江苏澳洋顺昌股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人CHEN KAI、主管会计工作负责人林文华及会计机构负责人(会计主管人员)张宗红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司业务经营受各种风险因素影响，存在宏观经济与市场风险、公司主要业务方面的风险、财务风险、人才风险等相关风险因素，公司在本报告第四节相关部分就此做了专门说明，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 股份变动及股东情况 ...... 26
第七节 优先股相关情况 ...... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31
第九节 公司债相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 35
第十一节 备查文件目录 ...... 122
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 江苏澳洋顺昌股份有限公司 |
| 张家港润盛 | 指 | 张家港润盛科技材料有限公司 |
| 江苏绿伟 | 指 | 江苏绿伟锂能有限公司 |
| 天鹏电源 | 指 | 江苏天鹏电源有限公司 |
| 上海澳洋顺昌 | 指 | 上海澳洋顺昌金属材料有限公司 |
| 广东澳洋顺昌 | 指 | 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 |
| 广东润盛 | 指 | 广东润盛科技材料有限公司 |
| 淮安光电 | 指 | 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 |
| LED | 指 | 发光二极管（Light-EmittingDiode，简称LED），是一种能发光的半导体电子元件 |
| LED外延片 | 指 | 在一块加热至适当温度的衬底基片上，气态物质（In、Ga、Al、P）有控制的输送到衬底表面，生长出的特定单晶薄膜 |
| LED芯片 | 指 | LED中实现电-光转化功能的核心单元，由LED外延片经特定工艺加工而成 |
| MOCVD | 指 | MOCVD是在气相外延生长（VPE）的基础上发展起来的一种新型气相外延生长技术，也指LED外延片生长的专用设备 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 澳洋顺昌 | 股票代码 | 002245 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏澳洋顺昌股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 澳洋顺昌 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JIANGSU AUCKSUN CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | AUCKSUN | ||
| 公司的法定代表人 | CHEN KAI | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林文华 | 吴向阳 |
| 联系地址 | 江苏省张家港市新泾中路10号 | 江苏省张家港市新泾中路10号 |
| 电话 | 0512-58161276 | 0512-58161276 |
| 传真 | 0512-58161233 | 0512-58161233 |
| 电子信箱 | secretary@aucksun.com | secretary@aucksun.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,603,838,689.48 | 1,967,326,948.51 | -18.48% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 25,304,062.45 | 163,834,766.86 | -84.56% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -7,968,820.29 | 145,775,840.00 | -105.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 594,998,079.46 | 24,138,824.27 | 2,364.90% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0258 | 0.0913 | -71.74% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0258 | 0.0895 | -71.17% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.01% | 6.47% | -5.46% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 7,292,308,532.33 | 7,378,891,777.86 | -1.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,008,065,883.85 | 2,696,481,197.52 | -25.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 148,340.20 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 67,102,833.84 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 870,154.78 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -199,657.83 | |
| 减：所得税影响额 | 10,513,696.03 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 24,135,092.22 | |
| 合计 | 33,272,882.74 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司主要从事LED芯片业务、锂电池及金属物流配送三大业务，拥有10多家控股子公司，遍布于长三角及珠三角的苏州、上海、淮安、扬州、东莞等地区。
1、LED业务
公司LED业务目前主要从事LED外延片及芯片的研发、生产制造及销售，最终销售产品为各种规格的LED芯片，经客户封装后应用于照明及显示领域，LED芯片销售客户为下游LED封装企业，控股子公司淮安光电是国内主要的LED芯片供应商之一。LED业务业绩主要由产品性能、生产成本、规模决定。公司装备了日本、德国、美国等业内最先进的LED外延片及芯片制造设备，技术水平、产能规模及成本控制水平在行业内处于领先水平。
2、金属配送业务
公司从事钢板和铝板的仓储、分拣、套裁、包装、配送以及来料加工，并提供供应链管理服务。公司钢板产品主要有电镀锌钢板、热镀锌钢板、冷轧钢板等，铝板产品主要为铝及各类铝合金板等。下游客户主要涉及汽车零配件及IT领域，包括电脑、液晶显示模组、平板电视、办公设备、高档家电等IT产品及汽车配件等行业的生产商。
公司的金属物流配送业务分为主动配送业务与委托业务，以主动配送业务为主。在主动配送业务模式下，公司提前2个月左右采购备货，销售价格以销售时基材价格为基础加上一定的服务费确定，金属材料价格波动对该业务经营有一定的影响。在委托业务模式下，公司仅对客户自行提供的材料进行加工并收取服务费。
公司与宝钢、鞍钢、马钢、武钢、首钢、中铝及台湾中钢铝、韩国诺贝丽斯建立了良好的战略伙伴关系，目前已成长为中国首屈一指的能提供多品种规格金属材料增值服务的大型金属材料配送中心。
3、锂电池业务
控股子公司天鹏电源是高新技术企业，在三元材料动力型圆柱电池领域具有10多年的研发和制造经验的积累，拥有目前国内外顶尖水平圆柱型锂电池自动化产线，具有较大规模的圆柱型动力锂离子电池生产能力，在工具型动力锂电池领域处于领先地位。锂电池产品主要应用于电动车辆及电动工具等领域，下游客户主要为电动车辆制造厂商及动力工具制造厂商。公司锂电池产品应用主要专注于工具领域及高端二轮车市场。
4、小额贷款业务
公司控股子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司主要从事发放贷款、对外担保业务。公司秉持稳健经营理念，风险管控水平良好，整体经营情况在同行中处于领先地位。小额贷款业务为公司非核心业务，该业务营业收入占上市公司合并报表比例较小。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 公司股权资产未发生重大变化。 |
| 固定资产 | 公司固定资产未发生重大变化。 |
| 无形资产 | 公司无形资产未发生重大变化。 |
| 在建工程 | 公司在建工程未发生重大变化。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司主要业务核心竞争力未发生重大变化。公司作为金属物流配送行业龙头企业，主要业务范围覆盖长三角及珠三角地区，凭借着规模化的运营、精细化的管理体制及专业的服务，公司在金属物流行业得到客户的普遍认可，作为规模化企业在金属物流配送市场中具有领先优势与竞争力。
公司是国内LED芯片主要供应商之一，LED外延及芯片行业为资本和技术双密集型行业，公司以先进成熟的技术工艺为基础，结合业内领先的核心装备和公司优秀的管理理念，成为LED外延芯片行业技术水平与营运效率领先的企业之一，公司LED芯片凭借稳定的性能和高性价比获得市场的高度认可。
锂电池业务方面，天鹏电源在三元材料动力型圆柱电池领域具有10多年的研发和制造经验的积累，是国内高端工具类锂电池主要供应商，获得了欧美主流品牌和渠道客户信任和青睐。天鹏电源装备先进，具有200PPM的全自动生产线，效率与品质控制水平达到三元圆柱细分领域全球先进水平。公司不断加大研发投入，研发团队持续扩充，研发实力得到了大幅提升，取得了多项发明及实用新型专利授权，具备量产NCA、NCM811、硅炭负极等新产品能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，受国内外经济形势影响，公司业务面临挑战。公司按照既定的战略及经营计划，积极做好各项业务的生产经营管理，谨慎应对整体经济的不确定性变化。从营业收入总体情况来看，锂电池业务保持同比增长，LED业务下滑幅度较大。2019年1-6月，公司实现营业总收入162,324.75万元，较上年同期下降18.13%；实现营业利润5,851.23万元，同比下降
79.25%；净利润5,753.01万元，同比下降76.35%；归属于上市公司股东的净利润2,530.41万元，比上年同期下降84.56%。
二、主营业务分析
概述
1、LED业务
2019年上半年，LED芯片市场仍处于竞争洗牌中，芯片价格仍有一定程度的下滑，行业大环境形势不容乐观。
报告期内，面对严峻的市场状况，公司对竞争策略与生产安排做了一定的调整，整体产能利用率有所不足，也影响了毛利率水平和净利润表现。报告期内，淮安光电实现营业收入39,274.96万元，同比下降37.96%；税后净利润为亏损6,601.27万元。贡献归属于上市公司股东的净利润-4,682.03万元。
报告期内，公司在技术性能、新产品方面继续保持研发投入。通过研发，公司在光效方面得到持续提升，在高光效产品领域也已经取得了一定的突破。同时，公司高压芯片已经对多家客户完成了产品测试并开始批量供货，预计未来对公司产品布局会有积极的影响。
2、锂电池业务
公司多年来专注于三元圆柱动力锂电池的生产，在电动工具领域的技术及市场沉淀丰富。公司持续布局三元高镍和硅碳体系研发，在国内锂电池领域独树一帜，拥有NCA体系产品的量产能力。报告期内，天鹏电源在30A高倍率产品上取得了突破性进展，并通过多家国际客户认证。
报告期内，公司锂电池业务实现营业收入44,866.52万元，同比增长13.21%；实现净利润7,906.11万元，同比增长约26.36%，贡献归属于上市公司股东的净利润3,907.17万元，已成为公司最大的净利润来源。
报告期内，公司按照既定战略，在工具电池领域，继续做好大客户的持续认证与推进批量供货，与江苏大艺等知名电动工具企业签订战略合作协议，给百得等国际大厂提供量产产品，积极推进其他国际大厂认证后的量产进度。同时，积极拓展高端二轮车市场并初见成效，锂电产品相继通过五羊本田、哈啰出行等供应商审核，并与速珂（SOCO）开展战略合作，新的市场开拓取得了阶段性的进展，为公司锂电池业务持续增长打下了良好基础。
报告期内，公司继续大力投入研发，在30A高倍率电池上取得重大进展，打破了30A高倍率电池一直以来被日韩几大电芯厂家垄断的局面。目前，国际高端电动工具用电池的高倍率循环要求已经从最初的15-20A持续放电提升到了30A持续放电并保证很好的循环，同时该系列电芯需要兼具3-5C快充、高低温循环稳定性、低自放电等苛刻的要求，这已经成为国际专业工具品牌选用电芯的新标准，这些性能的提升也给更多大功率应用场景的锂电化提供了可能性，如汽车启停电源等需要瞬间大电流充放电、体积小、形状设计灵活等需要。30A高倍率市场需求巨大，而且占比在不断提高。公司这一产品的突破，意义重大。之外，公司继续积极布局NCA和硅碳负极技术，为提高电池安全性和能量密度做好技术储备并进入量产阶段，目前正在持续优化高镍NCA技术路线。与此同时，公司积极研发21700型号锂电池，为后续21700产品投产打下坚实基础。
3、金属物流配送业务
报告期内，公司持续加强各项生产与流程改善管理，提升服务响应效率与服务品质。2019年上半年，金属物流业务重要细分领域之一的汽车行业呈现产销量下降的情况，公司业务也受到一定的影响，公司克服重重困难，通过加强业务开发及制造管理，优化服务，将不利影响降到最低，保持公司经营的相对平稳，毛利率水平与上年同期相比保持稳定。2019年上半年，金属物流配送业务实现营业收入7.62亿元，实现毛利约1.22亿元。公司作为金属物流业务细分领域的佼佼者，管理水平及盈
利能力一直领先于同行，预计未来业务总体仍将保持稳定。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,603,838,689.48 | 1,967,326,948.51 | -18.48% | |
| 营业成本 | 1,413,999,846.94 | 1,544,482,178.39 | -8.45% | |
| 销售费用 | 23,059,936.61 | 19,384,501.28 | 18.96% | |
| 管理费用 | 42,005,240.68 | 41,224,662.09 | 1.89% | |
| 财务费用 | 52,640,192.49 | 30,950,510.50 | 70.08% | 报告期内，公司较多的使用了银行票据贴现，财务费用相应增长。 |
| 所得税费用 | 694,499.79 | 56,068,693.18 | -98.76% | 报告期内，公司净利润同比下降，所得税费用相应变动。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 594,998,079.46 | 24,138,824.27 | 2,364.90% | 报告期内，公司较多的使用了银行票据贴现。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -257,328,604.00 | -265,440,109.48 | - | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -102,154,646.82 | 257,179,083.99 | -139.72% | 主要为上年同期公司银行借款净融资额较多所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 238,542,097.46 | 17,059,556.43 | 1,298.29% | 报告期内，公司较多的使用了银行票据贴现，经营性现金流量净流入金额较大。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，LED芯片市场整体低迷，公司LED芯片业务出现亏损，而锂电池业务同比保持增长，锂电池业务取代LED业务成为公司第一大利润来源。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,603,838,689.48 | 100% | 1,967,326,948.51 | 100% | -18.48% |
| 分行业 | |||||
| 金属物流 | 762,426,337.63 | 47.54% | 938,030,381.93 | 47.68% | -18.72% |
| LED行业 | 392,747,220.62 | 24.49% | 632,990,341.58 | 32.18% | -37.95% |
| 锂电池行业 | 448,665,131.23 | 27.97% | 396,306,225.00 | 20.14% | 13.21% |
| 分产品 | |||||
| 金属物流 | 762,426,337.63 | 47.54% | 938,030,381.93 | 47.68% | -18.72% |
| LED | 392,747,220.62 | 24.49% | 632,990,341.58 | 32.18% | -37.95% |
| 锂电池 | 448,665,131.23 | 27.97% | 396,306,225.00 | 20.14% | 13.21% |
| 分地区 | |||||
| 江苏 | 775,282,391.49 | 48.34% | 805,188,412.50 | 40.93% | -3.71% |
| 广东 | 477,044,590.65 | 29.74% | 200,733,329.58 | 10.20% | 137.65% |
| 上海市 | 65,799,514.85 | 4.10% | 100,170,259.02 | 5.09% | -34.31% |
| 浙江 | 45,898,060.91 | 2.86% | 62,454,902.30 | 3.17% | -26.51% |
| 其他地区 | 239,814,131.58 | 14.95% | 798,780,045.11 | 40.60% | -69.98% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 金属物流 | 762,426,337.63 | 640,437,294.38 | 16.00% | -18.72% | -19.24% | 0.54% |
| LED行业 | 392,747,220.62 | 428,195,499.53 | -9.03% | -37.95% | -6.19% | -36.91% |
| 锂电池行业 | 448,665,131.23 | 345,367,053.03 | 23.02% | 13.21% | 17.49% | -2.80% |
| 分产品 | ||||||
| 金属物流 | 762,426,337.63 | 640,437,294.38 | 16.00% | -18.72% | -19.24% | 0.54% |
| LED | 392,747,220.62 | 428,195,499.53 | -9.03% | -37.95% | -6.19% | -36.91% |
| 锂电池 | 448,665,131.23 | 345,367,053.03 | 23.02% | 13.21% | 17.49% | -2.80% |
| 分地区 | ||||||
| 江苏 | 775,282,391.49 | 683,515,861.10 | 11.84% | -3.71% | 8.20% | -9.71% |
| 广东 | 477,044,590.65 | 420,579,066.08 | 11.84% | 137.65% | 167.07% | -9.71% |
| 上海市 | 65,799,514.85 | 58,011,135.74 | 11.84% | -34.31% | -26.18% | -9.71% |
| 浙江 | 45,898,060.91 | 40,465,323.31 | 11.84% | -26.51% | -17.41% | -9.71% |
| 其他地区 | 239,814,131.58 | 211,428,460.71 | 11.84% | -69.98% | -66.26% | -9.71% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
LED芯片价格自2018年以来持续下滑，2019年以来，市场价格仍处于低谷，在严峻的市场状况下，整体产能利用率偏低，LED营业收入出现下滑，毛利率下降幅度也较大。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 703,934,258.70 | 9.65% | 265,961,268.10 | 3.66% | 5.99% | |
| 应收账款 | 677,518,534.06 | 9.29% | 1,169,300,029.21 | 16.10% | -6.81% | |
| 存货 | 858,168,130.96 | 11.77% | 916,670,841.31 | 12.62% | -0.85% | |
| 投资性房地产 | 53,464,933.90 | 0.73% | 45,577,363.86 | 0.63% | 0.10% | |
| 长期股权投资 | 5,231,410.91 | 0.07% | 7,331,104.23 | 0.10% | -0.03% | |
| 固定资产 | 2,329,396,359.00 | 31.94% | 1,946,056,010.05 | 26.79% | 5.15% | |
| 在建工程 | 390,283,549.79 | 5.35% | 647,505,973.20 | 8.92% | -3.57% | |
| 短期借款 | 1,195,019,257.24 | 16.39% | 1,026,167,229.32 | 14.13% | 2.26% | |
| 长期借款 | 72,960,914.61 | 1.00% | 73,098,245.41 | 1.01% | -0.01% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司部分货币资金、应收票据、固定资产及无形资产用于向银行申请授信而抵押或质押。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 87,942,563.76 | 349,691,962.73 | -74.85% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 张家港润盛科技材料有限公司 | 子公司 | 铝材的套裁、配送 | 17,300,000.00（美元） | 511,565,527.51 | 199,638,560.01 | 192,008,055.02 | 34,735,369.72 | 35,207,970.79 |
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 | 子公司 | 钢铁薄板的套裁、配送 | 5,000,000.00（美元） | 141,961,456.03 | 62,333,774.45 | 132,719,021.83 | 9,426,596.75 | 7,275,653.59 |
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 | 子公司 | LED外延及芯片研发、制造、销售；照明用灯具制造、安装 | 1,337,330,000.00 | 3,253,360,622.19 | 2,238,803,774.62 | 392,749,646.83 | -88,040,289.56 | -66,012,709.17 |
| 上海澳洋顺昌金属材料有限公司 | 子公司 | 金属材料的加工、仓储、销售 | 80,000,000.00 | 93,210,116.34 | 84,162,015.62 | 13,519,852.03 | 2,386,761.39 | 1,814,661.88 |
| 江苏天鹏电源有限公司 | 子公司 | 研发、生产、销售锂离子电池、汽车动力锂电池（锂电池、电池模组、电池设备及应用系统） | 400,000,000.00 | 1,913,593,498.62 | 795,269,368.04 | 448,923,005.83 | 94,164,798.83 | 80,310,115.90 |
| 广东润盛科技材料有限公司 | 子公司 | 铝材的套裁、配送 | 60,000,000.00 | 139,363,340.41 | 83,551,044.40 | 129,260,545.35 | 13,872,350.05 | 11,801,357.54 |
| 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 | 子公司 | 面向"三农"发放小额贷款，提供担保 | 150,000,000.00 | 303,055,774.80 | 192,041,778.63 | 19,408,833.30 | 9,116,041.51 | 7,094,004.41 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 江苏澳洋顺昌科技材料有限公司 | 新设成立 | 对公司本期整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 淮安智创未来城产业园有限公司 | 新设成立 | 对公司本期整体生产经营和业绩无重大影响 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）宏观经济与市场风险
①宏观经济不确定的风险
全球经济仍然面临着众多的不确定性，如果宏观经济环境出现极端情况，都可能会给公司运营带来不利影响。
②信用风险
如果整体经济情况持续低迷，有可能导致部分企业经营情况及信用状况恶化，客户信用风险将会加大。公司会持续关注市场行情，及时调整运营策略，稳健经营。
③市场竞争加剧的风险
如果公司产品的市场供给的增加大于需求的增加，那么市场竞争将逐渐加剧，公司将面临一定的市场竞争风险。
（2）金属物流业务经营风险
①原材料价格波动的风险
主动物流配送模式下，公司以提前1-2个月左右采购金属材料的业务模式运营，而销售价格受销售时基材价格的影响，因此金属材料价格的波动，特别是短期内的大幅波动仍会对公司造成较大的影响。公司将通过对库存管理进行量化考核等方式，促使相关管理人员将库存水平控制在合理水平。
②下游行业状况变动风险
公司金属物流配送业务目前以汽车零配件行业及IT制造业为主，一旦下游行业状况发生不利变化，均会对金属物流业务造成一定的影响。
（3）小额贷款业务风险
鉴于小额贷款公司发放贷款、提供担保的特殊业务性质，风险因素是影响其持续经营的关键。一旦公司对客户的资信评价工作不到位，导致贷款不能顺利收回或者所提供担保的客户不能履约，公司将面临着一定的坏账风险或者承担连带责任的风险。公司将督促小额贷款公司采取规范运作流程、完善风险控制手段等措施将信贷市场风险降至最低。
（4）LED业务风险
①LED行业竞争加剧的风险
虽然LED行业竞争格局逐步形成，但随着LED行业的产能逐渐增加，行业竞争有变得激烈的可能。
②政策风险
目前半导体行业是国家重点扶持的产业之一。为推动该产业的发展，国家制定了多项具有针对性的产业政策、产业规划、财政补贴及各项税收优惠政策。虽然公司的经营并不依赖于财政补贴，但政府政策的变动，仍然会带来不确定性的影响。
（5）锂电池业务风险
①行业政策风险
公司锂电池产品主要市场为电动工具及二轮车市场，相关产业政策的变化会对公司业务发展有一定的影响。
②技术及研发风险
动力锂电池行业作为一个快速发展的行业，技术要求较高，需要不断进行研发投入，如果不能保持技术、生产工艺水平的先进性，公司将面临不利的市场竞争局面。
（6）财务风险
①净资产收益率下降风险
公司可转换公司债券已处于转股期，以后若全部转股，公司的净资产将大幅度增加。
②汇率波动的风险
人民币汇率的波动将会对公司以外币结算的采购、销售业务造成影响，同时还将对外币货币资金和以外币计价的应收账款、应付账款等造成一定影响。
（7）人才风险
公司对管理人员的各项素质要求较高，随着公司规模的不断扩张，需要更多的专业人才加入。若不能培养和储备足够的各层次人才，可能会影响公司的发展速度。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.88% | 2019年02月22日 | 2019年02月23日 | 详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的公司2019-024号《江苏澳洋顺昌股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.53% | 2019年03月11日 | 2019年03月12日 | 详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的公司2019-028号《江苏澳洋顺昌股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 39.96% | 2019年05月17日 | 2019年05月18日 | 详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的公司2019-047号《江苏澳洋顺昌股份有限公司2019年第二次临时股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2012年12月，公司与济南铁路经营集团有限公司远行运贸分公司签订《年度购销合同》，合同价款2,640.00万元。后因双方就合同事项产生纠纷，并进入诉讼程序。经多轮诉讼后，目前本案已在上海市高级人民法院（2019）沪民终12号取得胜诉，并已于2019年7月19日取得济南铁路经营集团有限公司汇入款项。详细情况见公司披露的2013-2018年度相关定期报告。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司第四届董事会第十九次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予未解锁全部限制性股票的议案》，同意公司终止本次限制性股票激励计划，对158名激励对象合计持有已授予未解除限售限制性股票524.75万股进行回购注销处理。上述回购注销事项已于2019年3月4日办理完毕。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 木林森股份有限公司（含其控股公司） | 子公司股东 | 向关联方销售商品 | 销售LED产品及金属材料 | 按市场价格确定 | 市场价 | 24,486.13 | 21.20% | 150,000 | 否 | 主要银行承兑汇票 | 市场价 | 2019年02月23日 | 证券时报、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | -- | -- | 24,486.13 | -- | 150,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较 | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年2月1日公司与绿伟有限公司（以下简称“香港绿伟”）、苏州毅鹏源股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“苏州毅鹏源”）签署了《股权转让协议》，公司拟收购香港绿伟、苏州毅鹏源所持江苏绿伟锂能有限公司（以下简称“江苏绿伟”）
52.94%股权（对应出资额为1,800万美元），其中，以现金77,647.0588万元人民币收购香港绿伟所持江苏绿伟35.29%股权（对应的出资额为1,200万美元）；以现金人民币38,823.5294万元人民币收购苏州毅鹏源所持江苏绿伟17.65%股权（对应的出资额为600万美元）。上述交易完成后，江苏绿伟将成为公司的全资子公司。2019年4月11日，江苏绿伟股权变更的相关审批手续办理完成，江苏绿伟于2019年4月12日领取了张家港市行政审批局换发的《营业执照》，公司持有江苏绿伟100%股权，江苏绿伟公司类型由有限责任公司（台港澳与境内合资）变更为有限责任公司（法人独资），注册资本由原来的3400万美元折成人民币21,601.755436万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
大的原因（如适用）临时公告名称
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于收购控股子公司少数股权暨关联交易的公告 | 2019年02月02日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于收购控股子公司少数股权的进展公告 | 2019年04月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明公司存在部分自有闲置房产用于出租，获得租金收入。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 张家港昌盛农村小额贷款有限公司客户 | 2019年02月01日 | 25,000 | 2019年02月22日 | 7,445.27 | 连带责任保证 | 自股东大会通过之日起至2020年6月30日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 25,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 7,445.27 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 25,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 7,445.27 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 张家港润盛科技材料有限公司（含其全资子公司广东润盛科技材料 | 2019年02月01日 | 60,000 | 2019年02月22日 | 13,596.41 | 连带责任保证 | 自股东大会通过之日起至2020年6月30日 | 否 | 否 |
| 有限公司） | ||||||||
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 | 2019年02月01日 | 20,000 | 2019年02月22日 | 0 | 连带责任保证 | 自股东大会通过之日起至2020年6月30日 | 否 | 否 |
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 | 2019年02月01日 | 60,000 | 2019年02月22日 | 33,000 | 连带责任保证 | 自股东大会通过之日起至2020年6月30日 | 否 | 否 |
| 江苏澳洋顺昌集成电路股份有限公司 | 2019年02月01日 | 20,000 | 2019年02月22日 | 0 | 连带责任保证 | 自股东大会通过之日起至2020年6月30日 | 否 | 否 |
| 江苏绿伟锂能有限公司(含其全资子公司江苏天鹏电源有限公司) | 2019年02月01日 | 80,000 | 2019年02月22日 | 42,320.9 | 连带责任保证 | 自股东大会通过之日起至2020年6月30日 | 否 | 否 |
| 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 | 2019年02月01日 | 25,000 | 2019年02月22日 | 0 | 连带责任保证 | 自股东大会通过之日起至2020年6月30日 | 否 | 否 |
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 | 2018年02月13日 | 40,000 | 2018年03月06日 | 0 | 连带责任保证 | 5年 | 否 | 否 |
| 江苏天鹏电源有限公司 | 2017年04月27日 | 40,000 | 2017年05月15日 | 11,296.09 | 连带责任保证 | 5年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 345,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 100,213.4 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 345,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 100,213.4 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 370,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 107,658.67 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 370,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 107,658.67 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 53.61% | |||||||
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 189.89 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 189.89 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 无明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无。 |
采用复合方式担保的具体情况说明
报告期内，公司第四届董事会第二十一次会议及公司2018年年度股东大会审议通过了《关于2019年度开展票据池业务的议案》，同意公司及合并报表范围内子公司与银行开展票据池业务，额度不超过20亿元。截止报告期末，入池票据余额为21,101.34万元，开票余额21,179.02万元。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司在日常生产经营中认真执行环境保护方面相关的法律法规，报告期内未出现重大环境保护违法违规处罚情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 72,154,349 | 7.31% | -5,031,150 | -5,031,150 | 67,123,199 | 6.84% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 8,423,099 | 0.85% | -5,031,150 | -5,031,150 | 3,391,949 | 0.35% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 8,423,099 | 0.85% | -5,031,150 | -5,031,150 | 3,391,949 | 0.35% | |||
| 4、外资持股 | 63,731,250 | 6.46% | 63,731,250 | 6.49% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 63,731,250 | 6.46% | 63,731,250 | 6.49% | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 914,404,929 | 92.69% | -216,350 | -216,350 | 914,188,579 | 93.16% | |||
| 1、人民币普通股 | 914,404,929 | 92.69% | -216,350 | -216,350 | 914,188,579 | 93.16% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 986,559,278 | 100.00% | -5,247,500 | -5,247,500 | 981,311,778 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司终止2017年限制性股票激励计划，回购注销激励对象持有的尚未解锁的限制性股票共524.75万股，相应减少公司股份数量524.75万股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司第四届董事会第十九次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予未解锁全部限制性股票的议案》。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司回购注销激励对象持有的尚未解锁的限制性股票合计共524.75万股事项已于2019年3月4日办理完成。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 昌正有限公司 | 63,731,250 | 0 | 0 | 63,731,250 | 首发前限售股 | 按股东承诺处理 |
| 股权激励限制性股票激励对象 | 5,247,500 | 0 | 0 | 0 | 根据公司股权激励计划相关规定限售 | 经公司第四届董事会第十九次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过《关于终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予未解锁全部限制性股票的议案》，该回购注销事项已于2019年3月4日办理完成。 |
| 公司董事及高管(锁定股） | 3,175,599 | 0 | 216,350 | 3,391,949 | 按董监高股份相关规定锁定 | 按高管股份管理相关规定处理 |
| 合计 | 72,154,349 | 0 | 216,350 | 67,123,199 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
不适用。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 71,725 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持 | 报告期内 | 持有有限售 | 持有无限售 | 质押或冻结情况 | ||
| 有的普通股数量 | 增减变动情况 | 条件的普通股数量 | 条件的普通股数量 | 股份状态 | 数量 | |||||
| 澳洋集团有限公司 | 境内非国有法人 | 32.39% | 317,838,000 | 317,838,000 | 质押 | 209,000,000 | ||||
| 昌正有限公司 | 境外法人 | 7.10% | 69,669,800 | 63,731,250 | 5,938,550 | 质押 | 17,000,000 | |||
| 张义国 | 境内自然人 | 0.79% | 7,742,434 | 2,593,734 | 7,742,434 | |||||
| 陈维涛 | 境内自然人 | 0.57% | 5,617,683 | 2,435,083 | 5,617,683 | |||||
| 赵岚 | 境外自然人 | 0.37% | 3,584,488 | -338,400 | 3,584,488 | |||||
| 张家港市金茂创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.34% | 3,370,000 | 3,370,000 | ||||||
| 徐秋良 | 境内自然人 | 0.34% | 3,300,424 | 64,000 | 3,300,424 | |||||
| 陈蕾 | 境内自然人 | 0.26% | 2,542,700 | 2,008,000 | 2,542,700 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.25% | 2,490,600 | 2,490,600 | ||||||
| 马春光 | 境内自然人 | 0.24% | 2,387,000 | 50,600 | 2,387,000 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司发起人股东澳洋集团有限公司、昌正有限公司之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 澳洋集团有限公司 | 317,838,000 | 人民币普通股 | 317,838,000 | |||||||
| 张义国 | 7,742,434 | 人民币普通股 | 7,742,434 | |||||||
| 昌正有限公司 | 5,938,550 | 人民币普通股 | 5,938,550 | |||||||
| 陈维涛 | 5,617,683 | 人民币普通股 | 5,617,683 | |||||||
| 赵岚 | 3,584,488 | 人民币普通股 | 3,584,488 | |||||||
| 张家港市金茂创业投资有限公司 | 3,370,000 | 人民币普通股 | 3,370,000 | |||||||
| 徐秋良 | 3,300,424 | 人民币普通股 | 3,300,424 | |||||||
| 陈蕾 | 2,542,700 | 人民币普通股 | 2,542,700 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 2,490,600 | 人民币普通股 | 2,490,600 | |||||||
| 马春光 | 2,387,000 | 人民币普通股 | 2,387,000 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之 | 本公司发起人股东澳洋集团有限公司、昌正有限公司之间不存在关联关系，也不属于一 | |||||||||
| 间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 致行动人。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司前10名普通股股东中，澳洋集团有限公司通过普通证券账户持有公司股票232,500,000股，通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票85,338,000股，合计持有317,838,000股；张义国持有的7,742,434股和陈维涛持有的5,617,683股各自全部通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有；陈蕾通过普通证券账户持有公司股票1,194,600股，通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,348,100股，合计持有2,542,700股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 徐利英 | 董事 | 离任 | 775,400 | 0 | 0 | 585,400 | 190,000 | 0 | 0 |
| 朱宝元 | 董事 | 现任 | 779,150 | 0 | 0 | 589,150 | 190,000 | 0 | 0 |
| 李科峰 | 董事 | 现任 | 775,400 | 0 | 0 | 585,400 | 190,000 | 0 | 0 |
| 林文华 | 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 | 现任 | 1,512,880 | 0 | 0 | 1,372,880 | 140,000 | 0 | 0 |
| 程红 | 董事、副总经理 | 现任 | 1,617,970 | 0 | 0 | 1,407,970 | 210,000 | 0 | 0 |
| 汪永恒 | 监事 | 现任 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 5,490,800 | 0 | 0 | 4,570,800 | 920,000 | 0 | 0 |
注：公司监事汪永恒于2019年05月17日经股东大会选举担任公司监事，其期初持股数为开始担任监事时持股数。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 徐利英 | 董事 | 任期满离任 | 2019年05月17日 | 董事会换届 |
| 曹承宝 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年05月17日 | 董事会换届 |
| 梁秉文 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年05月17日 | 董事会换届 |
| 徐琢明 | 监事 | 任期满离任 | 2019年05月17日 | 监事会换届 |
| 程红 | 董事 | 被选举 | 2019年05月17日 | 董事会换届 |
| 丁伟 | 独立董事 | 被选举 | 2019年05月17日 | 董事会换届 |
| 何伟 | 独立董事 | 被选举 | 2019年05月17日 | 董事会换届 |
| 汪永恒 | 监事 | 被选举 | 2019年05月17日 | 监事会换届 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 江苏澳洋顺昌股份有限公司可转换公司债券 | 顺昌转债 | 128010 | 2016年01月22日 | 2022年01月21日 | 50,954.31 | 第一年0.50%、 第二年0.70%、 第三年1.00%、 第四年1.60%、 第五年1.60%、 第六年1.60%。 | 采用每年付息一次的付息方式，到期赎回。 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 不适用 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 报告期内，顺昌转债于2019年1月22日按面值支付第三年利息，每10张顺昌转债（面值1,000元）利息为10.00元（含税）。 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 顺昌转债自2016年7月29日进入转股期。报告期内，顺昌转债未发生转股情况。 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | ||||||||
| 名称 | 不适用 | 办公地址 | 不适用 | 联系人 | 不适用 | 联系人电话 | 不适用 | |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||||||
| 名称 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 | 办公地址 | 深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦3楼 | |||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | |||||||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕3092号文核准，获准公开发行可转换公司债券不超过人民币51,000万元。本次发行可转换公司债券共510万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，募集资金人民币51,000万元，扣除相关发行费用1,712.10万元，实际募集资金净额49,287.90万元。募集资金由主承销商兴业证券股份有限公司于2016年1月28日汇入本公司募集资金监管账户，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并由其出具天健验〔2016〕6-20号《江苏澳洋顺昌股份有限公司验证报告》。公司可转债募集资金全部投入募集资金项目LED外延片及芯片产业化项目（二期）。 |
| 期末余额（万元） | 0 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 截止2017年12月31日，募集资金已使用完毕，募集资金账户已销户。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
四、公司债券信息评级情况
报告期内，鹏元资信评估有限公司于2019年3月27日出具了《2016年江苏澳洋顺昌股份有限公司可转换公司债券2019年跟踪信用评级报告》，公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”，顺昌转债信用等级为AA。本次跟踪评级结果与上一次评级结果相比未发生变化。上述跟踪信用评级报告详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
不适用。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 99.65% | 144.00% | -44.35% |
| 资产负债率 | 61.04% | 45.80% | 15.24% |
| 速动比率 | 73.09% | 105.00% | -31.91% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.39 | 12.04 | -63.54% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，流动比率及速动比率较上年末分别下降44.35%及31.91%，主要为报告盖内收购江苏绿伟少数股权形成的其他应付款余额较大，使得期末流动负债较期初增长幅度较大，流动比率及速动比率相应下降。报告期内，EBITDA利息保障倍数较上年同期下降63.54%，主要为净利润同比下滑幅度较大。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司未发行其他债券和债务融资工具。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内，公司及子公司合计获得银行33.05亿元授信额度，实际取得借款8.89亿元，还款8.83亿元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格按照公司可转债《募集说明书》的相关约定或承诺进行可转债的转股安排等事项。
十三、报告期内发生的重大事项
除本报告相关章节所述重要事项外，无其他重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表
□ 是 √ 否
公司需要在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏澳洋顺昌股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 703,934,258.70 | 282,143,790.43 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 904,314,917.23 | 1,078,933,848.87 |
| 应收账款 | 677,518,534.06 | 914,575,961.80 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 131,714,693.11 | 79,075,483.85 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 10,757,026.77 | 13,074,793.06 |
| 其中：应收利息 | 809,575.80 | 2,594,924.27 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 858,168,130.96 | 942,512,166.79 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 427,832,769.95 | 483,400,476.79 |
| 流动资产合计 | 3,714,240,330.78 | 3,793,716,521.59 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,231,410.91 | 6,153,893.41 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 53,464,933.90 | 55,050,165.67 |
| 固定资产 | 2,329,396,359.00 | 2,373,905,271.56 |
| 在建工程 | 390,283,549.79 | 367,203,802.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 161,878,163.42 | 163,737,492.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 597,383,846.11 | 597,383,846.11 |
| 长期待摊费用 | 1,609,008.62 | 1,698,439.02 |
| 递延所得税资产 | 38,820,929.80 | 20,042,345.84 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,578,068,201.55 | 3,585,175,256.27 |
| 资产总计 | 7,292,308,532.33 | 7,378,891,777.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,195,019,257.24 | 1,082,958,050.09 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 721,965,342.72 | 663,849,089.22 |
| 应付账款 | 433,007,339.49 | 502,605,199.08 |
| 预收款项 | 205,575,206.71 | 19,452,456.38 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,347,994.56 | 32,025,650.28 |
| 应交税费 | 11,397,494.29 | 20,327,317.75 |
| 其他应付款 | 1,102,918,015.17 | 180,337,894.90 |
| 其中：应付利息 | 6,811,044.67 | 8,667,710.15 |
| 应付股利 | 42,442,570.49 | 21,500,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,727,230,650.18 | 2,641,555,657.70 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 72,960,914.61 | 78,272,771.01 |
| 应付债券 | 485,124,524.79 | 480,388,471.30 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 6,036,338.20 | 6,146,432.53 |
| 递延收益 | 159,747,138.76 | 173,046,139.60 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 723,868,916.36 | 737,853,814.44 |
| 负债合计 | 4,451,099,566.54 | 3,379,409,472.14 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 981,311,778.00 | 981,311,778.00 |
| 其他权益工具 | 49,487,256.61 | 49,487,256.61 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 371,288,649.08 | |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -14,687.28 | -14,687.28 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 111,998,648.12 | |
| 一般风险准备 | 1,147,548.21 | 1,147,548.21 |
| 未分配利润 | 976,133,988.31 | 1,181,262,004.78 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,008,065,883.85 | 2,696,481,197.52 |
| 少数股东权益 | 833,143,081.94 | 1,303,001,108.20 |
| 所有者权益合计 | 2,841,208,965.79 | 3,999,482,305.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,292,308,532.33 | 7,378,891,777.86 |
法定代表人：CHEN KAI 主管会计工作负责人：林文华 会计机构负责人：张宗红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 70,030,857.50 | 52,569,117.58 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 30,054,932.64 | 34,061,008.68 |
| 应收账款 | 181,293,761.64 | 218,139,891.15 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 16,937,832.30 | 23,462,006.13 |
| 其他应收款 | 200,696,687.80 | 235,212,939.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 45,930,000.00 | 20,520,000.00 |
| 存货 | 85,944,971.22 | 96,027,092.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,126,402.37 | |
| 流动资产合计 | 584,959,043.10 | 665,598,457.49 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,500,555,564.67 | 2,336,772,165.17 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 15,661,273.62 | 16,219,122.51 |
| 固定资产 | 21,922,357.25 | 23,203,842.29 |
| 在建工程 | 5,717,826.23 | 1,443,489.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 7,145,951.84 | 7,241,318.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 127,363.47 | 191,041.47 |
| 递延所得税资产 | 16,841,225.41 | 12,891,502.49 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,567,971,562.49 | 2,397,962,481.95 |
| 资产总计 | 4,152,930,605.59 | 3,063,560,939.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 285,846,183.43 | 254,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 47,391,295.51 | 53,591,147.00 |
| 应付账款 | 10,572,345.58 | 12,339,752.11 |
| 预收款项 | 2,461,695.82 | 3,170,867.46 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 948,540.64 | 2,876,319.01 |
| 应交税费 | 2,063,659.57 | 2,494,815.33 |
| 其他应付款 | 1,434,448,441.59 | 303,939,795.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 120,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,783,732,162.14 | 752,412,696.51 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 485,124,524.79 | 480,388,471.30 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 485,124,524.79 | 480,388,471.30 |
| 负债合计 | 2,268,856,686.93 | 1,232,801,167.81 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 981,311,778.00 | 981,311,778.00 |
| 其他权益工具 | 49,487,256.61 | 49,487,256.61 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 143,329,185.37 | 143,329,185.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 111,998,648.12 | 111,998,648.12 |
| 未分配利润 | 597,947,050.56 | 544,632,903.53 |
| 所有者权益合计 | 1,884,073,918.66 | 1,830,759,771.63 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,152,930,605.59 | 3,063,560,939.44 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,623,247,522.78 | 1,982,718,409.29 |
| 其中：营业收入 | 1,603,838,689.48 | 1,967,326,948.51 |
| 利息收入 | 19,408,833.30 | 15,171,272.11 |
| 已赚保费 | 220,188.67 | |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,611,369,187.60 | 1,713,274,019.84 |
| 其中：营业成本 | 1,413,999,846.94 | 1,544,482,178.39 |
| 利息支出 | 2,250,471.92 | |
| 手续费及佣金支出 | 455,486.29 | 22,217.13 |
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,563,595.38 | 6,915,881.96 |
| 销售费用 | 23,059,936.61 | 19,384,501.28 |
| 管理费用 | 42,005,240.68 | 41,224,662.09 |
| 研发费用 | 71,394,417.29 | 70,294,068.49 |
| 财务费用 | 52,640,192.49 | 30,950,510.50 |
| 其中：利息费用 | 55,033,654.46 | 34,181,220.23 |
| 利息收入 | 462,336.16 | 2,763,637.14 |
| 加：其他收益 | 67,102,833.84 | 15,188,846.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 35,741.78 | -406,370.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -922,482.50 | -460,260.32 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,652,912.19 | -2,363,939.83 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 148,340.20 | 93,648.81 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 58,512,338.81 | 281,956,573.85 |
| 加：营业外收入 | 600,068.33 | 17,968,284.36 |
| 减：营业外支出 | 887,795.66 | 622,094.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 58,224,611.48 | 299,302,763.87 |
| 减：所得税费用 | 694,499.79 | 56,068,693.18 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,530,111.69 | 243,234,070.69 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,530,111.69 | 243,234,070.69 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 25,304,062.45 | 163,834,766.86 |
| 2.少数股东损益 | 32,226,049.24 | 79,399,303.83 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 57,530,111.69 | 243,234,070.69 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 25,304,062.45 | 163,834,766.86 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 32,226,049.24 | 79,399,303.83 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0258 | 0.0913 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0258 | 0.0895 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：CHEN KAI 主管会计工作负责人：林文华 会计机构负责人：张宗红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 316,787,987.62 | 422,370,935.34 |
| 减：营业成本 | 276,424,435.48 | 368,613,998.35 |
| 税金及附加 | 1,054,746.63 | 1,650,013.60 |
| 销售费用 | 6,648,835.93 | 7,509,344.09 |
| 管理费用 | 6,994,181.60 | 9,187,856.68 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 21,896,860.10 | 22,118,425.30 |
| 其中：利息费用 | 21,803,862.55 | 21,803,862.55 |
| 利息收入 | 131,481.41 | 131,481.41 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 75,326,434.96 | 5,411,592.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -922,482.50 | -460,260.32 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -103,433.92 | -856,646.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 348,087.26 | 11,916.92 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 79,340,016.18 | 17,858,159.80 |
| 加：营业外收入 | 50,915.21 | 2,728,150.58 |
| 减：营业外支出 | 518,812.83 | 91,389.53 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 78,872,118.56 | 20,494,920.85 |
| 减：所得税费用 | 1,025,177.08 | 3,754,377.29 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 77,846,941.48 | 16,740,543.56 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 77,846,941.48 | 16,740,543.56 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 77,846,941.48 | 16,740,543.56 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,927,056,480.70 | 1,282,624,967.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 21,194,181.77 | 19,873,854.87 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 8,322,537.23 | 8,375,254.36 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,866,237.49 | 19,620,551.22 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,011,439,437.19 | 1,330,494,628.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,193,572,906.97 | 916,588,359.04 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -59,536,745.82 | -6,246,563.87 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 3,055,958.21 | 1,305,503.38 |
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 130,869,466.66 | 124,760,107.94 |
| 支付的各项税费 | 52,155,456.81 | 139,327,503.08 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 96,324,314.90 | 130,620,894.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,416,441,357.73 | 1,306,355,804.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 594,998,079.46 | 24,138,824.27 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 48,870,154.78 | 84,053,889.70 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,743,804.98 | 197,963.55 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 52,613,959.76 | 84,251,853.25 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 87,942,563.76 | 349,691,962.73 |
| 投资支付的现金 | 222,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 309,942,563.76 | 349,691,962.73 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -257,328,604.00 | -265,440,109.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 91,096,200.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 93,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 889,448,141.46 | 866,353,510.30 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 79,600,000.00 | 100,280,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 969,048,141.46 | 1,057,729,710.30 |
| 偿还债务支付的现金 | 882,698,790.71 | 630,765,119.04 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 70,049,406.48 | 94,722,726.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 | 7,189,775.17 | 28,586,155.32 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 118,454,591.09 | 75,062,781.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,071,202,788.28 | 800,550,626.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -102,154,646.82 | 257,179,083.99 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,027,268.82 | 1,181,757.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 238,542,097.46 | 17,059,556.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 138,498,216.03 | 167,222,201.63 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 377,040,313.49 | 184,281,758.06 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 561,198,973.52 | 392,142,540.53 |
| 收到的税费返还 | 262,653.69 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 582,897.18 | 2,547,872.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 562,044,524.39 | 394,690,413.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 275,623,324.54 | 372,263,871.22 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,282,332.78 | 10,208,230.09 |
| 支付的各项税费 | 532,081.18 | 25,921,965.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 39,619,094.16 | 37,350,304.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 326,056,832.66 | 445,744,370.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 235,987,691.73 | -51,053,957.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 21,417,600.00 | 21,417,600.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 75,797,501.69 | 5,871,852.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 943,918.45 | 12,083.08 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 34,422,477.67 | 404,465,647.90 |
| 投资活动现金流入小计 | 132,581,497.81 | 431,767,183.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 879,499.16 | 1,531,578.64 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 222,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 222,879,499.16 | 1,531,578.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -90,298,001.35 | 430,235,604.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | -1,903,800.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 195,846,183.43 | 221,680,666.05 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 195,846,183.43 | 219,776,866.05 |
| 偿还债务支付的现金 | 284,000,000.00 | 462,591,805.99 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,763,205.73 | 55,766,666.81 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 324,763,205.73 | 518,358,472.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -128,917,022.30 | -298,581,606.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -223,670.91 | 466,171.70 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 16,548,997.17 | 81,066,212.25 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 25,205,157.87 | 17,859,359.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 41,754,155.04 | 98,925,571.36 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 981,311,778.00 | 49,487,256.61 | 371,288,649.08 | -14,687.28 | 111,998,648.12 | 1,147,548.21 | 1,181,262,004.78 | 2,696,481,197.52 | 1,303,001,108.20 | 3,999,482,305.72 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 981,311,778.00 | 49,487,256.61 | 371,288,649.08 | -14,687.28 | 111,998,648.12 | 1,147,548.21 | 1,181,262,004.78 | 2,696,481,197.52 | 1,303,001,108.20 | 3,999,482,305.72 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -371,288,649.08 | -111,998,648.12 | -205,128,016.47 | -688,415,313.67 | -469,858,026.26 | -1,158,273,339.93 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,304,062.45 | 25,304,062.45 | 32,226,049.24 | 57,530,111.69 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -371,288,649.08 | -111,998,648.12 | -205,899,284.47 | -689,186,581.67 | -475,519,300.33 | -1,164,705,882.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -475,519,300.33 | -475,519,300.33 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -371,288,649.08 | -111,998,648.12 | -205,899,284.47 | -689,186,581.67 | -689,186,581.67 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -24,532,794.45 | -24,532,794.45 | -26,564,775.17 | -51,097,569.62 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或 | -24,53 | -24,53 | -26,56 | -51,09 |
| 股东）的分配 | 2,794.45 | 2,794.45 | 4,775.17 | 7,569.62 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 981,311,778.00 | 49,487,256.61 | -14,687.28 | 1,147,548.21 | 976,133,988.31 | 2,008,065,883.85 | 833,143,081.94 | 2,841,208,965.79 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 987,098,957.00 | 49,487,538.45 | 341,462,112.90 | 28,995,375.00 | -14,687.28 | 102,085,782.39 | 960,198.82 | 1,004,892,416.88 | 2,456,976,944.16 | 1,173,495,138.01 | 3,630,472,082.17 | ||||
| 加：会计 | |||||||||||||||
| 政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 987,098,957.00 | 49,487,538.45 | 341,462,112.90 | 28,995,375.00 | -14,687.28 | 102,085,782.39 | 960,198.82 | 1,004,892,416.88 | 2,456,976,944.16 | 1,173,495,138.01 | 3,630,472,082.17 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,787,179.00 | -281.84 | 29,826,536.18 | -28,995,375.00 | 9,912,865.73 | 187,349.39 | 176,369,587.90 | 239,504,253.36 | 129,505,970.19 | 369,010,223.55 | |||||
| （一）综合收益总额 | 225,577,582.36 | 225,577,582.36 | 146,404,450.18 | 371,982,032.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,787,179.00 | 29,826,536.18 | -28,995,375.00 | 53,034,732.18 | 12,437,675.33 | 65,472,407.51 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -5,787,500.00 | -23,207,875.00 | -28,995,375.00 | 64,417,600.00 | 35,422,225.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 321.00 | 2,947.38 | 3,268.38 | 3,268.38 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,051,539.13 | 1,051,539.13 | 1,051,539.13 | ||||||||||||
| 4．其他 | 51,979,924.67 | -28,995,375.00 | 80,975,299.67 | -51,979,924.67 | 28,995,375.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 9,912,865.73 | 187,349.39 | -49,207,994.46 | -39,107,779.34 | -29,336,155.32 | -68,443,934.66 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,912,865.73 | -9,912,865.73 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 187,349.39 | -187,349.39 | |||||||||||||
| 3．对所有者 | -39,10 | -39,10 | -29,336 | -68,443 |
| （或股东）的分配 | 7,779.34 | 7,779.34 | ,155.32 | ,934.66 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -281.84 | -281.84 | -281.84 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 981,311,778.00 | 49,487,256.61 | 371,288,649.08 | -14,687.28 | 111,998,648.12 | 1,147,548.21 | 1,181,262,004.78 | 2,696,481,197.52 | 1,303,001,108.20 | 3,999,482,305.72 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 981,311,778.0 | 49,487,256.61 | 143,329,185.37 | 111,998,648.12 | 544,632,903.5 | 1,830,759,771.63 | ||||||
| 0 | 3 | |||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 981,311,778.00 | 49,487,256.61 | 143,329,185.37 | 111,998,648.12 | 544,632,903.53 | 1,830,759,771.63 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 53,314,147.03 | 53,314,147.03 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 77,846,941.48 | 77,846,941.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -24,532,794.45 | -24,532,794.45 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,532,794.45 | -24,532,794.45 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 981,311,778.00 | 49,487,256.61 | 143,329,185.37 | 111,998,648.12 | 597,947,050.56 | 1,884,073,918.66 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 987,098,957.00 | 49,487,538.45 | 165,482,573.86 | 28,995,375.00 | 102,085,782.39 | 494,524,891.27 | 1,769,684,367.97 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 987,098,957.00 | 49,487,538.45 | 165,482,573.86 | 28,995,375.00 | 102,085,782.39 | 494,524,891.27 | 1,769,684,367.97 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,787,179.00 | -281.84 | -22,153,388.49 | -28,995,375.00 | 9,912,865.73 | 50,108,012.26 | 61,075,403.66 | |||||
| （一）综合收益 | 99,128,65 | 99,128,657. | ||||||||||
| 总额 | 7.33 | 33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,787,179.00 | -22,153,388.49 | -28,995,375.00 | 1,054,807.51 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -5,787,500.00 | -23,207,875.00 | -28,995,375.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 321.00 | 2,947.38 | 3,268.38 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,051,539.13 | 1,051,539.13 | ||||||||||
| 4．其他 | -28,995,375.00 | 28,995,375.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 9,912,865.73 | -49,020,645.07 | -39,107,779.34 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,912,865.73 | -9,912,865.73 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -39,107,779.34 | -39,107,779.34 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -281.84 | -281.84 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 981,311,778.00 | 49,487,256.61 | 143,329,185.37 | 111,998,648.12 | 544,632,903.53 | 1,830,759,771.63 |
三、公司基本情况
江苏澳洋顺昌股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经商务部批准，由澳洋集团有限公司与香港昌正有限公司发起设立，于2002年9月30日在苏州工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省张家港市。公司现持有统一社会信用代码号为91320500743109453W的营业执照，注册资本981,311,778.00元。截至2019年6月30日，公司总股本981,311,778股（每股面值1元），其中，有限售条件的流通股份：A股67,123,199股；无限售条件的流通股份A股914,188,579股。公司股票已于2008年6月5日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属其他社会服务行业。主要经营活动：从事冷轧钢板的涂层生产及涂层板、镀锌板、铝合金板等金属材料的加工；研发、生产、销售锂离子电池、汽车动力锂电池；室内外照明用灯具及装置生产、销售、安装、维修等。产品或提供的劳务主要有：金属材料的加工、销售，LED 外延片及芯片产品的生产、销售，动力锂电池的生产、销售及小额贷款等业务。
本财务报表业经公司2019年8月5日第五届第二次董事会批准对外报出。 本公司将张家港润盛科技材料有限公司、江苏鼎顺创业投资有限公司、张家港昌盛农村小额贷款有限公司、上海澳洋顺昌金属材料有限公司、江苏澳洋顺昌光电技术有限公司、广东澳洋顺昌金属材料有限公司、淮安澳洋顺昌光电技术有限公司、广东润盛科技材料有限公司、香港澳洋顺昌有限公司、张家港奥科森贸易有限公司、扬州澳洋顺昌金属材料有限公司、江苏绿伟锂能有限公司、江苏天鹏电源有限公司、江苏澳洋顺昌集成电路股份有限公司、香港芯能科技有限公司、江苏澳洋顺昌科技材料有限公司、淮安智创未来城产业园有限公司等17家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收账款
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将应收单个客户金额在人民币300万元（含）以上的应收账款、应收单个客户金额在人民币50万元（含）以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联往来组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
(2) 账龄分析法
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 6 个月以内(含6个月) | 5.00 | |
| 7-12 个月(含12个月) | 10.00 | 5.00 |
| 1-2 年(含2年，下同) | 15.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 100.00 | 50.00 |
| 4年以上 | 100.00 | 100.00 |
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、 发放贷款及垫款
1.贷款
本公司按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。实际利率在发放贷款时确定，在贷款合同规定期间内保持不变。
2.贷款减值准备的确认标准和计提方法
期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类标准和计提损失准备的比例为：
正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和利息不能按时足额偿还，按1%计提损失准备。
关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及收益，按2%计提损失准备。
次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失，按25%计提损失准备。
可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，按50%计提损失准备。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分，按100%计提损失准备。
14、 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
15、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00-10.00 | 4.50-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00-10.00 | 9.00-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00-10.00 | 18.00-19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00-10.00 | 18.00-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00-10.00 | 18.00-19.00 |
18、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
19、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 财务软件等 | 5 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
22、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
25、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
26、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 □ 否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4) 担保费收入
本公司的担保费收入主要为承担担保风险而按委托担保合同、分担保合同规定向被担保人收取的款项，包括担保费和分担保费收入，担保费收入的金额按委托担保合同规定的应向被担保人收取的金额确定。在同时满足以下条件时予以确认：
1) 担保合同成立并承担相应担保责任；
2) 与担保合同相关的经济利益能够流入企业；
3) 与担保合同相关的收入能够可靠地计量。
采取趸收方式向被担保人收取担保费的，一次性确认为担保费收入。
2. 收入确认的具体方法
公司主要从事冷轧钢板的涂层生产及涂层板、镀锌板、铝合金板等金属材料的加工、销售，LED外延片及芯片产品的生
产、销售；锂电池制造、加工、销售等业务及小额贷款等业务。金属材料销售、LED外延片及芯片产品、锂电池的销售业务的收入确认具体方法为：根据与客户签订的合同、订单确认的交货期安排产品的配送，在产品运抵客户或委托方指定客户后，以签章、回执等双方认可的方式确认产品验收。每月月末，公司与客户逐一对账，保证配送品种、价格和数量符合合同、订单的规定，对账完成后公司确认为当期收入，同时确认应收委托方或客户款项。小额贷款业务利息收入确认具体方法为：按照实际利率计算确认利息收入。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产或金融负债账面净值的利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款(例如提前还款权)并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。
28、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
31、 一般风险准备
公司参照财政部印发的《金融企业财务规则》（财政部令第42号）的规定，于每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取一般风险准备金,用于弥补尚未识别的可能性损失。一般风险准备金的计提比例由金融企业综合考虑其所面临的风险状况等因素确定,原则上一般风险准备金余额不低于风险资产期末余额的1%。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2.与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)及其解读和企业会计准则的要求编制2019年度半年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 根据财政部要求执行，经董事会批准。 |
2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,993,509,810.67 | 应收票据 | 904,314,917.23 |
| 应收账款 | 677,518,534.06 | ||
| 应付票据及应付账款 | 1,166,454,288.30 | 应付票据 | 663,849,089.22 |
| 应付账款 | 502,605,199.08 |
| 管理费用 | 111,518,730.58 | 管理费用 | 41,224,662.09 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
34、 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、9%、6%、5%[注] |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 张家港润盛科技材料有限公司 | 15% |
| 江苏天鹏电源有限公司 | 15% |
| 广东润盛科技材料有限公司 | 15% |
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 | 15% |
| 香港澳洋顺昌有限公司 | 16.5% |
| 香港芯能科技有限公司 | 16.5% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，子公司江苏天鹏电源有限公司、淮安澳洋顺昌光电技术有限公司已取得2018年第二批高新技术企业拟认定，故该等公司2018年度企业所得税暂按15%税率计缴。
子公司张家港润盛科技材料有限公司、广东润盛科技材料有限公司为高新技术企业，故该等公司2018年企业所得税税率为15%。
3、其他
根据财政部税务总局海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署2019年第39号）的相关规定，2019年4月1日后，增值税应税销售行为或者进口货物原适用16%和10%税率的分别调整为13%和9%，2018年5月1日前发生的应税销售行为或者进口货物仍适用税率16%和10%；根据财政部《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的相关规定，子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司发放贷款取得的贷款利息收入和担保业务收入，按6%的税率计征增值税；本公司、子公司江苏澳洋顺昌光电技术有限公司出租房屋建筑物取得的租房收入，按5%的税率计征增值税，子公司上海澳洋顺昌金属材料有限公司出租房屋建筑物取得的租房收入，2019年4月1日前按10%的税率计征增值税，2019年4月1日后按9%的税率计征增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 172,904.98 | 288,898.38 |
| 银行存款 | 543,867,408.51 | 186,209,317.65 |
| 其他货币资金 | 159,893,945.21 | 95,645,574.40 |
| 合计 | 703,934,258.70 | 282,143,790.43 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,274,808.56 | 1,971,640.71 |
所有权或使用权受到限制的货币资金说明
截至2019年6月30日，银行存款中结构性存款167,000,000.00元，其他货币资金中信用证保证金4,998,163.90元，银行承兑汇票保证金154,895,781.31元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 317,005,037.40 | 572,850,322.43 |
| 商业承兑票据 | 587,309,879.83 | 506,083,526.44 |
| 合计 | 904,314,917.23 | 1,078,933,848.87 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 211,013,408.10 |
| 合计 | 211,013,408.10 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 715,142,465.50 | |
| 合计 | 715,142,465.50 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准 | 7,636,82 | 1.10% | 7,636,82 | 100.00% | 7,636,756 | 0.82% | 7,636,756 | 100.00% | ||
| 备的应收账款 | 5.76 | 5.76 | .28 | .28 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 3,477,296.35 | 0.50% | 3,477,296.35 | 100.00% | 3,477,296.35 | 0.37% | 3,477,296.35 | 100.00% | ||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 4,159,529.41 | 0.60% | 4,159,529.41 | 100.00% | 4,159,459.93 | 0.45% | 4,159,459.93 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 690,491,302.05 | 98.91% | 12,972,767.99 | 1.88% | 677,518,534.06 | 921,353,493.29 | 99.18% | 6,777,531.49 | 0.74% | 914,575,961.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 698,128,127.81 | 100.00% | 20,609,593.75 | 2.95% | 677,518,534.06 | 928,990,249.57 | 100.00% | 14,414,287.77 | 1.55% | 914,575,961.80 |
按单项计提坏账准备（期末单项金额重大）：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 无锡市绍光冷轧厂 | 3,477,296.35 | 3,477,296.35 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 合计 | 3,477,296.35 | 3,477,296.35 | -- | -- |
按单项计提坏账准备（期末单项金额不重大）：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 苏州建丰精密五金有限公司 | 2,482,862.85 | 2,482,862.85 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 东莞市成功幕墻建材有限公司 | 1,054,785.27 | 1,054,785.27 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 丹阳市林丰工具制造有限公司 | 300,208.80 | 300,208.80 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 宜兴市海邦环保科技有限公司 | 111,451.65 | 111,451.65 | 100.00% | 对方拖款且已吊销营业执照 |
| 深圳市铭辉耀精密五金有限公司 | 72,756.57 | 72,756.57 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 江门市蓬江区凯美电子厂 | 53,699.08 | 53,699.08 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 东莞大朗京朗金属制品厂 | 27,362.71 | 27,362.71 | 100.00% | 催收无果，预计无法收回 |
| 沭阳好特富工具有限公司 | 26,922.08 | 26,922.08 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 中州精密科技(福建)有限公司 | 14,134.13 | 14,134.13 | 100.00% | 催收无果，预计无法收回 |
| 长营电器(深圳)有限公司 | 8,354.42 | 8,354.42 | 100.00% | 催收无果，预计无法收回 |
| 惠州大成精密科技有限公司 | 6,991.85 | 6,991.85 | 100.00% | 催收无果，预计无法收回 |
| 合计 | 4,159,529.41 | 4,159,529.41 | -- | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 675,217,778.61 |
| 其中：6个月以内(含) | 617,500,600.58 |
| 7-12个月 | 57,717,178.03 |
| 1至2年 | 8,665,715.37 |
| 2至3年 | 883,269.01 |
| 3至4年 | 1,269,280.32 |
| 4年以上 | 4,455,258.74 |
| 合计 | 690,491,302.05 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备6,195,305.98元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 江苏大艺机电工具有限公司 | 74,023,833.43 | 7.97 | - |
| 中山市木林森电子有限公司 | 48,660,525.49 | 5.24 | - |
| 金华安靠电源科技有限公司 | 46,929,209.70 | 5.05 | 3,864,920.97 |
| 江苏东成工具科技有限公司 | 37,301,425.57 | 4.02 | - |
| 江苏博俊工业科技股份有限公司 | 25,158,896.47 | 2.71 | - |
| 小 计 | 232,073,890.66 | 24.98 | 3,864,920.97 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 124,987,383.12 | 94.89% | 76,539,154.21 | 96.79% |
| 1至2年 | 5,986,884.64 | 4.55% | 1,771,539.39 | 2.24% |
| 2至3年 | 238,183.86 | 0.18% | 253,875.41 | 0.32% |
| 3年以上 | 502,241.49 | 0.38% | 510,914.84 | 0.65% |
| 合计 | 131,714,693.11 | -- | 79,075,483.85 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄1年以上重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 艾强（上海）贸易有限公司 | 10,424,708.33 | 7.91 |
| 马钢(上海)钢材销售有限公司 | 7,782,219.62 | 5.91 |
| 光洋化学应用材料科技（昆山）有限公司 | 6,914,404.52 | 5.25 |
| 扬州金元禧国际贸易有限公司 | 6,518,222.27 | 4.95 |
| 张家港保税区沙钢钢铁贸易有限公司 | 5,246,700.01 | 3.98 |
| 小 计 | 36,886,254.75 | 28.00 |
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 809,575.80 | 2,594,924.27 |
| 其他应收款 | 9,947,450.97 | 10,479,868.79 |
| 合计 | 10,757,026.77 | 13,074,793.06 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 贷款应收利息 | 809,575.80 | 2,594,924.27 |
| 合计 | 809,575.80 | 2,594,924.27 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 32,981,440.27 | 31,967,763.50 |
| 押金保证金 | 2,036,126.84 | 5,131,230.80 |
| 出口退税 | 1,309,594.42 | 1,596,409.52 |
| 备用金 | 1,767,185.86 | 652,761.67 |
| 其他 | 1,763,171.54 | 1,009,122.82 |
| 合计 | 39,857,518.93 | 40,357,288.31 |
2) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 32,981,440.27 | 82.75 | 29,111,440.27 | 88.27 | 3,870,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 6,876,078.66 | 17.25 | 798,627.69 | 11.61 | 6,077,450.97 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 39,857,518.93 | 100.00 | 29,910,067.96 | 75.04 | 9,947,450.97 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 32,981,440.27 | 81.72 | 28,896,440.27 | 87.61 | 4,085,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 7,375,848.04 | 18.28 | 980,979.25 | 13.30 | 6,394,868.79 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 40,357,288.31 | 100.00 | 29,877,419.52 | 74.03 | 10,479,868.79 |
② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 济南铁路经营集团有限公司远行运贸分公司 | 26,400,000.00 | 26,400,000.00 | 100 | 超过4年以上 |
| 上海虹瑜金属制品有限公司 | 2,281,440.27 | 2,281,440.27 | 100 | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 张家港永兴热电有限公司 | 4,300,000.00 | 430,000.00 | 10 | 保证金 |
| 小 计 | 32,981,440.27 | 29,111,440.27 | 87.61 |
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5,251,362.36 | 262,568.14 | 5.00 |
| 1至2年 | 94,425.10 | 9,442.51 | 10.00 |
| 2至3年 | 821,761.87 | 164,352.37 | 20.00 |
| 3至4年 | 692,529.33 | 346,264.67 | 50.00 |
| 4年以上 | 16,000.00 | 16,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 6,876,078.66 | 798,627.69 | 11.61 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：本期计提坏账准备32,648.44元。4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 济南铁路经营集团有限公司远行运贸分公司 | 应收暂付款 | 26,400,000.00 | 4年以上 | 66.24% | 26,400,000.00 |
| 张家港永兴热电有限公司 | 押金保证金 | 4,300,000.00 | 1-2年 | 10.79% | 430,000.00 |
| 上海虹瑜金属制品有限公司 | 应收暂付款 | 2,281,440.27 | 4年以上 | 5.72% | 2,281,440.27 |
| 张家港市国家税务局 | 出口退税 | 1,309,594.42 | 1年以内 | 3.29% | 65,479.72 |
| 张家港市清理建设领域拖欠工程款和农民工工资工作领导小组 | 押金保证金 | 970,000.00 | 1年以内 | 2.43% | 48,500.00 |
| 合计 | -- | 35,261,034.69 | -- | 88.47% | 29,225,419.99 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 226,589,348.14 | 573,411.31 | 226,015,936.83 | 265,291,533.97 | 573,411.30 | 264,718,122.67 |
| 在产品 | 238,400,163.66 | 10,440,601.92 | 227,959,561.74 | 246,762,102.22 | 1,787,044.53 | 244,975,057.69 |
| 库存商品 | 416,421,284.04 | 12,228,651.65 | 404,192,632.39 | 440,127,899.85 | 7,308,913.42 | 432,818,986.43 |
| 合计 | 881,410,795.84 | 23,242,664.88 | 858,168,130.96 | 952,181,536.04 | 9,669,369.25 | 942,512,166.79 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 113,607,606.94 | 110,211,494.48 |
| 预缴企业所得税 | 18,471,553.27 | 16,402,859.36 |
| 理财产品 | 1,900,000.00 | |
| 发放贷款及垫款 | 292,959,953.75 | 353,458,456.05 |
| 应收代偿款 | 2,793,655.99 | 1,427,666.90 |
| 合计 | 427,832,769.95 | 483,400,476.79 |
其他说明：
发放贷款及垫款
1) 明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证贷款 | 140,550,833.62 | 175,127,870.65 |
| 抵押贷款 | 114,389,958.83 | 133,349,667.62 |
| 质押贷款 | 45,720,000.00 | 51,720,000.00 |
| 合计 | 300,660,792.45 | 360,197,538.27 |
| 贷款损失准备 | 7,700,838.70 | 6,739,082.22 |
| 账面价值 | 292,959,953.75 | 353,458,456.05 |
2) 贷款五级分类明细
| 分类 | 期末余额 | 贷款损失准备 | 计提比例(%) | 账面价值 |
| 正常 | 276,531,819.94 | 2,765,318.29 | 1 | 273,766,501.65 |
| 关注 | 12,070,966.14 | 241,419.31 | 2 | 11,829,546.83 |
| 次级 | 5,523,878.18 | 1,380,969.60 | 25 | 4,142,908.58 |
| 可疑 | 6,441,993.59 | 3,220,996.90 | 50 | 3,220,996.69 |
| 损失 | 92,134.60 | 92,134.60 | 100 | 0.00 |
| 合 计 | 300,660,792.45 | 7,700,838.70 | 292,959,953.75 |
3) 本期计提、收回或转回的贷款损失准备情况
本期计提贷款损失准备961,756.48元。
8、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 张家港东 | 6,153,893 | -922,482. | 5,231,410 | ||||||||
| 部高新金属制品有限公司 | .41 | 50 | .91 | ||||||||
| 小计 | 6,153,893.41 | -922,482.50 | 5,231,410.91 | ||||||||
| 合计 | 6,153,893.41 | -922,482.50 | 5,231,410.91 |
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 68,114,329.56 | 68,114,329.56 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 68,114,329.56 | 68,114,329.56 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 13,064,163.89 | 13,064,163.89 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,585,231.77 | 1,585,231.77 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,585,231.77 | 1,585,231.77 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 14,649,395.66 | 14,649,395.66 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 53,464,933.90 | 53,464,933.90 | ||
| 2.期初账面价值 | 55,050,165.67 | 55,050,165.67 |
10、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,329,396,359.00 | |
| 合计 | 2,329,396,359.00 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 393,264,683.40 | 2,524,228,228.66 | 13,951,696.67 | 32,511,438.53 | 9,706,694.92 | 2,973,662,742.18 |
| 2.本期增加金额 | 8,799,854.46 | 70,254,624.07 | 598,810.93 | 888,562.17 | 1,383,518.80 | 81,925,370.43 |
| （1）购置 | 8,202,681.15 | 598,810.93 | 888,562.17 | 1,383,518.80 | 11,073,573.05 | |
| （2）在建工程转入 | 8,799,854.46 | 62,051,942.92 | 70,851,797.38 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 461,538.45 | 4,968,187.46 | 515,673.50 | 368,872.04 | 163,214.16 | 6,477,485.61 |
| （1）处置或报废 | 461,538.45 | 4,968,187.46 | 515,673.50 | 368,872.04 | 163,214.16 | 6,477,485.61 |
| 4.期末余额 | 401,602,999.41 | 2,589,514,665.27 | 14,034,834.10 | 33,031,128.66 | 10,926,999.56 | 3,049,110,627.00 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 78,283,185.59 | 496,157,090.34 | 7,612,544.39 | 11,446,274.60 | 6,258,375.70 | 599,757,470.62 |
| 2.本期增加金额 | 9,509,458.65 | 111,880,406.32 | 1,000,517.37 | 641,779.77 | 1,584,147.28 | 124,616,309.39 |
| （1）计提 | 9,509,458.65 | 111,880,406.32 | 1,000,517.37 | 641,779.77 | 1,584,147.28 | 124,616,309.39 |
| 3.本期减少金额 | 89,519.23 | 3,747,371.89 | 349,690.36 | 326,037.96 | 146,892.57 | 4,659,512.01 |
| （1）处置或报废 | 89,519.23 | 3,747,371.89 | 349,690.36 | 326,037.96 | 146,892.57 | 4,659,512.01 |
| 4.期末余额 | 87,703,125.01 | 604,290,124.77 | 8,263,371.40 | 11,762,016.41 | 7,695,630.41 | 719,714,268.00 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 313,899,874.40 | 1,985,224,540.50 | 5,771,462.70 | 21,269,112.25 | 3,231,369.15 | 2,329,396,359.00 |
| 2.期初账面价值 | 314,981,497.81 | 2,028,071,138.32 | 6,339,152.28 | 21,065,163.93 | 3,448,319.22 | 2,373,905,271.56 |
11、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 390,283,549.79 | 367,203,802.19 |
| 合计 | 390,283,549.79 | 367,203,802.19 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江苏澳洋顺昌集成电路股份有限 | 31,602,823.76 | 31,602,823.76 | 38,531,391.09 | 38,531,391.09 | ||
| 公司土建工程 | ||||||
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司LED项目 | 185,427,024.88 | 185,427,024.88 | 245,875,407.50 | 245,875,407.50 | ||
| 江苏天鹏电源有限公司锂电池项目 | 160,237,684.29 | 160,237,684.29 | 78,075,542.24 | 78,075,542.24 | ||
| 江苏澳洋顺昌股份有限公司设备安装工程 | 5,717,826.23 | 5,717,826.23 | 1,443,489.66 | 1,443,489.66 | ||
| 扬州澳洋顺昌金属材料有限公司物流配送及热镀锌项目 | 5,177,920.81 | 5,177,920.81 | 1,678,662.07 | 1,678,662.07 | ||
| 张家港润盛科技材料有限公司设备安装工程 | 2,061,207.55 | 2,061,207.55 | 1,542,847.36 | 1,542,847.36 | ||
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司二期厂房 | 56,462.27 | 56,462.27 | 56,462.27 | 56,462.27 | ||
| 淮安智创未来城产业园有限公司项目 | 2,600.00 | 2,600.00 | ||||
| 合计 | 390,283,549.79 | 390,283,549.79 | 367,203,802.19 | 367,203,802.19 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 江苏澳洋顺昌集成电路股份有限公司土建工程 | 85,800,000.00 | 38,531,391.09 | 2,206,294.51 | 9,134,861.84 | 31,602,823.76 | 72.70% | 59.93 | 自筹资金 | ||||
| 淮安澳洋顺昌 | 1,392,172,000.00 | 245,875,407.50 | 60,448,382.62 | 185,427,024.88 | 106.05% | 92.73 | 募集资金及自筹资 |
| 光电技术有限公司LED项目 | 金 | |||||||||||
| 江苏天鹏电源有限公司锂电池项目 | 660,000,000.00 | 78,075,542.24 | 82,162,142.05 | 160,237,684.29 | 91.33% | 71.89 | 2,068,318.91 | 自筹资金 | ||||
| 江苏澳洋顺昌股份有限公司设备安装工程 | 10,000,000.00 | 1,443,489.66 | 4,286,826.23 | 12,489.66 | 5,717,826.23 | 142.87% | 85.70 | 自筹资金 | ||||
| 扬州澳洋顺昌金属材料有限公司物流配送及热镀锌项目 | 50,000,000.00 | 1,678,662.07 | 4,755,322.00 | 1,256,063.26 | 5,177,920.81 | 58.69% | 48.68 | 自筹资金 | ||||
| 张家港润盛科技材料有限公司设备安装工程 | 1,542,847.36 | 518,360.19 | 2,061,207.55 | 自筹资金 | ||||||||
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司二期厂房 | 56,462.27 | 56,462.27 | 自筹资金 | |||||||||
| 淮安智创未来城产业园有限公司项 | 2,600.00 | 2,600.00 | 自筹资金 |
| 目 | ||||||||||||
| 合计 | 2,197,972,000.00 | 367,203,802.19 | 93,931,544.98 | 70,851,797.38 | 390,283,549.79 | -- | -- | 2,068,318.91 | -- |
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务软件等 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 183,068,229.12 | 562,585.85 | 183,630,814.97 | ||
| 2.本期增加金额 | 10,625.00 | 10,625.00 | |||
| （1）购置 | 10,625.00 | 10,625.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 183,078,854.12 | 562,585.85 | 183,641,439.97 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 19,394,345.97 | 498,976.53 | 19,893,322.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,863,080.57 | 6,873.48 | 1,869,954.05 | ||
| （1）计提 | 1,863,080.57 | 6,873.48 | 1,869,954.05 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 21,257,426.54 | 505,850.01 | 21,763,276.55 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 161,821,427.58 | 56,735.84 | 161,878,163.42 |
| 2.期初账面价值 | 163,673,883.15 | 63,609.32 | 163,737,492.47 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 江苏绿伟锂能有限公司 | 597,383,846.11 | 597,383,846.11 | ||||
| 合计 | 597,383,846.11 | 597,383,846.11 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.00%-13.07%（2018年：12.23%），预测期以后的现金流量根据增长率0（2018年：0）推断得出，该增长率和其他社会服务总体长期平均增长率相当。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 信息公告费 | 191,041.47 | 63,678.00 | 127,363.47 | ||
| 装修费 | 1,507,397.55 | 223,618.07 | 249,370.47 | 1,481,645.15 | |
| 合计 | 1,698,439.02 | 223,618.07 | 313,048.47 | 1,609,008.62 |
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 73,762,326.59 | 14,969,009.29 | 53,961,076.54 | 11,820,366.38 |
| 可抵扣亏损 | 116,753,850.31 | 21,776,429.21 | 24,362,012.35 | 6,090,503.08 |
| 未到期责任准备 | 110,094.33 | 27,523.58 | ||
| 担保赔偿准备 | 6,036,338.20 | 1,509,084.55 | 6,036,338.20 | 1,509,084.55 |
| 确认递延收益政府补助 | 2,265,626.95 | 566,406.75 | 2,379,472.99 | 594,868.25 |
| 合计 | 198,818,142.05 | 38,820,929.80 | 86,848,994.41 | 20,042,345.84 |
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 5,688,448.91 | |
| 抵押借款 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,128,019,257.24 | 1,010,269,601.18 |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 1,195,019,257.24 | 1,082,958,050.09 |
17、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 721,965,342.72 | 663,849,089.22 |
| 合计 | 721,965,342.72 | 663,849,089.22 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 312,845,415.56 | 376,890,975.86 |
| 工程设备款 | 120,161,923.93 | 125,714,223.22 |
| 合计 | 433,007,339.49 | 502,605,199.08 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市超顺塑胶材料有限公司 | 4,908,950.50 | 未结算 |
| 亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司 | 1,766,820.00 | 未结算 |
| 开封黄河空分集团有限公司 | 1,637,820.00 | 未结算 |
| 合计 | 8,313,590.50 | -- |
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 199,653,780.54 | 17,535,640.39 |
| 预收利息 | 5,921,426.17 | 1,916,815.99 |
| 合计 | 205,575,206.71 | 19,452,456.38 |
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,987,119.71 | 106,875,951.63 | 121,555,638.78 | 17,307,432.56 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 38,530.57 | 9,315,859.31 | 9,313,827.88 | 40,562.00 |
| 合计 | 32,025,650.28 | 116,191,810.94 | 130,869,466.66 | 17,347,994.56 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,958,630.98 | 96,203,358.30 | 110,886,877.26 | 17,275,112.02 |
| 2、职工福利费 | 2,973,835.69 | 2,973,835.69 | ||
| 3、社会保险费 | 28,488.73 | 7,698,757.64 | 7,694,925.83 | 32,320.54 |
| 其中：医疗保险费 | 22,264.23 | 4,026,610.00 | 4,021,023.23 | 27,851.00 |
| 工伤保险费 | 2,536.22 | 407,890.78 | 409,472.00 | 955.00 |
| 生育保险费 | 3,688.28 | 419,852.66 | 420,026.40 | 3,514.54 |
| 住房公积金 | 2,795,562.00 | 2,795,562.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 48,842.20 | 48,842.20 | ||
| 合计 | 31,987,119.71 | 106,875,951.63 | 121,555,638.78 | 17,307,432.56 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 33,906.85 | 9,059,559.20 | 9,058,812.80 | 34,653.25 |
| 2、失业保险费 | 4,623.72 | 256,300.11 | 255,015.08 | 5,908.75 |
| 合计 | 38,530.57 | 9,315,859.31 | 9,313,827.88 | 40,562.00 |
21、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,559,543.59 | 5,432,917.59 |
| 企业所得税 | 6,747,770.49 | 12,682,958.44 |
| 个人所得税 | 127,350.45 | 148,995.87 |
| 城市维护建设税 | 135,773.65 | 341,341.18 |
| 教育费附加 | 77,798.41 | 194,910.64 |
| 地方教育附加 | 48,633.47 | 126,742.69 |
| 房产税 | 1,097,147.71 | 732,114.71 |
| 土地使用税 | 512,423.99 | 509,199.51 |
| 印花税 | 88,919.70 | 157,068.28 |
| 环境保护税 | 2,132.83 | |
| 车船税 | 1,068.84 | |
| 合计 | 11,397,494.29 | 20,327,317.75 |
22、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,811,044.67 | 8,667,710.15 |
| 应付股利 | 42,442,570.49 | 21,500,000.00 |
| 其他应付款 | 1,053,664,400.01 | 150,170,184.75 |
| 合计 | 1,102,918,015.17 | 180,337,894.90 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 162,843.24 | 324,955.90 |
| 企业债券利息 | 3,626,666.66 | 4,816,656.14 |
| 短期借款应付利息 | 3,021,534.77 | 3,526,098.11 |
| 合计 | 6,811,044.67 | 8,667,710.15 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 42,442,570.49 | 21,500,000.00 |
| 合计 | 42,442,570.49 | 21,500,000.00 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 942,705,882.00 | |
| 拆借资金 | 101,838,790.52 | 145,915,396.72 |
| 押金保证金 | 7,361,618.79 | 3,108,540.13 |
| 其他 | 1,758,108.70 | 1,146,247.90 |
| 合计 | 1,053,664,400.01 | 150,170,184.75 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 浙江融钢钢铁股份有限公司 | 5,280,000.00 | 诉讼涉及款 |
| 合计 | 5,280,000.00 | -- |
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 40,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 合计 | 40,000,000.00 | 140,000,000.00 |
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 72,960,914.61 | 78,272,771.01 |
| 合计 | 72,960,914.61 | 78,272,771.01 |
25、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 485,124,524.79 | 480,388,471.30 |
| 合计 | 485,124,524.79 | 480,388,471.30 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 顺昌转债 | 510,000,000.00 | 2016/1/22 | 6年 | 510,000,000.00 | 480,388,471.30 | 4,736,053.49 | 485,124,524.79 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 510,000,000.00 | 480,388,471.30 | 4,736,053.49 | 485,124,524.79 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
可转换公司债券转股期的起止日期：2016年7月29日至2022年1月21日。公司可转债转股目前价格为9.26元/股。
（4）债券利息说明
债券票面利率为第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四年1.60%、第五年1.60%、第六年1.60%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日，到期一次还本。
（5）本期转股说明
截至2019年6月30日，可转债剩余总股份5,095,431张，即已有4,569张可转债行使了转股权利，2016年转股数量18,306股，2017年转股数量30,186股，2018年一、二季度转股数量321股(转股价格9.28元/股)，2018年三、四季度转股数量0股，2018年合计转股数量321股，2019年一、二季度无转股。
（6）其他说明
昆明螺蛳湾投资发展股份有限公司、江苏澳洋园林科技发展有限公司、澳洋集团有限公司按照各自比例共同对公司本次发行的不超过5.10亿元（含 5.10 亿元）可转换公司债券本金及由此产生的利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用提供担保，其担保的债务比例分别为昆明螺蛳湾投资发展股份有限公司承担70%（以发行金额5.10亿元计算，对应担保本金金额35,700万元）、江苏澳洋园林科技发展有限公司承担15%（以发行金额5.10亿元计算，对应担保本金金额7,650万元）、澳洋集团有限公司承担15%（以发行金额5.10亿元计算，对应担保本金金额7,650万元）。昆明螺蛳湾投资发展股份有限公司、江苏澳洋园林科技发展有限公司所提供的担保方式为连带责任保证担保，澳洋集团有限公司以其持有的江苏澳洋健康产业股份有限公司2,500万股股份提供质押担保，鉴于2018年度证券市场波动，江苏澳洋健康产业股份有限公司股票价格下跌，根据相关约定，澳洋集团有限公司追加1,450万股江苏澳洋健康产业股份有限公司股份提供补充质押担保。控股股东澳洋集团有限公司对公司本次发行的不超过5.10亿元（含5.10亿元）可转换公司债券本金及由此产生的利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用提供全额连带责任保证担保。
26、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 担保赔偿准备 | 6,036,338.20 | 6,036,338.20 | |
| 未到期责任准备 | 110,094.33 | ||
| 合计 | 6,036,338.20 | 6,146,432.53 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
期末预计负债系子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司计提与担保、保函业务有关的准备。其中，担保赔偿准备根据当年年末担保、保函责任余额1%计提，未到期责任准备根据当年担保费收入50%计提。
27、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 173,046,139.60 | 1,830,096.00 | 15,129,096.84 | 159,747,138.76 | |
| 合计 | 173,046,139.60 | 1,830,096.00 | 15,129,096.84 | 159,747,138.76 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 物流系统 | 1,133,333.16 | 100,000.02 | 1,033,333.14 | 与资产相关 | ||||
| 科技专项补助 | 170,666,666.61 | 15,000,000.00 | 155,666,666.61 | 与资产相关 | ||||
| 扬州基础设施 | 1,246,139.83 | 1,830,096.00 | 29,096.82 | 3,047,139.01 | 与资产相关 |
其他说明：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
1)2009年公司收到张家港市财政局拨付的服务业发展引导项目资金150万元，按10年分摊计入损益，本期计入其他收益150,000.00元；根据江苏省发展和改革委员会、江苏省财政厅《关于下达2014年度省级现代服务业发展专项引导资金投资计划及预算指标的通知》（苏发改服务发〔2014〕689号，苏财建〔2014〕130号），子公司扬州澳洋顺昌金属材料有限公司2014年12月收到物流系统开发补助款200万，按资产折旧年限分摊计入损益，本期计入其他收益100,000.02元；
2)根据淮安市清河区人民政府《关于淮安澳洋顺昌光电技术有限公司科技专项补助资金的函》，子公司淮安澳洋顺昌光电有限公司2012年收到专项补助资金1,500万元，2013年收到专项补助资金5,000万元，2014年收到专项补助资金16,000万元，2015年收入专项补助资金7,500万元。公司按照相应设备使用年限分10年平均计入当期损益，本期计入其他收益15,000,000.00元； 3)2014年子公司扬州澳洋顺昌金属材料有限公司收到江苏省高邮城南经济新区管委会“金属材料加工、配送一体化产业项目”投资引导资金1,384,600.00元，按资产使用年限计入损益，本期计入其他收益13,846.02元；2019年6月收到1,830,096.00元，本期计入其他收益15,250.80元。
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 981,311,778.00 | 981,311,778.00 | |||||
29、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券权益成分 | 5,095,431 | 49,487,256.61 | 5,095,431 | 49,487,256.61 | ||||
| 合计 | 5,095,431 | 49,487,256.61 | 5,095,431 | 49,487,256.61 | ||||
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 371,288,649.08 | 371,288,649.08 | ||
| 合计 | 371,288,649.08 | 371,288,649.08 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司第四届董事会第二十二次会议及2018年年度股东大会审议通过的《关于收购控股子公司少数股权暨关联交易的议案》，以现金776,470,588.00元人民币收购香港绿伟所持江苏绿伟35.29%股权（对应的出资额为1,200万美元）；以现金388,235,294.00元人民币收购苏州毅鹏源所持江苏绿伟17.65%股权（对应的出资额为600万美元）。按会计准则规定，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，依次冲减资本公积（资本溢价或股本溢价）、盈余公积、未分配利润。本次收购少数股权形成的差额为689,186,581.67元，依次冲减资本公积371,288,649.08元，盈余公积111,998,648.12元，未分配利润205,899,284.47元。
31、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -14,687.28 | -14,687.28 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -14,687.28 | -14,687.28 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -14,687.28 | -14,687.28 | ||||||
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 111,998,648.12 | 111,998,648.12 | ||
| 合计 | 111,998,648.12 | 111,998,648.12 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
据公司第四届董事会第二十二次会议及2018年年度股东大会审议通过的《关于收购控股子公司少数股权暨关联交易的议案》，以现金776,470,588.00元人民币收购香港绿伟所持江苏绿伟35.29%股权（对应的出资额为1,200万美元）；以现金人民币388,235,294.00元人民币收购苏州毅鹏源所持江苏绿伟17.65%股权（对应的出资额为600万美元）。按会计准则规定，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，依次冲减资本公积（资本溢价或股本溢价）、盈余公积、未分配利润。本次收购少数股权形成的差额为689,186,581.67元，依次冲减资本公积371,288,649.08元，盈余公积111,998,648.12元，未分配利润205,899,284.47元。
33、 一般风险准备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 一般风险准备 | 1,147,548.21 | 1,147,548.21 | ||
| 合 计 | 1,147,548.21 | 1,147,548.21 |
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,181,262,004.78 | 1,004,892,416.88 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,181,262,004.78 | 1,004,892,416.88 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 25,304,062.45 | 225,577,582.36 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,912,865.73 | |
| 提取一般风险准备 | 187,349.39 | |
| 应付普通股股利 | 24,532,794.45 | 39,107,779.34 |
| 其他减少 | 205,899,284.47 | |
| 期末未分配利润 | 976,133,988.31 | 1,181,262,004.78 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
其他说明：
根据公司第四届董事会第二十二次会议及2018年年度股东大会审议通过的《关于收购控股子公司少数股权暨关联交易的议案》，以现金776,470,588.00元人民币收购香港绿伟所持江苏绿伟35.29%股权（对应的出资额为1,200万美元）；以现金人民币388,235,294.00元人民币收购苏州毅鹏源所持江苏绿伟17.65%股权（对应的出资额为600万美元）。按会计准则规定，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，依次冲减资本公积（资本溢价或股本溢价）、盈余公积、未分配利润。本次收购少数股权形成的差额为689,186,581.67元，依次冲减资本公积371,288,649.08元，盈余公积111,998,648.12元，未分配利润205,899,284.47元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,470,903,281.00 | 1,292,341,244.10 | 1,849,508,861.99 | 1,434,113,562.74 |
| 其他业务 | 152,344,241.78 | 124,364,561.05 | 133,209,547.30 | 110,390,832.78 |
| 合计 | 1,623,247,522.78 | 1,416,705,805.15 | 1,982,718,409.29 | 1,544,504,395.52 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 983,618.92 | 1,492,304.15 |
| 教育费附加 | 542,197.74 | 846,133.29 |
| 房产税 | 2,108,741.51 | 1,967,603.32 |
| 土地使用税 | 1,012,578.72 | 1,174,853.49 |
| 车船使用税 | 11,940.00 | 10,817.94 |
| 印花税 | 549,217.15 | 808,467.27 |
| 地方教育附加 | 348,168.28 | 564,073.34 |
| 地方基金及其他 | 7,133.06 | 51,629.16 |
| 合计 | 5,563,595.38 | 6,915,881.96 |
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,373,186.82 | 5,189,508.30 |
| 折旧费 | 232,159.97 | 223,069.48 |
| 办公费 | 2,967,498.64 | 2,413,004.35 |
| 业务招待费 | 622,218.34 | 481,306.92 |
| 报关费 | 270,274.17 | 221,738.54 |
| 运杂费 | 9,237,561.49 | 10,494,074.51 |
| 其他 | 2,357,037.18 | 361,799.18 |
| 合计 | 23,059,936.61 | 19,384,501.28 |
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,554,502.17 | 20,884,280.03 |
| 折旧费 | 7,093,807.39 | 6,888,373.79 |
| 无形资产摊销 | 1,719,515.52 | 1,922,451.07 |
| 办公费 | 11,107,444.54 | 6,622,293.32 |
| 业务招待费 | 287,688.71 | 643,855.85 |
| 汽车费用 | 476,290.11 | 442,811.66 |
| 其他 | 2,765,992.24 | 3,820,596.37 |
| 合计 | 42,005,240.68 | 41,224,662.09 |
39、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 22,412,852.73 | 18,867,427.09 |
| 直接投入 | 36,033,209.86 | 45,469,099.87 |
| 折旧与摊销费用 | 9,374,993.80 | 4,661,758.59 |
| 其他费用 | 3,573,360.90 | 1,295,782.94 |
| 合计 | 71,394,417.29 | 70,294,068.49 |
40、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 55,033,654.46 | 34,181,220.23 |
| 减：利息收入 | 462,336.16 | 2,763,637.14 |
| 汇兑损益 | -3,027,268.82 | -1,181,757.65 |
| 手续费及其他 | 1,096,143.01 | 714,685.06 |
| 合计 | 52,640,192.49 | 30,950,510.50 |
41、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 15,129,096.84 | 15,188,846.04 |
| 与收益相关的政府补助 | 51,973,737.00 |
42、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -922,482.50 | -460,260.32 |
| 理财收益 | 958,224.28 | 53,889.70 |
| 合计 | 35,741.78 | -406,370.62 |
43、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -6,227,954.41 | 2,367.45 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 |
| 十四、其他 | -14,424,957.78 | -2,366,307.28 |
| 合计 | -20,652,912.19 | -2,363,939.83 |
44、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 148,340.20 | 93,648.81 |
45、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 0.00 | 17,795,519.85 | 0.00 |
| 保险赔款 | 356,495.83 | 356,495.83 | |
| 其他 | 243,572.50 | 172,764.51 | 243,572.50 |
| 合计 | 600,068.33 | 17,968,284.36 | 600,068.33 |
46、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 500,000.00 | 260,000.00 | 500,000.00 |
| 罚款支出及其他 | 387,795.66 | 362,094.34 | 387,795.66 |
| 合计 | 887,795.66 | 622,094.34 | 887,795.66 |
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,473,083.75 | 56,917,357.75 |
| 递延所得税费用 | -18,778,583.96 | -848,664.57 |
| 合计 | 694,499.79 | 56,068,693.18 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 58,224,611.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,382,527.92 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,597,281.90 |
| 所得税加计扣除的影响 | -10,792,829.40 |
| 其他 | -297,916.83 |
| 所得税费用 | 694,499.79 |
48、其他综合收益
详见附注详见附注七、合并财务报表项目注释之31。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外收入及其他收益中收到的现金 | 54,403,901.33 | 16,856,914.08 |
| 利息收入 | 462,336.16 | 2,763,637.14 |
| 合计 | 54,866,237.49 | 19,620,551.22 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用中支付的现金 | 14,637,415.60 | 80,965,362.60 |
| 销售费用中支付的现金 | 15,454,589.82 | 13,971,923.50 |
| 营业外支出、财务费用手续费等 | 1,983,938.67 | 1,336,779.40 |
| 支付票据信用证等保证金 | 64,248,370.81 | 34,346,829.02 |
| 合计 | 96,324,314.90 | 130,620,894.52 |
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司拆借款 | 79,600,000.00 | 100,280,000.00 |
| 合计 | 79,600,000.00 | 100,280,000.00 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司减资款 | 28,582,400.00 | 28,582,400.00 |
| 子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司拆借款 | 89,872,191.09 | 46,480,381.03 |
| 合计 | 118,454,591.09 | 75,062,781.03 |
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 57,530,111.69 | 243,234,070.69 |
| 加：资产减值准备 | 20,652,912.19 | 2,363,939.83 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 124,616,309.39 | 96,690,118.73 |
| 无形资产摊销 | 1,869,954.05 | 1,929,324.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 313,048.47 | 512,865.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -148,340.20 | -93,648.81 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 33,442,902.56 | 30,950,510.50 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -35,741.78 | 406,370.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -18,778,583.96 | 8,656,785.43 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 70,770,740.20 | -172,708,497.28 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 410,727,317.27 | -221,533,172.03 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -130,907,903.33 | 33,730,156.18 |
| 其他 | 24,945,352.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 594,998,079.46 | 24,138,824.27 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 377,040,313.49 | 184,281,758.06 |
| 减：现金的期初余额 | 138,498,216.03 | 167,222,201.63 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 238,542,097.46 | 17,059,556.43 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 377,040,313.49 | 138,498,216.03 |
| 其中：库存现金 | 172,904.98 | 275,869.70 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 376,867,408.51 | 184,005,888.36 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 377,040,313.49 | 138,498,216.03 |
其他说明：
公司销售商品、提供劳务收到的现金与主营收入相差较大主要原因系票据结算业务较多导致，收到和支付票据在编制现金流量表时未视为现金流入流出。
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 326,893,945.21 | 结构性存款、质押用于开立信用证、承兑汇票保证金、其他保证金 |
| 应收票据 | 211,013,408.10 | 质押用于开立银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 4,154,237.63 | 抵押用于借款 |
| 无形资产 | 7,145,951.84 | 抵押用于借款 |
| 合计 | 549,207,542.78 | -- |
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 19,395,269.76 |
| 其中：美元 | 2,480,976.48 | 6.8716 | 17,048,277.95 |
| 欧元 | 0.01 | 7.8099 | 0.08 |
| 港币 | 2,667,036.05 | 0.8800 | 2,346,991.73 |
| 应收账款 | -- | -- | 62,007,744.16 |
| 其中：美元 | 8,638,928.09 | 6.8716 | 59,363,258.27 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 3,005,097.60 | 0.8800 | 2,644,485.89 |
| 短期借款 | 101,019,257.24 | ||
| 其中：美元 | 6,176,873.98 | 6.8716 | 42,445,007.24 |
| 欧元 | 7,500,000.00 | 7.8099 | 58,574,250.00 |
| 应付账款 | 41,529,831.75 | ||
| 其中：美元 | 5,223,025.44 | 6.8716 | 35,890,541.61 |
| 欧元 | 3,934.89 | 7.8099 | 30,731.10 |
| 日元 | 88,435,000.00 | 0.0634 | 5,608,559.04 |
| 其他应付款 | 1,227,314.88 | ||
| 其中：港币 | 1,394,676.00 | 0.8800 | 1,227,314.88 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
53、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 物流系统 | 100,000.02 | 其他收益 | 100,000.02 |
| 科技专项补助 | 15,000,000.00 | 其他收益 | 15,000,000.00 |
| 扬州基础设施 | 29,096.82 | 其他收益 | 29,096.82 |
| 经济开发区产业化经费奖励款 | 20,350,000.00 | 其他收益 | 20,350,000.00 |
| 投资奖励款 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 10,000,000.00 |
| 2017年度先进制造产业激励款 | 8,200,000.00 | 其他收益 | 8,200,000.00 |
| 扬子江冶金工业园奖励款 | 4,766,100.00 | 其他收益 | 4,766,100.00 |
| 2018年度江苏省工业和信息产业转型升级转项补贴 | 2,910,000.00 | 其他收益 | 2,910,000.00 |
| 其他零星补助小计 | 5,747,637.00 | 其他收益 | 5,747,637.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本期计入当期损益的政府补助金额为67,102,83.84元。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 注册资本 | 出资比例 |
| 江苏澳洋顺昌科技材料有限公司 | 设立 | 18000万元 | 100.00% |
| 淮安智创未来城产业园有限公司 | 设立 | 920万元 | 100.00% |
（2）合并范围减少
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 张家港润盛科技材料有限公司 | 张家港 | 张家港 | 制造业 | 75.00% | 设立 | |
| 江苏鼎顺创业投资有限公司 | 淮安 | 淮安 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 | 张家港 | 张家港 | 金融业 | 42.84% | 设立 | |
| 上海澳洋顺昌金属材料有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 | 张家港 | 张家港 | 制造业 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 张家港奥科森贸易有限公司 | 张家港 | 张家港 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 75.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 | 淮安 | 淮安 | 制造业 | 55.98% | 14.95% | 设立 |
| 广东润盛科技材料有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 75.00% | 设立 | |
| 扬州澳洋顺昌金属材料有限公司 | 扬州 | 扬州 | 制造业 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 香港澳洋顺昌有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 75.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏澳洋顺昌集成电路股份有限公司 | 张家港 | 张家港 | 制造业 | 97.22% | 2.78% | 设立 |
| 江苏天鹏电源有限公司 | 张家港 | 张家港 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏绿伟锂能有限公司 | 张家港 | 张家港 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 香港芯能科技有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 75.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏澳洋顺昌科技材料有限公司 | 张家港 | 张家港 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 淮安智创未来城产业园有限公司 | 淮安 | 淮安 | 商业 | 70.93% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司拥有张家港昌盛农村小额贷款有限公司42.8352%的股权，属于第一大股东。张家港市秉升贸易有限公司持有张家港昌盛农村小额贷款有限公司33.6897%的股权。张家港市秉升贸易有限公司与本公司签订表决权一致协议，本公司合计享有该公司76.52%的表决权，因此本公司对张家港昌盛农村小额贷款有限公司有实质控制权，将其纳入本公司合并报表范围。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 张家港润盛科技材料有限公司 | 25.00% | 5,577,332.09 | 15,000,000.00 | 55,801,884.30 |
| 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 | 57.16% | 4,055,273.43 | 7,189,775.17 | 110,515,018.77 |
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 | 25.00% | 1,810,766.57 | 4,375,000.00 | 16,022,736.71 |
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 | 29.07% | -19,206,709.68 | 650,803,442.16 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 张家港润盛科技材料有限公司 | 541,699,519.20 | 49,229,348.72 | 590,928,867.92 | 367,739,263.51 | 367,739,263.51 | 479,758,275.27 | 51,170,615.25 | 530,928,890.52 | 270,048,614.44 | 270,048,614.44 | ||
| 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 | 301,264,698.01 | 1,791,076.79 | 303,055,774.80 | 104,977,657.97 | 6,036,338.20 | 111,013,996.17 | 366,656,843.92 | 2,123,260.32 | 368,780,104.24 | 165,108,620.63 | 6,146,432.53 | 171,255,053.16 |
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 | 154,531,913.58 | 13,772,171.60 | 168,304,085.18 | 104,226,328.05 | 104,226,328.05 | 197,432,802.75 | 14,039,815.86 | 211,472,618.61 | 137,137,927.73 | 137,137,927.73 | ||
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 | 1,582,241,750.16 | 1,671,107,116.12 | 3,253,348,866.28 | 858,927,453.82 | 155,666,666.61 | 1,014,594,120.43 | 1,609,527,369.07 | 1,747,088,638.02 | 3,356,616,007.09 | 881,132,856.69 | 170,666,666.61 | 1,051,799,523.30 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 张家港润盛科技材料有限公司 | 321,268,600.37 | 22,309,328.33 | 22,309,328.33 | 44,398,050.80 | 418,234,127.51 | 29,572,544.87 | 29,572,544.87 | -88,240,297.44 |
| 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 | 19,408,833.30 | 7,094,004.41 | 7,094,004.41 | 58,808,886.38 | 15,391,460.78 | 3,158,936.28 | 3,158,936.28 | 17,136,807.18 |
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 | 213,827,112.37 | 7,243,066.25 | 7,243,066.25 | -28,219,139.98 | 265,805,733.69 | 10,730,163.14 | 10,730,163.14 | 16,564,299.94 |
| 淮安澳洋顺 | 392,749,646. | -66,061,737.9 | -66,061,737.9 | 129,841,852. | 633,009,297. | 120,985,165. | 120,985,165. | 222,257,473. |
| 昌光电技术有限公司 | 83 | 4 | 4 | 83 | 32 | 86 | 86 | 54 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 张家港东部高新金属制品有限公司 | 张家港 | 张家港 | 钢材的剪切加工、销售及配送业务，销售资产产品 | 20.00% | 权益法核算 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 49,163,403.91 | 63,916,044.96 |
| 非流动资产 | 13,997,034.81 | 14,542,162.52 |
| 资产合计 | 63,160,438.72 | 78,458,207.48 |
| 流动负债 | 46,745,162.97 | 55,362,346.37 |
| 负债合计 | 46,745,162.97 | 55,362,346.37 |
| 所有者权益 | 16,415,275.75 | 23,095,861.11 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 3,283,055.15 | 4,619,172.22 |
| --其他 | 1,948,355.76 | 1,534,721.19 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 5,231,410.91 | 6,153,893.41 |
| 营业收入 | 3,336,019.27 | 42,242,835.47 |
| 净利润 | -4,612,412.49 | -2,301,301.60 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的34.76%(2017年12月31日：37.53%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 904,314,917.23 | 904,314,917.23 | |||
| 应收账款 | 677,518,534.06 | 677,518,534.06 | |||
| 小 计 | 1,581,833,451.29 | 1,581,833,451.29 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 1,078,933,848.87 | 1,078,933,848.87 | |||
| 应收账款 | 914,575,961.80 | 914,575,961.80 | |||
| 小 计 | 1,993,509,810.67 | 1,993,509,810.67 |
(2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
3.小额贷款经营风险
公司子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司为一家小额贷款公司，其主营业务为面向“三农”发放小额贷款、提供担保。报告期内，张家港昌盛农村小额贷款有限公司制定了完善的风险控制管理制度，把风险控制放在持续、稳健经营的关键位置。
但是鉴于张家港昌盛农村小额贷款有限公司发放贷款、提供担保的特殊业务性质，风险因素是影响其持续经营的关键。一旦公司对客户的资信评价工作不到位，导致贷款不能顺利收回或者所提供担保的客户不能履约，公司将面临着一定的坏账风险或者承担连带责任的风险。
4.诉讼风险
张家港昌盛农村小额贷款有限公司主营业务为面向“三农”发放小额贷款、提供担保。由于上述业务的特殊性，一旦张家港昌盛农村小额贷款有限公司贷款业务的借款人或者担保业务的被担保人无法正常履行合同约定的义务，则公司需要借助法律手段维护自身权益，因此张家港昌盛农村小额贷款有限公司在经营过程中会产生一定的诉讼情况。此外，随着公司双主业发展战略的实施和业务规模的扩大，在日常经营中若产生交易对方不能履行合同的情况，公司也需借助法律途径维护自身权益。对相关诉讼，公司已按照企业会计准则的规定对相关应收类科目计提了资产减值损失，但是鉴于诉讼结果、对方对于判决的执行情况均存在不确定性，公司面临一定的诉讼风险。
5.不良贷款风险
张家港昌盛农村小额贷款有限公司的主营业务为向以中小微企业、个体工商户、农户为主的客户提供贷款服务，贷款不能收回导致的信用风险是公司面临的最主要的风险。如借款人不能及时将贷款本金及利息归还而成为逾期贷款，或部分逾期贷款因无法收回而形成坏账，均将给公司造成损失。报告期内，公司不良贷款占发放贷款总额的比重为1.83%。虽然报告期内公司的不良贷款率保持在较低水平，如未来公司不良贷款率增加，公司面临的信用风险会随之加大，将增加公司的经营风
险、降低公司的盈利水平。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,195,019,257.24 | 1,226,906,730.72 | 1,226,906,730.72 | ||
| 应付票据 | 721,965,342.72 | 721,965,342.72 | 721,965,342.72 | ||
| 应付账款 | 433,007,339.49 | 433,007,339.49 | 433,007,339.49 | ||
| 其他应付款 | 1,102,918,015.17 | 1,102,918,015.17 | 1,102,918,015.17 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,000,000.00 | 41,556,977.90 | 41,556,977.90 | ||
| 长期借款 | 72,960,914.61 | 79,568,920.41 | 3,785,907.79 | 75,783,012.62 | |
| 应付债券 | 485,124,524.79 | 534,001,168.80 | 8,152,689.60 | 525,848,479.20 |
| 小 计 | 4,050,995,394.02 | 4,139,924,495.21 | 3,538,293,003.39 | 601,631,491.82 | 0.00 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,082,958,050.09 | 1,104,110,105.23 | 1,104,110,105.23 | ||
| 应付票据及应付账款 | 1,166,454,288.30 | 1,166,454,288.30 | 1,166,454,288.30 | ||
| 其他应付款 | 180,337,894.90 | 180,337,894.90 | 180,337,894.90 |
| 一年内到期的非流动负债 | 140,000,000.00 | 142,694,833.33 | 142,694,833.33 | ||
| 长期借款 | 78,272,771.01 | 85,499,953.27 | 4,047,350.97 | 81,452,602.30 |
| 应付债券 | 480,388,471.30 | 539,096,599.80 | 5,095,431.00 | 15,829,805.64 | 518,171,363.16 |
| 小 计 | 3,128,411,475.60 | 3,218,193,674.83 | 2,602,739,903.73 | 97,282,407.94 | 518,171,363.16 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 澳洋集团有限公司 | 张家港 | 实业投资和股权管理 | 80,000万元 | 32.39% | 32.39% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是沈学如。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 阜宁澳洋科技有限责任公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 江苏澳洋纺织实业有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 张家港市澳洋顺康医院有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 张家港澳洋医院有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 张家港澳洋新科服务有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 南通市阳光澳洋护理院有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 昆明螺蛳湾投资发展股份有限公司 | 澳洋集团有限公司之联营企业 |
| 木林森股份有限公司 | 子公司淮安澳洋顺昌光电技术有限公司之重要股东 |
| 吉安市木林森光电有限公司 | 子公司淮安澳洋顺昌光电技术有限公司之重要股东之全资子公司 |
| 木林森（江西）电子有限公司 | 子公司淮安澳洋顺昌光电技术有限公司之重要股东之全资子公司 |
| 中山市木林森电子有限公司 | 子公司淮安澳洋顺昌光电技术有限公司之重要股东之全资子公司 |
| 江苏澳洋生态园林股份有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 张家港澳洋医院有限公司 | 医药服务 | 13,013.13 | 否 | 70,905.80 | |
| 张家港市澳洋顺康医院有限公司 | 医药服务 | 否 | 12,794.84 | ||
| 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司 | 招待费 | 7,450.00 | 否 | 10,492.00 | |
| 张家港澳洋新科服务有限公司 | 办公费 | 600.00 | 否 | ||
| 澳洋集团有限公司 | 招待费 | 否 | |||
| 中山市木林森电子有限公司 | 材料款 | 2,720.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏澳洋纺织实业有限公司 | LED灯具销售 | 10,775.86 | 154,393.17 |
| 阜宁澳洋科技有限责任公司 | LED灯具销售 | 57,079.65 | 145,281.31 |
| 张家港澳洋医院有限公司三兴分院 | LED灯具销售 | 15,839.82 | |
| 木林森股份有限公司 | LED芯片销售/钢板销售 | 64,495.14 | |
| 江西省木林森照明有限公司 | LED芯片销售/钢板销售 | 474,767,048.03 | |
| 木林森（江西）电子有限公司 | LED芯片销售/钢板销售 | 25,797,500.43 | |
| 中山市木林森电子有限公司 | LED芯片销售/钢板销售 | 197,709,410.05 | 722,186.96 |
| 吉安市木林森光电有限公司 | LED芯片销售 | 47,149,667.11 | |
| 吉安市木林森电子科技有限公司 | LED芯片销售 | 2,256.23 |
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 昆明螺蛳湾投资发展股份有限公司 | 357,000,000.00 | 2016年01月22日 | 2022年01月21日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 76,500,000.00 | 2016年01月22日 | 2022年01月21日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 13,000,000.00 | 2018年07月31日 | 2019年07月31日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 17,000,000.00 | 2018年08月01日 | 2019年07月31日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 43,000,000.00 | 2018年12月21日 | 2019年12月20日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年01月24日 | 2019年07月24日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年02月28日 | 2020年02月28日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年03月06日 | 2020年03月05日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 268,668.64 | 2019年03月28日 | 2019年09月24日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年02月28日 | 2020年02月27日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年05月29日 | 2020年05月24日 | 否 |
| 澳洋集团有限公司 | 24,000,000.00 | 2019年06月13日 | 2020年06月12日 | 否 |
| 江苏澳洋生态园林股份有限公司 | 76,500,000.00 | 2016年01月22日 | 2022年01月21日 | 否 |
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,307,659.28 | 1,020,227.87 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 吉安市木林森光电有限公司 | 772,136,067.13 | |||
| 应收账款 | 木林森股份有限公司 | ||||
| 应收账款 | 木林森（江西）电子有限公司 | 132,759,689.53 | |||
| 应收账款 | 中山市木林森电子有限公司 | 48,660,525.49 | 335,126.46 | ||
| 应收账款 | 阜宁澳洋科技有限责任公司 | 1,048,712.00 | 98,421.19 | 1,484,212.00 | |
| 应收账款 | 南通市阳光澳洋护理院有限公司 | 15,557.25 | 1,555.73 | 145,557.25 | |
| 应收账款 | 吉安市木林森电子科技有限公司 | 2,549.54 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 张家港澳洋医院有限公司 | 170,000.00 | 170,000.00 |
| 预收款项 | 吉安市木林森光电有限公司 | 171,831,703.56 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一) 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
(二) 公司及子公司为非关联方提供的担保事项
子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司本年度为客户提供担保额度为120,000,000.00元的连带责任保证，截至2019年6月30日，实际担保金额为74,452,689.00元。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对金属物流业务、LED外延片及芯片业务、小额贷款及锂电子业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 金属物流 | LED外延片及芯片 | 小额贷款 | 锂电池 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 762,426,337.63 | 392,747,220.62 | 19,408,833.30 | 448,665,131.23 | 1,623,247,522.78 | |
| 营业成本 | 640,437,294.38 | 428,195,499.53 | 2,705,958.21 | 345,367,053.03 | 1,416,705,805.15 | |
| 资产总额 | 5,519,092,364.87 | 3,366,834,102.85 | 303,055,774.80 | 2,264,228,559.41 | -4,160,902,269.60 | 7,292,308,532.33 |
| 负债总额 | 2,868,833,791.58 | 1,084,883,866.23 | 111,013,996.17 | 1,124,965,960.92 | -738,598,048.36 | 4,451,099,566.54 |
（3）其他说明
2012年12月，公司与济南铁路经营集团有限公司远行运贸分公司签订《年度购销合同》，合同价款2,640.00万元。后因双方就合同事项产生纠纷，并进入诉讼程序。经多轮诉讼后，目前本案已在上海市高级人民法院（2019）沪民终12号取得胜诉，并已于2019-7-19取得济南铁路经营集团有限公司汇入款项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,398,741.73 | 3.39% | 6,398,741.73 | 100.00% | 6,398,741.73 | 2.83% | 6,398,741.73 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 3,477,296.35 | 1.84% | 3,477,296.35 | 100.00% | 3,477,296.35 | 1.54% | 3,477,296.35 | 100.00% | ||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 2,921,445.38 | 1.55% | 2,921,445.38 | 100.00% | 2,921,445.38 | 1.29% | 2,921,445.38 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 182,480,585.76 | 96.61% | 1,186,824.12 | 0.65% | 181,293,761.64 | 219,240,857.97 | 97.16% | 1,100,966.82 | 0.50% | 218,139,891.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 188,879,327.49 | 100.00% | 7,585,565.85 | 4.02% | 181,293,761.64 | 225,639,599.70 | 100.00% | 7,499,708.55 | 3.32% | 218,139,891.15 |
按单项计提坏账准备（单项金额重大）：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 无锡市绍光冷轧厂 | 3,477,296.35 | 3,477,296.35 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 合计 | 3,477,296.35 | 3,477,296.35 | -- | -- |
按单项计提坏账准备（单项金额不重大）：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 苏州建丰精密五金有限公司 | 2,482,862.85 | 2,482,862.85 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 丹阳市林丰工具制造有限公司 | 300,208.80 | 300,208.80 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 宜兴市海邦环保科技有限公司 | 111,451.65 | 111,451.65 | 100.00% | 对方拖款且已吊销营业执照 |
| 沭阳好特富工具有限公司 | 26,922.08 | 26,922.08 | 100.00% | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 合计 | 2,921,445.38 | 2,921,445.38 | -- | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 181,564,899.83 |
| 其中：6个月以内(含) | 178,073,804.61 |
| 7-12个月 | 3,491,095.22 |
| 1至2年 | 2,415.20 |
| 2至3年 | 94,898.03 |
| 3至4年 | 71,136.50 |
| 4年以上 | 747,236.20 |
| 合计 | 182,480,585.76 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：本期计提坏账准备85,857.30元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 江苏博俊工业科技股份有限公司 | 22,797,855.71 | 12.07% |
| 凯硕电脑(苏州)有限公司 | 9,797,237.78 | 5.19% | |
| 昆山乙盛机械工业有限公司 | 7,885,102.31 | 4.17% | |
| 苏州呈润电子有限公司 | 7,268,372.23 | 3.85% |
| 苏州泽宇科技有限公司 | 6,698,552.10 | 3.55% | |
| 小 计 | 54,447,120.13 | 28.83% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 45,930,000.00 | 20,520,000.00 |
| 其他应收款 | 154,766,687.80 | 214,692,939.29 |
| 合计 | 200,696,687.80 | 235,212,939.29 |
（1）应收利息
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司股利 | 45,930,000.00 | 20,520,000.00 |
| 合计 | 45,930,000.00 | 20,520,000.00 |
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆借款 | 153,686,963.80 | 192,529,570.81 |
| 减资应收款 | 0.00 | 21,417,600.00 |
| 应收暂付款 | 28,681,440.27 | 28,681,440.27 |
| 其他 | 1,136,551.59 | 785,019.45 |
| 合计 | 183,504,955.66 | 243,413,630.53 |
2) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 28,681,440.27 | 15.63 | 28,681,440.27 | 100.00 | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 154,823,515.39 | 84.37 | 56,827.59 | 0.04 | 154,766,687.80 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 183,504,955.66 | 100.00 | 28,738,267.86 | 15.66 | 154,766,687.80 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 28,681,440.27 | 11.78 | 28,681,440.27 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 214,732,190.26 | 88.22 | 39,250.97 | 0.02 | 214,692,939.29 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 243,413,630.53 | 100.00 | 28,720,691.24 | 11.80 | 214,692,939.29 |
② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 济南铁路经营集团有限公司远行运贸分公司 | 26,400,000.00 | 26,400,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海虹瑜金属制品有限公司 | 2,281,440.27 | 2,281,440.27 | 100.00 | 诉讼虽已判决，但对方可供执行财产较少 |
| 小 计 | 28,681,440.27 | 28,681,440.27 | 100.00 |
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 154,823,515.39 | 56,827.59 | 0.04 |
| 小 计 | 154,823,515.39 | 56,827.59 | 0.04 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：本期计提坏账准备金额26,200.51元。4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏澳洋顺昌集成电路股份有限公司 | 减资应收款 | 72,657,109.94 | 1年以内 | 39.59% | |
| 扬州澳洋顺昌金属材料有限公司 | 拆借款 | 42,116,462.09 | 1年以内 | 22.95% | |
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 | 拆借款 | 33,838,959.90 | 1年以内 | 18.44% | |
| 济南铁路经营集团有限公司远行运贸分公司 | 拆借款 | 26,400,000.00 | 4年以上 | 14.39% | 26,400,000.00 |
| 江苏澳洋顺昌科技材料有限公司 | 应收暂付款 | 5,074,431.87 | 1年以内 | 2.77% | |
| 合计 | -- | 180,086,963.80 | -- | 26,400,000.00 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,495,324,153.76 | 3,495,324,153.76 | 2,330,618,271.76 | 2,330,618,271.76 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 5,231,410.91 | 5,231,410.91 | 6,153,893.41 | 6,153,893.41 | ||
| 合计 | 3,500,555,564.67 | 3,500,555,564.67 | 2,336,772,165.17 | 2,336,772,165.17 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 张家港润盛科技材料有限公司 | 92,097,959.67 | 92,097,959.67 | ||||
| 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 | 69,252,800.00 | 69,252,800.00 | ||||
| 江苏鼎顺创业投资有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 上海澳洋顺昌金属材料有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 | 49,377,512.09 | 49,377,512.09 | ||||
| 江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 | 237,500,000.00 | 237,500,000.00 | ||||
| 张家港奥科森贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 扬州澳洋顺昌金属材料有限公司 | 28,500,000.00 | 28,500,000.00 | ||||
| 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | ||||
| 江苏澳洋顺昌集成电路股份有限公司 | 38,890,000.00 | 38,890,000.00 | ||||
| 江苏绿伟锂能有限公司 | 800,000,000.00 | 1,164,705,882.00 | 1,964,705,882.00 | |||
| 合计 | 2,330,618,271.76 | 1,164,705,882.00 | 3,495,324,153.76 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 张家港东部高新金属制品有限公司 | 6,153,893.41 | -922,482.50 | 5,231,410.91 | ||||||||
| 小计 | 6,153,893.41 | -922,482.50 | 5,231,410.91 | ||||||||
| 合计 | 6,153,893.41 | 5,231,410.91 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 308,007,820.35 | 275,767,410.24 | 414,655,865.32 | 367,966,773.92 |
| 其他业务 | 8,780,167.27 | 657,025.24 | 7,715,070.02 | 647,224.43 |
| 合计 | 316,787,987.62 | 276,424,435.48 | 422,370,935.34 | 368,613,998.35 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 75,797,501.69 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -922,482.50 | 5,871,852.61 |
| 理财收益 | 451,415.77 | -460,260.32 |
| 合计 | 75,326,434.96 | 5,411,592.29 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 148,340.20 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 | 67,102,833.84 |
| 受的政府补助除外） | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 870,154.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -199,657.83 | |
| 减：所得税影响额 | 10,513,696.03 | |
| 少数股东权益影响额 | 24,135,092.22 | |
| 合计 | 33,272,882.74 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.01% | 0.0258 | 0.0258 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.32% | -0.0081 | -0.0081 |
3、其他
加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 25,304,062.45 |
| 非经常性损益 | B | 33,272,882.74 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -7,968,820.29 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,696,481,197.52 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E1 | -689,186,581.67 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F1 | 1.5 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E2 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F2 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E3 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F3 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G1 | -24,532,794.45 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H1 | 2 |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K | 2,512,303,788.88 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 1.01% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -0.32% |
基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 25,304,062.45 |
| 非经常性损益 | B | 33,272,882.74 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -7,968,820.29 |
| 期初股份总数 | D | 981,311,778.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F1 | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G1 |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 981,311,778.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.0258 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | -0.0081 |
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2019年半年度报告原件；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
江苏澳洋顺昌股份有限公司
董事长：CHEN KAI
二〇一九年八月五日