科大讯飞：2017年第三季度报告全文

科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
科大讯飞股份有限公司
 2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                         科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘庆峰、主管会计工作负责人张少兵及会计机构负责人(会计主
管人员)张宏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                    科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                  第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                   本报告期末                       上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                          12,220,741,510.18               10,413,942,385.19                       17.35%
归属于上市公司股东的净资产
                                       8,260,371,439.92                7,061,438,697.85                       16.98%
（元）
                                                   本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                本报告期                                   年初至报告期末
                                                          增减                                        年同期增减
营业收入（元）                  1,284,356,244.34                  89.11%       3,386,718,900.02               58.16%
归属于上市公司股东的净利润
                                  61,335,281.34                  174.08%        168,618,839.48               -39.45%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                  42,773,947.58              2207.86%           121,641,011.76                34.59%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                  83,744,529.56                  -21.45%       -647,413,168.28               -84.93%
（元）
基本每股收益（元/股）                       0.05                 150.00%                   0.12              -45.45%
稀释每股收益（元/股）                       0.05                 150.00%                   0.12              -45.45%
加权平均净资产收益率                       0.80%                  0.45%                   2.20%               -2.11%
说明：（1）公司第三季度实现营业收入 128,435.62 万元，比去年同期增长 89.11%，实现归属于上市公司股
东的净利润 6,133.53 万元，比去年同期增长 174.08%；年初至报告期末，归属于上市公司股东的净利润较
上年同期降低 39.45%，主要系公司 2016 年收购参股公司安徽讯飞皆成信息科技有限公司（以下简称“讯
飞皆成”）部分股权，讯飞皆成由参股公司成为控股子公司，在合并报表中按会计准则确认投资收益（非
经常性损益）1.17 亿元，扣除该部分投资收益影响，归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 4.18%；
     （2）公司 1-9 月份经营活动产生的现金流量净额-6.47 亿元，较上年同期降低 84.93%，主要系因加大
战略投入导致经营活动现金流出增长大于销售回款较快增长所致。经营活动现金流出较大主要表现在：①
因收入增加，履行合同项目的前期投入导致购买商品及接受劳务支付现金本期发生 18.15 亿元，同比增加
6.27 亿元；②研发、市场等员工人数的增长及薪酬水平上升导致支付给职工以及为职工支付的现金本期发
生 8.25 亿元，同比增加 3.41 亿元。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                         项目                             年初至报告期期末金额                      说明
                                                                    科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   -181,719.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                       58,068,229.86
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                        7,266,269.16
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   -5,687,018.14
减：所得税影响额                                                       10,665,565.36
    少数股东权益影响额（税后）                                          1,822,368.26
合计                                                                   46,977,827.72              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                          218,430
                                                          股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例        持股数量
                                                                    的股份数量         股份状态        数量
中国移动通信有
                 国有法人              12.90%       179,198,533
限公司
刘庆峰           境内自然人             7.57%       105,067,220        78,800,414 质押                  6,800,000
中科大资产经营
                 国有法人               4.01%        55,665,225
有限责任公司
王仁华           境内自然人             1.74%        24,097,086
香港中央结算有
                 境外法人               1.32%        18,354,577
限公司
中央汇金资产管
                 国有法人               1.27%        17,624,900
理有限责任公司
吴晓如           境内自然人             1.03%        14,298,393        11,723,795 质押                  1,240,000
                                                                   科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
胡郁           境内自然人                 0.81%       11,292,968       9,507,226 质押                    5,350,000
陈涛           境内自然人                 0.77%       10,657,490       8,994,053 质押                    4,660,000
胡宏伟         境内自然人                 0.64%        8,912,334       8,260,970
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
           股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类           数量
中国移动通信有限公司                                                 179,198,533 人民币普通股          179,198,533
中科大资产经营有限责任公司                                            55,665,225 人民币普通股           55,665,225
刘庆峰                                                                26,266,806 人民币普通股           26,266,806
王仁华                                                                24,097,086 人民币普通股           24,097,086
香港中央结算有限公司                                                  18,354,577 人民币普通股           18,354,577
中央汇金资产管理有限责任公司                                          17,624,900 人民币普通股           17,624,900
深圳市正顺资本控股有限公司                                             8,005,634 人民币普通股            8,005,634
郭超                                                                   5,995,782 人民币普通股            5,995,782
高维资产管理（上海）有限公司－
                                                                       5,797,932 人民币普通股            5,797,932
高维优选配置 1 号私募投资基金
莫建军                                                                 4,789,167 人民币普通股            4,789,167
上述股东关联关系或一致行动的     前 10 名股东中刘庆峰先生与中科大资产经营有限责任公司是公司的实际控制人。未知
说明                             其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                       科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）应收账款较期初增长59.65%，主要系本期营业收入增长所致；
（2）其他应收款较期初增长50.87%，主要系营收项目保证金增加所致；
（3）存货较期初增长42.58%，主要系工程项目备货增加所致；
（4）其他流动资产较期初增长193.93%，主要系购买保本理财产品增加所致；
（5）在建工程较期初增长45.43%，主要系基本建设投入增加所致；
（6）开发支出较期初增长106.94%，主要系尚未结项的资本化研发项目投入所致；
（7）长期待摊费用较期初增长129.53%，主要系待摊销的房屋装修费增加所致；
（8）预收账款较期初增长49.28%，主要系本期预收的工程项目款及学费增加所致；
（9）应交税费较期初下降54.45%，主要系本期支付上年末的增值税、所得税所致；
（10）预计负债较期初增长76.61%，主要系信息工程项目增加，计提的运维费用增加所致；
（11）递延收益较期初增长60.63%，主要系本期收到的政府补助增加所致；
（12）营业收入较上年同期增长58.16%，主要系业务增长所致；
（13）营业成本较上年同期增长52.71%，主要系销售增长，成本相应增长所致；
（14）销售费用较上年同期增长67.92%，主要系销售规模的扩大，职工薪酬、办公、差旅、服务费等费用
增加所致；
（15）管理费用较上年同期增长60.57%，主要系研发投入、职工薪酬等费用增加所致；
（16）财务费用较上年同期增长31.18%，主要系利息收入减少及利息支出增加所致；
（17）投资收益较上年同期下降96.62%，主要系上年同期开始合并讯飞皆成报表时，原持有的讯飞皆成股
份确认的投资收益金额较大所致；
（18）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加45.54%，主要系销售回款增加所致；
（19）收到的税费返还较上年同期增长74.73%，主要系软件产品的增值税退税增加所致；
（20）购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长52.77%，主要系支付货款增加所致；
（21）支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长70.29%，主要系业务规模扩大，人员增加，工资
水平上升，职工薪酬相应增加所致；
（22）支付的各项税费较上年同期增长39.59%，主要系本期支付的上年增值税、所得税金额增加所致；
（23）收回投资收到的现金较上年同期下降31.39%，主要系上年同期收回理财产品本金所致；
（24）取得投资收益收到的现金较上年同期下降75.59%，主要系上年同期收到委托贷款利息收入所致；
（25）投资支付的现金较上年同期增长231.97%，主要系本期购买理财产品金额较大以及按照协议支付的
讯飞皆成、乐知行原股东股权金额较大所致；
（26）吸收投资收到的现金较上年同期增长1277.00%，主要系本期收到发行股份购买资产配套的募集资金
及限制性股票员工缴款所致；
（27）取得借款收到的现金较上年同期下降70.45%，主要系上年同期取得银行长期借款金额较大所致；
（28）偿还债务支付的现金较上年同期下降69.16%，主要系本期所需偿还银行贷款较少所致；
（29）支付其他与筹资活动有关的现金增长主要系本期退回发行股份购买资产配套的保证金所致；
                                                                   科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   -30.00%     至                             20.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                  33,910.13    至                           58,131.65
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                 48,443.04
业绩变动的原因说明                          智能语音及人工智能产业持续发展，公司加大产业布局和核心技术研发
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                接待方式                  接待对象类型                 调研的基本情况索引
                                                                              详见投资者关系互动平台
2017 年 08 月 10 日     实地调研                   机构
                                                                              (http://irm.p5w.net/ssgs/S002230/)《科大
科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
         讯飞：2017 年 8 月 10 日投资者关系活
         动记录表》
                                                          科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：科大讯飞股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                     期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                         1,926,831,458.92                 2,540,362,526.09
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           34,801,375.00                       29,556,818.48
    应收账款                                         2,870,276,356.07                 1,797,815,618.09
    预付款项                                           39,674,483.94                       54,305,987.70
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                              464,755.18                         464,755.18
    其他应收款                                        429,188,564.51                    284,485,064.36
    买入返售金融资产
    存货                                              861,248,521.22                    604,036,357.93
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                             46,689,439.43                       46,689,439.43
    其他流动资产                                      514,882,479.38                    175,168,875.75
流动资产合计                                         6,724,057,433.65                 5,532,885,443.01
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                  326,189,040.00                    298,985,000.00
                                           科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款                         359,142,760.18                    279,079,931.10
    长期股权投资                       317,209,079.81                    289,174,050.93
    投资性房地产                        19,850,047.80                     20,336,218.62
    固定资产                          1,157,502,187.69                 1,059,693,490.41
    在建工程                           394,594,349.66                    271,336,283.58
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           975,894,864.63                  1,070,726,351.15
    开发支出                           602,452,731.35                    291,117,840.27
    商誉                              1,125,709,385.98                 1,125,709,385.98
    长期待摊费用                        32,777,694.92                     14,280,052.06
    递延所得税资产                     159,436,163.77                    134,725,338.08
    其他非流动资产                      25,925,770.74                     25,893,000.00
非流动资产合计                        5,496,684,076.53                 4,881,056,942.18
资产总计                             12,220,741,510.18                10,413,942,385.19
流动负债：
    短期借款                           325,574,100.00                    305,900,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           237,225,779.36                    296,600,722.03
    应付账款                           762,996,855.49                    616,696,377.52
    预收款项                           703,037,825.89                    470,965,199.38
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       183,564,534.00                    230,484,971.26
    应交税费                             65,494,211.48                   143,770,102.49
    应付利息                                                               1,203,319.44
                                  科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                534,585,233.30                    455,366,092.15
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 2,812,478,539.52                 2,520,986,784.27
非流动负债：
    长期借款                  462,986,803.78                    370,828,362.36
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                  372,440,404.14                    210,877,837.74
    递延收益                   80,934,310.33                     50,386,228.87
    递延所得税负债             40,439,014.61                     42,091,876.70
    其他非流动负债
非流动负债合计                956,800,532.86                    674,184,305.67
负债合计                     3,769,279,072.38                 3,195,171,089.94
所有者权益：
    股本                     1,388,693,628.00                 1,315,484,994.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 5,210,731,814.99                 4,121,270,036.86
    减：库存股
    其他综合收益                  -268,420.11                      -256,578.06
    专项储备
    盈余公积                  111,245,844.45                    111,245,844.45
                                                                   科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                                1,549,968,572.59                 1,513,694,400.60
归属于母公司所有者权益合计                                    8,260,371,439.92                 7,061,438,697.85
    少数股东权益                                               191,090,997.88                    157,332,597.40
所有者权益合计                                                8,451,462,437.80                 7,218,771,295.25
负债和所有者权益总计                                      12,220,741,510.18                   10,413,942,385.19
法定代表人：刘庆峰                     主管会计工作负责人：张少兵                        会计机构负责人：张宏
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                   项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  1,187,362,358.23                 1,656,957,385.02
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                      8,175,035.00                       1,316,887.95
    应收账款                                                  1,126,019,141.32                   805,217,651.06
    预付款项                                                    21,959,101.27                       26,148,068.79
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 859,467,106.63                    498,565,638.66
    存货                                                       131,721,579.20                       48,276,405.67
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                      41,190,119.82                       41,190,119.82
    其他流动资产                                               403,633,956.67                    105,445,708.11
流动资产合计                                                  3,779,528,398.14                 3,183,117,865.08
非流动资产：
    可供出售金融资产                                           289,805,940.00                    275,921,300.00
    持有至到期投资
    长期应收款                                                 168,541,930.22                       81,961,469.38
    长期股权投资                                              3,009,915,213.23                 2,720,181,901.93
    投资性房地产                                                19,850,047.80                       20,336,218.62
    固定资产                                                   487,463,172.10                    400,879,272.53
                                            科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    在建工程                            106,333,074.46                    113,841,073.29
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            336,293,367.89                    384,588,235.46
    开发支出                            440,246,569.41                    254,601,403.91
    商誉
    长期待摊费用                           8,885,719.73                     4,682,409.85
    递延所得税资产                       49,730,143.23                     47,204,558.44
    其他非流动资产
非流动资产合计                         4,917,065,178.07                 4,304,197,843.41
资产总计                               8,696,593,576.21                 7,487,315,708.49
流动负债：
    短期借款                            300,000,000.00                    300,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                               6,831,434.40                    19,110,310.00
    应付账款                            476,886,886.98                    365,727,511.55
    预收款项                            122,624,794.81                     43,848,324.81
    应付职工薪酬                        107,492,046.70                    144,304,635.32
    应交税费                             23,104,089.38                     45,339,886.19
    应付利息                                                                1,203,319.44
    应付股利
    其他应付款                          260,866,554.91                    303,958,612.96
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                           1,297,805,807.18                 1,223,492,600.27
非流动负债：
    长期借款                            170,000,000.00                    218,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
                                                        科大讯飞股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                                                 98,404.66
    递延收益                                         28,799,360.56                        6,913,583.42
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                     198,799,360.56                       225,011,988.08
负债合计                                          1,496,605,167.74                  1,448,504,588.35
所有者权益：
    股本                                          1,388,693,628.00                  1,315,484,994.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                      5,322,447,539.52                  4,175,276,498.88
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                        111,245,844.45