厦门安妮股份有限公司2021年半年度财务报告
（未经审计）
2021年08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门安妮股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 286,100,593.20 | 226,487,165.41 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 572,875,972.22 | 610,830,888.89 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,720,953.00 | 444,000.00 |
| 应收账款 | 158,551,502.84 | 191,638,232.99 |
| 应收款项融资 | 719,032.74 | |
| 预付款项 | 16,997,627.78 | 15,924,051.88 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 18,567,714.55 | 23,401,750.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 49,453,625.71 | 40,464,140.97 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 17,948,315.20 | 16,827,653.53 |
| 流动资产合计 | 1,122,216,304.50 | 1,126,736,916.72 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 43,483,624.34 | 45,386,178.50 |
| 其他权益工具投资 | 131,853,000.00 | 189,565,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 1,261,765.00 | 1,761,765.00 |
| 投资性房地产 | 39,610,714.92 | 40,943,706.48 |
| 固定资产 | 152,024,941.75 | 152,736,781.02 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 25,740,258.16 | 26,396,906.59 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 20,162,951.88 | 20,162,951.88 |
| 长期待摊费用 | 3,613,535.65 | 2,338,980.20 |
| 递延所得税资产 | 2,396,592.31 | 2,993,054.98 |
| 其他非流动资产 | 6,256,868.53 | 6,744,023.23 |
| 非流动资产合计 | 426,404,252.54 | 489,029,347.88 |
| 资产总计 | 1,548,620,557.04 | 1,615,766,264.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 118,108,255.62 | 171,154,739.59 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 23,296,257.09 | 27,178,442.06 |
| 应付账款 | 57,844,198.08 | 68,092,833.31 |
| 预收款项 | 141,640.06 | 132,309.54 |
| 合同负债 | 10,263,050.83 | 15,309,272.68 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,542,687.24 | 16,425,500.77 |
| 应交税费 | 1,674,528.95 | 2,512,664.51 |
| 其他应付款 | 44,589,826.72 | 43,003,451.27 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 4,442,626.04 | 10,602,244.79 |
| 流动负债合计 | 271,903,070.63 | 354,411,458.52 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 17,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 550,000.00 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 691,284.72 | 168,722.22 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 17,691,284.72 | 20,718,722.22 |
| 负债合计 | 289,594,355.35 | 375,130,180.74 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 579,572,284.00 | 579,572,284.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,416,390,236.76 | 1,416,390,236.76 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,058,400.00 | -2,780,000.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,602,961.52 | 19,602,961.52 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -771,632,929.47 | -783,280,286.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,248,990,952.81 | 1,229,505,195.48 |
| 少数股东权益 | 10,035,248.88 | 11,130,888.38 |
| 所有者权益合计 | 1,259,026,201.69 | 1,240,636,083.86 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,548,620,557.04 | 1,615,766,264.60 |
法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 77,459,632.22 | 18,852,751.70 |
| 交易性金融资产 | 512,765,138.89 | 550,674,888.89 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 42,906,776.06 | 42,791,989.34 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,291,598.94 | 1,980,802.27 |
| 其他应收款 | 105,479,442.01 | 108,163,693.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 941,736.44 | 1,237,692.56 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 424,642.84 | 357,837.98 |
| 流动资产合计 | 742,268,967.40 | 724,059,655.91 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 901,770,939.00 | 899,173,493.16 |
| 其他权益工具投资 | 108,073,000.00 | 158,565,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 1,261,765.00 | 1,261,765.00 |
| 投资性房地产 | 22,951,308.95 | 23,300,401.79 |
| 固定资产 | 2,704,145.85 | 3,300,752.24 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,236,538.73 | 2,435,160.99 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,038,997,697.53 | 1,088,036,573.18 |
| 资产总计 | 1,781,266,664.93 | 1,812,096,229.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,138,727.78 | 65,101,875.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 15,404,162.16 | 14,161,801.21 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 303,922.81 | 279,978.15 |
| 应付职工薪酬 | 213,883.84 | 847,899.59 |
| 应交税费 | 47,097.95 | 85,185.23 |
| 其他应付款 | 205,888,983.52 | 221,667,651.80 |
| 其中：应付利息 | 736,358.35 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 466,150.67 | 922,802.53 |
| 流动负债合计 | 262,462,928.73 | 303,067,193.51 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 17,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 691,284.72 | 168,722.22 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 17,691,284.72 | 20,168,722.22 |
| 负债合计 | 280,154,213.45 | 323,235,915.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 579,572,284.00 | 579,572,284.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,417,017,238.23 | 1,417,017,238.23 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 6,058,400.00 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 16,741,846.44 | 16,741,846.44 |
| 未分配利润 | -518,277,317.19 | -524,471,055.31 |
| 所有者权益合计 | 1,501,112,451.48 | 1,488,860,313.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,781,266,664.93 | 1,812,096,229.09 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 165,295,021.84 | 167,349,064.77 |
| 其中：营业收入 | 165,295,021.84 | 167,349,064.77 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 176,400,266.67 | 184,840,839.55 |
| 其中：营业成本 | 122,883,894.08 | 135,270,438.51 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,355,313.88 | 1,775,264.87 |
| 销售费用 | 14,831,682.55 | 15,487,390.65 |
| 管理费用 | 23,285,965.53 | 21,496,810.33 |
| 研发费用 | 11,722,254.19 | 8,149,597.60 |
| 财务费用 | 2,321,156.44 | 2,661,337.59 |
| 其中：利息费用 | 3,483,153.26 | 4,461,083.56 |
| 利息收入 | 1,548,319.12 | 1,859,691.12 |
| 加：其他收益 | 1,086,422.15 | 1,470,393.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,974,511.62 | 7,625,489.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 2,875,972.22 | 4,364,854.05 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 10,971,232.39 | -5,465,415.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 42,601.68 | -90.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,845,495.23 | -9,496,543.54 |
| 加：营业外收入 | 526,773.29 | 78,273.22 |
| 减：营业外支出 | 1,605,686.21 | 662,491.29 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,766,582.31 | -10,080,761.61 |
| 减：所得税费用 | 1,257,432.18 | 178,218.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,509,150.13 | -10,258,980.14 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,509,150.13 | -10,258,980.14 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 11,647,357.33 | -9,934,418.98 |
| 2.少数股东损益 | -1,138,207.20 | -324,561.16 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 7,838,400.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 7,838,400.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 7,838,400.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 7,838,400.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 18,347,550.13 | -10,258,980.14 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,485,757.33 | -9,934,418.98 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,138,207.20 | -324,561.16 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0201 | -0.0171 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0201 | -0.0171 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 10,654,308.66 | 22,064,964.32 |
| 减：营业成本 | 8,978,845.35 | 19,725,890.46 |
| 税金及附加 | 55,867.32 | 109,994.82 |
| 销售费用 | 5,516.10 | 548,589.58 |
| 管理费用 | 2,650,614.78 | 3,896,345.42 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 1,403,628.05 | 1,339,349.90 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 |
| 加：其他收益 | 6,629.34 | 33,067.92 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,647,936.74 | -25,545,708.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,765,138.89 | 4,359,742.94 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 35,594.39 | -174,787.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,015,136.42 | -24,882,891.43 |
| 加：营业外收入 | 1,164.20 | 1,057.76 |
| 减：营业外支出 | 300,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,716,300.62 | -24,881,833.67 |
| 减：所得税费用 | 522,562.50 | 860,109.35 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,193,738.12 | -25,741,943.02 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,193,738.12 | -25,741,943.02 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 6,058,400.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 6,058,400.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 6,058,400.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 12,252,138.12 | -25,741,943.02 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 188,621,370.89 | 160,691,502.44 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 209,646.10 | 205,521.23 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,741,048.32 | 3,330,084.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 196,572,065.31 | 164,227,108.17 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 124,180,162.37 | 182,994,991.71 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,962,830.96 | 35,847,918.57 |
| 支付的各项税费 | 7,525,716.56 | 8,789,678.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,490,566.49 | 22,483,895.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 191,159,276.38 | 250,116,484.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,412,788.93 | -85,889,376.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 59,950,400.00 | 209,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,902,554.16 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 6,100,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 643,505,824.42 | 621,625,489.29 |
| 投资活动现金流入小计 | 711,558,778.58 | 621,834,489.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,104,010.07 | 214,380.20 |
| 投资支付的现金 | 95,200.00 | 5,745,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 595,000,000.00 | 588,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 596,199,210.07 | 593,959,380.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 115,359,568.51 | 27,875,109.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 155,000,000.00 | 133,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 23,604,795.18 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 155,000,000.00 | 156,604,795.18 |
| 偿还债务支付的现金 | 211,000,000.00 | 132,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,563,637.60 | 4,461,083.56 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,823,320.03 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 214,563,637.60 | 147,284,403.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -59,563,637.60 | 9,320,391.59 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -207,038.03 | 133,137.86 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 61,001,681.81 | -48,560,737.96 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 217,050,202.47 | 219,858,095.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 278,051,884.28 | 171,297,357.17 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,960,060.35 | 16,928,955.96 |
| 收到的税费返还 | 5,162.98 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 100,959,770.87 | 3,808,327.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 103,924,994.20 | 20,737,283.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,377,349.27 | 15,006,485.01 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,597,121.17 | 1,741,856.90 |
| 支付的各项税费 | 261,892.23 | 622,400.10 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 110,555,109.99 | 42,373,171.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 115,791,472.66 | 59,743,913.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,866,478.46 | -39,006,630.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 56,550,400.00 | 209,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,902,554.16 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 582,322,825.63 | 470,672,754.34 |
| 投资活动现金流入小计 | 640,775,779.79 | 470,881,754.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 79,055.18 | |
| 投资支付的现金 | 5,500,000.00 | 5,745,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 535,000,000.00 | 453,091,601.40 |
| 投资活动现金流出小计 | 540,500,000.00 | 458,915,656.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 100,275,779.79 | 11,966,097.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 75,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 75,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 103,000,000.00 | 31,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,738,097.18 | 1,416,184.73 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 104,738,097.18 | 32,416,184.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,738,097.18 | 32,583,815.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -64,323.63 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 58,606,880.52 | 5,543,282.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 18,852,751.70 | 57,590,203.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 77,459,632.22 | 63,133,485.86 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 579,572,284.00 | 1,416,390,236.76 | -2,780,000.00 | 19,602,961.52 | -783,280,286.80 | 1,229,505,195.48 | 11,130,888.38 | 1,240,636,083.86 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 579,572,284.00 | 1,416,390,236.76 | -2,780,000.00 | 19,602,961.52 | -783,280,286.80 | 1,229,505,195.48 | 11,130,888.38 | 1,240,636,083.86 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,838,400.00 | 11,647,357.33 | 19,485,757.33 | -1,095,639.50 | 18,390,117.83 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,647,357.33 | 11,647,357.33 | -1,138,207.20 | 10,509,150.13 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,838,400.00 | 7,838,400.00 | 42,567.70 | 7,880,967.70 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 7,838,400.00 | 7,838,400.00 | 7,838,400.00 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 42,567.70 | 42,567.70 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 579,572,284.00 | 1,416,390,236.76 | 5,058,400.00 | 19,602,961.52 | -771,632,929.47 | 1,248,990,952.81 | 10,035,248.88 | 1,259,026,201.69 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 581,744,284.00 | 1,420,361,197.76 | 11,151,410.00 | 19,602,961.52 | -154,290,478.67 | 1,856,266,554.61 | -65,343.29 | 1,856,201,211.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 581,744,284.00 | 1,420,361,197.76 | 11,151,410.00 | 19,602,961.52 | -154,290,478.67 | 1,856,266,554.61 | -65,343.29 | 1,856,201,211.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,158,000.00 | 217,460.00 | -5,940,540.00 | -9,934,418.98 | -4,934,418.98 | -225,543.12 | -5,159,962.10 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,934,418.98 | -9,934,418.98 | -324,561.16 | -10,258,980.14 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,158,000.00 | 217,460.00 | -5,940,540.00 | 5,000,000.00 | 99,018.04 | 5,099,018.04 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 |
| 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,158,000.00 | 217,460.00 | -5,940,540.00 | 5,000,000.00 | 99,018.04 | 5,099,018.04 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 580,586,284.00 | 1,420,578,657.76 | 5,210,870.00 | 19,602,961.52 | -164,224,897.65 | 1,851,332,135.63 | -290,886.41 | 1,851,041,249.22 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 579,572,284.00 | 1,417,017,238.23 | 16,741,846.44 | -524,471,055.31 | 1,488,860,313.36 | |||||||
| 加：会计政 | ||||||||||||
| 策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 579,572,284.00 | 1,417,017,238.23 | 16,741,846.44 | -524,471,055.31 | 1,488,860,313.36 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,058,400.00 | 6,193,738.12 | 12,252,138.12 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,193,738.12 | 6,193,738.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,058,400.00 | 6,058,400.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 6,058,400.00 | 6,058,400.00 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 |
| 股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 579,572,284.00 | 1,417,017,238.23 | 6,058,400.00 | 16,741,846.44 | -518,277,317.19 | 1,501,112,451.48 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 581,744,284.00 | 1,420,988,198.23 | 11,151,410.00 | 16,741,846.44 | -139,661,228.61 | 1,868,661,690.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 581,744,284.00 | 1,420,988,198.23 | 11,151,410.00 | 16,741,846.44 | -139,661,228.61 | 1,868,661,690.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,158,000.00 | 217,460.00 | -5,940,540.00 | -25,741,943.02 | -20,741,943.02 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -25,741,943.02 | -25,741,943.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,158,000.00 | 217,460.00 | -5,940,540.00 | 5,000,000.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,158,000.00 | 217,460.00 | -5,940,540.00 | 5,000,000.00 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 580,586,284.00 | 1,421,205,658.23 | 5,210,870.00 | 16,741,846.44 | -165,403,171.63 | 1,847,919,747.04 |
三、公司基本情况
厦门安妮股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”）系以厦门安妮纸业有限公司2007年4月30日经中审会计师事务所审计的账面净资产11,077.63万元按1:0.677的比例折股为7,500万股，整体改制设立的股份有限公司。本公司前身系1998年9月14日经厦门市工商行政管理局批准成立的厦门安妮纸业有限公司，成立时注册资本300万元，企业性质为有限责任公司。本公司的实际控制人为林旭曦、张杰。统一社会信用代码:913502002601292498住所：厦门市集美区杏林锦园南路99号注册资本：人民币57,957.2284万元企业类型：股份有限公司（上市）
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
本公司主要从事版权业务、商务信息用纸业务两大主营业务经营活动。
（三）本财务报告经本公司董事会于2021年8月27日决议批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本期纳入合并范围内的子公司见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的财务状况、2021年度1-6月份的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可
分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认
的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当
期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 类似信用风险特征（账龄） |
| 应收账款组合1 | 应收客户款 | 本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳务产生的应 |
| 收账款。 | ||
| 应收账款组合2 | 合并范围内关联方往来 | 本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应收账款。 |
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 | 银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备。 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 | 商业承兑票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法比照应收账款。商业承兑票据的账龄通过其所对应的应收账款发生的时间确认。 |
| 应收款项融资组合1 | 银行承兑汇票 | 同应收票据组合1 |
| 应收款项融资组合1 | 应收客户款项 | 同应收账款组合1 |
注：经测试，上述应收票据组合1和应收账款组合2，一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合1的应收账款和组合2的应收票据，基于所有合理且有依据的信息，对该应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
| 账龄 | 预期信用损失率(%) |
| 0.5年以内（含0.5年，以下同） | 2.00 |
| 0.5-1年 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 类似信用风险特征（账龄） |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内关联方往来 | 本组合为日常经常活动中与合并范围内关联方产生的应收款项。 |
| 其他应收款组合2 | 应收其他款项 | 本组合为日常经常活动中的其他应收款项。 |
注：经测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。对于划分为应收其他款项组合2的其他应收账款，基于所有合理且有依据的信息，对该其他应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
| 账龄 | 预期信用损失率(%) |
| 0.5年以内（含0.5年，以下同） | 2.00 |
| 0.5-1年 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
如果有客观证据表明某项其他应收账款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
12、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告附注五、11 “预期信用损失的确定方法及会计处理方法”。
13、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告附注五、11 “预期信用损失的确定方法及会计处理方法”。
14、应收款项融资
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告附注五、11 “预期信用损失的确定方法及会计处理方法”。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告附注五、11 “预期信用损失的确定方法及会计处理方法”。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
16、存货
1.存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等七大类。
2.发出存货的计价方法
存货取得按照成本进行初始计量；存货发出按照加权平均法进行核算。
3.存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
17、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
18、合同成本
19、持有待售资产
20、债权投资
21、其他债权投资
22、长期应收款
23、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核
算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
24、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
25、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
26、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
27、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
28、使用权资产
29、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 土地使用权证规定使用年限 |
| 软件 | 5-10 | 合同约定使用年限 |
| 游艇泊位 | 45 | 泊位合约书和协议约定使用年限 |
| 其他特许权 | 3-10 | 合同约定使用年限 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资
产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34、租赁负债
35、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36、股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内 的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是 用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
37、优先股、永续债等其他金融工具
38、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
版权技术业务：根据版权技术服务阶段性成果确认收入；
版权保护业务：完成版权认证服务后确认收入；
版权交易业务：根据交易平台数据核对后确认收入；
版权增值业务：完成版权增值服务后确认收入；
商务信息用纸：购货方收到货物并签收后确认收入；
影视剧投资业务：根据联合摄制主导方的实际结算单金额确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
39、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
41、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
公司自2021年1月1日起执行新租赁准则
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租
赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租 赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁 期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行 会计处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用 □不适用
公司根据财政部于2018 年修订发布的《企业会计准则第21号-租赁》（以下简称“新租赁准则”）进行的变更，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。
2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日执行新租赁准则，公司因此对会计政策的相关内容进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 226,487,165.41 | 226,487,165.41 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | 610,830,888.89 | 610,830,888.89 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 444,000.00 | 444,000.00 | |
| 应收账款 | 191,638,232.99 | 191,638,232.99 | |
| 应收款项融资 | 719,032.74 | 719,032.74 | |
| 预付款项 | 15,924,051.88 | 15,924,051.88 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 23,401,750.31 | 23,401,750.31 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 40,464,140.97 | 40,464,140.97 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,827,653.53 | 16,827,653.53 | |
| 流动资产合计 | 1,126,736,916.72 | 1,126,736,916.72 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 45,386,178.50 | 45,386,178.50 | |
| 其他权益工具投资 | 189,565,000.00 | 189,565,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,761,765.00 | 1,761,765.00 | |
| 投资性房地产 | 40,943,706.48 | 40,943,706.48 | |
| 固定资产 | 152,736,781.02 | 152,736,781.02 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 26,396,906.59 | 26,396,906.59 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 20,162,951.88 | 20,162,951.88 | |
| 长期待摊费用 | 2,338,980.20 | 2,338,980.20 | |
| 递延所得税资产 | 2,993,054.98 | 2,993,054.98 | |
| 其他非流动资产 | 6,744,023.23 | 6,744,023.23 | |
| 非流动资产合计 | 489,029,347.88 | 489,029,347.88 | |
| 资产总计 | 1,615,766,264.60 | 1,615,766,264.60 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 171,154,739.59 | 171,154,739.59 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 27,178,442.06 | 27,178,442.06 | |
| 应付账款 | 68,092,833.31 | 68,092,833.31 | |
| 预收款项 | 132,309.54 | 132,309.54 | |
| 合同负债 | 15,309,272.68 | 15,309,272.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 16,425,500.77 | 16,425,500.77 | |
| 应交税费 | 2,512,664.51 | 2,512,664.51 | |
| 其他应付款 | 43,003,451.27 | 43,003,451.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 10,602,244.79 | 10,602,244.79 | |
| 流动负债合计 | 354,411,458.52 | 354,411,458.52 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 550,000.00 | 550,000.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 168,722.22 | 168,722.22 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,718,722.22 | 20,718,722.22 | |
| 负债合计 | 375,130,180.74 | 375,130,180.74 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 579,572,284.00 | 579,572,284.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,416,390,236.76 | 1,416,390,236.76 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -2,780,000.00 | -2,780,000.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 19,602,961.52 | 19,602,961.52 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -783,280,286.80 | -783,280,286.80 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,229,505,195.48 | 1,229,505,195.48 | |
| 少数股东权益 | 11,130,888.38 | 11,130,888.38 | |
| 所有者权益合计 | 1,240,636,083.86 | 1,240,636,083.86 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,615,766,264.60 | 1,615,766,264.60 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 18,852,751.70 | 18,852,751.70 | |
| 交易性金融资产 | 550,674,888.89 | 550,674,888.89 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 42,791,989.34 | 42,791,989.34 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,980,802.27 | 1,980,802.27 | |
| 其他应收款 | 108,163,693.17 | 108,163,693.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,237,692.56 | 1,237,692.56 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 357,837.98 | 357,837.98 | |
| 流动资产合计 | 724,059,655.91 | 724,059,655.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 899,173,493.16 | 899,173,493.16 | |
| 其他权益工具投资 | 158,565,000.00 | 158,565,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,261,765.00 | 1,261,765.00 | |
| 投资性房地产 | 23,300,401.79 | 23,300,401.79 | |
| 固定资产 | 3,300,752.24 | 3,300,752.24 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,435,160.99 | 2,435,160.99 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,088,036,573.18 | 1,088,036,573.18 | |
| 资产总计 | 1,812,096,229.09 | 1,812,096,229.09 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 65,101,875.00 | 65,101,875.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 14,161,801.21 | 14,161,801.21 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 279,978.15 | 279,978.15 | |
| 应付职工薪酬 | 847,899.59 | 847,899.59 | |
| 应交税费 | 85,185.23 | 85,185.23 | |
| 其他应付款 | 221,667,651.80 | 221,667,651.80 | |
| 其中：应付利息 | 736,358.35 | 736,358.35 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 922,802.53 | 922,802.53 | |
| 流动负债合计 | 303,067,193.51 | 303,067,193.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | 168,722.22 | 168,722.22 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,168,722.22 | 20,168,722.22 | |
| 负债合计 | 323,235,915.73 | 323,235,915.73 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 579,572,284.00 | 579,572,284.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,417,017,238.23 | 1,417,017,238.23 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 16,741,846.44 | 16,741,846.44 | |
| 未分配利润 | -524,471,055.31 | -524,471,055.31 | |
| 所有者权益合计 | 1,488,860,313.36 | 1,488,860,313.36 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,812,096,229.09 | 1,812,096,229.09 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13.00、6.00、5.00、3.00、1.00 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 7.00 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25.00、16.50、15.00、20.00，5.00、0.00 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 | 3.00 |
| 计缴 | ||
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 2.00 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 厦门安妮股份有限公司 | 25.00 |
| 厦门安妮企业有限公司（ "安妮企业"） | 25.00 |
| 济南安妮纸业有限公司（ "济南安妮"） | 5.00 |
| 厦门安妮商务信息用纸有限公司（"商务信息"） | 25.00 |
| 上海安妮企业有限公司（"上海安妮"） | 25.00 |
| 福州安妮全办公用品有限公司（"福州安妮"） | 5.00 |
| 成都安妮全办公用品有限公司（"成都安妮"） | 5.00 |
| 湖南安妮特种涂布纸有限公司（"湖南安妮"） | 25.00 |
| 南京安妮纸业有限公司（"南京安妮"） | 25.00 |
| 天津安妮纸业销售有限公司（"天津安妮"） | 25.00 |
| 安妮（香港）有限公司（"香港安妮"） | 16.50 |
| 上海超级标贴系统有限公司（"上海超级"） | 15.00 |
| 上海鸿晟物业管理有限公司（"上海鸿晟"） | 25.00 |
| 北京至美数码防伪印务有限公司（"北京至美"） | 15.00 |
| 北京联移合通科技有限公司（"北京联移"） | 25.00 |
| 新疆安云网络科技有限公司（"新疆安云"）（本期已处置） | 0.00 |
| 北京畅元国讯科技有限公司（"畅元国讯"） | 15.00 |
| 华云在线（北京）数字版权技术有限公司（"华云在线"） | 25.00 |
| 北京华迪希艾科技发展有限公司（"华迪希艾"）（本期已注销） | 25.00 |
| 新疆安讯网络科技有限公司（"新疆安迅"） | 0.00 |
| 畅元国讯（天津）科技有限公司（"天津畅元"） | 25.00 |
| 成都博艾科技有限公司（"成都博艾"） | 25.00 |
| 霍尔果斯畅元世纪文化传播有限公司（"世纪文化"）（本期已处置） | 0.00 |
| 厦门恒千物业管理有限公司（"恒千物业"） | 25.00 |
| 厦门千实物业管理有限公司（ "厦门千实"） | 25.00 |
| 北京安妮全版权科技发展有限公司（"全版权"） | 15.00 |
| 北京版全家科技发展有限公司（"版全家"） | 15.00 |
| 厦门安妮知识产权服务有限公司（ "知识产权"） | 25.00 |
| 厦门版全家科技有限公司（"厦门版全家"） | 25.00 |
| 北京市淘智惠科技管理有限公司（ "淘智惠"） | 25.00 |
| 厦门文化产业开发有限公司（"安妮文化产业"） | 25.00 |
| 安妮欧森营地（北京）教育有限公司("欧森北京") | 25.00 |
| 欧森香草园（厦门）营地有限公司("欧森香草园") | 25.00 |
| 欧森营地（厦门）教育科技有限公司 ("欧森厦门") | 25.00 |
| 欧森营地（晋江）教育科技有限公司 ("欧森晋江") | 25.00 |
| 晋江市海丝研学旅行有限公司("欧森海丝") | 25.00 |
| 欧森营地（深圳）教育科技有限公司 ("欧森深圳") | 25.00 |
| 厦门动感柠檬教育咨询有限公司（"动感柠檬"） | 25.00 |
| 北京一叶常青教育科技有限公司（"一叶长青"） | 25.00 |
| 桐乡乌镇欧森营地管理有限公司（"欧森乌镇"） | 25.00 |
| 安妮版权创新发展科技（深圳）有限公司（"创新发展"） | 5.00 |
2、税收优惠
各分公司、分厂异地独立缴纳企业所得税的说明：
本公司分支机构北京分公司、南京分公司、天津分公司、武汉分公司，与母公司采用“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算”的企业所得税征收管理办法计缴企业所得税。
本报告期内产品出口实行免抵退核算，商业表格纸、AMT热敏纸退税率13.00%，多联商业表格纸2009年4月1日退税率由11.00%变更为13.00%，其他产品出口退税率为0.00%。
新疆安讯在2016年1月1日至2020年12月31日享受新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税的优惠政策，具体依据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号第一条，2021年执行0.00%的企业所得税税率。
世纪文化在2017年1月1日至2021年12月31日享受新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税的优惠政策，具体依据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号第一条，2020年执行0.00%的企业所得税税率。
北京至美数码防伪印务有限公司、畅元国讯2019年被认定为高新技术企业，有效期为三年，在2019-2021年度间执行15.00%的企业所得税税率。
北京安妮全版权科技发展有限公司、北京版全家科技发展有限公司、上海超级标贴系统有限公司2020年被认定为高新技术企业，有效期三年，在2020-2022年度执行15.00%的所得税率.
安妮版权创新发展科技（深圳）有限公司、济南安妮纸业有限公司、福州安妮全办公用品有限公司、成都安妮被认定为小微企业，公司执行小微企业所得税率，公司所得税按所得额减半然后再减按20%计算，
实际执行税率5%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 25,801.23 | 72,329.06 |
| 银行存款 | 278,024,281.57 | 216,667,206.33 |
| 其他货币资金 | 8,050,510.40 | 9,747,630.02 |
| 合计 | 286,100,593.20 | 226,487,165.41 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 8,048,708.92 | 9,436,962.94 |
其他说明
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 8,048,708.92 | 9,436,962.94 |
| 合计 | 8,048,708.92 | 9,436,962.94 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 572,875,972.22 | 610,830,888.89 |
| 其中： | ||
| 合计 | 572,875,972.22 | 610,830,888.89 |
其他说明：
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,720,953.00 | 444,000.00 |
| 合计 | 1,720,953.00 | 444,000.00 |
单位：元确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 145,674,059.36 | 60.75% | 71,727,989.33 | 49.24% | 74,830,560.00 | 147,678,549.33 | 52.46% | 71,727,989.33 | 48.57% | 75,950,560.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 94,119,064.63 | 39.25% | 9,513,631.82 | 10.11% | 83,720,942.84 | 133,801,903.70 | 47.54% | 18,114,230.71 | 13.54% | 115,687,672.99 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 239,793,123.99 | 100.00% | 81,241,621.15 | 33.88% | 158,551,502.84 | 281,480,453.03 | 100.00% | 89,842,220.04 | 31.92% | 191,638,232.99 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 72,250,000.00 | 31,790,000.00 | 44.00% | 根据债务人资产负债情况综合分析合理预计 |
| 客户二 | 61,376,000.00 | 27,885,440.00 | 44.00% | 根据债务人资产负债情况综合分析合理预计 |
| 广州市紫昊纸业有限公司 | 1,281,501.86 | 1,281,501.86 | 100.00% | 根据诉讼进展预计难以收回 |
| 湖南奥林特种纸有限公司 | 1,508,967.04 | 1,508,967.04 | 100.00% | 债务人停产难以偿还债务 |
| 湖南中冶美隆纸业有限 | 1,989,551.38 | 1,989,551.38 | 100.00% | 债务人停产难以偿还债 |
| 公司 | 务 | |||
| 武汉亿信天脉信息技术有限公司 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 | 100.00% | 根据诉讼进展预计难以收回 |
| 刘正君（JCK株式会社） | 1,622,899.06 | 1,622,899.06 | 100.00% | 根据诉讼进展预计难以收回 |
| 艾迪芙文化用品(深圳)有限公司 | 830,462.61 | 830,462.61 | 100.00% | 根据诉讼预计无法收回 |
| 北京旌旗源弘科贸有限公司 | 1,638,615.45 | 1,638,615.45 | 100.00% | 根据诉讼预计无法收回 |
| 北京市艺联兴商贸公司 | 207,173.36 | 207,173.36 | 100.00% | 预计无法回收 |
| 北京龙文倡达商贸有限公司 | 73,378.57 | 73,378.57 | 100.00% | 预计无法回收 |
| 合计 | 145,674,059.36 | 71,727,989.33 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
组合1：应收客户款
单位：元
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | ||||||
| 其中：0-6个月（含6个月） | 52,358,711.63 | 2 | 1,047,174.23 | 55,007,587.27 | 2 | 1,100,338.01 |
| 7-12个月（含12个月） | 8,260,964.13 | 5 | 413,048.21 | 7,786,793.05 | 5 | 389,339.65 |
| 1年以内小计 | 60,619,675.76 | 1,460,222.44 | 62,794,380.32 | 1,489,677.66 | ||
| 1至2年 | 11,808,782.25 | 10 | 1,180,878.23 | 34,139,691.77 | 10 | 3,413,969.18 |
| 2至3年 | 19,905,122.14 | 30 | 5,087,046.67 | 33,796,068.21 | 30 | 10,138,820.47 |
| 3年以上 | 1,785,484.48 | 100 | 1,785,484.48 | 3,071,763.40 | 100 | 3,071,763.40 |
| 合计 | 94,119,064.63 | 9,513,631.82 | 133,801,903.70 | 18,114,230.71 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 60,619,675.76 |
| 1至2年 | 11,808,782.25 |
| 2至3年 | 156,431,122.14 |
| 3年以上 | 10,933,543.84 |
| 3至4年 | 10,933,543.84 |
| 合计 | 239,793,123.99 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 72,250,000.00 | 30.13% | 31,790,000.00 |
| 客户二 | 61,376,000.00 | 25.60% | 27,005,440.00 |
| 客户三 | 6,933,160.17 | 2.89% | 2,079,948.05 |
| 客户四 | 5,000,000.00 | 2.09% | 500,000.00 |
| 客户五 | 4,433,487.20 | 1.85% | 88,669.74 |
| 合计 | 149,992,647.37 | 62.56% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 719,032.74 | |
| 合计 | 719,032.74 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 11,558,174.95 | 68.37% | 10,649,246.89 | 66.88% |
| 1至2年 | 1,439,452.83 | 8.37% | 1,274,804.99 | 8.00% |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00% | 4,000,000.00 | 25.12% |
| 3年以上 | 4,000,000.00 | 23.26% | ||
| 合计 | 16,997,627.78 | -- | 15,924,051.88 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 金华吾道南来文化传媒有限公司 | 5,000,000.00 | 29.42 |
| 浙江励合水原文化传播有限公司 | 4,000,000.00 | 23.53 |
| 北京林夕影业有限公司 | 1,000,000.00 | 5.88 |
| 北京水源影业文化传媒有限公司 | 800,000.00 | 4.71 |
| 天津天玑中联供应链有限公司 | 604,709.40 | 3.56 |
| 合计 | 11,404,709.40 | 67.10 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 18,567,714.55 | 23,401,750.31 |
| 合计 | 18,567,714.55 | 23,401,750.31 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金等 | 1,848,431.20 | 4,040,305.36 |
| 往来款等 | 21,048,239.38 | 28,073,497.31 |
| 减：坏账准备 | -4,328,956.03 | -8,712,052.36 |
| 合计 | 18,567,714.55 | 23,401,750.31 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 184,387.34 | 7,927,665.02 | 600,000.00 | 8,712,052.36 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 385,438.69 | 385,438.69 | ||
| 本期转回 | 195,371.52 | 4,573,163.50 | 4,768,535.02 | |
| 2021年6月30日余额 | 374,454.51 | 3,354,501.52 | 600,000.00 | 4,328,956.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,136,227.25 |
| 1至2年 | 2,152,956.61 |
| 2至3年 | 6,954,686.94 |
| 3年以上 | 1,652,799.78 |
| 3至4年 | 1,652,799.78 |
| 合计 | 22,896,670.58 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 联合宣发款 | 6,400,000.00 | 2-3年 | 27.95% | 1,920,000.00 |
| 第二名 | 股权转让款 | 2,505,000.00 | 1-2年 | 10.94% | 125,250.00 |
| 第三名 | 诉讼费 | 995,761.50 | 半年内 | 4.35% | 19,915.23 |
| 第四名 | 保证金 | 810,000.00 | 1-2年 | 3.54% | 81,000.00 |
| 第五名 | 往来款 | 600,000.00 | 1-2年 | 2.62% | 600,000.00 |
| 合计 | -- | 11,310,761.50 | -- | 49.40% | 2,746,165.23 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,130,098.15 | 1,730,885.95 | 13,399,212.20 | 15,993,882.07 | 1,730,885.95 | 14,262,996.12 |
| 在产品 | 7,167,965.96 | 7,167,965.96 | 6,387,243.31 | 6,387,243.31 | ||
| 库存商品 | 30,712,949.38 | 9,217,597.61 | 21,495,351.77 | 23,749,112.61 | 9,217,597.61 | 14,531,515.00 |
| 周转材料 | 2,718,745.39 | 2,718,745.39 | 3,565,395.87 | 3,565,395.87 | ||
| 发出商品 | 4,748,712.13 | 76,361.74 | 4,672,350.39 | 1,793,352.41 | 76,361.74 | 1,716,990.67 |
| 合计 | 60,478,471.01 | 11,024,845.30 | 49,453,625.71 | 51,488,986.27 | 11,024,845.30 | 40,464,140.97 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,730,885.95 | 1,730,885.95 | ||||
| 库存商品 | 9,217,597.61 | 9,217,597.61 | ||||
| 发出商品 | 76,361.74 | 76,361.74 | ||||
| 合计 | 11,024,845.30 | 11,024,845.30 | ||||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况其他说明：
11、持有待售资产
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税（注1） | 16,431,923.52 | 14,884,163.70 |
| 房租 | 280,782.83 | 207,652.91 |
| 预缴企业所得税 | 264,322.37 | 549,586.76 |
| 保险及其他等 | 971,286.48 | 1,186,250.16 |
| 合计 | 17,948,315.20 | 16,827,653.53 |
其他说明：
14、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| USEON.（株） | 62,632.26 | 62,632.26 | 62,632.26 | ||||||||
| 计易数据科技(上海)有限公司 | 35,522,259.95 | -1,902,554.16 | 33,619,705.79 | ||||||||
| 颐麦科技（北京）有限公司 | 8,630,602.54 | 8,630,602.54 | |||||||||
| 北京线安泓文科技有限公司 | 286,693.05 | 286,693.05 | |||||||||
| 泉州市志森营地服务有限公司 | 946,622.96 | 946,622.96 | |||||||||
| 小计 | 45,448,810.76 | -1,902,554.16 | 43,546,256.60 | 62,632.26 | |||||||
| 合计 | 45,448,81 | -1,902,55 | 43,546,25 | 62,632.26 | |||||||
| 0.76 | 4.16 | 6.60 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 九次方大数据信息集团有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 赛博坦科技有限公司 | 0.00 | 50,417,000.00 |
| 平潭凯智谦益投资合伙企业(有限合伙) | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙） | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 北京红橙天宜科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 深圳国金天使投资企业(有限合伙) | 2,573,000.00 | 2,648,000.00 |
| 成都幸运节拍数字技术有限公司 | 1,810,000.00 | 1,810,000.00 |
| 成都思品科技有限公司 | 1,810,000.00 | 1,810,000.00 |
| 厦门市虹约产品设计有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 任我游（厦门）科技发展有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 深圳市尚彩科技有限公司 | 910,000.00 | 910,000.00 |
| 杭州拾贝知识产权服务有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 上海桎影数码科技有限公司 | ||
| 中防联盟（北京）技术开发有限公司 | ||
| 中广云（北京）科技有限公司 | ||
| 北京知图美信息技术有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 厦门安卓共盈股权投资合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 7,220,000.00 |
| 智屏时代（北京）文化传播有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 131,853,000.00 | 189,565,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 庆云剧派网络科技有限公司 | 1,261,765.00 | 1,261,765.00 |
| 江西卓坤网络科技有限公司 | 500,000.00 | |
| 合计 | 1,261,765.00 | 1,761,765.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 50,876,923.18 | 517,898.62 | 51,394,821.80 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 50,876,923.18 | 517,898.62 | 51,394,821.80 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 10,265,823.11 | 185,292.21 | 10,451,115.32 | |
| 2.本期增加金额 | 1,233,775.62 | 99,215.94 | 1,332,991.56 | |
| （1）计提或摊销 | 1,233,775.62 | 99,215.94 | 1,332,991.56 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 11,499,598.73 | 284,508.15 | 11,784,106.88 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 39,377,324.45 | 233,390.47 | 39,610,714.92 | |
| 2.期初账面价值 | 40,611,100.07 | 332,606.41 | 40,943,706.48 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 152,024,941.75 | 152,736,781.02 |
| 合计 | 152,024,941.75 | 152,736,781.02 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 165,529,361.11 | 131,473,433.16 | 15,594,547.73 | 15,614,795.03 | 328,212,137.03 |
| 2.本期增加金额 | 2,463,461.03 | 2,104,595.17 | 332,915.30 | 4,900,971.50 | |
| （1）购置 | 2,463,461.03 | 2,104,595.17 | 332,915.30 | 4,900,971.50 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 706,484.62 | 823,991.15 | 251,542.26 | 1,782,018.03 | |
| （1）处置或报废 | 706,484.62 | 823,991.15 | 251,542.26 | 1,782,018.03 | |
| 4.期末余额 | 165,529,361.11 | 133,230,409.57 | 16,875,151.75 | 15,696,168.07 | 331,331,090.50 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 42,556,664.81 | 104,763,901.00 | 13,330,990.70 | 12,824,314.84 | 173,475,871.35 |
| 2.本期增加金额 | 2,012,157.54 | 2,403,979.99 | 239,665.57 | 462,051.06 | 5,117,854.16 |
| （1）计提 | 2,012,157.54 | 2,403,979.99 | 239,665.57 | 462,051.06 | 5,117,854.16 |
| 3.本期减少金额 | 489,889.14 | 351,900.00 | 239,642.06 | 1,081,431.20 | |
| （1）处置或报废 | 489,889.14 | 351,900.00 | 239,642.06 | 1,081,431.20 | |
| 4.期末余额 | 44,568,822.35 | 106,677,991.85 | 13,218,756.27 | 13,046,723.84 | 177,512,294.31 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,958,180.82 | 41,303.84 | 1,999,484.66 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 205,630.22 | 0.00 | 0.00 | 205,630.22 | |
| （1）处置或报废 | 205,630.22 | 205,630.22 | |||
| 4.期末余额 | 1,752,550.60 | 0.00 | 41,303.84 | 1,793,854.44 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 120,960,538.76 | 24,799,867.12 | 3,656,395.48 | 2,608,140.39 | 152,024,941.75 |
| 2.期初账面价值 | 122,972,696.30 | 24,751,351.34 | 2,263,557.03 | 2,749,176.35 | 152,736,781.02 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物/北京至美 | 61,915,009.49 | 北京至美房屋产权正在办理过程中 |
| 房屋及建筑物/湖南安妮 | 505,507.12 | 土地使用权为中冶美隆所有，房屋为湖南安妮建造，无法办理权证；两个门卫室金额太小，未办理产权 |
| 合计 | 62,420,516.61 |
其他说明
22、在建工程
23、使用权资产
24、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 游艇泊位 | 其他特许权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 27,627,034.81 | 42,847,887.00 | 2,393,494.00 | 3,974,679.19 | 76,843,095.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 703,307.28 | 0.00 | 0.00 | 703,307.28 | |||
| （1）购置 | 703,307.28 | 703,307.28 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处 |
| 置 | |||||||
| 4.期末余额 | 27,627,034.81 | 43,551,194.28 | 2,393,494.00 | 3,974,679.19 | 77,546,402.28 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,970,222.62 | 24,750,370.79 | 531,888.00 | 3,758,260.76 | 36,010,742.17 | ||
| 2.本期增加金额 | 216,440.64 | 1,048,052.73 | 26,594.40 | 68,867.94 | 1,359,955.71 | ||
| （1）计提 | 216,440.64 | 1,048,052.73 | 26,594.40 | 68,867.94 | 1,359,955.71 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 7,186,663.26 | 25,798,423.52 | 558,482.40 | 3,827,128.70 | 37,370,697.88 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 14,435,446.24 | 0.00 | 0.00 | 14,435,446.24 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 14,435,446.24 | 0.00 | 0.00 | 14,435,446.24 | |||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 20,440,371.55 | 3,317,324.52 | 1,835,011.60 | 147,550.49 | 25,740,258.16 | ||
| 2.期初账 | 20,656,812.19 | 3,662,069.97 | 1,861,606.00 | 216,418.43 | 26,396,906.59 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。其他说明：
25、开发支出
其他说明
26、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
面价值被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 欧森营地（厦门）教育科技有限公司 | 17,217,761.54 | 17,217,761.54 | ||||
| 北京至美数码防伪印务有限公司 | 1,958,144.00 | 1,958,144.00 | ||||
| 北京联移合通科技有限公司 | 308,315.00 | 308,315.00 | ||||
| 上海超级标贴系统有限公司 | 395,191.02 | 395,191.02 | ||||
| 深圳市微梦想网络技术有限公司 | ||||||
| 北京畅元国讯科技有限公司 | 1,041,006,026.82 | 1,041,006,026.82 | ||||
| 北京华迪希艾科技发展有限公司 | ||||||
| 成都博艾科技有限公司 | 143,813.31 | 143,813.31 | ||||
| 北京淘智惠科技管理有限公司 | 2,549,999.32 | 2,549,999.32 | ||||
| 合计 | 1,063,579,251.01 | 1,063,579,251.01 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京至美数码防伪印务有限公司 | 1,958,144.00 | 1,958,144.00 | ||||
| 北京联移合通科技有限公司 | 308,315.00 | 308,315.00 | ||||
| 深圳市微梦想网络技术有限公司 | ||||||
| 北京畅元国讯科技有限公司 | 1,041,006,026.82 | 1,041,006,026.82 | ||||
| 成都博艾科技有限公司 | 143,813.31 | 143,813.31 | ||||
| 合计 | 1,043,416,299.13 | 1,043,416,299.13 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
27、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 2,329,089.56 | 1,819,850.35 | 535,404.26 | 3,613,535.65 | |
| 发票防伪系统 | 9,890.64 | 9,890.64 | 0.00 | ||
| 合计 | 2,338,980.20 | 1,819,850.35 | 545,294.90 | 3,613,535.65 |
其他说明
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 9,355,345.52 | 2,338,836.38 | 11,533,345.56 | 2,883,336.39 |
| 内部交易未实现利润 | 231,023.74 | 57,755.93 | 438,874.36 | 109,718.59 |
| 合计 | 9,586,369.26 | 2,396,592.31 | 11,972,219.92 | 2,993,054.98 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 2,765,138.89 | 691,284.72 | 674,888.89 | 168,722.22 |
| 合计 | 2,765,138.89 | 691,284.72 | 674,888.89 | 168,722.22 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,396,592.31 | 2,993,054.98 | ||
| 递延所得税负债 | 691,284.72 | 168,722.22 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
29、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 黑石号沉船文物一批（189件） | 4,551,178.23 | 4,551,178.23 | 4,551,178.23 | 4,551,178.23 | ||
| 预付购车款 | 484,800.00 | 484,800.00 | ||||
| 预付设备款 | 1,705,690.30 | 1,705,690.30 | 1,708,045.00 | 1,708,045.00 | ||
| 合计 | 6,256,868.53 | 6,256,868.53 | 6,744,023.23 | 6,744,023.23 | ||
其他说明：
30、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 77,894,354.11 | 105,894,354.11 |
| 信用借款 | 40,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 借款利息 | 213,901.51 | 260,385.48 |
| 合计 | 118,108,255.62 | 171,154,739.59 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
其他说明：
31、交易性金融负债
其他说明：
32、衍生金融负债
其他说明：
33、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 23,296,257.09 | 27,178,442.06 |
| 合计 | 23,296,257.09 | 27,178,442.06 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
34、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 39,490,034.54 | 37,842,373.50 |
| 1年以上 | 18,354,163.54 | 30,250,459.81 |
| 合计 | 57,844,198.08 | 68,092,833.31 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
其他说明：
35、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 141,640.06 | 132,309.54 |
| 合计 | 141,640.06 | 132,309.54 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
36、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,442,033.34 | 10,726,456.22 |
| 1年以上 | 821,017.49 | 4,582,816.46 |
| 合计 | 10,263,050.83 | 15,309,272.68 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,997,619.18 | 26,423,644.13 | 31,355,337.74 | 9,065,925.57 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 296,557.71 | 2,704,802.81 | 2,519,922.73 | 481,437.79 |
| 三、辞退福利 | 2,131,323.88 | 808,145.88 | 944,145.88 | 1,995,323.88 |
| 合计 | 16,425,500.77 | 29,936,592.82 | 34,819,406.35 | 11,542,687.24 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,554,698.29 | 23,385,570.82 | 28,282,237.42 | 8,658,031.69 |
| 2、职工福利费 | 38,820.00 | 290,865.75 | 329,685.75 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 346,975.80 | 1,602,179.24 | 1,684,814.97 | 264,340.07 |
| 其中：医疗保险费 | 326,520.53 | 1,495,536.95 | 1,571,632.88 | 250,424.60 |
| 工伤保险费 | 1,900.16 | 62,358.08 | 57,308.50 | 6,949.74 |
| 生育保险费 | 18,555.11 | 44,284.21 | 55,873.59 | 6,965.73 |
| 4、住房公积金 | 1,028,736.40 | 1,028,736.40 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 57,125.09 | 116,291.92 | 29,863.20 | 143,553.81 |
| 合计 | 13,997,619.18 | 26,423,644.13 | 31,355,337.74 | 9,065,925.57 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 288,017.39 | 2,606,475.17 | 2,430,697.58 | 463,794.98 |
| 2、失业保险费 | 8,540.32 | 98,327.64 | 89,225.15 | 17,642.81 |
| 合计 | 296,557.71 | 2,704,802.81 | 2,519,922.73 | 481,437.79 |
其他说明：
38、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,209,913.93 | 1,536,361.65 |
| 企业所得税 | 160,162.98 | 244,479.56 |
| 个人所得税 | 111,494.81 | 197,179.46 |
| 城市维护建设税 | 34,204.48 | 88,566.02 |
| 房产税 | 57,995.00 | 181,376.56 |
| 土地使用税 | 6,158.62 | 81,908.24 |
| 教育费附加 | 28,776.46 | 59,432.85 |
| 其他税费 | 65,822.67 | 123,360.17 |
| 合计 | 1,674,528.95 | 2,512,664.51 |
其他说明：
39、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 44,589,826.72 | 43,003,451.27 |
| 合计 | 44,589,826.72 | 43,003,451.27 |
（1）应付利息
其他说明：
（2）应付股利
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 947,800.00 | 978,554.88 |
| 股权转让款 | 314,649.21 | 314,649.21 |
| 往来款等 | 38,987,190.08 | 36,681,014.31 |
| 其他款项 | 4,340,187.43 | 5,029,232.87 |
| 合计 | 44,589,826.72 | 43,003,451.27 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
其他说明
40、持有待售负债
其他说明：
41、一年内到期的非流动负债
其他说明：
42、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 加工费、租金 | 1,377,864.84 | 1,212,663.39 |
| 运费、维修费及其他 | 1,783,091.46 | 5,616,000.72 |
| 暂估销项税 | 1,281,669.74 | 3,773,580.68 |
| 合计 | 4,442,626.04 | 10,602,244.79 |
其他说明：
43、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 17,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 17,000,000.00 | 20,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
44、应付债券
45、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 其他 | 550,000.00 | ||
| 合计 | 550,000.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
46、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 579,572,284.00 | 579,572,284.00 | |||||
其他说明：
47、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,407,234,113.63 | 1,407,234,113.63 | ||
| 其他资本公积 | 9,156,123.13 | 9,156,123.13 | ||
| 合计 | 1,416,390,236.76 | 1,416,390,236.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
49、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,780,000.00 | 7,838,400.00 | 7,838,400.00 | 5,058,400.00 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -2,780,000.00 | 7,838,400.00 | 7,838,400.00 | 5,058,400.00 | ||||
| 其他综合收益合计 | -2,780,000.00 | 7,838,400.00 | 7,838,400.00 | 5,058,400.00 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
50、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 19,602,961.52 | 19,602,961.52 | ||
| 合计 | 19,602,961.52 | 19,602,961.52 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -783,280,286.80 | |
| 调整后期初未分配利润 | -783,280,286.80 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 11,647,357.33 | |
| 期末未分配利润 | -771,632,929.47 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 165,295,021.84 | 122,883,894.08 | 167,349,064.77 | 135,270,438.51 |
| 合计 | 165,295,021.84 | 122,883,894.08 | 167,349,064.77 | 135,270,438.51 |
53、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 249,919.28 | 256,443.17 |
| 教育费附加 | 205,224.67 | 191,045.38 |
| 房产税 | 596,006.02 | 974,890.03 |
| 土地使用税 | 160,322.80 | 263,967.83 |
| 车船使用税 | 18,681.52 | 17,103.00 |
| 印花税 | 119,600.64 | 66,755.92 |
| 堤防费 | 3,987.58 | 4,436.33 |
| 其他税费 | 1,571.37 | 623.21 |
| 合计 | 1,355,313.88 | 1,775,264.87 |
其他说明：
54、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 6,600,249.80 | 9,182,780.36 |
| 运输费 | 3,496,232.06 | 2,272,984.32 |
| 汽车费 | 203,207.93 | 182,452.15 |
| 办公费 | 219,151.45 | 150,663.35 |
| 服务费 | 784,188.00 | 567,830.10 |
| 社会保险费 | 1,154,042.49 | 1,201,712.17 |
| 业务招待费 | 325,585.25 | 159,742.26 |
| 差旅费 | 149,474.95 | 83,903.89 |
| 折旧费 | 179,390.25 | 83,368.48 |
| 租赁费 | 767,216.98 | 231,560.68 |
| 其他 | 952,943.39 | 1,370,392.89 |
| 合计 | 14,831,682.55 | 15,487,390.65 |
其他说明：
55、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 8,749,995.93 | 8,347,751.81 |
| 折旧费 | 1,599,294.69 | 1,003,307.95 |
| 税金 | 7,022.64 | 21,996.69 |
| 服务费 | 4,990,396.19 | 4,478,503.23 |
| 租赁费 | 856,292.45 | 838,756.94 |
| 社会保险费 | 1,211,428.44 | 484,312.16 |
| 长期资产摊销 | 1,259,565.82 | 927,504.70 |
| 职工福利 | 817,542.88 | 802,513.41 |
| 水电费 | 236,899.82 | 246,528.09 |
| 汽车费 | 312,033.99 | 260,865.82 |
| 差旅费 | 335,147.79 | 399,784.95 |
| 财产保险费 | 253,585.29 | 337,367.61 |
| 业务招待费 | 538,611.38 | 324,748.54 |
| 股份支付 | ||
| 装修费 | 552,427.01 | |
| 其他 | 1,565,721.21 | 3,022,868.43 |
| 合计 | 23,285,965.53 | 21,496,810.33 |
其他说明：
56、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利等 | 6,509,241.88 | 6,215,365.81 |
| 服务费 | 342,764.68 | 264,847.79 |
| 委外研发 | 2,423,480.45 | 74,807.39 |
| 办公费 | 28,796.77 | 135,033.76 |
| 差旅费 | 39,443.49 | 20,028.72 |
| 交通费 | 20,976.63 | 15,280.54 |
| 业务招待费 | 8,596.95 | 6,475.80 |
| 其他 | 2,348,953.34 | 1,417,757.79 |
| 合计 | 11,722,254.19 | 8,149,597.60 |
其他说明：
57、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,483,153.26 | 4,461,083.56 |
| 减：利息收入 | 1,548,319.12 | 1,859,691.12 |
| 汇兑损失 | 219,272.43 | 676.67 |
| 减：汇兑收益 | 132,099.14 |
| 手续费支出 | 167,049.87 | 149,718.87 |
| 其他 | 41,648.75 | |
| 合计 | 2,321,156.44 | 2,661,337.59 |
其他说明：
58、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2019年规上工业企业“支持企业增产增效”奖励金 | 11,688.00 | |
| 上海松江区佘山镇人民政府经济发展办公室，优秀企业奖励 | 40,000.00 | |
| 文化产业发展专项经费 | 500,000.00 | |
| 专精特新专项补贴 | 100,000.00 | |
| 高新技术企业专项补贴 | 200,000.00 | |
| 厦门市工宣传部文化扶持项目经费 | 685,500.00 | |
| 社保补贴 | 19,115.07 | 18,075.65 |
| 稳岗补贴 | 27,862.35 | 175,086.94 |
| 个税手续费补贴 | 88,810.15 | 57,256.81 |
| 中关村示范区小微企业研发补贴 | 125,853.00 | |
| “房租通”政府补贴 | 266,906.00 | |
| 小微企业税收扶持 | 22,278.00 | |
| 企业知识产权管理体系贯标补贴费 | ||
| 增值税加计抵减 | 86,784.54 | 124,706.42 |
| 国税三代手续费返还 | 2,054.87 | |
| 增值税即征即退 | 1,572.04 | 3,265.70 |
| 合 计 | 1,086,422.15 | 1,470,393.39 |
59、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,299,576.09 | -29,841.18 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,674,935.53 | 7,655,330.47 |
| 合计 | 8,974,511.62 | 7,625,489.29 |
其他说明：
60、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,875,972.22 | 4,364,854.05 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,875,972.22 | 4,364,854.05 |
| 合计 | 2,875,972.22 | 4,364,854.05 |
其他说明：
61、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,359,756.47 | -631,885.51 |
| 应收账款信用减值损失 | 6,611,475.92 | -4,833,529.98 |
| 合计 | 10,971,232.39 | -5,465,415.49 |
其他说明：
62、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
63、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 42,601.68 | -90.00 |
64、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 68,000.00 | 24,300.00 | 68,000.00 |
| 其他 | 458,773.29 | 53,973.22 | 458,773.29 |
| 合计 | 526,773.29 | 78,273.22 | 526,773.29 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
65、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 303,167.66 | 0.00 | |
| 非流动资产损坏报废损失 | 11,900.20 | 11,900.20 | |
| 其他 | 1,593,786.01 | 359,323.63 | 1,593,786.01 |
| 合计 | 1,605,686.21 | 662,491.29 | 1,605,686.21 |
其他说明：
66、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 138,407.01 | 12,180.22 |
| 递延所得税费用 | 1,119,025.17 | 166,038.31 |
| 合计 | 1,257,432.18 | 178,218.53 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 11,766,582.31 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,941,645.58 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,447,139.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 322,976.21 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,679,075.16 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,119,025.17 |
| 所得税费用 | 1,257,432.18 |
其他说明
67、其他综合收益
详见附注。
68、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其中：补贴收入 | 1,086,422.15 | 1,470,393.39 |
| 利息收入 | 1,548,319.12 | 1,859,691.11 |
| 收到的往来款项及其他 | 5,106,307.05 | |
| 合计 | 7,741,048.32 | 3,330,084.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售费用 | 14,245,846.55 | 13,234,238.50 |
| 付现管理费用 | 10,427,105.03 | 9,225,869.08 |
| 支付的往来款项及其他 | 817,614.91 | 23,787.89 |
| 合计 | 25,490,566.49 | 22,483,895.47 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金-赎回结构性存款 | 643,505,824.42 | 616,625,489.29 |
| 收到其他与投资活动有关的现金-其他 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 643,505,824.42 | 621,625,489.29 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金-购买结构性存款 | 595,000,000.00 | 588,000,000.00 |
| 合计 | 595,000,000.00 | 588,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金-收回前期银行保证金 | 23,604,795.18 | |
| 合计 | 23,604,795.18 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与筹资活动有关-现金支付保证金 | 10,823,320.03 | |
| 合计 | 10,823,320.03 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 10,509,150.13 | -10,258,980.14 |
| 加：资产减值准备 | -10,971,232.39 | 5,465,415.49 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,036,442.96 | 5,170,260.20 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,359,955.71 | 987,980.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 545,294.90 | 289,289.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -42,601.68 | 868,719.13 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 11,900.20 | 90.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,875,972.22 | -4,364,854.05 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,321,156.44 | -2,661,337.59 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,974,511.62 | -7,625,489.29 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 596,462.67 | 1,232,908.10 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 522,562.50 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,989,484.74 | -569,532.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 81,061,246.56 | -38,277,432.30 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -56,609,769.73 | -37,073,549.10 |
| 其他 | -7,087,810.76 | 927,134.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,412,788.93 | -85,889,376.50 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 278,051,884.28 | 171,297,357.17 |
| 减：现金的期初余额 | 217,050,202.47 | 219,858,095.13 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 61,001,681.81 | -48,560,737.96 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 霍尔果斯世纪文化传播有限公司 | 6,100,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 278,051,884.28 | 217,050,202.47 |
| 其中：库存现金 | 25,801.23 | 65,247.20 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 278,024,281.57 | 216,674,288.19 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,801.48 | 310,667.08 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 278,051,884.28 | 217,050,202.47 |
其他说明：
70、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
71、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 银行承兑汇票保证金 | 8,048,708.92 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 8,048,708.92 | -- |
其他说明：
72、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 447,084.13 | 6.4521 | 2,884,644.41 |
| 欧元 | 0.42 | 7.6905 | 3.23 |
| 港币 | 410.31 | 0.8321 | 341.41 |
| 日元 | 47,561,462.00 | 0.0584 | 2,778,921.10 |
| 新加坡币 | 0.08 | 5 | 0.40 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 314.16 | 6.4521 | 2,026.99 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | 1,980,350.00 | 0.0584 | 115,707.89 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
73、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
74、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
75、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无其他说明：
（2）合并成本及商誉
无合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无其他说明：
（2）合并成本
无或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 额的差额 | ||||||||||||
| 霍尔果斯畅元世纪文化传播有限公司 | 6,100,000.00 | 100.00% | 转让 | 2021年06月29日 | 工商变更及收到全部股权转让款 | 1,299,576.09 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安妮企业 | 厦门 | 厦门 | 造纸和纸制品业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 济南安妮 | 济南 | 济南 | 造纸和纸制品业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 商务信息 | 厦门 | 厦门 | 造纸和纸制品业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 上海安妮 | 上海 | 上海 | 纸制品贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 福州安妮 | 福州 | 福州 | 纸制品贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 成都安妮 | 成都 | 成都 | 批发业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 湖南安妮 | 湖南 | 湖南 | 造纸和纸制品业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 南京安妮 | 南京 | 南京 | 批发业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 天津安妮 | 天津 | 天津 | 批发业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 香港安妮 | 香港 | 香港 | 纸制品贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 上海超级 | 上海 | 上海 | 生产、销售印刷品 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海鸿晟 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 北京至美 | 北京 | 北京 | 印刷和记录媒介复制业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京联移 | 北京 | 北京 | 互联网和相关服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 畅元国讯 | 北京 | 北京 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华云在线 | 北京 | 北京 | 软件和信息技术服务业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 新疆安讯 | 新疆 | 新疆 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津畅元 | 天津 | 天津 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都博艾 | 成都 | 成都 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 世纪文化 | 新疆 | 新疆 | 商务服务业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 厦门安妮畅享 | 厦门 | 厦门 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 恒千物业 | 厦门 | 厦门 | 房地产业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 厦门千实 | 厦门 | 厦门 | 房地产业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 全版权 | 北京 | 北京 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 版全家 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 知识产权 | 厦门 | 厦门 | 商务服务业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 安妮全版权科技（厦门） | 厦门 | 厦门 | 商务服务 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 厦门版全家 | 厦门 | 厦门 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 淘智惠 | 北京 | 北京 | 零售业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安妮证保（厦门） | 厦门 | 厦门 | 软件和信息技术服务业 | 61.00% | 设立或投资 | |
| 安妮文化产业 | 厦门 | 厦门 | 其他文化艺术业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 欧森营地（厦门） | 厦门 | 厦门 | 商务服务业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 欧森香草园（厦门） | 厦门 | 厦门 | 商务服务业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 安妮欧森营地 | 北京 | 北京 | 商务服务业 | 51.00% | 设立或投资 |
| （北京） | ||||||
| 北京一叶常青教育 | 北京 | 北京 | 商务服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 欧森营地（晋江） | 晋江 | 晋江 | 商务服务业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 欧森营地（深圳） | 深圳 | 深圳 | 商务服务业 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 厦门动感柠檬 | 厦门 | 厦门 | 商务服务业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 桐乡乌镇欧森 | 嘉兴 | 嘉兴 | 商务服务业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 晋江市海丝研学旅行 | 晋江市 | 晋江市 | 商务服务业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别
的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。截至2021年6月30日止，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币134,894,354.11 元。在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司存在的汇率风险较小。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 572,875,972.22 | 572,875,972.22 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 572,875,972.22 | 572,875,972.22 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 131,853,000.00 | 131,853,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量 |
| 的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息按理财产品净值对公允价值进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 林旭曦（自然人） | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 14.95% | 14.95% |
| 张杰（自然人） | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 5.95% | 5.95% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益“。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 庆云剧派网络科技有限公司 | 本公司持股32.06%的公司 |
| 中防联盟（北京）技术开发有限公司 | 本公司持股11.11%的公司 |
| 深圳国金天使投资企业（有限合伙） | 本公司持股2.2727%的公司 |
| 厦门市虹约产品设计有限公司 | 本公司持股10.00%的公司 |
| 上海桎影数码科技有限公司 | 本公司持股10.00%的公司 |
| 九次方大数据信息集团有限公司 | 本公司持股1.055%的公司 |
| 庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙） | 本公司持股1.67%的公司 |
| 计易数据科技(上海)有限公司 | 本公司持股33.76%的公司 |
| 厦门安卓共盈股权投资合伙企业(有限合伙) | 本公司持股40.00%的公司 |
| 智屏时代（北京）文化传播有限公司 | 本公司持股10.00%的公司 |
| 北京知图美信息技术有限公司 | 本公司持股15.00%的公司 |
| 泉州市志森营地服务有限公司(外) | 本公司持股25.00%的公司 |
| 任我游（厦门）科技发展有限公司 | 子公司安妮文产持股0.29% |
| 北京线安泓文科技有限公司 | 本公司持股49%的公司 |
| 颐麦科技（北京）有限公司 | 子公司淘智惠持股20% |
| 杭州拾贝知识产权服务有限公司 | 子公司淘智惠持股3.91% |
| 深圳市尚彩科技有限公司 | 子公司北京联移持股17.00%的公司 |
| 国金天使投资基金（开曼） | 子公司香港安妮持股2.50%的公司 |
| 成都幸运节拍数字技术有限公司 | 子公司畅元国讯持股10%的公司 |
| 中广云（北京）科技有限公司 | 子公司畅元国讯持股15%的公司 |
| 成都思品科技有限公司 | 子公司畅元国讯持股10%的公司 |
| 安妮（厦门）健康管理有限公司 | 受本公司实际控制人林旭曦控制的公司 |
| 世融（厦门）投资控股有限公司 | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 壹捷天成（厦门）投资管理有限公司 | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 安策（厦门）投资管理有限公司 | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 厦门市英加投资管理合伙企业（有限合伙） | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 川隆（厦门）投资管理有限公司 | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 厦门伯杰达远股权投资合伙企业（有限合伙） | 受本公司实际控制人张杰控制的公司 |
| 厦门伯杰投资合伙企业（有限合伙） | 受本公司实际控制人张杰控制的公司 |
| 厦门市英聚投资管理合伙企业（有限合伙） | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 厦门市九创投资管理合伙企业（有限合伙） | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 安信依（厦门）投资管理有限公司 | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 安妮（厦门）投资控股有限公司 | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 安之初（厦门）教育咨询有限公司 | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 安之行（厦门）企业咨询服务有限公司 | 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司 |
| 北京红橙天宜科技有限公司 | 本公司持股15.00%的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 厦门市虹约产品设计有限公司 | 版权服务费 | 115,851.34 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 厦门市虹约产品设计有限公司 | 版权服务费 | 1,006,101.98 | 160,420.00 |
| 计易数据科技(上海)有限公司 | 购买服务 | 11,090.00 | |
| 杭州拾贝知识产权服务有限公司 | 购买服务 | 70,210.00 | |
| 庆云剧派网络科技有限公司 | 购买服务 | 423,423.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司全资子公司北京安妮全版权科技发展有限公司2020年向庆云剧派网络科技有限公司提供员工工位、办公室租赁，租赁费合计不含税金额423,423元。本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,463,139.14 | 2,113,896.84 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 庆云剧派网络科技有限公司 | 218,490.57 | 218,490.57 | ||
| 应收账款 | 庆云剧派网络科技有限公司 | 421,773.00 | 8,435.46 | 77,534.00 | 1,550.68 |
| 其他应收款 | 庆云剧派网络科技有限公司 | 280,031.13 | 28,003.11 | 280,031.13 | 28,003.11 |
| 其他应收款 | 庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙） | 2,505,000.00 | 250,500.00 | 2,505,000.00 | 250,500.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 庆云剧派网络科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他应付款 | 计易数据科技(上海)有限公司 | 2,970.00 | 2,970.00 |
| 合同负债 | 厦门市虹约产品设计有限公司 | 9,981.13 | 9,981.13 |
| 合同负债 | 计易数据科技(上海)有限公司 | 542.45 | 542.45 |
7、关联方承诺
无
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2021年7月，公司以北京至美数码防伪印务有限公司2021年5月31日的资产为评估基准日，根据北京卓信大华资产评估有限公司出具的评估报告【卓信大华评报字（2021）第8455号）】，向北京宝旺印务有限公司转让北京至美数码防伪印务有限公司100%股权，转让价格为人民币8000万元：其中股权转让款为人民币519万元（评估基准日的账面净资产175.94万元，评估价568.83万元，股权转让款519万元仅包含土地房产、员工及设备），承担北京至美欠公司的债务人民币7481万元。截止本公告披露日，双方正在办理股权及资产交接。
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,330,284.08 | 2.98% | 1,330,284.08 | 100.00% | 0.00 | 1,330,284.08 | 3.00% | 1,330,284.08 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 43,276,993.60 | 97.02% | 370,217.54 | 0.86% | 42,906,776.06 | 43,057,379.29 | 97.00% | 265,389.95 | 0.62% | 42,791,989.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收其他款项 | 1,084,467.01 | 2.43% | 370,217.54 | 34.14% | 714,249.47 | 1,065,173.24 | 2.40% | 265,389.95 | 24.92% | 799,783.29 |
| 组合2：合并范围内关联方往来 | 42,192,526.59 | 94.59% | 42,192,526.59 | 41,992,206.05 | 94.60% | 41,992,206.05 | ||||
| 合计 | 44,607,277.68 | 100.00% | 1,700,501.62 | 3.81% | 42,906,776.06 | 44,387,663.37 | 100.00% | 1,595,674.03 | 3.59% | 42,791,989.34 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京旌旗源弘科贸有限公司 | 1,239,187.37 | 1,239,187.37 | 100.00% | 根据诉讼进展预计难以收回 |
| 湖南中冶美隆纸业有限公司 | 36,731.44 | 36,731.44 | 100.00% | 债务人停产难以偿还债务 |
| 北京龙文倡达商贸有限公司 | 54,365.27 | 54,365.27 | 100.00% | 预计无法回收 |
| 合计 | 1,330,284.08 | 1,330,284.08 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
确定该组合依据的说明：
组合1：应收客户款
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | ||||||
| 其中：0.5年以内 | 348,454.28 | 2 | 6,969.08 | 561,907.66 | 2 | 11,238.61 |
| 0.5-1年 | 69,036.20 | 5 | 3,451.81 | 126,416.90 | 5 | 6,320.85 |
| 1年以内小计 | 417,490.48 | 10,420.89 | 688,324.56 | 17,559.46 | ||
| 1至2年 | 138,072.49 | 10 | 13,807.25 | 80,365.72 | 10 | 8,036.58 |
| 2至3年 | 261,306.63 | 30 | 78,391.99 | 80,984.36 | 30 | 24,295.31 |
| 3年以上 | 267,597.41 | 100 | 267,597.41 | 215,498.60 | 100 | 215,498.60 |
| 合计 | 1,084,467.01 | 34.14 | 370,217.54 | 1,065,173.24 | 24.92 | 265,389.95 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,283,274.50 |
| 1至2年 | 5,349,877.66 |
| 2至3年 | 261,306.63 |
| 3年以上 | 36,712,818.89 |
| 3至4年 | 36,712,818.89 |
| 合计 | 44,607,277.68 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 湖南安妮特种涂布纸有限公司 | 27,431,505.09 | 61.50% | |
| 上海超级标贴系统有限公司 | 7,683,432.31 | 17.22% |
| 北京畅元国讯科技有限公司 | 5,211,805.17 | 11.68% | |
| 安妮（香港）有限公司 | 1,865,784.02 | 4.18% | |
| 北京旌旗源弘科贸有限公司 | 1,239,187.37 | 2.78% | 1,239,187.37 |
| 合计 | 43,431,713.96 | 97.36% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 105,479,442.01 | 108,163,693.17 |
| 合计 | 105,479,442.01 | 108,163,693.17 |
（1）应收利息
（2）应收股利
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金等 | 15,900.00 | 176,395.78 |
| 往来款等 | 105,766,364.75 | 108,430,242.10 |
| 其他 | 300.00 | |
| 减：坏账准备 | -302,822.74 | -443,244.71 |
| 合计 | 105,479,442.01 | 108,163,693.17 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2021年1月1日余额 | 401,194.26 | 42,050.45 | 443,244.71 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 54,949.55 | 54,949.55 | ||
| 本期转回 | 195,371.52 | 195,371.52 | ||
| 2021年6月30日余额 | 205,822.74 | 97,000.00 | 302,822.74 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,322,052.17 |
| 1至2年 | 4,481,275.70 |
| 2至3年 | 7,790,059.92 |
| 3年以上 | 78,188,876.96 |
| 3至4年 | 78,188,876.96 |
| 合计 | 105,782,264.75 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京至美数码防伪印务有限公司 | 往来款 | 74,828,620.70 | 1-3年 | 70.74% | |
| 北京安妮全版权科技发展有限公司 | 往来款 | 14,142,718.10 | 2-3年 | 13.37% | |
| 厦门版全家科技有限公司 | 往来款 | 3,345,430.00 | 1-3年 | 3.16% | |
| 北京版全家科技发展有限公司 | 往来款 | 3,300,000.00 | 1-3年 | 3.12% | |
| 厦门安妮知识产权服务有限公司 | 往来款 | 3,210,000.00 | 1年以内 | 3.03% | |
| 合计 | -- | 98,826,768.80 | -- | 93.42% |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,759,716,542.75 | 891,852,002.58 | 867,864,540.17 | 1,755,216,542.75 | 891,852,002.58 | 863,364,540.17 |
| 对联营、合营企业投资 | 33,906,398.83 | 33,906,398.83 | 35,808,952.99 | 35,808,952.99 | ||
| 合计 | 1,793,622,941.58 | 891,852,002.58 | 901,770,939.00 | 1,791,025,495.74 | 891,852,002.58 | 899,173,493.16 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京至美数码 | 59,495,000.00 | 59,495,000.00 | |||||
| 防伪印务有限公司 | |||||||
| 厦门安妮企业有限公司 | 101,242,247.08 | 101,242,247.08 | |||||
| 北京畅元国讯科技有限公司 | 246,147,997.42 | 246,147,997.42 | 891,852,002.58 | ||||
| 厦门安妮知识产权服务有限公司 | 302,499,254.23 | 302,499,254.23 | |||||
| 北京市淘智惠电子商务有限公司 | 13,800,000.00 | 13,800,000.00 | |||||
| 深圳市微梦想网络技术有限公司 | 0.00 | ||||||
| 厦门千实物业管理有限公司 | 5,823,263.67 | 5,823,263.67 | |||||
| 厦门恒千物业管理有限公司 | 38,591,836.44 | 38,591,836.44 | |||||
| 安妮（香港）有限公司 | 29,634,941.33 | 29,634,941.33 | |||||
| 北京联移合通科技有限公司 | 50,300,000.00 | 50,300,000.00 | |||||
| 厦门安普农食品有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 厦门安妮文化产业开发有限公司 | 15,830,000.00 | 4,500,000.00 | 20,330,000.00 | ||||
| 合计 | 863,364,540.17 | 4,500,000.00 | 867,864,540.17 | 891,852,002.58 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 计易数据科技(上海)有限公司 | 35,522,259.94 | -1,902,554.16 | 33,619,705.78 | ||||||||
| 北京线安泓文科技有限公司 | 286,693.05 | 286,693.05 | |||||||||
| 小计 | 35,808,952.99 | -1,902,554.16 | 33,906,398.83 | ||||||||
| 合计 | 35,808,952.99 | -1,902,554.16 | 33,906,398.83 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,654,308.66 | 8,978,845.35 | 22,064,964.32 | 19,725,890.46 |
| 合计 | 10,654,308.66 | 8,978,845.35 | 22,064,964.32 | 19,725,890.46 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | -32,638,140.49 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 6,647,936.74 | 7,092,431.84 |
| 合计 | 6,647,936.74 | -25,545,708.65 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,342,177.77 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,674,935.53 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,875,972.22 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,078,912.92 | |
| 减：所得税影响额 | -10,811.27 | |
| 少数股东权益影响额 | -21,190.09 | |
| 合计 | 10,846,173.96 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.92% | 0.0201 | 0.0201 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.06% | 0.0014 | 0.0014 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
厦门安妮股份有限公司
法定代表人：张杰
二〇二一年八月二十七日