募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广东威华股份有限公司
容诚专字[2020]518Z0125
号
容诚会计师事务所(
特殊普通合伙)
中国·
北京
目 录序号
| 序号 | 内 |
| 容 | 页码 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
1-2
募集资金年度存放与使用情况专项报告
3-5
募集资金使用情况对照表
| 3 | 6-8 |
变更募集资金投资项目情况
| 4 | 9-11 |
广东威华股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
广东威华股份有限公司
关于2019
年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》和《中小企业板信息披露业务备忘录第13号上市公司信息披露公告格式——第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式（2020年1月修订）》及相关格式指引的规定，将广东威华股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、
募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东威华股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1650号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股44,639,457股，每股面值1.00元，发行价格为14.75元/股，募集资金总额为人民币658,431,990.75元，扣除发行费用人民币10,934,692.71元，募集资金净额为人民币647,497,298.04元。上述募集资金已于2017年11月1日汇入公司募集资金专户，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2017]48120016号《验资报告》。
2、募集资金使用及结余情况
2019年度公司使用募集资金99,972,369.03元，累计已使用募集资金641,595,509.53元。截至2019年12月31日，募集资金余额为人民币7,204,733.92元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、
募集资金存放和管理情况
公司对募集资金采取了专户存储制度，并分别与保荐机构国海证券股份有限公司（以下简称“国海证券”）和募集资金账户所在的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》；公司、国海证券、公司控股子公司江西万弘高新技术材料有限公司、四川致远锂业有限公司以及子公司募集资金账户所在的商业银行签订了《募集资金四方监管协议》。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至2019年12月31日止，上述监管协议均得到了切实有效的履行。
广东威华股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告鉴于公司部分募集资金专项账户的资金已经按规定用途使用完毕，同时为了提高募集资金管理效率，加强对募集资金的规范管理。2018年12月，公司对部分募集资金专项账户进行注销。具体情况详见2018年12月20日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：
2018-103）。
截至2019年12月31日止，募集资金存储情况如下：
账户名称 开户行 帐号 账户余额（元）
| 广东威华股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公 |
司深圳分行
606103107 已销户
司深圳分行
213223195261100001 已销户
| 珠海华润银行股份有限公 |
| 兴业银行股份有限公司深 |
圳蛇口支行
338150100100050074 15,065.14
| 宁波银行股份有限公司深 |
圳分行
73010122001499413 已销户
| 四川致远锂业有限公司 | 中国农业银行股份有限公 |
司绵竹市支行
22205001040003775 7,189,668.78
都武侯支行
8111001013800418638 已销户
| 中信银行股份有限公司成 | |
| 江西万弘高新技术材料有限公司 |
安市分行
194739508959 已销户
| 中国银行股份有限公司吉 |
| 中信银行股份有限公司南 |
昌分行
8115701012300137976 已销户合 计 7,204,733.92
三、 2019
年度募集资金的实际使用情况
公司2019年度募集资金的实际使用情况见募集资金使用情况对照表（附表1）。
四、
变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018年2月27日、2018年3月15日，公司分别召开第六届董事会第十三次会议、2018年第一次（临时）股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将2016年非公开发行股票募集资金投资项目之一的“年综合回收利用万吨废旧磁性材
广东威华股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告料生产线建设升级改造项目”的投资进行优化调整，将尚未投入该项目的部分募集资金13,891.28万元用于本次非公开发行股票的另一个募投项目：“年产2万吨氯化锂、1万吨电池级单水氢氧化锂及1万吨电池级碳酸锂项目”，具体详见公司于2018年2月28日披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-023）。
2019年7月23日召开的第六届董事会第三十三次会议、2019年7月23日召开的第六届监事会第二十三次会议审议通过了《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的议案》，同意公司将致远锂业4万吨锂盐项目的建设方案调整为“年产1.5 万吨电池级单水氢氧化锂及 2.5 万吨电池级碳酸锂项目”，并根据目前锂盐项目的实际建设情况，将该募投项目达到预定可使用状态的日期从 2019 年 6 月调整为 2020 年6 月，具体详见公司于2019年7月24日披露的《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的公告》（公告编号：2019-070）。变更募集资金投资项目的资金使用情况见变更募集资金投资项目情况表（附表2）
五、
募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《中小企业板信息披露业务备忘录第13号上市公司信息披露公告格式——第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式（2020年1月修订）》和公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2019年度募集资金的存放与使用情况。
附表1：募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
广东威华股份有限公司董事会
2020年4月29日
附表
：
2019
年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额
64,749.73
本年度投入募集资金总额
9,997.24
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额
64,159.55
累计变更用途的募集资金总额 13,891.28
累计变更用途的募集资金总额比例 21.45%
承诺投资项目和超募资
金投向
是否已变
募集资金承诺投资总额
更项目（含部分变更）
调整后投
资总额（1
）
本年度投
入金额截至期末累计投入金额
）(2)
截至期末投资进
度（%）(3)＝
(2)
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
(2)/(1)
本年度实现
的效益
是否达到预
计效益
项目可行性是否
发生重大变化
承诺投资项目
年综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升级改造项目
是23,355.60
9,464.32
0.00
9,464.32
100.00%
2017年9月 135.90
否 否
年产1.5 万吨电池级单水氢氧化锂及 2.5 万吨电池级碳酸锂项目
是 41,493.20
55,285.41
9,997.24
54,695.23
98.93%
2020年6月 1,687.72
不适用 否
承诺投资项目小计 64,848.80
64,749.73
9,997.24
64,159.55
1,823.62
超募资金投向
不适用
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
“年综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升级改造项目”报告期内未达到预计效益主要系产量未达预期、行业不景气等原因所致
。
项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况
| 。 | ||
不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
2017 年 11月 16
日召开的第六届董事会第七次会议、第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募
投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币23,285.61 万元置换已预先投入募投项目
| 的自筹资金。广东正中珠江会计师事务 |
所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先投入募投项目的实际情况进行了专项审核，并出具了广会专字[2017]G17035190015号《关于广东威华股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》。公司已于 2017 年 11 月完成相关募集资金的置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017年12月21
公司使用不超过人民币2.3亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会通过之日起不超过6个月。详见公司于2017年12月23日披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2017-108）。截至2018年6月15日止，尚未归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金为15,899.97万元。
2018年6月15
| 日，公司召开的第六届董事会第十七次会议、第六届监事会第十一次会议，审议通过《关于延长使用部分闲置募集资 |
金暂时补充流动资金期限的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过1.6亿元暂时补充流动资金，使用期限为自2018年6月21日至2018年12月20日止。详见公司于2018年6月16
编号：2018-052）。截至2018年12月19日止，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还到募集资金专用账户。
| 2018 |
年
月
| 19日，公司召开的第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十六次会议，审议通过《关于继续使用部分闲置募集 |
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行及满足项目资金需求的前提下，继续使用不超过12,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，即2018年12月19日至2019年12月18日，到期前将归还至募集资金专用账户。详见公司于2018年12月20
告编号：2018-106）。截至2019年12月3日止，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户。
2019年12月4
| 日，公司召开的第六届董事会第三十七次会议、第六届监事会第二十五次会议，审议通过《关于继续使用部分闲置募 |
集资金暂时补充流动资金的议案》， 同意公司在保证募集资金投资项目正常进行及满足项目资金需求的前提下，继续使用不超过 5,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12 个月，到期前归还至募集资金专用账户。详见公司于2019年12月5日披露的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2019-109）。截至2019年12月31
公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户。
用闲置募集资金投资产品情况
2017年11月16
金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用最高额度不超过人民币 4.2亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，实施期限自公司董事会审议通过之日起 12
个
月内有效，在上述实施期限和额度范围内，资金可以循环滚动使
| 用。使用暂时闲置募集资金购买保本型银行理财产品事项不存在变相改变 |
募集资金用途的行为，且不影响募集资金项目的正常实施。截至2018年11月16日止，公司已将上述用于购买理财产品资金的闲置募集资金全部归还到募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
附表
：
2019
年度变更募集资金投资项目情况表
货币单位：人民币万元
变更后的项目
对应的原承诺
项目变更后项目拟投入募集资金总额
（
）
本年度实际
投入金额
截至期末实际累
计投入金额(2)
度（%）(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现
的效益是否达到预
计效益变更后的项目可行性
是否发生重大变化
年综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升
级改造项目
年综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升年综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升级改造
项目
9,464.32
年综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升级改造
0.00
9,464.32
100.00%
2017年9月 135.90
否 否
年产1.5 万吨电
池级单水氢氧化
锂及 2.5 万吨电池级碳酸锂项目
年产2万吨氯化锂、1万吨电
池级单水氢氧化池级单水氢氧
化锂及1万吨
| 电池级碳酸锂 |
项目
55,285.41
9,997.24
54,695.23
98.93%
2020年6月 1,687.72
不适用 否
合计 64,749.73
9,997.24
64,159.55
1,823.62
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
一、变更原因
1、锂盐行业需求强劲
致远锂业锂盐项目生产的锂盐产品主要用于锂电池的生产。作为新能源汽车的上游，锂盐行业下游产能在短时间内增长迅速，对锂盐的需求十分巨大，近年
动力锂电池的市场将逐步释放，维持了市场对锂盐中长期较大的需求。
2、稀土产品价格波动较大增加经营风险
| 万弘高新稀土项目通过综合回收利用废旧磁性材料生产并销售氧化镨钕等稀土氧化物。近年来，稀土产品受政策、经济形势、市场环境等多重影响，价格 |
波动较大，并且原材料价格变动幅度与趋势与终端产品存在一定差异，较大地增加了万弘高新及公司的经营风险，不利于公司持续稳定地发展。
3、致远锂业原少数股东的投资资金缺口及项目投资金额超出预期
2017年11
照非公开发行方案对致远锂业增资到70%
| 。少数股东基于其自身财务安排和个人 |
意愿，有意愿出售其持有的致远锂业30%
业锂盐项目将出现资金缺口。
致远锂业4万吨产能的锂盐项目通过分期建设实施。首条1.3万吨碳酸锂和氢氧化锂产能的生产线预计2018年3月进入试生产阶段，2018
年下半年达产。
| 根据目前的投资进展及资金使用情况，由于钢材、水泥等材料的价格上涨及相关设备的采购价格高于非公开发行相关可行性研究报告中预测的价格等原因，公司 |
预计4万吨产能的锂盐项目的投资总额将超出预计的59,276.00万元。
鉴于上述原因，公司将稀土项目尚未使用的募集资金13,891.28万元用于锂盐项目。本次变更募集资金用途后，公司2016
稀土项目的金额为9,464.32万元，用于锂盐项目的金额为55,285.41万元。
二、决策程序
2018年2月27日和2018年3月15日，公司分别召开第六届董事会第十三
次会议和2018年第一次（临时）股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。独立董事、监事会、保荐机构同意了公司《关于变更部分募集资金用途的议案》。
三、信息披露情况
2018年2月28日和2018年3月16
日，公司在
及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）分别披露了
| 《第六届董事会第十三次会议决 |
议公告》（公告编号：2018-020
号：2018-023）和《2018年第一次（临时）股东大会决议公告》（公告编号：2018-027
| ） |
等相关公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
“年综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升级改造项目”报告期内未达到预计效益主要系产量未达预期、行业不景气等原因所致。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无