上海美特斯邦威服饰股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人胡佳佳、主管会计工作负责人张利及会计机构负责人(会计主管人员)曾焕滨声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第17号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
1、 宏观经济波动风险
本公司所在的休闲服饰行业受宏观经济影响较显著，新型冠状病毒疫情对国民经济造成较大负面影响，也给国内宏观经济带来了诸多不确定性，公司的主营业务发展和盈利能力面临因国内宏观经济波动所带来的风险。
2、 行业竞争风险
本公司所在的休闲服行业竞争激烈，虽然本公司目前在国内休闲服零售业内拥有较强的市场地位，但随着市场的不断细分，来自国内外品牌的竞争压力仍将持续甚至加大，可能导致本公司的产品售价降低或销量减少，从而影响本公司的财务状况和经营业绩。
3、 流行趋势把控风险
伴随数字化的发展与新零售业务模式的兴起，公司目标年龄段消费群体的时尚偏好快速变化。若公司对目标消费群体的流行趋势研判未能跟上实际变化，将可能导致公司品牌产品与目标消费群体的时尚偏好产生较大差异，从而对公司业绩造成负面影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境和社会责任 ...... 29
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 42
第九节 债券相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 44
备查文件目录
1、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
2、报告期内公开披露过的所有公司文件的正文及公共的原稿
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 美邦服饰、本公司、本集团 | 指 | 上海美特斯邦威服饰股份有限公司 |
| 华服投资 | 指 | 上海华服投资有限公司 |
| 上海销售 | 指 | 上海美特斯邦威服饰销售有限公司 |
| 成都美邦 | 指 | 成都美特斯邦威服饰有限公司 |
| 沈阳美邦 | 指 | 沈阳美特斯邦威服饰有限公司 |
| 天津美邦 | 指 | 天津美特斯邦威服饰有限公司 |
| 济南美邦 | 指 | 济南美特斯邦威服饰有限公司 |
| 福州美邦 | 指 | 福州美特斯邦威服饰有限公司 |
| 昆明美邦 | 指 | 昆明美特斯邦威服饰有限责任公司 |
| 哈尔滨美邦 | 指 | 哈尔滨美特斯邦威服饰有限公司 |
| 南昌美邦 | 指 | 南昌美特斯邦威服饰有限公司 |
| 西安美邦 | 指 | 西安美特斯邦威服饰有限公司 |
| 杭州美邦 | 指 | 杭州美特斯邦威服饰有限公司 |
| 北京美邦 | 指 | 北京美特斯邦威服饰有限公司 |
| 上海库升 | 指 | 上海库升服饰有限公司 |
| 上海模共 | 指 | 上海模共实业有限公司 |
| 丹东贸邦 | 指 | 丹东市贸邦商贸有限公司 |
| 沈阳贸邦 | 指 | 沈阳贸邦服饰商贸有限公司 |
| 重庆美邦 | 指 | 重庆美特斯邦威服饰有限公司 |
| 广州美邦 | 指 | 广州美特斯邦威服装有限公司 |
| 宁波美邦 | 指 | 宁波美特斯邦威服饰有限公司 |
| 温州美邦 | 指 | 温州美特斯邦威服饰有限公司 |
| 南京美邦 | 指 | 南京美特斯邦威服饰有限公司 |
| 武汉美邦 | 指 | 武汉美特斯邦威服饰有限公司 |
| 广西美邦 | 指 | 广西美特斯邦威服饰有限责任公司 |
| 长春美邦 | 指 | 长春美特斯邦威服饰有限公司 |
| 兰州美邦 | 指 | 兰州美特斯邦威服饰有限公司 |
| 深圳美邦 | 指 | 深圳美特斯邦威服饰有限公司 |
| 上海米安斯迪 | 指 | 上海米安斯迪服饰有限公司 |
| 苏州美邦 | 指 | 苏州美特斯邦威服饰有限公司 |
| 上海邦购 | 指 | 上海邦购信息科技有限公司 |
| 合肥美邦 | 指 | 合肥美特斯邦威服饰有限公司 |
| 上海霓尚 | 指 | 上海霓尚服饰有限公司 |
| 乌鲁木齐美邦 | 指 | 乌鲁木齐美特斯邦威服饰有限公司 |
| 华邦科创 | 指 | 上海华邦科创信息科技有限公司 |
| 祺格服饰 | 指 | 上海祺格服饰有限公司 |
| 上海邦彤 | 指 | 上海邦彤实业有限公司 |
| 西宁美邦 | 指 | 西宁美特斯邦威服饰有限责任公司 |
| 贵阳美邦 | 指 | 贵阳美特斯邦威服饰有限责任公司 |
| 郑州美邦 | 指 | 郑州美特斯邦威服饰有限公司 |
| 美潮贸易 | 指 | 上海美潮国际贸易有限公司 |
| 妤邦实业 | 指 | 上海妤邦实业发展有限公司 |
| 华瑞银行 | 指 | 上海华瑞银行股份有限公司 |
| 希格玛所 | 指 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） |
| IP | 指 | 英文"Intellectual Property"的缩写，直译为"知识产权" |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 美邦服饰 | 股票代码 | 002269 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 上海美特斯邦威服饰股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 美邦服饰 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanghai Metersbonwe Fashion&Accessories Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Metersbonwe | ||
| 公司的法定代表人 | 胡佳佳 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张利 | |
| 联系地址 | 中国（上海）自由贸易试验区康桥东路800号 | |
| 电话 | 021-38119999 | |
| 传真 | 021-68183939 | |
| 电子信箱 | Corporate@metersbonwe.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,376,877,708.19 | 1,602,194,226.15 | -14.06% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -38,926,911.52 | -477,869,184.39 | 91.85% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -336,216,100.38 | -498,426,228.31 | 32.54% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 749,643.18 | -145,918,490.02 | 100.51% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.02 | -0.19 | 89.47% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.02 | -0.19 | 89.47% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.35% | -26.54% | 23.19% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,515,419,883.72 | 5,298,525,219.41 | 4.09% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,147,402,061.28 | 1,180,257,567.74 | -2.78% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 6,496,710.44 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,234,007.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,747,105.69 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 290,331,083.56 | 主要为出售全资子公司上海模共实业有限公司100%股权确认投资收益 |
| 减：所得税影响额 | 25,507.29 | |
| 合计 | 297,289,188.86 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第17号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
（一）行业发展概况
新冠疫情给服装零售行带来了巨大影响，受益于国内疫情防控得力，行业销售逐季恢复。同时疫情带来的冲击也加速了零售场景迭代，服装行业格局正面临新一轮竞争与洗牌。当下年轻人追求设计个性化表达和高性价比的同时也更追求品牌情感认可，消费者对高品质生活的追求增强，年轻一代消费习惯不断改变，都为优质服装品牌提供了新机遇，更为国产时尚品牌的崛起提供了前所未有的机会。
（二）业务模式
公司采用产品自主设计、生产外包、直营与加盟销售相结合的经营模式，致力于品牌建设与推广、营销网络建设和供应链管理，组织旗下Metersbonwe、MECITY、Moomoo、MECITY KIDS、CH'IN祺等品牌时尚休闲服饰产品的设计和销售，并通过线下店铺渠道和互联网电子商务平台开展自有品牌的推广和相关时尚休闲商品的销售。
服装行业主要分为服装设计研发、生产制造、品牌推广、终端销售等环节，公司涉及其中的设计研发、品牌推广以及终端销售环节。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），本公司属于“C制造业”大类下的“C18纺织服装、服饰业”。
（三）风险及应对措施
1、宏观经济波动风险及应对措施
本公司所在的休闲服饰行业受宏观经济影响较显著，新型冠状病毒疫情对国民经济造成较大负面影响，也给国内宏观经济带来了诸多不确定性，公司的主营业务发展和盈利能力面临因国内宏观经济波动所带来的风险。公司通过提升品牌竞争力，更好应对经济波动可能带来的风险。
2、行业竞争风险及应对措施
本公司所在的休闲服行业竞争激烈，虽然本公司目前在国内休闲服零售业内拥有较强的市场地位，但随着市场的不断细分，来自国内外品牌的竞争压力仍将持续甚至加大，可能导致本公司的产品售价降低或销量减少，从而影响本公司的财务状况和经营业绩。公司通过品牌矩阵的完善、营销创新与资源配置聚焦，致力于进一步强化公司核心品牌的影响力与竞争力，推动品牌升级与产品升级。
3、流行趋势把控风险及应对措施
伴随数字化的发展与新零售业务模式的兴起，公司目标年龄段消费群体的时尚偏好快速变化。若公司对目标消费群体的流行趋势研判未能跟上实际变化，将可能导致公司品牌产品与目标消费群体的时尚偏好产生较大差异，从而对公司业绩造成负面影响。公司一方面将持续引入优秀设计师，打造时尚嗅觉敏锐的设计师团队；另一方面利用大数据对消费者行为和喜好进行分析，精准开发目标消费群体适销产品。
二、核心竞争力分析
1、品牌优势
本公司紧密地围绕Metersbonwe、MECITY、Moomoo、MECITY KIDS品牌的定位、价值与个性，通过产品设计、产品陈列、店铺设计、广告投放、签约代言和各类营销活动塑造品牌特性，借助目标消费群体所关注的国内外各类公众、时尚事件，进行高频率、多层次的整合营销活动，不断提升五大品牌的品牌形象，Metersbonwe品牌不仅在市场调研结果中名列前
茅，也同时获得了国内及国际各类权威机构的认可，并于2006年3月获得了国家商标局颁发的“中国驰名商标”称号。同时，本公司实现Metersbonwe品牌升级裂变，全面向风格化及品质化推进。
2、产品设计开发优势
公司的设计团队多年来始终坚持国际化与本土化相结合，以自主培养设计师为主的原则组建设计团队。设计团队自建设伊始一直保持了很好的稳定性，设计人员年龄结构分布均匀，使得设计团队在保持年轻活力的同时也令国际化资深设计师经验得到了有效传承。公司产品设计的最大特点在于保持了感性与理性的平衡，不仅从国际、国内的流行时尚情况、对自有品牌定位、国内不同区域消费者对服装款式的不同需求、竞争对手的产品设计和过往公司各类产品的销售情况出发，也综合考虑了供应链下游各加盟商所处的各地市场和其店铺情况的独特性，以及对供应链上游供应商的生产成本控制的要求。
3、营销网络优势
（1）营销网络布局优势
本公司直营店与加盟店营销网络遍布全国，其中直营店在公司营销网络布局战略中发挥着重要的作用。公司通过在重点一线城市建立销售子公司并开设直营店的方式，有效地提升品牌的影响力和知名度，并能够更加深入的推动管理创新和品牌升级，从而对一线城市周边和二、三线市场产生有力的辐射作用。公司品牌和产品形象的提升吸引了更多优质加盟商的加入，使得公司可以借助加盟商的人力、物力和财力进行迅速的市场拓展与渗透。通过在直营店和加盟店数量和销售面积上的合理配比，满足市场消费者的差异化需求的同时达到了提升销售业绩与拓展销售渠道的有效平衡；通过直营店和加盟店在时间和空间上的战略性布局，覆盖了全国大部分重点省市，并在某些地区占据了市场主导地位，为未来进一步扩大市场份额打下了坚实的基础。
（2）营销网络管理能力优势
借助多年来营销网络建设和管理经验，公司已发展出一套针对由直营店和加盟店所组成的混合营销网络的成熟管理方法，有力地支持了公司营销网络的拓展与维护。在终端管理方面，直营和加盟渠道开始全面实施的终端形象升级、店铺管理标准化、精细化、促销管理精细化已经取得了显著成效。通过店铺形象升级、新渠道的开发、标准店铺模块化管理、授权店经理负责制等举措，店铺更时尚精致，店铺运作与消费者需求紧密结合。在加盟商管理方面，公司在店铺开设、日常运营、信息系统运用、销售培训、信用支持、物流运输等方面给予加盟商全方位的支持，着力培育有潜力的加盟商，全力激发加盟商的网络拓展热情，注重长期战略伙伴关系的建立。公司通过覆盖所有直营和加盟店铺的信息管理系统及时获取并分析销售终端的情况，形成了公司优秀的营销网络管理能力。
4、供应链管理能力优势
经过近年努力，公司始终不断探索并建立一条能充分适应国内休闲服装业情况以及公司业务现状与未来发展方向的供应链和相应的供应链管理方法，构筑起强大的供应链管理能力。公司的供应链基本实现了商务流、信息流、物流和资金流的结合与同步，不断把国际化管理的标准引入到我们供应链管理中去，加快整合供应链资源，建立从源头到终端一致性、标准化的管理体系。通过对直营和加盟店的差异化管理，以及各方在硬件和软件上的标准化，正逐步构建起一条能适应休闲服装零售业特征的，具备对客户需求快速反应的敏捷型供应链。
5、信息管理系统优势
一直以来，本公司的信息化战略与企业的发展保持着高度的融合，信息技术的运用以及信息化战略的制定与执行均与公司的业务深度结合。公司持续对信息系统进行投入和改进，紧密围绕公司核心业务，优化和完善公司在全国的营销网络；同时改进公司信息管理系统，对日益增长的业务起到有效支持和推进作用。
公司目前使用的同时具备标准化和针对供应链各方差异化的信息管理系统，建立在休闲服装零售业整条供应链的基础之上，在数据库和软件应用底层完全整合；大幅度提升了公司的运营效率，增强了持续发展能力，核心竞争力亦获得到进一步提高。
6、较强的风险管控能力
公司深刻认识到风险管控对于企业长远发展的重要意义，并能针对经营过程中面临的各种风险采取相应的应对措施，体现了较强的风险管控能力。公司针对可能的财务风险，一直保持稳健谨慎的财务策略，努力提升资产质量、丰富融资渠道，在银行间市场及合作的商业银行均建立良好的信誉。
经营风险方面，公司针对注重时尚活力的年轻消费者群体以大众化的价格不断挖掘该细分市场的不同需求。目前Metersbonwe、MECITY、Moomoo、MECITY KIDS、CH'IN祺品牌清晰的市场定位使公司从产品开发、设计到生产、销售都
紧紧围绕目标消费群的需求。同时，针对服装行业经营业绩季节性波动的风险，公司主动采取了稳健经营的策略，采取深度款挖掘、精选畅销款式以及有效降低服饰成本等方式降低经营风险，并根据南北方温差情况适度灵活调配货品的货量供应及上市节奏。
管理风险方面，对于直营体系，由各自分属的销售子公司负责管理。为充分发挥直营店在提升公司形象和支持市场拓展战略方面的作用，公司针对直营店制定了全方位的管理体系；对于加盟渠道，针对加盟建立与直营一样的高效管理团队，在充分借鉴直营管理经验的基础上，帮助加盟商与直营一样持续提高管理能力，实现可持续的发展。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,376,877,708.19 | 1,602,194,226.15 | -14.06% | |
| 营业成本 | 812,612,420.83 | 1,022,999,353.63 | -20.57% | |
| 销售费用 | 590,514,596.69 | 715,180,434.25 | -17.43% | |
| 管理费用 | 70,535,492.28 | 62,608,846.34 | 12.66% | |
| 财务费用 | 54,768,243.59 | 37,224,668.94 | 47.13% | 主要由于本报告期开始实行新租赁准则而确认的租赁负债的利息费用增加所致。 |
| 所得税费用 | 1,100,755.74 | -2,426,126.67 | 145.37% | 主要由于本报告期内部分子公司盈利确认所得税费用。 |
| 研发投入 | 39,475,240.34 | 46,183,917.54 | -14.53% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 749,643.18 | -145,918,490.02 | 100.51% | 主要由于本报告期内采购支出较上年同期有所下降所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 418,629,515.39 | -31,586,603.54 | 1,425.34% | 主要由于收到出售全资子公司上海模共实业有限公司100%股权的出售款所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -386,091,896.01 | 26,480,251.83 | -1,558.04% | 主要是由于本报告期内融资借款收到的现金较上年同期减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 33,299,510.62 | -151,024,841.73 | 122.05% | 主要由于本报告期内采购支出下降和出售全资子公司股权收到资金增加所致。 |
| 税金及附加 | 9,588,476.38 | 6,000,689.44 | 59.79% | 主要是由于本报告期内 |
| 缴纳的增值税相关附加税费较上年同期增加所致。 | ||||
| 其他收益 | 12,132,237.91 | 20,652,370.57 | -41.25% | 主要是由于本报告期内收到的政府补贴较上年同期减少所致。 |
| 投资收益 | 300,921,487.94 | 19,262,950.16 | 1,462.18% | 主要是由于本报告期内公司出售全资子公司上海模共实业有限公司100%股权确认相关投资收益所致。 |
| 信用减值损失 | 29,550,620.53 | 57,007,426.85 | -48.16% | 主要是由于本报告期内应收账款预计损失金额下降所致。 |
| 资产处置收益 | 6,496,710.44 | -1,971,519.48 | 429.53% | 主要是由于本报告期内处置部分物流设备资产处置收益较上年同期增加所致。 |
| 营业外收入 | 2,211,023.10 | 958,703.42 | 130.63% | 主要是由于本报告期内物品报废收入较上年同期增加所致。 |
| 营业外支出 | 5,958,128.79 | 2,230,783.59 | 167.09% | 主要是由于本报告期内关店损失较上年同期增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,376,877,708.19 | 100% | 1,602,194,226.15 | 100% | -14.06% |
| 分行业 | |||||
| 批发零售业 | 1,354,025,208.31 | 98.34% | 1,580,196,817.35 | 98.63% | -14.31% |
| 其他行业 | 22,852,499.88 | 1.66% | 21,997,408.80 | 1.37% | 3.89% |
| 分产品 | |||||
| 男装 | 763,603,075.01 | 55.46% | 877,742,278.90 | 54.78% | -13.00% |
| 女装 | 469,952,266.41 | 34.13% | 565,845,702.83 | 35.32% | -16.95% |
| 其他产品 | 120,469,866.89 | 8.75% | 136,608,835.62 | 8.53% | -11.81% |
| 其他业务 | 22,852,499.88 | 1.66% | 21,997,408.80 | 1.37% | 3.89% |
| 分地区 | |||||
| 中国大陆地区 | 1,376,877,708.19 | 100.00% | 1,602,194,226.15 | 100.00% | -14.06% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 批发零售业 | 1,354,025,208.31 | 797,509,796.14 | 41.10% | -14.31% | -19.52% | 3.81% |
| 分产品 | ||||||
| 男装 | 763,603,075.01 | 431,660,574.22 | 43.47% | -13.00% | -19.44% | 4.51% |
| 女装 | 469,952,266.41 | 296,513,142.98 | 36.91% | -16.95% | -18.15% | 0.93% |
| 其他产品 | 120,469,866.89 | 69,336,078.94 | 42.45% | -11.81% | -25.31% | 10.40% |
| 分地区 | ||||||
| 中国大陆地区 | 1,354,025,208.31 | 797,509,796.14 | 41.10% | -14.31% | -19.52% | 3.81% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第17号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 批发零售业 | 1,354,025,208.31 | 797,509,796.14 | 41.10% | -14.31% | -19.52% | 3.81% |
| 分产品 | ||||||
| 男装 | 763,603,075.01 | 431,660,574.22 | 43.47% | -13.00% | -19.44% | 4.51% |
| 女装 | 469,952,266.41 | 296,513,142.98 | 36.91% | -16.95% | -18.15% | 0.93% |
| 其他产品 | 120,469,866.89 | 69,336,078.94 | 42.45% | -11.81% | -25.31% | 10.40% |
| 分地区 | ||||||
| 中国大陆地区 | 1,354,025,208.31 | 797,509,796.14 | 41.10% | -14.31% | -19.52% | 3.81% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否有实体门店销售终端
√ 是 □ 否
实体门店分布情况
| 门店的类型 | 门店的数量 | 门店的面积 | 报告期内新开门店的数量 | 报告期末关闭门店的数量 | 关闭原因 | 涉及品牌 |
| 直营 | 176 | 110,772 | 12 | 73 | 由于持续受新冠疫情的影响，公司关闭了部分城市主要商圈里持续盈利能力欠佳的直营店铺 | 各品牌均有关闭店铺 |
| 加盟 | 1,605 | 459,163 | 131 | 292 | 由于受新冠疫情及客流下降的影响，加盟商选择关闭了难以持续盈利的加盟店铺 | 主要涉及Metersbonwe品牌店铺关闭 |
直营门店总面积和店效情况截止本报告期末，公司直营店铺存量176家，营业面积总计110,772平方米，平均单店营业面积为629.39平方米，2021年上半年度平均单店营业收入2,377,498.52元，平均年化坪效为7,554.96元/平方米/年。营业收入排名前五的门店
| 序号 | 门店名称 | 开业日期 | 营业收入（元） | 店面平效 |
| 1 | Metersbonwe上海南京东路旗舰店 | 2007年09月28日 | 21,454,482.02 | 13,704.36 |
| 2 | Metersbonwe重庆沙坪坝旗舰店 | 2007年04月13日 | 18,054,190.67 | 9,798.75 |
| 3 | MECITY南京东路旗舰店 | 2008年10月02日 | 14,047,707.15 | 10,088.12 |
| 4 | Metersbonwe四川成都中山广场店 | 2006年06月16日 | 13,266,314.34 | 12,060.29 |
| 5 | MECITY昆明南屏街店 | 2009年04月25日 | 12,488,567.95 | 12,469.86 |
| 合计 | -- | -- | 79,311,262.13 | 11,238.65 |
上市公司新增门店情况
□ 是 √ 否
公司是否披露前五大加盟店铺情况
□ 是 √ 否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
公司自有产能状况
| 本报告期 | 上年同期 |
产能利用率同比变动超过10%
□ 是 √ 否
是否存在海外产能
□ 是 √ 否
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式公司采用产品自主设计、生产外包、直营与加盟销售相结合的经营模式，致力于品牌建设与推广、营销网络建设和供应链管理，组织旗下Metersbonwe、MECITY、Moomoo、MECITYKIDS等品牌时尚休闲服饰产品的设计和销售，并通过线下店铺渠道和互联网电子商务平台开展自有品牌的推广和相关时尚休闲商品的销售。
单位：元
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 线上销售 | 374,848,102.78 | 262,041,685.46 | 30.09% | -157,095,285.76 | -134,222,712.80 | 4.59% |
| 直营销售 | 418,439,563.01 | 188,800,822.58 | 54.88% | -139,410,249.21 | -97,698,510.43 | 6.24% |
| 加盟销售 | 560,737,542.52 | 346,667,288.10 | 38.18% | 70,333,925.94 | 38,519,120.07 | 1.01% |
变化原因本报告期公司销售毛利率较上年同期有较明显的提升，主要是由于去年上半年公司经营受2020年春节前爆发的新型冠状病毒疫情影响比较严重，公司主要直营店铺主要布局在一、二线城市，是受疫情冲击的重灾区，公司采取折扣力度较大的促销策略以加快存货销售，这在较大程度上降低了毛利率，2021年疫情得到有效控制，消费者购物需求逐渐转移到线下门店，公司门店运营逐渐趋于正常运营，保证了新品销售的毛利率水平，故本报告期销售毛利率较上年同期上升。
3、销售费用及构成
本报告期公司销售费用构成：
单位：万元
| 费用项目 | 本期金额 | 上期金额 | 同比变动 |
| 租金及店铺运营费 | 15,183.54 | 27,727.42 | -45.24% |
| 员工薪酬费用 | 19,033.28 | 23,164.74 | -17.84% |
| 折旧及摊销费 | 9,172.86 | 1,884.89 | 386.65% |
| 外部服务费 | 4,383.19 | 4,291.08 | 2.15% |
| 广告宣传、促销费 | 4,271.16 | 5,081.89 | -15.95% |
| 办公、差旅等其他 | 4,053.20 | 3,832.72 | 5.75% |
| 运费 | 2,954.22 | 5,535.31 | -46.63% |
| 合计 | 59,051.46 | 71,518.04 | -17.43% |
本报告期内销售费用较上年同期同比下降17.43%，主要由于公司从去年受疫情影响以来关闭了一些经营效率不高的店铺，从而使得相应的店铺租赁成本和人工成本都有较明显的下降，租金及物业等店铺运营费用同比下降45.24%，员工薪酬费用同比下降17.84%；运费同比下降46.63%，主要由于公司持续优化整合物流资源配置，提高供应效率明显，另一方面采购规模较上年同期也有所下降，相关运输费用均随之有所下降；广告宣传、促销费用同比下降15.95%，主要由于今年减少了大规模促销活动费用支出；折旧及摊销费同比增加386.65%，主要由于实行新租赁准则，体现为使用权资产的折旧费用增加所
致。
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
√ 是 □ 否
公司与加盟商合作模式主要为以批发方式对加盟商进行公司品牌服饰销售。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入，对于批发，本公司根据合同条款规定，于商品出库或者加盟商验收时确认收入。对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为一项负债，即应付退货款；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。2021年6月末公司加盟商数量为1,605家。前五大加盟商
| 序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额（元） | 加盟商的层级 |
| 1 | 第一名 | 2019年08月01日 | 否 | 15,413,230.35 | 一级 |
| 2 | 第二名 | 2018年06月15日 | 否 | 7,911,051.85 | 一级 |
| 3 | 第三名 | 2018年12月29日 | 否 | 6,647,375.10 | 一级 |
| 4 | 第四名 | 2006年08月29日 | 是 | 6,364,053.28 | 一级 |
| 5 | 第五名 | 2012年11月02日 | 否 | 6,298,684.01 | 一级 |
| 合计 | -- | -- | -- | 42,634,394.59 | -- |
前五大分销商
| 序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额（元） |
| 1 | 无 |
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□ 是 √ 否
是否自建销售平台
√ 是 □ 否
| 开始运营的时间 | 2010年12月06日 |
| 注册用户数量 | 8,536,669 |
| 月均活跃用户数量 | 135,961 |
| 主要销售品牌的退货率 | 32.60% |
| 主要销售品类的退货率 | 19.70% |
是否与第三方销售平台合作
√ 是 □ 否
单位：元
| 平台名称 | 报告期内的交易金额 | 向该平台支付费用 | 退货率 |
| 天猫 | 210,921,022.70 | 19,691,271.48 | 38.86% |
公司开设或关闭线上销售渠道
□ 适用 √ 不适用
说明对公司当期及未来发展的影响
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
□ 是 √ 否
7、存货情况
存货情况
| 主要产品 | 存货周转天数 | 存货数量 | 存货库龄 | 存货余额同比增减情况 | 原因 |
| 服饰商品 | 303 | 18,690,015 | 小于1年：66,221.12万元；1-2年：34,690.84万元；2-3年：10,009.47万元；3年以上：4,379.99万元。 | -30.10% | 本年加大库存消化力度，同时采购规模有所下降。 |
存货跌价准备的计提情况公司存货主要为服饰商品，占比99.19%，2021年6月末服饰存货库龄结构及跌价计提情况如下：
单位：万元
| 2021年6月末 | 存货原值 | 存货跌价准备 | 存货价值 | 存货占比 | 跌价计提比例 |
| 小于1年 | 70,382.94 | 4,161.82 | 66,221.12 | 57.43% | 5.91% |
| 1-2年 | 46,911.93 | 12,221.09 | 34,690.84 | 30.09% | 26.05% |
| 2-3年 | 17,605.99 | 7,596.51 | 10,009.47 | 8.68% | 43.15% |
| 3年以上 | 16,715.29 | 12,335.30 | 4,379.99 | 3.80% | 73.80% |
| 总计 | 151,616.15 | 36,314.72 | 115,301.42 | 100.00% | 23.95% |
加盟或分销商等终端渠道的存货信息公司服饰商品按单个存货项目进行减值测试，存货跌价准备的计提依据为于资产负债表日，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常经营活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。作为服装零售企业，产品的售价受服装的季节性和时尚性影响很大，其可变现净值随着库龄增加而降低。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。2021年年初公司存货跌价准备余额39,437.66万元，2021年1-6月新增计提额为12,346.21万元，转销15,116.45万元，2021年6
月末存货跌价余额为36,667.42万元。
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
√ 是 □ 否
自有品牌
| 品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 |
| 美特斯邦威 Metersbonwe | 美特斯邦威/ 邦威/Metersbonwe/bonwe | 服饰 | 年轻潮流休闲 | 95后年轻人 | 99-899元 | 中国全国(除港澳台地区) | 一线到四线 |
| MECITY | 米安斯迪 MECITY | 成人服饰 | 时尚、全品类、高品质 | 25-35岁人群 | 300-2000元 | 华东、华北、西南 | 一线到三线 |
| 米喜迪 MeCity Kids | 米喜迪 MeCity Kids | 儿童服装 | 精致、时尚 | "85、90后父母 3-10岁儿童" | 99-1299元 | 上海、华中、华北 | 一线到三线 |
| MOOMOO | moomoo | 儿童产品 | 舒适、自然、趣味 | 1-14岁儿童 | 59-999 | 华北、东北、华中、华东、西南、西北 | 一线到四线 |
合作品牌
| 品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 | 品牌及商标权权属 | 合作方名称 | 合作方式 | 合作期限 |
| 无 |
被授权品牌
| 品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 | 授权方 | 授权期限 | 是否为独家授权 |
| 无 |
报告期内各品牌的营销与运营
1、Metersbonwe
2021上半年，美特斯邦威继续致力于推广年轻人喜欢的青年文化，以打造年轻人的潮流休闲风格，高性比的产品作为品牌产品核心策略。从产品到品牌构建更贴近年轻人的生活状态。2021年春夏系列推出的新基本系列，注重面料和版型设计，采用了独特的抗菌亲肤的SORONA面料，新基本系列的设计上，简化线条与标准，宽松的剪裁运搭配莫兰迪色。提升了产品的普适性，迎合了年轻对基本款的搭配需求。2021年美特斯邦威在全新IP上面持续发力，除《王者荣耀》联名外，21春的M/Market快闪店集聚了春季迪士尼幸运奥斯华，飞天小女警以及迪士尼摇滚米奇等多个IP在内的联名款，丰富了春季产品线的IP矩阵。
2、MECITY
2021上半年，MECITY完成形象升级，新logo由国际创意团队打造，视觉系统全面焕新。借助第三方专业机构的深度市场调研， MECITY深度剖析品类市场格局与竞品感知，洞察消费者的购买心理，瞄准市场空白，提出 “新奢时尚”的品牌定位。在新视觉的发布大会上，MECITY联合知名时尚产业媒体VOGUE BUSINESS共同打造两场时尚高峰论坛，探讨了本土时尚品牌崛起的商业思路，以及如何在快速迭代的消费市场中挖掘新的消费机会，成为业内焦点话题。6月MECITY在全球范围发布21秋季大片。作为产品转型后的第一季广告大片，展现摩登、浪漫、鲜活的品牌人格特质，焕新消费者对品牌的形象认知。6月底MECITY线上渠道重装开业，将男女装汇集一处，为都市菁英提供高品质线上体验。当月线下首批4家全新门店重装开业，以简约，精致，摩登的形象风格展现新奢时尚品牌定位。此外，在连接品牌与用户上，MECITY升级CRM体系，通过连接前端流量+CDP智慧营销数据，打通线上线下销售场景，构建品牌数字化私域营销闭环。依托目标客群的生活场景与画像等数据，在社交媒体进行多元化的推广活动，覆盖微信、小红书、微博等社交平台精准曝光，提升品牌声量的同时实现客户拉新。
3、MECITYKIDS:
2021上半年，品牌推出由国际创意团队创作的MECITYKIDS全新LOGO。服装设计团队从设计理念、设计风格、剪裁工艺、店铺场景、视觉营销等全方面，进行MECITY KIDS品牌形象升级。 品牌跳出传统思维限定，男童更加注重工艺细节，选用更具质感的材质，带来全新的穿着体验；女童以套装呈现，体现更有仪式感的着装状态，最终通过时髦的风格款式，多样化的面料，满足不同的穿着场景。MECITYKIDS天猫旗舰店和微商城于6月底全面升级焕新。全新的视觉及优质的产品，为追求品质生活的家长，提供了高品质的线上购物体验。同时，线下首批3家新形象门店，重装开业，以摩登精致、新奢时尚的形象风格，展现新的品牌定位。
4、moomoo
2021上半年，moomoo品牌与杜邦中国集团共同推出以SORONA?天然植物面料为核心的系列环保产品，并在今日头条、VOGUE时尚网等主流媒体上强势发声，获得一致好评；21春夏主推新品在自媒体渠道收获1500余万流量曝光，参演《唐人街探案3》的童星张熙然、张茗灿多次身穿热门款露出微博和新剧路演。moomoo微商城于3月焕新升级，赋能线下门店；8月会员系统全面升级，打通全渠道CRM助力品牌全域营销。
涉及商标权属纠纷等情况
□ 适用 √ 不适用
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
√ 是 □ 否
| 自有的服装设计师数量 | 108 | 签约的服装设计师数量 | 0 |
公司是否举办订货会
□ 是 √ 否
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 300,921,487.94 | 795.54% | 出售全资子公司上海模共实业有限公司100%股权，及华瑞银行权益法确认投资收益 | 否 |
| 资产减值 | -123,462,103.93 | 326.39% | 主要由于计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 2,211,023.10 | 5.85% | 不具有重大影响 | 否 |
| 营业外支出 | 5,958,128.79 | 15.75% | 不具有重大影响 | 否 |
| 信用减值损失 | -29,550,620.53 | 78.12% | 计提应收账款、其他应收款、长期应收款等坏账准备 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 262,616,688.33 | 4.76% | 181,348,156.26 | 3.42% | 1.34% | 较上年末增加44.81%，主要由于本报告期内出售子公司上海模共。 |
| 应收账款 | 786,207,437.12 | 14.25% | 877,643,965.44 | 16.56% | -2.31% | |
| 存货 | 1,162,403,443.47 | 21.08% | 1,590,368,536.68 | 30.02% | -8.94% | |
| 投资性房地产 | 260,186,873.78 | 4.72% | 265,220,160.75 | 5.01% | -0.29% | |
| 长期股权投资 | 638,821,726.77 | 11.58% | 628,571,250.13 | 11.86% | -0.28% | |
| 固定资产 | 913,487,575.49 | 16.56% | 1,066,423,081.87 | 20.13% | -3.57% | |
| 在建工程 | 9,183,906.53 | 0.17% | 700,810.76 | 0.01% | 0.16% | 较上年末增加1210.47%，主要由于本报告期内进行了总部办公园区改造工程。 |
| 使用权资产 | 795,502,531.53 | 14.42% | 0.00 | 0.00% | 14.42% | |
| 短期借款 | 1,096,406,352.79 | 19.88% | 1,346,225,575.47 | 25.41% | -5.53% | |
| 合同负债 | 65,614,191.82 | 1.19% | 61,175,604.39 | 1.15% | 0.04% | |
| 租赁负债 | 764,779,501.08 | 13.87% | 0.00 | 0.00% | 13.87% | |
| 预付款项 | 172,720,542.85 | 3.13% | 104,387,806.91 | 1.97% | 1.16% | 较上年末增加65.46%，主要由于预付秋季采购货款增加所致。 |
| 无形资产 | 21,147,675.45 | 0.38% | 32,065,507.22 | 0.61% | -0.23% | 较上年末下降34.05%，主要由于本报告期内处置了子公司上海模共，所属土地使用权资产一并进行了处置。 |
| 长期待摊费用 | 46,211,216.11 | 0.84% | 94,682,066.95 | 1.79% | -0.95% | 较上年末下降51.19%，主要由于长期待摊费用-店铺装修费摊销所致。 |
| 应付票据 | 780,786,249.49 | 14.16% | 476,801,566.16 | 9.00% | 5.16% | 较上年末增加63.75%，主要由于本报告期内对供应商开具的应付票据增加所致。 |
| 应付账款 | 749,325,083.02 | 13.59% | 1,162,857,117.79 | 21.95% | -8.36% | 较上年末下降35.56%，主要由于本报告期内支付了到期应付的采购货款。 |
| 预收款项 | 32,577,418.06 | 0.59% | 14,302,905.20 | 0.27% | 0.32% | 较上年末增加127.77%，主要由于收到投资性房地产对外租赁的租金增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 79,949,994.68 | 1.45% | 116,933,297.65 | 2.21% | -0.76% | 较上年末下降31.63%，主要由于本报告期内完全缴纳了上年度因疫情期间享受国家社保缓交政策而缓交的社保款项。 |
| 应交税费 | 130,811,780.95 | 2.37% | 198,051,451.54 | 3.74% | -1.37% | 较上年末下降33.95%，主要由于本报告期末应交增值税余额较有所下降 |
| 所致。 | ||||||
| 其他流动负债 | 34,588,696.35 | 0.63% | 59,816,929.95 | 1.13% | -0.50% | 较上年末下降42.18%，主要由于本报告期内配发销售金额较小，预计期后退货下降所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
至本报告期末，公司所有权或使用权受到限制的资产如下：
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 51,416,611.34 | 保证金 |
| 投资性房地产 | 231,239,645.50 | 借款担保 |
| 固定资产 | 850,641,165.60 | 借款担保 |
| 无形资产 | 8,183,269.00 | 借款担保 |
| 合计 | 1,141,480,691.43 | -- |
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上海巴克斯酒业有限公司 | 上海模共实业有限公司 | 2021年03月16日 | 44,800 | -294.49 | 增加投资收益2.9亿元 | 767.54% | 根据市场定价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年03月10日 | 披露索引:http://www.cninfo.com.cn |
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海美特斯邦威服饰销 | 子公司 | 批发零售业 | 2,000.00 | 5,034.65 | -47,558.82 | 6,675.7 | -5,187.23 | -5,089.81 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
售有限公司公司名称
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海妤邦实业发展有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
| 上海模共实业有限公司 | 股权交易 | 处置模共确认投资收益2.9亿元，非经常性损益金额2.9亿元 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动风险及应对措施
本公司所在的休闲服饰行业受宏观经济影响较显著，新型冠状病毒疫情对国民经济造成较大负面影响，也给国内宏观经济带来了诸多不确定性，公司的主营业务发展和盈利能力面临因国内宏观经济波动所带来的风险。公司通过提升品牌竞争力，更好应对经济波动可能带来的风险。
2、行业竞争风险及应对措施
本公司所在的休闲服行业竞争激烈，虽然本公司目前在国内休闲服零售业内拥有较强的市场地位，但随着市场的不断细分，来自国内外品牌的竞争压力仍将持续甚至加大，可能导致本公司的产品售价降低或销量减少，从而影响本公司的财务状况和经营业绩。公司通过品牌矩阵的完善、营销创新与资源配置聚焦，致力于进一步强化公司核心品牌的影响力与竞争力，推动品牌升级与产品升级。
3、流行趋势把控风险及应对措施
伴随数字化的发展与新零售业务模式的兴起，公司目标年龄段消费群体的时尚偏好快速变化。若公司对目标消费群体的流行趋势研判未能跟上实际变化，将可能导致公司品牌产品与目标消费群体的时尚偏好产生较大差异，从而对公司业绩造成负面影响。公司一方面将持续引入优秀设计师，打造时尚嗅觉敏锐的设计师团队；另一方面利用大数据对消费者行为和喜好进行分析，精准开发目标消费群体适销产品。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 55.53% | 2021年05月20日 | 2021年05月21日 | 详见公司于2021年5月21日在巨潮资讯网披露的《2020年年度股东大会决议公告》（编号：临2021-037） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用未披露其他环境信息的原因经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第17号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求报告期内公司环保合规情况公司及子公司严格遵守国家相关环保法律法规，重视环境保护工作，报告期内，公司未出现因环境保护方面违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
公司在报告期内参与康桥镇“慈善公益联合捐”项目并捐款，该项目的捐款主要用于以下方向：①慈善助学，针对康桥镇内学习优异但家庭困难的学生给予帮困；②阳光助残，为镇内无业残疾人、失业残疾人及经济特困残疾人进行生活补助；③公益服务，向镇内社区中心、敬老院等行动不便的老年人外出提供可以直接轮椅上下服务的车辆。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 全体董事、监事及高级管理人员 | 关于资产重组期间股份减持的承诺 | 公司重大资产出售提示性公告之日起至重组实施完毕期间，不通过直接或间接方式减持公司股份。 | 2021年04月19日 | 无期限 | 截止到本告期末，该承诺事项仍在正常履行中 |
| 全体董事、监事及高级管理人员 | 资产重组关于填补被摊薄即期回报措施的承诺 | 1.本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3.本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资消费活动。4.本人承诺由董事会或董事会薪酬委员 | 2021年04月19日 | 无期限 | 截止到本告期末，该承诺事项仍在正常履行中 |
| 会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5.若公司未来实施股权激励计划，其行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6.本承诺出具日后至公司本次交易实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | |||||
| 周成建、上海华服投资有限公司 | 关于资产重组期间股份减持的承诺 | 控股股东华服投资及实际控制人周成建先生承诺，本人/本公司无减持美邦服饰股份的计划，但鉴于本次重组实施完毕之日尚不确定，不排除未来出现减持需 | 2021年04月19日 | 无期限 | 截止到本告期末，该承诺事项仍在正常履行中 |
| 求并根据减持需求转让公司股份，但减持数量不超过公司股份总数4.99%。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 华服投资、周成建、胡佳佳 | 首次公开发行关于避免同业竞争的承诺 | 公司控股股东华服投资、股东胡佳佳及实际控制人周成建于2007年11月8日分别签署《避免同业竞争承诺函》，承诺其自身、以及其参与投资的企业截至承诺函签署日没有以任何形式从事与本公司及本公司的控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；未来也不以任何形式直接或间接从事任何与本公司或本公司的控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动，或于该等业务中持有 | 2007年11月08日 | 无限期 | 截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中 |
| 权益或利益。 | ||||||
| 华服投资、周成建 | 首次公开发行的相关承诺 | 公司实际控制人周成建和控股股东华服投资承诺：若发生税收优惠被追缴的情况，将承担被追缴的税款和因此所产生的所有相关费用。 | 2008年05月01日 | 无限期 | 无限期 截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 黄岑期 | 关联自然人 | 服饰销售 | 销售服饰产品 | 市场价格 | 6,364,053.28 | 636.41 | 89.04% | 6,000 | 否 | 银行转账 | 6,364,053.28 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 周献妹 | 关联自然人 | 服饰销售 | 销售服饰产品 | 市场价格 | 267,798.93 | 26.78 | 3.75% | 2,000 | 否 | 银行转账 | 267,798.93 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 周建花 | 关联自然人 | 服饰销售 | 销售服饰产品 | 市场价格 | 515,812.45 | 51.58 | 7.22% | 2,000 | 否 | 银行转账 | 515,812.45 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 美邦集团 | 同一控制 | 向关联方承租 | 承租营业房屋 | 市场价格 | 3,688,860.67 | 368.89 | 100.00% | 1,500 | 否 | 银行转账 | 3,688,860.67 | 2021年04月27 | 巨潮资讯 |
| 房屋 | 日 | 网 | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 1,083.66 | -- | 11,500 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 本报告期无大额销货退回情况。 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 没有超出经股东大会批准的本年度关联交易金额范围。 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用。 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2021年4月26日，公司第五届董事会第七次会议和第五届监事会第五次会议分别审议通过了《关于接受控股股东财务资助的议案》，并将该议案提交至公司股东大会审议通过。公司控股股东上海华服投资有限公司拟向本公司提供总额度不超过60,000万元人民币的财务资助，借款利率执行中国人民银行同期贷款基准利率（借款利息按照资助时间的同期贷款基准利率结算），财务资助期限是自该事项经公司股东大会审议批准之日起一年。公司可以根据实际经营情况在财务资助的期限及额度内连续循环使用，本公司及下属子公司对该项财务资助不提供相应抵押或担保。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，华服投资为本公司的关联方，本次事项构成关联交易。报告期内，根据公司与控股股东上海华服投资有限公司签署的《财务资助协议》，公司从华服投资共计拆入资金人民币100,000,000元，借款年化利率为4.35%，利息为人民币2,275,291.68元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于接受控股股东财务资助的关联交易公告 | 2021年04月27日 | www.cninfo.com.cn |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2021年4月26日，本公司第五届董事会第七次会议审议通过了《上海美特斯邦威服饰股份有限公司重大资产出售预案》及其摘要等与本次交易相关的预案。本公司拟将持有的上海华瑞银行股份有限公司10.10%的股份（以下简称“交易标的”）转让给上海凯泉泵业（集团）有限公司（以下简称“凯泉泵业”），凯泉泵业以现金支付对价。根据格律评估有限公司出具的格律沪咨报字（2021）第005号《估值报告》，截至估值基准日2020年12月31日，交易标的的估值为41,114.45万元。参照上述估值并经交易双方友好协商，本次股份转让价格确定为1.4元/股，股份转让价款合计为人民币42,420万元。根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，本次交易构成上市公司重大资产重组。公司已于2021年8月6日召开股东大会审议并通过本次交易，后续尚需获得相关主管部门的批准或核准方可实施。相关公告详见http://www.cninfo.com.cn。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 2,512,500,000 | 100.00% | 2,512,500,000 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 2,512,500,000 | 100.00% | 2,512,500,000 | 100.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 2,512,500,000 | 100.00% | 2,512,500,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 152,136 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 上海华服投资有限公司 | 境内非国有法人 | 44.49% | 1,117,716,359 | -154,770,000 | 0 | 1,117,716,359 | 质押 | 435,261,905 | ||
| 胡佳佳 | 境内自然人 | 8.96% | 225,000,000 | 0 | 168,750,000 | 56,250,000 | ||||
| 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.45% | 36,388,000 | 0 | 0 | 36,388,000 | ||||
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.45% | 36,388,000 | 0 | 0 | 36,388,000 | ||||
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产 | 其他 | 1.45% | 36,388,000 | 0 | 0 | 36,388,000 | ||||
| 管理计划 | ||||||||||
| 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.45% | 36,388,000 | 0 | 0 | 36,388,000 | ||||
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.45% | 36,388,000 | 0 | 0 | 36,388,000 | ||||
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.45% | 36,388,000 | 0 | 0 | 36,388,000 | ||||
| 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.45% | 36,388,000 | 0 | 0 | 36,388,000 | ||||
| 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.45% | 36,388,000 | 0 | 0 | 36,388,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司控股股东上海华服投资有限公司的实际控制人周成建先生与本公司股东胡佳佳女士系父女关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 上海华服投资有限公司 | 1,117,716,359 | 人民币普通股 | 1,117,716,359 | |||||||
| 胡佳佳 | 56,250,000 | 人民币普通股 | 56,250,000 | |||||||
| 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 | 36,388,000 | 人民币普通股 | 36,388,000 | |||||||
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 | 36,388,000 | 人民币普通股 | 36,388,000 | |||||||
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 | 36,388,000 | 人民币普通股 | 36,388,000 | |||||||
| 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 | 36,388,000 | 人民币普通股 | 36,388,000 |
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 | 36,388,000 | 人民币普通股 | 36,388,000 |
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 36,388,000 | 人民币普通股 | 36,388,000 |
| 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 | 36,388,000 | 人民币普通股 | 36,388,000 |
| 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 | 36,388,000 | 人民币普通股 | 36,388,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 本公司控股股东上海华服投资有限公司的实际控制人周成建先生与本公司股东胡佳佳女士系父女关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 报告期末，控股股东上海华服投资有限公司持有本公司股份数为1,117,716,359股，其中通过信用证券账户持股数量为57,087,463股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海美特斯邦威服饰股份有限公司
2021年08月25日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 262,616,688.33 | 181,348,156.26 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 786,207,437.12 | 877,643,965.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 172,720,542.85 | 104,387,806.91 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 225,588,349.84 | 227,887,465.89 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,162,403,443.47 | 1,590,368,536.68 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 48,583,655.02 | 44,006,659.70 |
| 其他流动资产 | 108,843,236.02 | 100,277,909.43 |
| 流动资产合计 | 2,766,963,352.65 | 3,125,920,500.31 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 56,079,301.00 | 77,106,117.01 |
| 长期股权投资 | 638,821,726.77 | 628,571,250.13 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 260,186,873.78 | 265,220,160.75 |
| 固定资产 | 913,487,575.49 | 1,066,423,081.87 |
| 在建工程 | 9,183,906.53 | 700,810.76 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 795,502,531.53 | 0.00 |
| 无形资产 | 21,147,675.45 | 32,065,507.22 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 46,211,216.11 | 94,682,066.95 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 |
| 非流动资产合计 | 2,748,456,531.07 | 2,172,604,719.10 |
| 资产总计 | 5,515,419,883.72 | 5,298,525,219.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,096,406,352.79 | 1,346,225,575.47 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 780,786,249.49 | 476,801,566.16 |
| 应付账款 | 749,325,083.02 | 1,162,857,117.79 |
| 预收款项 | 32,577,418.06 | 14,302,905.20 |
| 合同负债 | 65,614,191.82 | 61,175,604.39 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 79,949,994.68 | 116,933,297.65 |
| 应交税费 | 130,811,780.95 | 198,051,451.54 |
| 其他应付款 | 633,178,554.20 | 682,103,203.52 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 34,588,696.35 | 59,816,929.95 |
| 流动负债合计 | 3,603,238,321.36 | 4,118,267,651.67 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 764,779,501.08 | 0.00 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 764,779,501.08 | 0.00 |
| 负债合计 | 4,368,017,822.44 | 4,118,267,651.67 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 2,512,500,000.00 | 2,512,500,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 167,889,009.52 | 161,473,544.98 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -108,683.76 | 235,375.72 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 523,409,141.71 | 523,409,141.71 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,056,287,406.19 | -2,017,360,494.67 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,147,402,061.28 | 1,180,257,567.74 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,147,402,061.28 | 1,180,257,567.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,515,419,883.72 | 5,298,525,219.41 |
法定代表人：胡佳佳 主管会计工作负责人：张利 会计机构负责人：曾焕滨
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 59,700,516.83 | 137,305,183.92 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 115,000,000.00 | 425,000,000.00 |
| 应收账款 | 2,585,806,160.52 | 2,994,783,633.15 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 122,040,713.87 | 69,090,174.35 |
| 其他应收款 | 1,200,587,266.00 | 984,912,705.79 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 776,433,451.73 | 920,626,926.62 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,587,073.13 | 3,392,353.13 |
| 其他流动资产 | 46,388,941.84 | 19,958,381.49 |
| 流动资产合计 | 4,908,544,123.92 | 5,555,069,358.45 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 3,484,377.01 | 5,671,454.92 |
| 长期股权投资 | 1,149,059,637.59 | 1,346,452,460.95 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 985,447,903.11 | 1,001,384,787.05 |
| 固定资产 | 41,213,056.25 | 43,430,363.18 |
| 在建工程 | 8,812,020.64 | 653,701.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 195,542,796.79 | 0.00 |
| 无形资产 | 12,676,872.39 | 16,283,207.01 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,967,285.62 | 36,822,606.52 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 |
| 非流动资产合计 | 2,414,039,673.81 | 2,458,534,305.64 |
| 资产总计 | 7,322,583,797.73 | 8,013,603,664.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 765,306,352.79 | 1,309,225,575.47 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 974,302,055.04 | 464,957,285.16 |
| 应付账款 | 704,585,366.72 | 1,228,811,181.12 |
| 预收款项 | 2,359,830.12 | 6,752,895.20 |
| 合同负债 | 143,302,174.16 | 174,313,996.72 |
| 应付职工薪酬 | 45,492,568.44 | 70,528,743.91 |
| 应交税费 | 83,910,818.41 | 153,203,597.71 |
| 其他应付款 | 703,308,252.67 | 800,016,784.59 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 30,628,292.90 | 49,141,328.96 |
| 流动负债合计 | 3,453,195,711.25 | 4,256,951,388.84 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 168,637,831.00 | 0.00 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 168,637,831.00 | 0.00 |
| 负债合计 | 3,621,833,542.25 | 4,256,951,388.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,512,500,000.00 | 2,512,500,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 86,308,818.98 | 86,308,818.98 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -108,683.76 | 235,375.72 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 420,734,370.35 | 420,734,370.35 |
| 未分配利润 | 681,315,749.91 | 736,873,710.20 |
| 所有者权益合计 | 3,700,750,255.48 | 3,756,652,275.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,322,583,797.73 | 8,013,603,664.09 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,376,877,708.19 | 1,602,194,226.15 |
| 其中：营业收入 | 1,376,877,708.19 | 1,602,194,226.15 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,577,494,470.11 | 1,890,197,910.14 |
| 其中：营业成本 | 812,612,420.83 | 1,022,999,353.63 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,588,476.38 | 6,000,689.44 |
| 销售费用 | 590,514,596.69 | 715,180,434.25 |
| 管理费用 | 70,535,492.28 | 62,608,846.34 |
| 研发费用 | 39,475,240.34 | 46,183,917.54 |
| 财务费用 | 54,768,243.59 | 37,224,668.94 |
| 其中：利息费用 | 52,582,536.25 | 35,356,214.78 |
| 利息收入 | 312,007.56 | 3,161,654.09 |
| 加：其他收益 | 12,132,237.91 | 20,652,370.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 300,921,487.94 | 19,262,950.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,594,536.12 | 19,262,950.16 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -29,550,620.53 | -57,007,426.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -123,462,103.93 | -171,955,921.30 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 6,496,710.44 | -1,971,519.48 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -34,079,050.09 | -479,023,230.89 |
| 加：营业外收入 | 2,211,023.10 | 958,703.42 |
| 减：营业外支出 | 5,958,128.79 | 2,230,783.59 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -37,826,155.78 | -480,295,311.06 |
| 减：所得税费用 | 1,100,755.74 | -2,426,126.67 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -38,926,911.52 | -477,869,184.39 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -38,926,911.52 | -477,869,184.39 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -38,926,911.52 | -477,869,184.39 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -344,059.48 | -227,673.49 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -344,059.48 | -227,673.49 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -344,059.48 | -227,673.49 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -344,059.48 | -227,673.49 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -39,270,971.00 | -478,096,857.88 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -39,270,971.00 | -478,096,857.88 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.02 | -0.19 |
| （二）稀释每股收益 | -0.02 | -0.19 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：胡佳佳 主管会计工作负责人：张利 会计机构负责人：曾焕滨
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 838,261,451.72 | 1,209,144,353.25 |
| 减：营业成本 | 598,958,574.47 | 929,245,091.09 |
| 税金及附加 | 6,752,744.19 | 2,700,072.62 |
| 销售费用 | 271,190,904.08 | 263,416,555.99 |
| 管理费用 | 61,873,375.12 | 53,009,148.20 |
| 研发费用 | 23,240,533.46 | 36,095,312.40 |
| 财务费用 | 31,369,536.67 | 37,969,675.46 |
| 其中：利息费用 | 29,596,641.28 | 33,815,776.06 |
| 利息收入 | 157,540.12 | 461,654.82 |
| 加：其他收益 | 183,191.73 | 15,565,077.54 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 214,089,660.36 | 19,262,950.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,594,536.12 | 19,262,950.16 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 14,055,838.37 | -33,830,702.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -135,191,195.89 | -140,799,465.10 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 6,807,245.60 | -1,085,197.39 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -55,179,476.10 | -254,178,839.86 |
| 加：营业外收入 | 202,266.41 | 156,460.47 |
| 减：营业外支出 | 580,750.60 | 1,099,478.92 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -55,557,960.29 | -255,121,858.31 |
| 减：所得税费用 | 0.00 | 0.00 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -55,557,960.29 | -255,121,858.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -55,557,960.29 | -255,121,858.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -344,059.48 | -227,673.49 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -344,059.48 | -227,673.49 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -344,059.48 | -227,673.49 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -55,902,019.77 | -255,349,531.80 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,594,409,441.17 | 2,128,370,478.75 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 7,898,230.07 | 0.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,223,973.41 | 47,743,578.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,669,531,644.65 | 2,176,114,057.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 859,555,186.44 | 1,670,542,341.07 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 312,654,870.29 | 232,180,836.82 |
| 支付的各项税费 | 136,078,076.54 | 54,159,263.69 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 360,493,868.20 | 365,150,105.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,668,782,001.47 | 2,322,032,547.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 749,643.18 | -145,918,490.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,438,474.95 | 1,313,365.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 448,000,000.00 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 458,438,474.95 | 1,313,365.46 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,808,959.56 | 32,899,969.00 |
| 投资支付的现金 | 0.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 39,808,959.56 | 32,899,969.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 418,629,515.39 | -31,586,603.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 508,100,000.00 | 1,061,080,375.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,000,000.00 | 430,044,518.66 |
| 筹资活动现金流入小计 | 515,100,000.00 | 1,491,124,893.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 757,919,222.68 | 954,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,011,468.42 | 45,441,857.17 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 116,261,204.91 | 465,202,784.66 |
| 筹资活动现金流出小计 | 901,191,896.01 | 1,464,644,641.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -386,091,896.01 | 26,480,251.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,248.06 | 0.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 33,299,510.62 | -151,024,841.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 177,900,566.37 | 290,052,443.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 211,200,076.99 | 139,027,601.56 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,587,589,297.87 | 1,748,422,435.89 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,287,019.72 | 15,268,954.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,599,876,317.59 | 1,763,691,390.24 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 754,085,133.04 | 1,569,805,602.52 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 150,907,127.31 | 89,170,723.07 |
| 支付的各项税费 | 99,199,245.78 | 18,337,757.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 515,299,097.24 | 263,172,615.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,519,490,603.37 | 1,940,486,698.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,385,714.22 | -176,795,308.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 50,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,252,203.73 | 1,580,713.98 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 443,520,000.00 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 450,822,203.73 | 1,580,713.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,411,559.78 | 4,403,284.07 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 35,411,559.78 | 4,403,284.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 415,410,643.95 | -2,822,570.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 180,000,000.00 | 912,080,375.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,000,000.00 | 430,044,518.66 |
| 筹资活动现金流入小计 | 187,000,000.00 | 1,342,124,893.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 723,919,222.68 | 744,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,664,591.10 | 43,901,417.93 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 66,798,480.99 | 465,202,784.66 |
| 筹资活动现金流出小计 | 808,382,294.77 | 1,253,104,202.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -621,382,294.77 | 89,020,691.07 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,248.06 | 0.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -125,573,688.54 | -90,597,187.67 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 133,857,594.03 | 194,183,346.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,283,905.49 | 103,586,159.17 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,512,500,000.00 | 161,473,544.98 | 235,375.72 | 523,409,141.71 | -2,017,360,494.67 | 1,180,257,567.74 | 1,180,257,567.74 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,512,500,000.00 | 161,473,544.98 | 235,375.72 | 523,409,141.71 | -2,017,360,494.67 | 1,180,257,567.74 | 1,180,257,567.74 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,415,464.54 | -344,059.48 | -38,926,911.52 | -32,855,506.46 | -32,855,506.46 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -344,059.48 | -38,926,911.52 | -39,270,971.00 | -39,270,971.00 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,415,464.54 | 6,415,464.54 | 6,415,464.54 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 6,415,464.54 | 6,415,464.54 | 6,415,464.54 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,512,500,000.00 | 167,889,009.52 | -108,683.76 | 523,409,141.71 | -2,056,287,406.19 | 1,147,402,061.28 | 1,147,402,061.28 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,512,500,000.00 | 161,473,544.98 | 430,937.51 | 523,409,141.71 | -1,157,993,533.31 | 2,039,820,090.89 | 2,039,820,090.89 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,512,500,000.00 | 161,473,544.98 | 430,937.51 | 523,409,141.71 | -1,157,993,533.31 | 2,039,820,090.89 | 2,039,820,090.89 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -227,673.49 | -477,869,184.39 | -478,096,857.88 | -478,096,857.88 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -227,673.49 | -477,869,184.39 | -478,096,857.88 | -478,096,857.88 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,512,500,000.00 | 161,473,544.98 | 203,264.02 | 523,409,141.71 | -1,635,862,717.70 | 1,561,723,233.01 | 1,561,723,233.01 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,512,500,000.00 | 86,308,818.98 | 235,375.72 | 420,734,370.35 | 736,873,710.20 | 3,756,652,275.25 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,512,500,000.00 | 86,308,818.98 | 235,375.72 | 420,734,370.35 | 736,873,710.20 | 3,756,652,275.25 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -344,059.48 | -55,557,960.29 | -55,902,019.77 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -344,059.48 | -55,557,960.29 | -55,902,019.77 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,512,500,000.00 | 86,308,818.98 | -108,683.76 | 420,734,370.35 | 681,315,749.91 | 3,700,750,255.48 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,512,500,000.00 | 86,308,818.98 | 430,937.51 | 420,734,370.35 | 1,018,698,047.83 | 4,038,672,174.67 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,512,500,000.00 | 86,308,818.98 | 430,937.51 | 420,734,370.35 | 1,018,698,047.83 | 4,038,672,174.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -227,673.49 | -255,121,858.31 | -255,349,531.80 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -227,673.49 | -255,121,858.31 | -255,349,531.80 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,512,500,000.00 | 86,308,818.98 | 203,264.02 | 420,734,370.35 | 763,576,189.52 | 3,783,322,642.87 |
三、公司基本情况
上海美特斯邦威服饰股份有限公司（以下简称“本公司”）系由上海美特斯邦威服饰有限公司整体变更而设立的股份有限公司，于2007年9月26日由上海市工商行政管理局核准注册登记。经中国证券监督管理委员会于2008年7月18日签发的证监许可（2008）950号文批准，本公司于中国境内首次公开发行人民币普通股股票，并于2008年8月28日在深圳证券交易所上市。截止2021年6月30日，本公司累计发行股本总数为2,512,500,000股。
本公司于2020年7月20日换领了由上海市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为913100001321787408的《营业执照》。注册资本为人民币2,512,500,000元，法定代表人为胡佳佳，公司总部注册地址及办公场所为中国（上海）自由贸易试验区康桥东路800号。
本公司及其子公司（统称为“本公司”）主要从事服饰产品的设计、推广和销售。
本公司的母公司为上海华服投资有限公司，最终控制人为周成建先生。本报告业经本公司董事会于2021年8月25日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本年度合并财务报表的合并范围比上年增加1家，减少2家，详见本附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2021年6月30日的财务状况及2021年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（二）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（一）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（二）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（三）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（四）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（五）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具
（一）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础工作上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对其所受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（二）金融工具的计量
（1）金融资产
本公司金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于淘气关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（三）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分部范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；② 因转移金融资产而受到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
10、应收账款
（一）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：
第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；
第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；
第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用分险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势
和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、合同资产、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（二）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请参见10、应收账款。
12、存货
（一）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品和低值易耗品。
（二）存货取得和发出的计价方法
存货取得时按实际成本计价。存货成本包括采购成本和其他成本。原材料、产成品发出采用加权平均法核算。包装物、低值易耗品等在领用时按一次转销法进行摊销。
（三）存货跌价准备计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（四）存货的盘存制度为永续盘存制。
13、合同资产
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
14、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（合同取得成本）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（一）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（二）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（三）该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入存货项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入其他非流动资产项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入其他流动资产项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入其他非流动资产项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称与合同成本有关的资产）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
（一）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（二）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
15、长期应收款
请参见10、应收账款。
16、长期股权投资
（一）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（二）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响；在被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。本公司投资性房地产的使用年限为40-50年，预计净残值率为5%，年折旧率为1.90%-2.38%。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 32-40 | 5% | 2.38%-2.97% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 办工设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
19、在建工程
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备，工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益及允许资本化的借款费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
20、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
21、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（一）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（二）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（三）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（四）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（五）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（六）无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
合同负债，是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险和失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
27、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时 ，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司主要销售服饰产品，分为零售和批发销售两种模式。零售，本公司于顾客购买该商品时确认收入；批发销售，本公司根据合同条款规定，于商品出库或者加盟商验收时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，按照经济业务的实质，计入当期损益。30、递延所得税资产/递延所得税负债
（一）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（二）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（三）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（四）所得税的抵消
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1．租赁的识别在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2．单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
3．租赁和非租赁部分的分拆合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。4．租赁期的评估租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确
定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。5．作为承租人
（1）本公司作为承租人的一般会计处理见本附注五、21“使用权资产”和27“租赁负债”。
（2）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法，计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
6．租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本公司增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：
（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止。本公司将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
（2）其他租赁变更，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
7．作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”）。本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第21号—租赁》。新租赁准则下，除 | 相关议案经第五届董事会第七次会议审议通过 |
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债。合并资产负债表项目
| 合并资产负债表项目 | 会计政策变更前 2020年12月31日余额 | 新租赁准则影响 | 会计政策变更后 2021年1月1日余额 |
| 资产： | |||
| 预付账款 | 104,387,806.91 | -25,108,598.29 | 79,279,208.62 |
| 使用权资产 | 862,179,592.80 | 862,179,592.80 | |
| 长期待摊费用 | 94,682,066.95 | -31,591,603.19 | 63,090,463.76 |
| 负债： | |||
| 租赁负债 | 805,479,391.31 | 805,479,391.31 |
| 母公司资产负债表项目 | 会计政策变更前 2020年12月31日余额 | 新租赁准则影响 | 会计政策变更后 2021年1月1日余额 |
| 资产： | |||
| 预付账款 | 69,090,174.35 | -3,224,935.06 | 65,865,239.29 |
| 使用权资产 | 215,145,700.10 | 215,145,700.10 | |
| 长期待摊费用 | 36,822,606.52 | -28,366,667.77 | 8,455,938.75 |
| 负债： | |||
| 租赁负债 | -183,554,097.27 | -183,554,097.27 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 181,348,156.26 | 181,348,156.26 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 877,643,965.44 | 877,643,965.44 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 104,387,806.91 | 79,279,208.62 | -25,108,598.29 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 227,887,465.89 | 227,887,465.89 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,590,368,536.68 | 1,590,368,536.68 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 44,006,659.70 | 44,006,659.70 | |
| 其他流动资产 | 100,277,909.43 | 100,277,909.43 | |
| 流动资产合计 | 3,125,920,500.31 | 3,100,811,902.02 | -25,108,598.29 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 77,106,117.01 | 77,106,117.01 | |
| 长期股权投资 | 628,571,250.13 | 628,571,250.13 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 265,220,160.75 | 265,220,160.75 | |
| 固定资产 | 1,066,423,081.87 | 1,066,423,081.87 | |
| 在建工程 | 700,810.76 | 700,810.76 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 0.00 | 862,179,592.80 | 862,179,592.80 |
| 无形资产 | 32,065,507.22 | 32,065,507.22 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 94,682,066.95 | 63,090,463.76 | -31,591,603.19 |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 | |
| 非流动资产合计 | 2,172,604,719.10 | 3,003,192,708.71 | 830,587,989.61 |
| 资产总计 | 5,298,525,219.41 | 6,104,004,610.73 | 805,479,391.32 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,346,225,575.47 | 1,346,225,575.47 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 476,801,566.16 | 476,801,566.16 | |
| 应付账款 | 1,162,857,117.79 | 1,162,857,117.79 | |
| 预收款项 | 14,302,905.20 | 14,302,905.20 | |
| 合同负债 | 61,175,604.39 | 61,175,604.39 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 116,933,297.65 | 116,933,297.65 | |
| 应交税费 | 198,051,451.54 | 198,051,451.54 | |
| 其他应付款 | 682,103,203.52 | 682,103,203.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 59,816,929.95 | 59,816,929.95 | |
| 流动负债合计 | 4,118,267,651.67 | 4,118,267,651.67 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 0.00 | 805,479,391.31 | 805,479,391.31 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 0.00 | 805,479,391.31 | 805,479,391.31 |
| 负债合计 | 4,118,267,651.67 | 4,923,747,042.98 | 805,479,391.31 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,512,500,000.00 | 2,512,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 161,473,544.98 | 161,473,544.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 235,375.72 | 235,375.72 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 523,409,141.71 | 523,409,141.71 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -2,017,360,494.67 | -2,017,360,494.67 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,180,257,567.74 | 1,180,257,567.74 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 1,180,257,567.74 | 1,180,257,567.74 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,298,525,219.41 | 6,104,004,610.72 | 805,479,391.31 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 137,305,183.92 | 137,305,183.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 425,000,000.00 | 425,000,000.00 | |
| 应收账款 | 2,994,783,633.15 | 2,994,783,633.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 69,090,174.35 | 65,865,239.29 | -3,224,935.06 |
| 其他应收款 | 984,912,705.79 | 984,912,705.79 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 920,626,926.62 | 920,626,926.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,392,353.13 | 3,392,353.13 | |
| 其他流动资产 | 19,958,381.49 | 19,958,381.49 | |
| 流动资产合计 | 5,555,069,358.45 | 5,551,844,423.39 | -3,224,935.06 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 5,671,454.92 | 5,671,454.92 | |
| 长期股权投资 | 1,346,452,460.95 | 1,346,452,460.95 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,001,384,787.05 | 1,001,384,787.05 | |
| 固定资产 | 43,430,363.18 | 43,430,363.18 | |
| 在建工程 | 653,701.60 | 653,701.60 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 0.00 | 215,145,700.10 | 215,145,700.10 |
| 无形资产 | 16,283,207.01 | 16,283,207.01 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 36,822,606.52 | 8,455,938.75 | -28,366,667.77 |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 | |
| 非流动资产合计 | 2,458,534,305.64 | 2,645,313,337.97 | 186,779,032.33 |
| 资产总计 | 8,013,603,664.09 | 8,197,157,761.36 | 183,554,097.27 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,309,225,575.47 | 1,309,225,575.47 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 464,957,285.16 | 464,957,285.16 | |
| 应付账款 | 1,228,811,181.12 | 1,228,811,181.12 | |
| 预收款项 | 6,752,895.20 | 6,752,895.20 | |
| 合同负债 | 174,313,996.72 | 174,313,996.72 | |
| 应付职工薪酬 | 70,528,743.91 | 70,528,743.91 | |
| 应交税费 | 153,203,597.71 | 153,203,597.71 | |
| 其他应付款 | 800,016,784.59 | 800,016,784.59 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 49,141,328.96 | 49,141,328.96 | |
| 流动负债合计 | 4,256,951,388.84 | 4,256,951,388.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 0.00 | 183,554,097.27 | 183,554,097.27 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 0.00 | 183,554,097.27 | 183,554,097.27 |
| 负债合计 | 4,256,951,388.84 | 4,440,505,486.11 | 183,554,097.27 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,512,500,000.00 | 2,512,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 86,308,818.98 | 86,308,818.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 235,375.72 | 235,375.72 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 420,734,370.35 | 420,734,370.35 | |
| 未分配利润 | 736,873,710.20 | 736,873,710.20 | |
| 所有者权益合计 | 3,756,652,275.25 | 3,756,652,275.25 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,013,603,664.09 | 8,197,157,761.36 | 183,554,097.27 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 | 13%、9%、6%、5% |
| 消费税 | 无 | |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 1%-7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 上海华邦科创信息科技有限公司 | 15% |
2、税收优惠
本公司子公司上海华邦科创信息科技有限公司于2019年10月28日取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准的有效期三年的高新技术企业证书（证书编号：GR201931002323），根据国家税收法规的相关规定，该公司按15%的所得税率计缴企业所得税，税收优惠有效期间为2019年1月1日至2021年12月31日。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 620,102.58 | 780,866.56 |
| 银行存款 | 210,579,974.41 | 177,119,699.81 |
| 其他货币资金 | 51,416,611.34 | 3,447,589.89 |
| 合计 | 262,616,688.33 | 181,348,156.26 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 51,416,611.34 | 3,447,589.89 |
其他说明于2021年6月30日，本公司所有权受到限制的货币资金为51,416,611.34元，主要为国内信用证保证金。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,171,558,073.44 | 100.00% | 385,350,636.32 | 32.89% | 786,207,437.12 | 1,229,943,776.66 | 100.00% | 352,299,811.22 | 28.64% | 877,643,965.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 直营渠道风险组合 | 213,377,692.44 | 18.21% | 37,047,203.27 | 17.36% | 202,229,245.00 | 235,032,147.68 | 19.11% | 32,802,902.68 | 13.96% | 202,229,245.00 |
| 加盟渠道风险组合 | 958,180,381.00 | 81.79% | 348,303,433.05 | 36.35% | 675,414,720.44 | 994,911,628.98 | 80.89% | 319,496,908.54 | 32.11% | 675,414,720.44 |
| 合计 | 1,171,558,073.44 | 100.00% | 385,350,636.32 | 32.89% | 786,207,437.12 | 1,229,943,776.66 | 100.00% | 352,299,811.22 | 28.64% | 877,643,965.44 |
按单项计提坏账准备：0.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：直营渠道风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 105,514,622.94 | 3,769,288.18 | 3.57% |
| 1至2年 | 99,371,613.33 | 27,557,181.10 | 27.73% |
| 2至3年 | 4,617,870.30 | 1,847,148.12 | 40.00% |
| 3年以上 | 3,873,585.87 | 3,873,585.87 | 100.00% |
| 合计 | 213,377,692.44 | 37,047,203.27 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：加盟渠道风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 569,111,284.73 | 60,408,304.68 | 10.61% |
| 1至2年 | 224,502,527.07 | 137,208,627.93 | 61.12% |
| 2至3年 | 104,253,186.68 | 90,373,117.92 | 86.69% |
| 3年以上 | 60,313,382.52 | 60,313,382.52 | 100.00% |
| 合计 | 958,180,381.00 | 348,303,433.05 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 674,625,907.67 |
| 1至2年 | 323,874,140.40 |
| 2至3年 | 108,871,056.98 |
| 3年以上 | 64,186,968.39 |
| 合计 | 1,171,558,073.44 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 352,299,811.22 | 33,745,670.29 | 694,845.19 | 385,350,636.32 | |||
| 合计 | 352,299,811.22 | 33,745,670.29 | 694,845.19 | 385,350,636.32 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 无 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 核销无法收回的商场专柜货款和零星的加盟商应收账款余额 | 694,845.19 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 67,294,245.47 | 5.74% | 6,295,633.98 |
| 第二名 | 48,889,809.88 | 4.17% | 4,573,828.66 |
| 第三名 | 29,458,126.95 | 2.51% | 3,060,668.03 |
| 第四名 | 27,444,699.51 | 2.34% | 14,936,394.74 |
| 第五名 | 25,622,207.13 | 2.19% | 2,887,992.00 |
| 合计 | 198,709,088.94 | 16.95% |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 168,997,673.46 | 97.84% | 75,590,045.32 | 95.35% |
| 1至2年 | 3,722,869.39 | 2.16% | 3,689,163.30 | 4.65% |
| 合计 | 172,720,542.85 | -- | 79,279,208.62 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 第一名 | 35,296,009.01 | 20.44 |
| 第二名 | 18,976,783.55 | 10.99 |
| 第三名 | 10,679,568.64 | 6.18 |
| 第四名 | 9,577,715.30 | 5.55 |
| 第五名 | 4,900,000.00 | 2.84 |
| 合计 | 79,430,076.50 | 46.00 |
其他说明：
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 225,588,349.84 | 227,887,465.89 |
| 合计 | 225,588,349.84 | 227,887,465.89 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金（押金） | 94,507,931.70 | 100,759,290.58 |
| 土地意向金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 加盟商代垫款 | 40,229,164.91 | 47,175,415.81 |
| 个人借款及备用金 | 5,029,311.62 | 5,520,260.03 |
| 门店款项 | 8,079,128.69 | 11,052,400.12 |
| 租金 | 18,538,043.26 | 10,582,251.88 |
| 其他 | 32,790,426.38 | 28,373,237.69 |
| 合计 | 249,174,006.56 | 253,462,856.11 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 3,720,492.22 | 6,837,795.35 | 15,017,102.65 | 25,575,390.22 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 9,263.34 | 9,263.34 | ||
| 本期转回 | 1,608,822.94 | 331,613.90 | 1,940,436.84 | |
| 本期核销 | 58,560.00 | 58,560.00 | ||
| 2021年6月30日余额 | 2,111,669.28 | 6,847,058.69 | 14,626,928.75 | 23,585,656.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 105,724,605.33 |
| 1至2年 | 73,640,042.57 |
| 2至3年 | 3,202,422.62 |
| 3年以上 | 66,606,936.04 |
| 合计 | 249,174,006.56 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 25,575,390.22 | 1,931,173.50 | 58,560.00 | 23,585,656.72 | |||
| 合计 | 25,575,390.22 | 1,931,173.50 | 58,560.00 | 23,585,656.72 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 无 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 土地意向金 | 50,000,000.00 | 3年以上 | 20.07% | 0.00 |
| 第二名 | 保证金（押金） | 29,395,019.99 | 1至2年 | 11.80% | 0.00 |
| 第三名 | 保证金（押金） | 17,442,932.53 | 1年以内 | 7.00% | 0.00 |
| 第四名 | 租赁补偿款 | 15,608,333.00 | 1年以内 | 6.26% | 0.00 |
| 第五名 | 保证金（押金） | 15,000,000.00 | 1至2年 | 6.02% | 0.00 |
| 合计 | -- | 127,446,285.52 | -- | 51.15% | 0.00 |
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,137,919.08 | 3,526,990.81 | 7,610,928.27 | 9,737,198.54 | 3,526,990.81 | 6,210,207.73 |
| 库存商品 | 1,516,161,590.36 | 363,147,248.90 | 1,153,014,341.46 | 1,972,988,359.21 | 390,849,633.99 | 1,582,138,725.22 |
| 周转材料 | 1,778,173.74 | 1,778,173.74 | 2,019,603.73 | 2,019,603.73 | ||
| 合计 | 1,529,077,683.18 | 366,674,239.71 | 1,162,403,443.47 | 1,984,745,161.48 | 394,376,624.80 | 1,590,368,536.68 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,526,990.81 | 3,526,990.81 | ||||
| 库存商品 | 390,849,633.99 | 123,462,103.93 | 151,164,489.02 | 363,147,248.90 | ||
| 合计 | 394,376,624.80 | 123,462,103.93 | 151,164,489.02 | 366,674,239.71 | ||
公司服饰产成品按单个存货项目进行减值测试，存货跌价准备的计提依据为于资产负债表日，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常经营活动中，存货的估计售价
减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。作为服装零售企业，产品的售价受服装的季节性和时尚性影响很大，其可变现净值随着库龄增加而降低。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
6、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 加盟商经营性资金支持 | 5,839,297.91 | 8,106,095.68 |
| 商铺保证金 | 42,744,357.11 | 35,900,564.02 |
| 合计 | 48,583,655.02 | 44,006,659.70 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 无 | ||||||||
其他说明：
一年内到期的非流动资产坏账准备计提情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 14,761,709.25 | 28,705,729.01 | 43,467,438.26 | |
| 转入第三阶段 | 14,740,073.24 | 14,740,073.24 |
| 本期计提 | 154,614.60 | 154,614.60 | ||
| 本期转回 | 1,655,568.77 | 1,655,568.77 | ||
| 本期核销 | 161,614.60 | 161,614.60 |
| 期末余额 | 21,636.01 | 41,783,233.47 | 41,804,869.49 |
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收退货成本 | 19,947,112.67 | 38,546,209.61 |
| 待抵扣进项税额 | 88,896,123.35 | 61,731,699.82 |
| 合计 | 108,843,236.02 | 100,277,909.43 |
其他说明：
无
8、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 加盟商经营性资金支持 | 28,306,709.04 | 24,822,332.03 | 3,484,377.01 | 31,306,709.04 | 25,635,254.12 | 5,671,454.92 | 2.47%-4.90% |
| 商铺保证金 | 55,251,694.59 | 2,656,770.60 | 52,594,923.99 | 74,587,752.69 | 3,153,090.60 | 71,434,662.09 | |
| 合计 | 83,558,403.63 | 27,479,102.63 | 56,079,301.00 | 105,894,461.73 | 28,788,344.72 | 77,106,117.01 | -- |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 4,534,599.84 | 24,253,744.88 | 28,788,344.72 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | 2,591,194.92 | 2,591,194.92 | ||
| 本期计提 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
| 本期转回 | 812,922.09 | 812,922.09 | ||
| 本期核销 | 546,320.00 | 546,320.00 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,943,404.92 | 25,535,697.71 | 27,479,102.63 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海华瑞银行股份有限公司 | 628,571,250.13 | 10,594,536.12 | -344,059.48 | 638,821,726.77 | |||||||
| 小计 | 628,571,250.13 | 10,594,536.12 | -344,059.48 | 638,821,726.77 | |||||||
| 合计 | 628,571,250.13 | 10,594,536.12 | -344,059.48 | 638,821,726.77 |
其他说明无
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 356,253,398.61 | 356,253,398.61 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 356,253,398.61 | 356,253,398.61 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 78,109,327.80 | 78,109,327.80 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,033,286.97 | 5,033,286.97 | ||
| （1）计提或摊销 | 5,033,286.97 | 5,033,286.97 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 83,142,614.77 | 83,142,614.77 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 12,923,910.06 | 12,923,910.06 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 12,923,910.06 | 12,923,910.06 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 260,186,873.78 | 260,186,873.78 | ||
| 2.期初账面价值 | 265,220,160.75 | 265,220,160.75 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 无 |
其他说明
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 913,487,575.49 | 1,066,423,081.87 |
| 合计 | 913,487,575.49 | 1,066,423,081.87 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,434,872,761.33 | 36,156,877.72 | 66,167,235.45 | 264,057,348.57 | 27,590,577.23 | 1,828,844,800.30 |
| 2.本期增加金额 | 3,470.09 | 89,489.70 | 3,455,471.96 | 389,759.31 | 3,938,191.06 |
| （1）购置 | 3,470.09 | 89,489.70 | 3,455,471.96 | 389,759.31 | 3,938,191.06 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 226,105,954.78 | 3,721,025.42 | 774,197.38 | 19,921,070.01 | 2,162,090.97 | 252,684,338.56 |
| （1）处置或报废 | 2,920,000.00 | 3,721,025.42 | 774,197.38 | 19,921,070.01 | 2,162,090.97 | 29,498,383.78 |
| （2）处置子公司 | 223,185,954.78 | 223,185,954.78 | ||||
| 4.期末余额 | 1,208,766,806.55 | 32,439,322.39 | 65,482,527.77 | 247,591,750.52 | 25,818,245.57 | 1,580,098,652.80 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 422,983,542.01 | 31,683,069.70 | 54,947,716.09 | 206,151,989.21 | 17,834,669.10 | 733,600,986.11 |
| 2.本期增加金额 | 14,538,435.51 | 225,350.05 | 619,537.38 | 5,568,022.90 | 662,279.87 | 21,613,625.71 |
| （1）计提 | 14,538,435.51 | 225,350.05 | 619,537.38 | 5,568,022.90 | 662,279.87 | 21,613,625.71 |
| 3.本期减少金额 | 92,258,279.56 | 3,199,440.49 | 704,440.86 | 17,834,069.31 | 1,145,736.02 | 115,141,966.24 |
| （1）处置或报废 | 161,816.68 | 3,199,440.49 | 704,440.86 | 17,834,069.31 | 1,145,736.02 | 23,045,503.36 |
| （2）处置子公司 | 92,096,462.88 | 92,096,462.88 | ||||
| 4.期末余额 | 345,263,697.96 | 28,708,979.26 | 54,862,812.61 | 193,885,942.80 | 17,351,212.95 | 640,072,645.58 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,587,000.49 | 3,332,201.03 | 19,739,058.17 | 4,162,472.63 | 28,820,732.32 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 401,595.74 | 54,366.82 | 1,157,804.10 | 668,533.93 | 2,282,300.59 | |
| （1）处置或报废 | 401,595.74 | 54,366.82 | 1,157,804.10 | 668,533.93 | 2,282,300.59 | |
| 4.期末余额 | 1,185,404.75 | 3,277,834.21 | 18,581,254.07 | 3,493,938.70 | 26,538,431.73 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 863,503,108.59 | 2,544,938.38 | 7,341,880.95 | 35,124,553.65 | 4,973,093.92 | 913,487,575.49 |
| 2.期初账面价值 | 1,011,889,219.32 | 2,886,807.53 | 7,887,318.33 | 38,166,301.19 | 5,593,435.50 | 1,066,423,081.87 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 无 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 无 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 无 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 |
其他说明
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,183,906.53 | 700,810.76 |
| 合计 | 9,183,906.53 | 700,810.76 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 总部办公楼改良 | 8,617,279.93 | 8,617,279.93 | ||||
| 系统升级项目 | 473,451.35 | 473,451.35 | 353,982.30 | 353,982.30 | ||
| 门店装修项目 | 53,788.81 | 53,788.81 | 47,109.16 | 47,109.16 | ||
| 物流项目 | 39,386.44 | 39,386.44 | 248,598.75 | 248,598.75 | ||
| 其他项目 | 51,120.55 | 51,120.55 | ||||
| 合计 | 9,183,906.53 | 9,183,906.53 | 700,810.76 | 700,810.76 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 无 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 无 |
其他说明
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 1.期初余额 | 862,179,592.80 | 862,179,592.80 |
| 2.本期增加金额 | 17,051,946.54 | 17,051,946.54 |
| （1）购置 | 17,051,946.54 | 17,051,946.54 |
| 3.本期减少金额 | 7,225,656.86 | 7,225,656.86 |
| （1）处置 | 7,225,656.86 | 7,225,656.86 |
| 4.期末余额 | 872,005,882.48 | 872,005,882.48 |
| 2.本期增加金额 | 77,186,893.63 | 77,186,893.63 |
| （1）计提 | 77,186,893.63 | 77,186,893.63 |
| 3.本期减少金额 | 683,542.68 | 683,542.68 |
| （1）处置 | 683,542.68 | 683,542.68 |
| 4.期末余额 | 76,503,350.95 | 76,503,350.95 |
| 1.期末账面价值 | 795,502,531.53 | 795,502,531.53 |
| 2.期初账面价值 | 862,179,592.80 | 862,179,592.80 |
其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务管理软件 | 网络管理软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 23,169,946.00 | 4,870,131.42 | 181,933,608.54 | 6,575,828.04 | 216,549,514.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 229,553.09 | 229,553.09 | |||||
| （1）购置 | 229,553.09 | 229,553.09 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 10,619,017.00 | 42,735.04 | 10,661,752.04 | ||||
| （1）处置 | 42,735.04 | 42,735.04 | |||||
| （2）处置子公司 | 10,619,017.00 | 10,619,017.00 | |||||
| 4.期末余额 | 12,550,929.00 | 5,099,684.51 | 181,890,873.50 | 6,575,828.04 | 206,117,315.05 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 7,623,535.99 | 2,305,108.01 | 159,013,075.25 | 4,734,501.46 | 173,676,220.71 | ||
| 2.本期增加金额 | 116,637.01 | 178,831.20 | 3,440,704.44 | 148,682.57 | 3,884,855.22 | ||
| （1）计提 | 116,637.01 | 178,831.20 | 3,440,704.44 | 148,682.57 | 3,884,855.22 |
| 3.本期减少金额 | 3,372,513.00 | 26,709.40 | 3,399,222.40 | ||||
| （1）处置 | 26,709.40 | 26,709.40 | |||||
| （2）处置子公司 | 3,372,513.00 | 3,372,513.00 | |||||
| 4.期末余额 | 4,367,660.00 | 2,483,939.21 | 162,427,070.29 | 4,883,184.03 | 174,161,853.53 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 37,037.40 | 10,039,917.02 | 730,831.65 | 10,807,786.07 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 37,037.40 | 10,039,917.02 | 730,831.65 | 10,807,786.07 | |||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 8,183,269.00 | 2,578,707.90 | 9,423,886.19 | 961,812.36 | 21,147,675.45 | ||
| 2.期初账面价值 | 15,546,410.01 | 2,527,986.01 | 12,880,616.27 | 1,110,494.93 | 32,065,507.22 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 无 |
其他说明：
15、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 信息技术研发 | 0.00 | 23,828,601.77 | 23,828,601.77 | 0.00 | ||||
| 合计 | 0.00 | 23,828,601.77 | 23,828,601.77 | 0.00 |
其他说明通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的0%。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良 | 56,399,325.92 | 1,803,128.46 | 23,068,674.28 | 35,133,780.10 | |
| 道具及辅料 | 6,611,612.78 | 1,397,474.06 | 3,387,434.27 | 4,621,652.57 | |
| 其他 | 79,525.06 | 7,250,000.01 | 873,741.63 | 6,455,783.44 | |
| 合计 | 63,090,463.76 | 10,450,602.53 | 27,329,850.18 | 46,211,216.11 |
其他说明无
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 博物馆藏品 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 | ||
| 合计 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 | 7,835,724.41 | ||
其他说明：
无
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 426,000,000.00 | 650,500,000.00 |
| 票据贴现及供应链融资借款 | 670,406,352.79 | 695,725,575.47 |
| 合计 | 1,096,406,352.79 | 1,346,225,575.47 |
短期借款分类的说明：
本公司的票据贴现借款以集团内应收票据贴现获取。本公司的抵押借款是以本公司所拥有的投资性房地产、房屋建筑物和土地使用权作为抵押担保获取。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
本期末公司没有已逾期未偿还的短期借款。
19、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 646,855,857.24 | 461,199,137.64 |
| 信用证 | 133,930,392.25 | 15,602,428.52 |
| 合计 | 780,786,249.49 | 476,801,566.16 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 成衣供应商 | 615,440,975.87 | 960,480,662.15 |
| 面辅料供应商 | 49,818,506.71 | 68,226,740.04 |
| 其他类供应商 | 84,065,600.44 | 134,149,715.60 |
| 合计 | 749,325,083.02 | 1,162,857,117.79 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
其他说明：
本公司无账龄超过一年的重要应付账款。
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 32,577,418.06 | 14,302,905.20 |
| 合计 | 32,577,418.06 | 14,302,905.20 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
其他说明：
本公司无账龄超过一年的重要预收款项。
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预计积分兑换 | 6,147,898.93 | 5,959,340.46 |
| 预收销货款 | 59,466,292.89 | 55,216,263.93 |
| 合计 | 65,614,191.82 | 61,175,604.39 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 无 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 97,805,982.05 | 223,622,523.05 | 248,519,537.45 | 72,908,967.59 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 15,925,154.49 | 22,958,908.78 | 34,562,615.25 | 4,321,448.02 |
| 三、辞退福利 | 3,202,161.11 | 893,842.45 | 1,376,424.49 | 2,719,579.07 |
| 合计 | 116,933,297.65 | 247,475,274.28 | 284,458,577.19 | 79,949,994.68 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 59,345,804.08 | 193,799,307.92 | 209,632,310.66 | 43,512,801.34 |
| 2、职工福利费 | 24,373.80 | 5,664,541.48 | 5,618,444.81 | 70,470.47 |
| 3、社会保险费 | 12,672,277.38 | 15,214,254.49 | 25,876,093.50 | 2,010,438.37 |
| 其中：医疗保险费 | 11,024,274.05 | 13,536,723.43 | 22,762,937.87 | 1,798,059.61 |
| 工伤保险费 | 503,994.13 | 588,198.31 | 986,155.97 | 106,036.47 |
| 生育保险费 | 1,144,009.20 | 1,089,332.75 | 2,126,999.66 | 106,342.29 |
| 4、住房公积金 | 527,788.50 | 6,764,464.18 | 6,784,999.87 | 507,252.81 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 25,235,738.29 | 2,179,954.98 | 607,688.61 | 26,808,004.60 |
| 合计 | 97,805,982.05 | 223,622,523.05 | 248,519,537.45 | 72,908,967.59 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 15,529,866.45 | 22,207,856.80 | 33,479,615.66 | 4,258,107.59 |
| 2、失业保险费 | 395,288.04 | 751,051.98 | 1,082,999.59 | 63,340.43 |
| 合计 | 15,925,154.49 | 22,958,908.78 | 34,562,615.25 | 4,321,448.02 |
其他说明：
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 22,812,506.30 | 88,316,839.97 |
| 企业所得税 | 83,566,065.21 | 84,679,776.79 |
| 个人所得税 | 882,326.62 | 920,628.61 |
| 城市维护建设税 | 995,075.58 | 1,053,519.54 |
| 印花税 | 19,890,097.71 | 19,960,088.97 |
| 教育费附加 | 2,032,118.45 | 2,451,144.59 |
| 其他税费 | 633,591.08 | 669,453.07 |
| 合计 | 130,811,780.95 | 198,051,451.54 |
其他说明：
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 633,178,554.20 | 682,103,203.52 |
| 合计 | 633,178,554.20 | 682,103,203.52 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及质保金 | 247,315,502.33 | 246,424,276.46 |
| 应付工程及设备款 | 23,465,833.94 | 16,849,290.57 |
| 预提租金 | 85,970,814.38 | 105,179,524.01 |
| 预提水电、运输等费用 | 85,590,212.38 | 104,023,240.01 |
| 往来款 | 150,000,000.00 | 143,000,000.00 |
| 其他 | 40,836,191.17 | 66,626,872.47 |
| 合计 | 633,178,554.20 | 682,103,203.52 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
其他说明
本公司无账龄超过一年的重要其他应付款。
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付退货款 | 26,858,078.27 | 52,638,815.64 |
| 代转销项税 | 7,730,618.08 | 7,178,114.31 |
| 合计 | 34,588,696.35 | 59,816,929.95 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 764,779,501.08 | 805,479,391.31 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 764,779,501.08 | 805,479,391.31 |
其他说明无
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,512,500,000.00 | 2,512,500,000.00 | |||||
其他说明：
无
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 31,712,189.98 | 31,712,189.98 | ||
| 其他资本公积 | 129,761,355.00 | 136,176,819.54 | ||
| 其中：收购少数股东权益 | 164,726.00 | 164,726.00 |
| 发起设立净资产转增 | 12,830,430.00 | 12,830,430.00 | ||
| 股份支付计入 | 41,766,199.00 | 41,766,199.00 | ||
| 股东投入 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | ||
| 豁免债权 | 6,415,464.54 | 6,415,464.54 | ||
| 合计 | 161,473,544.98 | 6,415,464.54 | 167,889,009.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
30、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 235,375.72 | -344,059.48 | -344,059.48 | -108,683.76 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 235,375.72 | -344,059.48 | -344,059.48 | -108,683.76 | ||||
| 其他综合收益合计 | 235,375.72 | -344,059.48 | -344,059.48 | -108,683.76 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
31、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 523,409,141.71 | 523,409,141.71 | ||
| 合计 | 523,409,141.71 | 523,409,141.71 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
32、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -2,017,360,494.67 | -1,157,993,533.31 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | 0.00 |
| 调整后期初未分配利润 | -2,017,360,494.67 | -1,157,993,533.31 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -38,926,911.52 | -477,869,184.39 |
| 期末未分配利润 | -2,056,287,406.19 | -1,635,862,717.70 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,354,025,208.31 | 797,509,796.14 | 1,580,196,817.35 | 990,911,899.30 |
| 其他业务 | 22,852,499.88 | 15,102,624.69 | 21,997,408.80 | 32,087,454.33 |
| 合计 | 1,376,877,708.19 | 812,612,420.83 | 1,602,194,226.15 | 1,022,999,353.63 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 销售商品 | 其他业务 | 合计 |
| 其中： | |||||
| 合同类型 | 1,354,025,208.31 | 22,852,499.88 | 1,376,877,708.19 | ||
| 其中： | |||||
| 在某一时点确认 | 1,354,025,208.31 | 1,354,025,208.31 | |||
| 在某一时段内确认 | 22,852,499.88 | 22,852,499.88 | |||
| 其中： | |||||
| 按销售渠道分类 | 1,354,025,208.31 | 22,852,499.88 | 1,376,877,708.19 | ||
| 其中： | |||||
| 批发业务 | 560,737,542.52 | 560,737,542.52 | |||
| 零售业务 | 793,287,665.79 | 793,287,665.79 | |||
| 其他业务 | 22,852,499.88 | 22,852,499.87 | |||
| 合计 | 1,354,025,208.31 | 22,852,499.88 | 1,376,877,708.19 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明无
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,254,064.64 | 1,766,031.56 |
| 教育费附加 | 5,952,532.68 | 2,092,927.46 |
| 房产税 | 950,559.75 | 1,538,289.63 |
| 土地使用税 | 192,796.86 | 210,248.00 |
| 印花税 | 208,242.10 | 102,048.90 |
| 河道管理费 | 11,941.16 | 13,115.99 |
| 其他 | 18,339.19 | 278,027.90 |
| 合计 | 9,588,476.38 | 6,000,689.44 |
其他说明：
无
35、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租金及物业管理费 | 106,806,802.24 | 213,017,208.03 |
| 员工工资及福利 | 190,332,816.73 | 231,647,379.02 |
| 装修费 | 20,853,713.50 | 33,318,867.86 |
| 水电费 | 9,838,267.00 | 13,018,567.19 |
| 折旧及摊销费 | 91,728,628.63 | 18,848,893.22 |
| 运费 | 29,542,223.46 | 55,353,064.93 |
| 联营扣点费 | 24,174,920.67 | 30,938,126.50 |
| 物料消耗 | 8,262,204.86 | 12,566,869.96 |
| 广告宣传费 | 26,732,826.47 | 25,349,262.51 |
| 差旅费 | 6,892,792.96 | 4,306,182.17 |
| 促销费 | 15,978,771.34 | 25,469,655.14 |
| 外部服务费 | 43,831,878.03 | 42,910,826.97 |
| 办公费 | 509,848.77 | 1,154,643.62 |
| 其他 | 15,028,902.03 | 7,280,887.13 |
| 合计 | 590,514,596.69 | 715,180,434.25 |
其他说明：
36、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工工资及福利 | 41,053,185.89 | 28,757,707.73 |
| 折旧及摊销费 | 7,921,926.90 | 14,001,857.42 |
| 租赁费 | 3,513,659.95 | 6,320,451.49 |
| 办公费 | 1,629,425.64 | 1,736,297.71 |
| 水电费 | 1,559,365.59 | 2,541,542.21 |
| 业务招待费 | 1,906,991.67 | 1,675,217.28 |
| 差旅费 | 777,360.07 | 732,659.03 |
| 外部服务费 | 7,300,450.57 | 2,069,587.83 |
| 其他 | 4,873,126.00 | 4,773,525.64 |
| 合计 | 70,535,492.28 | 62,608,846.34 |
其他说明：
无
37、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工工资及福利 | 29,786,315.67 | 23,669,491.78 |
| 折旧及摊销费 | 3,034,819.03 | 7,005,809.35 |
| 差旅费 | 129,337.66 | 179,856.89 |
| 办公费 | 3,698,821.76 | 2,766,633.40 |
| 外部服务费 | 2,098,439.30 | 541,567.63 |
| 其他 | 727,506.92 | 12,020,558.49 |
| 合计 | 39,475,240.34 | 46,183,917.54 |
其他说明：
38、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 52,582,536.25 | 35,356,214.78 |
| 减：利息收入 | 312,007.56 | 3,161,654.09 |
| 汇兑损失 | -12,248.06 | |
| 手续费支出 | 2,509,962.96 | 5,030,108.25 |
| 合计 | 54,768,243.59 | 37,224,668.94 |
其他说明：
无
39、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 11,953,286.29 | 20,652,370.57 |
| 个税手续费返还 | 178,951.62 | |
| 合计 | 12,132,237.91 | 20,652,370.57 |
40、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,594,536.12 | 19,262,950.16 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 290,326,951.82 | 0.00 |
| 合计 | 300,921,487.94 | 19,262,950.16 |
其他说明：
无
41、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,931,173.50 | 3,148,273.05 |
| 长期应收款坏账损失 | 762,922.09 | -5,651,627.75 |
| 应收账款信用减值损失 | -33,745,670.29 | -33,775,437.85 |
| 一年内到期的非流动资产信用减值损失 | 1,500,954.17 | -20,728,634.30 |
| 合计 | -29,550,620.53 | -57,007,426.85 |
其他说明：
无
42、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -123,462,103.93 | -171,072,175.88 |
| 五、固定资产减值损失 | 0.00 | -113,259.36 |
| 十三、其他 | 0.00 | -770,486.06 |
| 合计 | -123,462,103.93 | -171,955,921.30 |
其他说明：
无
43、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 6,512,736.08 | -1,860,685.78 |
| 无形资产处置利得 | -16,025.64 | -110,833.70 |
| 合计 | 6,496,710.44 | -1,971,519.48 |
44、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金及罚没款收入 | 1,233,651.43 | 173,654.28 | 1,233,651.43 |
| 其他 | 977,371.67 | 785,049.14 | 977,371.67 |
| 合计 | 2,211,023.10 | 958,703.42 | 1,233,651.43 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
45、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 500,000.00 | 606,291.34 | 500,000.00 |
| 关店损失 | 1,876,354.71 | 484,482.32 | 1,876,354.71 |
| 违约金及罚没款支出 | 2,588,342.79 | 391,350.37 | 2,588,342.79 |
| 资产毁损损失 | 745,298.98 | 745,298.98 | |
| 其他 | 248,132.31 | 748,659.56 | 248,132.31 |
| 合计 | 5,958,128.79 | 2,230,783.59 | 5,958,128.79 |
其他说明：
无
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,100,755.74 | 0.00 |
| 递延所得税费用 | -2,426,126.67 | |
| 合计 | 1,100,755.74 | -2,426,126.67 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -37,826,155.78 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -9,456,538.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -303,684.22 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,095,579.64 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 855,513.58 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 13,749,678.98 |
| 权益法确认投资收益的影响 | -1,095,579.64 |
| 所得税费用 | 1,100,755.74 |
其他说明
47、其他综合收益
详见附注30。
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到经营性往来款 | 13,868,617.44 | |
| 租赁收入 | 32,102,335.17 | |
| 政府补助 | 4,234,007.84 | 20,652,370.57 |
| 其他 | 17,019,012.96 | 27,091,208.15 |
| 合计 | 67,223,973.41 | 47,743,578.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 219,216,456.33 | 246,980,677.26 |
| 经营租赁支出 | 111,823,849.72 | 87,710,988.24 |
| 其他 | 29,453,562.15 | 30,458,440.41 |
| 合计 | 360,493,868.20 | 365,150,105.91 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行综合授信额度保证金 | 430,044,518.66 | |
| 收到资金拆借款 | 7,000,000.00 | |
| 合计 | 7,000,000.00 | 430,044,518.66 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行综合授信额度保证金 | 47,969,021.45 | 465,202,784.66 |
| 偿还租赁负债本金和利息 | 68,292,183.46 | |
| 合计 | 116,261,204.91 | 465,202,784.66 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -38,926,911.52 | -477,869,184.39 |
| 加：资产减值准备 | 153,012,724.46 | 228,963,348.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,646,912.68 | 37,130,908.55 |
| 使用权资产折旧 | 77,186,893.63 | |
| 无形资产摊销 | 3,884,855.22 | 6,075,480.37 |
| 长期待摊费用摊销 | 27,329,850.18 | 44,740,400.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -7,350,764.55 | 1,971,519.48 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 52,570,996.82 | 35,356,214.78 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -300,921,487.94 | -19,262,950.16 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,426,126.68 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 304,538,522.99 | 224,176,086.05 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -77,300,430.10 | 51,424,930.72 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -219,921,518.69 | -276,199,117.61 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 749,643.18 | -145,918,490.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 211,200,076.99 | 139,027,601.56 |
| 减：现金的期初余额 | 177,900,566.37 | 290,052,443.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 33,299,510.62 | -151,024,841.73 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 448,000,000.00 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 448,000,000.00 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 211,200,076.99 | 177,900,566.37 |
| 其中：库存现金 | 620,102.58 | 780,866.56 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 210,579,974.41 | 177,119,699.81 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 211,200,076.99 | 177,900,566.37 |
其他说明：
无
50、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 51,416,611.34 | 保证金 |
| 固定资产 | 850,641,165.60 | 借款担保 |
| 无形资产 | 8,183,269.00 | 借款担保 |
| 投资性房地产 | 231,239,645.50 | 借款担保 |
| 合计 | 1,141,480,691.44 | -- |
其他说明：
本公司的抵押借款是以本公司所拥有的投资性房地产、房屋建筑物和土地使用权作为抵押担保获取。
52、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 扶持资金 | 448,000.00 | 其他收益 | 448,000.00 |
| 社保补贴 | 20,104.70 | 其他收益 | 20,104.70 |
| 生育津贴 | 60,909.12 | 其他收益 | 60,909.12 |
| 税收返还 | 7,898,230.07 | 其他收益 | 7,898,230.07 |
| 稳岗补贴 | 3,313,575.49 | 其他收益 | 3,313,575.49 |
| 其他补助 | 212,466.91 | 其他收益 | 212,466.91 |
| 合计 | 11,953,286.29 | 11,953,286.29 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
53、其他
无
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的 | 丧失控制权之日剩余股权的 | 丧失控制权之日剩余股权的 | 丧失控制权之日剩余股权的 | 按照公允价值重新计量剩余 | 丧失控制权之日剩余股权公 | 与原子公司股权投资相关的 |
| 合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 比例 | 账面价值 | 公允价值 | 股权产生的利得或损失 | 允价值的确定方法及主要假设 | 其他综合收益转入投资损益的金额 | ||||||
| 上海模共实业有限公司 | 448,000,000.00 | 100.00% | 股权转让 | 2021年03月16日 | 股权实际转让日 | 267,953,325.01 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 无 | 0.00 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司于2021年5月6日注销子公司西宁美特斯邦威服饰有限责任公司，注册资本为200万元，本公司实际出资为200万元；本公司于2021年4月21日设立子公司上海妤邦实业发展有限公司，注册资本为5,000万元。
3、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海美特斯邦威服饰博物馆 | 上海 | 上海 | 批发零售业非营利性组织 | 100.00% | 设立 | |
| 哈尔滨美特斯邦威服饰有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 温州美特斯邦威服饰有限公司 | 温州 | 温州 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉美特斯邦威服饰有限公司 | 武汉 | 武汉 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 广西美特斯邦威服饰有限公司 | 南宁 | 南宁 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 长春美特斯邦威服饰有限公司 | 长春 | 长春 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 兰州美特斯邦威服饰有限责任公司 | 兰州 | 兰州 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳美特斯邦威服饰有限公司 | 深圳 | 深圳 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海米安斯迪服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州美特斯邦威服饰有限公司 | 苏州 | 苏州 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海邦购信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥美特斯邦威服饰有限公司 | 合肥 | 合肥 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州美特斯邦威服饰有限公司 | 杭州 | 杭州 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海霓尚服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 乌鲁木齐美特斯邦威服饰有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海华邦科创信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海祺格服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海邦彤实业有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 贵阳美特斯邦威服饰有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海美邦邦购网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海美潮国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 有范网络科技有限公司 | 香港 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州美特斯邦威 | 郑州 | 郑州 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 |
| 服饰有限公司 | ||||||
| 上海库升服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 丹东市贸邦商贸有限公司 | 丹东 | 丹东 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海潮范电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海妤邦实业发展有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海美特斯邦威服饰销售有限公司 | 上海 | 上海 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 成都美特斯邦威服饰有限责任公司 | 成都 | 成都 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 沈阳美特斯邦威服饰有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 天津美特斯邦威服饰有限公司 | 天津 | 天津 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 济南美特斯邦威服饰有限公司 | 济南 | 济南 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 福州美特斯邦威服饰有限公司 | 福州 | 福州 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 昆明美特斯邦威服饰有限公司 | 昆明 | 昆明 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 南昌美特斯邦威服饰有限公司 | 南昌 | 南昌 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 宁波美特斯邦威服饰有限公司 | 宁波 | 宁波 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 西安美特斯邦威服饰有限责任公司 | 西安 | 西安 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 杭州邦威服饰有限公司 | 杭州 | 杭州 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 北京美特斯邦威服饰有限公司 | 北京 | 北京 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 重庆美特斯邦威服饰有限责任公司 | 重庆 | 重庆 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 |
| 广州美特斯邦威服装有限公司 | 广州 | 广州 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 南京美特斯邦威服饰有限公司 | 南京 | 南京 | 批发零售业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 无 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海华瑞银行股份有限公司 | 上海 | 上海 | 金融银行业 | 15.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有上海华瑞银行股份有限公司(以下简称“华瑞银行”)15%的股份，系该银行的第二大股东，并且除第一和第三大股东的持股比例分别占30%和9%外，其余股东持股比例都在10%以下。本公司由一位高管人员行使表决权，每一股份享有一票表决权。股东大会和董事会对于公司决议表决需要达到50%以上，重大决议表决需要达到2/3以上，各股东在董事会拥有席位不超过1/3。综上，本公司认为能够对该银行的运营实施重大影响，故而本公司将对该银行的投资作为对联营企业的长期股权投资来确认和计量。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 资产合计 | 46,690,674,297.88 | 43,393,804,768.63 |
| 负债合计 | 42,431,862,786.08 | 39,203,329,770.05 |
| 归属于母公司股东权益 | 4,258,811,511.80 | 4,190,474,998.58 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 638,821,726.77 | 628,571,250.13 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 638,821,726.77 | 628,571,250.13 |
| 营业收入 | 756,557,212.62 | 1,157,738,816.77 |
| 净利润 | 123,876,004.37 | 203,233,746.53 |
| 其他综合收益 | -1,814,535.35 | -1,303,744.98 |
| 综合收益总额 | 122,061,469.02 | 201,930,001.55 |
其他说明
无
（3）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
3、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督其执行情况。风险管理政策中对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.信用风险
本公司信用风险主要为合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生损失的风险。截止2021年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核审批，同时执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
2.市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而产生的风险。本公司金融工具的市场风险为利率风险，因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
3．流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款和票据贴现等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 6个月以内 | 6个月以上 | 合计 |
| 短期借款 | 811,406,352.78 | 285,000,000.01 | 1,096,406,352.79 |
| 应付票据 | 513,394,429.20 | 267,391,820.29 | 780,786,249.49 |
| 应付账款 | 284,743,531.55 | 464,581,551.47 | 749,325,083.02 |
| 其他应付款 | 120,303,925.30 | 512,874,628.90 | 633,178,554.20 |
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 上海华服投资有限公司("华服投资") | 中国上海 | 实业投资投资管理企业管理咨询投资、信息咨询企业策划景观设计 | 335,285,714.00 | 44.49% | 44.49% |
本企业的母公司情况的说明周成建先生持有华服投资70%的股权，是本公司的最终控股股东。
本企业最终控制方是周成建。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 胡佳佳 | 本公司的董事长，持有本公司5%以上表决权股份，本公司最终控股股东的女儿 |
| 美特斯邦威集团有限公司 | 与本公司受同一最终控股股东控制的公司 |
| 周献妹 | 本公司最终控股股东的姐姐 |
| 周建花 | 本公司最终控股股东的妹妹 |
| 黄岑期 | 本公司最终控股股东的妹夫 |
| 关键管理人员 | 本公司的关键高级管理人员 |
其他说明无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 黄岑期 | 销售商品 | 6,364,053.28 | 13,190,752.66 |
| 周献妹 | 销售商品 | 267,798.93 | 2,917,671.21 |
| 周建花 | 销售商品 | 515,812.45 | 1,162,493.99 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 美特斯邦威集团有限公司 | 房产 | 3,688,860.67 | 2,697,220.00 |
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海华服投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年09月23日 | 2021年09月20日 | 否 |
| 胡佳佳 | 189,000,000.00 | 2020年03月01日 | 2021年03月30日 | 是 |
关联担保情况说明
（4）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海华服投资有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年01月01日 | 2021年06月30日 | |
| 拆出 | ||||
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无 |
（6）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,153,746.23 | 2,638,468.07 |
（7）其他关联交易
于2021年6月30日，本公司在联营企业华瑞银行办理存款业务形成的货币资金余额为47,001.59元，利息为82.11元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 黄岑期 | 48,889,809.88 | 4,573,828.66 | 82,088,817.30 | 7,679,722.74 |
| 应收账款 | 周献妹 | 3,487,399.50 | 326,259.56 | 3,862,416.04 | 370,492.75 |
| 应收账款 | 周建花 | 890,170.33 | 83,278.84 | 813,137.52 | 76,072.12 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 上海华服投资有限公司 | 102,275,291.68 | 95,113,133.33 |
| 应付职工薪酬 | 关键管理人员 | 287,829.09 | 360,769.00 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日本公司并无需作披露的主要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司并无需作披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 无 | ||
| 重要的对外投资 | 无 | ||
| 重要的债务重组 | 无 | ||
| 自然灾害 | 无 |
| 外汇汇率重要变动 | 无 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十四、其他重要事项
1、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 西宁美特斯邦威服饰有限责任公司 | 0.00 | 744.86 | -744.86 | 0.00 | -744.86 | -744.86 |
其他说明本公司子公司西宁美特斯邦威服饰有限责任公司，于2021年终止经营，于2021年5月6日注销工商登记。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和劳务的方式分开组织和管理，分为批发业务和零售业务。每个业务分部提供面临不同于其他业务分部的风险并取得不同于其他业务分部的报酬的产品和服务。批发业务为主要向加盟商销售服饰产品；零售业务为主要通过直营店、专柜和电商平台销售服饰产品。
分部间交易的价格为成本加成。
零售业务系直营渠道的销售交易；批发业务系除直营渠道外的销售交易，包括加盟渠道及集团合并范围内公司之间的销售交易，其中合并范围内各公司间的销售交易、资产及负债已全额抵消。销售费用与管理费用扣除直接归属于直营渠道的费用后的金额按收入比重在分部间分配，财务费用、营业外收支等不进行分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 批发业务 | 零售业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 560,737,542.52 | 793,287,665.79 | 22,852,499.88 | 1,376,877,708.19 | |
| 营业成本 | 346,667,288.10 | 450,842,508.04 | 15,102,624.69 | 812,612,420.83 | |
| 分部营业利润 | -80,957,096.14 | -225,654,021.84 | 272,532,067.89 | -34,079,050.09 | |
| 其他披露： | |||||
| 资本性支出 | 10,009,311.63 | 14,160,392.08 | 24,169,703.71 | ||
| 折旧和摊销费用 | 23,945,555.04 | 33,876,300.45 | 57,821,855.49 | ||
| 信用减值损失 | 12,237,691.17 | 17,312,929.36 | 29,550,620.53 | ||
| 资产减值损失 | 51,128,912.76 | 72,333,191.17 | 123,462,103.93 |
（3）其他说明
无
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
4、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准 | 2,747,61 | 100.00% | 161,809, | 5.89% | 2,585,806 | 3,173,342 | 100.00% | 178,558,4 | 5.63% | 2,994,783,6 |
| 备的应收账款 | 5,413.89 | 253.37 | ,160.52 | ,048.63 | 15.48 | 33.15 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 加盟渠道风险组合 | 219,262,915.92 | 7.98% | 102,456,151.39 | 46.73% | 116,806,764.53 | 240,158,710.75 | 7.57% | 103,348,644.33 | 43.03% | 136,810,066.42 |
| 直营渠道风险组合 | 19,963,408.76 | 0.73% | 19,963,408.76 | 23,377,034.70 | 0.73% | 23,377,034.70 | ||||
| 子公司风险组合 | 2,508,389,089.21 | 91.29% | 59,353,101.98 | 2.37% | 2,449,035,987.23 | 2,909,806,303.18 | 91.70% | 75,209,771.15 | 2.58% | 2,834,596,532.03 |
| 合计 | 2,747,615,413.89 | 100.00% | 161,809,253.37 | 5.89% | 2,585,806,160.52 | 3,173,342,048.63 | 100.00% | 178,558,415.48 | 5.63% | 2,994,783,633.15 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：加盟渠道风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 110,627,584.34 | 15,062,379.16 | 13.62% |
| 1至2年 | 48,615,895.53 | 31,493,456.81 | 64.78% |
| 2至3年 | 31,218,545.11 | 27,099,424.48 | 86.81% |
| 3年以上 | 28,800,890.94 | 28,800,890.94 | 100.00% |
| 合计 | 219,262,915.92 | 102,456,151.39 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：直营渠道风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 19,963,408.76 | 0.00 | |
| 合计 | 19,963,408.76 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：子公司渠道风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合A | 59,353,101.98 | 59,353,101.98 | 100.00% |
| 风险组合B | 2,449,035,987.23 | 0.00 | |
| 合计 | 2,508,389,089.21 | 59,353,101.98 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,042,259,521.25 |
| 1至2年 | 1,132,039,142.93 |
| 2至3年 | 544,515,858.77 |
| 3年以上 | 28,800,890.94 |
| 合计 | 2,747,615,413.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收销货款 | 178,558,415.48 | 0.00 | 16,390,374.59 | 358,787.52 | 161,809,253.37 | |
| 合计 | 178,558,415.48 | 0.00 | 16,390,374.59 | 358,787.52 | 161,809,253.37 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期转回坏账准备16,390,374.59元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 核销无法收回的加盟商应收账款 | 358,787.52 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 312,053,193.32 | 9.83% | 0.00 |
| 第二名 | 200,456,759.18 | 6.32% | 0.00 |
| 第三名 | 185,266,890.05 | 5.84% | 0.00 |
| 第四名 | 177,507,474.60 | 5.59% | 0.00 |
| 第五名 | 172,901,985.56 | 5.45% | 0.00 |
| 合计 | 1,048,186,302.71 | 33.03% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,200,587,266.00 | 984,912,705.79 |
| 合计 | 1,200,587,266.00 | 984,912,705.79 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司代垫款 | 1,155,404,434.27 | 956,431,828.18 |
| 保证金（押金） | 78,903,105.96 | 62,029,797.49 |
| 土地意向金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 加盟商代垫款 | 7,098,884.87 | 7,098,884.87 |
| 租金 | 8,818,112.04 | 6,416,699.16 |
| 其他 | 2,829,938.13 | 2,255,247.04 |
| 合计 | 1,303,054,475.27 | 1,084,232,456.74 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 99,319,750.95 | 99,319,750.95 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 3,147,458.32 | 3,147,458.32 | ||
| 2021年6月30日余额 | 102,467,209.27 | 102,467,209.27 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 500,302,141.06 |
| 1至2年 | 397,433,061.25 |
| 2至3年 | 231,380,147.28 |
| 3年以上 | 173,939,125.68 |
| 合计 | 1,303,054,475.27 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 99,319,750.95 | 3,147,458.32 | 102,467,209.27 | ||||
| 合计 | 99,319,750.95 | 3,147,458.32 | 102,467,209.27 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 子公司往来 | 364,028,182.65 | 2至3年 | 27.94% | |
| 第二名 | 子公司往来 | 144,531,718.94 | 2至3年 | 11.09% | |
| 第三名 | 子公司往来 | 110,102,142.61 | 3年以上 | 8.45% | |
| 第四名 | 子公司往来 | 74,609,440.75 | 1年以内 | 5.73% | |
| 第五名 | 子公司往来 | 74,365,369.20 | 2至3年 | 5.71% | |
| 合计 | -- | 767,636,854.15 | -- |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 无 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 515,187,910.82 | 4,950,000.00 | 510,237,910.82 | 722,831,210.82 | 4,950,000.00 | 717,881,210.82 |
| 对联营、合营企业投资 | 638,821,726.77 | 638,821,726.77 | 628,571,250.13 | 628,571,250.13 | ||
| 合计 | 1,154,009,637.59 | 4,950,000.00 | 1,149,059,637.59 | 1,351,402,460.95 | 4,950,000.00 | 1,346,452,460.95 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 丹东市贸邦商贸有限公司 | 20,582,100.00 | 20,582,100.00 | |||||
| 上海库升服饰有限公司 | 179,061,300.00 | 179,061,300.00 | |||||
| 上海模共实业有限公司 | 205,593,300.00 | 205,593,300.00 | 0.00 | ||||
| 郑州美特斯邦威服饰有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 贵阳美特斯邦威服饰有限公司 | 4,950,000.00 | 4,950,000.00 | |||||
| 西宁美特斯邦威服饰有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 上海邦彤实业有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 上海祺格服饰有限公司 | 1,980,000.00 | 1,980,000.00 | |||||
| 上海华邦科创信息科技有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 乌鲁木齐美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 杭州美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 合肥美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 苏州美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 深圳美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 兰州美特斯邦威服饰有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 4,950,000.00 | ||||
| 长春美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 广西美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 武汉美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 南京美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 温州美特斯邦威服饰有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | |||||
| 广州美特斯邦威服装有限公司 | 495,000.00 | 495,000.00 | |||||
| 重庆美特斯邦威服饰有限责任公司 | 495,000.00 | 495,000.00 | |||||
| 北京美特斯邦威服饰有限公司 | 495,000.00 | 495,000.00 | |||||
| 杭州邦威服饰有限公司 | 3,670,309.17 | 3,670,309.17 | |||||
| 西安美特斯邦威服饰有限责任公司 | 2,544,325.74 | 2,544,325.74 | |||||
| 宁波美特斯邦威服饰有限公司 | 3,068,917.83 | 3,068,917.83 | |||||
| 南昌美特斯邦威服饰有限公 | 9,149,656.23 | 9,149,656.23 |
| 司 | |||||||
| 哈尔滨美特斯邦威服饰有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 昆明美特斯邦威服饰有限公司 | 8,432,955.63 | 8,432,955.63 | |||||
| 福州美特斯邦威服饰有限公司 | 8,019,000.00 | 8,019,000.00 | |||||
| 济南美特斯邦威服饰有限公司 | 6,529,873.68 | 6,529,873.68 | |||||
| 天津美特斯邦威服饰有限公司 | 7,215,861.51 | 7,215,861.51 | |||||
| 沈阳美特斯邦威服饰有限公司 | 6,557,862.96 | 6,557,862.96 | |||||
| 成都美特斯邦威服饰有限责任公司 | 495,000.00 | 495,000.00 | |||||
| 上海霓尚服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 50,000.00 | 4,950,000.00 | ||||
| 上海美特斯邦威服饰销售有限公司 | 12,745,748.07 | 12,745,748.07 | |||||
| 上海邦购信息科技有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||
| 上海米安斯迪信息科技有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | |||||
| 上海美特斯邦威服饰博物馆 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||
| 合计 | 717,881,210.82 | 50,000.00 | 207,593,300.00 | 510,237,910.82 | 4,950,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海华瑞银行股份有限公司 | 628,571,250.13 | 10,594,536.12 | -344,059.48 | 638,821,726.77 | |||||||
| 小计 | 628,571,250.13 | 10,594,536.12 | -344,059.48 | 638,821,726.77 | |||||||
| 合计 | 628,571,250.13 | 10,594,536.12 | -344,059.48 | 638,821,726.77 | |||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 820,528,232.30 | 582,978,132.57 | 1,193,170,153.36 | 910,288,896.90 |
| 其他业务 | 17,733,219.42 | 15,980,441.90 | 15,974,199.89 | 18,956,194.19 |
| 合计 | 838,261,451.72 | 598,958,574.47 | 1,209,144,353.25 | 929,245,091.09 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 销售商品 | 其他业务收入 | 合计 |
| 其中： | |||||
| 合同类型 | 820,528,232.30 | 17,733,219.42 | 838,261,451.72 | ||
| 其中： | |||||
| 在某一时点确认 | 820,528,232.30 | 820,528,232.30 | |||
| 在某一时段内确认 | 17,733,219.42 | 17,733,219.42 | |||
| 合计 | 820,528,232.30 | 17,733,219.42 | 838,261,451.72 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,594,536.12 | 19,262,950.16 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 203,495,124.24 | 0.00 |
| 合计 | 214,089,660.36 | 19,262,950.16 |
6、其他
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 6,496,710.44 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,234,007.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,747,105.69 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 290,331,083.56 | 主要为出售全资子公司上海模共实业有限公司100%股权确认投资收益 |
| 减：所得税影响额 | 25,507.29 | |
| 合计 | 297,289,188.86 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.35% | -0.02 | -0.02 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -28.91% | -0.1338 | -0.1338 |
3、其他
无