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塔牌集团：2022年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2022-08-10

广东塔牌集团股份有限公司

2022年半年度报告

2022年8月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人何坤皇、主管会计工作负责人赖宏飞及会计机构负责人(会计主管人员)古艳芬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司存在市场变化、行业周期变动和原燃材料价格波动等风险，这些风险可能会导致公司完成年度生产经营计划存在不确定性，公司年度生产经营计划不属于盈利预测，不能作为投资依据，敬请投资者注意投资风险，本报告中第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”中描述了公司未来经营中可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境和社会责任 ...... 26

第六节 重要事项 ...... 35

第七节 股份变动及股东情况 ...... 48

第八节 优先股相关情况 ...... 52

第九节 债券相关情况 ...... 53

第十节 财务报告 ...... 54

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、以上备查文件备置于公司证券部。

释义

释义项指释义内容
公司、本公司、塔牌集团指广东塔牌集团股份有限公司
蕉岭分公司指广东塔牌集团股份有限公司蕉岭分公司，系公司在蕉岭县文福镇兴建2×10000t/d新型干法旋窑熟料水泥生产线（简称“文福万吨线项目”）的具体实施单位
塔牌创投指广东塔牌创业投资管理有限公司，为公司全资子公司
华山水泥指梅州市华山水泥有限公司，为公司全资子公司
恒发建材指梅州市梅县区恒发建材有限公司，为公司全资子公司
恒塔旋窑指梅州市梅县区恒塔旋窑水泥有限公司，为公司全资子公司
鑫达旋窑指梅州市塔牌集团蕉岭鑫达旋窑水泥有限公司，为公司全资子公司
惠州塔牌指惠州塔牌水泥有限公司，为公司全资子公司
福建塔牌指福建塔牌水泥有限公司，为公司全资子公司
金塔水泥指梅州金塔水泥有限公司，为公司全资子公司
塔牌营销指梅州市塔牌营销有限公司，为公司全资子公司
混凝土投资指广东塔牌混凝土投资有限公司，为公司全资子公司
文华矿山指梅州市文华矿山有限公司，为公司全资子公司
塔牌环保指广东塔牌环保科技有限公司，为公司全资子公司
惠塔环保指惠州塔牌环保科技有限公司，为公司间接持股60%的孙公司
华新达指广东华新达建材科技有限公司，为公司持股45%的参股企业
梅州客商银行指梅州客商银行股份有限公司，为公司持股20%的参股企业
深交所指深圳证券交易所
元指人民币元
《公司章程》指《广东塔牌集团股份有限公司章程》
《公司法》指《中华人民共和国公司法》

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称塔牌集团股票代码002233
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称广东塔牌集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）塔牌集团
公司的外文名称（如有）GUANGDONG TAPAI GROUP CO.,LTD.
公司的法定代表人何坤皇

二、联系人和联系方式

项目董事会秘书证券事务代表
姓名赖宏飞钟昊
联系地址广东省梅州市蕉岭县蕉城镇(塔牌大厦)广东省梅州市蕉岭县蕉城镇(塔牌大厦)
电话0753-78870360753-7887036
传真0753-78872330753-7887233
电子信箱mzjllhf@126.comtp@tapai.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）2,593,030,526.663,633,560,361.58-28.64%
归属于上市公司股东的净利润（元）174,709,477.43914,607,233.19-80.90%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）205,283,094.88839,344,354.11-75.54%
经营活动产生的现金流量净额（元）-544,549,923.45717,361,438.40-175.91%
基本每股收益（元/股）0.150.78-80.77%
稀释每股收益（元/股）0.150.78-80.77%
加权平均净资产收益率1.50%8.55%-7.05%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）12,715,425,415.2613,828,378,610.53-8.05%
归属于上市公司股东的净资产（元）11,258,017,015.4811,719,607,261.52-3.94%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,172,592.92主要是固定资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,940,414.98系各类政府奖励金和补助
委托他人投资或管理资产的损益839,622.68系委托经营管理的合营搅拌站的固定收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-105,823,623.78主要是证券投资浮亏
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,257,473.95主要是捐赠和赞助支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目71,990,853.73主要是交易性金融资产（含其他非流动金融资产）在持有期间的投资收益和债权投资持有期间取得的利息收入
减：所得税影响额-10,910,671.26
少数股东权益影响额（税后）1,489.45
合计-30,573,617.45

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

1、水泥行业发展情况

公司所处行业为水泥行业。水泥作为重要的建筑材料之一，具有耐腐蚀、耐高温、抗震等特点，广泛应用于工业建筑、民用建筑、交通工程、水利工程、海港工程、国防建设等新型工业领域和工程建设，为改善民生、促进国民经济建设和国防安全起到了重要作用，目前尚无任何一种材料可以替代。目前行业已步入结构调整和绿色发展阶段。 水泥行业发展与全社会固定资产投资规模、基础设施建设和房地产行业等紧密相关，发展规律具有周期性特点。同时水泥行业呈现一定的季节性波动，北方冬季、南方雨季因施工减少为淡季。水泥是质重价低的资源型产品，因此水泥企业一般选址于靠近石灰石资源的地区，在地理位置布局上受到局限。由于水泥产品标准化程度高、单价低，承担运输成本的能力较弱，一般公路运输优势销售半径不超过200公里，水路运输优势销售半径不超过500公里，呈现出明显的区域性特征。公司三大水泥生产基地都比较接近市场，地理位置优势突出，较区域内其它竞争对手具有经济运输半径的优势。

根据国家统计局发布初步核算数据，今年上半年国内生产总值562,642亿元，按不变价格计算，同比增长2.5%。全国固定资产投资（不含农户）271,430亿元，同比增长6.1%；全国基础设施投资同比增长7.1%；全国房地产开发投资68,314亿元，同比下降5.4%。今年上半年，宏观经济下行压力明显加大，由于新冠肺炎疫情多点散发，叠加原燃材料价格上涨、房地产投资增速下行、基建资金到位时滞等多重不利因素困扰，水泥市场需求低迷，供需矛盾突出，成本居高不下，价格快速下滑，企业经营较为困难，行业稳增长步伐受阻。今年上半年水泥需求明显弱于往年同期水平，特别是4、5月需求未能如以往一样出现季节性回升，表现为旺季不旺，企业库存大幅上升，全国水泥市场平均价格持续下跌。2022年上半年，全国累计水泥产量9.77亿吨，同比下降15%，产量创2012年以来同期最低水平。（以上数据来源：国家统计局、数字水泥网）

2、公司主要业务

公司主要从事各类硅酸盐水泥、预拌混凝土的生产和销售，是粤东地区具有较大影响力的水泥制造企业，拥有广东省梅州市、惠州市和福建省龙岩市三大水泥生产基地，水泥产能2,200万吨/年。

3、主要产品及用途

（1）硅酸盐水泥熟料，简称“熟料”，由石灰石质原料、粘土质原料及少量校正原料按一定配比磨成细粉，经一定温度煅烧后形成的以硅酸钙为主要矿物成分的产物。熟料为通用硅酸盐水泥生产过程中的半成品。

（2）通用硅酸盐水泥，以硅酸盐水泥熟料和适量的石膏及规定的混合材料磨细制成的水硬性胶凝材料。通用硅酸盐水泥包括硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥、火山灰质硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥、粉煤灰硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥六大品种。公司主营“塔牌、粤塔、嘉应、恒塔”四大品牌的32.5、

32.5R、42.5、42.5R、52.5、52.5R等级的多种通用硅酸盐水泥。通用硅酸盐水泥广泛应用于高速公路、水电工程、铁路、港口、机场等基础设施建设以及房地产等各类建筑工程。

（3）预拌混凝土，亦称“商品混凝土”，主要指由通用硅酸盐水泥、集料、水以及根据需要掺入的外加剂、矿物掺合料等材料按一定比例，在搅拌站经计量、拌制后出售的并采用运输车在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物。预拌混凝土广泛应用于各类土木工程建设。

4、经营模式

公司已形成较为完善的“人、财、物、产、供、销”专业化的管理模式，以公司本部各职能部门为中心负责日常系统指挥及关系协调，由下属各子（分）公司相互配合，负责完成各项生产、经营和销售的业务模式。

（1）生产模式：水泥企业均为连续性生产企业，公司根据市场需求和产能及错峰生产要求等情况制定年度生产作业计划，并据此采购原燃材料组织生产。同时，公司结合季节性市场需求情况，在各水泥企业均配置较大规模的库容，既确保生产线的连续运行，获取最优的经济成本，又可以解决水泥需求旺季供不应求的问题，获取最佳的经济效益。

（2）销售模式：根据水泥销售对象的不同，公司建立了经销模式和直销模式并存的多渠道、多层次的销售网络。公司水泥销售主要以三大基地为核心，通过公路向周边市场辐射。

（3）采购模式：公司根据不同类型原燃材料及备品备件等市场特点，分别采取招标、线下询价比价、网购、竞争性谈判、根据公开市场价格定价等方式进行采购，在采购决策中坚持质量优先、价格优先和就地、就近采购原则，不断降低采购成本。

5、市场地位

公司是国家水泥工业结构调整重点支持的全国60家大型水泥企业之一，属于国家产业政策扶持企业。截止报告期末，公司熟料产能1,473万吨，排名第15名（数据来源：中国水泥协会），水泥产能2,200万吨，塔牌水泥拥有较高的知名度、认可度和美誉度，公司水泥产品在粤东市场占有率较高。公司在中国水泥协会发布的2022年中国水泥上市公司综合实力排名中排第十二位。

公司先后荣获“全国质量工作先进单位”、“国家守合同重信用企业”、“全国建材行业先进集体”、“中国建材百强企业”、“全国五一劳动奖状”、“全国模范劳动关系和谐企业”、“广东省五一劳动奖状”、“广东上市公司综合实力10强”、“广东上市公司最具盈利能力10强”等荣誉称号。

6、主要业绩驱动因素

水泥企业的盈利主要受水泥产销量、销售价格及水泥生产成本的影响。公司水泥销售区域围绕广东梅州、惠州及福建龙岩三大生产基地通过公路运输辐射到粤东和深圳、东莞、惠州、福建龙岩、江西赣州等地区。公司在粤东市场品牌认同度高，市场占有率较高，且具有经济运输半径优势，盈利水平较好；公司惠州龙门生产基地销售半径辐射粤港澳大湾区，湾区的水泥需求稳定性较高，确定性较强。公司业绩与宏观经济发展状况、固定资产投资规模、房地产投资和水泥行业相关的碳排放、错峰生产、产能置换、环保整治等政策具有紧密关联性，广东省尤其是粤东地区的经济发展速度、固定资产投资规模和当地发展的周期性，均会对公司盈利状况产生较大的影响。 报告期内，受全国疫情多发频发、房地产开发投资降幅扩大、基建资金到位时滞、南方地区持续降雨天气等因素影响，区域市场水泥需求较去年同期明显减少，供需关系严重失衡，水泥价格出现较大降幅。公司生产成本主要受煤炭价格影响较大，报告期煤炭价格高位运行，推高了公司水泥制造成本。报告期内，公司水泥销售量价齐跌，成本上升，公司经营效益较去年同期明显下滑。

7、报告期内总体经营情况

2022年上半年，全国水泥市场总体呈现“需求收缩、库存上升、价格探底、成本高位、效益下滑”的运行特征。2022年上半年全国累计水泥产量9.77亿吨，同比下降15%，产量创11年来新低，其中2022年上半年广东水泥产量同比下降22.06%，市场需求同期明显减少，供需关系严重失衡，导致各区域水泥价格出现较大降幅。同时，自年初以来，煤炭价格持续维持高价状态，并受油价等价格上涨影响，物流成本持续增加，水泥生产成本较往年同期有较大增长，水泥行业进入高成本时期。（以上数据来源：国家统计局、数字水泥网）

报告期内，针对水泥行业形势变化，公司按照“疫情要防住，经济要稳住，发展要安全”的部署要求，强化成本管控意识，层层传导压力，增强全员危机感、紧迫感，激发队伍责任感、使命感，共克时艰，深入开展“强基固本、开源节流、降本增效”活动，全面推行精益化管理，通过加强现场管理、优化生产工艺、完善市场化采购机制、推进瘦身强体、严控费用支出等一系列措施和办法，努力挖潜降本增效。同时，加快光伏发电项目、水泥窑协同处置固废项目、智能工厂、绿色矿山和一级安标企业等建设，不断提高智能制造水平，节约资源，减污降碳，降低能耗，实现传统产业的绿色转型和高质量发展，持续提升企业竞争力。

今年上半年，公司实现水泥产量767.35万吨、销量728.80万吨，较上年同期分别下降了26.46%、

27.80%；实现营业收入259,303.05万元，较上年同期下降了28.64%；实现归属于上市公司股东的净利润17,470.95万元，较上年同期大幅下降了80.9%。今年上半年，受疫情反复及房地产调控累积效应等影响，水泥需求下降，旺季不旺，且5月以来受广东持续降雨天气影响，工程难以施工，水泥需求雪上加霜，导致报告期公司水泥销量同比下降

27.80%；受水泥需求下降影响，水泥价格持续回落，报告期公司水泥销售价格同比下降了4.24%；报告期煤炭价格持续维持高价状态，公司煤炭采购价格同比上涨了53.91%，导致公司水泥平均销售成本较上年同期上升了25.78%，叠加影响下使得公司综合毛利率由上年同期的38.54%下降至20.44%，下降了

18.1个百分点，水泥产品盈利水平明显下滑；并受股指下跌的影响，报告期公司证券投资出现浮亏，而上年同期为浮盈，且上年同期处置全资搅拌站股权实现较多投资收益，导致报告期非经常性损益同比减少1.06亿元，叠加影响使得报告期公司营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润同比大幅下降。公司不断加强和优化内部控制，持续提高信息披露质量，提高规范运作水平，坚持诚信经营，通过召开业绩说明会、积极回报股东、履行社会责任等方式与投资者共享公司高质量发展成果，2021年度信息披露考核再次获得A级，这是公司连续四年荣获深交所信息披露考核最高评级。公司高度重视污染防治、生态保护、环境管理等工作，报告期内，子公司鑫达旋窑荣获“广东省环保诚信（绿牌）企业”，这是鑫达旋窑连续第7年获得“环保诚信企业”称号；公司响应号召，助力乡村振兴，积极履行企业社会责任，连续三年荣获“广东扶贫济困红棉杯金杯”“梅州扶贫济困金奖”。

二、核心竞争力分析公司是国家重点支持水泥工业结构调整60家大型企业之一的上市公司，是广东省规模较大和综合竞争力较强的水泥制造企业之一，相比粤东区域其它水泥企业具有以下竞争优势：

1、产业政策扶持优势：公司是国家水泥工业结构调整重点支持全国60家大型水泥企业之一，产业结构调整政策将为公司进一步发展拓展空间，得益于水泥行业“上大压小、扶优汰劣”以及提高行业集中度的结构性调整方向，公司一直属于国家产业政策扶持企业。

2、资源及产业链优势：根据水泥行业的资源依赖性和市场区域性特征, 公司一直致力于以资源为依托、以市场为导向构建及优化产业布局。公司所处粤东地区（梅州、惠州山区）目前是广东省重点发展的三大水泥熟料基地之一，石灰石资源储量丰富，粤东地区已初步形成水泥产业集群效应，配套的石灰石矿山开采、物流等均较完备，产业集群对外辐射的影响力已初步显现。同时，公司具有完整的产业

链，上游具有矿山，下游具有混凝土搅拌站，完整的产业链可以促进公司在提高抗风险能力的基础上提升盈利能力。

3、区域龙头优势：截止报告期末，公司熟料产能1,473万吨，排名第15名（数据来源：中国水泥协会），水泥产能2,200万吨，在广东省本土水泥行业中名列前茅，公司水泥产品在粤东市场占有率较高，公司良好区位优势将受益于粤港澳大湾区建设。

4、营销优势：公司具有完善的销售网络，共建有两千多个销售网点，公司与各地代理商建立了长期稳定的合作关系，代理商能够快速准确地将市场需求反馈给公司，公司与客户实现了良性互动，有效保障了公司与市场的同步升级、发展。同时，公司开设了塔牌水泥的电子商务销售平台，通过网上销售扩宽销售渠道，为客户提供便利。

5、品牌优势：公司50年深耕水泥行业，在粤东区域市场积聚了深厚的市场品牌认知，公司拥有“塔牌”、“嘉应”、“粤塔”、“恒塔”四个品牌，在水泥行业及区域市场上拥有较高的知名度、认可度和美誉度，“塔牌”水泥目前在广东省及相邻广东的江西、福建周边市县市场享有较高的影响力。

6、技术优势：公司一贯重视技术改造，积极实施科技兴企发展战略，长期与华南理工大学等高等院校进行合作，充分利用高等院校科研力量，不断地引进和应用新技术、新设备、新工艺，扎实推进水泥智能化工厂建设，使得公司水泥生产技术始终保持在行业先进行列，增强了公司产品竞争力。公司成立了广东省水泥行业省级技术中心和工程技术研究开发中心，在设备升级、生产技术、工艺优化及智能化工厂建设等方面走在行业前列。

7、管理优势：公司管理团队拥有丰富的水泥行业的实践经验，形成了自身独特的管理模式，保证了生产经营的有序运转、生产效率的持续提高和公司的可持续快速发展。公司多年来不断完善法人治理结构，建立了一整套较为完善的管理体系；通过实施员工持股计划，形成公司与员工利益共同体，促进员工与公司共同成长，共同推进公司不断发展壮大；通过改革创新干部管理选拔和考核制度，造就了一支纪律严明、作风严谨、管理严密的优秀企业管理团队。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

项目本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入2,593,030,526.663,633,560,361.58-28.64%主要是报告期公司水泥销量同比下降27.80%叠加水泥销售价格同比下降4.24%所致
营业成本2,062,894,614.342,233,258,450.38-7.63%主要是随报告期公司水泥销量同比下降27.80%而同步下降，并因水泥平均销售成本同比上升25.78%的影响而使营业成本总体降幅收窄
销售费用31,147,113.4932,337,756.29-3.68%主要是包装费随袋装水泥销量下降而相应下降
管理费用201,550,554.81212,859,909.28-5.31%主要是管理人员薪酬下降所致，系报告期公司根据行业形势变化下调了管理人员薪酬标准。
财务费用-18,509,946.00-20,254,215.428.61%主要是存款利息收入减少所致
所得税费用60,369,198.40290,687,240.02-79.23%主要是报告期综合毛利率同比下降了18.10个百分点，盈利水平明显下滑，使得利润总额同比下降了80.40%，致使所得税费用相应减少
研发投入6,323,113.124,218,792.7649.88%主要是报告期研发项目投入的人工增加所致
经营活动产生的现金流量净额-544,549,923.45717,361,438.40-175.91%主要是受水泥需求低迷、煤炭价格高企和5月以来广东持续降雨天气影响，报告期公司水泥销售量价齐跌，成本上升，导致报告期实现净利润同比大幅下降，同时水泥销量下降造成期末水泥库存快速上升，致使存货占用资金同比大幅增加，从而使得报告期经营活动净现金流量大幅减少
投资活动产生的现金流量净额1,444,835,003.82-57,309,885.282,621.09%主要是报告期委托理财产品到期收回后有部分不再继续投资，使得投资净收回的现金相应增加所致
筹资活动产生的现金流量净额-708,253,556.13-645,355,629.17-9.75%主要是报告期分派现金红利同比增加所致
现金及现金等价物净增加额192,031,524.2414,695,923.951,206.70%主要是报告期投资活动产生的现金流量净额增加造成的

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

项目本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,593,030,526.66100%3,633,560,361.58100%-28.64%
分行业
工业2,569,462,332.5399.09%3,612,766,848.0699.43%-28.88%
其他业务收入23,568,194.130.91%20,793,513.520.57%13.34%
分产品
水泥2,372,656,305.7091.49%3,431,626,371.6894.45%-30.86%
熟料97,510,524.433.76%26,254,580.740.72%271.40%
石灰石及废渣10,249,176.100.40%25,554,200.500.70%-59.89%
商品混凝土82,749,363.353.19%129,331,695.143.56%-36.02%
环保处置5,850,032.350.23%
光伏发电上网446,930.600.02%
其他业务收入23,568,194.130.91%20,793,513.520.57%13.34%
分地区
华南地区2,428,947,165.5093.67%3,334,814,009.6991.78%-27.16%
华东地区164,083,361.166.33%298,746,351.898.22%-45.08%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

?适用 □不适用

单位：元

项目营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
工业2,569,462,332.532,061,283,040.4519.78%-28.88%-7.58%-18.48%
分产品
水泥2,372,656,305.701,892,816,609.4720.22%-30.86%-9.19%-19.04%
熟料97,510,524.4397,145,313.500.37%271.40%330.34%-13.65%
石灰石及废渣10,249,176.105,196,684.1449.30%-59.89%-72.36%22.86%
混凝土82,749,363.3563,667,311.3523.06%-36.02%-39.22%4.05%
环保处置5,850,032.352,265,234.7561.28%61.28%
光伏发电上网446,930.60191,887.2457.07%57.07%
分地区
华南地区2,410,886,547.151,931,623,997.7619.88%-27.39%-4.89%-18.95%
华东地区158,575,785.38129,659,042.6918.24%-45.80%-35.03%-13.55%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

1、报告期内，水泥营业收入同比下降幅度较大，主要是水泥销量同比下降27.8%叠加水泥销售价格同比下降4.24%造成的；水泥销售毛利率同比降幅较大，主要是水泥销售价格同比下降4.24%和水泥销售成本同比上升25.78%叠加影响所致。

2、报告期内，熟料营业收入和营业成本同比增长幅度大，主要是熟料销量同比大幅增长224.61%造成的，系为平衡生产而阶段性加大熟料销售所致；熟料销售毛利率同比降幅较大，主要是煤炭价格上涨导致成本上升所致。

3、报告期内，石灰石及废渣营业收入和营业成本同比下降幅度大，主要是产品销量减少造成的；毛利率同比上升主要是低价格的产品销售比重下降所致。

4、报告期内，混凝土营业收入和营业成本同比下降幅度较大，主要是产品销量减少所致。

5、报告期环保处置收入同比有新增，系上年底收购了惠塔环保60%股权纳入合并报表范围所致。

6、报告期新增的光伏发电上网收入，系子公司厂区红线内光伏发电项目的余电上网部分产生的收入。

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

项目金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益88,356,840.8237.38%主要是证券投资收益及理财产品收益理财产品收益具有较大可能的可持续性
公允价值变动损益-113,940,908.40-48.21%主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动影响否
信用减值734,896.760.31%主要是应收款项计提的坏账准备否
资产减值-4,034,550.94-1.71%主要是计提的存货跌价准备否
营业外收入7,611,920.113.22%主要是非流动资产毁损报废收益及出售碳排放配额收益否
营业外支出20,841,986.988.82%主要是公益性捐赠支出否
其他收益6,485,564.242.74%主要是与企业日常经营活动相关的政府补助具有较大可能的可持续性

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

项目本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,338,297,163.7210.52%1,444,159,981.2710.44%0.08%无重大变动
应收账款25,517,538.490.20%26,725,373.200.19%0.01%无重大变动
存货1,148,891,081.849.04%671,923,231.114.86%4.18%主要是受房地产调控累积效应影响，今年以来水泥需求明显下降，并受5月以来受广东持续降雨天气影响，工程难以施工，水泥需求进一步下降，致使公司2季度水泥销量大幅下滑，从而使得报告期末库存在产品和水泥大幅增加；此外，报告期煤炭价格同比大幅上涨，也相应推高了产品成本和煤炭库存成本
投资性房地产0.00%10,163,658.330.07%-0.07%系报告期孙公司寻乌京桥租赁期届满，投资性房地产的用途改变为自用，公司相应将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产
长期股权投资532,292,341.834.19%524,079,667.493.79%0.40%无重大变动
固定资产3,874,783,962.0430.47%3,953,102,847.4928.59%1.88%无重大变动
在建工程113,171,021.980.89%80,475,515.580.58%0.31%主要是报告期子公司光伏发电项目投入增加所致
合同负债169,391,668.191.33%261,083,223.261.89%-0.56%主要是报告期预收水泥款下降所致
应收票据100,000.000.00%2,500,000.000.02%-0.02%主要是银行承兑汇票到期收回所致
预付款项35,727,145.550.28%22,616,884.550.16%0.12%主要是预付备品配件款增加所致
其他应收款7,359,019.150.06%20,510,119.600.15%-0.09%主要是股权转让款项收回所致
一年内到期的非流动资产17,175,398.150.14%62,701,174.200.45%-0.31%主要是一年内到期的债权投资收回所致
其他流动资产59,197,010.690.47%242,061,506.071.75%-1.28%主要是报告期末持有的国债逆回购产品减少所致
递延所得税资产81,378,296.810.64%51,281,495.520.37%0.27%主要是报告期证券投资浮亏金额增加，期末确认的递延所得税资产相应增加所致
其他非流动资产46,674,906.760.37%100,184,654.090.72%-0.35%主要是预付的设备到货后转入在建工程所致
应付职工薪酬34,701,085.360.27%314,744,678.512.28%-2.01%主要是报告期发放了上年度的激励薪酬及奖金所致
应交税费104,456,757.720.82%263,543,813.061.91%-1.09%报告期公司水泥销量下降叠加水泥销售毛利率下滑，盈利水平明显下滑，导致第2季度盈利金额大幅下降，使得报告期末应交的企业所得税和增值税较年初大幅减少所致
其他流动负债21,050,254.970.17%32,654,756.160.24%-0.07%主要受报告期末合同负债下降的影响，待转销项税额相应减少所致
库存股104,122,802.040.82%262,012,390.651.89%-1.07%系库存股过户到第四期员工持股计划所致
其他综合收益-2,432,777.72-0.02%-1,491,223.01-0.01%-0.01%主要是被投资企业的其他综合收益变动影响所致

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）4,392,996,624.18-113,940,908.403,499,282,318.914,583,231,171.633,197,756,579.84
2.其他权益工具投资17,502,405.8117,502,405.81
金融资产小计4,410,499,029.99-113,940,908.403,499,282,318.914,583,231,171.633,215,258,985.65
上述合计4,410,499,029.99-113,940,908.403,499,282,318.914,583,231,171.633,215,258,985.65
金融负债0.000.00

其他变动的内容:无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末余额（元）期初余额（元）
环境治理专项金34,557,976.4833,936,762.71
合计34,557,976.4833,936,762.71

截止2022年6月30日，本公司上述受限的货币资金被限制用于矿山的治理恢复支出。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
15,000,000.000.00100.00%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求：无。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）
分布式光伏发电储能一体化项目自建是光伏33,407,061.0492,691,213.63自筹资金6.92%建设中，未全面投入运营2021年06月17日详见巨潮资讯网《公司关于对外投资开展分布式光伏发电储能一体化项目的议案》（公告编号：2021-045）
合计------33,407,061.0492,691,213.63----0.000.00------

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
基金SQH971丰汇精选一期私募证券投资基金160,000,000.00公允价值计量176,450,290.55-51,761,214.89-51,761,214.89124,689,075.66其他非流动金融资产自有资金
境内外股票002672东江环保（A股）113,499,436.46公允价值计量97,446,664.96-15,372,042.12686,175.68-15,361,766.4481,398,722.84交易性金融资产自有资金
基金098144大成基金-启明星8号资产管理计划53,326,126.69公允价值计量57,611,968.70548,999.5920,000,000.00548,999.5978,160,968.29交易性金融资产自有资金
境内外股票000429粤高速A55,086,412.07公允价值计量68,080,000.005,674,927.001,659,490.7013,905,349.976,186,279.2762,020,420.00交易性金融资产自有资金
境内外股票03323中国建材53,149,726.63公允价值计量49,210,769.20293,475.2050,753,884.1951,794,691.527,077,414.3852,128,876.25交易性金融资产自有资金
境内外股票00895东江环保（H股）89,451,843.28公允价值计量58,660,344.39-10,681,985.702,630,862.42-10,686,883.8150,604,323.00交易性金融资产自有资金
基金SNL289诚奇信睿1号私募证券投资基金40,000,000.00公允价值计量42,484,299.711,900,079.401,900,079.4044,384,379.11交易性金融资产自有资金
基金SJP663丰汇佳选私募证券投资基金50,000,000.00公允价值计量49,421,170.33-6,481,972.34-6,481,972.3442,939,197.99其他非流动金融资产自有资金
基金SGW516纽达投资可转债一号私募证券投资基金30,000,000.00公允价值计量37,810,305.92-643,179.54-643,179.5437,167,126.38交易性金融资产自有资金
基金SJG118鸿基天成稳健2号私募证券投资基金30,000,000.00公允价值计量30,260,744.771,954,479.211,954,479.2132,215,223.98交易性金融资产自有资金
期末持有的其他证券投资602,209,647.26--548,716,782.06-35,718,934.69997,419,752.60918,241,372.93-32,079,556.03592,817,543.51----
合计1,276,723,192.39--1,216,153,340.59-110,287,368.880.001,072,463,989.91984,627,590.10-99,347,321.201,198,525,857.01----
证券投资审批董事会公告披露日期2022年03月15日

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
福建塔牌子公司生产销售水泥300,000,000938,766,400.30699,829,137.42485,324,949.7045,225,368.6433,781,023.90
金塔水泥子公司生产销售水泥30,000,000227,740,730.67163,312,703.44156,236,551.50-80,202.67-72,732.23
鑫达旋窑子公司生产销售水泥60,000,000443,530,105.00304,273,639.14335,120,201.3320,862,574.319,874,659.64
恒塔旋窑子公司生产销售水泥15,000,000110,479,614.54100,580,647.7121,536,075.43-6,125,669.87-6,100,284.25
恒发建材子公司生产销售水泥20,000,000107,029,339.2959,763,670.7742,768,514.97-4,495,896.59-3,279,753.57
塔牌营销子公司销售水泥15,000,000186,221,425.3947,194,987.451,325,418,804.322,613,916.621,907,220.79
文华矿山子公司开采、销售石灰石100,000,000709,275,476.26547,307,355.66150,180,555.1325,000,608.0016,424,609.27
混凝土投资子公司生产、销售混凝土300,000,000419,536,387.08379,043,487.1479,631,409.219,213,734.326,620,477.47
惠州塔牌子公司生产销售水泥300,000,0001,222,213,447.41910,347,318.03627,275,553.0395,353,903.3272,785,391.35
塔牌创投子公司投资300,000,000693,024,629.21689,160,524.862,325,086.952,793,993.98

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
平远塔牌矿业有限公司新设影响不大

主要控股参股公司情况说明

公司名称公司类型2022年1-6月净利润 (万元）2021年1-6月净利润 （万元）增减比例变动原因
福建塔牌子公司3,378.1018,024.09-81.26%主要是受水泥需求下降和天雨频繁的影响，市场竞争有所加剧，并叠加煤炭成本高企的综合影响所致，报告期公司水泥销量同比下降26.26%，毛利率同比下降26.05个百分点，毛利率下降主要由于水泥销售成本同比上升36.7%和水泥销售价格同比下降3.91%造成的
金塔水泥子公司-7.273,098.41-100.23%主要是受水泥需求下降和天雨频繁的影响，市场竞争有所加剧，并叠加煤炭成本高企的综合影响所致，报告期公司水泥销量同比下降33.83%，毛利率同比下降18.7个百分点，毛利率下降主要由于水泥销售成本同比上升28.09%造成的
鑫达旋窑子公司987.478,607.45-88.53%主要是受水泥需求下降和天雨频繁的影响，市场竞争有所加剧，并叠加煤炭成本高企的综合影响所致，报告期公司水泥销量同比下降19.22%，毛利率同比下降20.17个百分点，毛利率下降主要是水泥销售成本同比上升27.12%及水泥销售价格同比下降6.27%造成的
恒塔旋窑子公司-610.03114.43-633.12%主要是受水泥需求下降和天雨频繁的影响，市场竞争有所加剧所致，报告期公司水泥销量同比下降64.59%，毛利率同比下降14.39个百分点，毛利率下降主要是水泥平均销售成本同比上升23.2%造成的
恒发建材子公司-327.981,013.38-132.36%主要是受水泥需求下降和天雨频繁的影响，市场竞争有所加剧所致，报告期公司水泥销量同比下降69.48%，毛利率同比下降12.57个百分点，毛利率下降主要是水泥销售成本同比上升21.67%造成的
塔牌营销子公司190.72376.20-49.30%主要是报告期营业收入同比下降所致
文华矿山子公司1,642.461,737.66-5.48%主要是报告期石灰石销量随水泥产量下降而相应下降所致
混凝土投资子公司662.054,122.32-83.94%主要是上年同期处置连平金塔和连平新恒塔股权获得的收益较多所致
惠州塔牌子公司7,278.5419,568.67-62.81%主要是受水泥需求下降和天雨频繁的影响，市场竞争有所加剧，并叠加煤炭成本高企的综合影响所致，报告期公司水泥销量同比下降23.79%，毛利率同比下降17.09个百分点，毛利率下降主要是水泥销售成本同比上升35.89%及水泥销售价格同比下降3.88%造成的
塔牌创投子公司279.402,427.88-88.49%主要是报告期交易性金融资产的公允价值变动收益同比大幅减少所致

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

公司在生产经营中主要有以下风险因素：

（1）受制于宏观经济政策及经济增长放缓的风险：公司主营水泥生产与销售，水泥行业与宏观经济运行情况密切相关，固定资产投资规模、城市化进程、基础设施建设、房地产市场等因素对公司发展战略影响深远且重大，宏观经济政策变化及经济增长放缓，将对公司长远发展产生深远的影响。

（2）区域市场风险：公司水泥主要以广东梅州、惠州，福建龙岩三大生产基地为核心，通过公路运输销往粤东、珠三角周边和闽西、赣南地区，这些地区的经济发展速度、固定资产投资规模和当地经济发展的周期性，均对公司未来经营情况产生较大影响。

（3）竞争对手不断壮大对公司生产经营的影响较大：近年来，国内大型水泥企业集团纷纷在公司区域市场的周边地区采取兼并重组或产能置换等方式不断做大做强，以及采取“公转铁”“公转水”运输方式进一步扩大水泥销售半径，均会加剧区域市场竞争，竞争压力加大。

（4）碳达峰碳中和产业政策的风险：国家已明确提出力争2030年前实现碳达峰、2060年前实现碳中和目标。水泥行业固有原料结构和生产工艺限制，天然是二氧化碳的排放大户。为了实现碳达峰及碳中和，近期工信部、国家发改委、生态环境部三部门联合印发《工业领域碳达峰实施方案》，预计方案的实施将对水泥企业产生较为深刻的影响。

（5）煤电价格上涨导致水泥生产成本上升风险：今年以来，原煤价格较去年同期大幅上涨；2021年10月15日起国家放开燃煤发电电量上网电价及上下浮动范围，且高耗能企业市场交易电价不受上浮20%限制，水泥企业用电成本上涨。煤电价格上涨，叠加节能减排、矿山综合治理等环保、安全政策措施的实施和推进，水泥生产成本较往年同期有较大增长，水泥行业进入高成本时期，企业生产经营面临更大的挑战。

（6）完成2022年生产经营计划存在不确定性：公司经营环境，受国家宏观政策、市场环境等因素影响，公司经营业绩受水泥价格、水泥销量、煤炭价格等多种因素影响，2022年上半年，受水泥需求快速收缩和煤炭成本上涨的影响，公司水泥销售量价齐跌，导致上半年公司经营业绩大幅下降，且预期水泥需求和价格短期内难以快速恢复，叠加水泥行业已经进入高成本时代，水泥企业生产经营面临较为严竣的形势，与公司制定2022年生产经营计划时依据的行业经营环境发生了根本性的变化，公司完成2022年生产经营计划存在不确定性。公司2022年生产经营计划，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司将根据企业自身状况，紧紧围绕国家及行业政策，积极采取以下措施应对生产经营中的风险：

（1）继续全力推进水泥产业做强做精。强化水泥主业管理，实现更加持续、更加强大的产品竞争实力；围绕主业强链延链补链，做好替代燃料项目建设和水泥窑配套协同处置城乡废弃物、危险废物项目建设工作；完善营销策略，巩固市场份额；及时做好新型水泥产品研发及推广；继续加强安全环保管理；积极探索区域水泥企业的并购整合，发挥规模效益，推进水泥产业做强做精。

（2）提升混凝土产业效益。进一步整合提升混凝土搅拌站，优化布局，进一步完善经营管理机制，降低混凝土成本，改进销售策略，提高效益。

（3）积极应对碳达峰碳中和。公司将密切关注政策变化和行业动态，积极探索节能减排降碳的新举措，提前规划减排路径，率先采取减排措施，提升碳管理水平。目前公司已加快推进替代燃料、光伏发电等项目建设，减少化石能源消耗总量，提高清洁能源使用比例。

（4）全面加强降本增效。通过强化成本管控意识，深化对标对表，全面推行精益化管理；通过实施数字化和智能化改造，推进瘦身强体，不断提高经营管理效率；通过加强现场管理、优化工艺技术和材料搭配、完善市场化采购、推进节能减排技术攻关和改造、严控费用支出等，不断降低生产成本和压减运营成本；通过强化市场营销，不断提升公司效益。

（5）推进新兴产业发展。积极推进发展新兴产业，通过借助专业机构力量，找准国家和政策鼓励扶持的新兴产业发展方向，集中公司资源优势，推进发展新兴产业项目，努力培育公司新的经济增长点。

（6）不断提高经营管理水平。全面梳理各项经营管理制度，规范管理制度体系；加快推进管理信息化，提高管理效率；强化各项监督职能，确保廉洁履职；加强投资风险管理，降低投资风险，减小对业绩波动的影响；加强财务管控，增加企业经济效益。

（7）全面实施“共创塔牌事业，共享塔牌成果”的理念，牢固树立用户至上的思想观念，完善供销服务管理体系，建立和发展长期稳定的战略合作伙伴关系，实现客户、供应商和企业共赢发展；积极协调相关政府部门、社会团体、中介机构、股东和员工关系，引领和促进行业持续健康发展和当地经济社会的全面进步。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021 年年度股东大会年度股东大会32.13%2022年04月07日2022年04月08日《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-026）详见巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

□适用 ?不适用

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用

报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总额变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
第一期员工持股计划：公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的公司中层管理干部1324,168,826-2,503,3000.35%2018年度激励奖金净额
员工的范围员工人数持有的股票总额变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
第二期员工持股计划：公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的班组长以上管理技术骨干1,18419,004,900无1.59%2019年度激励奖金净额
第三期员工持股计划：公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的班组长以上管理技术骨干1,21220,605,400无1.73%2020年度激励奖金净额
第四期员工持股计划：公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的班组长以上管理技术骨干1,16423,289,300无1.95%2021年度激励奖金净额

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数报告期末持股数占上市公司股本总额的比例
钟朝晖董事长1,297,7521,918,1180.16%
钟剑威副董事长903,5521,323,4350.11%
何坤皇董事、总经理1,161,1911,678,7210.14%
赖宏飞董事、副总经理、财务总监、董事会秘书971,5911,426,8250.12%
陈毓沾监事会主席798,4321,154,1240.10%
陈晨科监事149,709195,7940.02%
钟媛监事290,639427,9140.04%
徐政雄常务副总经理805,6641,164,2170.10%
丘增海副总经理739,6051,060,9610.09%
刘延东副总经理438,599799,7110.07%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求环境保护相关政策和行业标准公司执行国家《环境保护法》《大气污染防治法》《环境保护税法》《噪声污染防治法》《固体废物污染环境防治法》《放射性污染防治法》《清洁生产促进法》《建设项目环境保护管理条例》《环境监测管理办法》《排污许可管理条例》《水泥工业大气污染物排放标准 (GB4915-2013)》《工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008）》《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》《国家危险废物名录》《恶臭污染物排放标准（GB14554-1993）》《大气污染物排放限值（DB44/27-2001）》《广东省地方标准水泥工业大气污染物排放标准 （DB44/818-2010）》《福建省地方标准水泥工业大气污染物排放标准（DB35/1311-2013）》《广东省环境保护厅关于钢铁、石化、水泥行业执行大气污染物特别排放限值的公告》《广东省环境保护条例》《福建省生态环境保护条例》等相关政策和行业标准。环境保护行政许可情况蕉岭分公司已于2022年5月19日延续取得梅州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

91441400315058928H001P），有效期自2022年5月19日至2027年5月18日止。惠州塔牌已于2020年12月21日延续取得惠州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

91441324053755116N001P），有效期自2020年12月27日至2025年12月26日止。福建塔牌已于2020年11月20日延续取得龙岩市武平生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：91350824660354920F001P），有效期自2020年12月1日至2025年11月30日止。鑫达旋窑已于2020年12月21日延续取得梅州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

914414277361722354001P），有效期自2021年1月1日至2025年12月31日止。金塔水泥已于2020年12月21日延续取得由梅州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

91441400617921897U001P），有效期自2021年1月1日至2025年12月31日止。恒发建材已于2020年11月13日延续取得由梅州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

914414037148199584001P），有效期自2021年1月1日至2025年12月31日止。

恒塔旋窑已于2020年11月13日延续取得由梅州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

9144140373409865XA001P），有效期自2021年1月1日至2025年12月31日止。惠塔环保已于2020年12月30日取得惠州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：

91441324MA4W83A76X001P），有效期自2020年12月30日至2023年12月29日止；于2020年12月30日取得广东省生态环境厅核发的《危险废物经营许可证》（证书编号：441324201230）。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
蕉岭分公司氮氧化物有组织排放2窑尾152.51mg/m?320mg/m?1051.95吨3799.8吨/年无
蕉岭分公司二氧化硫有组织排放2窑尾6.91mg/m?100mg/m?40.14吨429.77吨/年无
蕉岭分公司颗粒物有组织排放4窑头、窑尾<20mg/m?20mg/m?17.76吨合计516吨/年无
有组织排放2煤磨<20mg/m?20mg/m?1.61吨
有组织排放338一般排放口<10mg/m?10mg/m?10.51吨
惠州塔牌氮氧化物有组织排放2窑尾239.12mg/m?320mg/m?767.35吨2232吨/年无
惠州塔牌二氧化硫有组织排放2窑尾49.51mg/m?100mg/m?159.92吨475.34吨/年无
惠州塔牌颗粒物有组织排放4窑头、窑尾<20mg/m?20mg/m?44.27吨合计359.828吨/年无
有组织排放2煤磨<20mg/m?20mg/m?1.249吨
有组织排放159一般排放口<10mg/m?10mg/m?12.446吨
福建塔牌氮氧化合物有组织排放2窑尾223.82mg/m?400mg/m?559.01吨1916.86吨/年无
福建塔牌二氧化硫有组织排放2窑尾6.72mg/m?100mg/m?7.081吨179.04吨/年无
福建塔牌颗粒物有组织排放4窑头、窑尾<30mg/m?30mg/m?23.311吨合计618.72吨/年无
有组织排放2煤磨<30mg/m?30mg/m?3.45吨
有组织排放168一般排放口<20mg/m?20mg/m?63.266吨
鑫达旋窑氮氧化合物有组织排放1窑尾209.39mg/m?320mg/m?231.64吨1240吨/年无
鑫达旋窑二氧化硫有组织排放1窑尾0.71mg/m?100mg/m?0.84吨64吨/年无
鑫达旋窑颗粒物有组织排放2窑头、窑尾<20mg/m?20mg/m?12.15吨合计195.21吨/年无
有组织排放1煤磨<20mg/m?20mg/m?0.9吨
有组织排放115一般排放口<10mg/m?10mg/m?8.51吨
金塔水泥氮氧化合物有组织排放1窑尾224.78mg/m?320mg/m?205.43吨600吨/年无
金塔水泥二氧化硫有组织排放1窑尾4.72mg/m?100mg/m?4.52吨41.47吨/年无
金塔水泥颗粒物有组织排放2窑头、窑尾<20mg/m?20mg/m?11.48吨合计94.175吨/年无
有组织排放1煤磨<20mg/m?20mg/m?0.083吨
有组织排放55一般排放口<10mg/m?10mg/m?1.79吨
恒发建材颗粒物有组织排放74一般排放口<10mg/m?10mg/m?7.24吨\无
恒塔旋窑颗粒物有组织排放32一般排放口<10mg/m?10mg/m?15.02吨\无
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
惠塔环保颗粒物有组织排放1主厂房0100吨\无
有组织排放4飞灰仓0100吨\
惠塔环保非甲烷总烃有组织排放1主厂房01200吨\无
有组织排放4飞灰仓01200吨\
惠塔环保氨有组织排放1主厂房0\0吨\无
有组织排放4飞灰仓0\0吨\
有组织排放2窑尾080吨\
惠塔环保硫化氢有组织排放1主厂房0\0吨\无
有组织排放4飞灰仓0\0吨\
惠塔环保铊镉铅砷及其化合物有组织排放2窑尾01.00吨\无
惠塔环保铊镉铅砷及其化合物有组织排放2窑尾00.50吨\无
惠塔环保氯化氢有组织排放2窑尾0100吨\无
惠塔环保总烃有组织排放2窑尾0/0吨\无
惠塔环保二噁英有组织排放2窑尾00.1ng-TEQ/ m?0吨\无

对污染物的处理

（一）水泥企业的污染物处理

1、水泥企业产生的主要污染物

公司主要从事水泥熟料生产，主要污染物为废气、废水和噪声，不产生固体废物。

2、对污染物的处理技术和处理方式

（1）有组织排放：主要大气污染物：氮氧化物、二氧化硫、颗粒物。

氮氧化物：采用“低氮燃烧器+欠氧燃烧技术+选择性非催化还原（SNCR）”脱硝工艺降低氮氧化物（NOx）浓度。二氧化硫：一方面采购原燃材料时严格甄选，控制硫含量指标，从源头上减少二氧化硫的排放；另一方面，采取先进高效的湿法脱硫技术进行烟气脱硫。颗粒物：采用复膜滤袋高效袋式除尘器及电袋复合除尘器的方式进行处置，窑尾颗粒物经收集后返回窑尾喂料系统再次入窑，其他有组织排放口收集的颗粒物返回原、燃料或成品中利用。

（2）无组织排放：原煤、页岩、粘土、铁矿粉等各种发散物料的堆场采取封闭措施，减小物料堆放和装卸时的颗粒物无组织排放；物料输送过程均采用布袋除尘器进行除尘，有效减少了颗粒物的无组织排

放。材料堆场出口安装了车轮自动清洗装置，通过水的冲击力来清除车轮上的污渍、小石块（泥块）等杂物，有效减少对道路的污染，同时，通过路面硬化、清扫洒水等措施减少道路交通扬尘。

（3）废水

初期雨水：设置了初期雨水收集池及雨水截断阀门，初期雨水经收集沉淀后供绿化、道路洒水，后期雨水采用明沟排放。生产中的废水主要包括熟料、水泥生产设备中冷却水和余热发电系统冷却水，经冷却后返回循环水池，再由循环水泵升压后循环使用，不外排。生活污水采用“收集池+细格栅+调节池+一体化污水处理设备+中池+双介质过滤器+消毒装置”的工艺处理后（地埋式污水处理设施）回用于厂区绿化、道路洒水。

（4）噪声

生产线噪声主要来源于生产过程中各种磨机（包括生料磨、煤磨、水泥磨）、风机（包括：窑尾高温风机、窑头一次风机、罗茨风机、排风机、以及配料、输送及散装等处的风机）、空压机以及余热发电设备工作时产生等。首先优化厂区布局，对所使用的设备设施均选用低噪声设备，对强音的噪声源车间，建筑围护结构均以封闭为主，尽可能少开窗和其它无设防的洞口，对各类风机、磨机等高噪声源采取消声、隔声、减振等降噪措施。根据验收监测结果，项目昼间和夜间厂界噪声均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准限值。

（5）一般固体废弃物和危险废弃物。①生产工序收集的粉尘全部回用至相应工序；②生产过程产生的少量的废机油等危险废物均严格按照国家危险废物要求进行管理（统一收集、规范堆存、合法处置）。

3、污染防治设施的建设、运行情况和实施成果

各工艺环节产生的废气、废水和噪声均采取了工程技术措施、管理技术措施进行控制，配备与生产能力相适应的污染治理设备设施，按照相关法律法规对排污口进行了规范化建设。各类治污设施与主机设备保持100%同步且稳定运行。报告期内，公司各种污染治理设备设施完善配套、有效运行，各类污染物全部达国家和地方排放要求，未出现过超标排放情况，也未发生任何环境问题和政府行政处罚情况。

（二）水泥窑协同处置固废项目的污染物处理

1、水泥窑协同处置固废项目产生的主要污染物

报告期内，惠塔环保主营工业废物的收集与处置。产生的污染物主要有：

（1）大气污染物：包括颗粒物、非甲烷总烃、氨、硫化氢、铊镉铅砷及其化合物、铍铬锡锑铜钴锰镍钒及其化合物、氯化氢、总烃。

（2）水污染物：生活污水（生产用水无外排）。

（3）固体废物：包括一般固废和危险废物。

（4）噪声。

2、水泥窑协同处置固废项目污染物处理技术和处理方式

（1）颗粒物：通过袋式除尘器对废气进行过滤处理，排放浓度满足国家和地方排放要求。

（2）非甲烷总烃、氨、硫化氢：此项目为协同处置固定检测项目，本身外排浓度极低，排放符合国家和地方排放标准要求。

（3）铊镉铅砷及其化合物、铍铬锡锑铜钴锰镍钒及其化合物、氯化氢、总烃：该部分污染物通过水泥厂窑尾烟囱进行排放，因含量较少，排放符合国家和地方排放标准要求。

（4）生产污水：生产废水主要为初期雨水和洗车废水，经规范水处理设备处理后循环使用或用于水泥生产，不外排。

（5）生活污水：通过污水管道接入惠塔水泥污水系统进行处理。

（6）一般固废：生产工序收集的粉尘全部回用至相应工序。

（7）危险废物：生产过程中产生少量废矿物油、废灯管及废滤袋。均委托有资质的危废处置企业进行处理。

（8）噪声：噪声来源主要为生产设备产生的噪声，由于设备功率较小，自身噪声不大，且厂房为全密闭厂房，噪声监测结果均达到国家和地方排放标准。

3、污染防治设施的建设、运行情况和实施成果

惠塔环保现有环保设施随生产设备同步运行，运行资金投入充足，各项环保设施运行正常，各项污染物达国家和地方排放标准要求。环境自行监测方案公司主要从事水泥生产，主要污染物为废气、废水和噪声，不产生固体废物。各工艺环节产生的废气、废水和噪声均采取了工程技术措施、管理技术措施进行控制，配备与生产能力相适应的污染治理设备设施，按照相关法律法规对排污口进行了规范化建设。环境自行监测方案和执行情况：公司属下各企业均编制了《环境自行监测方案》，方案中的监测点位、指标、频次等符合国家和地方标准规范要求且通过了属地生态环境局审核备案，并严格按照方案要求执行。

每条生产线窑头窑尾排污口安装污染源在线自动监测设备与生态环境部门联网，并委托第三方按排污许可证要求每季度开展对污染物主要排放口、一般排放口及噪声、无组织排放进行定期监测。保证措施：报告期内，公司属下各企业严格按照《排污单位自行监测技术指南 水泥工业 （HJ848-2017）》、《排污单位自行监测技术指南 总则(HJ 819-2017)》的要求定期（每季度）开展自行监测，自行监测项目包括颗粒物、二氧化硫、氮氧化物等，自行监测方式为自动监测与手动监测相结合。采用的自动监测设备均已通过生态环保主管部门的验收，并定期进行比对，保证设备正常运行和数据正常传输；手动监测采用委托有资质的第三方监测机构实施，真实反映污染物排放水平。同时，每季度按期提交排污许可执行报告，对公司排污情况、守法情况等信息进行公开，接受公众监督。突发环境事件应急预案根据国家环保部门发布的“关于印发《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的通知”、《建设项目环境风险评价技术导则》和《危险化学品重大危险源辨识》的相关要求，为有效控制环境风险，公司属下各企业依据现有生产工艺、产污环节及其他环境风险，委托有资质的第三方编制了《环境突发事件应急预案》。报告期内，公司属下各企业《突发环境事件应急预案》，均通过了当地环保管理部门审核备案，并严格按照预案要求，定期做好应急演练和风险评估及不断完善应急资源配置，确保企业在突发环境污染事件（事故）时，能够快速响应，有序行动，高效处置，降低危害，从而实现保护公众、保护环境目的。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

项目金额（万元）
设施购置费用207.16
环保税331.57
运营费用3,094.86
合计3,633.59

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

?适用 □不适用

报告期内，公司认真践行绿色低碳发展的社会责任，紧紧围绕国家实现碳达峰碳中和的中长期目标，贯彻新发展理念，构建新发展格局，加大绿色转型、智能升级力度，积极践行绿色低碳发展道路。主要通过技术升级、技术改造、光伏发电、替代燃料、替代原料水泥窑协同处置等措施，实现生产工艺碳减排、生产能耗碳减排，全力推进发展循环经济。

1.加大企业节能改造和技术创新工作

为实现节能、减排、降耗，公司在水泥窑协同处置、智能化建设、安全达标和绿色工厂建设等方面开展节能技术改造。不断完善生产自适应控制系统、智能专家系统、生料在线分析及自动配料系统、水泥在线分析系统，实现中控操作智能控制、品质控制智能化，推进智能化工厂转型升级，最大限度地降低单位产品能耗，促进水泥生产系统节能目标。同时，公司内部发挥能源管理中心作用，加强分别粉磨配制水泥技术研究；加强水泥生产企业使用替代燃料的研究和试验，包括生物质、城乡废弃物作为燃料研究和试验，促进提高燃料替代，有效减少化石能源使用；推进研究开发低碳水泥；研究优化调整水泥产品原材料结构，减少熟料用量，降低碳排放。公司充分发挥技术中心系广东省级技术中心、省级工程中心的优势，结合长期与华南理工大学、水泥设计院等高等院校及科研机构进行技术合作的经验和实践，积极推动行业先进生产工艺、生产技术在公司的应用。未来公司将充分发挥技术优势、规模优势、资金优势，推进智能化改造和环保创新工作更上新台阶。

2.加强余热发电运行管理

报告期内，公司通过实施技术革新、技术改造等，有效完善汽轮发电机组的冷凝换热效率、提高余热锅炉对旋窑剩余烟气热值的综合利用效率。同时公司加强余热发电管理，优化窑系统稳定操作，稳定和提高AQC炉入口温度，加强烟风管道、汽水管道密封保温。优化机炉运行操作平衡运行参数，在保证安全前提下尽量缩短机炉启动时间，优化运行操作参数，提高系统运行效率，增加余热发电效能。按2022年上半年余热发电供电量折算，相当于节约2.68万吨标煤。

3.推进光伏发电储能一体化项目建设

公司于2021年6月16日召开的第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于对外投资开展分布式光伏发电储能一体化项目的议案》，同意投资约13.39亿元建设分布式光伏发电储能一体化项目。公司投资开展分布式光伏发电储能一体化项目是积极部署实施水泥企业碳减排的有效措施之一，报告期内，公司加快项目建设，截至本报告期末，子公司金塔水泥、福建塔牌、包装公司厂区红线内光伏发电项目已建成投入运营，蕉岭分公司、鑫达旋窑、惠州塔牌厂区红线内的光伏发电项目现场安装已完成，待接入电网后可投入运营。下一步，公司将开展厂区钢结构堆棚加固建设分布式光伏及外租场地建设集中式光伏的可行性研究，以扩大光伏发电项目的建设规模。

4.推进水泥窑协同处置固废项目建设

水泥窑协同处置项目是充分利用废弃物，变废为宝，减少碳排放的重要措施，一方面高热值废弃物可作为替代燃料，减少煤炭掺入量；另一方面无机废弃物可代替部分原料，减少石灰石及辅助材料的掺入量，

实现资源循环利用，从而进一步减少生产过程中的碳排放。报告期内，公司加紧推进已经第五届董事会第八次会议审议批准的蕉岭分公司 30 万吨/年水泥窑硅铝铁质固废替代原（燃）料资源综合利用技改项目，截至报告期末，该项目已进入实施阶段。同时，公司规划在5000t/d及10000t/d的熟料生产线建设替代燃料项目，计划最高替代30%的煤炭用量，来降低化石能源消耗总量，目前正处于项目研究和立项阶段。受到环境保护部门行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
无无无无无无

其他应当公开的环境信息：无。上市公司发生环境事故的相关情况：无。

二、社会责任情况

2022年上半年，公司继续认真学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，贯彻落实《中共中央 国务院关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的意见》《中共中央 国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》等文件精神，围绕立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局带来的新形势、提出的新要求，用心用情尽力回报社会，积极参与当地社会公益事业，把建设美丽乡村、推动乡村振兴作为公司履行社会责任的重要任务抓实抓好。一是认真贯彻落实习近平总书记提出的“乡村五个振兴”要求。在公司稳健生产经营的同时，积极履行社会责任，完善监测帮扶机制，以集团总部及公司广东梅州、惠州及福建龙岩三大生产基地为中心向周边乡镇辐射，认真贯彻落实习近平总书记提出的“乡村五个振兴”要求，认真做好当地政府部门和乡村组织的跟踪、对接、协调，多措并举巩固拓展脱贫攻坚成果，全力以赴推进乡村振兴工作，确保取得实效。二是认真落实《公司“万企帮万村”三年行动规划》（2022-2024）。公司及时跟踪衔接联系地方政府部门或乡村组织，主动跟进蕉岭县文福镇和新铺镇结对帮扶项目，助力开展一系列新农村建设工作。在

村道网格化、硬底化建设、亮化工程、村民饮水全覆盖、新村建设、村民文化活动中心等方面集中发力、修缮完善，使得村容村貌有了极大的改善，为推进当地美丽乡村建设贡献企业力量。

三是以实际行动支持公司及属下企业当地乡村振兴建设。年初以来，公司以实际行动支持和参与当地乡村疫情防控、科教卫生、社区建设、环境保护、基础设施建设等社会公益事业，助力改善地方乡村人居环境，积极履行社会责任。四是以“以购代捐”方式促进当地乡村农户增收和乡村振兴。充分发挥公司员工较多的优势，在员工生活消费上，与当地乡村农业项目结合起来，给乡村农产品“牵线搭桥”，公司在节假日组织员工踊跃参加“以购代捐”促进消费，推动当地乡村农产品打开市场，促进当地农户增收和乡村振兴发展。五是积极与当地社区、乡村构建和谐稳定的厂社关系。公司以巩固脱贫成果，助力乡村振兴工作为契机，推动公司属下各企业深入企业所在地村镇、街道、社区等了解民情、民意，用心用情尽力解决群众面临的困难和问题，切实关心、帮扶困难群众，积极构建和谐稳定的厂社关系。据统计，2022年上半年公司在推进乡村振兴工作中，捐赠水泥共计3,300多吨，捐赠现金共计1,798.15万元；公司连续三年荣获“广东扶贫济困红棉杯金杯”“梅州扶贫济困金奖”。今后，公司将继续坚持贯彻落实省委省政府和市委市政府的决策和部署，认真做好疫情常态化防控和企业生产经营发展工作，保持企业持续稳定发展和高质量发展，为促进地方经济社会发展、稳住经济大盘发挥应有贡献。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
梅州客商银行联营企业金融服务存款市场价格3.50%29,035.0921.70%120,000否季度结息或到期结息，转账支付3.20%2022年03月15日详见巨潮资讯网《公司关于在梅州客商银行股份有限公司办理存款业务之关联交易的公告》（公告编号：2022-011）
合计----29,035.09--120,000----------
大额销货退回的详细情况无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）无
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

公司与合营企业之间的水泥购销等关联交易详见“第十节、财务报告之十二‘关联方及关联交易’之‘5、关联交易情况’”。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

?适用 □不适用

单位：万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
券商理财产品自有资金21,00019,00000
信托理财产品自有资金138,472.7366,689.6400
银行理财产品自有资金185,266.5497,00000
其他类自有资金4,0002,00000
合计348,739.27184,689.6400

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

?适用 □不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
中国银行银行保本浮动收益12,000自有资金2022年01月11日2022年07月13日商品及金融衍生品类资产到期支付3.49%209.97是是
中国银行银行保本浮动收益12,000自有资金2022年01月11日2022年07月13日商品及金融衍生品类资产到期支付3.49%209.97是是
中国银行银行保本浮动收益3,000自有资金2022年02月14日2022年08月15日商品及金融衍生品类资产到期支付3.36%50.19是是
中国银行银行保本浮动收益3,000自有资金2022年02月14日2022年08月15日商品及金融衍生品类资产到期支付3.36%50.19是是
浦发银行银行保本浮动收益6,000自有资金2022年04月11日2022年07月11日商品及金融衍生品类资产到期支付3.15%46.6是是
农业银行银行保本浮动收益5,000自有资金2022年04月29日2022年07月29日商品及金融衍生品类资产到期支付3.05%38.02是是
浦发银行银行保本浮动收益15,000自有资金2022年05月11日2022年08月11日商品及金融衍生品类资产到期支付3.15%116.51是是
农业银行银行保本浮动收益4,000自有资金2022年05月13日2022年08月12日商品及金融衍生品类资产到期支付3.05%30.42是是
浦发银行银行保本浮动收益11,000自有资金2022年05月16日2022年08月16日商品及金融衍生品类资产到期支付3.10%84.08是是
浦发银行银行保本浮动收益18,000自有资金2022年06月09日2022年09月08日商品及金融衍生品类资产到期支付3.05%135.37是是
浦发银行银行保本浮动收益8,000自有资金2022年06月17日2022年09月16日商品及金融衍生品类资产到期支付3.05%60.16是是
浦发银行银行保本浮动收益6,000自有资金2022年01月11日2022年04月11日商品及金融衍生品类资产到期支付3.40%5151.0051.00是是
中国银行银行保本浮动收益5,000自有资金2022年01月11日2022年04月12日商品及金融衍生品类资产到期支付3.47%43.2643.2643.26是是
中国银行银行保本浮动收益5,000自有资金2022年01月11日2022年04月12日商品及金融衍生品类资产到期支付3.47%43.2643.2643.26是是
工商银行银行保本浮动收益10,000自有资金2022年01月11日2022年04月13日商品及金融衍生品类资产到期支付2.65%66.7966.9666.96是是
工商银行银行保本浮动收益12,000自有资金2022年03月25日2022年04月27日商品及金融衍生品类资产到期支付2.35%25.525.5125.51是是
浦发银行银行保本浮动收益8,000自有资金2022年02月10日2022年05月11日商品及金融衍生品类资产到期支付3.30%66.7366.7366.73是是
浦发银行银行保本浮动收益18,000自有资金2022年03月09日2022年06月09日商品及金融衍生品类资产到期支付3.15%141.75141.75141.75是是
受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
浦发银行银行保本浮动收益6,000自有资金2022年03月16日2022年06月16日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%4848.0048.00是是
建设银行银行保本浮动收益10,000自有资金2022年04月25日2022年06月29日商品及金融衍生品类资产到期支付3.45%61.4461.4461.44是是
浦发银行银行保本浮动收益50,000自有资金2021年10月09日2022年01月10日商品及金融衍生品类资产到期支付3.25%410.76410.76410.76是是
浦发银行银行保本浮动收益10,000自有资金2021年10月22日2022年01月21日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%8080.0080.00是是
浦发银行银行保本浮动收益7,000自有资金2021年12月24日2022年01月24日商品及金融衍生品类资产到期支付3.30%19.2519.2519.25是是
浦发银行银行保本浮动收益5,000自有资金2021年10月29日2022年01月28日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%4040.0040.00是是
浦发银行银行保本浮动收益12,000自有资金2021年11月03日2022年02月07日商品及金融衍生品类资产到期支付3.15%98.798.7098.70是是
浦发银行银行保本浮动收益18,000自有资金2021年11月05日2022年02月08日商品及金融衍生品类资产到期支付3.14%146.01146.01146.01是是
浦发银行银行保本浮动收益15,000自有资金2021年09月08日2022年03月08日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%240240.00240.00是是
浦发银行银行保本浮动收益13,000自有资金2021年12月08日2022年03月08日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%104104.00104.00是是
浦发银行银行保本浮动收益7,000自有资金2021年12月08日2022年03月08日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%5656.0056.00是是
工商银行银行保本浮动收益10,000自有资金2021年12月22日2022年03月22日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%78.976.4776.47是是
工商银行银行保本浮动收益5,000自有资金2021年12月22日2022年03月22日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%39.4538.2338.23是是
浦发银行银行保本浮动收益8,000自有资金2021年12月23日2022年03月23日商品及金融衍生品类资产到期支付3.20%6464.0064.00是是
中国银行银行保本浮动收益10,000自有资金2021年10月14日2022年04月14日商品及金融衍生品类资产到期支付3.65%182182.00182.00是是
中国银行银行保本浮动收益10,000自有资金2021年10月15日2022年04月14日商品及金融衍生品类资产到期支付3.65%181181.00181.00是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2019年09月24日2023年06月28日债权类资产到期时核算支付收益8.50%276.89是否
广东粤财信托信托非保本浮动收益型1,174自有资金2019年12月09日2025年10月20日债权类资产到期结算，按月支付期间收益9.00%619.7817.3517.35是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型975自有资金2020年08月11日2022年08月11日权益类资产到期支付7.80%154.21158.34是否
中融国际信托信托非保本浮动收益型487.5自有资金2020年09月16日2022年08月11日权益类资产到期支付7.80%73.379.17是否
受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
中融国际信托信托非保本浮动收益型448.73自有资金2020年11月10日2023年11月13日权益类资产到期支付8.00%109.4915.65是否
华能贵诚信托信托非保本浮动收益型4,000自有资金2020年11月30日2023年06月14日债权类资产到期结算，按月支付期间收益8.00%811.8499.7399.73是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2020年12月08日2022年11月17日权益类资产每满6个月和到期时核算支付收益7.80%152.110.0010.00135.28是否
紫金信托信托非保本浮动收益型594.85自有资金2020年12月07日2023年01月16日债权类资产到期支付8.60%107.92是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2021年01月05日2023年01月04日权益类资产到期支付7.60%153.9是否
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2021年02月02日2023年02月03日权益类资产每年12月和到期日分配收益7.70%155.71是否
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2021年03月30日2023年03月31日权益类资产到期支付7.60%154.32196.04是否
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,826.65自有资金2021年04月01日2024年04月30日权益类资产到期支付7.50%422.26是否公告编号：2022－028
中融国际信托信托非保本浮动收益型898.75自有资金2021年04月27日2023年03月31日权益类资产每年12月和到期日分配收益7.50%129.83113.74是否公告编号：2022－035
中融国际信托信托非保本浮动收益型950自有资金2021年05月31日2023年05月25日权益类资产每满12个月和到期时核算支付收益7.10%135.6585.64是否公告编号：2022- 039
广东粤财信托信托非保本浮动收益型5,000自有资金2021年06月16日2023年09月15日债权类资产到期结算，按月核算支付期间收益8.50%955.96249.32249.32是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型957.21自有资金2021年06月24日2024年06月23日债权类资产到期支付7.10%203.88是否公告编号：2022－042
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2021年06月30日2023年06月30日债权类资产每满6个月和到期时核算支付收益7.40%79.485.01是否公告编号：2022－050
大业信托信托非保本浮动收益型7,619.86自有资金2021年08月27日2029年09月19日债权类资产到期支付8.00%302.81是是
大业信托信托非保本浮动收益型7,357.08自有资金2021年10月26日2029年09月19日债权类资产到期支付8.00%369.47是是
外贸信托信托非保本浮动收益型4,000自有资金2021年10月27日2024年10月29日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付10.10%1,215.32是是
外贸信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2021年11月10日2023年11月14日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付10.84%435.98是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型5,000自有资金2021年11月16日2023年11月17日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付12.40%1,241.7是是
受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
广发证券证券非保本浮动收益型2,000自有资金2021年11月17日2023年11月20日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付12.50%502.05是是
大业信托信托非保本浮动收益型1,600自有资金2021年11月30日2023年09月19日债权类资产到期支付7.00%201.6是是
大业信托信托非保本浮动收益型4,800自有资金2021年12月15日2023年07月19日债权类资产到期结算，按月支付期间收益6.80%518.6696.4696.46是是
安信证券证券非保本浮动收益型2,000自有资金2021年12月30日2023年12月28日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付25.00%是是
安信证券证券非保本浮动收益型2,000自有资金2021年12月30日2022年12月29日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付10.00%200是是
国泰君安证券非保本浮动收益型2,000自有资金2022年01月04日2025年01月06日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付10.64%640.15是是
国泰君安证券非保本浮动收益型2,000自有资金2022年01月04日2025年01月06日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付10.55%634.73是是
外贸信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2022年01月12日2025年01月14日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付10.82%650.98是是
外贸信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2022年01月12日2025年01月14日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付11.32%681.06是是
国泰君安证券非保本浮动收益型2,000自有资金2022年01月14日2024年01月15日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付8.50%340.47是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2022年01月28日2022年07月29日债权类资产到期支付7.00%70.78是是
国泰君安证券非保本浮动收益型2,000自有资金2022年05月23日2022年06月23日商品及金融衍生品类资产提前终止日或到期日支付19.72%33.9633.4033.40是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2021年04月22日2022年01月06日权益类资产每满12个月和到期时核算支付收益7.50%53.0153.0153.01是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型14.35自有资金2020年11月10日2022年01月07日权益类资产到期支付8.00%1.35是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2021年01月15日2022年01月12日权益类资产到期支付7.60%149.08149.08149.08是是
华能贵诚信托信托非保本浮动收益型1,250自有资金2020年03月26日2022年02月17日债权类资产到期结算，按月支付期间收益10.00%237.33126.34126.34是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型500自有资金2020年01月14日2022年01月15日债权类资产每自然季度末月和到期时分配收益8.30%83.112.962.96是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2021年03月08日2022年01月25日权益类资产到期支付7.20%126.64126.64126.64是是
广东粤财信托信托非保本浮动收益型1,300自有资金2019年04月17日2022年02月15日债权类资产到期结算，按月核算支付收益9.90%364.94599.92599.92是是
受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2020年06月16日2022年02月22日债权类资产每满6个月和到期时核算支付收益8.30%139.8516.3716.37是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2021年03月05日2022年03月17日权益类资产每满12个月和到期时核算支付收益7.20%75是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2021年03月15日2022年03月25日权益类资产到期支付7.20%71.0171.0171.01是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2020年04月16日2022年04月08日债权类资产每满12个月和到期时核算支付收益8.20%161.9879.9879.98是是
大业信托信托非保本浮动收益型2,642.92自有资金2021年10月26日2022年06月28日债权类资产到期支付8.00%141.92是是
中信信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2020年11月24日2022年05月25日债权类资产每自然季度末月和到期时分配收益6.70%100.2228.6428.64是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2021年05月20日2022年05月26日权益类资产到期支付7.20%67.2768.3068.30是是
大业信托信托非保本浮动收益型2,380.14自有资金2021年08月27日2022年06月28日债权类资产到期支付8.00%159.11是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型1,000自有资金2020年05月28日2022年05月30日债权类资产每满12个月和到期时核算支付收益8.20%16482.0082.00是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型173.35自有资金2021年04月01日2022年06月01日权益类资产到期支付7.50%14.33是是
紫金信托信托非保本浮动收益型5,405.15自有资金2020年12月07日2022年06月15日债权类资产到期支付8.60%592.44是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型50自有资金2021年05月31日2022年06月22日权益类资产每满12个月和到期时核算支付收益7.10%3.7是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型42.79自有资金2021年06月24日2022年06月27日债权类资产到期支付7.10%3.06是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型101.25自有资金2021年04月27日2022年06月29日权益类资产每年12月和到期日分配收益7.50%8.9是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型25自有资金2020年08月11日2022年06月29日权益类资产到期支付7.80%3.39是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型12.5自有资金2020年09月16日2022年06月29日权益类资产到期支付7.80%1.6是是
国投泰康信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2022年05月18日2022年08月16日债权类资产到期支付3.80%18.74是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型6,000自有资金2022年01月07日2022年02月07日债权类资产到期支付6.00%29.5929.5929.59是是
受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
中融国际信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2022年01月07日2022年04月07日债权类资产到期支付6.80%33.5333.5333.53是是
广东粤财信托信托非保本浮动收益型10,000自有资金2022年01月18日2022年04月19日债权类资产到期支付4.10%102.22102.22102.22是是
农业银行银行非保本浮动收益型5,000自有资金2022年01月25日2022年04月26日货币市场工具到期支付3.20%-0.16是是
农业银行银行非保本浮动收益型1,000自有资金2022年01月28日2022年05月05日货币市场工具到期支付3.35%8.931.751.75是是
浦发银行银行非保本浮动收益型8,000自有资金2022年02月08日2022年05月10日货币市场工具到期支付3.50%69.0469.0469.04是是
农业银行银行非保本浮动收益型2,000自有资金2022年02月15日2022年05月17日货币市场工具到期支付3.20%168.768.76是是
国投泰康信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2022年02月16日2022年05月17日债权类资产到期支付4.10%19.9919.9519.95是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2022年04月14日2022年06月14日债权类资产到期支付5.70%18.7418.7418.74是是
广东粤财信托信托非保本浮动收益型1,500自有资金2021年11月17日2022年02月17日债权类资产到期支付4.20%15.5315.5315.53是是
国投泰康信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2021年11月18日2022年02月15日债权类资产到期支付4.10%19.9919.9919.99是是
平安信托信托非保本浮动收益型5,000自有资金2021年11月05日2022年03月05日债权类资产到期支付4.40%72.3372.3372.33是是
广东粤财信托信托非保本浮动收益型1,500自有资金2021年12月14日2022年03月08日债权类资产到期支付4.10%13.9813.9813.98是是
平安信托信托非保本浮动收益型1,400自有资金2021年07月21日2022年05月06日债权类资产到期支付4.00%-80.99是是
平安信托信托非保本浮动收益型3,000自有资金2021年06月08日2022年09月30日货币市场工具赎回时支付3.50%是是
中信期货证券非保本浮动收益型3,000自有资金2021年07月06日2022年09月30日货币市场工具赎回时支付3.90%76.2976.29是是
中信期货证券非保本浮动收益型2,000自有资金2021年08月30日2022年09月30日货币市场工具赎回时支付3.60%是是
中信期货证券非保本浮动收益型2,000自有资金2022年03月02日2022年09月30日货币市场工具赎回时支付3.90%1717.00是是
国寿资产保险资产管理机构非保本浮动收益型2,000自有资金2022年03月30日2022年09月30日货币市场工具赎回时支付3.00%是是
平安信托信托非保本浮动收益型5,000自有资金2022年01月05日2022年02月17日货币市场工具赎回时支付3.50%20.1419.8419.84是是
受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
工银瑞信基金非保本浮动收益型2,000自有资金2022年02月08日2022年02月21日货币市场工具赎回时支付1.90%1.351.681.68是是
平安信托信托非保本浮动收益型5,000自有资金2022年01月05日2022年02月24日货币市场工具赎回时支付3.50%23.9723.7523.75是是
平安信托信托非保本浮动收益型5,000自有资金2022年01月26日2022年03月24日货币市场工具赎回时支付3.50%27.3326.7126.71是是
建设银行银行非保本浮动收益型344.61自有资金2022年05月25日2022年05月30日货币市场工具赎回时支付2.00%0.090.110.11是是
建设银行银行非保本浮动收益型239.36自有资金2022年06月07日2022年06月14日货币市场工具赎回时支付2.00%0.090.10.10是是
建设银行银行非保本浮动收益型577.86自有资金2022年06月24日2022年06月28日货币市场工具赎回时支付2.00%0.130.140.14是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型5,000自有资金2021年10月09日2022年01月12日货币市场工具赎回时支付3.50%45.5547.9547.95是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型3,000自有资金2021年09月14日2022年01月12日货币市场工具赎回时支付3.50%34.5236.7636.76是是
兴业银行银行非保本浮动收益型3,000自有资金2021年12月02日2022年01月25日货币市场工具赎回时支付3.30%14.6515.3315.33是是
招商银行银行非保本浮动收益型1,966.54自有资金2021年10月09日2022年01月25日货币市场工具赎回时支付2.73%15.8918.0718.07是是
中融国际信托信托非保本浮动收益型2,000自有资金2021年10月09日2022年01月27日货币市场工具赎回时支付3.50%21.121.121.10是是
平安信托信托非保本浮动收益型6,000自有资金2021年10月13日2022年01月27日货币市场工具赎回时支付3.50%60.9964.0164.01是是
平安信托信托非保本浮动收益型3,000自有资金2021年12月21日2022年02月11日货币市场工具赎回时支付3.50%14.9614.9514.95是是
建设银行银行非保本浮动收益型300自有资金2021年09月28日2022年03月08日货币市场工具赎回时支付3.30%4.344.234.23是是
合计564,415.45------------19,502.394,907.12--868.87------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

?适用 □不适用

公司投资的理财产品中有部分地产类信托产品，这些地产类信托产品对应的底层地产项目基本上位于一、二线城市，具有地段较好、增信措施较强、抵押率较低等特点，同时公司采取了分散投资的原则，故单一产品投资金额不大。受房地产宏观调控累积效应的影响，特别是2020年8月房企“三道红线”政策和2021年初“房地产贷款集中度管理制度”政策出台实施以来，房企融资难度明显增加，2021年下半年起房企流动性普遍吃紧，叠加今年疫情反复以及近期停贷断供风波等影响导致房地产销售出现大幅下滑的情况，房企现金流紧张的情况进一步加剧，导致部分地产类信托产品出现了展期的情形，具体可参见《公司关于投资理财产品进展情况暨风险提示公告》（公告编号：2022-028、2022-035、2022-039、2022-042、2022-050）。针对房地产外部环境变化，公司从2021年7月起已暂停了地产类信托产品的购买，同时基于谨慎性原则，公司自2021年底起在每个资产负债表日结合操盘房企的资信、外部信用评级、增信保障措施等情况对投资的地产类信托产品进行减值测试，且减值测试时并未考虑信托产品预期收益的影响，公司根据减值测试结果计提相应的减值准备或公允价值变动损益，截止2022年6月底，公司地产类信托产品存量投资余额为12,543.85万元，相应已计提减值准备或公允价值变动损益金额为3,016.01万元，预计信托产品展期的发生对公司的财务状况和报告期经营成果影响较小。公司高度重视地产类信托产品的风险管理工作，除暂停投资外，一是加强对存量产品回收管理工作，实现存量产品的有序回收和存量规模不断下降，二是由专人负责跟进展期信托产品回收工作，加强与信托机构沟通协调，督促其加快处置进程，尽快兑付剩余本息，并保留采用其他维权手段的权利。随着中央及地方密集出台优化楼市调控政策，近期楼市销售出现止跌企稳的信号，对市场预期转好起到了积极的作用。公司投资的地产类信托产品对应的底层地产项目基本上位于一、二线城市，一、二线城市人口密度高，新增人口数量大，对市场环境和政策变化更为敏感，预计随着疫情逐步消退和中央、地方稳定经济大盘政策以及优化楼市调控政策的落地见效，房地产市场销售、融资有望持续回暖，房企资金回笼将加快，有利于上述信托产品底层地产项目资金的尽快收回。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

项目本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份415,9060.03%-1,250-1,250414,6560.03%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股415,9060.03%-1,250-1,250414,6560.03%
其中：境内法人持股
境内自然人持股415,9060.03%-1,250-1,250414,6560.03%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份1,191,859,11099.97%1,2501,2501,191,860,36099.97%
1、人民币普通股1,191,859,11099.97%1,2501,2501,191,860,36099.97%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,192,275,016100.00%1,192,275,016100.00%

股份变动的原因

?适用 □不适用报告期内，公司股份变动系由于高管锁定股份数变动所致。

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

?适用 □不适用2021年股份回购方案实施进展情况

公司于2021年3月14日召开的第五届董事会第十次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式从二级市场回购公司股份，资金总额为不超过40,000万

元（含）且不少于20,000万元（含），回购股份价格不超过13.57元/股（含）【因实施2020年年度权益分派，回购价格由原“不超过14元/股（含）”调整至“不超过13.57元/股（含）”】，回购期限为董事会审议通过回购方案之日起12个月内，回购股份用于公司实施员工持股计划。

截至2022年3月13日，本次股份回购期限届满，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份21,849,134股（其中在2022年回购期回购的数量为939,700股），占公司总股本的1.83%，最高成交价为11.39元/股，最低成交价为9.88元/股，支付的总金额为236,006,654.32 元（含交易费用）。详情可参见巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）。2022年股份回购方案实施进展情况

公司于2022年3月14日召开的第五届董事会第十九次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式从二级市场回购公司股份，资金总额为不超过40,000万元（含）且不少于20,000万元（含），回购股份价格不超过11.88元/股（含）【因实施2021年年度权益分派，回购价格由原“不超过12.5元/股（含）”调整至“不超过11.88元/股（含）”】，回购期限为董事会审议通过回购方案之日起12个月内，回购股份拟用于公司实施员工持股计划。

截至2022年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份1,001.33万股，占公司总股本0.84%，最高成交价为8.95元/股，最低成交价为8.58元/股，支付的总金额为87,825,601.52 元（含交易费用）。详情可参见巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
李斌5,0001,2503,750高管锁定2023-7-15
合计5,0001,25003,750----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数74,160报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
钟烈华境内自然人16.61%198,001,330
彭倩境内自然人9.56%114,000,000
徐永寿境内自然人7.86%93,657,056
张能勇境内自然人5.85%69,708,408-984,100质押15,000,000
广东塔牌集团股份有限公司－第四期员工持股计划其他1.95%23,289,30023,289,300
广东塔牌集团股份有限公司－第三期员工持股计划其他1.73%20,605,400
广东塔牌集团股份有限公司－第二期员工持股计划其他1.59%19,004,900
香港中央结算有限公司境外法人0.96%11,431,066-6,250,282
财通证券资管－浙江上峰房地产有限公司－财通证券资管智汇81号单一资产管理计划境内非国有法人0.55%6,563,500
财通证券资管－诸暨上峰混凝土有限公司－财通证券资管智汇87号单一资产管理计划境内非国有法人0.55%6,563,500
上述股东关联关系或一致行动的说明钟烈华先生，持有公司股份198,001,330股，占公司总股本16.61%。根据2016年12月17日彭倩女士与钟烈华先生签署的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的86,775,951 股（公司总股本的7.28%）公司股份对应的表决权委托钟烈华先生行使，钟烈华先生实际可支配公司股份表决权为23.89%，彭倩女士系钟烈华先生的一致行动人。 “广东塔牌集团股份有限公司—第二期员工持股计划”、“广东塔牌集团股份有限公司—第三期员工持股计划”的管理委员会委员均为钟朝晖先生、钟剑威先生、赖宏飞先生，第二期员工持股计划、第三期员工持股计划构成一致行动关系。 “财通证券资管－浙江上峰房地产有限公司－财通证券资管智汇81号单一资产管理计划”、“财通证券资管－诸暨上峰混凝土有限公司－财通证券资管智汇87号单一资产管理计划”的认购方为浙江上峰房地产有限公司、诸暨上峰混凝土有限公司。浙江上峰房地产有限公司为甘肃上峰水泥股份有限公司之全资子公司，诸暨上峰混凝土有限公司为甘肃上峰水泥股份有限公司的全资子公司浙江上峰建材有限公司之全资子公司。 除此之外，公司未知上述股东存在关联关系或一致行动人的情况。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明委托/受托表决情况： 彭倩女士，持有公司股份114,000,000股，占公司总股本9.56%，根据2016年12月17日彭倩女士与钟烈华先生签署的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的86,775,951 股（公司总股本的7.28%）公司股份对应的表决权委托钟烈华先生行使。 放弃表决情况：根据彭倩女士2017年3月17日向公司出具《放弃部分股权表决权声明函》，自出具之日起放弃其持有的27,224,049股（占公司总股本的2.28%）公司股份对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权，直至影响公司治理结构稳定性的重大事项出现时。
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）截至本报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份11,506,239股，占公司总股本0.97%。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
钟烈华198,001,330人民币普通股198,001,330.00
彭倩114,000,000人民币普通股114,000,000.00
徐永寿93,657,056人民币普通股93,657,056.00
张能勇69,708,408人民币普通股69,708,408.00
广东塔牌集团股份有限公司－第四期员工持股计划23,289,300人民币普通股23,289,300.00
广东塔牌集团股份有限公司－第三期员工持股计划20,605,400人民币普通股20,605,400.00
广东塔牌集团股份有限公司－第二期员工持股计划19,004,900人民币普通股19,004,900.00
香港中央结算有限公司11,431,066人民币普通股11,431,066.00
财通证券资管－浙江上峰房地产有限公司－财通证券资管智汇81号单一资产管理计划6,563,500人民币普通股6,563,500.00
财通证券资管－诸暨上峰混凝土有限公司－财通证券资管智汇87号单一资产管理计划6,563,500人民币普通股6,563,500.00
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明钟烈华先生，持有公司股份198,001,330股，占公司总股本16.61%。根据2016年12月17日彭倩女士与钟烈华先生签署的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的86,775,951 股（公司总股本的7.28%）公司股份对应的表决权委托钟烈华先生行使，钟烈华先生实际可支配公司股份表决权为23.89%，彭倩女士系钟烈华先生的一致行动人。 “广东塔牌集团股份有限公司—第二期员工持股计划”、“广东塔牌集团股份有限公司—第三期员工持股计划”的管理委员会委员均为钟朝晖先生、钟剑威先生、赖宏飞先生，第二期员工持股计划、第三期员工持股计划构成一致行动关系。 “财通证券资管－浙江上峰房地产有限公司－财通证券资管智汇81号单一资产管理计划”、“财通证券资管－诸暨上峰混凝土有限公司－财通证券资管智汇87号单一资产管理计划”的认购方为浙江上峰房地产有限公司、诸暨上峰混凝土有限公司。浙江上峰房地产有限公司为甘肃上峰水泥股份有限公司之全资子公司，诸暨上峰混凝土有限公司为甘肃上峰水泥股份有限公司的全资子公司浙江上峰建材有限公司之全资子公司。 除此之外，公司未知上述股东存在关联关系或一致行动人的情况。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东塔牌集团股份有限公司

2022年06月30日

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金1,338,297,163.721,444,159,981.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产2,382,750,179.483,407,330,886.28
衍生金融资产
应收票据100,000.002,500,000.00
应收账款25,517,538.4926,725,373.20
应收款项融资
预付款项35,727,145.5522,616,884.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款7,359,019.1520,510,119.60
其中：应收利息
应收股利3,118,500.002,600,000.00
买入返售金融资产
存货1,148,891,081.84671,923,231.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产17,175,398.1562,701,174.20
其他流动资产59,197,010.69242,061,506.07
流动资产合计5,015,014,537.075,900,529,156.28
项目2022年6月30日2022年1月1日
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资1,019,575,818.361,006,115,844.02
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资532,292,341.83524,079,667.49
其他权益工具投资17,502,405.8117,502,405.81
其他非流动金融资产815,006,400.36985,665,737.90
投资性房地产10,163,658.33
固定资产3,874,783,962.043,953,102,847.49
在建工程113,171,021.9880,475,515.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产771,829,088.96780,957,665.63
开发支出
商誉
长期待摊费用428,196,635.28418,319,962.39
递延所得税资产81,378,296.8151,281,495.52
其他非流动资产46,674,906.76100,184,654.09
非流动资产合计7,700,410,878.197,927,849,454.25
资产总计12,715,425,415.2613,828,378,610.53
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款682,978,257.47827,741,396.18
预收款项
合同负债169,391,668.19261,083,223.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬34,701,085.36314,744,678.51
应交税费104,456,757.72263,543,813.06
其他应付款113,458,782.6095,963,339.24
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
项目2022年6月30日2022年1月1日
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债21,050,254.9732,654,756.16
流动负债合计1,126,036,806.311,795,731,206.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债53,533,135.8045,006,276.66
递延收益39,144,862.4943,417,832.01
递延所得税负债206,606,623.68193,897,024.84
其他非流动负债
非流动负债合计299,284,621.97282,321,133.51
负债合计1,425,321,428.282,078,052,339.92
所有者权益：
股本1,192,275,016.001,192,275,016.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积3,682,507,972.583,743,041,835.65
减：库存股104,122,802.04262,012,390.65
其他综合收益-2,432,777.72-1,491,223.01
专项储备98,785,144.9193,214,151.47
盈余公积657,678,159.94657,678,159.94
一般风险准备
未分配利润5,733,326,301.816,296,901,712.12
归属于母公司所有者权益合计11,258,017,015.4811,719,607,261.52
少数股东权益32,086,971.5030,719,009.09
所有者权益合计11,290,103,986.9811,750,326,270.61
负债和所有者权益总计12,715,425,415.2613,828,378,610.53

法定代表人：何坤皇 主管会计工作负责人：赖宏飞 会计机构负责人：古艳芬

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金787,492,734.62912,278,076.16
交易性金融资产1,970,831,358.612,703,691,270.78
衍生金融资产
应收票据100,000.00100,000.00
应收账款48,404,863.0819,213,775.57
应收款项融资
预付款项12,843,494.284,123,239.69
其他应收款1,323,847.47215,396.17
其中：应收利息
应收股利1,247,400.00
存货453,735,824.81229,661,287.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产8,025,486.5342,701,174.20
其他流动资产9,570,519.41134,372,215.73
流动资产合计3,292,328,128.814,046,356,435.34
非流动资产：
债权投资905,961,465.28903,059,868.06
其他债权投资
长期应收款70,200,000.0027,500,000.00
长期股权投资3,057,280,622.543,318,715,452.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产551,747,939.99727,809,061.29
投资性房地产
固定资产2,445,592,604.752,565,228,838.38
在建工程40,407,080.937,874,411.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产218,380,628.69221,215,423.91
开发支出
商誉
长期待摊费用44,015,572.3347,199,811.09
递延所得税资产32,956,958.718,772,118.03
其他非流动资产1,556,295.304,020,168.25
非流动资产合计7,368,099,168.527,831,395,152.72
资产总计10,660,427,297.3311,877,751,588.06
流动负债：
项目2022年6月30日2022年1月1日
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款237,241,649.48260,456,746.16
预收款项
合同负债8,129,765.474,535,319.61
应付职工薪酬7,709,290.80123,645,411.52
应交税费43,113,288.4970,338,194.47
其他应付款228,503,649.561,143,576,899.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,056,869.51589,591.55
流动负债合计525,754,513.311,603,142,162.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益29,791,666.6732,541,666.67
递延所得税负债115,786,750.19117,288,171.06
其他非流动负债
非流动负债合计145,578,416.86149,829,837.73
负债合计671,332,930.171,752,972,000.21
所有者权益：
股本1,192,275,016.001,192,275,016.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积3,767,712,771.833,828,192,673.31
减：库存股104,122,802.04262,012,390.65
其他综合收益-1,599,937.95-658,383.24
专项储备1,022,788.261,022,788.26
盈余公积657,242,251.80657,242,251.80
未分配利润4,476,564,279.264,708,717,632.37
所有者权益合计9,989,094,367.1610,124,779,587.85
负债和所有者权益总计10,660,427,297.3311,877,751,588.06

3、合并利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入2,593,030,526.663,633,560,361.58
其中：营业收入2,593,030,526.663,633,560,361.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,321,047,382.282,522,856,928.20
其中：营业成本2,062,894,614.342,233,258,450.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加37,641,932.5260,436,234.91
销售费用31,147,113.4932,337,756.29
管理费用201,550,554.81212,859,909.28
研发费用6,323,113.124,218,792.76
财务费用-18,509,946.00-20,254,215.42
其中：利息费用
利息收入20,262,930.8321,733,833.66
加：其他收益6,485,564.247,065,329.96
投资收益（损失以“－”号填列）88,356,840.82104,364,262.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益9,154,229.054,391,209.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-113,940,908.4017,534,182.87
信用减值损失（损失以“-”号填列）734,896.76765,994.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）-4,034,550.94
资产处置收益（损失以“-”号填列）-193,220.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列）249,584,986.861,240,239,982.13
加：营业外收入7,611,920.111,305,612.24
减：营业外支出20,841,986.9835,675,093.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）236,354,919.991,205,870,500.87
减：所得税费用60,369,198.40290,687,240.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列）175,985,721.59915,183,260.85
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）175,985,721.59915,183,260.85
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
项目2022年半年度2021年半年度
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润174,709,477.43914,607,233.19
2.少数股东损益1,276,244.16576,027.66
六、其他综合收益的税后净额-941,554.711,362,530.63
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-941,554.711,362,530.63
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-941,554.711,362,530.63
1.权益法下可转损益的其他综合收益-941,554.711,362,530.63
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额175,044,166.88916,545,791.48
归属于母公司所有者的综合收益总额173,767,922.72915,969,763.82
归属于少数股东的综合收益总额1,276,244.16576,027.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.150.78
（二）稀释每股收益0.150.78

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：何坤皇 主管会计工作负责人：赖宏飞 会计机构负责人：古艳芬

4、母公司利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入963,893,933.241,302,174,646.87
减：营业成本803,602,381.95841,268,959.99
税金及附加6,192,797.4912,384,991.19
销售费用21,469,830.7918,579,485.94
管理费用57,313,133.6863,604,473.96
研发费用1,341,465.061,031,413.09
财务费用-14,737,226.70-15,786,685.31
其中：利息费用
利息收入15,491,815.5516,348,799.75
加：其他收益4,046,044.474,438,592.02
投资收益（损失以“－”号填列）527,095,491.83654,053,817.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益9,905,164.613,561,287.67
项目2022年半年度2021年半年度
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-95,899,071.565,331,083.71
信用减值损失（损失以“-”号填列）-4,305.06247,838.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）14,178.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列）523,949,710.651,045,177,518.92
加：营业外收入60,178.17162,708.86
减：营业外支出7,529,597.3112,719,709.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）516,480,291.511,032,620,517.86
减：所得税费用10,348,756.88105,378,289.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）506,131,534.63927,242,227.97
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）506,131,534.63927,242,227.97
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-941,554.711,362,530.63
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-941,554.711,362,530.63
1.权益法下可转损益的其他综合收益-941,554.711,362,530.63
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额505,189,979.92928,604,758.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,823,979,539.894,006,877,444.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
项目2022年半年度2021年半年度
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还27,261,893.34
收到其他与经营活动有关的现金66,394,914.9237,325,189.28
经营活动现金流入小计2,917,636,348.154,044,202,633.67
购买商品、接受劳务支付的现金2,620,202,709.012,280,493,965.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金434,785,735.83442,091,285.11
支付的各项税费330,461,684.46527,724,641.86
支付其他与经营活动有关的现金76,736,142.3076,531,302.33
经营活动现金流出小计3,462,186,271.603,326,841,195.27
经营活动产生的现金流量净额-544,549,923.45717,361,438.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金9,408,926,509.9010,239,682,270.38
取得投资收益收到的现金70,039,094.7961,475,908.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,106,655.536,819,859.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额9,014,820.1734,824,235.50
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计9,490,087,080.3910,342,802,273.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金253,503,488.48493,597,896.71
投资支付的现金7,791,748,588.099,903,314,261.94
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,200,000.00
投资活动现金流出小计8,045,252,076.5710,400,112,158.65
投资活动产生的现金流量净额1,444,835,003.82-57,309,885.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金127,858,257.00126,105,048.00
筹资活动现金流入小计127,858,257.00126,105,048.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金738,284,887.74511,417,021.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金97,826,925.39260,043,655.44
筹资活动现金流出小计836,111,813.13771,460,677.17
筹资活动产生的现金流量净额-708,253,556.13-645,355,629.17
项目2022年半年度2021年半年度
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额192,031,524.2414,695,923.95
加：期初现金及现金等价物余额908,421,968.561,679,307,735.16
六、期末现金及现金等价物余额1,100,453,492.801,694,003,659.11

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,063,638,440.071,448,193,989.15
收到的税费返还6,814,572.38
收到其他与经营活动有关的现金37,302,207.7454,269,150.19
经营活动现金流入小计1,107,755,220.191,502,463,139.34
购买商品、接受劳务支付的现金1,007,389,697.10914,996,465.10
支付给职工以及为职工支付的现金148,175,306.66139,868,690.32
支付的各项税费79,443,666.82141,222,982.29
支付其他与经营活动有关的现金956,732,800.78458,002,922.69
经营活动现金流出小计2,191,741,471.361,654,091,060.40
经营活动产生的现金流量净额-1,083,986,251.17-151,627,921.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7,396,488,550.299,024,764,834.27
取得投资收益收到的现金512,452,821.50650,319,005.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13,600.0020,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计7,908,954,971.799,675,103,840.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金89,506,049.1599,484,884.64
投资支付的现金5,810,794,049.489,012,126,064.76
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,900,300,098.639,111,610,949.40
投资活动产生的现金流量净额2,008,654,873.16563,492,890.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金127,858,257.00126,105,048.00
筹资活动现金流入小计127,858,257.00126,105,048.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金738,284,887.74511,417,021.73
支付其他与筹资活动有关的现金140,526,925.39260,043,655.44
筹资活动现金流出小计878,811,813.13771,460,677.17
筹资活动产生的现金流量净额-750,953,556.13-645,355,629.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额173,715,065.86-233,490,659.37
加：期初现金及现金等价物余额407,291,890.571,213,232,863.08
六、期末现金及现金等价物余额581,006,956.43979,742,203.71

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,192,275,016.003,743,041,835.65262,012,390.65-1,491,223.0193,214,151.47657,678,159.946,296,901,712.1211,719,607,261.5230,719,009.0911,750,326,270.61
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,192,275,016.003,743,041,835.65262,012,390.65-1,491,223.0193,214,151.47657,678,159.946,296,901,712.1211,719,607,261.5230,719,009.0911,750,326,270.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-60,533,863.07-157,889,588.61-941,554.715,570,993.44-563,575,410.31-461,590,246.041,367,962.41-460,222,283.63
（一）综合收益总额-941,554.71174,709,477.43173,767,922.721,276,244.16175,044,166.88
（二）所有者投入和减少资本-60,533,863.07-157,889,588.6197,355,725.5453,961.5997,409,687.13
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-60,533,863.07-60,533,863.0753,961.59-60,479,901.48
4．其他-157,889,588.61157,889,588.61157,889,588.61
（三）利润分配-738,284,887.74-738,284,887.74-738,284,887.74
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-738,284,887.74-738,284,887.74-738,284,887.74
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备5,570,993.445,570,993.4437,756.665,608,750.10
1．本期提取12,401,828.0612,401,828.0637,756.6612,439,584.72
2．本期使用6,830,834.626,830,834.626,830,834.62
（六）其他
四、本期期末余额1,192,275,016.003,682,507,972.58104,122,802.04-2,432,777.7298,785,144.91657,678,159.945,733,326,301.8111,258,017,015.4832,086,971.5011,290,103,986.98

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,192,275,016.003,720,361,650.58199,178,358.23-1,301,435.22101,892,389.49657,678,159.944,974,335,453.0710,446,062,875.639,500,721.8710,455,563,597.50
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,192,275,016.003,720,361,650.58199,178,358.23-1,301,435.22101,892,389.49657,678,159.944,974,335,453.0710,446,062,875.639,500,721.8710,455,563,597.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-44,759,474.877,833,559.441,362,530.63-2,133,355.84403,190,211.46349,826,351.94605,737.75350,432,089.69
（一）综合收益总额1,362,530.63914,607,233.19915,969,763.82576,027.66916,545,791.48
（二）所有者投入和减少资本-44,759,474.877,833,559.44-52,593,034.3129,710.09-52,563,324.22
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-44,759,474.87-44,759,474.8729,710.09-44,729,764.78
4．其他7,833,559.44-7,833,559.44-7,833,559.44
（三）利润分配-511,417,021.73-511,417,021.73-511,417,021.73
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-511,417,021.73-511,417,021.73-511,417,021.73
4．其他
（四）所有者权益内部结转
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备-2,133,355.84-2,133,355.84-2,133,355.84
1．本期提取4,746,552.084,746,552.084,746,552.08
2．本期使用6,879,907.926,879,907.926,879,907.92
（六）其他
四、本期期末余额1,192,275,016.003,675,602,175.71207,011,917.6761,095.4199,759,033.65657,678,159.945,377,525,664.5310,795,889,227.5710,106,459.6210,805,995,687.19

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,192,275,016.003,828,192,673.31262,012,390.65-658,383.241,022,788.26657,242,251.804,708,717,632.3710,124,779,587.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
二、本年期初余额1,192,275,016.003,828,192,673.31262,012,390.65-658,383.241,022,788.26657,242,251.804,708,717,632.3710,124,779,587.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-60,479,901.48-157,889,588.61-941,554.71-232,153,353.11-135,685,220.69
（一）综合收益总额-941,554.71506,131,534.63505,189,979.92
（二）所有者投入和减少资本-60,479,901.48-157,889,588.6197,409,687.13
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-60,479,901.48-60,479,901.48
4．其他-157,889,588.61157,889,588.61
（三）利润分配-738,284,887.74-738,284,887.74
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-738,284,887.74-738,284,887.74
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,192,275,016.003,767,712,771.83104,122,802.04-1,599,937.951,022,788.26657,242,251.804,476,564,279.269,989,094,367.16

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,192,275,016.003,805,457,926.05199,178,358.23-1,301,435.221,155,808.26657,242,251.803,585,639,998.729,041,291,207.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,192,275,016.003,805,457,926.05199,178,358.23-1,301,435.221,155,808.26657,242,251.803,585,639,998.729,041,291,207.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-44,729,764.787,833,559.441,362,530.63415,825,206.24364,624,412.65
（一）综合收益总额1,362,530.63927,242,227.97928,604,758.60
（二）所有者投入和减少资本-44,729,764.787,833,559.44-52,563,324.22
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-44,729,764.78-44,729,764.78
4．其他7,833,559.44-7,833,559.44
（三）利润分配-511,417,021.73-511,417,021.73
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-511,417,021.73-511,417,021.73
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,192,275,016.003,760,728,161.27207,011,917.6761,095.411,155,808.26657,242,251.804,001,465,204.969,405,915,620.03

三、公司基本情况

广东塔牌集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1995年6月经梅州市人民政府函[1995]54号文批准设立的国有独资有限责任公司。2002年8月国有产权全部转让，转让后的股权由梅州金塔水泥有限公司与广东省梅州市塔牌集团有限公司工会共同持有。2007年4月，根据本公司股东会决议公司整体变更为广东塔牌集团股份有限公司。公司的统一社会信用代码：

9144140061792844XN。2008年5月在深圳证券交易所上市。所属行业为建材类。

截止2022年6月30日，本公司累计发行股本总数119,227.5016万股，注册资本为119,227.5016万元，注册地为广东省蕉岭县蕉城镇塔牌大厦，总部地址为广东省蕉岭县蕉城镇塔牌大厦。经营范围为：

制造：水泥，水泥熟料；制造、加工、销售：建筑材料，水泥机械及零部件，金属材料；仓储、货运：

高新技术研究开发及综合技术服务；网上提供商品信息服务；房地产经营（凭房地产资质等级证书经营）；发电、输电、供电业务；以下项目限分公司经营：开采、销售：石灰石，粘土，铁粉；废水、废气、固废物与环境治理与技术与开发；工业废物收集与处置；生活垃圾处理；建筑垃圾的回收利用、再生产；再生资源综合利用与研发；废矿物油、含废矿物油废弃物收集与利用（不含危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的实际控制人为钟烈华先生。

本财务报表业经公司董事会于2022年8月9日批准报出。

截至2022年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称
福建塔牌水泥有限公司（福建塔牌）
梅州市塔牌营销有限公司（塔牌营销）
广东塔牌混凝土投资有限公司（混凝土投资）
福建塔牌矿业有限公司（福建矿业）
蕉岭县恒塔混凝土有限公司（蕉岭恒塔）
武平县塔牌混凝土有限公司（武平塔牌）
惠州塔牌水泥有限公司（惠州塔牌）
惠州塔牌矿业有限公司（惠州矿业）
寻乌县京桥混凝土有限公司（寻乌京桥）
信丰县塔牌混凝土有限公司（信丰塔牌）
龙南县京桥混凝土有限公司（龙南京桥）
定南县京桥混凝土有限公司（定南京桥）
梅州市塔牌集团蕉岭鑫达旋窑水泥有限公司（鑫达旋窑）
梅州市梅县区恒塔旋窑水泥有限公司（恒塔旋窑）
子公司名称
梅州金塔水泥有限公司（金塔水泥）
梅州市梅县区恒发建材有限公司（恒发建材）
梅州市华山水泥有限公司（华山水泥）
梅州市文华矿山有限公司（文华矿山）
蕉岭塔牌水泥包装制品有限公司（包装公司）
广东塔牌创业投资管理有限公司（塔牌创投）
福建闽塔新型材料有限公司（闽塔新材）
广东塔牌环保科技有限公司（塔牌环保）
惠州塔牌环保科技有限公司（惠塔环保）
平远塔牌矿业有限公司（平远矿业）

本公司子公司的相关信息详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注八、“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。并基于本附注五、“重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：无。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日

的合并及母公司财务状况以及2022年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。2）处置子公司一般处理方法：因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。分步处置子公司：通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完

整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。对于共同经营项目, 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

①确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；②确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注四“14.长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1） 外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2） 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。公司将自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。公司将自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的交易性金融资产列报为其他非流动金融资产。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他

信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

公司基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备以逾期天数与违约损失率对照表为基础计算其预期信用损失，具体如下：

逾期天数违约损失率（%）
未逾期0.30
逾期1至3个月1.00
逾期3至6个月5.00
逾期6至12个月10.00
逾期12至24个月20.00
逾期超过24个月100.00

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

对于除应收账款以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照金融工具减值的测试方法及会计处理方法处理。

对于本公司取得的票据，按承兑人分为金融机构和其他企业。承兑人为金融机构的票据，公司预期不存在信用损失；承兑人为其他企业的票据，公司将此票据视同为应收账款予以确定预期信用损失。

11、存货

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求

（1）存货的分类和成本

存货分类为：原材料、包装物、在产品、库存商品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2）包装物采用一次转销法。

12、合同资产

（1）合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述10.（6）金融工具的减值相关内容描述。

会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。

13、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1） 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-503.00%-10.00%1.80%-4.85%
铁路专用线年限平均法1010.00%9.00%
机械设备年限平均法103.00%-10.00%9.00%-9.70%
运输设备年限平均法53.00%-10.00%18.00%-19.40%
光伏发电设备年限平均法203.00%4.85%
其他设备年限平均法53.00%-10.00%18.00%-19.40%

17、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

19、使用权资产

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

（1）初始计量

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

（2）后续计量

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

1）使用权资产的折旧

自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。

本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

2）使用权资产的减值

如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。20、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

（一）无形资产的计价方法

初始计量按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（二）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命（年）依据
土地使用权45-50土地证年限
采矿权证2-30采矿证年限
软件5预计使用年限

（三）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（2） 内部研究开发支出会计政策

（一）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（二）开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在受益期内平均摊销。有明确受益期限的按受益期平均摊销，无明确受益期限的按5年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始经营的当月起一次计入开始生产经营当月的费用。

23、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

24、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

1） 设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、租赁负债

（1）初始计量

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1）租赁付款额租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。2）折现率在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。/本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本公司自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率/相关租赁合同利率/本公司最近一期类似资产抵押贷款利率/企业发行的同期债券利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

（2）后续计量

在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。

（3）重新计量

在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。

26、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

27、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

28、优先股、永续债等其他金融工具

归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。

归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。

29、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求

（1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进

度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

（2）具体会计政策描述如下

客户自提货物的，以水泥及水泥制品运离本公司仓库时点作为收入确认时点；公司负责运输的，以水泥及水泥制品运至客户指定地点作为收入确认时点。30、政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件有明确规定款项使用用途，并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用途，并且该款项预计使用方向为补充流动资金。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途指定为与资产相关外，将其计入当期损益。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

32、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

①租金的处理

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

②提供的激励措施

提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

③初始直接费用

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

④折旧

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。

⑤可变租赁付款额

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

⑥经营租赁的变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2） 融资租赁的会计处理方法

①初始计量

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：

①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

②后续计量

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

③租赁变更的会计处理

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

33、其他重要的会计政策和会计估计

（一）持有待售

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（二）终止经营

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（三）回购本公司股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。

如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。

（四）碳排放权核算

（1）重点排放企业通过购入方式取得碳排放配额的，应当在购买日将取得的碳排放配额确认为碳排放权资产，并按照成本进行计量。

（2）重点排放企业通过政府免费分配等方式无偿取得碳排放配额的，不作账务处理。

（五）分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

34、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税*1按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、6%、5%、3%
城市维护建设税*2按实际缴纳的增值税及消费税计缴1%、5%、7%
教育费附加*3按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%
资源税*4按采矿数量、按销售额（不含增值税及运杂费）计缴0.5 元/立方米、4%、5.5%、6%
企业所得税*5按应纳税所得额计缴20%、25%
土地使用税*6按应税土地面积计缴0.6-4元/平方米
矿产资源补偿费*7按生产/销售数量计缴0.25元/吨
环境保护税*8

应税大气、水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定，应税固体废物按照固体废物的排放量确定，应税噪声按照超过国家规定标准的分贝数确定

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

1.2-1.8 元

纳税主体名称

纳税主体名称所得税税率
蕉岭恒塔20%
寻乌京桥20%
武平塔牌20%
定南京桥20%

2、税收优惠

根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号“自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”。根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》财税〔2021〕12号“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财税〔2019〕13号第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日”。根据财政部、税务总局发布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》财税〔2022〕13号“对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日”，部分企业适用小型微利企业税收优惠。根据财政部、税务总局发布的《关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）“企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧”。根据财政部、税务总局于2021年3月15日下发《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部 税务总局公告2021年第6号），“《财政部 税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，上述优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。”

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
银行存款1,303,634,269.011,410,008,712.31
其他货币资金34,662,894.7134,151,268.96
合计1,338,297,163.721,444,159,981.27

其他说明：期末银行存款中三个月以上定期存款余额为203,285,694.44 元。

受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额(元)期初余额(元)
环境治理专项金34,557,976.4833,936,762.71
合计34,557,976.4833,936,762.71

截止2022年6月30日，本公司上述受限的货币资金被限制用于矿山的治理恢复支出。

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,382,750,179.483,407,330,886.28
其中：
债务工具投资198,400,903.23458,275,639.70
权益工具投资948,022,482.18974,163,719.77
衍生金融资产*1,236,326,794.071,974,891,526.81
合计2,382,750,179.483,407,330,886.28

其他说明：*衍生金融资产包括保本浮动收益的结构性存款972,946,794.07元，非保本浮动收益证券结构产品263,380,000.00元。

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据100,000.002,500,000.00
合计100,000.002,500,000.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 期末公司已质押的应收票据：无。

（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无。

（4） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。

4、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款2,668,572.509.25%2,668,572.50100.00%2,668,572.508.77%2,668,572.50100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款26,185,668.9190.75%668,130.422.55%25,517,538.4927,746,413.3291.23%1,021,040.123.68%26,725,373.20
其中：
逾期分析法26,185,668.9190.75%668,130.422.55%25,517,538.4927,746,413.3291.23%1,021,040.123.68%26,725,373.20
合计28,854,241.41100.00%3,336,702.9211.56%25,517,538.4930,414,985.82100.00%3,689,612.6212.13%26,725,373.20

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位一2,668,572.502,668,572.50100.00%预计无法收回
合计2,668,572.502,668,572.50

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
未逾期17,486,750.4652,460.260.30%
逾期1至3个月5,330,611.5453,306.121.00%
逾期3至6个月2,860,139.44143,006.985.00%
逾期6至12个月90,150.469,015.0510.00%
逾期12至24个月9,593.751,918.7520.00%
逾期超过24个月408,423.26408,423.26100.00%
合计26,185,668.91668,130.42

确定该组合依据的说明：无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）25,767,651.90
1至2年2,071,654.75
2至3年189,023.28
3年以上825,911.48
3至4年815,196.13
4至5年4,170.50
5年以上6,544.85
合计28,854,241.41

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求：无。

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备3,689,612.6249,909.53402,819.233,336,702.92
合计3,689,612.6249,909.53402,819.233,336,702.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。

（3） 本期实际核销的应收账款情况：无。

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名11,945,449.5341.40%35,836.35
第二名2,668,572.509.25%2,668,572.50
第三名2,520,061.948.73%126,003.10
第四名2,087,522.507.23%6,262.57
第五名1,510,927.875.24%15,109.28
合计20,732,534.3471.85%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。

5、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内29,636,281.0382.95%20,044,633.6688.63%
1至2年3,711,000.2310.39%1,389,721.776.14%
2至3年1,390,107.213.89%797,923.533.53%
3年以上989,757.082.77%384,605.591.70%
合计35,727,145.5522,616,884.55

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名4,068,854.5411.39
第二名2,693,089.457.54
第三名2,158,423.896.04
第四名1,908,517.505.34
第五名1,822,542.505.10
合计12,651,427.8835.41

6、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收股利3,118,500.002,600,000.00
其他应收款4,240,519.1517,910,119.60
合计7,359,019.1520,510,119.60

（1） 应收利息：无。

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
永定塔牌2,600,000.00
H股上市公司3,118,500.00
合计3,118,500.002,600,000.00

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金3,728,172.003,778,172.00
外部往来4,350,000.004,350,000.00
股权转让相关款项11,878,520.17
其他2,533,659.275,506,814.99
合计10,611,831.2725,513,507.16

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额543,802.397,059,585.177,603,387.56
2022年1月1日余额在本期
本期计提367.75367.75
本期转回522,443.19710,000.001,232,443.19
2022年6月30日余额21,726.956,349,585.176,371,312.12

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）1,059,819.82
1至2年3,104.28
2至3年3,000,000.00
3年以上6,548,907.17
5年以上6,548,907.17
合计10,611,831.27

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备7,603,387.56367.751,232,443.196,371,312.12
合计7,603,387.56367.751,232,443.196,371,312.12

4） 本期实际核销的其他应收款情况：无。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名借款3,940,000.005年以上37.13%3,940,000.00
第二名管理保证金3,000,000.002年-3年28.27%9,000.00
第三名其他673,408.575年以上6.35%673,408.57
第四名固定回报款490,000.001年内4.62%1,470.00
第五名其他300,000.005年以上2.83%300,000.00
合计8,403,408.5779.20%4,923,878.57

6） 涉及政府补助的应收款项：无。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否

（1） 存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料485,548,699.081,146,666.62484,402,032.46436,322,996.48640,571.24435,682,425.24
在产品376,694,777.762,133,091.66374,561,686.1053,983,713.9953,983,713.99
库存商品286,991,371.781,395,363.90285,596,007.88178,370,437.88178,370,437.88
包装物4,331,355.404,331,355.403,886,654.003,886,654.00
合计1,153,566,204.024,675,122.181,148,891,081.84672,563,802.35640,571.24671,923,231.11

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求：无。

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料640,571.24506,095.381,146,666.62
在产品2,133,091.662,133,091.66
库存商品1,395,363.901,395,363.90
合计640,571.244,034,550.944,675,122.18

8、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资17,175,398.1562,701,174.20
合计17,175,398.1562,701,174.20

9、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
留抵和待抵扣增值税14,374,568.164,687,800.14
预缴税金1,600,153.81241,698.98
国债逆回购21,430,214.30176,347,360.40
优先级信托产品20,000,000.0058,992,572.13
碳排放权资产1,792,074.421,792,074.42
合计59,197,010.69242,061,506.07

与碳排放权交易相关的信息碳排放配额变动情况

项目本期上期
数量（单位：吨）金额数量（单位：吨）金额
1．本期期初碳排放配额*386,351.001,792,074.42408,844.001,792,074.42
2．本期增加的碳排放配额
（1）免费分配取得的配额
（2）购入取得的配额
（3）其他方式增加的配额
3．本期减少的碳排放配额100,000.00
（1）履约使用的配额
（2）出售的配额100,000.00
（3）其他方式减少的配额
4．本期期末碳排放配额*286,351.001,792,074.42408,844.001,792,074.42

*期初及期末碳排放配额内包含免费分配取得的配额及购入取得的配额两部分。10、债权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
优先级信托产品9,572,054.791,007,427.878,564,626.92
大额存单*991,011,191.44991,011,191.44986,115,844.02986,115,844.02
政府债券20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00
合计1,020,583,246.231,007,427.871,019,575,818.361,006,115,844.021,006,115,844.02

*上述大额存单产品付息周期有按月、按季和利随本清等，于2022年6月30日，该等大额存单产品累计计提的未到期应收利息余额为13,011,191.44元。

重要的债权投资

单位：元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
浦发银行2020年第1628期大额存单产品100,000,000.003.45%2023年12月04日100,000,000.003.45%2023年12月04日
浦发银行2020年第1738期大额存单产品30,000,000.003.45%2023年12月28日30,000,000.003.45%2023年12月28日
浦发银行2020年第1766期大额存单产品200,000,000.003.65%2023年12月31日200,000,000.003.65%2023年12月31日
浦发银行2020年第1739期大额存单产品200,000,000.003.65%2023年12月25日200,000,000.003.65%2023年12月25日
光大银行2020年第143期大额存单产品100,000,000.003.85%2023年07月06日100,000,000.003.85%2023年07月06日
光大银行2020年第140期大额存单产品40,000,000.003.85%2023年06月23日40,000,000.003.85%2023年06月23日
农行2021年第049期大额存单产品50,000,000.003.99%2024年04月07日50,000,000.003.99%2024年04月07日
农行2021年第017期大额存单产品100,000,000.003.99%2024年03月26日100,000,000.003.99%2024年03月26日
中行CD20-6单位大额存单产品100,000,000.003.85%2024年04月07日100,000,000.003.85%2024年04月07日
兴业银行单位大额存单40,000,000.003.72%2024年02月08日40,000,000.003.72%2024年02月08日
广东省政府专项债券20,000,000.003.27%2027年08月17日20,000,000.003.27%2027年08月17日
合计980,000,000.00980,000,000.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

11、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
揭阳市新粤塔混凝土有限公司（揭阳新粤塔）21,212,512.67-480,055.8720,732,456.80
饶平县新恒塔混凝土有限公司（饶平新恒塔）6,066,784.46329,301.886,396,086.34
五华县塔牌混凝土有限公司（五华塔牌）1,768,870.18-599,692.741,169,177.44
小计29,048,167.31-750,446.7328,297,720.58
二、联营企业
广东华新达建材科技有限公司（华新达）39,067,953.11385,366.3839,453,319.49
深圳中展信科技创业投资企业（有限合伙）（深圳中展信）9,460,344.08-6,517,598.562,942,745.52
梅州客商银行股份有限公司（梅州客商银行）*446,503,202.9916,036,907.96-941,554.71461,598,556.24
小计495,031,500.189,904,675.78-941,554.71503,994,621.25
合计524,079,667.499,154,229.05-941,554.71532,292,341.83

* 梅州客商银行成立于2017年6月22日，截止2022年6月30日，注册资本人民币20亿元；本公司出资4亿元，持有20%股份，派出董事1名，对其有重大影响。

12、其他权益工具投资

单位：元

项目期末余额期初余额
股权投资17,502,405.8117,502,405.81
合计17,502,405.8117,502,405.81

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
惠州新恒塔146,226.44*
潮安泓基462,264.16*
龙川建业*
合计608,490.60

*公司的其他权益工具投资是计划长期持有并非用于交易目的而持有投资，旨在通过参股协作提升本公司长期盈利能力，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

13、其他非流动金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资321,457,900.44451,240,000.00
权益工具投资493,548,499.92534,425,737.90
合计815,006,400.36985,665,737.90

14、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额12,194,838.352,641,860.0014,836,698.35
2.本期增加金额
项目房屋、建筑物土地使用权合计
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额12,194,838.352,641,860.0014,836,698.35
（1）处置
（2）其他转出*12,194,838.352,641,860.0014,836,698.35
4.期末余额
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额4,197,505.22475,534.804,673,040.02
2.本期增加金额197,149.8417,612.40214,762.24
（1）计提或摊销197,149.8417,612.40214,762.24
3.本期减少金额4,394,655.06493,147.204,887,802.26
（1）处置
（2）其他转出*4,394,655.06493,147.204,887,802.26
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值7,997,333.132,166,325.2010,163,658.33

*其他系本期寻乌京桥租赁期届满，投资性房地产的用途改变为自用，本公司自改变之日起相应将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。

（2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况：无。

15、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产3,874,783,962.043,953,102,847.49
合计3,874,783,962.043,953,102,847.49

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机械设备光伏设备运输设备其他设备铁路专用线合计
一、账面原值：
1.期初余额3,090,968,361.005,284,362,104.0936,391,856.1824,343,844.5699,949,514.1750,023,298.578,586,038,978.57
2.本期增加金额21,283,483.2092,666,720.0810,246,731.95229,849.564,307,998.37128,734,783.16
（1）购置3,713,865.63229,849.562,033,211.505,976,926.69
（2）在建工程转入9,088,644.8588,952,854.4510,246,731.952,274,786.87110,563,018.12
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入12,194,838.3512,194,838.35
3.本期减少金额3,264,576.7929,597,583.461,180,455.8034,042,616.05
（1）处置或报废3,264,576.7929,597,583.461,180,455.8034,042,616.05
4.期末余额3,108,987,267.415,347,431,240.7146,638,588.1324,573,694.12103,077,056.7450,023,298.578,680,731,145.68
二、累计折旧
1.期初余额1,094,616,967.693,364,894,353.3317,211,555.9781,074,891.7945,020,968.714,602,818,737.49
2.本期增加金额68,659,113.34129,423,306.68896,236.071,154,067.153,292,567.81203,425,291.05
（1）计提64,264,458.28129,423,306.68896,236.071,154,067.153,292,567.81199,030,635.99
（2）投资性房地产转入4,394,655.064,394,655.06
3.本期减少金额651,964.1228,659,348.541,102,925.8330,414,238.49
（1）处置或报废651,964.1228,659,348.541,102,925.8330,414,238.49
4.期末余额1,162,624,116.913,465,658,311.46896,236.0718,365,623.1283,264,533.7745,020,968.714,775,829,790.04
三、减值准备
1.期初余额18,228,540.5010,940,943.6036,423.63416,468.59495,017.2730,117,393.59
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
项目房屋及建筑物机械设备光伏设备运输设备其他设备铁路专用线合计
（1）处置或报废
4.期末余额18,228,540.5010,940,943.6036,423.63416,468.59495,017.2730,117,393.59
四、账面价值
1.期末账面价值1,928,134,610.001,870,831,985.6445,742,352.066,171,647.3719,396,054.384,507,312.593,874,783,962.04
2.期初账面价值1,978,122,852.811,908,526,807.1636,391,856.187,095,864.9618,458,153.794,507,312.593,953,102,847.49

（2） 暂时闲置的固定资产情况：无。

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值
机械设备4,894,457.33
合计4,894,457.33

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物213,609,427.35子公司惠州塔牌房屋及建筑物135,491,757.56元未办妥产权证，系正在补办相关手续；孙公司惠塔矿业房屋及建筑物2,528,382.34元未办妥产权证，系该部分房屋及建筑物在租入的土地上建设，无法办理产权证；孙公司惠塔环保房屋及建筑物37,809,518.63元未办妥产权证，系建在惠州塔牌土地上，无法办理产权证；孙公司福建矿业房屋及建筑物5,981,464.30元系竞买采矿权一并购买，无法办理产权证；搅拌站房屋及建筑物31,274,076.85元未办妥产权证，其中：2,997,062.62元系该部分房屋及建筑物在租入的土地上建设，无法办理产权证，28,277,014.23元系该部分房屋及建筑物是移动式简易板房构造，属于临时建筑物，无须办理产权证；公司技术中心房屋建筑物524,227.67元，系建在金塔水泥土地上，无法办理产权证。

（5） 固定资产清理：无。

16、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程108,982,889.8179,987,506.73
工程物资4,188,132.17488,008.85
合计113,171,021.9880,475,515.58

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程项目108,982,889.81108,982,889.8179,987,506.7379,987,506.73
合计108,982,889.81108,982,889.8179,987,506.7379,987,506.73

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
长隆山矿场扩建剥离工程476,810,400.0045,888,417.4324,793,674.2851,980,931.7118,701,160.0083.89%87.82%自有资金
技改工程13,188,064.87109,781,623.8299,567,735.1723,401,953.52自有资金
光伏项目15,677,136.1748,184,351.7010,246,731.9553,614,755.92自有资金
其他工程5,233,888.269,846,353.83748,551.001,066,670.7213,265,020.37自有资金
合计476,810,400.0079,987,506.73192,606,003.63110,563,018.1253,047,602.43108,982,889.81

（3） 本期计提在建工程减值准备情况：无。

（4） 工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用物资4,188,132.174,188,132.17488,008.85488,008.85
合计4,188,132.174,188,132.17488,008.85488,008.85

17、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权采矿权软件合计
一、账面原值
1.期初余额499,311,090.01604,588,900.3912,223,565.421,116,123,555.82
2.本期增加金额2,641,860.007,683,941.4310,325,801.43
（1）购置7,683,941.437,683,941.43
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入2,641,860.002,641,860.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额501,952,950.01612,272,841.8212,223,565.421,126,449,357.25
二、累计摊销
1.期初余额131,593,859.81194,829,813.228,742,217.16335,165,890.19
2.本期增加金额5,370,789.2113,139,473.60944,115.2919,454,378.10
（1）计提4,877,642.0113,139,473.60944,115.2918,961,230.90
（2）投资性房地产转入493,147.20493,147.20
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额136,964,649.02207,969,286.829,686,332.45354,620,268.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值364,988,300.99404,303,555.002,537,232.97771,829,088.96
2.期初账面价值367,717,230.20409,759,087.173,481,348.26780,957,665.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况：无。

18、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
土地补偿费135,507,673.66644,000.006,560,459.30129,591,214.36
防护区拆迁费4,782,609.63842,344.203,940,265.43
剥离工程180,424,677.2451,980,931.7123,451,850.97208,953,757.98
基础设施建设配套费47,793,457.988,202,581.2339,590,876.75
其他49,811,543.882,084,325.975,775,349.0946,120,520.76
合计418,319,962.3954,709,257.6844,832,584.79428,196,635.28

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备27,686,339.996,192,003.6725,905,990.855,745,501.28
可抵扣亏损32,908,642.506,745,987.1923,126,652.335,728,257.70
预计负债20,673,788.075,168,447.0218,845,995.364,711,498.84
内部未实现利润99,579,365.5624,894,841.3886,237,732.7921,559,433.19
递延收益38,749,352.769,687,338.2042,752,044.0010,688,011.01
公允价值变动113,648,264.3428,412,066.0910,284,720.962,571,180.24
其他综合收益1,110,453.03277,613.261,110,453.03277,613.26
合计334,356,206.2581,378,296.81208,263,589.3251,281,495.52

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动损益8,847,065.662,211,766.4218,462,860.234,615,715.06
固定资产加速折旧712,358,394.78177,378,021.12706,469,040.26176,253,988.97
应收利息16,296,885.884,074,221.479,896,816.242,474,204.06
股份支付82,216,645.1020,233,443.9631,250,715.427,771,720.08
非同一控制下企业合并公允价值调整10,836,682.842,709,170.7111,125,586.682,781,396.67
合计830,555,674.26206,606,623.68777,205,018.83193,897,024.84

（3） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异21,216,006.8419,696,701.80
可抵扣亏损26,263,208.5819,346,230.37
合计47,479,215.4239,042,932.17

（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2022年1,875,453.053,352,872.76
2023年2,516,935.363,217,983.90
2024年3,447,289.903,447,289.90
2025年6,450,841.796,450,841.79
2026年2,877,242.022,877,242.02
2027年9,095,446.46
合计26,263,208.5819,346,230.37

20、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付与长期资产相关的款项46,674,906.7646,674,906.76100,184,654.09100,184,654.09
合计46,674,906.7646,674,906.76100,184,654.09100,184,654.09

21、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
应付材料款485,813,543.44478,526,202.25
应付工程及设备款169,994,372.56299,629,789.01
其他27,170,341.4749,585,404.92
合计682,978,257.47827,741,396.18

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位一19,158,217.60未达到付款条件
合计19,158,217.60

22、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
预收货款169,391,668.19261,083,223.26
合计169,391,668.19261,083,223.26

23、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬314,744,678.51144,716,804.46424,760,397.6134,701,085.36
二、离职后福利-设定提存计划12,919,954.0012,919,954.00
合计314,744,678.51157,636,758.46437,680,351.6134,701,085.36

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴115,782,272.64111,308,193.53193,776,933.0133,313,533.16
2、职工福利费11,802,882.5711,802,882.57
3、社会保险费7,340,911.057,340,911.05
其中：医疗保险费6,345,629.536,345,629.53
工伤保险费664,522.36664,522.36
生育保险费330,759.16330,759.16
4、住房公积金6,941,908.006,941,908.00
5、工会经费和职工教育经费1,409,220.397,322,909.317,344,577.501,387,552.20
6、短期利润分享计划197,553,185.48197,553,185.48
合计314,744,678.51144,716,804.46424,760,397.6134,701,085.36

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,578,895.0112,578,895.01
2、失业保险费341,058.99341,058.99
合计12,919,954.0012,919,954.00

24、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税18,017,978.1959,393,790.95
企业所得税69,058,620.83187,626,036.31
个人所得税2,464,439.82289,517.79
城市维护建设税714,185.663,052,874.41
房产税4,001,153.35585,865.19
教育费附加670,670.792,993,277.11
资源税2,352,439.033,164,523.34
土地使用税1,408,689.17372,657.04
矿产资源补偿费543,646.16287,495.13
印花税364,182.65703,699.96
环境保护税2,800,814.263,465,183.03
其他2,059,937.811,608,892.80
合计104,456,757.72263,543,813.06

25、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应付款113,458,782.6095,963,339.24
合计113,458,782.6095,963,339.24

（1） 应付利息：无。

（2） 应付股利：无。

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
关联方往来637,447.20587,447.20
押金2,414,510.802,461,015.80
保证金66,873,674.8936,126,523.68
往来款20,993,143.7133,241,325.71
其他22,540,006.0023,547,026.85
合计113,458,782.6095,963,339.24

2） 账龄超过1年的重要其他应付款：无。

26、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税额21,050,254.9732,654,756.16
合计21,050,254.9732,654,756.16

27、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因
矿山环境恢复费用53,533,135.8045,006,276.66系子公司惠州矿业、福建矿业、文华矿山预计的矿山恢复费用。
合计53,533,135.8045,006,276.66

28、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助43,417,832.014,272,969.5239,144,862.49与资产相关
合计43,417,832.014,272,969.5239,144,862.49

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
鑫盛能源财政拨补偿基础设施340,788.01120,278.28220,509.73与资产相关
鑫达旋窑财政脱硝奖励325,000.00150,000.00175,000.00与资产相关
惠州塔牌脱硝工程政府补助1,087,500.00225,000.00862,500.00与资产相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
电机能效提升政府补助229,187.97162,521.2266,666.75与资产相关
金塔水泥脱硝工程政府补助450,000.0075,000.00375,000.00与资产相关
金塔水泥磨技改工程政府补助875,000.17124,999.98750,000.19与资产相关
财政拨补偿基础设施32,541,666.672,750,000.0029,791,666.67与资产相关
金塔水泥电改袋技改工程政府补助1,105,000.08130,000.02975,000.06与资产相关
鑫达旋窑节能减排典型示范项目奖励1,111,704.8396,670.021,015,034.81与资产相关
福建塔牌节能循环政府补助693,734.2750,000.00643,734.27与资产相关
绿色矿山建设项目奖励资金886,166.67147,000.00739,166.67与资产相关
金塔水泥原料粉磨系统节能技术改造3,772,083.34241,500.003,530,583.34与资产相关
合计43,417,832.014,272,969.5239,144,862.49

29、股本

单位：元

项目期初余额本次变动增减（+、—）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,192,275,016.001,192,275,016.00

30、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）*13,553,958,929.01132,904,830.00127,858,257.003,559,005,502.01
其他资本公积*2189,082,906.6467,324,393.93132,904,830.00123,502,470.57
合计3,743,041,835.65200,229,223.93260,763,087.003,682,507,972.58

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

*1、资本溢价（股本溢价）本期增加系第三期员工持股计划行权，由其他资本公积转入132,904,830元；本期减少为公司实施第四期员工持股计划受让公司回购股票23,289,300股，将低于回购成本差额127,858,257元冲减股本溢价。*2、其他资本公积增加系第三期员工持股计划受让公司回购股票20,605,400股，转让价格低于授予日公允价值部分，在本期应分摊的股份支付成本费用33,043,789.05元；第四期员工持股计划受让公司回购股票23,289,300股，转让价格低于授予日公允价值部分，在本期应分摊的股份支付成本费用34,280,604.88元；本期减少系第三期员工持股计划行权，将等待期内确认的其他资本公积结转计入资本溢价（股本溢价）132,904,830元。

31、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加*本期减少*期末余额
回购本公司股份262,012,390.6597,826,925.39255,716,514.00104,122,802.04
合计262,012,390.6597,826,925.39255,716,514.00104,122,802.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

*1、本期增加系公司回购本公司股票支付的金额。*2、本期减少系第四期员工持股计划通过非交易过户方式完成受让公司回购的股票23,289,300股。

32、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-832,839.77-832,839.77
其他权益工具投资公允价值变动-832,839.77-832,839.77
二、将重分类进损益的其他综合收益-658,383.24-941,554.71-941,554.71-1,599,937.95
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-658,383.24-941,554.71-941,554.71-1,599,937.95
其他综合收益合计-1,491,223.01-941,554.71-941,554.71-2,432,777.72

33、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费93,214,151.4712,401,828.066,830,834.6298,785,144.91
合计93,214,151.4712,401,828.066,830,834.6298,785,144.91

34、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积657,678,159.94657,678,159.94
合计657,678,159.94657,678,159.94

35、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润6,296,901,712.124,974,335,453.07
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-2,341,419.08
调整后期初未分配利润6,296,901,712.124,971,994,033.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润174,709,477.431,836,324,699.86
应付普通股股利738,284,887.74511,417,021.73
期末未分配利润5,733,326,301.816,296,901,712.12

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

36、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,569,462,332.532,061,283,040.453,612,766,848.062,230,432,539.27
其他业务23,568,194.131,611,573.8920,793,513.522,825,911.11
合计2,593,030,526.662,062,894,614.343,633,560,361.582,233,258,450.38

营业收入明细：

项目本期金额上期金额
主营业务收入2,569,462,332.533,612,766,848.06
其中：水泥2,372,656,305.703,431,626,371.68
熟料97,510,524.4326,254,580.74
石灰石10,249,176.1025,554,200.50
商品混凝土82,749,363.35129,331,695.14
环保处置5,850,032.35
光伏发电上网446,930.60
其他业务收入23,568,194.1320,793,513.52
合计2,593,030,526.663,633,560,361.58

37、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,442,091.9110,484,687.88
教育费附加2,468,528.4210,585,528.65
资源税13,976,159.0514,689,909.80
房产税4,576,424.104,634,032.94
土地使用税1,757,179.561,811,584.60
车船使用税16,136.3912,870.47
印花税2,512,316.283,142,390.25
矿产资源补偿费543,646.142,286,140.16
可再生能源电价附加3,135,700.253,811,965.71
国家重大水利工程建设基金324,916.36394,989.88
环境保护税5,888,834.068,582,134.57
合计37,641,932.5260,436,234.91

38、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
包装费17,230,260.9718,817,363.08
职工薪酬5,863,253.326,848,864.17
折旧2,204.60
物料消耗117,505.33124,180.94
其他7,936,093.876,545,143.50
合计31,147,113.4932,337,756.29

39、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬100,248,910.67117,342,771.44
折旧8,311,013.837,123,889.40
长期资产摊销63,793,815.6960,565,162.53
停工损失2,786,588.35
其他26,410,226.2727,828,085.91
合计201,550,554.81212,859,909.28

40、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
人工费用5,844,767.623,968,792.76
物料消耗及其他478,345.50250,000.00
合计6,323,113.124,218,792.76

41、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息费用
减：利息收入20,262,930.8321,733,833.66
其他1,752,984.831,479,618.24
合计-18,509,946.00-20,254,215.42

42、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助4,740,414.984,766,574.73
其他1,745,149.262,298,755.23
合计6,485,564.247,065,329.96

计入其他收益的政府补助

补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关
基础建设政府补助金*1120,278.28259,871.27与资产相关
脱硝改造奖励金*2450,000.00450,000.00与资产相关
水泥磨技改工程政府补助*3124,999.98124,999.98与资产相关
电机提升节能补助资金*4162,521.22270,033.44与资产相关
电改袋技改工程政府补助*5130,000.02130,000.02与资产相关
财政拨补偿基础设施*62,750,000.002,750,000.00与资产相关
节能减排典型示范项目奖励*796,670.0296,670.02与资产相关
节能循环政府补助*850,000.0050,000.00与资产相关
绿色矿山建设项目奖励资金*9147,000.00127,000.00与资产相关
原料粉磨系统节能技术改造资金*10241,500.00241,500.00与资产相关
退伍军人税收优惠*114,500.00232,500.00与收益相关
建档立卡贫困人员税收优惠*123,900.00与收益相关
稳岗补贴*13436,305.46与收益相关
补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关
留工补助*144,500.00与收益相关
电价补贴*1518,240.00与收益相关
以工代训职业技能补贴4,000.00与收益相关
引进人才奖励金30,000.00与收益相关
合计4,740,414.984,766,574.73

*1、蕉岭县人民政府拔付给子公司鑫达旋窑用于厂区道路等基础设施建设的政府补助资金。本期转入当期其他收益120,278.28元。*2、根据粤环[2012]65号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2012年污水处理设施与水泥厂脱硝以奖促减资金安排计划的通知》，子公司鑫达旋窑收到广东省财政厅拨款300万元整，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益150,000.00元。根据粤环[2013]56号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2013年第二批省级环保专项资金安排计划的通知》，子公司惠州塔牌收到150万元整；根据粤环[2012]65号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2012年污水处理设施与水泥厂脱硝以奖促减资金安排计划的通知》，子公司惠州塔牌收到广东省财政厅拨款300万元。本期转入当期其他收益225,000.00元。根据粤环[2013]56号《广东省环境保护厅广东省财政厅关于下达2013年第二批省级环保专项资金安排计划的通知》，子公司金塔水泥收到广东省财政厅水泥厂脱硝奖励150万元整，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益75,000.00元。*3、根据梅市经信[2014]173号《梅州市经济和信息化局梅州市财政局关于下达2013年度梅州市产业振兴三年行动计划专项资金项目计划的通知》，子公司金塔水泥收到梅州市财政局85万吨/年水泥粉磨系统设备升级改造工程技术改造项目资金补助250万元整，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益124,999.98元。*4、根据惠财工[2019]124号《关于下达 2018年惠州节能循环经济专项资金的通知》，子公司惠州塔牌收到电机能效提升补贴项目资金 32.60 万元，摊销期限为 3 年。本期转入当期其他收益人民币9,055.40元。根据惠财工[2019]64号《关于调整下达省级电机能效提升项目（第七批）剩余补贴资金通知》，子公司惠州塔牌收到电机能效提升补贴项目资金14.4954万元，摊销期限为3年。本期转入当期其他收益人民币20,132.50元。根据惠财工[2019]128号《关于下达 2019 惠州市节能循环经济专项资金项目计划的通知》，子公司惠州塔牌收到电机能效提升补贴项目资金80万元整，摊销期限为3年。本期转入当期其他收益人民币133,333.32元。

*5、根据梅市财工[2015]148号梅州市财政局文件《关于下达2014年度梅州市产业振兴三年行动计划专项资金的通知》，子公司金塔水泥收到梅州市财政局窑系统收尘器等项目技术改造专项资金260万元，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益130,000.02元。*6、本公司于2015年收到蕉岭县财政局万吨线落地奖5,500万元，万吨线于2017年11月开始生产，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益2,750,000.00元。*7、根据广东省梅州市梅市财工[2015]153号《关于下达2015年度梅州市第一批节能减排财政政策综合示范典型示范项目奖励资金计划的通知》，子公司鑫达旋窑收到的奖励金额为193.34万元，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益96,670.02元。*8、根据龙财企指[2018]24号龙岩市财政局、龙岩市经济和信息化委员会《关于下达2018年省级节能循环经济财政支持项目资金的通知》，子公司福建塔牌收到节能循环经济专项资金100万元，摊销期10年。本期转入当期其他收益50,000.00元。*9、根据粤自然资矿管函[2019]117号广东省自然资源厅文件《广东省自然资源厅关于做好广东省绿色矿山建设项目奖励资金使用管理工作的通知》，子公司文华矿山黄前岌石灰石矿场2019年收到绿色矿山建设项目奖励专项资金40万元整，摊销期限为5年，本期转入当期其他收益40,000.02元。根据粤国土资矿管函[2018]1941号广东省国土资源厅文件《广东省国土资源厅关于下达2018年乡村振兴战略专项资金地质矿产勘查及环境治理（绿色矿山建设项目）任务清单的通知》，子公司文华矿山长隆山石灰石矿场于2019年收到绿色矿山建设项目奖励专项资金50万元整，摊销期限为5年，本期转入当期其他收益49,999.98元。根据粤财资环[2019]46号省财政厅《广东省财政厅关于提前下达2020年地质矿产勘查及治理专项资金(省级矿山地质环境恢复治理、绿色矿山建设)的通知》、惠市自然资函[2020]430号市自然资源局《关于商请拨付2020年绿色矿山建设项目奖励资金的函》，惠州塔牌收到绿色矿山奖励金27万元，摊销期限为5年。本期转入当期其他收益27,000.00元。根据粤财资环[2020]125号广东省财政厅文件《广东省财政厅关于下达提前下达2021年绿色矿山建设专项资金的通知》和梅市自然资地矿函[2021]2号梅州市自然资源管理局提供的《关于做好2021年绿色矿山建设专项资金使用管理工作的通知》，文华矿山有限公司黄前岌石灰石矿场收到绿色矿山建设项目奖励专项资金15万元，摊销期限为5年。本期转入当期其他收益15,000.00元。根据粤财资环[2020]125号广东省财政厅文件《广东省财政厅关于下达提前下达2021年绿色矿山建设专项资金的通知》和梅市自然资地矿函[2021]2号梅州市自然资源管理局提供的《关于做好2021年绿色矿山建设专项资金使用管理工作的通知》，文华矿山有限公司长隆山石灰石矿场收到绿色矿山建设项目奖励专项资金15万元，摊销期限为5年。本期转入当期其他收益15,000.00元。

*10、根据梅市工信[2019]42号《关于下达梅州市2019年省级促进经济高质量发展专项（工业企业转型升级）支持企业技术改造资金项目计划的通知》，子公司金塔水泥收到梅州市财政局支持企业技术改造资金310万元，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益154,999.98元。根据梅市财工[2019]72号《关于下达2019年省级加大技术改造力度奖励资金的通知》，子公司金塔水泥收到梅州市财政局加大技术改造力度奖励资金173.00万元，摊销期限为10年。本期转入当期其他收益86,500.02元。*11根据财政部、税务总局、退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21号）的规定，对自主就业退役士兵给予税收优惠，通知规定企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠，定额标准为每人每年9,000元。子公司鑫达旋窑本期因招录退伍军人减免增值税人民币4,500.00元。本期转入当期其他收益4,500.00元。*12、根据财政部、税务总局、人力资源社会保障部、国务院扶贫办《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕22号）的规定，企业招用建档立卡贫困人口、以及在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》（注明“企业吸纳税收政策”）的人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠，定额标准为每人每年7,800元。子公司鑫达旋窑本期因招录建档立卡贫困人员减免增值税人民币0.39万元。本期转入当期其他收益3,900.00元。*13、公司及子公司本期收到稳岗补贴436,305.46元，本期转入当期其他收益436,305.46元。*14、根据《人力资源社会保障部 财政部 国家税务总局关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》（人社部发〔2022〕23号），子公司塔牌创业收到一次性留工培训补助0.45万元。本期转入当期其他收益4,500.00元。*15、子公司信丰塔牌、龙南京桥、定南京桥本期收到电价补贴18,240.00元。本期转入当期其他收益18,240.00元。

43、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益9,154,229.054,391,209.80
处置长期股权投资产生的投资收益24,129,774.04
交易性金融资产在持有期间的投资收益34,374,768.2812,420,981.30
处置交易性金融资产取得的投资收益8,311,624.2412,643,370.60
债权投资在持有期间取得的利息收入23,219,820.5320,829,906.03
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入608,490.60920,518.92
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益12,651,115.6615,437,352.93
处置其他非流动金融资产取得的投资收益-194,339.6213,360,016.52
托管收益231,132.08231,132.08
合计88,356,840.82104,364,262.22

44、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-53,209,679.1315,704,672.44
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益2,250,215.8911,445,827.99
其他非流动金融资产-60,731,229.271,829,510.43
合计-113,940,908.4017,534,182.87

45、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失352,909.70-47,025.11
其他应收款坏账损失1,232,075.44487,660.79
长期应收款坏账损失77,162.72
债权投资减值损失-850,088.38248,196.12
合计734,896.76765,994.52

46、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-4,034,550.94
合计-4,034,550.94

47、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产收益-193,220.82
合计-193,220.82

48、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助200,000.00300,000.00200,000.00
罚款净收入125,440.64313,350.73125,440.64
非流动资产毁损报废收益1,462,049.33349,074.241,462,049.33
碳排放配额交易5,656,325.795,656,325.79
其他168,104.35343,187.27168,104.35
合计7,611,920.111,305,612.247,611,920.11

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
小微工业企业上规模奖补资金*蕉岭县财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否200,000.00与收益相关
民营经济及中小微企业发展专项基金蕉岭县财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否300,000.00与收益相关

*孙公司包装公司收到蕉岭县财政局划入小微工业企业上规模奖补资金20万元。本期转入营业外收入200,000元。

49、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
公益性捐赠支出17,235,010.2734,930,500.0017,235,010.27
罚款及滞纳金支出10,000.00161,054.9610,000.00
赞助支出962,334.46338,446.17962,334.46
非流动资产毁损报废损失2,634,642.25709.922,634,642.25
其他244,382.45
合计20,841,986.9835,675,093.5020,841,986.98

50、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用77,756,400.85264,228,803.23
递延所得税费用-17,387,202.4526,458,436.79
合计60,369,198.40290,687,240.02

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额236,354,919.99
按法定/适用税率计算的所得税费用59,088,730.00
子公司适用不同税率的影响530,761.03
调整以前期间所得税的影响355,338.18
非应税收入的影响-3,818,344.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,865,063.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-544,617.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,292,317.53
其他-400,050.07
所得税费用60,369,198.40

51、每股收益

（1）基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

单位：元

项目本期发生额上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润174,709,477.43914,607,233.19
本公司发行在外普通股的加权平均数1,177,722,627.001,174,868,197.33
基本每股收益0.150.78
其中：持续经营基本每股收益0.150.78
终止经营基本每股收益

（2）稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：

单位：元

项目本期发生额上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）174,709,477.43914,607,233.19
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）1,177,722,627.001,174,868,197.33
稀释每股收益0.150.78
其中：持续经营稀释每股收益0.150.78
终止经营稀释每股收益

52、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息收入18,549,046.8322,618,437.82
政府补助659,045.46634,000.00
往来及其他47,186,822.6314,072,751.46
合计66,394,914.9237,325,189.28

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
销售费用10,813,691.989,552,384.23
管理费用29,982,918.4727,306,864.26
捐赠及赞助支出18,197,344.7335,268,946.17
往来及其他17,742,187.124,403,107.67
合计76,736,142.3076,531,302.33

（3） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
投资保证金3,200,000.00
合计3,200,000.00

（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
员工持股计划受让回购股票127,858,257.00126,105,048.00
合计127,858,257.00126,105,048.00

（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
回购本公司股份97,826,925.39260,043,655.44
合计97,826,925.39260,043,655.44

53、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润175,985,721.59915,183,260.85
加：资产减值准备3,299,654.18-765,994.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧199,227,785.82193,127,358.47
使用权资产折旧
无形资产摊销18,978,843.3015,956,758.37
长期待摊费用摊销44,832,584.7944,634,822.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）193,220.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1,172,592.92-348,364.32
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）113,940,908.40-17,534,182.87
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）-88,356,840.82-104,364,262.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-30,096,801.29-1,780,638.60
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）12,709,598.8428,239,075.39
存货的减少（增加以“－”号填列）-481,002,401.67-47,676,146.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-12,195,124.3629,924,761.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-508,617,438.59-335,294,874.42
其他5,570,993.44-2,133,355.84
经营活动产生的现金流量净额-544,549,923.45717,361,438.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
补充资料本期金额上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1,100,453,492.801,694,003,659.11
减：现金的期初余额908,421,968.561,679,307,735.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额192,031,524.2414,695,923.95

（2） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

项目金额
以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物9,014,820.17
其中：
永定塔牌8,304,820.17
梅县新恒发710,000.00
处置子公司收到的现金净额9,014,820.17

（3） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金1,100,453,492.80908,421,968.56
可随时用于支付的银行存款1,100,348,574.57908,207,462.31
可随时用于支付的其他货币资金104,918.23214,506.25
三、期末现金及现金等价物余额1,100,453,492.80908,421,968.56

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金34,557,976.48环境治理专项金
合计34,557,976.48

55、政府补助

（1）与资产相关的政府补助

单位：元

种类金额资产负债表列报项目计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期发生额上期发生额
递延收益39,144,862.49递延收益4,272,969.524,500,074.73其他收益

（2）与收益相关的政府补助

单位：元

种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期发生额上期发生额
奖励200,000.00200,000.00300,000.00营业外收入
专项补助467,445.46467,445.46266,500.00其他收益
合计667,445.46667,445.46566,500.00

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并：无。

2、同一控制下企业合并：无。

3、反向购买：无。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司报告期新设成立平远矿业。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
福建塔牌*1武平武平有限责任100.00%设立
塔牌营销*2梅州梅州有限责任100.00%设立
混凝土投资*3梅州梅州有限责任100.00%设立
惠州塔牌*4龙门龙门有限责任100.00%设立
鑫达旋窑*5梅州梅州有限责任100.00%同一控制下企业合并
恒塔旋窑*6梅州梅州有限责任100.00%同一控制下企业合并
金塔水泥*7梅州梅州有限责任100.00%同一控制下企业合并
恒发建材*8梅州梅州有限责任100.00%同一控制下企业合并
华山水泥*9梅州梅州有限责任100.00%同一控制下企业合并
文华矿山*10梅州梅州有限责任100.00%同一控制下企业合并
塔牌创投*11深圳深圳有限责任100.00%设立
塔牌环保*12梅州梅州有限责任100.00%设立
蕉岭恒塔*13梅州梅州有限责任100.00%设立
武平塔牌*14武平武平有限责任100.00%设立
寻乌京桥*15寻乌寻乌有限责任90.00%设立
信丰塔牌*16信丰信丰有限责任90.00%设立
龙南京桥*17龙南龙南有限责任95.00%设立
定南京桥*18定南定南有限责任95.00%设立
包装公司*19梅州梅州有限责任100.00%同一控制下企业合并
福建矿业*20武平武平有限责任100.00%设立
惠州矿业*21龙门龙门有限责任100.00%设立
闽塔新材*22武平武平有限责任51.00%设立
惠塔环保*23龙门龙门有限责任60.00%非同一控制下企业合并
平远矿业*24梅州梅州有限责任100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。确定公司是代理人还是委托人的依据：无。

其他说明：

*1、福建塔牌于2007年3月29日成立，截止2022年6月30日，注册资本人民币30,000万元，本公司出资30,000万元，持股100%。

*2、塔牌营销于1997年10月成立，截止2022年6月30日，注册资本为人民币1,500万元，本公司持股100%。

*3、混凝土投资于2007年8月2日成立，截止2022年6月30日，注册资本人民币30,000万元，本公司出资30,000万元，持股100%。

*4、惠州塔牌于2012年9月17日成立，注册资本人民币30,000万元，截止2022年6月30日，本公司持有该公司100%的股权。

*5、鑫达旋窑成立于2002年2月6日，截止2022年6月30日，注册资本人民币6,000万元，本公司持有该公司100%股权。

*6、恒塔旋窑成立于2001年11月30日，截止2022年6月30日，注册资本人民币1,500万元，本公司持有该公司100%股权。

*7、金塔水泥成立于1995年5月9日，截止2022年6月30日，注册资本人民币3,000万元，本公司持有该公司100%股权。

*8、恒发建材成立于1999年11月1日，截止2022年6月30日，注册资本人民币2,000万元，本公司持有该公司100%股权。

*9、华山水泥成立于1992年9月1日，截止2022年6月30日，注册资本人民币2,000万元，本公司持有该公司100%股权。

*10、文华矿山成立于1996年2月4日，截止2022年6月30日，注册资本人民币10,000万元，本公司持有该公司100%的股权。

*11、塔牌创投成立于2016年1月18日，截止2022年6月30日，注册资本人民币30,000万元，本公司持有该公司100%股权。

*12、塔牌环保成立于2021年12月24日，注册资本人民币5,000万元，本公司持股100%，截止2022年6月30日公司出资100万元。

*13、蕉岭恒塔是混凝土投资的全资子公司，成立于2010年1月26日，原为混凝土投资的全资子公司，2021年4月股权内部转让给鑫达旋窑，成为鑫达旋窑的全资子公司。

*14、武平塔牌是混凝土投资的全资子公司，成立于2011年8月30日。

*15、寻乌京桥于2012年10月16日成立，注册资本人民币1,000万元，混凝土投资出资1,980万元，持股90%。

*16、信丰塔牌于2012年3月6日成立，注册资本人民币1,000万元，混凝土投资出资2,070万元，持股90%。

*17、龙南京桥于2012年7月17日成立，注册资本人民币500万元，混凝土投资出资350万元，持股70%。

2013年经股东会决议增资人民币500万元，增资后注册资本变更为人民币1,000万元，其中，混凝土投资出资900万元，持股90%。

2014年经股东会决议增资人民币1,000万元，增资后注册资本变更为人民币2,000万元，其中，混凝土投资出资1,900万元，持股95%。

*18、定南京桥于2013年1月成立，注册资本人民币1,000万元，混凝土投资出资900万元，持股90%。

2014年经股东会决议增资人民币1,000万元，增资后注册资本变更为人民币2,000万元，其中混凝土投资出资1,900万元，持股95%。

*19、包装公司成立于2007年6月15日，系鑫达旋窑的全资子公司。

*20、福建矿业系福建塔牌的全资子公司，成立于2007年6月8日。

*21、惠州矿业系惠州塔牌的全资子公司，成立于2020年7月13日，注册资本人民币1,000万元。

*22、闽塔新材系福建塔牌控股子公司，成立于2019年11月5日，注册资本人民币1,000万元。截止2022年6月30日，实收资本300万元，福建塔牌出资153万元，持股51%。

*23、惠塔环保于2017年2月22日设立，注册资本人民币5,000万元。惠州塔牌于2021年11月受让自然人刘伟荣、彭晓春尚未实缴的注册资本3,000万元，受让后，惠州塔牌持股60.00%，且能决定惠塔环保5名董事中的3名，获得惠塔环保控制权。

*24、平远矿业系文华矿山的全资子公司，成立于2022年6月23日，注册资本人民币500万元。截止2022年6月30日，文华矿山尚未出资。

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
寻乌京桥10.00%-6,417.452,430,395.62
信丰塔牌10.00%165,286.513,845,682.19
龙南京桥5.00%140,731.901,638,615.82
定南京桥5.00%68,718.411,474,368.58
闽塔新材49.00%-151.101,465,926.83
惠塔环保40.00%908,075.8921,231,982.46

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
寻乌京桥13,389,999.2111,315,808.2224,705,807.43401,851.23401,851.2312,691,380.0912,017,733.9224,709,114.01340,983.27340,983.27
信丰塔牌33,174,228.3015,834,196.7949,008,425.099,257,592.411,294,010.7910,551,603.2035,138,452.0516,848,518.2751,986,970.3214,274,102.771,220,724.6815,494,827.45
龙南京桥35,943,082.4411,986,552.4447,929,634.8814,704,147.43453,170.9915,157,318.4234,485,462.7512,502,242.5346,987,705.2816,865,873.77388,136.7017,254,010.47
定南京桥21,956,923.7214,270,938.6836,227,862.406,126,404.38614,086.436,740,490.8123,947,442.1414,652,295.1638,599,737.3010,156,154.31562,199.9610,718,354.27
闽塔新材3,043,902.83938,784.573,982,687.40991,000.00991,000.003,044,313.99938,681.783,982,995.77991,000.00991,000.00
惠塔环保21,046,918.3445,424,002.6066,470,920.9410,681,794.102,709,170.7113,390,964.8136,987,930.0546,892,803.6483,880,733.6930,383,962.242,781,396.6733,165,358.91

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
寻乌京桥730,275.48-64,174.54-64,174.54-604,104.161,238,592.12427,893.04427,893.04-142,916.97
信丰塔牌18,765,356.871,652,865.111,652,865.11196,717.3132,178,426.193,111,166.973,111,166.972,695,702.94
龙南京桥31,067,266.242,814,638.082,814,638.08128,660.0415,349,512.092,555,669.912,555,669.91-59,046.45
定南京桥13,821,360.031,374,368.301,374,368.30249,457.4521,558,902.211,887,257.121,887,257.1222,541.20
闽塔新材-308.37-308.37-411.16-50.41-50.4149,652.78
惠塔环保5,850,032.352,270,189.712,270,189.71-741,571.23

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
揭阳新粤塔揭阳揭阳有限公司49.00%权益法
饶平新恒塔饶平县饶平县有限公司49.00%权益法
五华塔牌梅州梅州有限公司49.00%权益法
华新达梅州梅州有限公司45.00%权益法
深圳中展信深圳深圳合伙企业50.00%权益法
梅州客商银行梅州梅州股份公司20.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

合营企业名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)*
合营企业
揭阳新粤塔4940
饶平新恒塔4933
五华塔牌4933

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
揭阳新粤塔饶平新恒塔五华塔牌揭阳新粤塔饶平新恒塔五华塔牌
流动资产45,564,415.4657,663,177.0113,993,573.5349,270,316.6959,786,212.6415,463,184.04
其中：现金和现金等价物556,557.2325,758.761,672,668.47414,931.8044,950.493,235,503.02
非流动资产16,360,184.483,390,285.202,557,812.0217,287,901.723,191,024.782,923,930.52
资产合计61,924,599.9461,053,462.2116,551,385.5566,558,218.4162,977,237.4218,387,114.56
流动负债16,614,035.7147,998,381.4514,152,566.4918,699,248.3350,594,201.3114,747,804.40
非流动负债2,999,427.904,568,127.90
负债合计19,613,463.6147,998,381.4514,152,566.4923,267,376.2350,594,201.3114,747,804.40
少数股东权益
归属于母公司股东权益42,311,136.3313,055,080.762,398,819.0643,290,842.1812,383,036.113,639,310.16
按持股比例计算的净资产份额20,732,456.806,396,086.341,174,671.6421,212,512.676,066,784.461,782,512.28
调整事项-5,494.20-21,939.66
项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
揭阳新粤塔饶平新恒塔五华塔牌揭阳新粤塔饶平新恒塔五华塔牌
--商誉
--内部交易未实现利润-5,494.20-21,939.66
--其他
对合营企业权益投资的账面价值20,732,456.806,396,086.341,169,177.4421,212,004.286,221,029.172,154,844.67
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入14,905,481.4064,975,184.122,151,852.7619,921,245.6444,822,942.343,762,835.04
财务费用304,103.93-851.65-2,633.48300,269.07-2,235.67-2,912.05
所得税费用74,527.4117,231.9199,606.2423,780.13
净利润-979,705.85672,044.65-1,240,491.10196,267.85925,209.7817,276.11
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-979,705.85672,044.65-1,240,491.10196,267.85925,209.7817,276.11
本年度收到的来自合营企业的股利

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
华新达梅州客商银行华新达梅州客商银行
流动资产80,225,257.377,014,283,620.1375,742,575.6810,135,480,725.28
非流动资产28,896,222.4618,035,350,354.5230,508,296.4114,732,720,843.45
资产合计109,121,479.8325,049,633,974.65106,250,872.0924,868,201,568.73
流动负债20,923,854.2221,593,970,372.9918,910,702.5022,497,720,293.84
非流动负债246,628.951,147,670,820.41246,628.95137,965,259.91
负债合计21,170,483.1722,741,641,193.4019,157,331.4522,635,685,553.75
少数股东权益
归属于母公司股东权益87,950,996.662,307,992,781.2587,093,540.642,232,516,014.98
按持股比例计算的净资产份额39,577,948.50461,598,556.2439,192,093.29446,503,202.99
调整事项-124,629.01-114,921.13
--商誉
--内部交易未实现利润-124,629.01-114,921.13
--其他
项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
华新达梅州客商银行华新达梅州客商银行
对联营企业权益投资的账面价值39,453,319.49461,598,556.2437,235,414.89438,910,123.11
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入32,229,063.65222,474,244.5547,430,574.56143,775,001.91
净利润857,456.0280,184,539.812,531,593.7213,260,301.05
终止经营的净利润
其他综合收益-4,707,773.546,812,653.14
综合收益总额857,456.0275,476,766.272,531,593.7220,072,954.19
本年度收到的来自联营企业的股利

3、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接
蕉岭县永安和矿业有限公司蕉岭县蕉岭县矿产资源开采69.81%

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：按照文华矿山与其他合营方签署的协议约定，公司不能控制永安和矿业，且各合营方对合营安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、交易性金融资产、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

（二）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目期末余额
半年以内1年以内1—3年3年以上合计
应付账款554,277,707.4864,013,642.9064,686,907.09682,978,257.47
其他应付款113,458,782.60113,458,782.60
合计667,736,490.0864,013,642.9064,686,907.09796,437,040.07
项目期初余额
半年以内1年以内1—3年3年以上合计
应付账款667,150,828.8958,374,124.96102,216,442.33827,741,396.18
其他应付款95,963,339.2495,963,339.24
合计763,114,168.1358,374,124.96102,216,442.33923,704,735.42

（三）市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及

授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

本公司截止2022年6月30日无以浮动利率计算的借款。

2、汇率风险

本公司目前业务尚未涉足汇率领域，故不存在汇率风险。

3、其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

项目期末余额上年期末余额
交易性金融资产535,322,478.93519,578,751.51
合计535,322,478.93519,578,751.51

于2022年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌25%，则本公司将增加或减少净利润10,037.30万元（于2021年12月31日，影响净利润9,742.10万元）。管理层认为25%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产535,322,478.931,830,934,026.9616,493,673.592,382,750,179.48
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产535,322,478.931,830,934,026.9616,493,673.592,382,750,179.48
（1）债务工具投资198,400,903.23198,400,903.23
（2）权益工具投资535,322,478.93396,206,329.6616,493,673.59948,022,482.18
（3）衍生金融资产1,236,326,794.071,236,326,794.07
（二）其他权益工具投资17,502,405.8117,502,405.81
（三）其他非流动金融资产532,882,117.62282,124,282.74815,006,400.36
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产532,882,117.62282,124,282.74815,006,400.36
（1）债务工具投资321,457,900.44321,457,900.44
（2）权益工具投资211,424,217.18282,124,282.74493,548,499.92
持续以公允价值计量的负债总额535,322,478.932,363,816,144.58316,120,362.143,215,258,985.65
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融资产中二级市场上市公司股票的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债务工具投资、限售期内的上市公司股权投资、衍生金融资产等的公允价值是按照可取得的市场信息、市场价值参数和相应期权估值模型来确定。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

非上市的股权投资的公允价值采用市场比较法估值模型估计，由于采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持，本公司需根据对市净率等不可观测市场参数的估计来确定其公允价值。

5、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无。

十二、关联方及关联交易

1、本公司的实际控制人情况

名称与本公司的关系持股比例(%)
钟烈华本公司的实际控制人16.61

截止本期期末，钟烈华先生直接持有公司16.61%股份，并且根据2016 年 12 月 17 日彭倩女士与钟烈华先生签署的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的86,775,951 股（占公司总股本的7.28%）公司股份对应的表决权委托钟烈华先生行使，钟烈华先生实际可支配公司股份表决权为23.89%。另外，本公司第四届董事会中3名非独立董事候选人和第五届董事会中4名非独立董事候选人均为钟烈华先生提名，提名董事占董事会成员半数以上，因此认定钟烈华先生为本公司实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九“在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九“在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系
一、合营企业
揭阳新粤塔合营
饶平新恒塔合营
五华塔牌合营
二、联营企业
华新达联营
深圳中展信联营
梅州客商银行联营

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
龙川建业参股企业
潮安泓基参股企业
惠州新恒塔参股企业
梅州市文华新型建材科技有限公司（文华新型材）联营企业华新达之全资子公司
徐永寿本公司的主要投资人之一
张能勇本公司的主要投资人之一
彭倩本公司的主要投资人之一
钟朝晖董事长、本公司的主要投资人之配偶
钟剑威副董事长、本公司的主要投资人之亲属
何坤皇董事、总经理、法定代表人
赖宏飞董事、副总经理、财务总监、董事会秘书
李瑮蛟独立董事
姜春波独立董事
徐小伍独立董事
陈毓沾监事会主席
钟媛监事、公司主要投资人之亲属
陈晨科职工监事
徐政雄常务副总经理
丘增海副总经理
刘延东副总经理

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
华新达材料采购24,863,280.55否31,406,962.62
文华新型材机制砂179,000.52否96,900.76

关联方提供金融服务情况表

单位：元

关联方期初存款余额本期存入款项本期支取款项期末存款余额本期利息收入
梅州客商银行150,870,157.251,692,580,773.641,553,100,000.00290,350,930.891,855,218.08

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
五华塔牌销售水泥544,941.201,077,596.02
文华新型材建筑石3,274,776.974,812,989.48
文华新型材电费款670,131.77684,423.46
文华新型材水费540.001,424.00
文华新型材销售混凝土217,380.00
潮安泓基销售水泥14,481,844.17

（2） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
文华新型材场地138,634.31137,716.20

（3） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬2,293,666.673,269,960.00

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
文华新型材119,901.27359.70121,177.99363.53
应收股利
永定塔牌2,600,000.00

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
华新达7,322,413.816,898,700.79
文华新型材65,094.51716,319.61
小计7,387,508.327,615,020.40
合同负债
惠州新恒塔7,825.39137,378.42
五华塔牌190,312.78230,083.75
潮安泓基8,713.878,713.87
揭阳新粤塔18,517.7218,517.72
文华新型材462,597.63210,066.02
小计687,967.39604,759.78
其他应付款
文华新型材587,447.20587,447.20
华新达50,000.00
小计637,447.20587,447.20

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额23,289,300.00
公司本期行权的各项权益工具总额20,605,400.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00

（1）第一期员工持股计划

2018年5月9日公司召开2018年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司〈2018－2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》。员工持股计划的主要内容：（1）员工持股计划的参加对象为公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的公司上一年度末登记在册的正式员工，首期员工持股计划参加对象不超过 150 人。（2）首期员工持股计划的资金来源于 2018 年度提取的薪酬激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的薪酬激励奖金）。（3）员工持股计划涉及的标的股票来源为上市公司回购本公司股票、二级市场购买、认购非公开发行股票、股东自愿赠与以及法律、行政法规允许的其他方式。（4）首期员工持股计划购买回购股票的价格原则上为本次回购的平均价格。（5）员工持股计划所获标的股票的锁定期为：通过购买公司回购的本公司股票或二级市场购买标的股票方式获得股票的，锁定期为 12 个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。（6）每期员工持股计划的基本存续期为 36 个月，如当期员工持股计划参与认购公司非公开发行股票，则该期员工持股计划存续期自动调整为 48 个月。每期员工持股计划的存续期， 自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。

2018年12月20日，公司为实施首期员工持股计划方案所需回购的股票已全部完成，本次回购最高成交价为10.48元/股，最低成交价为10.18元/股，已累计回购股份数量3,045,242股，占公司总股本的0.26%，支付的总金额为31,507,568.77元（含交易费用）。

2019年3月10日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《2018年年度报告》及其摘要、《关于公司2018年度利润分配的预案》等议案，公司据此确认了2018年度薪酬激励金的计提与发放，且与职工就首期员工持股计划的协议条款和条件已达成一致。

2019年4月8日，公司回购专用证券账户所持有的塔牌集团股票已全部非交易过户至公司员工持股计划专户，过户价格为9.46元/股，过户股数为3,045,242股。

本期员工持股计划按照公司董事会确定定价规则以9.46元/股的价格受让公司回购的3,045,242股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分6,516,817.88元符合《企业会计准则第11号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

（2）第二期员工持股计划

2019年4月2日公司召开2018年年度股东大会，审议并通过了《关于修订〈广东塔牌集团股份有限公司员工持股计划管理办法〉的议案》、《关于修订公司〈2018－2023年员工持股计划（草案）及其摘要的议案》、《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第二期员工持股计划〉的议案》。员工持股计划的主要内容：（1）第二期员工持股计划的参加对象为公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司

董事会确定的其他正式员工，预计1300人左右。（2）第二期员工持股计划的资金来源于 2019年度提取的薪酬激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的薪酬激励奖金）。（3）第二期员工持股计划涉及的标的股票来源为上市公司回购本公司股票、二级市场购买、认购非公开发行股票、股东自愿赠与以及法律、行政法规允许的其他方式。（4）第二期员工持股计划起受让回购股票价格折扣情况根据年度综合收益实现情况来确定，最多可以5折。（5）员工持股计划所获标的股票的锁定期为：通过购买公司回购的本公司股票或二级市场购买标的股票方式获得股票的，锁定期为12个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。（6）本期员工持股计划的基本存续期为60个月。每期员工持股计划的存续期，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。

公司实施2019年度及2020年度股份回购方案，截至2020年7月21日公司用于第二期员工持股计划的回购股份股数已满足。本次回购最高成交价为12.20元/股，最低成交价为9.5元/股，已累计回购股份22,878,869股，占公司总股本1.92%，支付的总金额为246,201,894.81元（含交易费用）。

2020年3月15日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《2019年年度报告》及其摘要、《关于公司2019年度利润分配的预案》等议案，公司据此确认2019年度薪酬激励金的计提与发放，且与职工就第二期员工持股计划的协议条款和条件已达成一致。

2020年7月22日，公司回购专用证券账户所持有的塔牌集团股票已全部非交易过户至公司员工持股计划专户，过户价格为5.38元/股，过户股数为19,004,900股。

本期员工持股计划按照公司董事会确定定价规则以5.38元/股的价格受让公司回购的19,004,900股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分118,020,429.00元符合《企业会计准则第11号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

（3）第三期员工持股计划

2020年3月15日公司召开第五届董事会第二次会议，审议并通过了《关于修订〈广东塔牌集团股份有限公司员工持股计划管理办法〉的议案》、《关于修订公司〈2018－2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第三期员工持股计划〉的议案》。员工持股计划的主要内容：（1）第三期员工持股计划的参加对象为公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的其他正式员工，预计1300人左右。（2）第三期员工持股计划的资金来源为年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金）。（3）第三期员工持股计划涉及的标的股票来源为公司回购本公司股票。（4）第三期员工持股计划受让回购股票价格折扣情况根据年度综合收益实现情况及回购股票的成本来确定，最多可以5折。（5）第三期员工持股计划所获标的股票的锁定期为

12个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。（6）第三期员工持股计划的存续期为60个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。公司于2021年3月16日披露了《关于回购公司股份实施结果暨股份变动的公告》。截至2021年3月14日，本次股份回购期限届满，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份28,713,526股，占公司总股本的2.41%，最高成交价为12.66元/股，最低成交价为

11.76元/股，支付的总金额为355,528,424.41元（含交易费用）。

2021年3月14日，公司召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《2020年年度报告》及其摘要、《关于公司2020年度利润分配的预案》等议案，公司据此确认2020年度薪酬激励金的计提与发放，且与职工就第三期员工持股计划的协议条款和条件已达成一致。公司回购专用证券账户所持有公司股票20,605,400股已于2021年4月6日以非交易过户形式过户至公司开立的“广东塔牌集团股份有限公司－第三期员工持股计划”专户，占公司总股本的1.73%，过户价格为6.12元/股。

第三期员工持股计划按照公司董事会确定定价规则以6.12元/股的价格受让公司回购的20,605,400股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分132,904,830.00元符合《企业会计准则第11号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

（4）第四期员工持股计划

2021年3月14日公司召开第五届董事会第十次会议，审议并通过了《关于修订〈广东塔牌集团股份有限公司员工持股计划管理办法〉的议案》、《关于修订公司〈2018－2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈广东塔牌集团股份有限公司第四期员工持股计划〉的议案》。员工持股计划的主要内容：（1）第四期员工持股计划的参加对象为公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的其他正式员工，预计1300人左右。（2）第四期员工持股计划的资金来源为年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金）。（3）第四期员工持股计划涉及的标的股票来源为公司回购本公司股票或二级市场购买的本公司股票。（4）第四期员工持股计划受让回购股票价格折扣情况根据年度综合收益实现情况及回购股票的成本来确定，最多可以5折。（5）第四期员工持股计划所获标的股票的锁定期为12个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。（6）第四期员工持股计划的存续期为60个月，自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划之日起计算。

公司于2022年3月14日披露了《关于回购公司股份实施结果暨股份变动的公告》，截至2022年3月13日，本次股份回购期限届满，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方

式累计回购股份21,849,134股，占公司总股本的1.83%，最高成交价为11.39元/股，最低成交价为

9.88元/股，支付的总金额为236,006,654.32元（含交易费用）。

2022年3月14日，公司召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《2021年年度报告》及其摘要、《关于公司2021年度利润分配的预案》等议案，公司据此确认2021年度薪酬激励金的计提与发放，且与职工就第四期员工持股计划的协议条款和条件已达成一致。

公司回购专用证券账户所持有公司股票 23,289,300股已于2022年3月29日以非交易过户形式过户至公司开立的“广东塔牌集团股份有限公司－第四期员工持股计划”专户，占公司总股本的1.95%，过户价格为5.49元/股。

第四期员工持股计划按照公司董事会确定定价规则以5.49元/股的价格受让公司回购的23,289,300股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分119,707,002.00元符合《企业会计准则第11号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据根据取得的可行权人数变动等信息作出最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额305,907,724.57
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额67,324,393.93

第一期员工持股计划：按照公司董事会确定定价规则以9.46元/股的价格受让公司回购的3,045,242股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分6,516,817.88元符合《企业会计准则第 11号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

第二期员工持股计划：按照公司董事会确定定价规则以5.38元/股的价格受让公司回购的19,004,900股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分118,020,429.00元符合《企业会计准则第11 号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

第三期员工持股计划：按照公司董事会确定定价规则以6.12元/股的价格受让公司回购的20,605,400股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分132,904,830.00元符合《企业会计准则第11 号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

第四期员工持股计划：按照公司董事会确定定价规则以5.49元/股的价格受让公司回购的23,289,300股公司股票，转让价格低于授予日公允价值部分119,707,002.00元符合《企业会计准则第11 号——股份支付》中关于股份支付的规定，公司依照“股份支付”的相关要求进行会计处理。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

（1）资产负债表日存在的重要承诺

截止2022年6月30日未计入本公司资产负债表的承诺事项如下：

单位：元

内容涉及金额影响性质合同金额已支付金额备注
长隆山矿场扩建项目20,439,311.01无重大影响土建26,427,970.175,988,659.16
分布式光伏发电储能一体化项目14,135,586.13无重大影响设备购置77,152,780.2963,017,194.16

（2）其他重大财务承诺事项

截止2022年6月30日，公司无其他重大财务承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

截止2022年6月30日，本公司无需要披露的重要或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明：无。

十六、其他重要事项

1、终止经营

（1）归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润

项目本期金额上期金额
归属于母公司所有者的持续经营净利润174,709,477.43914,607,233.19
归属于母公司所有者的终止经营净利润

（2）公司无终止经营净利润。

2、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目水泥混凝土分部间抵销合计
营业收入2,524,396,224.6684,202,532.27-15,568,230.272,593,030,526.66
营业成本2,015,736,276.3564,610,540.95-17,452,202.962,062,894,614.34
资产总额12,324,119,333.63456,953,038.03-65,646,956.4012,715,425,415.26
负债总额1,388,054,730.3455,738,763.94-18,472,066.001,425,321,428.28

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）员工持股计划

2022年3月14日公司召开第五届董事会第十九次会议，以及2022年4月7日召开的2021年年度股东大会审议并通过了《关于〈第五期员工持股计划〉的议案》，第五期员工持股计划的资金来源为年度激励奖金净额（代扣代缴员工个税后的年度激励奖金），员工持股计划涉及的标的股票来源为公司回购本公司股票或二级市场购买的本公司股票。

（2）回购公司股份

1）2021年股份回购方案的实施进展情况

公司于2021年3月14日召开的第五届董事会第十次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式从二级市场回购公司股份，资金总额为不超过40,000万元（含）且不少于20,000万元（含），回购股份价格不超过13.57元/股（含）【因实施 2020 年年

度权益分派，回购价格由原“不超过14元/股（含）”调整至“不超过13.57元/股（含）”】，回购期限为董事会审议通过回购方案之日起12个月内，回购股份拟用于公司实施员工持股计划。 截至2021年12月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份20,909,434股，约占公司总股本的1.75%，最高成交价为11.39元/股，最低成交价为9.88元/股，支付的总金额为226,005,330.45元（含交易费用）。 截至2022年3月13日，本次股份回购期限届满，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份21,849,134股，约占公司总股本的

1.83%，最高成交价为11.39元/股，最低成交价为9.88元/股，支付的总金额为236,006,654.32元（含交易费用）。2）2022年股份回购方案的实施进展情况公司于2022年3月14日召开的第五届董事会第十九次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式从二级市场回购公司股份，资金总额为不超过40,000万元（含）且不少于20,000万元（含），回购股份价格不超过11.88元/股（含）【因实施2021年年度权益分派，回购价格由原“不超过12.5元/股（含）”调整至“不超过11.88元/股（含）”】，回购期限为董事会审议通过回购方案之日起12个月内，回购股份拟用于公司实施员工持股计划。 截至2022年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份10,013,300股，约占公司总股本的0.84%，最高成交价为8.95元/股，最低成交价为8.58元/股，支付的总金额为87,825,601.52元（含交易费用）。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款48,411,443.80100.00%6,580.720.01%48,404,863.0819,215,633.13100.00%1,857.560.01%19,213,775.57
其中：
逾期分析法2,193,571.864.53%6,580.720.30%2,186,991.14619,187.933.22%1,857.560.30%617,330.37
合并范围内关联方46,217,871.9495.47%46,217,871.9418,596,445.2096.78%18,596,445.20
合计48,411,443.80100.00%6,580.720.01%48,404,863.0819,215,633.13100.00%1,857.560.01%19,213,775.57

按组合计提坏账准备：预期分析法

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
逾期分析法2,193,571.866,580.720.30%
合计2,193,571.866,580.72

按组合计提坏账准备：合并范围内关联方

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联方46,217,871.94
合计46,217,871.94

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）48,411,443.80
合计48,411,443.80

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备1,857.564,723.166,580.72
合计1,857.564,723.166,580.72

（3） 本期实际核销的应收账款情况：无。

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
塔牌营销46,217,871.9495.47%
第二名1,118,834.502.31%3,356.51
第三名444,620.190.92%1,333.86
第四名630,117.171.30%1,890.35
合计48,411,443.80100.00%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收股利1,247,400.00
其他应收款76,447.47215,396.17
合计1,323,847.47215,396.17

（1） 应收利息：无。

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
H股上市公司1,247,400.00
合计1,247,400.00

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
其他76,677.50216,044.30
合计76,677.50216,044.30

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额648.13648.13
2022年1月1日余额在本期
本期计提31.9031.90
本期转回450.00450.00
2022年6月30日余额230.03230.03

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）74,977.50
3年以上1,700.00
5年以上1,700.00
合计76,677.50

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备648.1331.90450.00230.03
合计648.1331.90450.00230.03

4） 本期实际核销的其他应收款情况：无。

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名其他30,000.001年以内39.12%90.00
第二名其他20,000.001年以内26.08%60.00
第三名其他14,204.001年以内18.52%42.61
第四名其他5,000.001年以内6.52%15.00
第五名其他4,029.501年以内5.26%12.09
合计73,233.5095.50%219.70

6） 涉及政府补助的应收款项：无。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,553,161,372.282,553,161,372.282,823,559,812.282,823,559,812.28
对联营、合营企业投资504,119,250.26504,119,250.26495,155,640.36495,155,640.36
合计3,057,280,622.543,057,280,622.543,318,715,452.643,318,715,452.64

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
塔牌营销20,141,992.991,850,692.0321,992,685.02
鑫达旋窑179,821,658.108,920,240.46188,741,898.56
金塔水泥75,441,340.074,266,085.4779,707,425.54
恒发建材40,909,249.521,022,843.6741,932,093.19
恒塔旋窑63,281,773.54539,324.5263,821,098.06
华山水泥39,004,737.8639,004,737.86
福建塔牌334,700,855.5710,704,913.05345,405,768.62
被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
混凝土投资624,864,512.002,708,405.91314,000,000.00313,572,917.91
文华矿山486,347,467.4185,648.60486,433,116.01
惠州塔牌357,375,293.8411,019,479.82368,394,773.66
塔牌环保1,000,000.002,272,895.293,272,895.29
塔牌创投600,670,931.38211,031.18600,881,962.56
合计2,823,559,812.2843,601,560.00314,000,000.002,553,161,372.28

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
联营企业
华新达39,192,093.29385,855.2139,577,948.50
深圳中展信9,460,344.08-6,517,598.562,942,745.52
梅州客商银行446,503,202.9916,036,907.96-941,554.71461,598,556.24
小计495,155,640.369,905,164.61-941,554.71504,119,250.26
合计495,155,640.369,905,164.61-941,554.71504,119,250.26

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务953,145,693.26803,531,396.891,297,296,174.04841,241,203.51
其他业务10,748,239.9870,985.064,878,472.8327,756.48
合计963,893,933.24803,602,381.951,302,174,646.87841,268,959.99

营业收入明细：

项目本期发生额上期发生额
主营业务收入953,145,693.261,297,296,174.04
其中：水泥843,824,271.471,209,148,275.01
熟料109,321,421.7988,147,899.03
其他业务收入10,748,239.984,878,472.83
合计963,893,933.241,302,174,646.87

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益465,000,000.00605,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益9,905,164.613,561,287.67
交易性金融资产在持有期间的投资收益16,995,742.578,277,648.30
处置交易性金融资产取得的投资收益10,373,748.7011,827,765.54
债权投资在持有期间取得的利息收入19,356,061.3716,333,718.32
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益5,464,774.5810,100,922.82
处置其他非流动金融资产取得的投资收益-1,047,524.75
合计527,095,491.83654,053,817.90

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,172,592.92主要是固定资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,940,414.98系各类政府奖励金和补助
委托他人投资或管理资产的损益839,622.68系委托经营管理的合营搅拌站的固定收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-105,823,623.78主要是证券投资浮亏
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,257,473.95主要是捐赠和赞助支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目71,990,853.73主要是交易性金融资产（含其他非流动金融资产）在持有期间的投资收益和债权投资持有期间取得的利息收入
减：所得税影响额-10,910,671.26
少数股东权益影响额1,489.45
合计-30,573,617.45--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润1.50%0.150.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.76%0.170.17

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称：无。

广东塔牌集团股份有限公司（加盖公章）

二〇二二年八月九日
  附件：公告原文
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