海通证券股份有限公司关于江苏恩华药业股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告
之专项核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为江苏恩华药业股份有限公司（以下简称“恩华药业”或“公司”）2014年非公开发行A股股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关规定，对《江苏恩华药业股份有限公司董事会关于2018年度募集资金存放和使用情况的专项报告》，特发表意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1000号文核准，2015年6月18日，公司向8名非关联方非公开发行了13,422,833股人民币普通股，每股发行价格为41.08元，募集资金总额551,409,979.64元，扣除各项发行费用人民币14,829,285.73元，实际募集资金净额为人民币536,580,693.91元，其中：新增注册资本人民币13,422,833.00元。上述资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2015]第114391号《验资报告》验证，增资后公司注册资本变更为人民币485,166,833.00元。
（二）2018年度募集资金使用情况及结余情况
截止2018年12月31日，公司募集资金使用情况及结余情况为：
单位：元
| 时 间 | 金 额 |
| 2018年1月1日募集资金余额 | 83,531,962.69 |
| 减：中介及上市费用 | |
| 2018年度补充流动资金 | |
| 2018年度项目支出 | 43,955,497.93 |
| 时 间 | 金 额 |
| 2018年度手续费支出 | 2,064.59 |
| 加：2018年度专户利息收入 | 58,502.33 |
| 2018年度购买理财产品利息收入（注1） | 3,081,499.81 |
| 截止2018年12月31日募集资金余额（注2） | 42,714,402.31 |
注1：公司用募集资金的款项购买理财产品，到期后将转回本息。注2：募集资金的余额中16,000,000.00购买理财产品，尚未到期。
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理细则》，该《募集资金管理细则》于2007年8月30日经公司2007年度第三次（临时）股东大会审议通过，并于2014年11月21日经公司2014年度第一次临时股东大会批准进行修订。
2015年7月7日，公司会同保荐机构海通证券股份有限公司分别与交通银行徐州分行营业部、中国工商银行徐州鼓楼支行、中国建设银行徐州复兴路支行、浦发银行徐州分行营业部四家机构（以下合称“专户存储银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司均严格按照该协议的规定，存放、使用、管理募集资金，《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金存放情况
截止2018年12月31日，公司募集资金账户存储情况如下：
单位：元
| 开户银行 | 账户类别 | 账号 | 2018年12月31日 |
| 交通银行徐州分行营业部 | 募集资金专户 | 323899991010003005000 | 16,889,049.91 |
| 中国工商银行徐州鼓楼支行 | 募集资金专户 | 1106020319210376077 | 5.79 |
| 中国建设银行徐州复兴路支行 | 募集资金专户 | 32001718136059002262 | 0.00 |
| 浦发银行徐州分行营业部 | 募集资金专户 | 11110154500000752 | 25,825,346.61 |
| 开户银行 | 账户类别 | 账号 | 2018年12月31日 |
| 合计（注3） | 42,714,402.31 | ||
注3： 募集资金余额42,714,402.31元，其中26,714,402.31存储于专户，其余16,000,000.00元购买理财产品。明细如下：
（1）交通银行徐州分行营业部账户余额16,889,049.91元，其中16,000,000.00元购买理财产品；
（2）中国工商银行徐州鼓楼支行账户余额5.79元；
（3）中国建设银行徐州复兴路支行账户无余额；
（4）浦发银行徐州分行营业部账户余额25,825,346.61元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 53,741.00 | 本年度投入募集资金总额 | 4,395.55 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 51,011.82 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 国际原料药进出口基地建设项目 | 否 | 22,886.00 | 22,886.00 | 758.79 | 21,692.75 | 94.79% | 2016.12.31 | 9,524.73 | 是 | 否 | ||
| 药品制剂制造5#车间项目 | 否 | 12,200.00 | 12,200.00 | 1,824.99 | 12,771.90 | 100.00% | 2017.6.30 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 营销网络建设项目 | 否 | 5,055.00 | 5,055.00 | 1,811.76 | 2,927.18 | 57.91% | 2017.6.30 | 0.00 | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金项目 | 否 | 15,000.00 | 13,517.06 | 13,620.00 | 100.00% | - | 0.00 | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | 55,141.00 | 53,658.06 | 4,395.55 | 51,011.82 | 95.07% | -- | 0.00 | -- | -- | |||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 合计 | 55,141.00 | 53,658.06 | 4,395.55 | 51,011.82 | 95.07% | -- | -- | -- | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 截至2018年末，上述四个募集资金投资项目承诺投入金额为55,141万元，调整后投资总额为53,658.07万元，公司已累计投入资金金额为51,011.82万元，累计投入进度为95.07%。 相关说明：1、药品制剂制造5#车间项目：该项目的实施旨在加强公司的研发试制能力，提升公司新产品研发的速度和效率，不直接产生收益，该项目不单独作经济效益评价。2、营销网络建设项目：该项目的实施是对公司现有业务的销售加强，旨在促进公司产品的销售收入增长，提升公司的盈利能力，该项目不单独作经济效益评价。3、补充流动资金项目：该项目的实施主要是满足公司自有新产品及代理产品的营运资金需求，该项目未进行具体效益测算，故报告期不存在实现的效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期内，项目可行性未发生重大变化。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 截止2015年6月18日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币106,226,693.85元，主要用于“国际原料药出口基地建设项目”和“药品制剂制造5#车间项目”。2015年7月13日—7月20日期间，公司以106,226,693.85元募集资金置换预先已投入上述募集资金投资项目的资金。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 购买理财产品1,600.00万元，其余金额存放在募集资金专户中 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。 公司2018年度不存在募集资金的其他使用情况。 | |||||||||
（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式没有发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2015年7月7日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已投入募投项目自筹资金的议案》，根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2015]第114430号《关于江苏恩华药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，截至2015年6月18日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币106,226,693.90元，其中“国际原料药出口基地建设项目”104,294,143.90元，“药品制剂制造5#车间项
目”1,932,550.00元。截至2015年7月20日，公司已使用募集资金106,226,693.90元置换预先投入上述募集资金投资项目的资金。
（四）募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准
确、完整披露的情况。
四、保荐机构核查意见
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通等多种方式对恩华药业募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅了相关三会文件、审阅了《江苏恩华药业股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》、公司募集资金存管银行出具的银行对账单等资料；与公司相关高管、财务、业务人员以及公司聘任的会计师事务所、律师事务所等中介机构相关人员沟通交流。
经核查，保荐机构认为：恩华药业2018年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，为《海通证券股份有限公司关于江苏恩华药业股份有限公司2018年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告之专项核查意见》之签字盖章页）
| 保荐代表人签名： | |||||
| 张博文 | 缪佳易 | ||||
| 保荐机构（主承销商）：海通证券股份有限公司 | |||||
| 2019年2月26日 | |||||