响应并严格执行所在地政府对疫情防控的规定和要求。公司预计此次新冠肺炎疫情及防控措施将对本公司的生产和经营造成一定程度的暂时性影响，影响程度取决于全球疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。公司会密切关注全球疫情的发展并持续评估对公司业绩产生的影响。

十四、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部，分别对化学纤维制造业业务、橡胶和塑料制品业业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

2. 报告分部的财务信息

行业分部 单位：万元

项 目	化学纤维制造业	橡胶和塑料制品业	其他纺织业	分部间抵销	合 计
主营业务收入	325,515.71	57,551.65	141,270.89	127,533.51	396,804.74

主营业务成本	282,760.23	49,666.00	117,607.59	130,589.28	319,444.54
资产总额	345,836.20	61,144.33	150,089.79		557,070.32
负债总额	170,779.75	30,194.10	74,116.87		275,090.72

(二) 股东股权质押事项

2015年9月8日，公司第一大股东高利民以其持有的3,600万股公司股票质押给平安银行股份有限公司嘉兴海宁支行并签订了《质押合同》，用以保证海宁汇利贸易有限公司(高利民实际控制之企业)与平安银行股份有限公司嘉兴海宁支行合同的履行，公司第一大股东高利民已于2015年8月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限自2015年8月27日起至2021年8月26日止。因公司于2017年5月实施了2016年度利润分配方案，上述质押的股票数量变更为9,000万股。

2019年3月18日，公司股东高王伟以其持有3,175万股公司股票质押给湖州银行嘉兴海宁支行并签订了《质押合同》，用以保证海宁汇利贸易有限公司(高利民实际控制之企业)与湖州银行嘉兴海宁支行合同的履行，公司股东高王伟已于2019年3月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限自2019年3月18日起至2024年3月5日。

(三) 回购股份

根据公司第六届董事会第二十次会议和2018年第四次临时股东大会，审议通过了关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案。截至2019年12月31日，公司本次股份回购期限届满。在回购期内，公司通过股票回购专用账户以集中竞价交易方式，累计回购股份数量为64,521,425股，占目前公司总股本的5.28%，最高成交价为5.01元/股，最低成交价为

3.69元/股，成交总金额为262,251,183.95元(不含交易费用)。本次股份回购已实施完毕。

本次回购的股份将用于公司对员工的股权激励或者员工持股计划，如未能在股份回购完成之后36个月内实施上述计划，回购股份应全部予以注销。

(四) 重大投资

1、 2019年1月21日公司召开第六届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于新设香港全资子公司、孙公司及调整公司股权架构的议案》，公司拟在香港设立一家全资子公司香港控股，以及一家全资孙公司香港纤维，并计划将越南海利得100%的股权逐步过户至香港纤维名下。当日，越南海利得的注册资本为2,800万美元。2019年5月30日，公司刊登完成上述子公司香港控股和孙公司香港纤维的注册登记手续的公告，注册资本各为8,000万美元。截至2019年12月31日，公司完成了原持有的越南海利得100%股权过户至孙公司香

港纤维的股权交割手续。

2、 2019年5月31日,公司第六届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更公司总部大楼项目实施方案的议案》,同意公司以自有资金出资成立具有酒店经营范围的全资子公司,并与六洲酒店管理(上海)有限公司合作管理运营海宁洲际华邑酒店项目，并与海宁市人民政府海洲街道办事处、六洲酒店管理(上海)有限公司签署关于合作经营海宁洲际华邑酒店项目的意向性协议。目前该项目正在装修阶段，预计2021年装修完成。

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	4,066,819.65	0.71	4,066,819.65	100.00
按组合计提坏账准备	567,958,482.90	99.29	28,665,152.69	5.05	539,293,330.21
合 计	572,025,302.55	100.00	32,731,972.34	5.72	539,293,330.21

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	2,703,884.07	0.41	2,703,884.07	100.00
按组合计提坏账准备	663,097,869.00	99.59	34,747,936.68	5.24	628,349,932.32
合 计	665,801,753.07	100.00	37,451,820.75	5.63	628,349,932.32

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
客户一	648,454.11	648,454.11	100.00	预计无法收回
客户二	1,357,864.92	1,357,864.92	100.00	预计无法收回

客户三	168,932.38	168,932.38	100.00	预计无法收回
客户四	1,132,229.17	1,132,229.17	100.00	预计无法收回
客户五	547,793.55	547,793.55	100.00	预计无法收回
客户六	142,850.39	142,850.39	100.00	预计无法收回
客户七	68,695.13	68,695.13	100.00	预计无法收回
小 计	4,066,819.65	4,066,819.65	100.00

3) 组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	567,017,910.45	28,350,895.52	5.00
1-2年	564,573.12	84,685.97	15.00
2-3年	209,183.05	62,754.92	30.00
3年以上	166,816.28	166,816.28	100.00
小 计	567,958,482.90	28,665,152.69	5.05

(2) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
单项计提坏账准备	2,703,884.07	1,362,935.58						4,066,819.65
按组合计提坏账准备	34,747,936.68	-6,082,775.65				8.34		28,665,152.69
小 计	37,451,820.75	-4,719,840.07				8.34		32,731,972.34

(3) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款8.34元。

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
客户一	114,189,794.92	19.96	5,709,489.75
客户二	27,770,926.79	4.85	1,388,546.34
客户三	22,409,614.36	3.92	1,120,480.72

客户四	17,557,299.69	3.07	877,864.98
客户五	16,524,185.53	2.89	826,209.28
小 计	198,451,821.29	34.69	9,922,591.07

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备	16,327,786.06	100.00	113,549.77	0.70	16,214,236.29
其中：其他应收款	16,327,786.06	100.00	113,549.77	0.70	16,214,236.29
合 计	16,327,786.06	100.00	113,549.77	0.70	16,214,236.29

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备	21,546,101.94	100.00	87,836.81	0.41	21,458,265.13
其中：其他应收款	21,546,101.94	100.00	87,836.81	0.41	21,458,265.13
合 计	21,546,101.94	100.00	87,836.81	0.41	21,458,265.13

2)

采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
应收出口退税	15,229,620.69
账龄组合	1,098,165.37	113,549.77	10.34
其中：1年以内	898,395.37	44,919.77	5.00

1-2年	150,000.00	22,500.00	15.00
2-3年	5,200.00	1,560.00	30.00
3年以上	44,570.00	44,570.00	100.00
小 计	16,327,786.06	113,549.77	0.70

(2) 账龄情况

项 目	期末账面余额
1年以内	16,128,016.06
1-2年	150,000.00
2-3年	5,200.00
3年以上	44,570.00
小 计	16,327,786.06

(3) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合 计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数余额	67,236.81	20,600.00		87,836.81
期初数在本期	——	——	——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,742.96	23,970.00		25,712.96
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	68,979.77	44,570.00		113,549.77

(4) 本期无实际核销其他应收款。

(5) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
应收出口退税	15,229,620.69	20,196,855.75
应收暂付款	913,877.01	1,070,746.19
押金及保证金	184,288.36	278,500.00
合 计	16,327,786.06	21,546,101.94

(6) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
海宁市国税局	应收出口退税	15,229,620.69	1年以内	93.27
越南海利得	应收暂付款	182,449.93	1年以内	1.12	9,122.50
海宁恒旺纸管有限公司	应收暂付款	146,519.80	1年以内	0.90	7,325.99
海宁市人民医院	应收暂付款	150,000.00	1-2年	0.92	22,500.00
杨静敏	应收暂付款	100,000.00	1年以内	0.61	5,000.00
小 计		15,808,590.42		96.82	43,948.49

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
对子公司投资	542,832,601.80		542,832,601.80	107,239,785.90		107,239,785.90
合 计	542,832,601.80		542,832,601.80	107,239,785.90		107,239,785.90

(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
格迈佳	1,000,000.00			1,000,000.00
海宁海利得	1,000,000.00	99,000,000.00		100,000,000.00
美国海利得	3,610,087.80			3,610,087.80

香港海利得	1,237,370.00			1,237,370.00
丹麦海利得	5,448,590.00			5,448,590.00
越南海利得	94,943,738.10	95,490,840.00	190,434,578.10
香港控股		431,536,554.00		431,536,554.00
小 计	107,239,785.90	626,027,394.00	190,434,578.10	542,832,601.80

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	3,367,757,280.52	2,671,559,500.26	3,430,266,907.51	2,690,257,044.55
其他业务收入	88,229,568.06	82,669,985.02	54,228,245.82	52,282,851.53
合 计	3,455,986,848.58	2,754,229,485.28	3,484,495,153.33	2,742,539,896.08

2. 研发费用

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	42,094,226.96	46,331,117.23
办公经费	9,062,309.52	7,750,481.05
折旧及摊销费	14,818,087.30	13,003,602.19
差旅费	157,072.33	124,265.10
原材料及半成品耗用	55,082,472.28	68,192,720.23
其 他	273,504.73	403,900.52
合 计	121,487,673.12	135,806,086.32

3. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
银行理财产品收益	55,297.41	3,445,245.97
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产取得的投资收益	——	-1,505,757.00

处置金融工具取得的投资收益	-1,093,840.00	——
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-1,083,300.00	——
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	-10,540.00	——
合 计	-1,038,542.59	1,939,488.97

十六、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-1,199,581.74
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	33,110,184.70
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融	-802,002.59

负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	51,348.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-5,584.54
小 计	31,154,364.39
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	4,625,086.17
少数股东权益影响额(税后)	17,510.18
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	26,511,768.04

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.67	0.28	0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	10.73	0.25	0.25

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	327,092,961.74
非经常性损益	B	26,511,768.04
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	300,581,193.70
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	2,915,181,719.13
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G1	237,927,581.80
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H1	7
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G2	46,560,372.72
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H2	11
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G3	3,431,756.63
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H3	10
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G4	30,450,629.88
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H4	9
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G5	2,529,356.09
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H5	8
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G6	66,379,292.91
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H6	7
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G7	53,661,686.53
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H7	6
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G8	2,280,737.80
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H8	5
其他	a.股份支付计入所有者权益	I1	-6,383,907.57
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1	6
	b.外币报表折算差额	I2	4,374,119.18
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J2	6
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	2,802,365,462.89
加权平均净资产收益率		M=A/L	11.67%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	10.73%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	327,092,961.74

非经常性损益	B	26,511,768.04
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	300,581,193.70
期初股份总数	D	1,223,028,645
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H1	11,627,817
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I1	11
因回购等减少股份数	H2	849,491
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I2	10
因回购等减少股份数	H3	6,671,328
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I3	9
因回购等减少股份数	H4	509,165
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I4	8
因回购等减少股份数	H5	16,730,529
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I5	7
因回购等减少股份数	H6	13,820,860
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I6	6
因回购等减少股份数	H7	5,793,000
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I7	5
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	1,187,235,309
基本每股收益	M=A/L	0.28
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.25

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

浙江海利得新材料股份有限公司

二〇二〇年四月九日