山东法因数控机械股份有限公司
2012 年度报告
2013 年 03 月
山东法因数控机械股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李胜军、主管会计工作负责人孟中良及会计机构负责人(会计主
管人员)赵广亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
管彤 董事 工作原因 李胜军
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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目录
2012 年度报告 ..................................................................................................................................... 0
一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 5
二、公司简介...................................................................................................................................... 5
三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 7
四、董事会报告.................................................................................................................................. 9
五、重要事项.................................................................................................................................... 23
六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 27
七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 32
八、公司治理.................................................................................................................................... 39
九、内部控制.................................................................................................................................... 43
十、财务报告.................................................................................................................................... 45
十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 100
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 山东法因数控机械股份有限公司
《公司章程》 指 《山东法因数控机械股份有限公司章程》
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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重大风险提示
本公司面临宏观经济调控、市场竞争加剧等风险，请广大投资者注意投资
风险。具体内容详见本报告“第四节 七 公司未来发展的展望 9、可能面临的风
险因素”。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 法因数控 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东法因数控机械股份有限公司
公司的中文简称 法因数控
公司的外文名称（如有） SHANDONG FIN CNC MACHINE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）FINCM
公司的法定代表人 李胜军
注册地址 山东省济南市天辰大街 389 号
注册地址的邮政编码 250101
办公地址 山东省济南市天辰大街 389 号
办公地址的邮政编码 250101
公司网址 www.fincm.com
电子信箱 fincm@fincm.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟中良 綦妍荔
联系地址 山东省济南市天辰大街 389 号 山东省济南市天辰大街 389 号
电话 0531 82685200 0531 82685200
传真 0531 82685201 0531 82685201
电子信箱 dshm＠fincm.com dshm＠fincm.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 山东省济南市天辰大街 389 号董事会办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
山东省工商行政管
首次注册 2002 年 08 月 19 日 3700002802146 370112742413648 74241364-8
理局
山东省工商行政管
报告期末注册 2012 年 05 月 29 日 370000228021465 370112742413648 74241364-8
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 王贡勇 张长宁
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年
营业收入（元） 306,574,860.03 361,317,323.61 -15.15% 315,618,928.59
归属于上市公司股东的净利润
19,057,529.79 26,811,618.08 -28.92% 25,609,403.65
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
9,329,102.43 19,855,783.31 -53.02% 16,609,142.39
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
47,012,986.64 19,140,272.22 145.62% 36,664,112.22
（元）
基本每股收益（元/股） 0.10 0.18 -44.44% 0.18
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.18 -44.44% 0.18
净资产收益率（%） 3.37% 4.84% -1.47% 4.67%
本年末比上年末增减
2012 年末 2011 年末 2010 年末
(%)
总资产（元） 826,599,323.13 805,789,485.19 2.58% 818,220,498.30
归属于上市公司股东的净资产
（归属于上市公司股东的所有者 572,685,986.48 560,863,191.59 2.11% 548,601,573.51
权益）（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-255.55 -60,253.24 -17,691.81
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,232,794.96 6,804,328.28 10,741,580.60
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 213,103.17 1,461,225.04 -135,332.07
所得税影响额 1,717,215.22 1,249,465.31 1,588,295.46
合计 9,728,427.36 6,955,834.77 9,000,261.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内铁塔产品市场显示出恢复性增长的迹象，下游的铁塔企业业绩也出现了一定幅度的增长。建
筑钢结构产品销售相对稳定，总体收入规模出现轻微下降，其中销售价格下降幅度较大，产品销售数量略
有上升。主要用于工程机械、风电、核电的大型板材产品由于下游企业增长乏力，销售收入出现了大幅下
降的局面，降幅达到 33%。主要为重型汽车行业提供加工装备的汽车产品则出现了更大幅度的下降，下降
比例达到 58%。从总体情况来看，虽然铁塔产品市场出现了恢复性的增长，但受到汽车装备产品、大型板
材产品需求疲软的影响，整体销售收入与去年相比下降 5,248 万元，下降幅度为 15.04%。
从国内和国际两个市场来看，国内市场下滑较为明显，国内收入减少 5,171.30 万元，降幅为 17%。国
际收入基本与去年持平，降幅为 1.7%。
由于国内投资增速放缓，公司与竞争对手在国内市场和国际市场上的竞争与以前相比更为激烈，特别
是建筑钢结构类初级产品和铁塔类初级产品价格下滑较大。为应对价格下降给公司带来的负面影响，公司
强化成本控制责任，将各事业部产品成本降低成果与部门年度奖励薪酬密切挂钩，产品成本下降约 3 个百
分点。通过加强预算管理，使费用总额得到了较好的控制。在部分常规产品售价降幅较大的情况下，产品
毛利率基本保持稳定，整体毛利率从 2011 年度的 30.57%轻微下降至 30.51%，其中：国内市场的综合毛利
率为 28.26%，与去年相比下降约 0.6 个百分点；国际市场的综合毛利率为 43.48%，与去年相比上升约 1
个百分点。从分类产品来看，建筑钢结构产品毛利率出现了较大幅度的下滑，已经引起了公司关注。汽车
装备产品由于低毛利率产品销售收入下降，与去年相比毛利率有显著提升。
二、主营业务分析
1、概述
由于下游行业需求增长乏力，虽然公司在内部做了很多工作，营业收入仍下降 15%，产品毛利总额下
降 1,600 万元。由于公司规模相对稳定，固定性支出与收入规模变动关联度不高，营业利润从 2011 年度
的 2,292.18 万元下降到 2012 年度的 623.54 万元，下降 1,668.64 万元。2012 年公司收到政府拨付的软件
退税款 436.74 万元，研发扶持资金 577.61 万元加上以前年度结转到本年度的政府补助资金 545.67 万元
增加了公司 2012 年度的利润总额。2012 年公司实现净利润 1,905.75 万元，与去年同期相比下降幅度接近
30%。
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公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司在2012年秉承既定的发展战略，完成了BDH3020/3型龙门移动式高速三维钻床、BD2030/2双立柱
弦杆专用钻床、BLD1005/4转塔数控钻床、PLD2020数控平面钻床等18种新产品的试生产，大部分在2012年
度实现了销售收入。提升了产品成套供应能力和整体竞争实力，扩大了在国际市场上的知名度和美誉度。
由于宏观经济环境不理想等原因，虽然公司在成本和费用控制方面基本达成了目标，但公司年度经营计划
中的销售收入目标、利润目标均没有实现。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否 单位：万元
行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
销售量 21,182.6 24,804.3 -14.6%
金属加工机械制造 生产量 35,485.8 31,383.9 13.1%
库存量 8,245.8 4,981.5 65.5%
注：以上数据是按照成本计算得出的。
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
报告期库存量较去年增长 65.5%，主要是由于客户提货意愿不足，使公司的成品库存大幅上升。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 29,440,000.00
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 9.89%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 青岛东方铁塔股份有限公司 7,233,800.00 2.43%
2 江苏海普瑞斯轴承有限公司 6,243,000.00 2.1%
3 鑫程联合重工（大连）有限公司 6,050,700.00 2.03%
4 巢湖市鼎力铁塔有限公司 5,057,100.00 1.7%
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5 大连船舶重工集团装备制造有限公司 4,855,400.00 1.63%
合计 —— 29,440,000.00 9.89%
3、成本
行业分类
单位：万元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
原材料 17,786.46 86.35% 20,449.05 84.42% 1.93%
数控成套加工装
人工成本 1,097.59 5.33% 1,576.81 6.51% -1.18%
备
制造费用 1,713.83 8.32% 2,197.45 9.07% -0.75%
说明：
总体上产品成本构成中原材料比重略有上升，约在 2 个百分点。其他成本项目的比重略有下降。原材
料比重上升的原因简要分析如下：公司的主要资产以及发生的折旧费用集中在机加工车间，由于折旧
费用增长和公司生产规模下降导致原材料主要构成部分之一的自制机加工件分摊的折旧费用上升，在
产品成本构成中原材料比重增加。
产品分类
单位：万元
2012 年 2011 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
原材料 4,845.39 85.21% 3,683.20 79.75% 5.46%
铁塔钢结构数控
人工成本 320.85 5.64% 389.22 8.43% -2.79%
加工成套设备
制造费用 520.38 9.15% 546.14 11.82% -2.67%
原材料 8,181.69 87.5% 7,612.10 83.16% 4.33%
建筑钢结构数控
人工成本 453.46 4.85% 640.28 7% -2.15%
加工成套设备
制造费用 715.71 7.65% 900.75 9.84% -2.19%
原材料 3,119.32 87.83% 4,631.12 88.82% -0.99%
大型板材数控加
人工成本 170.20 4.79% 246.86 4.73% 0.06%
工成套设备
制造费用 261.95 7.38% 335.87 6.44% 0.93%
原材料 1,515.29 82.05% 4,367.61 86.12% -4.08%
汽车成套数控加
人工成本 142.14 7.7% 295.37 5.82% 1.87%
工装备
制造费用 189.40 10.26% 408.28 8.05% 2.2%
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原材料 124.77 76.97% 155.02 93.1% -16.13%
其他
人工成本 10.94 6.75% 5.08 3.05% 3.7%
制造费用 26.39 16.28% 6.41 3.85% 12.43%
说明
从不同产品类别情况来看，铁塔产品、建筑钢结构产品的成本构成变化与总体的成本构成变化趋势相
同，大型板材产品和汽车装备产品中原材料的比重分别有不同幅度的下降。下降的原因是这两大类产
品装配周期相对较长，在生产规模下降的情况下，单位产品产值分摊的人工成本、制造费用相对较高。
特别是汽车装备产品由于产量大幅下降，原材料在产品成本中的比重下降明显。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 31,146,588.29
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 15.77%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 上海会通自动化科技发展有限公司 9,218,183.78 4.67%
2 济南佳禾伟业有限公司 6,885,173.19 3.49%
3 山东大方自动化技术有限公司 5,490,288.46 2.78%
4 济南金成广源经贸有限公司 5,036,129.91 2.55%
5 上海欧液机电设备有限公司 4,516,812.95 2.29%
合计 —— 31,146,588.29 15.77%
4、费用
项目 2012 年 2011 年 增加金额 增加比例
销售费用 39,694,604.27 43,987,171.17 -4,292,566.90 -9.76%
管理费用 43,145,887.00 44,139,690.01 -993,803.01 -2.25%
财务费用 -1,722,583.39 -1,473,730.07 -248,853.32 16.89%
合计 81,117,907.88 86,653,131.11 -5,535,223.23 -6.39%
与销售规模直接相关的产品运费、安装调试费用下降幅度基本与销售收入下降幅度一致，但其他与市
场拓展相关的市场宣传费用、客户维护费用等费用基本保持稳定，以上两个方面的原因导致销售费用的下
降幅度低于销售收入的下降幅度。
2012 年公司加强了日常费用的管控，在费用要素价格上涨的情况下基本保持了与 2011 年持平的数据。
2013 年公司将进一步细化费用管理，提升费用使用效率。
2012 年公司资金情况整体良好，增加了定期存款的比重使利息收入明显增加，财务费用整体下降约
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25 万元。
三项费用总体上与去年同期相比下降 553.5 万元，在市场需求疲软的情况下，为控制公司盈利水平下
滑起到了一定的支撑作用。
5、研发支出
项目 2012 年度 2011 年度 增减比例
研发支出金额 18,999,528.59 20,950,486.96 -9.31%
占期末净资产比例 3.32% 3.74% -0.42%
占当期营业收入比例 6.20% 5.80% 0.40%
6、现金流
单位：元
项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 333,090,773.51 302,558,561.81 10.09%
经营活动现金流出小计 286,077,786.87 283,418,289.59 0.94%
经营活动产生的现金流量净
47,012,986.64 19,140,272.22 145.62%
额
投资活动现金流入小计 1,109,475.00 7,159,975.25 -84.5%
投资活动现金流出小计 9,781,898.56 87,665,855.28 -88.84%
投资活动产生的现金流量净
-8,672,423.56 -80,505,880.03 -89.23%
额
筹资活动现金流入小计 17,656,644.13 -100%
筹资活动现金流出小计 15,275,000.00 55,150,174.46 -72.3%
筹资活动产生的现金流量净
-15,275,000.00 -37,493,530.33 -59.26%
额
现金及现金等价物净增加额 22,952,884.57 -97,861,819.08 -123.45%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）关于经营活动净现金流量的说明
2012年公司加大了收取银行承兑汇票到期托收的比例，同时客户欠款回收工作得到加强，在销售收入下降
的情况下，公司经营回款仍实现了显著增长。由于存货规模增长，经营活动支付的现金与去年基本持平。
由于回款增长，公司通过经营活动增加的现金与去年同期相比增长2787.27万元。
（2）关于投资活动净现金流量的说明
2012年公司投资活动接近尾声，公司投资活动的现金流出主要是支付设备和工程尾款。2011年公司集中支
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付了进口设备的验收款和基建工程的验收款，所以2012年度与2011年度相比投资活动的净现金流出显著下
降，降低幅度超过89%。
（3）关于筹资活动净现金流量的说明
