山东民和牧业股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙希民、主管会计工作负责人曲平及会计机构负责人(会计主管人员)胡月贞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
1、疫病防治与控制的风险。公司生产过程中饲养和销售父母代种鸡、商品代肉鸡，其中父母代种鸡是公司的核心资产，禽流感是影响肉鸡行业最为严重的禽病疫情，会对国内肉鸡产业造成严重冲击。公司严格按照《畜牧法》要求，加强对养殖户的扶持和引导，强制免疫，改善养殖环境，建立健全动物的防疫体系及预警机制等措施来降低发病概率，减轻禽流感对行业的影响。公司被农业部认定为“肉鸡无高致病性禽流感生物安全隔离区”，疫情和疫病管控水平及应对疫病风险能力均得到进一步加强。经过30多年的父母代种鸡养殖，公司总结出一套完善的、切实可行的疫病防控体系，并培养出一批有着先进经验的管理和技术人员，能够很好的防范和控制疫病的发生。但外部禽类动物疫病若出现大规模流行和扩散，或产生消费者对动物疫病认知水平和疫病流行的不利心理预期，仍有可能使公司受到较大的负面影响，从而对公司经营业绩产生影响。
2、产品价格波动的风险。公司主营产品商品代鸡苗价格的影响因素较多，价格波动频繁且幅度较大。而鸡苗产品为公司毛利最高、弹性最大的主营产品，其销售价格在很大程度上影响公司的业绩。且公司目前商品鸡养殖和屠宰加工业务尚未与之匹配，所以，公司产品存在市场价格波动导致的风险。
3、原材料价格波动及人工费用上涨的风险。我国土地可耕种面积有限，资源紧张，随着公司规模的扩大饲料原材料的采购量还将继续增加，其价格的较大波动成为影响公司效益的重要因素。养殖业人员工资不断提高，水费、电费及燃料动力等不断上涨，养殖成本进一步扩大，成为制约公司发展重要因素。由于新型冠状病毒疫情不断发展，出于保证自身粮食安全考虑，多国采取禁止粮食出口的措施，国内大豆市场受到一定影响，由于公司饲料原料中豆粕采购量较大，因此豆粕价格的大幅波动对公司产品成本有一定影响。
4、环境保护风险。国家全面推进畜禽养殖废弃物资源化利用，加快构建种养结合、农牧循环的可持续发展新格局。随着整个社会环保意识的不断增强，一方面环保及其他相关政府部门将会逐步颁布和实施日益严格的环保法律法规、提高排污标准，另一方面可能将部分畜禽养殖地段重新划定为禁养区，从而增加公司在增建环保设施、支付排污费用等运营费用方面的生产成本，环境保护压力不断增加，若处置不当将影响公司正常的生产经营。公司下属子公司民和生物即是以公司种鸡和商品鸡养殖产生粪污为原料从事沼气发电和生物天然气提纯、有机固态肥、有机水溶肥的生产与销售等业务，多年的技术积累和实践使其能够及时有效的处理养殖畜禽粪污，为公司持续稳定发展提供支持。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 14
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 20
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 29
第七节 优先股相关情况 ...... 30
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 31
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31
第十节 公司债相关情况 ...... 32
第十一节 财务报告 ...... 33
第十二节 备查文件目录 ...... 148
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 民和股份/公司/本公司 | 指 | 山东民和牧业股份有限公司 |
| 民和食品 | 指 | 蓬莱民和食品有限公司，公司全资子公司 |
| 民和生物/生物科技 | 指 | 山东民和生物科技股份有限公司，公司子公司 |
| 潍坊民和 | 指 | 潍坊民和食品有限公司，公司控股子公司 |
| 民信食品 | 指 | 蓬莱市民信食品有限公司，民和食品子公司，公司孙公司 |
| 民和进出口 | 指 | 山东民和进出口有限公司，公司全资子公司 |
| 宝泉岭农牧 | 指 | 北大荒宝泉岭农牧发展有限公司，公司参股公司 |
| 商品代肉鸡、商品鸡 | 指 | 供以食用的肉鸡，是由父母代肉种鸡产蛋孵化成的商品代鸡苗养成的肉鸡。 |
| 商品代鸡苗、雏鸡 | 指 | 公司主要产品，由父母代肉种鸡产蛋孵化出的雏鸡，养成后即成为商品代肉鸡。 |
| 肉种鸡、父母代肉种鸡 | 指 | 该等鸡经育雏育成后产蛋，其蛋孵化出的鸡苗即商品代肉鸡苗，具有良好的肉用遗传特征。 |
| 父母代肉鸡苗 | 指 | 由祖代肉种鸡产蛋孵化出的雏鸡，养成后即成为父母代肉鸡。 |
| 祖代肉种鸡 | 指 | 该等鸡经育雏育成后产蛋，其蛋孵化出父母代肉鸡苗。 |
| 笼养 | 指 | 相对于平养的一种养殖方式。即以特制的养鸡笼具为标志，并配以相应的定制饲料、人工授精、现场管理等所形成的一整套流程方式。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 民和股份 | 股票代码 | 002234 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 山东民和牧业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 民和股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHANDONG MINHE ANIMAL HUSBANDRY CO.，LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | MINHE | ||
| 公司的法定代表人 | 孙希民 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张东明 | 高小涛 |
| 联系地址 | 山东省蓬莱市南关路2-3号 | 山东省蓬莱市南关路2-3号 |
| 电话 | 0535-5637723 | 0535-5637723 |
| 传真 | 0535-5855999 | 0535-5855999 |
| 电子信箱 | minhe7525@126.com | minhe7525@126.com |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 902,052,532.62 | 1,562,999,654.45 | -42.29% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 232,326,381.45 | 868,840,096.02 | -73.26% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 233,864,896.57 | 867,442,613.77 | -73.04% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 173,649,122.44 | 814,110,026.99 | -78.67% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.77 | 2.88 | -73.26% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.77 | 2.88 | -73.26% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.14% | 55.87% | -47.73% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,457,016,034.30 | 3,261,229,959.74 | 6.00% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,787,985,718.31 | 2,736,887,316.06 | 1.87% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,946,699.16 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,483,103.89 | |
| 减：所得税影响额 | 2,209.99 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -99.60 | |
| 合计 | -1,538,515.12 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主要业务及生产流程
公司主要业务包括父母代肉种鸡的饲养、商品代肉鸡苗的生产与销售；商品代肉鸡的饲养与屠宰加工；饲料、鸡肉制品的生产与销售；利用鸡粪进行沼气发电，并利用沼气发电的副产品开展有机肥的生产与销售。公司已形成了以父母代肉种鸡饲养、商品代肉鸡苗生产销售、肉鸡饲养、屠宰加工、饲料生产与禽畜养殖废弃物综合利用相结合的经营模式。
父母代肉种鸡养殖是公司的核心业务。在我国，种鸡饲养的模式主要分为两种：平养与笼养。目前国内大部分养殖企业采用平养方式。公司则采用全程笼养方式。
肉种鸡养殖及商品代鸡苗生产流程
公司肉种鸡养殖周期分育雏期、育成期和产蛋期三个阶段，采用“三阶段全进全出”笼养生产工艺。种鸡1-5周龄为育雏期，6-22周龄为育成期，23-69周龄为产蛋期，育成期公司通过骨骼发育情况、性成熟情况等对种公鸡进行三次选育，产蛋期种鸡采用人工授精技术。种鸡在饲养69周后被淘汰，产蛋期内生产的合格种蛋送至孵化厂孵化，孵化出商品代鸡苗进行销售。肉用种鸡全程笼养及其配套技术为公司自行研发，该技术改变了传统垫料平养模式，采用多层饲养，使种鸡离开地面，不接触粪便和垫料，减少粪便污染的机会，利于疾病的控制，提高成活率；同时可以解决限饲困难、受精率低、单位面积饲养密度小、管理困难等弊端。公司先后获得国家“星火计划科技成果奖”、“山东省科学技术进步奖”，在国内种鸡饲养技术领域处于领先地位。
为配合种鸡笼养，公司在人工授精技术的基础上研发了“鸡鲜精稀释及冻业技术”。 该技术采用“一鸡一管”的输精方式，提高了受精率，杜绝了因输精而带来的交叉感染。公司还对种公鸡进行选育，提高商品代肉鸡苗质量、减少种公鸡饲养量、减少非生产性饲料开支。
肉鸡屠宰及加工生产流程
肉鸡屠宰及加工业务由子公司民和食品经营，拥有世界领先的荷兰斯托克和荷兰梅恩肉鸡屠宰加工生产线。掏脏采用全自动的方式，设备配有高压清洗系统，从而避免了员工工作时的交叉感染。加工中通过多道“关卡”的检验及宰后同步检验检疫，严格保证了鸡肉产品的质量。
2、公司养殖模式及特有风险
公司以父母代肉种鸡饲养和商品代肉鸡苗的生产为核心，以商品鸡养殖、屠宰加工以及养殖废弃物综合利用为辅助，形成了较为完整的业务链。公司对所属的种鸡场、孵化厂、饲料厂实行“统一管理，分散经营”的直线职能式管理模式，对采购、人事、财务、质量体系管理实行集中控制。
种鸡饲养及商品代肉鸡苗生产是公司的核心业务，公司下设种鸡养殖场、商品鸡养殖场及孵化厂，各场独立经营，由公司统一核算。公司自行研究开发了种鸡育雏期、育成期、产蛋期的“三阶段全进全出”的生产工艺及“肉种鸡笼养配套技术”，改变了传统饲养模式存在的肉种鸡成活率低、限饲困难、单位面积饲养密度小、管理困难等弊端。人工授精技术及“鸡精液稀释技术”采用“一鸡一管”的输精方式，提高了受精率，杜绝了因输精而带来的交叉感染。公司还对种公鸡进行选育，对提高商品代肉鸡苗质量、减少种公鸡饲养量、减少非生产性饲料开支有着重要的意义。
父母代种鸡是公司的核心资产，其生产过程对环境、气候及疫病防治的要求较高，虽然公司制定了严格的疫病控制管理制度，但外部禽类动物疫病出现大规模流行和扩散，消费者对动物疫病认知水平和疫病流行的心理预期都会产生一定影响，使公司主要产品的销售价格受到较大影响，从而对公司经营业绩产生负面影响。
公司种鸡养殖采用笼养模式，有诸多优点，但究其根本还是种鸡养殖行业，在某些饲养环节的手段不同。因为处于养殖行业，公司最大的风险是疫病防治与控制的风险，这也是整个养殖行业的最大风险。
报告期，公司养殖模式未发生变化。
3、采购模式与销售模式
（1）采购模式
公司建立了统一的物资采购制度，根据所采购物资的重要性进行分级、分部门管理。公司现有业务中，主要向外部采购父母代肉鸡苗和饲料原料，公司各主要原料的采购情况如下：
种鸡鸡苗采购：父母代种鸡苗的采购系生产部根据公司产能、市场预测和发展规划制订本年度总采购计划和分期采购计划，经生产负责人审核后报经总经理审批，由公司采购部与供应商签订采购合同并组织统一实施。
饲料原料采购：公司饲料生产所需原料主要包括玉米、豆粕、花生粕、鱼粉及添加剂等，由饲料厂根据种鸡与肉鸡饲养部门的需求制订采购计划，提交公司采购部，并根据公司内部不同审批权限在履行相应的审批程序后由采购部与供应商签订采购合同。
（2）销售模式
公司设销售部，负责商品代鸡苗产品的销售，以及市场调研、拟订销售工作计划、市场开发和维护、经销商管理并提供技术支持。主要产品为商品代肉鸡苗及鸡肉产品，不同产品的销售渠道和销售方式也不同，公司肉鸡苗产品通过如下方式销售：
多年来公司建立了覆盖山东全省和周边省份部分地区的完善销售网络，能够确保公司鸡苗产品快速销售，主要下游客户包括大中型养殖企业、大中型养殖户及经销商等。随着下游饲养环节逐步向规模化、集约化模式转变，行业集中度不断提高，大部分经销商顺应行业发展趋势逐步完成向专业养殖企业或养殖户转型，因此公司目前主要采取向下游大中型养殖企业或养殖户直接销售为主，通过经销商实现销售为辅的销售模式。
子公司民和食品设有销售部，负责鸡肉制品的市场销售工作。销售方式主要分为两种：一是直接销售给食品加工类企业，二是将产品销售给各地经销商。
4、公司主要产品
公司主要产品为商品代肉鸡苗和商品代肉鸡（商品代肉鸡供民和食品屠宰加工），公司生产的饲料以自用为主，极少部分对外销售。子公司民和食品以进行商品代肉鸡屠宰加工，并生产冷冻鸡肉制品为主，根据客户的不同需求，提供肉鸡分割产品。子公司民和生物经营沼气发电业务、生物燃气、有机肥及水溶肥的生产和销售业务。
5、行业发展状况
我国人口众多，动物蛋白需求量较大，随着我国工业化城镇化的快速推进，人口数量增加和城乡居民生活水平的提高，粮食需求将呈刚性增长，受耕地减少、资源短缺等因素制约，我国粮食的供求将长期处于紧平衡状态，保障粮食安全任务艰巨。
鸡肉是我国第二大肉类消费品，但与美国、欧洲等发达国家相比，我国人均鸡肉消费仍存在较大差距。与泰国和南美洲新兴市场国家相比，也存在一定差距。发展节粮型畜牧业是保障畜产品有效供给、缓解粮食供求矛盾、丰富居民膳食结构的重要途径。
经过多年的不断进步，肉鸡产业已经发展成为我国农牧业领域中产业化程度最高的行业。其单产水平、规模化程度、饲养设备、产品加工水平等方面的优势尤为明显，已成为解决农村劳动力就业、促进农民增收的重要产业肉鸡产业是粮食转化的重要途径，是保障粮食安全的重要手段，也有利于农业结构调整。肉鸡产业具有生产周期短，饲料转化率高，经济效益显著等特点，它比传统的种植业更能体现农民增收、农业增效、企业赢利，同时能够带动养殖业、饲料业、兽药和生物制品、运输业、餐饮业、加工业等相关行业的快速发展，肉鸡行业未来发展前景广阔。
6、公司的行业地位
公司在白羽鸡养殖方面积累了丰富的行业经验，建立起了以父母代肉种鸡饲养、商品代肉鸡苗生产销售为核心，集肉鸡养殖、屠宰加工、有机废弃物资源化开发利用为一体的较为完善的循环产业链，实现工厂化生产和集约化管理，并计划进一步发展食品深加工业务，延伸产业链布局，向着生态平衡、安全环保、优质高产的现代畜牧业迈进。
公司现为中国畜牧协会副会长单位、中国畜牧业协会禽业分会理事会会长单位、白羽肉鸡联盟副主席单位、国家畜禽养殖废弃物资源化处理科技创新联盟副理事长单位等；先后被认定为“亚洲家禽企业五十强”、“中国畜牧行业优秀企业”、“山东省农业产业化重点龙头企业”、“农业产业化国家重点龙头企业”、 “国家出口鸡肉标准化示范区”、“国家农业标准化示范区”、“农业产业化国家重点龙头企业”、 “山东省企业技术中心”、“山东省畜禽废弃物资源化利用工程技术研究中心”、“国家级畜禽养殖标准化示范场”、“肉鸡无高致病性禽流感生物安全隔离区”等。
公司拥有的“民和”品牌被授予亚洲名优品牌奖、山东名牌等荣誉，2004年“民和”系列鸡腿、鸡胸、鸡翅产品被中国绿色食品发展中心认定为“中国绿色食品”。公司已取得英国BRC食品安全认证、EUREPGAP认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证以及OHSAS18000职业健康安全管理体系认证等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 在建工程较年初增加207.89%，主要原因是收购在建项目以及对熟食建设项目投入 |
| 增加 | |
| 其他流动资产 | 其他流动资产较年初减少63.76%，主要原因是公司期末理财产品减少 |
| 其他非流动资产 | 其他非流动资产较年初增加了150%，主要原因是本期预付工程设备款增加 |
| 应付职工薪酬 | 应付职工薪酬较期初下降了41.03%，主要原因是支付上年计提的激励基金 |
| 应交税费 | 应交税费较期初增加了351.62%，主要原因是本期分红应交个税增加 |
| 其他应付款 | 其他应付款较期初增加了291.04%，主要原因是本期收购在建项目合并其他应付款 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期，国内外新冠疫情形势严峻，我国虽然较好的控制住了疫情，但是疫情对经济的影响却较为深刻，受疫情等因素影响，上半年白羽肉鸡产业链景气度较上一年有所下降，经济活力受到较大冲击，终端需求比较低迷。5月以来国内复工复产和复课逐步实现，随着经济状况的恢复，预计下半年行业将有较好的发展，加之疫情期间多地针对活禽市场进行升级管控，加大集中屠宰推广冷鲜和冷冻产品，安全卫生的白羽肉鸡分割品市场未来有较大发展空间。报告期，由于肺炎疫情较为凶猛，公司及时加大备用物资采购，备足生产原料，同时加强消毒措施责任落实，保证安全生产。公司高度重视此次疫情，按照政府部门要求严格落实外来人员隔离措施，做好隔离员工生活后勤保障工作。在保生产的同时，公司积极配合政府部门的疫情防控工作，就疫情进行物资和资金援助，为维护社会稳定,保障群众生活需要贡献企业力量。
报告期，面对新冠肺炎影响，公司积极梳理自身的防疫工作和质控系统，按照公司生产经营的实际情况进行查缺补漏，完善体系和流程，做到安全防控；报告期销售商品代鸡苗1.6亿羽，鸡肉产品3万余吨，实现了稳定生产经营；报告期公司披露再融资方案，计划融资不超过6.5亿元加速推进种父母代种鸡养殖、鸡苗孵化及鸡肉深加工项目，加强公司种鸡饲养规模，产业布局向下游延伸，拓宽产品结构，提升公司盈利能力。 报告期，公司实现营业收入902,052,532.62元，较去年同期下降42.29%；归属于上市公司股东的净利润232,326,381.45元，较去年同期下降73.26%；经营活动产生的现金流量净额173,649,122.44，较去年同期下降78.67%。报告期公司主营产品商品代鸡苗售价下降幅度较大，收入降低，毛利下降，是报告期盈利下降的主要原因。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
报告期内，公司养殖模式的内容、风险和变化见“第三节 公司业务概要”相关部分；报告期内，公司养殖模式未发生重大变化；
报告期内，不存在对公司业务造成重大影响的重大动物疫病情况；报告期内，不存在对公司业务造成重大影响的自然灾害情况。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 902,052,532.62 | 1,562,999,654.45 | -42.29% | 公司本期主营产品销售价格同比下降 |
| 营业成本 | 609,960,550.77 | 622,233,678.93 | -1.97% | |
| 销售费用 | 24,231,147.50 | 26,510,272.10 | -8.60% | |
| 管理费用 | 42,228,702.81 | 46,809,544.09 | -9.79% | |
| 财务费用 | -525,433.87 | 26,594,944.74 | -101.98% | 公司本期银行借款规模减少 |
| 所得税费用 | 48,943.92 | 59,225.44 | -17.36% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 173,649,122.44 | 814,110,026.99 | -78.67% | 公司本期主营产品利润减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,685,013.47 | -142,665,828.95 | 84.10% | 公司本期收回到期理财所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -56,138,191.78 | -604,109,096.46 | 90.71% | 公司本期银行借款增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 94,825,917.19 | 67,335,101.58 | 40.83% | |
| 投资收益 | 12,636,260.37 | 31,628,380.08 | -60.05% | 参股公司本期盈利同比减少 |
| 营业外支出 | 6,607,086.91 | 1,449,887.71 | 355.70% | 公司本期新冠疫情防控捐赠支出增加 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 902,052,532.62 | 100% | 1,562,999,654.45 | 100% | -42.29% |
| 分行业 | |||||
| 畜牧业 | 876,442,012.06 | 97.16% | 1,541,431,496.58 | 98.62% | -43.14% |
| 电力生产 | 11,784,490.59 | 1.31% | 7,775,962.36 | 0.50% | 51.55% |
| 肥料制造 | 13,293,891.88 | 1.47% | 11,993,909.91 | 0.77% | 10.84% |
| 燃气生产 | 532,138.09 | 0.06% | 1,798,285.60 | 0.12% | -70.41% |
| 分产品 | |||||
| 雏鸡 | 515,174,250.88 | 57.11% | 1,107,598,461.72 | 70.86% | -53.49% |
| 鸡肉制品 | 316,543,347.66 | 35.09% | 377,172,174.80 | 24.13% | -16.07% |
| 淘汰鸡 | 23,903,532.88 | 2.65% | 44,236,302.68 | 2.83% | -45.96% |
| 电力 | 11,784,490.59 | 1.31% | 7,775,962.36 | 0.50% | 51.55% |
| 生物有机肥 | 13,293,636.39 | 1.47% | 11,986,016.36 | 0.77% | 10.91% |
| 生物燃气 | 532,138.09 | 0.06% | 1,798,285.60 | 0.12% | -70.41% |
| 其他 | 20,821,136.13 | 2.31% | 12,432,450.93 | 0.80% | 67.47% |
| 分地区 | |||||
| 省内 | 700,934,283.67 | 77.70% | 1,318,982,401.55 | 84.39% | -46.86% |
| 省外 | 201,118,248.95 | 22.30% | 244,017,252.90 | 15.61% | -17.58% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 畜牧业 | 876,442,012.06 | 591,852,168.20 | 32.47% | -41.40% | 5.65% | -30.07% |
| 分产品 | ||||||
| 雏鸡 | 515,174,250.88 | 267,815,433.12 | 48.01% | -53.49% | -5.56% | -26.39% |
| 鸡肉制品 | 316,543,347.66 | 275,514,660.24 | 12.96% | -16.07% | 1.28% | -14.92% |
| 分地区 | ||||||
| 省内 | 700,934,283.67 | 448,256,232.35 | 36.05% | -46.86% | 6.62% | -32.08% |
| 省外 | 201,118,248.95 | 161,704,318.42 | 19.60% | -17.58% | -19.87% | 2.30% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 876,129,395.71 | 25.34% | 495,354,638.10 | 17.54% | 7.80% | |
| 应收账款 | 33,700,993.46 | 0.97% | 33,542,841.06 | 1.19% | -0.22% | |
| 存货 | 470,723,101.90 | 13.62% | 408,609,698.95 | 14.46% | -0.84% | |
| 长期股权投资 | 316,278,486.36 | 9.15% | 270,621,398.82 | 9.58% | -0.43% | |
| 固定资产 | 1,235,503,495.66 | 35.74% | 1,289,833,397.34 | 45.66% | -9.92% | |
| 在建工程 | 166,956,131.66 | 4.83% | 56,283,680.25 | 1.99% | 2.84% | |
| 短期借款 | 312,800,000.00 | 9.05% | 403,300,000.00 | 14.28% | -5.23% | |
| 长期借款 | 84,050,000.00 | 2.43% | 108,623,820.15 | 3.85% | -1.42% |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 56,399,369.82 | 保证金 |
| 固定资产 | 30,324,170.85 | 融资抵押 |
| 无形资产 | 16,042,137.40 | 融资抵押 |
| 合 计 | 102,765,678.07 | -- |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 36,181,500.00 | 85,180,000.00 | -57.52% |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 蓬莱民和食品有限公司 | 子公司 | 鸡肉 | 205,000,000 | 566,609,492.15 | 257,668,710.06 | 328,003,172.70 | 23,013,143.45 | 23,059,104.88 |
| 北大荒宝泉岭农牧发展 | 参股公司 | 肉鸡饲养 | 1,336,180,000 | 1,515,428,719.37 | 1,343,008,434.64 | 557,526,353.06 | 41,076,700.11 | 42,108,944.67 |
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 蓬莱仙境海岸度假酒店有限公司 | 收购 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.28% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报。信息披露互联网网址为：巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/；《2019年度股东大会决议公告》公告编号（2020-026） |
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司第七届董事会第五次会议审议通过《关于激励基金计提分配的议案》，计提公司2019年度激励基金，于2019年度股东大会通过后进行了发放。《关于激励基金计提分配的公告》（2020-019号公告）见巨潮资讯网。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北大荒宝泉岭农牧发展有限公司 | 2015年05月05日 | 12,435 | 2015年05月20日 | 2,487 | 连带责任保证 | 主债权届满之日起两年 | 否 | 是 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 12,435 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 2,487 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 蓬莱民和食品有限公司 | 2020年04月19日 | 27,000 | 2019年05月21日 | 5,770 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
| 蓬莱民和食品有限公司 | 2020年04月19日 | 27,000 | 2020年01月20日 | 10,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 蓬莱民和食品有限公司 | 2020年04月19日 | 27,000 | 2020年06月30日 | 4,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 蓬莱民和食品有限公司 | 2017年03月25日 | 25,000 | 2019年07月12日 | 3,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 山东民和生物科技股份有限公司 | 2017年03月25日 | 5,000 | 2017年03月08日 | 1,460 | 连带责任保证 | 三年 | 是 | 否 |
| 山东民和生物科技股份有限公司 | 2018年04月25日 | 5,000 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 27,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 14,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 32,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 19,770 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行 | 是否为关 |
| 相关公告披露日期 | 完毕 | 联方担保 | ||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 27,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 14,000 | |||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 44,435 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 22,257 | |||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 7.98% | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||
人民共和国环境保护法》、《中华人 民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，不存在重大违法违规行为。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（3）精准扶贫成效
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（4）后续精准扶贫计划
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 95,892,598 | 31.75% | 95,892,598 | 31.75% | |||||
| 3、其他内资持股 | 95,892,598 | 31.75% | 95,892,598 | 31.75% | |||||
| 境内自然人持股 | 95,892,598 | 31.75% | 95,892,598 | 31.75% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 206,154,034 | 68.25% | 206,154,034 | 68.25% | |||||
| 1、人民币普通股 | 206,154,034 | 68.25% | 206,154,034 | 68.25% | |||||
| 三、股份总数 | 302,046,632 | 100.00% | 302,046,632 | 100.00% | |||||
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 50,412 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 孙希民 | 境内自然人 | 31.22% | 94,310,000 | 70,732,500 | 23,577,500 | ||||||
| 孙宪法 | 境内自然人 | 11.10% | 33,512,348 | 25,134,261 | 8,378,087 | ||||||
| 谷永辉 | 境内自然人 | 2.61% | 7,870,000 | 7,870,000 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.84% | 2,525,000 | 2,525,000 | |||||||
| 梁璐 | 境内自然人 | 0.37% | 1,119,598 | 1,119,598 | 1,119,598 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.36% | 1,098,845 | -119,930 | 1,098,845 | ||||||
| 耿培梁 | 境内自然人 | 0.23% | 685,870 | 207,500 | 685,870 | ||||||
| 温鹏程 | 境内自然人 | 0.20% | 594,500 | 223,400 | 594,500 | ||||||
| 王建国 | 境内自然人 | 0.19% | 570,144 | 565,144 | 570,144 | ||||||
| 傅扬 | 境内自然人 | 0.15% | 447,813 | 447,813 | 447,813 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 孙希民先生与孙宪法先生为父子关系，系一致行动人；其他未知。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 孙希民 | 23,577,500 | 人民币普通股 | 23,577,500 | ||||||||
| 孙宪法 | 8,378,087 | 人民币普通股 | 8,378,087 | ||||||||
| 谷永辉 | 7,870,000 | 人民币普通股 | 7,870,000 | ||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 2,525,000 | 人民币普通股 | 2,525,000 | ||||||||
| 梁璐 | 1,119,598 | 人民币普通股 | 1,119,598 | ||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 1,098,845 | 人民币普通股 | 1,098,845 | ||||||||
| 耿培梁 | 685,870 | 人民币普通股 | 685,870 | ||||||||
| 温鹏程 | 594,500 | 人民币普通股 | 594,500 | ||||||||
| 王建国 | 570,144 | 人民币普通股 | 570,144 | ||||||||
| 傅扬 | 447,813 | 人民币普通股 | 447,813 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 孙希民先生与孙宪法先生为父子关系，系一致行动人；其他未知。 | ||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东民和牧业股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 876,129,395.71 | 770,967,747.06 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 33,700,993.46 | 36,772,658.02 |
| 应收款项融资 | 8,209,052.50 | 3,806,950.00 |
| 预付款项 | 11,254,178.71 | 17,307,501.74 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,167,229.80 | 2,769,400.37 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 470,723,101.90 | 356,252,248.51 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 87,007,545.48 | 240,116,390.37 |
| 流动资产合计 | 1,489,191,497.56 | 1,427,992,896.07 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 316,278,486.36 | 306,361,829.89 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,235,503,495.66 | 1,276,025,169.18 |
| 在建工程 | 166,956,131.66 | 54,226,301.76 |
| 生产性生物资产 | 632,920.00 | 504,680.00 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 66,725,882.61 | 64,003,425.79 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 95,842,317.37 | 97,653,658.34 |
| 递延所得税资产 | 166,908.86 | 174,230.83 |
| 其他非流动资产 | 85,718,394.22 | 34,287,767.88 |
| 非流动资产合计 | 1,967,824,536.74 | 1,833,237,063.67 |
| 资产总计 | 3,457,016,034.30 | 3,261,229,959.74 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 312,800,000.00 | 164,800,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 65,886,226.80 | 51,388,566.47 |
| 预收款项 | 8,554,575.79 | |
| 合同负债 | 6,805,070.14 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 64,063,209.14 | 108,632,239.19 |
| 应交税费 | 9,040,643.51 | 2,001,834.87 |
| 其他应付款 | 40,711,960.44 | 10,411,085.17 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 300,000.00 | 14,900,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 499,607,110.03 | 360,688,301.49 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 84,050,000.00 | 84,200,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 77,841,657.73 | 71,204,810.13 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 161,891,657.73 | 155,404,810.13 |
| 负债合计 | 661,498,767.76 | 516,093,111.62 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 302,046,632.00 | 302,046,632.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 868,237,816.01 | 868,237,816.01 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 260,596,530.47 | 260,596,530.47 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,357,104,739.83 | 1,306,006,337.58 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,787,985,718.31 | 2,736,887,316.06 |
| 少数股东权益 | 7,531,548.23 | 8,249,532.06 |
| 所有者权益合计 | 2,795,517,266.54 | 2,745,136,848.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,457,016,034.30 | 3,261,229,959.74 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 600,096,443.68 | 664,577,069.40 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 58,391,256.06 | 32,444,892.72 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 9,209,208.89 | 16,074,702.63 |
| 其他应收款 | 195,095,440.02 | 120,667,221.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 371,515,689.55 | 272,381,683.75 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 50,535,068.50 | 200,406,168.50 |
| 流动资产合计 | 1,284,843,106.70 | 1,306,551,738.59 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 623,127,703.14 | 577,029,546.67 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 895,680,190.20 | 923,360,175.74 |
| 在建工程 | 43,890,574.31 | 27,391,078.72 |
| 生产性生物资产 | 632,920.00 | 504,680.00 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 41,762,706.70 | 42,422,713.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 93,995,999.66 | 95,650,836.39 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 18,723,841.06 | 8,495,123.67 |
| 非流动资产合计 | 1,717,813,935.07 | 1,674,854,154.83 |
| 资产总计 | 3,002,657,041.77 | 2,981,405,893.42 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 134,800,000.00 | 134,800,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 54,632,416.09 | 32,919,746.89 |
| 预收款项 | 1,447,837.00 | |
| 合同负债 | 1,634,614.50 | |
| 应付职工薪酬 | 56,691,094.75 | 96,129,933.01 |
| 应交税费 | 7,960,804.88 | 1,495,576.37 |
| 其他应付款 | 1,410,218.52 | 2,191,848.25 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 257,129,148.74 | 268,984,941.52 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,947,771.51 | 2,172,686.01 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,947,771.51 | 2,172,686.01 |
| 负债合计 | 259,076,920.25 | 271,157,627.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 302,046,632.00 | 302,046,632.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 868,342,532.08 | 868,342,532.08 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 260,596,530.47 | 260,596,530.47 |
| 未分配利润 | 1,312,594,426.97 | 1,279,262,571.34 |
| 所有者权益合计 | 2,743,580,121.52 | 2,710,248,265.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,002,657,041.77 | 2,981,405,893.42 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 902,052,532.62 | 1,562,999,654.45 |
| 其中：营业收入 | 902,052,532.62 | 1,562,999,654.45 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 682,263,477.35 | 727,870,314.15 |
| 其中：营业成本 | 609,960,550.77 | 622,233,678.93 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,625,022.13 | 3,604,186.74 |
| 销售费用 | 24,231,147.50 | 26,510,272.10 |
| 管理费用 | 42,228,702.81 | 46,809,544.09 |
| 研发费用 | 2,743,488.01 | 2,117,687.55 |
| 财务费用 | -525,433.87 | 26,594,944.74 |
| 其中：利息费用 | 8,255,135.85 | 29,327,574.31 |
| 利息收入 | 8,666,208.67 | 2,910,739.89 |
| 加：其他收益 | 5,078,864.52 | 1,333,257.54 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,636,260.37 | 31,628,380.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,916,656.47 | 31,628,380.08 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 636,265.27 | 541,718.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,002,502.52 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 238,140,445.43 | 869,635,199.02 |
| 加：营业外收入 | 123,983.02 | 512,441.72 |
| 减：营业外支出 | 6,607,086.91 | 1,449,887.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 231,657,341.54 | 868,697,753.03 |
| 减：所得税费用 | 48,943.92 | 59,225.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 231,608,397.62 | 868,638,527.59 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 231,608,397.62 | 868,638,527.59 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 232,326,381.45 | 868,840,096.02 |
| 2.少数股东损益 | -717,983.83 | -201,568.43 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 231,608,397.62 | 868,638,527.59 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 232,326,381.45 | 868,840,096.02 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -717,983.83 | -201,568.43 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.77 | 2.88 |
| （二）稀释每股收益 | 0.77 | 2.88 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 776,431,105.75 | 1,448,192,575.44 |
| 减：营业成本 | 527,395,616.33 | 532,320,640.94 |
| 税金及附加 | 2,567,669.23 | 2,728,830.95 |
| 销售费用 | 13,274,665.76 | 12,620,549.75 |
| 管理费用 | 29,549,541.04 | 34,067,505.33 |
| 研发费用 | 952,493.83 | |
| 财务费用 | -3,640,805.75 | 24,862,855.83 |
| 其中：利息费用 | 3,432,378.91 | 27,201,877.04 |
| 利息收入 | 7,240,296.10 | 2,611,832.09 |
| 加：其他收益 | 2,072,640.92 | 699,664.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,593,931.61 | 31,628,380.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,916,656.47 | 31,628,380.08 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 18,240.89 | 625,986.81 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -36,616.09 | -4,408.79 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 220,980,122.64 | 874,541,815.24 |
| 加：营业外收入 | 27,866.62 | 405,400.00 |
| 减：营业外支出 | 6,448,154.43 | 1,125,525.70 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 214,559,834.83 | 873,821,689.54 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 214,559,834.83 | 873,821,689.54 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 214,559,834.83 | 873,821,689.54 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 918,957,159.50 | 1,604,721,812.95 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,086,820.05 | 4,373,431.56 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 28,966,073.59 | 8,425,611.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 952,010,053.14 | 1,617,520,856.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 545,157,722.20 | 587,836,912.19 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 185,945,264.48 | 169,423,431.43 |
| 支付的各项税费 | 4,305,484.69 | 3,181,914.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 42,952,459.33 | 42,968,571.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 778,360,930.70 | 803,410,829.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 173,649,122.44 | 814,110,026.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 280,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,590,703.90 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,823.01 | 3,005,773.66 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 282,631,526.91 | 3,005,773.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 139,216,165.88 | 60,491,602.61 |
| 投资支付的现金 | 130,000,000.00 | 85,180,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 36,100,374.50 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 305,316,540.38 | 145,671,602.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,685,013.47 | -142,665,828.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 287,342,473.34 | 197,600,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 287,342,473.34 | 207,100,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 154,750,000.00 | 377,508,952.85 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 188,730,665.12 | 29,700,143.61 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 404,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 343,480,665.12 | 811,209,096.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -56,138,191.78 | -604,109,096.46 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 94,825,917.19 | 67,335,101.58 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 724,904,108.70 | 428,019,536.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 819,730,025.89 | 495,354,638.10 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 738,835,981.25 | 1,387,103,387.47 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,338,855.80 | 7,007,229.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 754,174,837.05 | 1,394,110,616.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 461,745,356.75 | 443,456,140.04 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 141,699,054.82 | 125,974,455.55 |
| 支付的各项税费 | 2,834,484.00 | 2,183,418.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,543,610.47 | 26,045,083.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 632,822,506.04 | 597,659,097.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 121,352,331.01 | 796,451,518.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 260,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,548,375.14 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,823.01 | 7,180.66 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,210,950.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 263,799,148.15 | 7,180.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 47,915,000.37 | 28,534,299.34 |
| 投资支付的现金 | 160,000,000.00 | 95,680,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 36,181,500.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 244,096,500.37 | 124,214,299.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 19,702,647.78 | -124,207,118.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 110,000,000.00 | 86,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 253,067,226.94 | 293,223,584.91 |
| 筹资活动现金流入小计 | 363,067,226.94 | 379,223,584.91 |
| 偿还债务支付的现金 | 110,000,000.00 | 265,158,952.85 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 184,002,831.45 | 27,650,988.55 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 274,600,000.00 | 630,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 568,602,831.45 | 922,809,941.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -205,535,604.51 | -543,586,356.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -64,480,625.72 | 128,658,043.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 664,577,069.40 | 331,707,411.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 600,096,443.68 | 460,365,455.60 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 302,046,632.00 | 868,237,816.01 | 260,596,530.47 | 1,306,006,337.58 | 2,736,887,316.06 | 8,249,532.06 | 2,745,136,848.12 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 302,046,632.00 | 868,237,816.01 | 260,596,530.47 | 1,306,006,337.58 | 2,736,887,316.06 | 8,249,532.06 | 2,745,136,848.12 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 51,098,402.25 | 51,098,402.25 | -717,983.83 | 50,380,418.42 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 232,326,381.45 | 232,326,381.45 | -717,983.83 | 231,608,397.62 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -181,227,979.20 | -181,227,979.20 | -181,227,979.20 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -181,227,979.20 | -181,227,979.20 | -181,227,979.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 302,046,632.00 | 868,237,816.01 | 260,596,530.47 | 1,357,104,739.83 | 2,787,985,718.31 | 7,531,548.23 | 2,795,517,266.54 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 302,046,632.00 | 861,879,283.64 | 118,456,244.77 | -161,827,171.56 | 1,120,554,988.85 | 690,658.46 | 1,121,245,647.31 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 302,046,632.00 | 861,879,283.64 | 118,456,244.77 | -161,827,171.56 | 1,120,554,988.85 | 690,658.46 | 1,121,245,647.31 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,358,532.37 | 868,840,096.02 | 875,198,628.39 | 4,298,431.57 | 879,497,059.96 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,358,532.37 | 868,840,096.02 | 875,198,628.39 | -201,568.43 | 874,997,059.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 302,046,632.00 | 868,237,816.01 | 118,456,244.77 | 707,012,924.46 | 1,995,753,617.24 | 4,989,090.03 | 2,000,742,707.27 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 302,046,632.00 | 868,342,532.08 | 260,596,530.47 | 1,279,262,571.34 | 2,710,248,265.89 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 302,046,632.00 | 868,342,532.08 | 260,596,530.47 | 1,279,262,571.34 | 2,710,248,265.89 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,331,855.63 | 33,331,855.63 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 214,559,834.83 | 214,559,834.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -181,227,979.20 | -181,227,979.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -181,227,979.20 | -181,227,979.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 302,046,632.00 | 868,342,532.08 | 260,596,530.47 | 1,312,594,426.97 | 2,743,580,121.52 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 302,046,632.00 | 861,983,999.71 | 118,456,244.77 | -28,384,113.17 | 1,254,102,763.31 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 302,046,632.00 | 861,983,999.71 | 118,456,244.77 | -28,384,113.17 | 1,254,102,763.31 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,358,532.37 | 873,821,689.54 | 880,180,221.91 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,358,532.37 | 873,821,689.54 | 880,180,221.91 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 302,046,632.00 | 868,342,532.08 | 118,456,244.77 | 845,437,576.37 | 2,134,282,985.22 |
三、公司基本情况
山东民和牧业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由农业部山东蓬莱良种肉鸡示范场于1997年5月股份制改制后设立的股份有限公司，注册资本：302,046,632.00元，统一社会信用代码91370600165207843W。公司注册地址：烟台蓬莱市西郊，总部地址：烟台蓬莱市西郊，法定代表人：孙希民。公司经营范围：羊、牛的饲养，预包装食品销售，粮食收购。种鸡饲养、种蛋、鸡苗销售；饲料、饲料添加剂预混料生产、销售；商品鸡饲养、销售；兽药销售；肉鸡加工、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业生产、科研所需机械设备及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；有机肥、生物有机肥的生产与销售；粪污沼气发电项目（不含电力供应营业经营）；蔬菜种植；光伏发电，电力销售，普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司所属行业：家禽饲养业，主要产品：鸡苗、鸡肉制品、电力、生物有机肥等。本财务报表业经公司董事会于2020年8月3日决议批准报出。 公司本期纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注“在其他主体中的权益”。 本公司本期合并范围新增蓬莱仙境海岸度假酒店有限公司，详见本附注“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事种鸡饲养、鸡苗销售、商品鸡饲养、肉鸡加工销售、粪污沼气发电、光伏发电、有机肥生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对存货核算、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“存货”、“收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司报告期的财务状况及经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“长期股权投资”或“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动
计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③已发生信用减值的金融资产的判断标准
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1)发行方或债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
④以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；应收政府款项；应收职工款项；应收保证金押金款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。
⑤金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 | 具有较低信用风险，不计提坏账准备。 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 | 考虑历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 项目 | 确定组合的依据 | 计提预期信用损失方法 |
| 关联方组合 | 合并范围内关联方的应收款项。 | 具有较低信用风险，不计提坏账准备。 |
| 政府款项组合 | 政府机关、事业单位、国家电网的应收账款 | 考虑历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 | 考虑历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 项目 | 确定组合的依据 | 计提预期信用损失方法 |
| 银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 | 考虑历史信用损失经验，结合当前状况 |
| 商业承兑汇票 | 应收商业承兑汇票 |
| 应收账款 | 应收客户款 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：关联方组合 | 合并范围内关联方的应收款项。 |
| 组合2：政府款项组合 | 政府机关、事业单位的应收账款。 |
| 组合3：职工款项组合 | 职工借款、个人保险及备用金。 |
| 组合4：押金组合 | 押金及保证金。 |
| 组合5：账龄组合 | 本组合以账龄作为信用风险特征。 |
| 类别 | 计提比例（%） | ||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |
| 组合2：政府款项组合 | 0.00 | 50.00 | 100.00 |
| 组合3：职工款项组合 | 0.00 | 50.00 | 100.00 |
| 组合4：押金组合 | 0.00 | 50.00 | 100.00 |
际发生成本记入幼雏及育肥雏，耗料按实际耗用量和饲料厂生产饲料的成本单价结转记入幼雏及育肥雏，折旧按公司制定的统一折旧政策将幼雏及育肥雏种鸡场折旧记入幼雏及育肥雏，工资性薪酬按实际发生额记入幼雏及育肥雏。父母代种鸡进入产蛋阶段，原归集在幼雏及育肥雏科目的成本一次性转入存栏种鸡科目核算，并在产蛋期间平均摊销记入当期库存种蛋成本。
在产蛋阶段发生的耗料、鸡舍等折旧、工资性薪酬等费用记入当期种蛋成本。期末幼雏及育肥雏科目核算的是尚在幼雏及育肥雏阶段饲养的父母代种鸡，期末存栏种鸡科目核算的是当期正在产蛋的父母代种鸡。
孵化阶段发生的折旧、工资性薪酬等费用按实际发生额记入当期鸡苗成本。
②库存种蛋的核算
平时对存栏种鸡产出的种蛋不进行核算，幼雏及育肥雏摊销的成本和产蛋阶段发生的成本直接记入鸡苗销售成本，期末计算全年幼雏及育肥雏摊销的总成本和产蛋阶段发生的总成本并根据全年产蛋总数计算种蛋成本单价，同时对未上孵和在孵的种蛋进行盘点，并根据实际盘点数量和种蛋单位成本计算期末库存种蛋成本，同时将期初期末库存种蛋成本变动金额调整当期鸡苗成本。
③商品鸡的成本包括鸡苗成本、养殖过程中发生的耗料、鸡舍等折旧、工资性薪酬等费用，按实际发生额记入商品鸡成本，在出栏后按批结转销售成本。期末商品鸡科目核算的是尚在饲养期间的商品鸡。
④鸡肉制品的成本包括在生产过程中所发生的材料费用、职工薪酬、燃料动力，以及不能直接计入而按一定标准分配计入的各种间接费用。
直接材料，是指采购的毛鸡、鸡肉半成品。
燃料和动力，是指直接用于产品生产的燃料和动力。
直接人工，是指直接从事产品生产的工人的职工薪酬。
制造费用，是指为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用，包括企业生产部门(如生产车间)发生的水电费、固定资产折旧、无形资产摊销、管理人员的职工薪酬、劳动保护费、国家规定的有关环保费用、季节性和修理期间的停工损失等。
公司根据产品生产流程按生产车间划分产品，并归集直接材料、人工、燃料动力及制造费用。生产成本各项目归集完毕后，除制造费用中产品包装材料成本按产品单重包装标准*当月产品产量确认外，其他成本项目按【当月各种产品产量*对应产品的平均销售价格/Σ（当月各种产品产量*对应产品的平均销售价格）】为系数分配。
鸡肉制品销售成本，按产品销售数量乘以加权平均单价计算结转营业成本。
⑤低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按五五摊销法摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
①库存种蛋按照种蛋孵出鸡苗的平均出雏率计算出鸡苗数量，按照期末销售价格减去估计的孵化费用及销售费用后的金额，确定其可变现净值。
②存栏种鸡按照不同批次的服役期及平均产蛋数量计算出合格种蛋数量，再按照种蛋孵出鸡苗的平均出雏率计算出鸡苗数量，按照期末鸡苗销售价格减去估计的后期饲养成本及孵化费用、销售费用后的金额与种鸡淘汰变现价值两者之间较高者确定其可变现净值。
③鸡肉制品按照估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
存栏种鸡已计提的存货跌价准备不转回，在淘汰处置时转销相应的存货跌价准备。除存栏种鸡外，其他存货计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货盘存制度与盘点方法：
①职责划分
A、盘点总负责人：由总经理或分管副总经理担任，负责协调各部门盘点工作的安排及盘点中异常事项的处理，保证盘点工作的有效进行。 B、盘点负责人：由仓储部门场长（经理）担任，负责实际盘点工作的推动及实施，组织安排员工搬运及整理，提供
盘点工作有利条件，保证盘点工作顺利进行。C、盘点人：由仓储部门保管或各鸡场管理员担任，负责盘点数量的记录等具体工作。D、监盘人：由财务部门和审计部门派专人担任，监督盘点过程及盘点结果的真实性。
②盘点时间
A、定期盘点：指月末、年中、年末的固定日期盘点。年中、年末盘点：原则上采取全面盘点方式，如遇特殊原因无法进行全面盘点，应报总经理批准。 B、月末盘点：由各部门拟定盘点计划并自行盘点，原则上主要存货采取全面盘点方式，包括但不限于存栏种鸡、库存种蛋的全面盘点。 C、交接盘点：各部门负责人或保管岗位调动时需进行物资交接，应全面盘点本部门所有物资，包括但不限于存货和可移动的固定资产。D、临时抽盘：根据审计部门的核查要求随时进行。
③盘点程序
A、年中、年末盘点：由财务部制定盘点计划，经盘点总负责人批准后，通知盘点负责人和有关监盘人执行。B、月末盘点：由盘点负责人根据各场实际情况制定盘点计划，组织相关盘点人员自行盘点。C、交接盘点：由交接部门的上级管理部门制定盘点计划，通知盘点负责人和相关监盘人执行。D、临时抽盘：由审计部门根据需要，通知盘点负责人和有关监盘人执行。
④盘点方法
A、公司父母代种鸡、商品代肉鸡采用笼养方式，每个笼有标准的饲养只数，期末公司对种鸡、商品代肉鸡按笼盘点并计算出实际存养只数。 B、公司种蛋在孵化器或蛋车中存放，孵化器或蛋车存放种蛋的容量固定，期末只需对空位进行盘点，用总容量减去空位数计算出种蛋实际库存数量。 C、公司鸡肉制品按标准袋或标准箱包装，并按固定货位存放，期末按盘点的标准袋数或标准箱数计算出鸡肉制品的库存重量。 D、公司原材料盘点：按原材料的存放和仓储方式进行逐个盘点或估算盘点，并将实际盘点数量与账面数量进行对比分析。
⑤盘点报告
公司所有盘点均形成书面盘点表，由部门负责人和盘点人签字确认，需要监盘的由监盘人签字确认。盘点表一式两份，一份由仓储部门或鸡场留存，一份交财务部进行账务处理。 公司存货的盘存制度采用永续盘存制。盘盈和盘亏经复核批准后计入当期损益。经核实属个人原因造成的损失应当追究相关人员的责任。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系确认合同资产或合同负债。合同资产，是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予相互抵销。有关合同资产减值的会计政策，具体参见本附注“金融工具”中“金融资产减值”部分。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售资产：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
19、债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。20、其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
21、长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5%-10% | 2.71%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5%-10% | 4.75%-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5%-10% | 9.50%-19.00% |
| 其它设备 | 年限平均法 | 5 | 5%-10% | 19.00% |
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
（2）生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁土地款、租赁土地上房产及构筑物。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系确认合同资产或合同负债。合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。本公司同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予相互抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付
的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
(一)收入确认的一般原则：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品
或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。对于控制权转移与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
(3)本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
(5)客户已接受该商品或服务等。
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
(二)收入确认的具体原则：
(1)鸡苗销售：主要采用现款现货方式销售。公司收到货款并开具发票，客户接受鸡苗时确认销售收入。
(2)鸡肉制品销售：
①客户直接付款提货方式销售，客户付款、接受鸡肉制品、公司开具销售发票时确认销售收入。
②须经验收的鸡肉制品销售，货物发至客户指定收货地，客户按照合同规定验收合格、公司开具发票时确认销售收入。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；对需验收的项目，经验收完成后，在相关资产的剩余使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外
收入。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部发布修订后的《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号），通知要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施 | 第七届董事会第四次会议批准执行。 | 主要变更内容: 将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事 |
| 行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。 | 项）的收入确认和计量给出了明确规定。根据新旧准则衔接规定，公司自2020年起按新准则要求进行会计报表披露。该准则的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对本公司财务报告产生重大影响。 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 770,967,747.06 | 770,967,747.06 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 36,772,658.02 | 36,772,658.02 | |
| 应收款项融资 | 3,806,950.00 | 3,806,950.00 | |
| 预付款项 | 17,307,501.74 | 17,307,501.74 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,769,400.37 | 2,769,400.37 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 356,252,248.51 | 356,252,248.51 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 240,116,390.37 | 240,116,390.37 | |
| 流动资产合计 | 1,427,992,896.07 | 1,427,992,896.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 306,361,829.89 | 306,361,829.89 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,276,025,169.18 | 1,276,025,169.18 | |
| 在建工程 | 54,226,301.76 | 54,226,301.76 | |
| 生产性生物资产 | 504,680.00 | 504,680.00 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 64,003,425.79 | 64,003,425.79 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 97,653,658.34 | 97,653,658.34 | |
| 递延所得税资产 | 174,230.83 | 174,230.83 | |
| 其他非流动资产 | 34,287,767.88 | 34,287,767.88 | |
| 非流动资产合计 | 1,833,237,063.67 | 1,833,237,063.67 | |
| 资产总计 | 3,261,229,959.74 | 3,261,229,959.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 164,800,000.00 | 164,800,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 51,388,566.47 | 51,388,566.47 | |
| 预收款项 | 8,554,575.79 | -8,554,575.79 | |
| 合同负债 | 8,554,575.79 | 8,554,575.79 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 108,632,239.19 | 108,632,239.19 | |
| 应交税费 | 2,001,834.87 | 2,001,834.87 | |
| 其他应付款 | 10,411,085.17 | 10,411,085.17 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 360,688,301.49 | 360,688,301.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 84,200,000.00 | 84,200,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 71,204,810.13 | 71,204,810.13 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 155,404,810.13 | 155,404,810.13 | |
| 负债合计 | 516,093,111.62 | 516,093,111.62 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 302,046,632.00 | 302,046,632.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 868,237,816.01 | 868,237,816.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 260,596,530.47 | 260,596,530.47 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,306,006,337.58 | 1,306,006,337.58 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,736,887,316.06 | 2,736,887,316.06 | |
| 少数股东权益 | 8,249,532.06 | 8,249,532.06 | |
| 所有者权益合计 | 2,745,136,848.12 | 2,745,136,848.12 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,261,229,959.74 | 3,261,229,959.74 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 664,577,069.40 | 664,577,069.40 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 32,444,892.72 | 32,444,892.72 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 16,074,702.63 | 16,074,702.63 | |
| 其他应收款 | 120,667,221.59 | 120,667,221.59 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 272,381,683.75 | 272,381,683.75 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 200,406,168.50 | 200,406,168.50 | |
| 流动资产合计 | 1,306,551,738.59 | 1,306,551,738.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 577,029,546.67 | 577,029,546.67 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 923,360,175.74 | 923,360,175.74 | |
| 在建工程 | 27,391,078.72 | 27,391,078.72 | |
| 生产性生物资产 | 504,680.00 | 504,680.00 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 42,422,713.64 | 42,422,713.64 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 95,650,836.39 | 95,650,836.39 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 8,495,123.67 | 8,495,123.67 | |
| 非流动资产合计 | 1,674,854,154.83 | 1,674,854,154.83 | |
| 资产总计 | 2,981,405,893.42 | 2,981,405,893.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 134,800,000.00 | 134,800,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 32,919,746.89 | 32,919,746.89 | |
| 预收款项 | 1,447,837.00 | -1,447,837.00 | |
| 合同负债 | 1,447,837.00 | 1,447,837.00 | |
| 应付职工薪酬 | 96,129,933.01 | 96,129,933.01 |
| 应交税费 | 1,495,576.37 | 1,495,576.37 | |
| 其他应付款 | 2,191,848.25 | 2,191,848.25 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 268,984,941.52 | 268,984,941.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,172,686.01 | 2,172,686.01 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,172,686.01 | 2,172,686.01 | |
| 负债合计 | 271,157,627.53 | 271,157,627.53 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 302,046,632.00 | 302,046,632.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 868,342,532.08 | 868,342,532.08 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 260,596,530.47 | 260,596,530.47 | |
| 未分配利润 | 1,279,262,571.34 | 1,279,262,571.34 |
| 所有者权益合计 | 2,710,248,265.89 | 2,710,248,265.89 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,981,405,893.42 | 2,981,405,893.42 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税收入计算销项税，扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 13%,9%,6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额 | 25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 115,695.43 | 108,352.19 |
| 银行存款 | 818,562,072.02 | 724,183,634.44 |
| 其他货币资金 | 57,451,628.26 | 46,675,760.43 |
| 合计 | 876,129,395.71 | 770,967,747.06 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 56,399,369.82 | 46,063,638.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 例 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,894,212.75 | |
| 合计 | 2,894,212.75 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 35,443,329.10 | 100.00% | 1,742,335.64 | 4.92% | 33,700,993.46 | 39,136,766.57 | 100.00% | 2,364,108.55 | 6.04% | 36,772,658.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 政府款项组合 | 13,076,660.57 | 36.89% | 606,011.71 | 4.63% | 12,470,648.86 | 6,921,831.97 | 17.69% | 346,091.60 | 5.00% | 6,575,740.37 |
| 账龄组合 | 22,366,668.53 | 63.11% | 1,136,323.93 | 5.08% | 21,230,344.60 | 32,214,934.60 | 82.31% | 2,018,016.95 | 6.26% | 30,196,917.65 |
| 合计 | 35,443,329.10 | 100.00% | 1,742,335.64 | 4.92% | 33,700,993.46 | 39,136,766.57 | 100.00% | 2,364,108.55 | 6.04% | 36,772,658.02 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,359,844.68 |
| 1至2年 | 3,363,417.31 |
| 2至3年 | 2,720,067.11 |
| 合计 | 35,443,329.10 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,364,108.55 | -621,772.91 | 1,742,335.64 | |||
| 合计 | 2,364,108.55 | -621,772.91 | 1,742,335.64 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国网山东省电力公司烟台供电公司 | 13,076,660.57 | 36.89% | 606,011.71 |
| 金沅贸易有限公司 | 5,450,411.60 | 15.38% | 272,520.58 |
| 青岛新快进出口有限公司 | 2,093,148.40 | 5.91% | 104,657.42 |
| 烟台爱丽思中宠食品有限公司 | 1,805,500.00 | 5.09% | 90,275.00 |
| 三河市正欣食品有限责任公司 | 1,484,053.50 | 4.19% | 74,202.68 |
| 合计 | 23,909,774.07 | 67.46% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 8,209,052.50 | 3,806,950.00 |
| 合计 | 8,209,052.50 | 3,806,950.00 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 11,160,895.11 | 99.17% | 17,284,700.89 | 99.87% |
| 1至2年 | 70,483.60 | 0.63% | 22,800.85 | 0.13% |
| 2至3年 | 22,800.00 | 0.20% | ||
| 合计 | 11,254,178.71 | -- | 17,307,501.74 | -- |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占预付账款总额的比例 |
| 北京家禽育种有限公司 | 非关联方 | 2,494,555.92 | 1年以内 | 22.17% |
| 江苏京海禽业集团有限公司 | 非关联方 | 1,889,100.00 | 1年以内 | 16.79% |
| 国网山东省电力公司烟台供电公司 | 非关联方 | 1,152,315.01 | 1年以内 | 10.24% |
| 诸城外贸有限责任公司祖代种鸡场 | 非关联方 | 986,811.00 | 1年以内 | 8.77% |
| 比利时PETERSIME公司 | 非关联方 | 967,238.48 | 1年以内 | 8.59% |
| 合计 | 7,490,020.41 | 66.56% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,167,229.80 | 2,769,400.37 |
| 合计 | 2,167,229.80 | 2,769,400.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 790,346.56 | 1,401,172.78 |
| 职工款项 | 1,128,076.65 | 883,988.18 |
| 保证金及押金 | 202,826.00 | 202,826.00 |
| 其他垫付款 | 48,400.62 | 298,325.80 |
| 合计 | 2,169,649.83 | 2,786,312.76 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 16,912.39 | 16,912.39 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -14,492.36 | -14,492.36 | ||
| 2020年6月30日余额 | 2,420.03 | 2,420.03 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,941,923.83 |
| 1至2年 | 189,906.00 |
| 2至3年 | 100.00 |
| 3年以上 | 37,720.00 |
| 5年以上 | 37,720.00 |
| 合计 | 2,169,649.83 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 16,912.39 | -14,492.36 | 2,420.03 | |||
| 合计 | 16,912.39 | -14,492.36 | 2,420.03 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 职工个人养老金 | 职工保险 | 878,484.89 | 1年以内 | 40.49% | |
| 国家税务总局蓬莱市税务局 | 出口退税 | 790,346.56 | 1年以内 | 36.43% | |
| 比利时PETERSIME公司 | 垫付款 | 48,400.62 | 1年以内 | 2.23% | 2,420.03 |
| 蓬莱市索普燃气有限公司 | 保证金及押金 | 40,000.00 | 1年以内 | 1.84% | |
| 宋彩凤（后勤部） | 职工备用金 | 36,254.54 | 1年以内 | 1.67% | |
| 合计 | -- | 1,793,486.61 | -- | 82.66% | 2,420.03 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 97,607,527.33 | 97,607,527.33 | 76,160,780.71 | 76,160,780.71 | ||
| 在产品 | 7,398,756.29 | 7,398,756.29 | 4,833,234.73 | 4,833,234.73 | ||
| 库存商品 | 62,089,976.47 | 62,089,976.47 | 50,762,474.46 | 50,762,474.46 | ||
| 周转材料 | 16,713,310.59 | 16,713,310.59 | 14,815,240.35 | 14,815,240.35 | ||
| 消耗性生物资产 | 353,766,269.89 | 66,852,738.67 | 286,913,531.22 | 328,648,103.84 | 118,967,585.58 | 209,680,518.26 |
| 合计 | 537,575,840.57 | 66,852,738.67 | 470,723,101.90 | 475,219,834.09 | 118,967,585.58 | 356,252,248.51 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 消耗性生物资产 | 118,967,585.58 | 52,114,846.91 | 66,852,738.67 | |||
| 合计 | 118,967,585.58 | 52,114,846.91 | 66,852,738.67 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 36,413,834.74 | 39,627,630.80 |
| 预交税款 | 58,642.24 | 82,591.07 |
| 理财产品 | 50,535,068.50 | 200,406,168.50 |
| 合计 | 87,007,545.48 | 240,116,390.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北大荒宝泉岭农牧发展有限公司 | 306,361,829.89 | 9,916,656.47 | 316,278,486.36 | ||||||||
| 小计 | 306,361,829.89 | 9,916,656.47 | 316,278,486.36 | ||||||||
| 合计 | 306,361,829.89 | 9,916,656.47 | 316,278,486.36 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,235,173,963.05 | 1,275,695,636.57 |
| 固定资产清理 | 329,532.61 | 329,532.61 |
| 合计 | 1,235,503,495.66 | 1,276,025,169.18 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,031,924,012.40 | 932,360,838.37 | 64,617,457.79 | 63,583,743.75 | 2,092,486,052.31 |
| 2.本期增加金额 | 1,707,436.12 | 8,660,270.64 | 5,621,956.13 | 2,941,362.98 | 18,931,025.87 |
| （1）购置 | 8,289,633.97 | 4,778,156.13 | 2,941,362.98 | 16,009,153.08 | |
| （2）在建工程转入 | 1,707,436.12 | 370,636.67 | 843,800.00 | 2,921,872.79 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 821,783.81 | 5,350,483.49 | 290,484.98 | 6,462,752.28 | |
| （1）处置或报废 | 821,783.81 | 5,350,483.49 | 290,484.98 | 6,462,752.28 | |
| 4.期末余额 | 1,033,631,448.52 | 940,199,325.20 | 64,888,930.43 | 66,234,621.75 | 2,104,954,325.90 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 361,986,517.92 | 368,354,668.91 | 42,252,571.01 | 44,196,657.90 | 816,790,415.74 |
| 2.本期增加金额 | 24,225,977.19 | 28,791,728.98 | 2,917,594.55 | 2,870,935.98 | 58,806,236.70 |
| （1）计提 | 24,225,977.19 | 28,791,728.98 | 2,917,594.55 | 2,870,935.98 | 58,806,236.70 |
| 3.本期减少金额 | 484,178.72 | 5,070,563.81 | 261,547.06 | 5,816,289.59 | |
| （1）处置或报废 | 484,178.72 | 5,070,563.81 | 261,547.06 | 5,816,289.59 | |
| 4.期末余额 | 386,212,495.11 | 396,662,219.17 | 40,099,601.75 | 46,806,046.82 | 869,780,362.85 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 647,418,953.41 | 543,537,106.03 | 24,789,328.68 | 19,428,574.93 | 1,235,173,963.05 |
| 2.期初账面价值 | 669,937,494.48 | 564,006,169.46 | 22,364,886.78 | 19,387,085.85 | 1,275,695,636.57 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 民和牧业房产 | 17,993,331.62 | 正在办理中 |
| 生物科技房产 | 22,176,397.93 | 正在办理中 |
| 民和食品房产 | 6,762,952.05 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 车辆清理 | 329,532.61 | 329,532.61 |
| 合计 | 329,532.61 | 329,532.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 166,025,586.40 | 53,167,788.32 |
| 工程物资 | 930,545.26 | 1,058,513.44 |
| 合计 | 166,956,131.66 | 54,226,301.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 养鸡场项目 | 34,352,515.16 | 34,352,515.16 | 21,477,608.30 | 21,477,608.30 | ||
| 孵化厂项目 | 3,159,401.88 | 3,159,401.88 | 1,627,166.66 | 1,627,166.66 | ||
| 屠宰加工项目 | 5,482,641.51 | 5,482,641.51 | 5,385,490.92 | 5,385,490.92 | ||
| 食品专卖店 | 5,882,880.28 | 5,882,880.28 | 7,160,739.24 | 7,160,739.24 | ||
| 熟食加工项目 | 17,994,070.50 | 17,994,070.50 | 6,952,447.81 | 6,952,447.81 | ||
| 潍坊加工项目 | 18,203,670.79 | 18,203,670.79 | 6,686,805.78 | 6,686,805.78 | ||
| 酒店项目 | 67,832,893.85 | 67,832,893.85 | ||||
| 零星工程 | 13,117,512.43 | 13,117,512.43 | 3,877,529.61 | 3,877,529.61 | ||
| 合计 | 166,025,586.40 | 166,025,586.40 | 53,167,788.32 | 53,167,788.32 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 养鸡场项目 | 240,031,000.00 | 21,477,608.30 | 13,589,023.25 | 714,116.39 | 34,352,515.16 | 14.61% | 14.61% | 其他 | ||||
| 孵化厂项目 | 85,080,700.00 | 1,627,166.66 | 1,532,235.22 | 3,159,401.88 | 3.71% | 3.71% | 其他 | |||||
| 食品专卖店 | 8,000,000.00 | 7,160,739.24 | 86,097.44 | 1,363,956.40 | 5,882,880.28 | 90.59% | 90.59% | 其他 | ||||
| 屠宰加工项目 | 5,500,000.00 | 5,385,490.92 | 97,150.59 | 5,482,641.51 | 99.68% | 99.68% | 其他 | |||||
| 熟食加工项目 | 245,200,000.00 | 6,952,447.81 | 11,041,622.69 | 17,994,070.50 | 7.34% | 7.34% | 其他 | |||||
| 潍坊加工项目 | 257,980,000.00 | 6,686,805.78 | 11,516,865.01 | 18,203,670.79 | 7.06% | 7.06% | 其他 | |||||
| 酒店项目 | 100,000,000.00 | 67,832,893.85 | 67,832,893.85 | 67.83% | 67.83% | 其他 | ||||||
| 合计 | 941,791,700.00 | 49,290,258.71 | 105,695,888.05 | 2,078,072.79 | 152,908,073.97 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 930,545.26 | 930,545.26 | 1,058,513.44 | 1,058,513.44 | ||
| 合计 | 930,545.26 | 930,545.26 | 1,058,513.44 | 1,058,513.44 | ||
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 797,000.00 | 797,000.00 | |||
| 2.本期增加金额 | 160,000.00 | 160,000.00 | |||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | 160,000.00 | 160,000.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 957,000.00 | 957,000.00 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 292,320.00 | 292,320.00 | |||
| 2.本期增加金额 | 31,760.00 | 31,760.00 | |||
| (1)计提 | 31,760.00 | 31,760.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 324,080.00 | 324,080.00 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 632,920.00 | 632,920.00 | |||
| 2.期初账面价值 | 504,680.00 | 504,680.00 |
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 85,732,449.39 | 1,230,840.51 | 86,963,289.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,665,110.00 | 17,800.00 | 3,682,910.00 | ||
| （1）购置 | 3,665,110.00 | 17,800.00 | 3,682,910.00 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 89,397,559.39 | 1,248,640.51 | 90,646,199.90 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 22,132,547.50 | 827,316.61 | 22,959,864.11 | ||
| 2.本期增加金额 | 902,635.12 | 57,818.06 | 960,453.18 | ||
| （1）计提 | 902,635.12 | 57,818.06 | 960,453.18 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 23,035,182.62 | 885,134.67 | 23,920,317.29 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 66,362,376.77 | 363,505.84 | 66,725,882.61 | ||
| 2.期初账面价值 | 63,599,901.89 | 403,523.90 | 64,003,425.79 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 公用道路 | 3,355,058.09 | 586,124.34 | 2,768,933.75 | ||
| 租赁土地款 | 70,056,062.90 | 1,316,128.31 | 1,315,874.52 | 70,056,316.69 | |
| 维修费 | 1,871,896.45 | 133,399.74 | 1,738,496.71 | ||
| 租地上房产及构筑物 | 22,370,640.90 | 1,092,070.68 | 21,278,570.22 | ||
| 合计 | 97,653,658.34 | 1,316,128.31 | 3,127,469.28 | 95,842,317.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 667,635.44 | 166,908.86 | 600,952.09 | 174,230.83 |
| 合计 | 667,635.44 | 166,908.86 | 600,952.09 | 174,230.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 166,908.86 | 174,230.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 69,665,520.04 | 69,665,520.04 | 20,066,820.86 | 20,066,820.86 | ||
| 待抵扣进项税 | 16,052,874.18 | 16,052,874.18 | 14,220,947.02 | 14,220,947.02 | ||
| 合计 | 85,718,394.22 | 85,718,394.22 | 34,287,767.88 | 34,287,767.88 | ||
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 71,800,000.00 | 71,800,000.00 |
| 保证借款 | 241,000,000.00 | 93,000,000.00 |
| 合计 | 312,800,000.00 | 164,800,000.00 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 64,314,498.11 | 48,830,969.34 |
| 1年以上 | 1,571,728.69 | 2,557,597.13 |
| 合计 | 65,886,226.80 | 51,388,566.47 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 6,805,070.14 | 8,554,575.79 |
| 合计 | 6,805,070.14 | 8,554,575.79 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 108,632,239.19 | 149,052,484.91 | 193,621,514.96 | 64,063,209.14 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,505,334.83 | 4,505,334.83 | ||
| 合计 | 108,632,239.19 | 153,557,819.74 | 198,126,849.79 | 64,063,209.14 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 108,524,442.36 | 140,354,575.33 | 184,922,220.73 | 63,956,796.96 |
| 2、职工福利费 | 3,299,417.63 | 3,299,417.63 | ||
| 3、社会保险费 | 3,210,337.95 | 3,210,337.95 | ||
| 其中：医疗保险费 | 3,005,235.92 | 3,005,235.92 | ||
| 工伤保险费 | 205,102.03 | 205,102.03 | ||
| 4、住房公积金 | 2,182,854.00 | 2,182,854.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 107,796.83 | 5,300.00 | 6,684.65 | 106,412.18 |
| 合计 | 108,632,239.19 | 149,052,484.91 | 193,621,514.96 | 64,063,209.14 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,361,355.73 | 4,361,355.73 | ||
| 2、失业保险费 | 143,979.10 | 143,979.10 | ||
| 合计 | 4,505,334.83 | 4,505,334.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 99,590.94 | 7,023.19 |
| 个人所得税 | 7,295,974.80 | 172,250.01 |
| 城市维护建设税 | 6,971.36 | 491.62 |
| 教育费附加 | 2,987.73 | 210.70 |
| 房产税 | 1,198,867.57 | 1,402,025.57 |
| 土地使用税 | 397,138.22 | 373,101.42 |
| 印花税 | 16,110.90 | 25,196.20 |
| 环保税 | 5,512.22 | 6,360.58 |
| 地方教育费附加 | 1,991.82 | 140.46 |
| 地方水利建设基金 | 497.95 | 35.12 |
| 水资源税 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 合计 | 9,040,643.51 | 2,001,834.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 40,711,960.44 | 10,411,085.17 |
| 合计 | 40,711,960.44 | 10,411,085.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定金及保证金 | 6,996,066.50 | 9,473,792.50 |
| 代收代付款项 | 33,676,924.63 | 696,655.96 |
| 独立董事津贴 | 240,000.00 | |
| 其他 | 38,969.31 | 636.71 |
| 合计 | 40,711,960.44 | 10,411,085.17 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 300,000.00 | 14,900,000.00 |
| 合计 | 300,000.00 | 14,900,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计 | 溢折价摊 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 提利息 | 销 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 26,550,000.00 | 26,600,000.00 |
| 保证借款 | 57,500,000.00 | 57,600,000.00 |
| 合计 | 84,050,000.00 | 84,200,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 71,204,810.13 | 7,894,600.00 | 1,257,752.40 | 77,841,657.73 | |
| 合计 | 71,204,810.13 | 7,894,600.00 | 1,257,752.40 | 77,841,657.73 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 土地及基础设施补贴 | 1,050,847.44 | 203,389.84 | 847,457.60 | 与资产相关 | ||||
| 现代畜牧业示范县项目 | 731,838.57 | 21,524.66 | 710,313.91 | 与资产相关 | ||||
| 肉鸡舍机器人监测项目补助 | 390,000.00 | 390,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 生态农业与农村新能源示范县项目 | 124,666.67 | 22,000.00 | 102,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 新能源产业发展资金 | 1,741,666.67 | 50,000.00 | 1,691,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 天然气设备 | 10,450,000.00 | 300,000.00 | 10,150,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 国家科技支撑计划备付 | 581,871.60 | 129,993.88 | 451,877.72 | 与资产相关 |
| 金 | ||||||||
| 甲烷科技惠民工程补贴资金 | 1,102,616.63 | 36,584.92 | 1,066,031.71 | 与资产相关 | ||||
| 生物燃气技术研究与开发经费 | 1,756,302.55 | 50,420.16 | 1,705,882.39 | 与资产相关 | ||||
| 沼气发电工程预算拨款 | 920,000.00 | 28,750.00 | 891,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 沼气提纯技术压缩项目 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 规模化畜禽粪污沼气工程沼液资源化利用研究 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 新型液体有机水溶肥料开发与化肥农药减施增效 | 1,040,000.00 | 1,040,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 养殖粪污清洁高效肥料化和能源化工程示范 | 165,000.00 | 165,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 农业废弃物沼气工程多元余热高效回用技术研究与应用 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 农业综合开发区域生态循环农业项目 | 7,894,600.00 | 415,088.94 | 7,479,511.06 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 302,046,632.00 | 302,046,632.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 859,464,095.22 | 859,464,095.22 | ||
| 其他资本公积 | 8,773,720.79 | 8,773,720.79 | ||
| 合计 | 868,237,816.01 | 868,237,816.01 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得 | 减：前期计入 | 减：前期 | 减：所得 | 税后归属 | 税后归属 | |||
| 税前发生额 | 其他综合收益当期转入损益 | 计入其他综合收益当期转入留存收益 | 税费用 | 于母公司 | 于少数股东 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 194,938,890.83 | 194,938,890.83 | ||
| 任意盈余公积 | 65,657,639.64 | 65,657,639.64 | ||
| 合计 | 260,596,530.47 | 260,596,530.47 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,306,006,337.58 | -161,827,171.56 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,306,006,337.58 | -161,827,171.56 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 232,298,313.20 | 868,151,630.99 |
| 应付普通股股利 | 181,227,979.20 | |
| 期末未分配利润 | 1,357,104,739.83 | 706,324,459.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 897,554,224.14 | 608,328,099.62 | 1,558,443,947.26 | 620,478,985.36 |
| 其他业务 | 4,498,308.48 | 1,632,451.15 | 4,555,707.19 | 1,754,693.57 |
| 合计 | 902,052,532.62 | 609,960,550.77 | 1,562,999,654.45 | 622,233,678.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 39,867.53 | 3,786.25 |
| 教育费附加 | 17,086.09 | 1,622.66 |
| 资源税 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 房产税 | 2,602,777.02 | 2,784,426.49 |
| 土地使用税 | 745,150.04 | 625,387.57 |
| 车船使用税 | 35,457.45 | 33,985.99 |
| 印花税 | 131,486.40 | 105,925.90 |
| 环保税 | 8,959.19 | 17,699.65 |
| 地方教育费附加 | 11,390.74 | 1,081.77 |
| 地方水利建设基金 | 2,847.67 | 270.46 |
| 合计 | 3,625,022.13 | 3,604,186.74 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 3,722,566.03 | 3,700,811.72 |
| 办公费 | 102,773.41 | 95,170.13 |
| 差旅费 | 1,127,849.44 | 1,410,054.07 |
| 招待费 | 144,658.92 | 249,386.52 |
| 广告费 | 928,001.01 | 1,236,509.96 |
| 包装费 | 5,825,458.53 | 5,466,539.20 |
| 运输费 | 10,667,145.04 | 12,268,280.85 |
| 折旧费 | 684,761.36 | 557,760.03 |
| 保险费 | 8,293.59 | 26,895.24 |
| 燃料费 | 30,556.58 | 27,752.41 |
| 修理费 | 24,254.60 | 29,512.91 |
| 促销费 | 17,915.80 | 27,587.01 |
| 仓储费 | 513,403.40 | 833,434.81 |
| 劳动保险 | 354,469.05 | 506,543.70 |
| 其他 | 79,040.74 | 74,033.54 |
| 合计 | 24,231,147.50 | 26,510,272.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 8,311,889.85 | 7,038,274.04 |
| 福利费 | 3,299,417.63 | 2,651,204.79 |
| 办公费 | 2,785,042.30 | 2,467,754.93 |
| 差旅费 | 394,164.76 | 934,815.83 |
| 修理费 | 1,173,024.09 | 1,133,784.28 |
| 折旧费 | 5,530,555.21 | 5,934,688.48 |
| 物料消耗 | 1,027,118.40 | 1,051,634.79 |
| 低值易耗品摊销 | 94,592.03 | 27,062.39 |
| 劳保费 | 17,222.00 | |
| 租赁费 | 2,116,200.49 | 2,232,026.45 |
| 水电费 | 468,072.65 | 452,759.91 |
| 职工教育经费 | 5,300.00 | 107,540.00 |
| 劳动保险 | 6,288,383.53 | 12,142,230.94 |
| 聘请中介费 | 1,285,695.15 | 2,133,477.45 |
| 咨询费 | 113,539.62 | 51,492.08 |
| 诉讼费 | 526.00 | 50.00 |
| 业务招待费 | 4,198,410.48 | 3,129,389.95 |
| 排污费 | 1,299,272.14 | 625,229.25 |
| 绿化费 | 473,529.11 | 842,957.25 |
| 保险费 | 179,687.26 | 173,875.54 |
| 资产摊销 | 1,569,682.02 | 1,632,395.68 |
| 住房公积金 | 1,494,504.00 | 1,466,796.00 |
| 广告宣传费 | 146,613.80 | 553,529.42 |
| 存货盘盈 | -49,007.53 | -92,977.40 |
| 检疫检验费 | 754.72 | 3,279.00 |
| 其他费用 | 21,735.10 | 99,051.04 |
| 合计 | 42,228,702.81 | 46,809,544.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 1,598,466.47 | 838,647.50 |
| 折旧费 | 157,214.21 | 59,097.48 |
| 材料 | 873,582.36 | 1,127,907.41 |
| 测试化验费 | 15,231.80 | 52,930.00 |
| 差旅费 | 2,461.94 | 22,010.16 |
| 委外研发费 | 50,000.00 | |
| 其他费用 | 46,531.23 | 17,095.00 |
| 合计 | 2,743,488.01 | 2,117,687.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,255,135.85 | 29,327,574.31 |
| 减：利息收入 | 8,666,208.67 | 2,910,739.89 |
| 手续费支出 | 238,763.73 | 284,839.38 |
| 汇兑损益 | -353,124.78 | -106,729.06 |
| 合计 | -525,433.87 | 26,594,944.74 |
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 4,946,699.16 | 1,332,213.46 |
| 扣缴税款手续费 | 132,165.36 | 1,044.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,916,656.47 | 31,628,380.08 |
| 理财产品收益 | 2,719,603.90 | |
| 合计 | 12,636,260.37 | 31,628,380.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 14,492.36 | 674,942.12 |
| 应收账款坏账损失 | 621,772.91 | -133,223.54 |
| 合计 | 636,265.27 | 541,718.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 1,002,502.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 123,983.02 | 512,441.72 | 123,983.02 |
| 合计 | 123,983.02 | 512,441.72 | 123,983.02 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,007,802.80 | 38,274.00 | 6,007,802.80 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 594,139.68 | 1,408,413.71 | 594,139.68 |
| 其他 | 5,144.43 | 3,200.00 | 5,144.43 |
| 合计 | 6,607,086.91 | 1,449,887.71 | 6,607,086.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 31,847.03 | |
| 递延所得税费用 | 48,943.92 | 27,378.41 |
| 合计 | 48,943.92 | 59,225.44 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 231,657,341.54 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 57,914,335.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -176,255.27 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 163.25 |
| 非应税收入的影响 | -60,206,727.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 22,175.33 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -165,693.24 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,660,946.31 |
| 所得税费用 | 48,943.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,450,886.47 | 434,550.00 |
| 利息收入 | 8,565,464.57 | 2,850,333.62 |
| 保证金及往来款 | 6,717,986.64 | 3,542,912.91 |
| 其他 | 2,231,735.91 | 1,597,814.98 |
| 合计 | 28,966,073.59 | 8,425,611.51 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用支出 | 22,863,603.43 | 26,783,488.03 |
| 手续费支出 | 238,766.64 | 281,347.13 |
| 保证金及往来款 | 12,901,846.52 | 15,070,940.68 |
| 其他 | 6,948,242.74 | 832,795.20 |
| 合计 | 42,952,459.33 | 42,968,571.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 向股东借款 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还股东借款 | 404,000,000.00 | |
| 合计 | 404,000,000.00 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 231,608,397.62 | 868,638,527.59 |
| 加：资产减值准备 | -636,265.27 | -541,718.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,837,996.70 | 60,206,994.45 |
| 无形资产摊销 | 960,453.18 | 794,892.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,127,469.28 | 3,397,358.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,002,502.52 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 594,139.68 | 1,408,413.71 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,255,135.85 | 29,327,574.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -12,636,260.37 | -31,628,380.08 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 7,321.97 | 27,378.41 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -114,809,227.49 | -43,175,075.43 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 14,427,609.23 | -15,855,560.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -16,087,647.94 | -57,487,875.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 173,649,122.44 | 814,110,026.99 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 819,730,025.89 | 495,354,638.10 |
| 减：现金的期初余额 | 724,904,108.70 | 428,019,536.52 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 94,825,917.19 | 67,335,101.58 |
| 金额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 36,181,500.00 |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 81,125.50 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 36,100,374.50 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 819,730,025.89 | 724,904,108.70 |
| 其中：库存现金 | 115,695.43 | 108,352.19 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 818,562,072.02 | 724,183,634.44 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,052,258.44 | 612,122.07 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 819,730,025.89 | 724,904,108.70 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 56,399,369.82 | 保证金 |
| 固定资产 | 30,324,170.85 | 融资抵押 |
| 无形资产 | 16,042,137.40 | 融资抵押 |
| 合计 | 102,765,678.07 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 9,123,543.92 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 9,988,115.18 | 0.9134 | 9,123,543.92 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 农业综合开发区域生态循环农业项目 | 7,894,600.00 | 递延收益 | 415,088.94 |
| 增值税即征即退 | 132,660.29 | 其他收益 | 132,660.29 |
| 疫苗补贴 | 666,000.00 | 其他收益 | 666,000.00 |
| 稳岗补贴 | 1,119,086.47 | 其他收益 | 1,119,086.47 |
| 养牛补贴 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 有机肥替代化肥示范项目补贴 | 1,590,000.00 | 其他收益 | 1,590,000.00 |
| 进口先进设备技术奖励 | 31,200.00 | 其他收益 | 31,200.00 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 蓬莱仙境海岸度假酒店有限公司 | 2020年06月22日 | 41,681,500.00 | 100.00% | 购买 | 2020年06月22日 | 工商变更登记 | 0.00 | 0.00 |
| 合并成本 | |
| --现金 | 41,681,500.00 |
| 合并成本合计 | 41,681,500.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 41,681,500.00 |
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 蓬莱仙境海岸度假酒店有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 281,125.50 | 281,125.50 |
| 无形资产 | 8,986,293.33 | |
| 在建工程 | 67,832,893.85 | 28,410,546.24 |
| 其他非流动资产(留抵进项税额) | 1,512,633.73 | 1,512,633.73 |
| 应付款项 | 27,945,153.08 | 27,945,153.08 |
| 净资产 | 41,681,500.00 | 19,837,517.02 |
| 取得的净资产 | 41,681,500.00 | 19,837,517.02 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 蓬莱民和食品有 | 山东省 | 山东省蓬莱市 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司 | ||||||
| 山东民和进出口有限公司 | 山东省 | 山东省蓬莱市 | 进出口贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 山东民和生物科技有限公司 | 山东省 | 山东省蓬莱市 | 制造业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 潍坊民和食品有限公司 | 山东省 | 山东省潍坊市 | 食品加工 | 70.00% | 设立 | |
| 蓬莱仙境海岸度假酒店有限公司 | 山东省 | 山东省蓬莱市 | 餐饮住宿 | 100.00% | 收购 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北大荒宝泉岭农牧发展有限公司 | 黑龙江省 | 黑龙江省垦区 | 家禽养殖 | 23.55% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 北大荒宝泉岭农牧发展有限公司 | 北大荒宝泉岭农牧发展有限公司 | |
| 流动资产 | 459,240,468.62 | 470,615,157.68 |
| 非流动资产 | 1,056,188,250.75 | 1,096,932,911.88 |
| 资产合计 | 1,515,428,719.37 | 1,567,548,069.56 |
| 流动负债 | 122,420,284.73 | 201,648,579.59 |
| 非流动负债 | 50,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 负债合计 | 172,420,284.73 | 266,648,579.59 |
| 归属于母公司股东权益 | 1,343,008,434.64 | 1,300,899,489.97 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 316,278,486.36 | 306,361,829.89 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 316,278,486.36 | 306,361,829.89 |
| 营业收入 | 557,526,353.06 | 531,584,819.09 |
| 净利润 | 42,108,944.67 | 134,002,987.35 |
| 综合收益总额 | 42,108,944.67 | 134,002,987.35 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、其他流动资产（购买的理财产品）、短期借款、应付账款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与港币、美元、欧元有关，除本公司的子公司以港币、美元、欧元销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，从而对本公司的财务业绩产生不利影响。公司管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是提前归还贷款、拓展新的融资渠道等安排来降低利率风险。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
（1）合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
（2）本附注十、“关联担保情况”中披露的财务担保合同金额。
为降低信用风险，本公司制定了相关的内部控制政策负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手 违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 ①本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 ②资产负债表日，公司按会计政策计提了坏账准备。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 孙宪法 | 董事、孙希民之子 |
| 王玲 | 孙宪法配偶 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名 | 受托方/承包方名 | 委托/出包资产类 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定 | 本期确认的托管 |
| 称 | 称 | 型 | 价依据 | 费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北大荒宝泉岭农牧发展有限公司 | 24,870,000.00 | 2015年05月20日 | 2021年05月13日 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 孙希民、孙宪法 | 14,600,000.00 | 2017年03月08日 | 2020年03月08日 | 是 |
| 孙希民 | 63,000,000.00 | 2019年07月19日 | 2020年05月13日 | 是 |
| 孙希民、孙宪法 | 30,000,000.00 | 2019年07月12日 | 2020年07月11日 | 是 |
| 孙希民 | 15,000,000.00 | 2019年05月30日 | 2020年05月28日 | 是 |
| 孙希民 | 32,000,000.00 | 2019年05月30日 | 2020年05月28日 | 是 |
| 孙希民 | 37,000,000.00 | 2019年07月29日 | 2020年07月21日 | 否 |
| 孙希民 | 38,000,000.00 | 2020年03月02日 | 2020年08月28日 | 否 |
| 孙希民 | 34,800,000.00 | 2019年10月15日 | 2020年10月13日 | 否 |
| 孙希民 | 63,000,000.00 | 2020年05月28日 | 2021年05月27日 | 否 |
| 孙希民、孙宪法 | 40,000,000.00 | 2020年06月30日 | 2021年06月30日 | 否 |
| 孙希民 | 26,650,000.00 | 2019年05月21日 | 2022年05月19日 | 否 |
| 孙希民、孙宪法 | 57,700,000.00 | 2019年05月21日 | 2022年05月19日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,438,037.00 | 1,426,002.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 58,391,256.06 | 100.00% | 58,391,256.06 | 32,448,641.25 | 100.00% | 3,748.53 | 0.01% | 32,444,892.72 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 58,391,256.06 | 100.00% | 58,391,256.06 | 32,448,641.25 | 100.00% | 3,748.53 | 0.01% | 32,444,892.72 | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 30,844,269.11 |
| 1至2年 | 6,234,509.18 |
| 2至3年 | 4,661,912.39 |
| 3年以上 | 16,650,565.38 |
| 3至4年 | 10,684,411.05 |
| 4至5年 | 5,966,154.33 |
| 合计 | 58,391,256.06 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,748.53 | -3,748.53 | ||||
| 合计 | 3,748.53 | -3,748.53 | ||||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东民和生物科技股份有限公司 | 31,873,327.38 | 54.59% | |
| 蓬莱民和食品有限公司 | 26,517,928.18 | 45.41% | |
| 深圳市誉兴饮食管理有限公司烟台分公司 | 0.50 | ||
| 合计 | 58,391,256.06 | 100.00% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 195,095,440.02 | 120,667,221.59 |
| 合计 | 195,095,440.02 | 120,667,221.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联往来 | 194,100,000.00 | 119,500,000.00 |
| 职工款项 | 947,639.43 | 883,988.18 |
| 保证金及押金 | 1,820.00 | 1,820.00 |
| 其他垫付款 | 48,400.62 | 298,325.80 |
| 合计 | 195,097,860.05 | 120,684,133.98 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 16,912.39 | 16,912.39 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -14,492.36 | -14,492.36 | ||
| 2020年6月30日余额 | 2,420.03 | 2,420.03 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 89,571,140.05 |
| 1至2年 | 4,024,900.00 |
| 2至3年 | 18,508,796.45 |
| 3年以上 | 82,993,023.55 |
| 3至4年 | 18,100,000.00 |
| 4至5年 | 9,691,303.55 |
| 5年以上 | 55,201,720.00 |
| 合计 | 195,097,860.05 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 16,912.39 | -14,492.36 | 2,420.03 | |||
| 合计 | 16,912.39 | -14,492.36 | 2,420.03 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东民和生物科技股份有限公司 | 关联往来 | 138,100,000.00 | 1-5年 | 70.78% | |
| 潍坊民和食品有限公司 | 关联往来 | 56,000,000.00 | 1年以内 | 28.70% | |
| 个人养老金 | 职工保险 | 878,484.89 | 1年以内 | 0.45% | |
| 比利时PETERSIME公司 | 垫付款 | 48,400.62 | 1年以内 | 0.02% | 2,420.03 |
| 宋彩凤（后勤部） | 职工备用金 | 36,254.54 | 1年以内 | 0.02% | |
| 合计 | -- | 195,063,140.05 | -- | 99.97% | 2,420.03 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 470,619,367.92 | 163,770,151.14 | 306,849,216.78 | 434,437,867.92 | 163,770,151.14 | 270,667,716.78 |
| 对联营、合营企业投资 | 316,278,486.36 | 316,278,486.36 | 306,361,829.89 | 306,361,829.89 | ||
| 合计 | 786,897,854.28 | 163,770,151.14 | 623,127,703.14 | 740,799,697.81 | 163,770,151.14 | 577,029,546.67 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 蓬莱民和食品有限公司 | 215,331,200.00 | 215,331,200.00 | |||||
| 山东民和进出口有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 山东民和生物科技股份有限公司 | 28,336,516.78 | 28,336,516.78 | 163,770,151.14 | ||||
| 潍坊民和食品有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||||
| 蓬莱仙境海岸度假酒店有限公司 | 36,181,500.00 | 36,181,500.00 | |||||
| 合计 | 270,667,716.78 | 36,181,500.00 | 306,849,216.78 | 163,770,151.14 | |||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北大荒宝泉岭农牧发展有限公司 | 306,361,829.89 | 9,916,656.47 | 316,278,486.36 | ||||||||
| 小计 | 306,361,829.89 | 9,916,656.47 | 316,278,486.36 | ||||||||
| 合计 | 306,361,829.89 | 9,916,656.47 | 316,278,486.36 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 770,848,805.09 | 527,395,616.33 | 1,444,213,369.12 | 532,320,640.94 |
| 其他业务 | 5,582,300.66 | 3,979,206.32 | ||
| 合计 | 776,431,105.75 | 527,395,616.33 | 1,448,192,575.44 | 532,320,640.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 9,916,656.47 | 31,628,380.08 |
| 理财产品收益 | 2,677,275.14 | |
| 合计 | 12,593,931.61 | 31,628,380.08 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,946,699.16 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,483,103.89 | |
| 减：所得税影响额 | 2,209.99 | |
| 少数股东权益影响额 | -99.60 |
| 合计 | -1,538,515.12 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.14% | 0.77 | 0.77 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.20% | 0.77 | 0.77 |
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、财务主管签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签字的年半度报告原件。
四、备查文件的备置地点：公司证券部。
法定代表人：孙希民山东民和牧业股份有限公司
二〇二〇年八月五日