深圳市特尔佳科技股份有限公司2014年第三季度报告全文

                 深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
深圳市特尔佳科技股份有限公司
     2014 年第三季度报告
           2014-060
    2014 年 10 月
                                                   深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人许锦光、主管会计工作负责人梅峰及会计机构负责人(会计主管人员)钟鸿燕声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 471,179,337.52                    447,124,806.37                        5.38%
归属于上市公司股东的净资产
                                             340,560,362.28                    338,276,262.83                        0.68%
（元）
                                                      本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                  本报告期                                       年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      54,456,024.46                    -31.42%          174,367,732.42                -14.15%
归属于上市公司股东的净利润
                                       3,498,610.47                  -58.97%           12,647,994.40                -32.27%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       2,982,212.66                  -62.27%           11,848,247.73                -33.65%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                     -20,002,496.61               -170.11%
（元）
基本每股收益（元/股）                         0.017                  -58.54%                    0.061               -32.97%
稀释每股收益（元/股）                         0.017                  -58.54%                    0.061               -32.97%
加权平均净资产收益率                          1.03%                   -1.65%                    3.72%                -1.97%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             9,975.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 975,113.59
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                  76,520.55
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -118,075.39
减：所得税影响额                                                                 143,788.03
合计                                                                             799,746.67                 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                       13,543
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件           质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量         股份状态          数量
凌兆蔚              境内自然人            19.89%     40,966,400        40,966,400 质押                   30,600,000
张慧民              境内自然人            17.12%     35,265,000        31,185,000
深圳前海粤美特
                    境内非国有法人         3.68%      7,590,483
控股有限公司
寇玲                境内自然人             2.99%      6,150,000
海通证券股份有
限公司约定购回      境内非国有法人         2.63%      5,420,000
专用账户
黄斌                境内自然人             2.31%      4,765,951         4,755,225
叶云珍              境内自然人             1.97%      4,053,000
蔡兴耀              境内自然人             1.76%      3,626,893
王镠                境内自然人             1.46%      3,009,979
梁鸣                境内自然人             1.23%      2,540,000                     质押                  1,830,000
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
            股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类          数量
深圳前海粤美特控股有限公司                                              7,590,483 人民币普通股            7,590,483
寇玲                                                                    6,150,000 人民币普通股            6,150,000
海通证券股份有限公司约定购回专
                                                                        5,420,000 人民币普通股            5,420,000
用账户
张慧民                                                                  4,080,000 人民币普通股            4,080,000
叶云珍                                                                  4,053,000 人民币普通股            4,053,000
                                                          深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
蔡兴耀                                                                 3,626,893 人民币普通股         3,626,893
王镠                                                                   3,009,979 人民币普通股         3,009,979
梁鸣                                                                   2,540,000 人民币普通股         2,540,000
许建洲                                                                 2,138,787 人民币普通股         2,138,787
中国银行股份有限公司－招商安润
                                                                       2,099,915 人民币普通股         2,099,915
保本混合型证券投资基金
                                 本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
                                 管理办法》规定的一致行动人。以上股东中“海通证券股份有限公司约定购回专用账户”
上述股东关联关系或一致行动的说
                                 为股东王镠延续至本报告期的约定购回交易，除以上情况外，公司未知其他股东之间
明
                                 是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
                                 定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
     报告期末，公司前10名股东和前10名无限售条件股东中，王镠先生于2013年将其持有的5,420,000股与海通证券股份有限
公司进行约定购回式证券交易，初始交易数量为5,420,000股，占公司总股份2.63%，截止本报告期末，该股份尚未购回，海
通证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司股份5,420,000股，占公司总股份2.63%。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                          深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过30%的变动情况及主要原因说明如下：
1、报告期交易性金融资产较年初金额减少30,052,356.16元，原因为公司上年底购买的保本型理财产品到期收回；
2、报告期应收票据较年初金额增加43,815,625.41元，增加了60.51%，原因为用应收票据支付货款的金额减少；
3、报告期其他应收款较年初金额增加1,494,771.39元，增加了104.36%，原因为报告期员工备用金增加；
4、报告期存货较年初金额增加25,423,213.15元，增加57.97%，原因为第四季度出货准备了库存；
5、报告期长期待摊费用较年初金额减少646,049.71元，减少47.69%，原因为长期待摊费用在本期摊销而减少；
6、报告期应付票据较年初金额增加34,154,001.18元，增加143.41%，原因为自开汇票支付的货款增加；
7、报告期预收款项较年初金额减少887,014.68元，减少了40.75%，原因为部分预收货款的合同发货后进行了结算；
8、报告期应付职工薪酬较年初金额减少了8,362,503.39元，减少了75.00%，原因为支付了2013年12月份计提的工资及奖金；
9、报告期应交税费较年初金额减少7,818,158.45元，减少了111.22%，原因为报告期支付了2013年12月份计提的税金；
10、报告期少数股东权益较年初金额减少436,105.05元，原因为母公司收购了子公司少数股东股份；
11、报告期营业税金及附加较上年同比减少797,179.99元，减少了63.08%，原因为报告期收入同比减少，相应的应交税费及
附加税也减少；
12、报告期财务费用较上年同比减少1,022,709.26元，减少了71.93%，原因为上年同期汇票贴现的利息支出较大；
13、报告期资产减值损失较上年同比增加263,778.14元，增加了1224.16%，原因为报告期计提的坏账准备较上年同期增加；
14、报告期投资收益较上年同比增加76,520.55元，原因为公司上年购买的保本型理财产品到期产生的收益；
15、报告期营业外支出较上年同比增加133,493.40元，增加了396.97%，原因为报告期资产处置损失增加；
16、报告期净利润较上年同比减少6,008,794.89元，减少了32.21%，原因为报告期收入减少而费用增加；
17、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同比减少48,530,767.35元，减少了170.11%，原因为销售商品、提供劳务收
到的现金较上年同期减少；
18、报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同比增加61,631,969.71元，增加了175.76%，原因为公司上年底购买的保本
型理财产品到期收回投资；
19、报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同比减少7,342,213.87元，减少了115.29%，原因为收到的承兑汇票保证金支
出较上年同期减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    公司于2014年8月6日召开的第三届董事会第六次会议审议通过了《关于与深圳前海易德资本投资管理有限公司合作设立
产业并购基金的议案》，公司拟使用自有资金人民币3,000万元与深圳前海易德资本投资管理有限公司合作发起设立产业并
购基金，基金以新能源、汽车行业及新材料领域为主要投资方向。《对外投资公告》全文详见 2014年8月8日《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
             重要事项概述                          披露日期                    临时报告披露网站查询索引
《对外投资公告》                    2014 年 08 月 08 日                   巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                            深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
  承诺事由          承诺方                      承诺内容                          承诺时间       承诺期限      履行情况
股改承诺
              凌兆蔚先生及
收购报告书                   股东凌兆蔚先生及西藏华特新能源投资有限公司在                       2014 年 2 月
              其一致行动人
或权益变动                   《深圳市特尔佳科技股份有限公司详式权益变动报 2014 年 02 月 27 日至                严格履行
              西藏华特新能
报告书中所                   告书》中承诺：信息披露义务人及其一致行动人在未 27 日               2015 年 2 月 中
              源投资有限公
作承诺                       来 12 个月不对外转让所持有的上市公司股份。                         26 日
              司
资产重组时
所作承诺
                             担任公司董事、监事、高级管理人员的股东张慧民、
                             茅战根、高占杰、黎春、方海升、陈学利、黄斌、胡
                             三忠等还承诺：除前述锁定期外，在本人任职期间每
              公司董事、监   年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数
                                                                                2008 年 02 月                  严格履行
              事、高级管理人 的百分之二十五；离任六个月后的十二个月内通过证                     长期有效
                                                                                01 日                          中
              员             券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有
                             本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股
                             份）的比例不超过 50%。相关股东将授权公司董事
                             会于证券交易所办理股份锁定。
                             1、上市前持有公司 5%以上股份的股东凌兆蔚、张
                             慧民、梁鸣、马巍、王镠、黄斌出具了《放弃竞争与
                             利益冲突承诺函》：本人目前未对外投资与深圳市特
                             尔佳科技股份有限公司（下称“特尔佳公司”）主营业
                             务相同或构成竞争关系的业务，也未直接或以投资控
首次公开发                   股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营
行或再融资                   任何与特尔佳公司的主营业务相同、相近或构成竞争
时所作承诺                   的业务。在今后的任何时间，本人不会直接或间接地
              上市前持有公   以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与
              司 5%以上股份 或进行与特尔佳营业执照上所列明经营范围内的业
              的股东凌兆蔚、 务存在直接或间接竞争的任何业务活动；不向其他业 2008 年 02 月                      严格履行
                                                                                                长期有效
              张慧民、梁鸣、 务与特尔佳公司相同、类似或在任何方面构成竞争的 01 日                              中
              马巍、王镠、黄 公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或
              斌             提供销售渠道、客户信息等商业秘密；不利用股东地
                             位，促使股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权
                             益的决议；对必须发生的任何关联交易，将促使上述
                             交易按照公平原则和正常商业交易条件进行。如有违
                             反上述承诺，本人愿根据法律、法规的规定承担相应
                             法律责任。2、上市前持有公司 5%以上股份的股东
                             凌兆蔚、张慧民、梁鸣、马巍、王镠、黄斌出具了《承
                             诺函》：“如果公司股票首次公开上市之日前的期间内
                             （包括公司整体变更前的特尔佳有限公司阶段）公司
                                                              深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                               及公司控股子公司所享受的所得税优惠在公司股票
                               首次公开上市前或上市后被追缴，上述股东将全额承
                               担该部分被追缴损失（包括可能的罚款及其他相关的
                               各项支出）并承担连带责任”。
                               上市前三年，公司没有为有关员工缴纳住房公积金，
                               公司存在为公司的深圳市户籍员工补缴住房公积金
                               的风险，对此，公司第一大股东凌兆蔚、第二大股东
              股东凌兆蔚、股                                                      2008 年 02 月              严格履行
                               张慧民出具了《承诺函》：“如果公司被要求为深圳市                   长期有效
              东张慧民                                                            01 日                      中
                               户籍员工补缴或者被追偿 2007 年 12 月之前的住房公
                               积金，我们将全额承担该部分补缴或被追偿的损失并
                               承担连带责任，保证公司不因此遭受任何损失。”
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
              是
时履行
未完成履行
的具体原因
              不适用
及下一步计
划（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      -60.00%      至                             -30.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                     1,105.14      至                             1,934.00
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                       2,762.85
                                              受国家新能源汽车产业政策的影响，传统能源公交汽车销量有所下降,本公
业绩变动的原因说明                            司与传统能源公交汽车配套产品的销量出现下滑，导致公司的营业收入下
                                              降，归属于公司股东的净利润较上年同期下降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                         深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
1、根据修订后的《企业会计准则第2号－长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活
跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，并入《企业会计准则第22号－金融工具确认及计量》，本公
司原在长期股权投资核算的截止到2014年6月末账面价值2,000万元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表期初数也相
应进行了调整。
2、根据修订后的《企业会计准则第41号－在其他主体中权益的披露》规定，本公司于2014年8月出资50万元收购子公司－深
圳市世纪博通投资有限公司少数股东持有的1%股权，收购后本公司对该子公司持有100%的股权，该项交易导致合并报表少
数股东权益减少425,522.93元，资本公积减少74,477.07元。
                                                        深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市特尔佳科技股份有限公司
                                                                                                     单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                             14,002,595.24                          17,736,748.88
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                30,052,356.16
期损益的金融资产
    应收票据                                            116,223,795.04                          72,408,169.63
    应收账款                                             71,324,805.09                          80,035,979.55
    预付款项                                              1,492,173.54                           1,480,450.75
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            2,927,088.98                           1,432,317.59
    买入返售金融资产
    存货                                                 69,277,353.28                          43,854,140.13
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                            275,247,811.17                         247,000,162.69
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                     20,000,000.00                          20,000,000.00
    持有至到期投资
                                   深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        79,906,708.15                         82,824,999.72
    在建工程                        20,200,976.87                         18,964,707.62
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        73,896,122.71                         75,961,627.41
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       708,566.32                          1,354,616.03
    递延所得税资产                   1,219,152.30                          1,018,692.90
    其他非流动资产
非流动资产合计                     195,931,526.35                        200,124,643.68
资产总计                           471,179,337.52                        447,124,806.37
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                        57,969,061.63                         23,815,060.45
    应付账款                        65,193,593.19                         59,470,090.15
    预收款项                         1,289,746.01                          2,176,760.69
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     2,787,033.28                         11,149,536.67
    应交税费                          -788,964.74                          7,029,193.71
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                         746,022.93                           966,800.29
                                                    深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                       510,018.12                           510,018.12
流动负债合计                                        127,706,510.42                        105,117,460.08
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                   2,912,464.82                          3,294,978.41
非流动负债合计                                        2,912,464.82                          3,294,978.41
负债合计                                            130,618,975.24                        108,412,438.49
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                             206,000,000.00                        206,000,000.00
     资本公积                                           772,405.59                           846,882.66
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                        21,240,116.45                         21,240,116.45
     一般风险准备
     未分配利润                                     112,547,840.24                        110,189,263.72
归属于母公司所有者权益合计                          340,560,362.28                        338,276,262.83
     少数股东权益                                                                            436,105.05
所有者权益（或股东权益）合计                        340,560,362.28                        338,712,367.88
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    471,179,337.52                        447,124,806.37
计
法定代表人：许锦光                 主管会计工作负责人：梅峰                     会计机构负责人：钟鸿燕
                                                    深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市特尔佳科技股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                 项目                    期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                         10,871,917.00                          11,642,737.57
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                            30,052,356.16
期损益的金融资产
    应收票据                                        116,223,795.04                          72,408,169.63
    应收账款                                         71,324,805.09                          80,035,979.55
    预付款项                                         16,654,140.00                          11,424,984.49
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        2,736,425.38                           1,054,809.93
    存