北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Special General Partnership)
| 深圳市大为创新科技股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 北京大华核字[2024]00000034号 |
深圳市大为创新科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 深圳市大为创新科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-5 | |
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
北京大华核字[2024]00000034号
深圳市大为创新科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市大为创新科技股份有限公司（以下简称大为股份）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月10日签发了北京大华审字[2024]00000224号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年2月修订)》的规定，就大为股份编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是大为股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计大为股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对大为股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
北京大华核字[2024]00000034号关联方资金占用情况的专项说明
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程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解大为股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市大为创新科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 周俊祥 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 张燕燕 | |||
| 二〇二四年四月十日 | |||
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| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：深圳市大为创新科技股份有限公司 | 单位：元 | |||||||||
| 非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人 | 无 | |||||||||
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| 及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖南大为科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 7,842,000.00 | 4,756,800.00 | 3,085,200.00 | 业务往来款 | 经营性往来 | ||
| 深圳市特尔佳信息技术有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 10,400.00 | 10,400.00 | 业务往来款 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市特尔佳信息技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10,929,497.20 | 5,331,578.24 | 5,597,918.96 | 资金拆借/租金费用及其他 | 非经营往来/经营性往来 | |||
| 深圳市特尔佳科技孵化器有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,054,882.80 | 1,391,228.34 | 1,208,664.62 | 1,237,446.52 | 资金拆借/代垫款项 | 非经营往来/经营性往来 | ||
| 深圳市特尔佳汽车科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,338,420.61 | 703,648.16 | 6,227.12 | 4,035,841.65 | 出售固定资产、无形资产/资金拆借/租金费用 | 非经营性往来/经营性往来 | ||
| 湖南大为科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 9,600.00 | 730,000.00 | 739,600.00 | 资金拆借款 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市芯汇群科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 33,549,278.08 | 17,000,000.00 | 16,549,278.08 | 资金拆借款 | 非经营性往来 | |||
| 桂阳大为矿业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 11,274,550.00 | 3,000,000.00 | 8,274,550.00 | 资金拆借/代垫款项 | 非经营往来/经营性往来 |
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| 深圳大为锂电产业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 84,000,000.00 | 84,000,000.00 | 资金拆借款 | 非经营性往来 | ||||
| 桂阳大为选矿有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 380,000.00 | 380,000.00 | 代垫款项 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市大为创芯微电子科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 38,678,202.12 | 31,822,253.25 | 19,897,696.37 | 50,602,759.00 | 资金拆借/租金费用 | 非经营性往来/经营性往来 | ||
| 桂阳大为新材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 42,665,960.00 | 42,665,960.00 | 资金拆借/代垫款项 | 非经营性往来/经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 总计 | 43,081,105.53 | 225,298,815.03 | 93,877,326.35 | 174,502,594.21 |