华明装备：2020年半年度财务报告

华明电力装备股份有限公司

2020年半年度财务报告

2020年08月

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：华明电力装备股份有限公司

2020年06月30日

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	641,944,063.44	447,428,412.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	189,906,052.74	232,468,620.77
应收账款	927,512,114.24	785,779,923.35
应收款项融资	82,753,138.40	280,784,703.25
预付款项	164,429,092.36	134,626,192.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	123,048,852.40	44,930,369.90
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	488,081,029.71	412,828,964.35
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	73,783,783.42	39,534,013.48
流动资产合计	2,691,458,126.71	2,378,381,200.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	138,350,675.87	138,350,675.87
其他非流动金融资产	284,190,711.11	280,040,233.11
投资性房地产
固定资产	440,930,506.20	521,994,765.82
在建工程	189,706,916.05	143,564,880.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	210,045,013.44	197,523,625.43
开发支出
商誉	99,688,874.67	99,688,874.67
长期待摊费用	4,563,044.19	5,048,626.70
递延所得税资产	85,640,755.04	77,673,510.66
其他非流动资产
非流动资产合计	1,453,116,496.57	1,463,885,192.85
资产总计	4,144,574,623.28	3,842,266,393.08
流动负债：
短期借款	100,268,312.51	103,703,250.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	192,846,244.63	108,617,167.69
应付账款	167,920,018.19	158,307,402.46
预收款项		38,331,798.89

合同负债	38,046,705.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	20,461,164.05	23,616,551.50
应交税费	72,817,082.87	52,894,586.49
其他应付款	23,515,700.25	17,116,693.47
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	34,200,000.00	27,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计	650,075,228.24	529,787,450.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	171,351,492.49	150,441,461.11
应付债券	703,903,561.00	725,924,680.86
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	9,964,999.76	10,111,666.44
递延所得税负债	13,176,165.14	16,605,487.29
其他非流动负债
非流动负债合计	898,396,218.39	903,083,295.70
负债合计	1,548,471,446.63	1,432,870,746.20
所有者权益：
股本	90,260,777.00	90,260,777.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积	941,845,153.66	941,845,153.66
减：库存股
其他综合收益	33,476,645.83	26,823,562.88
专项储备
盈余公积	18,997,410.47	18,997,410.47
一般风险准备
未分配利润	1,503,113,189.76	1,325,229,509.16
归属于母公司所有者权益合计	2,587,693,176.72	2,403,156,413.17
少数股东权益	8,409,999.93	6,239,233.71
所有者权益合计	2,596,103,176.65	2,409,395,646.88
负债和所有者权益总计	4,144,574,623.28	3,842,266,393.08

法定代表人：肖毅 主管会计工作负责人：雷纯立 会计机构负责人：汤振辉

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	83,288,524.07	53,629,691.40
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	79,628,209.04	62,864,461.41
应收账款	46,480,429.57	9,893,554.96
应收款项融资		95,425,152.29
预付款项	13,777,608.81	11,744,390.74
其他应收款	681,857,635.77	426,761,148.29
其中：应收利息
应收股利
存货	6,708,000.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产

流动资产合计	911,740,407.26	660,318,399.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,690,283,970.11	3,690,283,970.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	34,171.42	57,408.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	44,795.64	48,286.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	11,816,115.14	18,110,777.38
其他非流动资产
非流动资产合计	3,702,179,052.31	3,708,500,442.49
资产总计	4,613,919,459.57	4,368,818,841.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	44,026,897.24
应付账款	30,329,757.02	8,480,963.97
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	234,447.17	1,257,247.04
应交税费	630,542.63	44,770.32
其他应付款	255,571,182.57	162,506,806.97
其中：应付利息

应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	330,792,826.63	172,289,788.30
非流动负债：
长期借款
应付债券	703,903,561.00	725,924,680.86
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	703,903,561.00	725,924,680.86
负债合计	1,034,696,387.63	898,214,469.16
所有者权益：
股本	759,239,130.00	759,239,130.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,573,449,024.58	2,573,449,024.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	37,380,111.69	37,380,111.69
未分配利润	209,154,805.67	100,536,106.15
所有者权益合计	3,579,223,071.94	3,470,604,372.42
负债和所有者权益总计	4,613,919,459.57	4,368,818,841.58

3、合并利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	565,096,482.33	529,516,662.25
其中：营业收入	565,096,482.33	529,516,662.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	479,369,864.60	443,467,259.93
其中：营业成本	282,336,848.12	260,202,479.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,401,694.01	6,224,912.79
销售费用	86,280,086.65	83,821,224.38
管理费用	49,723,827.39	46,574,811.89
研发费用	19,180,242.69	12,873,313.26
财务费用	34,447,165.74	33,770,517.70
其中：利息费用	31,549,124.76	30,923,239.08
利息收入	3,119,549.72	3,035,671.74
加：其他收益	12,300,593.13	3,068,830.69
投资收益（损失以“－”号填列）	3,155,113.50	8,725,764.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以	-1,364,045.01

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	23,294,068.60	-31,628,755.03
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-37,716,583.57	-367,300.69
资产处置收益（损失以“-”号填列）	166,396,300.18	-426,845.05
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	251,792,064.56	65,421,096.68
加：营业外收入	19,792,821.37	6,658,732.17
减：营业外支出	4,190,349.50	379,739.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	267,394,536.43	71,700,089.30
减：所得税费用	55,416,201.84	1,603,898.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	211,978,334.59	70,096,190.73
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	211,978,334.59	70,096,190.73
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	209,771,718.71	64,753,861.11
2.少数股东损益	2,206,615.88	5,342,329.62
六、其他综合收益的税后净额	6,314,967.24	-800,815.21
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	6,653,082.96	-405,728.52
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	6,653,082.96	-405,728.52

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	6,653,082.96	-405,728.52
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-338,115.72	-395,086.69
七、综合收益总额	218,293,301.83	69,295,375.52
归属于母公司所有者的综合收益总额	216,424,801.68	64,348,132.59
归属于少数股东的综合收益总额	1,868,500.15	4,947,242.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.28	0.09
（二）稀释每股收益	0.28	0.09

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：肖毅 主管会计工作负责人：雷纯立 会计机构负责人：汤振辉

4、母公司利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	92,045,703.63	3,963,592.99
减：营业成本	77,861,704.77	3,940,592.99
税金及附加	347,807.13	13,622.26
销售费用
管理费用	7,852,872.53	5,795,119.49
研发费用
财务费用	5,230,224.57	9,521,124.44
其中：利息费用	22,638,880.14	23,026,229.58
利息收入	19,772,533.20	15,831,139.46

加：其他收益	20,353.39
投资收益（损失以“－”号填列）	160,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-14,231,404.79	1,962,906.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	146,542,043.23	-13,343,959.44
加：营业外收入	259,356.64	150,174.89
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	146,801,399.87	-13,193,784.55
减：所得税费用	6,294,662.24	-3,298,446.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	140,506,737.63	-9,895,338.41
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	140,506,737.63	-9,895,338.41
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	140,506,737.63	-9,895,338.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	610,828,337.35	355,340,521.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	3,918,854.40	4,926,584.97
收到其他与经营活动有关的现金	39,292,856.97	96,041,515.36
经营活动现金流入小计	654,040,048.72	456,308,622.01
购买商品、接受劳务支付的现金	273,094,452.84	192,207,572.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	99,127,317.01	102,350,050.37
支付的各项税费	89,308,214.81	103,328,799.42
支付其他与经营活动有关的现金	83,759,198.86	87,288,052.62
经营活动现金流出小计	545,289,183.52	485,174,474.53
经营活动产生的现金流量净额	108,750,865.20	-28,865,852.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	3,155,113.50	3,155,113.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	440,390,213.70	131,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		9,266,105.09
收到其他与投资活动有关的现金		27,620,000.00
投资活动现金流入小计	443,545,327.20	40,172,218.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	20,074,911.93	25,031,069.53
投资支付的现金	321,000,001.00	1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	341,074,912.93	26,031,069.53

投资活动产生的现金流量净额	102,470,414.27	14,141,149.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	145,165,000.00	293,176,458.33
收到其他与筹资活动有关的现金	90,830,212.57	56,580,427.86
筹资活动现金流入小计	235,995,212.57	349,756,886.19
偿还债务支付的现金	120,100,000.00	106,189,088.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	84,639,573.94	52,296,795.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	42,066,966.78	115,210,857.64
筹资活动现金流出小计	246,806,540.72	273,696,740.94
筹资活动产生的现金流量净额	-10,811,328.15	76,060,145.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	475,074.58	-3,500,309.51
五、现金及现金等价物净增加额	200,885,025.90	57,835,132.28
加：期初现金及现金等价物余额	389,645,606.10	464,074,294.63
六、期末现金及现金等价物余额	590,530,632.00	521,909,426.91

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	38,739,062.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	378,369,535.17	280,150,186.32
经营活动现金流入小计	417,108,597.64	280,150,186.32
购买商品、接受劳务支付的现金	8,831,599.68
支付给职工以及为职工支付的现金	2,986,613.47	3,183,348.10
支付的各项税费	2,528,131.61	1,500.00
支付其他与经营活动有关的现金	468,904,912.81	109,878,516.98

经营活动现金流出小计	483,251,257.57	113,063,365.08
经营活动产生的现金流量净额	-66,142,659.93	167,086,821.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	160,000,000.00	32,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	160,000,000.00	32,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额	160,000,000.00	31,500,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	8,624,589.63
筹资活动现金流入小计	8,624,589.63
偿还债务支付的现金		30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	76,548,038.11	45,470,550.00
支付其他与筹资活动有关的现金	4,900,000.00	4,900,000.00
筹资活动现金流出小计	81,448,038.11	80,370,550.00
筹资活动产生的现金流量净额	-72,823,448.48	-80,370,550.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	351.45	-67.63
五、现金及现金等价物净增加额	21,034,243.04	118,216,203.61
加：期初现金及现金等价物余额	53,629,691.40	87,177,752.41
六、期末现金及现金等价物余额	74,663,934.44	205,393,956.02

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	90,260,777.00				941,845,153.66		26,823,562.88		18,997,410.47		1,325,229,509.16		2,403,156,413.17	6,239,233.71	2,409,395,646.88
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	90,260,777.00				941,845,153.66		26,823,562.88		18,997,410.47		1,325,229,509.16		2,403,156,413.17	6,239,233.71	2,409,395,646.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							6,653,082.95				177,883,680.60		184,536,763.55	2,170,766.22	186,707,529.77
（一）综合收益总额							6,653,082.95				209,771,718.71		216,424,801.66	1,868,500.15	218,293,301.81
（二）所有者投入和减少资本														302,266.07	302,266.07
1．所有者投入的普通股														302,266.07	302,266.07
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配											-31,888,038.11		-31,888,038.11		-31,888,038.11
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-31,888,038.11		-31,888,038.11		-31,888,038.11
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								614,396.10					614,396.10		614,396.10
2．本期使用								614,396.10					614,396.10		614,396.10
（六）其他
四、本期期末余额	90,260,777.00				941,845,153.66		33,476,645.83		18,997,410.47		1,503,113,189.76		2,587,693,176.72	8,409,999.93	2,596,103,176.65

上期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	90,260,777.00				954,339,994.41		506,158.48		17,133,681.97		1,218,341,504.38		2,280,582,116.24	67,348,288.74	2,347,930,404.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	90,260,777.00				954,339,994.41		506,158.48		17,133,681.97		1,218,341,504.38		2,280,582,116.24	67,348,288.74	2,347,930,404.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-12,295,209.94		-405,728.52				32,106,586.34		19,405,647.88	-62,357,547.13	-42,951,899.25
（一）综合收益总额							-405,728.52				64,753,861.11		64,348,132.59	4,947,242.93	69,295,375.52
（二）所有者投入和减少资本					-12,295,209.94								-12,295,209.94	-67,304,790.06	-79,600,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-12,29								-12,29	-67,304	-79,600

					5,209.94								5,209.94	,790.06	,000.00
（三）利润分配											-32,647,274.77		-32,647,274.77		-32,647,274.77
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-32,647,274.00		-32,647,274.00		-32,647,274.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								1,044,892.65					1,044,892.65		1,044,892.65
2．本期使用								1,044,892.65					1,044,892.65		1,044,892.65
（六）其他
四、本期期末余额	90,260,777				942,044,784.		100,429.96		17,133,681.9		1,250,448,09		2,299,987,76	4,990,741.61	2,304,978,505.

.00

47

7

0.72

4.12

73

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2020年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

759,239,130.00

2,573,449,024.58

37,380,111.69

100,536,106.15

3,470,604,372.42

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

759,239,130.00

2,573,449,024.58

37,380,111.69

100,536,106.15

3,470,604,372.42

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

108,618,699.52

108,618,699.52

（一）综合收益总额

140,506,737.63

140,506,737.63

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-31,888,038.11

-31,888,038.11

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-31,888,038.11

-31,888,038.11

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

759,239,130.00

2,573,449,024.58

37,380,111.69

209,154,805.67

3,579,223,071.94

上期金额

单位：元

项目

2019年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

759,239,130.00

2,573,449,024.58

33,441,234.96

97,733,490.33

3,463,862,879.87

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	759,239,130.00				2,573,449,024.58				33,441,234.96	97,733,490.33		3,463,862,879.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-42,542,613.18		-42,542,613.18
（一）综合收益总额										-9,895,338.41		-9,895,338.41
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-32,647,274.77		-32,647,274.77
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-32,647,274.77		-32,647,274.77
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

759,239,130.00

2,573,449,024.58

33,441,234.96

55,190,877.15

3,421,320,266.69

三、公司基本情况

1.基本情况

华明电力装备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于2007年6月由原山东法因数控机械有限公司以账面净资产折股整体变更设立，公司注册地址为济南市天辰大街389号。

2.历史沿革

本公司前身山东法因数控机械有限公司系由自然人李胜军、郭伯春、管彤、刘毅于2002年8月共同出资设立的有限责任公司，设立时的注册资本为人民币300万元，李胜军、郭伯春、管彤、刘毅各出资75万元，各占注册资本的比例为25%。2007年4月，公司股东李胜军、郭伯春、管彤、刘毅分别与山东瀚富投资咨询有限公司、陈钧、罗国标签订股权转让协议，股东李胜军、郭伯春、管彤、刘毅分别转让公司股权0.65%,共计2.60%，其中山东瀚富投资咨询有限公司受让2.00%，陈钧受让0.40%，罗国标受让0.20%。2007年6月，根据公司股东会决议和发起人协议，原山东法因数控机械有限公司整体变更并更名为山东法因数控机械股份有限公司，以原山东法因数控机械有限公司截至2007年4月30日经审计净资产人民币109,455,854.35元，按1：0.9958的比例折为山东法因数控机械股份有限公司股本人民币109,000,000.00元，剩余净资产455,854.35元转作资本公积处理，股东持股比例保持不变。2008年7月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东法因数控机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2008]975号），公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,650万股，并于2008年9月5日在深圳证券交易所挂牌交易，公开发行后，公司股本总额变更为人民币14,550万元。2012年3月，根据公司2011年度股东大会决议，公司以2011年12月31日总股本14,550万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后，公司股本总额变更为人民币18,915万元。2015年12月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东法因数控机械股份有限公司向上海华明电力设备集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2489号），公司实施重大资产重组，向上海华明电力设备集团有限公司等发行280,777,537股股份购买其持有的上海华明电力设备制造有限公司100%股权并定向发行36,231,883股新股募集配套资金。发行后，公司股本总额变更为人民币506,159,420.00元。2016年7月，公司由山东法因数控机械股份有限公司更名为华明电力装备股份有限公司。

2018年5月，根据公司2017年度股东大会决议，公司以2017年12月31日总股本506,159,420股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后，公司股本总额变更为人民币759,239,130.00元。截至2020年6月30日，本公司总股本为759,239,130股，其中有限售条件股份14,362股，占总股本的0.002%；无限售条件股份759,224,768股，占总股本的99.998%。

3.主营业务

公司主营业务为变压器有载分接开关和数控设备的研发、生产、销售以及电力工程和其他工程业务。本公司本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共19家，与上年合并范围相比，因同一控制下山东华明电力科技有限公司吸收合并山东法因智能设备有限公司减少1家，因对外投资增加HUAMING LATINO AMERICANA COMPONENTESELETRICOS LTDA 1家。合并财务报表范围变化及子公司情况详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对具体交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10、金融工具

1. 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转

移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司 计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

2. 预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(1)预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于企业购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，

本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低债务人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款、应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

应收款项融资组合：银行承兑汇票

应收账款组合1：应收数控设备业务客户

应收账款组合2：应收分接开关业务客户（华明）

应收账款组合3：应收分接开关业务客户（长征）

应收账款组合4：应收电站工程业务客户

应收账款组合5：应收发电业务客户

应收账款组合6：合并范围内关联方组合

对于划分为组合的应收票据、应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的

累计变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。4）其他金融资产计量损失准备的方法对于除上述以外的金融资产，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。本公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收政府款项其他应收款组合2：应收个人备用金款项其他应收款组合3：应收合并范围内关联方款项其他应收款组合4：应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（2）预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

11、应收票据

参考本章节附注10.金融工具

12、应收账款

参考本章节附注10.金融工具

13、应收款项融资

参考本章节附注10.金融工具

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考本章节附注10.金融工具

15、存货

本公司存货主要包括原材料、在产品及半成品、产成品、发出商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用存货，采用加权平均法确定其实际成本。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16、合同资产

本公司将已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。参考本章节附注10.金融工具

17、合同成本

（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出

售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定确定投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产的公允价值为基础，按照

本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资方的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用房屋建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权采用与本公司无形资产相同的摊销政策。当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、光伏电站、电子设备、运输设备、其他设备。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20-35	5	2.71%-4.75%
机器设备	年限平均法	5-18	5	5.28%-19.00%
光伏电站	年限平均法	25	5	3.80%
运输设备	年限平均法	4-5	5	19.00%-23.75%
办公、电子及其他设备	年限平均法	3-8	5	11.88%-31.67%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

26、借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。

31、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额，难以

对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，按其差额计提减值准备并计入减值损失。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。本公司进行商誉减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于公司在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿产生，在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按适当的折现率折现后计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、利息收入，收入确认原则如下：

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经发生的的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认

收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已经取得商品或服务的控制权时，本公司考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。

③本公司已将该商品的实物转移给客户。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

⑤客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（2）与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

本公司商品销售收入主要包括变压器有载分接开关和数控设备销售收入。本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户接受商品控制权时点确认收入。公司考虑的因素包括：

取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。公司根据实际经营情况，按以下两种方式确认销售收入：

（1）内销方式下，公司按照合同约定交付产品并经客户签收后确认销售收入；

（2）出口方式下，公司在完成报关出口手续后确认销售收入。

本公司承包的电力工程及其他工程业务，在工程项目完工并验收后确认收入。本公司光伏发电业务，公司光伏发电收入主要来源于购电企业购电价格与按规定取得国家可再生能源电价附加补助资金两部分。光伏电站通过国家电力公司验收、达到并网条件后下达并网运行通知，同时签订《购售电合同》。按照合同约定的并网电价与发电量进行结算从而确认收入，同时按规定取得国家可再生能源电价附加补助资金的，按收到或应收的补助金额确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。本公司将与公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司作为经营租赁承租方的租金，在不扣除免租期的整个租赁期内按直线法进行分摊，计入相关资产成本或当期损益。本公司作为经营租赁出租方收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内按直线法进行分摊，计入租赁收入。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则 14 号—收入>的通知》（财会〔2017〕22 号），根据要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年1 月1 日起施行该准则。	相关会计政策变更已经本公司第五届董事会第十次会议决议批准	公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	447,428,412.39	447,428,412.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	232,468,620.77	232,468,620.77
应收账款	785,779,923.35	785,779,923.35
应收款项融资	280,784,703.25	280,784,703.25
预付款项	134,626,192.74	134,626,192.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	44,930,369.90	44,930,369.90
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	412,828,964.35	412,828,964.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	39,534,013.48	39,534,013.48
流动资产合计	2,378,381,200.23	2,378,381,200.23

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	138,350,675.87	138,350,675.87
其他非流动金融资产	280,040,233.11	280,040,233.11
投资性房地产
固定资产	521,994,765.82	521,994,765.82
在建工程	143,564,880.59	143,564,880.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	197,523,625.43	197,523,625.43
开发支出
商誉	99,688,874.67	99,688,874.67
长期待摊费用	5,048,626.70	5,048,626.70
递延所得税资产	77,673,510.66	77,673,510.66
其他非流动资产
非流动资产合计	1,463,885,192.85	1,463,885,192.85
资产总计	3,842,266,393.08	3,842,266,393.08
流动负债：
短期借款	103,703,250.00	103,703,250.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	108,617,167.69	108,617,167.69
应付账款	158,307,402.46	158,307,402.46
预收款项	38,331,798.89		-38,331,798.89
合同负债		38,331,798.89	38,331,798.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放

代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	23,616,551.50	23,616,551.50
应交税费	52,894,586.49	52,894,586.49
其他应付款	17,116,693.47	17,116,693.47
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	27,200,000.00	27,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计	529,787,450.50	529,787,450.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	150,441,461.11	150,441,461.11
应付债券	725,924,680.86	725,924,680.86
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	10,111,666.44	10,111,666.44
递延所得税负债	16,605,487.29	16,605,487.29
其他非流动负债
非流动负债合计	903,083,295.70	903,083,295.70
负债合计	1,432,870,746.20	1,432,870,746.20
所有者权益：
股本	90,260,777.00	90,260,777.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积	941,845,153.66	941,845,153.66
减：库存股
其他综合收益	26,823,562.88	26,823,562.88
专项储备
盈余公积	18,997,410.47	18,997,410.47
一般风险准备
未分配利润	1,325,229,509.16	1,325,229,509.16
归属于母公司所有者权益合计	2,403,156,413.17	2,403,156,413.17
少数股东权益	6,239,233.71	6,239,233.71
所有者权益合计	2,409,395,646.88	2,409,395,646.88
负债和所有者权益总计	3,842,266,393.08	3,842,266,393.08

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	53,629,691.40	53,629,691.40
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	62,864,461.41	158,289,613.70
应收账款	9,893,554.96	9,893,554.96
应收款项融资	95,425,152.29
预付款项	11,744,390.74	11,744,390.74
其他应收款	426,761,148.29	426,761,148.29
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	660,318,399.09	660,318,399.09
非流动资产：

债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,690,283,970.11	3,690,283,970.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	57,408.80	57,408.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	48,286.20	48,286.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	18,110,777.38	18,110,777.38
其他非流动资产
非流动资产合计	3,708,500,442.49	3,708,500,442.49
资产总计	4,368,818,841.58	4,368,818,841.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	8,480,963.97	8,480,963.97
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	1,257,247.04	1,257,247.04
应交税费	44,770.32	44,770.32
其他应付款	162,506,806.97	190,771,080.94
其中：应付利息		28,264,273.97
应付股利
持有待售负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	172,289,788.30	200,554,062.27
非流动负债：
长期借款
应付债券	725,924,680.86	697,660,406.89
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	725,924,680.86	697,660,406.89
负债合计	898,214,469.16	898,214,469.16
所有者权益：
股本	759,239,130.00	759,239,130.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,573,449,024.58	2,573,449,024.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	37,380,111.69	37,380,111.69
未分配利润	100,536,106.15	100,536,106.15
所有者权益合计	3,470,604,372.42	3,470,604,372.42
负债和所有者权益总计	4,368,818,841.58	4,368,818,841.58

调整情况说明

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税销售、服务收入	13%、9%、6%
城市维护建设税	应缴纳的流转税额	7%、5%、1%
企业所得税	应纳税所得额	25%、22%、21%、20%、16.5%、15%、9%
教育费附加	应缴纳的流转税额	3%
地方教育费附加	应缴纳的流转税额	2%、1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
华明电力装备股份有限公司	25%
上海华明电力设备制造有限公司	15%
上海华明高压电气开关制造有限公司	15%
上海华明电气开关制造有限公司	25%
贵州长征电气有限公司	15%
山东法因数控机械设备有限公司	25%
雷牡智能焊接技术（上海）有限公司	25%
上海华明电力设备工程有限公司	25%
上海华明电力设备检修服务有限公司	25%
上海辰廷科技发展有限公司	25%
江苏隆基云能电力科技有限公司	25%
山东星球企业孵化有限公司	25%
遵义华明电力设备制造有限公司	25%
Huaming Overseas Company Limited	16.5%
HUA MING POWER ELECTRONICS EQUIPMENT HONG KONG LIMITED	16.5%
Hua Ming Power Grid Limited	16.5%
HM ELEKTROMEKAN?K ?RET?M ANON?M ??RKET?	22%
Общество с ограниченной ответственностью "ХУАМИН"	20%
HUAMING USA CORPORATION	21%、9%
HUAMING LATINO AMERICANA COMPONENTES	25%

2、税收优惠

（1）增值税税收优惠

根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司山东法因数控机械设备有限公司自行开发生产的嵌入式软件，享受有关增值税即征即退优惠政策。

（2）企业所得税税收优惠

1）子公司贵州长征电气有限公司于2019年9月29日被贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局联合认定为高新技术企业，并获发高新技术企业证书（证书编号：GR201952000475，有效期3年）。根据《企业所得税法》等相关规定，子公司贵州长征电气有限公司自2019年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。

2）子公司贵州长征电气有限公司根据遵义市地方税务局直属征收分局下发的（2012）27号《关于贵州长征电气有限公司享受税收优惠的函》，符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号）、《国家税务总局关于深入西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告【2012】第12号）相关文件要求，自2011年至2020年可以享受减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

3）子公司上海华明电力设备制造有限公司于2017年获发的高新技术企业证书（证书编号：GR201731002708)于2019年度到期，2020年高新技术企业复审工作正在进行中。根据子公司当前经营情况，能够满足《高新技术企业认定管理办法》中要求的有关条件，预计很有可能通过高新技术企业复审，本期按照15%计缴企业所得税。

4）子公司上海华明高压电气开关制造有限公司于2017年获发的高新技术企业证书（证书编号：GR201731002708)于2019年度到期，2020年高新技术企业复审工作正在进行中。根据子公司当前经营情况，能够满足《高新技术企业认定管理办法》中要求的有关条件，预计很有可能通过高新技术企业复审，本期按照15%计缴企业所得税。

（3）土地使用税税收优惠

根据山东省财政厅、国家税务总局、山东省科学技术厅《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》(鲁财税〔2019〕5号)，为贯彻落实《山东省人民政府关于印发支持实体经济高质量发展的若干政策的通知》（鲁政发〔2018〕21号）关于“降低城镇土地使用税税额标准，各市原则上按现行城镇土地使用税税额标准的80%调整城镇土地使用税税额标准，报省政府同意后于2019年1月1日起正式实施”的规定。根据规定，子公司山东法因数控机械设备有限公司，享受该税收优惠。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

ELETRICOS LTDA项目

项目	期末余额	期初余额
库存现金	102,001.36	371,703.41

银行存款	590,427,885.74	389,273,408.50
其他货币资金	51,414,176.34	57,783,300.48
合计	641,944,063.44	447,428,412.39
其中：存放在境外的款项总额	15,887,106.97	3,387,069.93
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	51,413,421.45	57,782,806.29

其他说明

年末对使用有限制的货币资金
项目	年末余额	年初余额
银行承兑保证金	46,601,022.00	53,487,996.20

保函保证金	4,812,409.45	4,294,810.09
合计	51,413,431.45	57,782,806.29

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	77,421,545.16	60,565,333.19
商业承兑票据	115,963,409.87	177,219,884.10
坏账准备	-3,478,902.29	-5,316,596.52
合计	189,906,052.74	232,468,620.77

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	193,384,955.03	100.00%	3,478,902.29		189,906,052.74	237,785,217.29	100.00%	5,316,596.52		232,468,620.77
其中：
银行承兑汇票	77,421,545.16	40.03%			77,421,545.16	60,565,333.19	25.47%			60,565,333.19
商业承兑汇票	115,963,409.87	59.97%	3,478,902.29	3.00%	112,484,507.58	177,219,884.10	74.53%	5,316,596.52	3.00%	171,903,287.58
合计	193,384,955.03	100.00%	3,478,902.29		189,906,052.74	237,785,217.29	100.00%	5,316,596.52		232,468,620.77

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：银行承兑汇票

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

于2020年06月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

按组合计提坏账准备：商业承兑汇票

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票	115,963,409.87	3,478,902.29	3.00%
合计	115,963,409.87	3,478,902.29	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票	5,316,596.52	-1,837,694.23				3,478,902.29
合计	5,316,596.52	-1,837,694.23				3,478,902.29

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	71,911,582.72
合计	71,911,582.72

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	250,158,317.17
商业承兑票据	55,500.00
合计	250,213,817.17

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

2020半年度公司无实际核销的应收票据。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	16,285,334.75	1.45%	16,285,334.75	100.00%		21,592,594.95	2.14%	21,592,594.95	100.00%
其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款	16,285,334.75	1.45%	16,285,334.75	100.00%		21,592,594.95	2.14%	21,592,594.95	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	1,104,539,517.06	98.55%	177,027,402.82	16.03%	927,512,114.24	986,340,549.84	97.86%	200,560,626.49	20.33%	785,779,923.35
其中：
按信用风险特征组合	1,104,539,517.06	98.55%	177,027,402.82	16.03%	927,512,114.24	986,340,549.84	97.86%	200,560,626.49	20.33%	785,779,923.35
合计	1,120,824,851.81	100.00%	193,312,737.57		927,512,114.24	1,007,933,144.79	100.00%	222,153,221.44		785,779,923.35

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	487,481,768.43	13,408,866.43	2.75%
1年以内小计	487,481,768.43	13,408,866.43	2.75%
1至2年	337,753,165.95	76,881,360.01	22.76%
2至3年	110,184,109.65	35,177,082.76	31.93%
3至4年	141,937,890.77	26,130,145.97	18.41%
4至5年	4,632,972.14	2,880,337.53	62.17%
5年以上	22,549,610.12	22,549,610.12	100.00%
合计	1,104,539,517.06	177,027,402.82	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	487,481,768.43
1年以内小计	487,481,768.43
1至2年	337,753,165.95
2至3年	110,184,109.65
3年以上	185,405,807.78
3至4年	141,937,890.77
4至5年	4,632,972.14
5年以上	38,834,944.87
合计	1,120,824,851.81

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账准备	222,153,221.44	-21,316,414.76		7,524,069.11		193,312,737.57
合计	222,153,221.44	-21,316,414.76		7,524,069.11		193,312,737.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
货款	7,524,069.11

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

本报告期公司实际核销的应收账款金额为7,524,069.11元，核销原因为无法收回，核销款项均为货款，不存在关联方往来。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	267,000,000.00	23.82%	66,750,000.00
第二名	135,000,000.00	12.04%	19,700,000.00
第三名	64,417,978.20	5.75%	1,769,565.84
第四名	49,127,852.39	4.38%	15,498,150.23
第五名	47,966,969.66	4.28%	1,105,721.42
合计	563,512,800.25	50.27%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	82,753,138.40	280,784,703.25
合计	82,753,138.40	280,784,703.25

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	145,527,287.75	88.50%	79,297,675.82	58.90%
1至2年	13,102,180.05	7.97%	49,561,146.61	36.81%
2至3年	4,615,881.66	2.81%	4,635,019.52	3.44%
3年以上	1,183,742.90	0.72%	1,132,350.79	0.84%
合计	164,429,092.36	--	134,626,192.74	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

供应商	预付账款期末余额	占预付账款总额的比例
第一名	85,909,090.91	52.25%

第二名	12,799,898.80	7.78%
第三名	12,289,430.83	7.47%

第四名	10,800,000.00	6.57%
第五名	7,763,500.00	4.72%
合计	129,561,920.54	78.80%

其他说明：

8、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	123,048,852.40	44,930,369.90
合计	123,048,852.40	44,930,369.90

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金及个人借款	4,944,015.20	5,899,190.20
保证金	1,711,830.60	1,982,181.98
押金	499,155.56	820,047.64
出口退税		4,029,617.69
非关联方往来款	27,887,807.16	41,953,867.29
济南政府土地收储款	94,785,137.20
政府扶持款	2,557,937.01
其他	708,925.69	1,131,623.92
合计	133,094,808.42	55,816,528.72

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	10,886,158.82			10,886,158.82
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	-139,959.60			-139,959.60
本期核销			700,243.20	700,243.20
2020年6月30日余额	10,746,199.22		-700,243.20	10,045,956.02

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	100,804,521.54
1至2年	8,993,592.06
2至3年	14,444,859.34
3年以上	1,220,226.30

3至4年	1,003,336.30
4至5年	1,990.00
5年以上	214,900.00
合计	125,463,199.24

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账准备	10,886,158.82	-139,959.60		700,243.20		10,045,956.02
合计	10,886,158.82	-139,959.60		700,243.20		10,045,956.02

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	核销金额
往来款	2,901,511.12

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	土地拆迁补偿款	94,785,137.20	1年以内	71.22%
第二名	非关联方往来款	19,355,220.74	2至3年	14.54%	5,014,210.18
第三名	非关联方往来款	2,611,999.00	2至3年	1.96%	783,599.70
第四名	政府扶持款	2,557,937.01	1年以内	1.92%

第五名	非关联方往来款	2,019,254.75	5年以上	1.52%	2,019,254.75
合计	--	121,329,548.70	--	91.16%	7,817,064.63

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
山东省枣庄市山亭区徐庄镇人民政府	政府扶持款	2,557,937.01	1年以内	预计收取的时间：2020年12月；预计收取的金额：2,557,937.01元；收取的依据：山东省枣庄市山亭区徐庄镇人民政府与山东星球企业孵化有限公司签订的《扶持协议》

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	104,580,749.62	3,601,417.34	100,979,332.28	80,250,746.59	3,415,154.23	76,835,592.36
在产品	183,390,767.20	21,611.64	183,369,155.56	191,024,743.79	21,611.64	191,003,132.15
库存商品	83,933,559.54	1,313,686.53	82,619,873.01	62,008,508.45	1,541,352.36	60,467,156.09
周转材料	2,895,272.92		2,895,272.92	2,930,838.72		2,930,838.72
发出商品	934,286.47		934,286.47	969,612.80		969,612.80
委托加工物资	942,426.03		942,426.03	752,861.76		752,861.76

光伏电站项目	116,340,683.44		116,340,683.44	79,869,770.47		79,869,770.47
合计	493,017,745.22	4,936,715.51	488,081,029.71	417,807,082.58	4,978,118.23	412,828,964.35

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,415,154.23	269,733.80		83,470.69		3,601,417.34
在产品	21,611.64					21,611.64
库存商品	1,541,352.36	132,148.80		359,814.63		1,313,686.53
合计	4,978,118.23	401,882.60		443,285.32		4,936,715.51

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

其他说明：

11、持有待售资产

单位： 元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行理财产品	31,000,000.00
增值税期末留抵税额	31,686,651.72	1,417,341.23
待抵扣进项税	4,108,296.22	10,334,498.04
待认证进项税	6,045,684.79	24,184,445.95
预缴企业所得税		11,811.50
定期存款利息	943,150.69	1,795,068.49
其他		1,790,848.27
合计	73,783,783.42	39,534,013.48

其他说明：

14、债权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失

	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位： 元

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

重要的其他债权投资

单位： 元

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
贵州遵义汇川农村商业银行股份有限公司股权	138,350,675.87	138,350,675.87
合计	138,350,675.87	138,350,675.87

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
贵州遵义汇川农村商业银行股份有限公司股权	3,155,113.50	6,310,227.00

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
TPG Seville PartnersIII,Limited Partnership	284,190,711.11	280,040,233.11
合计	284,190,711.11	280,040,233.11

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	440,930,506.20	521,994,765.82
合计	440,930,506.20	521,994,765.82

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	机器设备	光伏电站	运输设备	办公、电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	295,490,408.14	319,271,576.86	220,304,844.03	12,991,338.98	42,082,539.00	890,140,707.01

2.本期增加金额		1,111,017.04		46,902.65	3,123,916.35	4,281,836.04
（1）购置		581,609.91			2,859,362.99	3,440,972.90
（2）在建工程转入		529,407.13		46,902.65	253,933.89	830,243.67
（3）企业合并增加					10,619.47	10,619.47
（4）其他增加
3.本期减少金额	45,327,752.64	17,395,974.98		211,422.61	374,710.01	63,309,860.24
（1）处置或报废	45,098,292.64	16,334,260.52		82,321.48	266,285.26	61,781,159.90
（2）其他减少	229,460.00	1,061,714.46		129,101.13	108,424.75	1,528,700.34
4.期末余额	250,162,655.50	190,670,326.05	220,304,844.03	12,826,819.02	44,831,745.34	718,796,389.94
二、累计折旧
1.期初余额	102,214,458.93	205,789,667.29	15,691,124.64	10,152,737.31	33,483,925.13	367,331,913.30
2.本期增加金额	4,612,619.52	7,069,702.90	4,192,604.04	567,197.33	1,163,617.35	17,605,741.14
（1）计提	4,612,619.52	7,069,702.90	4,192,604.04	479,006.60	795,214.22	17,149,147.28
（2）其他增加				88,190.73	368,403.13	456,593.86
3.本期减少金额	18,471,054.32	11,599,713.00		356,172.57	135,102.29	30,562,042.18
（1）处置或报废	18,471,054.32	11,599,713.00		356,172.57	120,691.05	30,547,630.94
（2）其他减少					14,411.24	14,411.24
4.期末余额	88,356,024.13	147,314,808.39	19,883,728.68	10,363,762.07	34,512,440.19	300,430,763.46
三、减值准备
1.期初余额		814,027.89				814,027.89
2.本期增加金额		37,314,700.97				37,314,700.97
（1）计提		37,314,700.97				37,314,700.97
3.本期减少金		2,322,164.51				2,322,164.51

额
（1）处置或报废		2,322,164.51				2,322,164.51
4.期末余额		35,806,564.35				35,806,564.35
四、账面价值
1.期末账面价值	161,806,631.37	65,920,397.38	200,421,115.35	2,463,056.95	10,319,305.15	440,930,506.20
2.期初账面价值	193,275,949.21	112,667,881.68	204,613,719.39	2,838,601.67	8,598,613.87	521,994,765.82

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

22、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	189,706,916.05	143,564,880.59
合计	189,706,916.05	143,564,880.59

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
设备安装工程	1,964,750.71		1,964,750.71	1,766,870.18		1,766,870.18
募集资金投资项目	115,645,028.78		115,645,028.78	99,924,901.67		99,924,901.67
钢结构车间工程	9,744,981.94		9,744,981.94	7,788,009.46		7,788,009.46
110KV集成预装式变电站	26,422,901.77		26,422,901.77	26,422,901.77		26,422,901.77
其他零星工程	1,623,452.64		1,623,452.64	746,820.81		746,820.81
60兆伏光伏变电站三期工程	34,305,800.21		34,305,800.21	6,915,376.70		6,915,376.70
合计	189,706,916.05		189,706,916.05	143,564,880.59		143,564,880.59

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
设备安装工程		1,766,870.18	208,500.00	10,619.47		1,964,750.71
募集资金投资项目		99,924,901.67	16,495,251.32	775,124.21		115,645,028.78
钢结构车间工程		7,788,009.46	1,956,972.48			9,744,981.94
110KV		26,422,9				26,422,9

集成预装式变电站		01.77				01.77
其他零星工程		746,820.81	951,250.41	74,618.58		1,623,452.64
60兆伏光伏变电站三期工程		6,915,376.70	27,390,423.51			34,305,800.21
合计		143,564,880.59	47,002,397.72	860,362.26		189,706,916.05	--	--				--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元

项目

合计

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	184,449,998.86	75,282,992.46		220,598.19	7,749,304.88	267,702,894.39
2.本期增加金额	41,950,000.00				2,385.70	41,952,385.70
（1）购置	41,950,000.00					41,950,000.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他增加					2,385.70	2,385.70
3.本期减少金额	27,508,230.37					27,508,230.37
（1）处置	27,508,230.37					27,508,230.37
4.期末余额	198,891,768.49	75,282,992.46		220,598.19	7,751,690.58	282,147,049.72
二、累计摊销
1.期初余额	38,695,588.63	26,889,145.31		220,598.19	4,373,936.83	70,179,268.96
2.本期增加金额	1,373,332.74	3,997,452.96			728,180.89	6,098,966.59
（1）计提	779,117.04	2,584,563.12			726,985.45	4,090,665.61
（2）企业合并增加	594,215.70					594,215.70
（3）其他增加		1,412,889.84			1,195.44	1,414,085.28
3.本期减少金额	4,126,465.67				49,733.60	4,176,199.27
（1）处置	2,697,871.48					2,697,871.48
（2）其他减少	1,428,594.19				49,733.60	1,478,327.79

4.期末余额	35,942,455.70	30,886,598.27		220,598.19	5,052,384.12	72,102,036.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	162,949,312.79	44,396,394.19			2,699,306.46	210,045,013.44
2.期初账面价值	145,754,410.23	48,393,847.15			3,375,368.05	197,523,625.43

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

27、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
贵州长征电气有限公司	99,418,923.61					99,418,923.61
江苏隆基云能电力科技有限公司	269,951.06					269,951.06
合计	99,688,874.67					99,688,874.67

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	725,286.21		86,504.93		638,781.28
服务费	4,323,340.49		399,077.58		3,924,262.91
合计	5,048,626.70		485,582.51		4,563,044.19

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	234,504,777.99	48,017,527.06	227,379,047.44	49,072,543.87
内部交易未实现利润	11,213,920.70	1,682,088.11	811,887.55	153,984.93
可抵扣亏损	138,161,418.36	34,476,390.05	106,311,811.79	26,930,231.89
递延收益	9,764,998.73	1,464,749.82	10,111,666.44	1,516,749.97
合计	393,645,115.78	85,640,755.04	344,614,413.22	77,673,510.66

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
购买日资产公允价值与账面价值的差额	87,841,100.93	13,176,165.14	110,703,248.58	16,605,487.29
合计	87,841,100.93	13,176,165.14	110,703,248.58	16,605,487.29

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		85,640,755.04		77,673,510.66
递延所得税负债		13,176,165.14		16,605,487.29

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份

期末金额

期初金额

备注

其他说明：

31、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	100,165,000.00	78,000,000.00
国内票据融资		25,000,000.00
应计利息	103,312.51	703,250.00
合计	100,268,312.51	103,703,250.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	118,502,470.87	53,942,705.88
银行承兑汇票	74,343,773.76	54,674,461.81
合计	192,846,244.63	108,617,167.69

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	139,462,506.25	133,464,042.35
1年以上	28,457,511.94	24,843,360.11
合计	167,920,018.19	158,307,402.46

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

38、合同负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	31,948,603.34	30,499,992.01
1年以上	6,098,102.40	7,831,806.88
合计	38,046,705.74	38,331,798.89

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	22,105,900.38	94,480,719.69	96,163,094.82	20,423,525.25
二、离职后福利-设定提存计划	1,510,651.12	2,196,530.55	3,669,542.87	37,638.80
合计	23,616,551.50	96,677,250.24	99,832,637.69	20,461,164.05

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	14,418,655.50	80,542,303.07	81,754,100.62	13,206,857.95
2、职工福利费		6,897,584.33	6,897,584.33
3、社会保险费	919,805.56	3,377,239.77	3,878,209.79	418,835.54
其中：医疗保险费	719,989.42	3,081,829.46	3,494,506.48	307,312.40
工伤保险费	45,984.98	47,379.90	93,006.42	358.46
生育保险费	153,831.16	248,030.41	290,696.89	111,164.68
其他
4、住房公积金	461,363.39	2,958,462.86	2,935,204.77	484,621.48
5、工会经费和职工教育经费	6,306,075.93	705,129.66	697,995.31	6,313,210.28
合计	22,105,900.38	94,480,719.69	96,163,094.82	20,423,525.25

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,456,260.27	2,111,074.80	3,529,766.59	37,568.48
2、失业保险费	54,390.85	85,455.75	139,776.28	70.32
合计	1,510,651.12	2,196,530.55	3,669,542.87	37,638.80

其他说明：

40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	7,852,979.59	26,135,579.60
企业所得税	62,201,895.01	15,524,850.29
个人所得税	442,465.06	851,859.10
城市维护建设税	327,575.89	919,781.37
教育费附加	141,434.49	660,588.48
地方教育费附加	94,289.66	432,353.86
房产税	364,862.43	474,303.93
土地使用税	1,212,916.80	7,429,045.60
印花税	175,243.07	397,339.62
地方水利建设基金	3,420.87	68,884.64
合计	72,817,082.87	52,894,586.49

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	23,515,700.25	17,116,693.47
合计	23,515,700.25	17,116,693.47

（1）应付利息

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
股权收购款
计提的折扣与折让
待付费用	9,863,261.69	12,901,323.90
保证金	1,260,306.80	1,518,565.16
设备质保金
无形资产采购款	11,950,000.00
固定资产采购款		539,369.54
其他	442,131.76	2,157,434.87
合计	23,515,700.25	17,116,693.47

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	34,200,000.00	27,200,000.00
合计	34,200,000.00	27,200,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
并购贷款	171,100,000.00	150,200,000.00
应计长期借款利息	251,492.49	241,461.11
合计	171,351,492.49	150,441,461.11

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
公司债券	697,969,287.01	697,660,406.89
应计债券利息	5,934,273.99	28,264,273.97
合计	703,903,561.00	725,924,680.86

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
“18华明01”债券	700,000,000.00	2018/5/14	5年	700,000,000.00	725,924,680.86		22,330,000.00	308,880.14	44,660,000.00		703,903,561.00
合计	--	--	--	700,000,000.00	725,924,680.86		22,330,000.00	308,880.14	44,660,000.00		703,903,561.00

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	10,111,666.44	200,000.00	346,666.68	9,964,999.76
合计	10,111,666.44	200,000.00	346,666.68	9,964,999.76	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
高端型钢数控加工准备研发及产业化项目	2,340,000.00			195,000.00			2,145,000.00	与资产相关
中央预算投资拨款	6,521,666.44			151,666.68			6,369,999.76	与资产相关
高压电气设备制造基地产业化项目								与资产相关
牵引变用无励磁分接开关产品研发								与收益相关
创新人才培养经费	1,250,000.00	200,000.00					1,450,000.00	与收益相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	90,260,777.00						90,260,777.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	941,845,153.66			941,845,153.66
合计	941,845,153.66			941,845,153.66

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	26,823,562.88	6,314,967.23				6,653,082.95	-338,115.72	33,476,645.83
外币财务报表折算差额	26,823,562.88	6,314,967.23				6,653,082.95	-338,115.72	33,476,645.83
其他综合收益合计	26,823,562.	6,314,967.				6,653,082.	-338,115.7	33,476,6

88

23

95

2

45.83

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		614,396.10	614,396.10
合计		614,396.10	614,396.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	18,997,410.47			18,997,410.47
合计	18,997,410.47			18,997,410.47

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,325,229,509.16	1,218,341,504.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		-9,591,027.67
调整后期初未分配利润	1,325,229,509.16	1,208,750,476.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润	209,771,718.70	150,990,035.72
减：提取法定盈余公积		1,863,728.50
应付普通股股利	31,888,038.11	32,647,274.77
期末未分配利润	1,503,113,189.76	1,325,229,509.16

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	564,067,637.95	282,181,248.60	525,045,299.54	259,169,167.87
其他业务	1,028,844.38	155,599.52	4,471,362.71	1,033,312.04
合计	565,096,482.33	282,336,848.12	529,516,662.25	260,202,479.91

收入相关信息：

单位： 元

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,942,943.26	2,427,772.59
教育费附加	1,022,615.54	1,126,864.68
房产税	785,356.59	1,227,203.86
土地使用税	2,575,770.37	687,653.55
印花税	310,109.04	139,119.76
地方教育费附加	689,782.15	576,287.09
地方水利建设基金	32,361.10
其他	42,755.96	40,011.26

合计

7,401,694.01

6,224,912.79

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	30,495,947.91	23,724,995.67
服务费	39,651,170.92	38,225,854.26
交通差旅费	2,419,923.00	4,317,247.02
业务招待费	2,782,197.62	5,119,588.31
办公费	1,824,089.45	2,375,900.13
业务宣传费	1,864,456.40	3,678,535.97
运输费	6,898,022.53	6,435,697.77
折扣与折让	7,852.92	-499,946.12
其他	336,425.90	443,351.37
合计	86,280,086.65	83,821,224.38

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	20,944,112.01	20,211,088.17
租赁费	5,224,902.25	5,905,459.65
水电费	704,529.27	1,150,381.43
办公费	938,367.00	2,459,655.89
差旅费	560,835.19	1,194,632.86
业务招待费	566,334.26	568,661.56
车辆费	770,143.34	817,736.30
折旧与摊销	7,681,855.32	7,269,004.78
审计法律咨询费	10,104,817.80	5,587,313.34
其他	2,227,930.95	1,410,877.91
合计	49,723,827.39	46,574,811.89

其他说明：

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
材料费用	7,131,387.37	5,572,408.12
职工薪酬	9,110,591.84	6,458,875.05
折旧与摊销	289,829.81	340,149.25
新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费	121,746.69	161,026.08
技术服务费	2,050,231.68
检验费	237,220.49
其他	239,234.81	340,854.76
合计	19,180,242.69	12,873,313.26

其他说明：

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	31,549,539.66	30,923,239.08
减：利息收入	3,119,549.72	3,035,671.74
加：汇兑损失	2,964,161.77	2,094,386.14
加：担保费用	2,311,320.60	2,311,320.75
加：其他支出	741,693.43	1,477,243.47
合计	34,447,165.74	33,770,517.70

其他说明：

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
增值税退税		133,121.96
政府补助	12,198,316.68	2,923,347.48
个税手续费返还	102,276.45	12,361.25

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		5,570,650.94
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	3,155,113.50	3,155,113.50
合计	3,155,113.50	8,725,764.44

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-1,364,045.01
合计	-1,364,045.01

其他说明：

71、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	139,959.58	-320,751.41
应收账款坏账损失	21,316,414.79	-31,308,003.62
应收票据坏账损失	1,837,694.23
合计	23,294,068.60	-31,628,755.03

其他说明：

72、资产减值损失

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-401,882.60	-367,300.69
五、固定资产减值损失	-37,314,700.97
合计	-37,716,583.57	-367,300.69

其他说明：

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置固定资产收益	2,925,775.30	-426,845.05
处置无形资产收益	163,470,524.88

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	7,732,308.66	5,770,160.00	7,732,308.66
土地拆迁奖励款	11,848,142.15		11,848,142.15
其他	212,370.56	888,572.17	212,370.56
合计	19,792,821.37	6,658,732.17	19,792,821.37

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
产业扶持资金	普陀区财政局	补助		是		3,810,000.00	4,910,000.00	与收益相关
区域发展贡献奖	上海市普陀区投资促进办公室	奖励		是		235,000.00	200,000.00	与收益相关
专利资助费	普陀区财政局			是			50,760.00	与收益相关
上海市奉贤区庄行镇财政所企业奖补	上海市奉贤区庄行镇财政所			是			10,000.00	与收益相关
江桥镇扶持资金	上海市嘉定区国库收付	补助		是		84,000.00	38,000.00	与收益相关

	中心
2018年长征镇产业扶持资金	普陀区财政局			是			10,000.00	与收益相关
扶持奖励	上海邬桥经济园区管理委员会			是			551,400.00	与收益相关
政府扶持款	山东省枣庄市山亭区人民政府	补助		是		2,197,937.01		与收益相关
济南高新区智能装备产业发展中心企业创新奖	济南市高新区财政局	奖励		是		200,000.00		与收益相关
普陀区扶持资金	上海市普陀区国库收付中心	奖励		是		60,000.00		与收益相关
高新人才培养经费	贵州省科学技术厅	补助		是		300,000.00		与收益相关
上市奖励	济南高新技术产业开发区管理委员会	奖励		是		250,000.00		与收益相关
稳岗补贴	市社保局	补助		是		534,323.65		与收益相关
其他		补助		是		61,048.00		与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	614,050.00	339,920.00	614,050.00
法院豁免的往来款	2,901,511.12		2,901,511.12
非流动资产毁损报废损失	130,389.36	955.06	130,389.36
其他	544,399.02	38,864.49	544,399.02
合计	4,190,349.50	379,739.55	4,190,349.50

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	61,414,472.22	18,041,303.40
递延所得税费用	-5,998,270.38	-16,437,404.83
合计	55,416,201.84	1,603,898.57

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	267,394,536.43
按法定/适用税率计算的所得税费用	66,848,634.12
子公司适用不同税率的影响	-10,520,405.01
调整以前期间所得税的影响	1,267,881.04
非应税收入的影响	-473,267.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	669,697.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-12,937.44
可加计扣除费用的影响	-2,363,401.02
所得税费用	55,416,201.84

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	8,776,294.88	5,770,160.00
利息收入	3,617,317.45	2,205,084.46
保证金	800,000.00	862,787.99

往来款	24,372,576.71	86,698,018.46
收回备用金	1,480,289.84
其他	246,378.09	505,464.45
合计	39,292,856.97	96,041,515.36

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
各项费用	74,935,174.73	77,086,459.73
备用金借款	3,762,588.22	5,464,691.39
保证金		680,627.45
对外捐赠	614,050.00	339,920.00
往来款	1,351,224.84	125,958.75
其他	3,096,161.07	3,590,395.30
合计	83,759,198.86	87,288,052.62

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品		27,620,000.00
合计		27,620,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行承兑保证金	90,830,212.57	56,580,427.86

合计

90,830,212.57

56,580,427.86

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行承兑保证金	37,166,966.78	5,819,402.09
收购子公司少数股东权益		79,600,000.00
支付并购款		24,891,455.55
债券担保费用	4,900,000.00	4,900,000.00
合计	42,066,966.78	115,210,857.64

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	211,978,334.59	70,096,190.73
加：资产减值准备	14,422,514.97	31,996,055.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	17,605,741.14	15,808,764.76
无形资产摊销	6,098,966.59	5,955,695.63
长期待摊费用摊销	490,259.00	508,089.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-166,396,300.18	426,845.05
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	130,389.36
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	1,364,045.01
财务费用（收益以“－”号填列）	31,074,050.19	34,423,548.59
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,155,113.50	-8,725,764.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-7,967,244.38	-16,401,043.37
递延所得税负债增加（减少以	-3,429,322.15	-530,559.52

“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-75,210,662.64	-41,624,421.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	34,219,126.62	125,978,670.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	47,526,080.58	-246,777,924.68
经营活动产生的现金流量净额	108,750,865.20	-28,865,852.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	590,530,632.00	521,909,426.91
减：现金的期初余额	389,645,606.10	464,074,294.63
现金及现金等价物净增加额	200,885,025.90	57,835,132.28

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	590,530,632.00	389,645,606.10
三、期末现金及现金等价物余额	590,530,632.00	389,645,606.10

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	51,413,431.45	承兑保证金、保函保证金
应收票据	71,911,582.72	应收票据质押
贵州长征电气有限公司股权	129,799,500.00	为向银行借款提供质押担保
合计	253,124,514.17	--

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	7,641,931.63	7.0795	54,101,054.97
欧元	5,242,789.24	7.9610	41,737,845.14
港币	40,463.95	0.9134	36,959.77
土耳其里拉	277,154.79	1.0330	286,300.90
俄罗斯卢布	16,987,565.50	0.1009	1,714,045.36
澳元	3,661.47	4.8657	17,815.61
应收账款	--	--
其中：美元	3,811,749.67	7.0795	26,985,281.79
欧元	2,444,715.09	7.9610	19,462,376.83
港币		0.9134
土耳其里拉	717,391.38	1.0330	741,065.30
俄罗斯卢布	1,086,052.00	0.1009	109,582.65
澳元		4.8657
长期借款	--	--
其中：美元

欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
财政拨款	7,732,308.66	营业外收入	7,732,308.66
财政拨款	200,000.00	递延收益
财政拨款	12,198,316.68	其他收益	12,198,316.68

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称	变动原因	注册资本	出资比例(%)
HUAMING LATINO AMERICANA COMPONENTES ELETRICOS LTDA	对外投资	53700美元	55.00%

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
上海华明电力设备制造有限公司	上海	上海	分接开关研发、制造、销售	100.00%		发行股份购买

上海华明高压电气开关制造有限公司	上海	上海	分接开关生产		100.00%	同一控制下企业合并
上海华明电气开关制造有限公司	上海	上海	电气设备生产		100.00%	同一控制下企业合并
上海华明电力设备工程有限公司	上海	上海	分接开关及其他电力设备销售、电力工程施工	100.00%		同一控制下企业合并
贵州长征电气有限公司	遵义	遵义	分接开关生产、销售		100.00%	现金购买
上海华明电力设备检修服务有限公司	上海	上海	电力设备维修		35.00%	设立
江苏隆基云能电力科技有限公司	溧阳	溧阳	配售电项目开发及运营管理	100.00%		现金购买
上海辰廷科技发展有限公司	上海	上海	技术服务	100.00%		设立
山东法因数控机械设备有限公司	济南	济南	数控设备生产、销售	100.00%		设立
雷牡智能焊接技术（上海）有限公司	上海	上海	智能焊接设备销售、服务		100.00%	设立
山东星球企业孵化有限公司	枣庄	枣庄	太阳能光伏发电		100.00%	现金购买
遵义华明电力设备制造有限公司	遵义	遵义	分接开关生产、销售		100.00%	设立
Huaming Overseas Company Limited	香港	香港	分接开关销售		100.00%	设立
HUA MING POWER ELECTRONICS EQUIPMENT HONG KONG LIMITED	香港	香港	电力项目投资		100.00%	设立
Hua Ming Power Grid Limited	香港	香港	电力项目投资		100.00%	设立
HM ELEKTROMEKAN?K ?RET?M	土耳其巴勒克埃西尔	土耳其巴勒克埃西尔	分接开关生产、销售		51.00%	设立

ANON?M ??RKET?
Общество с ограниченной ответственностью "ХУАМИН"	俄罗斯叶卡捷琳堡市	俄罗斯叶卡捷琳堡市	电力设备生产、销售		99.99%	设立
HUAMING USA CORPORATION	美国加利福尼亚州	美国加利福尼亚州	分接开关销售服务		100.00%	设立
HUAMING LATINO AMERICANA COMPONENTES ELETRICOS LTDA	巴西圣保罗州	巴西圣保罗州	分接开关销售服务		55.00%	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司之子公司上海华明电力设备工程有限公司直接持有上海华明电力设备检修服务有限公司35%股权，与李小龙（持股比例25%）、丁梅（持股比例15%）、刘薇（持股比例15%）和姜亚蓝（持股比例10%）达成一致行动人协议，合计持有的表决权比例为100%，故本公司能够对上海华明电力设备检修服务有限公司实施控制。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

上海华明电力

40,593,257.75

206,430.11

40,799,687.86

33,868,280.73

33,868,280.73

22,945,181.82

102,946.70

23,048,128.52

20,403,923.55

20,403,923.55

设备检修服务有限公司
HM ELEKTROMEKAN?K ?RET?M ANON?M ??RKET?	44,216,167.39	2,154,820.69	46,370,988.08	35,966,047.83	2,714,449.42	38,680,497.25	38,461,737.00	2,665,706.57	41,127,443.57	31,791,569.56		31,791,569.56
Общество с ограниченной ответственностью "ХУАМИН"	10,090,687.41	80,364.47	10,171,051.88	8,960,826.74		8,960,826.74	7,261,397.25	67,189.66	7,328,586.91	6,264,911.00		6,264,911.00
HUAMING LATINO AMERICANA COMPONENTES ELETRICOS LTDA	2,055,662.59	23,719.30	2,079,381.89	232,281.37		232,281.37

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海华明电力设备检修服务有限公司	36,622,683.93	4,287,202.16	4,970,306.71	8,852,625.46	19,486,445.33	-49,267.69	-49,267.69	2,901,337.13

HM ELEKTROMEKAN?K ?RET?M ANON?M ??RKET?	17,335,982.64	-2,470,172.91	-10,825,674.48	395,886.20	11,769,694.75	-151,740.01	-7,579,877.83	1,900,573.66
Общество с ограниченной ответственностью "ХУАМИН"	5,576,871.18	273,106.80	-119,554.26	1,363,787.06	3,634,801.16	-153,780.74	-342,736.69	-90,053.15
HUAMING LATINO AMERICANA COMPONENTES ELETRICOS LTDA	2,342,544.14	1,402,488.41	1,170,030.88	372,081.93

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例

对合营企业或联

企业名称

直接

间接

营企业投资的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、短期借款、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）汇率风险本公司承受汇率风险主要与美元、欧元、港币、土耳其里拉和俄罗斯卢布有关，除出口业务及境外子公司以外币进行交易外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。对于外汇风险，本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，保持与经营外汇业务金融机构的紧密合作，并在合同中安排有利的结算条款。同时在出口销售业务中，若发生人民币升值等本公司不可控制的风险时，本公司将通过调整销售政策降低由此带来的风险。

2）利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定

利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。信用风险主要产生于流动资金和应收账款等。为降低信用风险，本公司在签订销售合同时加强客户资信评估和信用审批。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的重大损失。

（3）流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（2）权益工具投资			284,190,711.11
（三）其他权益工具投资			138,350,675.87
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息购买金融资产时的成本可代表其公允价值的恰当估计，故使用成本价作为其公允价值，其中巴西电力项目的成本价考虑了汇率变动的影响。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
上海华明电力设备集团有限公司	上海	投资与资产管理	5,000.00万元	33.34%	33.34%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是肖日明、肖毅、肖申父子三人。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海华明工业电器科技有限公司	同受实际控制人控制
蔡健	肖毅配偶

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海华明工业电器科技有限公司	房屋	6,983,606.47	7,263,832.97
肖日明	房屋	149,883.40	142,600.02
肖申	房屋	34,800.00

关联租赁情况说明

根据公司与上海华明工业电器科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，上海华明工业电器科技有限公司将面积为3,307.2平方米的房产及地下车位租赁给本公司使用，租赁期限自2019年12月1日至2022年11月30日，本年租金为4,300,524.00元。

根据子公司上海华明电力设备制造有限公司与肖日明签订的《房屋租赁合同》，肖日明将自有房产租赁给上海华明电力设备制造有限公司使用，租赁面积为204.37平方米，租赁期限自2018年1月1日至2020年12月31日，本年租金为276,000.00元。

根据子公司上海华明电力设备制造有限公司与上海华明工业电器科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，上海华明工业电器科技有限公司将面积为3,980.52平方米的房产租赁给上海华明电力设备制造有限公司使用，租赁期限自2018年1月1日至2020年12月31日，本年租金为4,324,889.71元。

根据子公司上海华明电力设备制造有限公司与肖申签订的《房屋租赁合同》，肖申将自有房产租赁给上海华明电力设备制造有限公司使用，租赁面积为75.3平方米，租赁期限自2019年07月01日至2022年6月30日，本年租金为34,800.00元。

根据子公司上海华明电力设备制造有限公司与上海华明工业电器科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，上海华明工业电器科技有限公司将面积为83.38平方米的房产租赁给上海华明电力设备制造有限公司使用，租赁期限自2019年7月1日至2022年6月30日，本年租金为147,600元。

根据子公司上海华明高压电气开关制造有限公司与上海华明工业电器科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，上海华明工业电器科技有限公司将面积为5,467.98平方米的房产租赁给上海华明高压电气开关制造有限公司使用，租赁期限自2018年1月1日至2020年12月31日，本年租金为5,941,035.45元。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
肖毅	26,999,100.00	2019年12月09日	2020年06月08日	否
肖毅	8,000,000.00	2019年10月24日	2020年04月24日	是
肖毅+蔡健	60,000,000.00	2019年02月20日	2020年02月20日	是
肖毅+蔡健	18,000,000.00	2019年03月28日	2020年03月27日	是
肖毅+蔡健	20,000,000.00	2019年02月22日	2020年02月22日	是

肖毅	95,000,000.00	2020年02月13日	2020年08月12日	否
肖毅	81,000,000.00	2020年03月05日	2020年06月04日	否

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	2,153,107.99	1,855,421.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

关联方名称	会计科目	2020年6月30日余额	摘要
上海华明工业电器科技有限公司	其他应收款	953,631.00	房租押金
上海华明工业电器科技有限公司	预付账款	6,595,092.96	房租

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利

37,961,956.50

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别

期末余额

期初余额

	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	48,926,767.97	100.00%	2,446,338.40	5.00%	46,480,429.57	10,472,205.22	100.00%	578,650.26	5.53%	9,893,554.96
其中：
合并范围内关联方	48,926,767.97	100.00%	2,446,338.40	5.00%	46,480,429.57	10,372,205.22	99.05%	518,610.26	5.00%	9,853,594.96
分接开关业务						100,000.00	0.95%	60,040.00	60.04%	39,960.00
合计	48,926,767.97	100.00%	2,446,338.40		46,480,429.57	10,472,205.22	100.00%	578,650.26		9,893,554.96

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：合并范围内关联方

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	48,926,767.97	2,446,338.40	5.00%
合计	48,926,767.97	2,446,338.40	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	48,926,767.97
合计	48,926,767.97

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账准备	578,650.26	1,867,688.14				2,446,338.40
合计	578,650.26	1,867,688.14				2,446,338.40

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
上海华明高压电气开关制造有限公司	45,033,529.86	92.00%	2,251,676.49
贵州长征电气有限公司	3,893,238.11	8.00%	194,661.91
合计	48,926,767.97	100.00%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	681,857,635.77	426,761,148.29
合计	681,857,635.77	426,761,148.29

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金	954,831.00	345,621.04
关联方往来	716,595,984.80	449,040,102.92
其他	357,526.56
合计	717,908,342.36	449,385,723.96

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	22,624,575.68			22,624,575.68
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	13,426,130.91			13,426,130.91
2020年6月30日余额	36,050,706.59			36,050,706.59

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	717,562,721.32
2至3年	1,200.00
3年以上	344,421.04
3至4年	344,421.04
合计	717,908,342.36

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账准备	22,624,575.68	13,426,130.91				36,050,706.59
合计	22,624,575.68	13,426,130.91				36,050,706.59

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
上海华明电力设备工程有限公司	往来款	519,281,207.37	1年以内	72.33%	25,964,060.37
上海华明电力设备制造公司	往来款	191,986,856.33	1年以内	26.74%	9,599,342.82
上海辰廷科技发展有限公司	往来款	5,327,921.10	1年以内	0.74%	266,396.06
上海华明工业电器科技有限公司	往来款	953,631.00	1年以内	0.13%	47,681.55
济南高新技术产业开发区管委会建设管理局	往来款	344,421.04	3-4年	0.05%	17,221.05
合计	--	717,894,036.84	--		35,894,701.85

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,690,283,970.11		3,690,283,970.11	3,690,283,970.11		3,690,283,970.11
合计	3,690,283,970.11		3,690,283,970.11	3,690,283,970.11		3,690,283,970.11

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
上海华明电力设备制造有限公司	2,933,076,700.00					2,933,076,700.00
山东法因智能设备有限公司	396,187,171.08					396,187,171.08
山东华明电力科技有限公司	34,329,015.83					34,329,015.83
上海辰廷科技发展有限公司	287,000,000.00					287,000,000.00
江苏隆基云能电力科技有限公司	20,165,159.47					20,165,159.47
上海华明电力设备工程有限公司	19,525,923.73					19,525,923.73
合计	3,690,283,970.11					3,690,283,970.11

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	88,230,632.74	74,194,805.02
其他业务	3,815,070.89	3,666,899.75	3,963,592.99	3,940,592.99
合计	92,045,703.63	77,861,704.77	3,963,592.99	3,940,592.99

收入相关信息：

单位： 元

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	160,000,000.00
合计	160,000,000.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	166,396,300.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	7,611,971.55
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,791,068.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	20,291,093.45
减：所得税影响额	50,473,088.75
少数股东权益影响额	39,525.94
合计	145,577,818.98	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润	8.37%	0.28	0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.56%	0.080	0.080

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他