大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年半年度报告全文
大连天宝绿色食品股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人(会计主管人员)孙树
玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 28
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 29
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 112
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释义
释义项 指 释义内容
天宝股份/公司/本公司/上市公司 指 大连天宝绿色食品股份有限公司
承运投资 指 大连承运投资有限公司 （本公司控股股东）
麒麟国际 指 本公司子公司美国 KIRIN INTERNATIONAL, INC
北大贸易/HOKUDAI 指 本公司子公司日本北大贸易株式会社
保荐机构（主承销商）/广发证券 指 广发证券股份有限公司
元 指 人民币元
指蛋白质的来源之一，这里指肉类及禽蛋类所含有的蛋白质，这类蛋
动物蛋白 指
白质含饱和脂肪和胆固醇较高。
指蛋白质的来源之一，这里主要指存在于豆类食物中的蛋白质，含饱
植物蛋白 指
和脂肪及胆固醇较低，同时含有大量膳食纤维。
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 天宝股份 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 大连天宝绿色食品股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天宝股份
公司的外文名称（如有） Dalian Tianbao Green Foods Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Tianbao Foods
公司的法定代表人 黄作庆
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 孙立涛
联系地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号
电话 0411-39330110
传真 0411-39330296
电子信箱 planning@cn-tianbao.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 699,608,275.39 640,739,715.26 9.19%
归属于上市公司股东的净利润（元） 74,417,961.62 70,624,510.12 5.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
74,024,023.96 70,239,585.38 5.39%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 117,085,393.98 278,878,746.22 -58.02%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.15 6.67%
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.15 6.67%
加权平均净资产收益率 4.46% 4.58% -0.12%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,953,862,901.47 3,533,330,639.01 11.90%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,709,058,595.35 1,633,122,920.82 4.65%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 380,000.00
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,937.66
合计 393,937.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年，全球经济持续复苏增长，美国经济呈现向好态势，受欧债危机影响，欧洲经济仍然复苏乏力，日本经
济在超常规刺激政策作用下短期出现增长的现象，未来日本经济的下行压力仍较大，综合来看未来全球经济复苏增长分化的
局面将继续延续。受全球经济下行压力的影响，我国经济运行平稳，进出口呈现逐步回暖态势。
报告期内，四期水产项目的达产带动水产品业务销售增长，同时公司大力开发进口水果的国内销售业务，因此公司业
务总体稳中有升，营业收入和净利润实现双增长。
2014年1-6月公司实现营业收入69,960.83万元，比去年同期增长9.19%；实现利润总额7,614.93万元，比去年同期增长
3.51%；实现归属于上市公司股东的净利润7,441.80万元，比去年同期增长5.37%。
二、主营业务分析
概述
1、水产品
报告期内，中国整个水产品行业整体出口缓慢增长，公司根据市场变化积极应对，通过调整订单及产品结构，同时因为
四期水产产能的释放，母公司 2014 年上半年水产品出口稳定增长，营业收入较去年同期增加 33.75%。
报告期内，日本子公司北大贸易株式会社在充分考虑风险的前题下增加了水产品原材料业务。原材料业务一般金额较大，
但毛利率较低。
水产品整体毛利率变化不大，小幅下降主要是由于日本子公司原料销售毛利低所致。
报告期内，公司水产品实现销售收入 443,267,469.84 元，较去年同期增加 53.83%。
2、农产品
报告期内，公司大力开发国内市场，一方面大力开拓传统农产品的内销，另一方面公司利用气调库超低氧专利保鲜技术
的优势，加大了国内和国外特色水果的储存与销售，其中进口香蕉的销售业绩增加明显，带动国内市场销售收入增加。
农产品毛利率较去年同期增加，主要是因为报告期内气调库项目进口香蕉销售增加所致。
报告期内，公司农产品实现销售收入 142,608,790.20 元，较上年同期减少 6.15%，实现利润较去年同期大幅增加。
3、冰淇淋
报告期内，公司冰淇淋产能不断释放，随着国内销售区域的不断拓展 （目前冰淇淋销售已经覆盖东北三省、河北、山
东、山西、江苏、安徽、河南、湖南、湖北、陕西、北京、天津等地区），国内销售大幅增加，销量较去年同期增加 22%.
冰淇淋出口因新品配方调整、试验周期相对较长等问题，报告期内未能发货到美国，造成营业收入和利润下降。
冰淇淋毛利率较去年同期下降，主要是报告期内公司冰淇淋以国内销售为主所致。
报告期内，公司冰淇淋产品实现销售收入 50,500,277.73 元，较去年同期下降 37.86%。
4、药品及其他食品销售
报告期内，由于日本子公司北大贸易株式会社的水产品原材料业务占用了较多的资金，造成了公司药品销售业务收入相
应下降。由于药品销售纯属代理销售，利润很低，因此对公司的盈利影响很小。
报告期内，公司药品及其他食品实现销售收入59,634,286.69元，较上年同期减少48.53%。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 699,608,275.39 640,739,715.26 9.19%
营业成本 567,297,033.43 506,000,092.12 12.11%
销售费用 23,104,375.14 21,451,478.00 7.71%
管理费用 12,397,574.16 13,290,041.60 -6.72%
财务费用 22,253,758.93 21,554,232.98 3.25%
本期应税利润较上年同
所得税费用 1,731,339.32 2,940,223.41 -41.12%
期减少。
主要是本期销售商品收
到的现金较上期减少
经营活动产生的现金流
117,085,393.98 278,878,746.22 -58.02% 5,415 万元以及购买商
量净额
品支付的现金增加
10,545.42 万元所致。
投资活动产生的现金流 主要是本期对新建项目
-99,196,847.56 -401,575,451.78 -75.30%
量净额 投入较上年同期减少。
主要是本期取得借款收
筹资活动产生的现金流
210,371,302.01 301,767,687.35 -30.29% 到的现金较上年同期减
量净额
少。
主要是本期较上年同期
现金及现金等价物净增
226,454,341.87 170,815,980.61 32.57% 减少新建项目的投资所
加额
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司坚持“海洋水产品加工业务”、“农产品加工业务”和“冰淇淋制造业务”三业并举的业务格局，受全球经济
下行压力的影响，公司针对国际市场及国内市场需求的不断变化，迎合客户需求，积极优化产品结构，提升产品品质，实现
销售收入和利润双增长，较好地完成了公司内部制订的经营计划。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
水产品行业 443,267,469.84 360,063,882.24 18.77% 53.83% 60.11% -3.19%
农产品行业 142,608,790.20 107,442,903.24 24.66% -6.15% -11.97% 4.98%
冷饮行业 50,500,277.73 41,030,079.06 18.75% -37.86% -11.34% -24.31%
仓储行业 3,597,450.93 3,039,688.43 15.50% 2.48% 1.34% 0.95%
药品及其他行业 59,634,286.69 55,720,480.46 6.56% -48.53% -49.25% 1.33%
分产品
水产品行业 443,267,469.84 360,063,882.24 18.77% 53.83% 60.11% -3.19%
农产品行业 142,608,790.20 107,442,903.24 24.66% -6.15% -11.97% 4.98%
冷饮行业 50,500,277.73 41,030,079.06 18.75% -37.86% -11.34% -24.31%
仓储行业 3,597,450.93 3,039,688.43 15.50% 2.48% 1.34% 0.95%
药品及其他行业 59,634,286.69 55,720,480.46 6.56% -48.53% -49.25% 1.33%
分地区
国内销售 217,679,846.30 151,512,670.73 30.40% 11.62% -3.82% 11.17%
国外销售 481,928,429.09 415,784,362.70 13.72% 8.13% 19.32% -8.10%
四、核心竞争力分析
公司是集绿色农副产品研究、开发、生产、加工、销售、服务为一体，具有客户资源、加工模式、成本管理、安全质量、
规模、产业政策扶持、技术装备、区位等核心竞争优势。
（1）客户资源优势
作为出口为主的加工型企业，客户资源是衡量公司竞争优势的最重要指标。
近年来，本公司依靠自身的实力积累了相当数量的优质客户资源，部分客户实力雄厚，拥有全球各主要地区的销售网络。
公司也将建立科学的客户信用评价系统，谨慎筛选优质客户。公司不仅保持了与优质客户多年来的合作关系，同时也针对新
兴市场开发了新的客户。由于本公司产品质量符合各个进口国家食品安全卫生标准，信用程度良好，近年来客户不断加大订
单投放，可保证公司产品销售收入的持续增长。
另外，经过近几年的市场培育，目前冰淇淋国内市场客户也保持稳定，订单也在逐渐加大，对消化未来增加产能，增加
销售提供了一定的保障。
（2）技术设备和工艺优势
本公司加工设备大部分由国外购进，属国内领先水平。
机器设备成新率很高，设备保养良好，运行状态稳定。良好的装备水平，保证了公司产品加工的产品质量。自成立以来，
本公司坚持“定位国际标准，创自有技术”的研发方针，通过自主研发，研制出了具有独立知识产权的“大豆植物蛋白冰淇淋
生产新工艺”技术，并取得了发明专利。上述因素形成了本公司的技术装备优势。公司管理优良，工艺突出，保持了较高的
成品率。
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气调设备及分选设备全部为进口设备，是目前国际上最为先进的设备。同时公司也根据设备运行，与国外专家一起设计、
总结了一套适合本地水果储藏的专有技术。
水产品四期项目，公司引进世界上最先进的自动化设备。将在一定程度上增加公司的竞争力，同时也可解决目前国内人
工上涨及用工难问题。
冰淇淋二期项目，其主要设备也主要引自国外。新产品研发方面，本公司建立了以研发中心为主体，由企划部、生产部、
质检部共同组成的完善的研究开发体系。研究开发人员由本公司研究人员和有关农业科研院校专家组成。
（3）目前市场上行业壁垒已逐步变更为更多的技术法规、技术标准、质量认证（合格评定）、检验程序和检验手续、
计量单位、包装、标志标签、条码等技术壁垒。这也将成为出口型企业生存的关键。
先进的工艺和管理，使得公司先后通过了欧盟水产卫生注册、美国FDA认证、HACCP质量体系验证、ISO9001：2000
质量管理体系认证、英国BRC标准认证、韩国水产注册，是国内为数不多的几乎备齐了所有向主要高壁垒国家出口加工水产
品“通行证”的企业之一。
同时公司也通过了ETI（Ethical Trading Initiative）即英国道德贸易行动联盟基本守则，为保护劳动者权益提供了保障。
成为ETI会员也为公司产品出口世界各地进一步提供了保障。
（4）得天独厚的地理位置，海路运输十分方便。
（5）进料加工外销模式优势
国内水产品加工企业以来料加工和一般贸易形式居多，来料加工毛利率低于进料加工；一般贸易形式因其原料产地为国
内，容易出现质量问题和受贸易制裁的影响。公司采用进料加工的模式，不仅可通过成本优势获取加工环节利润，还能通过
控制采购原料成本，提供产品销售价格方式，获得更高的利润空间，具有进料加工外销模式优势。
（6）成本管理优势
在采购上，公司密切跟踪海外市场供求信息，与供应商进行原料采购谈判，并根据对市场需求进行预测，合理利用原料
供应的淡旺季，有针对性的制定采购鱼类品种和数量，保证原料采购价格优势；在生产中，严格控制加工环节成本发生，同
时在加工过程中实行精细化生产组织模式，严格核算加工人员的产品出成率，并给予奖惩。在管理上，执行扁平化管理，高
级管理人员亲自深入生产、销售环节，减少了管理过程中信息反馈迟滞现象的出现，并且严格考核制度，分批次、分种类核
算产品销售利润从而精细化考核相关人员。上述措施使公司毛利率水平高于同行业，形成成本管理优势。
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 59,999.94
报告期投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额 54,545.21
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司募集资金存放与使用均符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》
和《关于前次募集资金使用情况报告的规定》等法律法规和规范性文件要求。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，
不存在改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
新增二期冰淇淋加工 否 37,400 37,400 0 33,908.48 90.66% 06 月 30 -334.41 否 否
日
2012 年
新增四期水产品加工 否 20,899.92 20,899.92 0 20,636.73 98.74% 03 月 30 1,276.01 是 否
日
承诺投资项目小计 -- 58,299.92 58,299.92 0 54,545.21 -- -- 941.6 -- --
超募资金投向
合计 -- 58,299.92 58,299.92 0 54,545.21 -- -- 941.6 -- --
未达到计划进度或预
新增二期冰淇淋加工车间项目：虽然国内市场冰淇淋销售状况良好，但是报告期内冰淇淋未出口美
计收益的情况和原因
国，总体销售收入及毛利率下滑，故未能达到预计收益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 由于大连市普湾新区整体规划：公司原计划建设地区大连市普湾新区石河镇北海村域为非工业区，
施地点变更情况 因此公司变更此项目实施地点。根据实际情况，本项目实施地点现变更为大连市金州新区华家街道
李家沟村（公司自有土地）。拟变更的土地位于大连市金州新区华家街道李沟村鹤大线南侧、柳姜线
西侧 1-1 地块，土地性质为工业用地，使用类型为出让，使用年限 50 年，用地面积约为 166666 平
方米。详见 2011 年 8 月 5 日《证券时报》《巨潮资讯网》公司公告。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
根据公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金的议案》，公司对截止 2011 年 7 月 20 日以自筹资金预先投入募集资金项目的总额为
募集资金投资项目先
5,257.77 万元的投资全部进行置换，对此事项广发证券股份有限公司出具了《关于大连天宝绿色食
期投入及置换情况
品股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意
见》，利安达会计师事务所有限责任公司出具了《关于大连天宝绿色食品股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》（利安达专字[2011]第 1463 号）
用闲置募集资金暂时 适用
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补充流动资金情况 为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，公司在不影响募集资金投资计划正常进行的
前提下，根据公司第四届董事会第八次会议审议通过《关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，使用不超过 5,500 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（2011 年 8
月 5 日至 2012 年 2 月 4 日）。广发证券股份有限公司出具《关于大连天宝绿色食品股份有限公司使
用部分闲置募集资金补充流动资金的专项意见》。该款项已于 2012 年 2 月归还。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
用于承诺投资项目，存放于募集资金账户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述
披露日期 披露索引
关于募集资金半年度存放与使用情况的 公告编号：2014-021；公告网站：巨潮资
