浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(注册地址:浙江省台州市椒江区星星电子产业区 A5 号)
2017 年半年度报告
证券简称:水晶光电
证券代码:002273
披露时间:2017年8月29日
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人林敏、主管会计工作负责人郑萍及会计机构负责人(会计主管人
员)郑萍声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承
诺, 请投资者注意投资风险。
本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中披露了公司未来发展可能面
临的主要风险和相关应对措施,敬请投资者注意。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 36
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 37
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 38
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 135
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司 指 浙江水晶光电科技股份有限公司
公司章程 指 浙江水晶光电科技股份有限公司章程
星星集团 指 星星集团有限公司
晶景光电 指 浙江晶景光电有限公司
台佳电子 指 浙江台佳电子信息科技有限公司
江西水晶 指 江西水晶光电有限公司
夜视丽 指 浙江方远夜视丽反光材料有限公司
日本光驰 指 株式会社オプトラン
光驰科技(上海)有限公司 指 上海光驰
联合创投 指 浙江浙大联合创新投资管理合伙企业(有限合伙)
联创基石 指 宁波联创基石投资合伙企业(有限合伙)
京浜光学 指 苏州京浜光电科技股份有限公司
上海翼畅 指 上海翼畅网络科技有限公司
香港水晶 指 水晶光电科技(香港)有限公司
创悦迈格 指 杭州创悦迈格投资管理合伙企业(有限合伙)
Lumus 指 Lumus 有限公司
晶途科技 指 浙江晶途科技有限公司
朝歌科技 指 北京朝歌数码科技股份有限公司
PSS 指 蓝宝石图形化衬底(patterned sapphire substrate)
OLPF 指 光学低通滤波器
IRCF、滤片 指 红外截止滤光片
组立件 指 红外截止滤光片组立件
HUD 指 智能汽车抬头显示器
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 水晶光电 股票代码
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江水晶光电科技股份有限公司
公司的中文简称(如有) 水晶光电
公司的外文名称(如有) Zhejiang Crystal-Optech Co., Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Crystal-Optech
公司的法定代表人 林敏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孔文君 陶曳昕
浙江省台州市椒江区三甲街道开发大道 浙江省台州市椒江区三甲街道开发大道
联系地址
东段 2198 号 东段 2198 号
电话 0576-89811900 0576-89811901
传真 0576-89811906 0576-89811906
电子信箱 sjzqb@crystal-optech.com sjzqb@crystal-optech.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 浙江省台州市椒江区星星电子产业园区 A5 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 浙江省台州市椒江区三甲街道开发大道东段 2198 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.crystal-optech.com/
公司电子信箱 sjzqb@crystal-optech.com
临时公告披露的指定网站查询日期(如有) 2017 年 06 月 21 日
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临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入(元) 940,056,675.76 657,884,726.74 42.89%
归属于上市公司股东的净利润(元) 153,966,126.61 103,232,992.47 49.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
138,655,901.55 97,313,611.49 42.48%
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) 229,824,762.93 92,864,999.77 147.48%
基本每股收益(元/股) 0.23 0.16 43.75%
稀释每股收益(元/股) 0.23 0.16 43.75%
加权平均净资产收益率 5.19% 3.78% 1.41%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产(元) 3,561,469,128.08 3,404,200,995.90 4.62%
归属于上市公司股东的净资产(元) 2,994,254,974.18 2,897,534,515.87 3.34%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 114,763.64
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 详见本财务报表附注合并财务
9,434,643.76
一标准定额或定量享受的政府补助除外) 报表项目营业外收入之说明
委托他人投资或管理资产的损益 8,933,031.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 221,286.15
减:所得税影响额 3,228,097.05
少数股东权益影响额(税后) 165,402.75
合计 15,310,225.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司专业从事光学影像、LED、微显示、反光材料等领域相关产品的研发、生产和销售,目前已形成光学、蓝宝石、
反光材料和新型显示四大业务板块。报告期内,公司从事的主要业务无重大变化,具体可参见2016年年报。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
货币资金 较期初增长 36.45%,主要系理财产品的资金收回。
预付款项 较期初增长 138.87%,主要系预付材料及咨询项目款增加所致。
其他流动资产 较期初减少 60.92%,主要系理财产品减少所致。
可供出售金融资产 较期初增长 65.75%,主要系本期增加 LUMUS 投资所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
225,060 万日 参与董事会 1,493.54 万
股权资产 收购股份 日本 参股 否
元 决策 元人民币
有长期业务
可转债转股、
合作,可全面
股权资产 收购股份、参 1,020 万美元 以色列 参股 — 否
了解资产状
与增发
况
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司核心竞争力未发生重大变化,公司在技术创新和研发、规模与成本、客户资源、管理机制等方面仍保持良
好的竞争实力,拥有持续的竞争优势。具体可参见2016年年报。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年是公司实现“十三五”发展目标的关键年份,也是公司迈入二次高速成长轨道的砥砺奋进之年。上半年,公司全
体同仁以二次创业精神艰苦奋斗,克服了新厂区搬迁、双厂区运作所带来的压力,确保了公司各项经营活动的稳步推进,并
取得了良好的经营业绩。报告期内,公司实现营业收入940,056,675.76元,较去年同期增长42.89%;归属于上市公司股东的
净利润153,966,126.61元,较去年同期增长49.14%。
1、业务经营稳步发展
光学业务:伴随着智能手机双摄普及、生物识别功能兴起、3D成像和虚拟现实的技术革新,一轮轮光学创新为公司光
学组件产品提供广阔的发展前景。公司积极把握市场机遇,重点围绕3D成像领域进行相关光学组件产品的开发与新业务布局,
报告期内部分产品已实现量产。上半年光学业务稳步上升,下半年行业高峰期蓄势待发。
蓝宝石业务:2017年LED市场回归供需平衡,PSS价格基本维持稳定。报告期内,公司在LED衬底产能饱满的情况下,持
续开展内部挖潜,通过调整产品结构,增加4寸PSS产出,实现产能优化,取得了良好的经营成果;蓝宝石光学加工产品的工
艺技术能力进一步提升,新增蓝宝石指纹盖板产品开始起量。
新型显示业务:围绕核心客户,实施视频眼镜重点项目的有效推进。同时积极布局战略与新业务客户,持续修炼内功,
不断提升工艺技术水平,为新型显示业务的产业化实现夯实基础。
反光材料业务:报告期内,反光材料业务在市场开拓上卓有成效,国内外各区域销售实现全线增长,业绩再创新高。公
司反光材料业务保持稳中有进的良好发展势头。
2、全面推进机制改革和企业文化建设
公司视创新机制与水晶文化为企业的核心竞争力,2017年全力打造机制改革和企业文化建设的灵魂工程。公司坚定改革
方向,加快推动对中央研究院、职能平台和部分子公司的机制改革,在企业全面推行阿米巴经营模式,构建与公司二次成长
相匹配的组织新生态;公司全面系统地推进企业文化建设,深入挖掘企业优秀基因,通过树标杆、讲案例来大力弘扬、传承
公司的文化价值体系。公司通过系统策划“新厂区落成暨十五周年厂庆”的活动,向社会展现公司精神面貌和文化底蕴的同
时,也大大提升员工作为水晶人的归属感与自豪感,让企业文化真正深入人心、落地生根。
3、加快投融资工作步伐
为加快推动国际化进程,公司在报告期内投资设立美国子公司,搭建海外交流平台,及时、有效收集全球高端消费类电
子行业的前沿信息,提升北美市场的开拓优势。
公司在年初快速启动再融资工作,筹划的11.8亿元可转换公司债券项目在8月顺利获得证监会核准,为公司后期扩产与
新业务布局提供资金保障。
4、进驻新厂,实现平稳过度
2017年,新厂区建成并开始投用。公司系统筹划、精心安排新厂搬迁与双厂区运作工作,在适宜时间分批完成了部分事
业部与职能平台的搬迁,并且克服了双厂区运作下人员、管理、资源分散等巨大压力,顺利实现了新老厂交替的平稳过度。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
□ 是 √ 否
公司营业收入主要来源于主营业务收入。报告期内,公司主营业务中的光学、蓝宝石和反光材料业务均保持稳健发展,
主营业务收入实现42.40%的增长。公司主营业务仍以精密光学薄膜元器件产品为主,销售同比增长47.35%,但受行业竞争加
剧和产品价格下降的影响,毛利率与去年同期相比略有降低;随着LED行业的全面回暖与产品价格的趋于稳定,公司通过内
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部挖潜与产品结构调整,蓝宝石衬底业务的销售及毛利水平均实现快速提升;反光材料业务上半年的营收稳定增长,仍保持
较高的盈利水平。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系精密光电薄膜元
营业收入 940,056,675.76 657,884,726.74 42.89%
器件的销售增加。
主要系收入增加对应的
营业成本 648,047,504.45 456,994,559.15 41.81%
成本增加。
销售费用 12,655,918.09 13,459,109.93 -5.97%
主要系研发费用和职工
管理费用 116,349,322.39 81,591,319.23 42.60%
薪金增加所致。
主要系汇率变动产生汇
财务费用 4,325,471.92 -6,825,899.50 -163.37%
兑损失所致。
主要系本期利润总额较
所得税费用 31,339,738.45 18,766,347.29 67.00%
上年同期增加所致。
主要系公司研发项目增
研发投入 44,103,050.23 25,618,994.50 72.15%
加所致。
主要系销售收入增加以
经营活动产生的现金流
229,824,762.93 92,864,999.77 147.48% 及客户货款回笼增加所
量净额
致。
投资活动产生的现金流
-79,392,171.26 -140,032,950.18 -43.30% 主要系理财资金收回。
量净额
筹资活动产生的现金流
13,680,479.26 -44,564,031.25 -130.70% 主要系借款增加所致。
量净额
主要系销售收入增加以
现金及现金等价物净增
160,319,751.14 -91,345,931.66 -275.51% 及客户货款回笼增加所
加额
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位:元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 940,056,675.76 100% 657,884,726.74 100% 42.89%
分行业
光学光电子行业 838,416,365.10 89.19% 571,276,474.21 86.84% 46.76%
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反光材料行业 96,774,285.60 10.29% 85,440,212.84 12.99% 13.27%
其他业务收入 4,866,025.06 0.52% 1,168,039.69 0.18% 316.60%
分产品
精密光电薄膜元器
728,134,406.40 77.46% 494,147,409.40 75.11% 47.35%
件
蓝宝石 LED 衬底及
110,281,958.70 11.73% 77,129,064.81 11.72% 42.98%
其他
反光材料 96,774,285.60 10.29% 85,440,212.84 12.99% 13.27%
其他业务收入 4,866,025.06 0.52% 1,168,039.69 0.18% 316.60%
分地区
国内销售 400,912,503.70 42.65% 362,186,027.44 55.05% 10.69%
自营出口 534,278,147.00 56.83% 294,530,659.61 44.77% 81.40%
其他业务收入 4,866,025.06 0.52% 1,168,039.69 0.18% 316.60%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
光学光电子行业 838,416,365.10 596,162,020.74 28.89% 46.76% 45.58% 0.57%
反光材料行业 96,774,285.60 48,420,915.30 49.97% 13.27% 4.51% 4.20%
分产品
精密光电薄膜元
728,134,406.40 517,116,901.17 28.98% 47.35% 53.27% -2.74%
器件
蓝宝石 LED 衬底
110,281,958.70 79,045,119.57 28.32% 42.98% 9.61% 21.82%
及其他
反光材料 96,774,285.60 48,420,915.30 49.97% 13.27% 4.51% 4.20%
分地区
国内销售 400,912,503.70 234,649,462.86 41.47% 10.69% 4.89% 3.24%
自营出口 534,278,147.00 409,933,473.18 23.27% 81.40% 76.59% 2.08%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、营业收入较去年同期增长42.89%,主要系报告期内光学业务、蓝宝石衬底业务与反光材料业务销售增长所致;
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2、精密光电薄膜元器件业务收入较去年同期增长47.35%,主要系报告期内蓝玻璃IRCF产品销售增加所致;
3、蓝宝石LED衬底及其他业务收入较去年同期增长42.98%,主要系报告期内公司LED蓝宝石衬底业务生产效率提升,产品销
售增加所致;
4、其他业务收入较去年同期增长316.60%,主要系报告期内原材料销售增加所致;
5、自营出口收入较去年同期增长81.40%,主要系报告期内出口日本的收入增加所致;
6、精密光电薄膜元器件业务与自营出口业务的营业成本较上年同期分别增长53.27%和76.59%,主要系报告期内上述业务营
业收入增加,相应的营业成本增加所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
607,631,318.1
货币资金 17.06% 289,620,583.61 9.50% 7.56% 主要系理财产品的资金收回。
400,531,903.8
应收账款 11.25% 333,149,361.92 10.93% 0.32%
202,199,679.5
存货 5.68% 196,723,962.98 6.46% -0.78%
投资性房地产 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
192,222,103.2
长期股权投资 5.40% 155,987,581.58 5.12% 0.28%
906,960,030.2 主要系新厂区的工程和设备投资增
固定资产 25.47% 664,216,582.86 21.80% 3.67%
4 加所致。
473,634,819.2 主要系新厂区工程在建增加、设备调
在建工程 13.30% 263,386,040.13 8.64% 4.66%
3 试未安装所致。
主要系向银行借款补充流动资金所
短期借款 80,000,000.00 2.25% 0.00 0.00% 2.25%
致。
长期借款 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
368,150,760.00 181,820,000.00 102.48%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期(如 引(如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有) 有)
展情
况
巨潮资
穿透式 讯网
视频眼 (http://
Lumus 股权 2016 年
镜核心 5,003.8 自有资 www.cn
有限公 其他 2.27% 无 长期 股权 已过 0 0否 11 月 16
器件生 6 金 info.co
司 户 日
产及技 m.cn )(2
术服务 016)094
号公告
5,003.8
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0 0 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 119,737.12
报告期投入募集资金总额 11,403.38
已累计投入募集资金总额 75,899.88
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1236 号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商安信证券
股份有限公司向 8 名特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 5,526.92 万股,发行价为每股人民币 22.10 元,共计
募集资金 122,145.00 万元,扣除承销和保荐等费用后,公司本次募集资金净额为 119,737.12 万元。2017 年 1-6 月使用募集
资金 11,403.38 万元,2017 年 1-6 月收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为 971.76 万元;累计已
使用募集资金 85,899.88 万元(包括项目实际使用募集资金 75,899.88 万元,使用闲置募集资金暂时补充流动资金 10,000.00
万元),累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为 3,460.82 万元。 截至 2017 年 6 月 30 日,募
集资金余额为人民币 37,298.06 万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)= 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺投资项目
滤光片组立件扩产项
否 38,575 38,575 10,611.39 39,811.69 103.21% 5,287.91 是 否
目
蓝宝石长晶及深加工
否 58,570 58,570 791.99 13,496.07 23.04% 856.49 否 否
项目
补充流动资金 否 25,000 22,592.12 22,592.12 100.00% 是 否
119,737.1
承诺投资项目小计 -- 122,145 11,403.38 75,899.88 -- -- 6,144.4 -- --
超募资金投向
无
119,737.1
合计 -- 122,145 11,403.38 75,899.88 -- -- 6,144.4 -- --
未达到计划进度或预
蓝宝石长晶及深加工项目未达到进度和预计收益,主要系公司工程施工进度未达到预期,以及行业
计收益的情况和原因
技术发展要求公司进一步做好技术储备,公司推迟该项目的实施进度。
(分具体项目)
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 根据 2015 年 8 月 3 日公司董事会三届二十四次会议审议通过的《关于以募集资金置换前期已投入自
期投入及置换情况 筹资金的议案》以及其他相关程序,用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 14,743.78
万元。
适用
用闲置募集资金暂时 根据 2016 年 9 月 7 日董事会四届十次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流
补充流动资金情况 动资金的议案》以及其他相关程序,用部分闲置募集资金 10,000.00 万元用于暂时补充流动资金,使
用期限为董事会批准之日起 12 个月。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 部分尚未使用的募集资金以活期存款的方式在募集资金专户中存放;部分尚未使用的募集资金以定
用途及去向 期存款、理财产品的方式在相关银行账户中专户存放。
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募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
(4)募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《关于 2017 年半年度募集资金存放与使
2017 年 08 月 29 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )
用情况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
虚拟显示产
浙江晶景光 26,215,111.7 -5,002,296.3 -5,002,096.3
子公司 品研发和生 24,000,000 -903,901.53 7,821,237.80
电有限公司 5 8
产
江西水晶光 精密光电薄 351,754,181. 290,021,233. 366,635,359. 22,530,335.5 22,680,430.8
子公司 60,000,000
电有限公司 膜元器件产 57 53 08 6
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品生产
浙江台佳电
电子元器件 119,430,681. 93,946,629.4 57,434,644.4 10,426,988.9
子信息科技 子公司 12,250,000 9,731,033.36
生产 52 4 0
有限公司
浙江方远夜
反光材料生 235,767,624. 207,702,075. 97,502,577.5 31,471,782.8 25,705,291.1
视丽反光材 子公司 51,000,000
产 39 63 8 5
料有限公司
汽车智能产
浙江晶途科 -1,531,999.0 -1,532,199.0
子公司 品研发和销 20,000,000 8,491,001.80 5,585,773.95 271,764.59
技有限公司 8
售
株式会社光 真空成膜装 400,000,000 2,328,128,13 733,320,140. 646,826,590. 130,768,570. 97,985,700.0
参股公司
驰 置生产 日元 5.00 00 00 00
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
水晶光电科技(加州)有限公司 投资新设 暂无影响
主要控股参股公司情况说明
晶景光电以及晶途科技尚处新品研发及产业化推进阶段,报告期内尚未贡献业绩;参股公司日本光驰在报告期内经营良
好,贡献了1493.54万元的投资收益;公司其他子公司经营业绩未出现大幅波动,对公司合并经营业绩未造成重大影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
40.00% 至 60.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
23,752.6 至 27,145.82
动区间(万元)
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
16,966.14
元)
伴随下半年行业旺季的来临,光学业务增长将对公司业绩产生积极影
响;LED 蓝宝石业务和反光材料业务持续向好,盈利能力进一步增强;同
业绩变动的原因说明
时,日本光驰下半年经营业绩有望大幅提升,为公司贡献较好的投资收益。
预计 2017 年 1-9 月公司净利润相比上年同期将实现 40%-60%的增长。
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
公司在持续发展过程当中,一直正视企业面临的各类风险,积极采取应对措施,尽可能规避和降低经营风险。
1、技术进步的风险
近年来,消费类电子产品的创新活跃,技术迭代速度加快,这对公司在把握技术风向、快速响应客户需求、敏捷制造能
力等方面提出更高的要求。若公司不能及时预测市场变化,有效满足客户快速多变的需求,将面临一定的经营风险。
应对措施:公司紧密关注下游行业的发展趋势,在技术研发、产品质量与产品更新等方面努力与下游客户保持同步。同
时通过加强研发力量,提高技术创新能力,主动跟进技术发展,有效满足客户需求。
2、行业价格水平下降的风险
公司四大业务板块中的“光学业务”、“蓝宝石业务”以及“反光材料业务”均处于充分竞争的状态,市场竞争日益加
剧,产品价格呈下降趋势。如果公司相关产品的成本、质量、工艺技术水平、客户响应速度等方面不具备一定的竞争优势,
将可能导致以上业务出现盈利能力下降的风险。
应对措施:公司将通过成本管控、强化精益化管理,不断优化工艺流程、加快自动化推进,充分利用技术、管理和市场
的差异化优势保持产品在同行业内具有较高的毛利水平。
3、新业务未来的市场风险
公司新型显示业务相关的视频眼镜、超短焦投影、智能汽车抬头显示器等产品的发展都还在初期阶段,未来技术变化趋
势、市场容量、产品价格等都存在不确定性,有一定的市场风险。
应对措施:公司不断加强与行业前沿公司的紧密合作,努力提升新产业技术水平,完善与优化新品性能,同时积极推进
市场营销策划、品牌推广等工作,根据市场形势进行销售拓展,力争早日实现新型显示业务相关产品的产业化。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
(2017)010 号决议公
告披露于巨潮资讯
2017 年第一次临时 网
临时股东大会 29.29% 2017 年 03 月 23 日 2017 年 03 月 24 日
股东大会 (www.cninfo.com.
cn)、《证券时报》和
《中国证券报》
(2017)019 号决议公
告披露于巨潮资讯
2016 年年度股东大 网
年度股东大会 27.78% 2017 年 04 月 18 日 2017 年 04 月 19 日
会 (www.cninfo.com.
cn)、《证券时报》和
《中国证券报》
(2017)034 号决议公
告披露于巨潮资讯
2017 年第二次临时 网
临时股东大会 29.13% 2017 年 05 月 24 日 2017 年 05 月 25 日
股东大会 (www.cninfo.com.
cn)、《证券时报》和
《中国证券报》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
星星集团不
从事与本公
司相同的经
营业务,与本
公司不进行
直接或间接
的同业竞争。
星星集团有 星星集团所 2007 年 10 月
永久 严格履行中
限公司 控股和控制 08 日
的企业也不
从事与本公
司相同的经
营业务,与本
首次公开发行或再融资时所作承诺 公司不进行
直接或间接
的同业竞争。
认购公司非
公开发行的
5,526,923 股
公司股票自
本次发行新 2015 年 8 月 5
星星集团有 2015 年 08 月
增股份上市 日至 2018 年 8 严格履行中
限公司 04 日
之日(即 2015 月4日
年 8 月 5 日)
起, 36 个月
内不转让和
上市交易。
公司部分董 激励对象自
事、高级管理 获授首期 800
2016 年 12 月
人员以及核 万股限制性 2016 年 12 月
股权激励承诺 2 日至 2017 年 严格履行中
心技术(业 股票之日起 02 日
12 月 2 日
务)人员共 45 12 个月内不
个激励对象 转让。
自 2016 年 5
月 26 日起未 2016 年 5 月
星星集团有 2016 年 05 月
其他对公司中小股东所作承诺 来 12 个月内 26 日至 2017 履行完毕
限公司 26 日
不再通过集 年 5 月 26 日
中竞价方式
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减持公司股
票。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元) 负债 进展 结果及影响 执行情况
2016 年 2 月,自
然人金松起诉我
司与天健会计师
等待法院
事务所在已披露 6.98 否 尚未开庭审理 尚未开庭审理 未披露
排期开庭
的 2011-2014 年年
报中存在财务数
据虚假陈述问题,
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司与天健会计
师事务所针对原
告的诉讼进行了
逐项分析核对,认
为其举证依据不
足,分析不实。
2015 年 6 月 15 日
我司向武汉仲裁
委员会申请仲裁 仲裁裁决
667.89 否 胜诉 强制执行阶段 未披露
我司与迪源光电 调解结案
股份有限公司的
买卖合同纠纷
2016 年 7 月我司
向深圳市龙岗区
人民法院起诉我
205.03 否 二审终审 胜诉 强制执行阶段 未披露
司与深圳市敏顺
航科技有限公司
的买卖合同纠纷
2017 年 4 月 5 日
我司向中国国际
经济贸易仲裁委
员会上海分会申 已开庭,尚未出 已开庭,尚未出
202.6 否 仲裁开庭 未披露
请仲裁我司与江 仲裁裁决 仲裁裁决
苏中谷光电股份
有限公司买卖合
同纠纷
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年推出第一期员工持股计划,在2016年公司第一期员工持股计划已通过二级市场累计购买公司股票573,300
股(权益分派后实际859,950股),并完成大股东赠与350,000股股份的过户(权益分派后实际525,000股)。截止本报告披
露日,公司第一期员工持股计划对应的资管计划所持公司股票合计1,384,950股已通过二级市场集中竞价方式全部出售完毕,
至此公司第一期员工持股计划实施完毕并终止。以上公告披露于2017年7月11日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度(万 交易市 期 索引
内容 (万元) 额度 方式
例 元) 价
巨潮
购买 资讯
董、监、 以电汇
光学 定价遵循 2016 年 网
日本光 高担任 采购商 2,684.3 或信用 1,990.79
薄膜 市场化原 1,990.79 2,684.3 否 09 月 22 http://
驰 参股公 品 万元 证方式 万元
镀膜 则 日 www.c
司董事 支付
机 ninfo.c
om.cn
巨潮
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董、监、 以电汇
光学 定价遵循 2016 年 网
日本光 高担任 采购商 8,233.65 或信用 4,313.82
薄膜 市场化原 4,313.82 8,233.65 否 11 月 12 http://
驰 参股公 品 万元 证方式 万元
镀膜 则 日 www.c
司董事 支付
机 ninfo.c
om.cn
10,917.9
合计 -- -- 6,304.61 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告 无
期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因(如适用)
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、公司租赁杭州市西湖区古墩路702号赞宇大厦四楼作为杭州办事处办公场所,建筑面积为1157平米,租赁价格为2.4元每
天每平米,从第三年开始租赁价格按照5%每年递增,租赁期为2013年4月1日至2018年3月31日。
2、为确保日常生产经营,公司向台州星星置业有限公司租用位于星星电子产业园区的10号楼厂房,建设面积为6,752.60平方
米,租赁费用为每平方米14元/月,租赁期为2017年4月1日至2018年3月31日;租用5号楼、6号楼、16号楼和17号楼合计7,980.69
平方米的厂房, 租赁费用为每平方米15元/月,租赁期为2017年1月1日至2017年12月31日。
3、公司向浙江星星电子科技发展有限公司租用位于椒江区机场中路14幢一、二楼各2,600.92平方米的厂房,其中一楼厂房租
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赁费用为每平方米15元/月,二楼厂房租赁费用为每平方米13元/月,租赁期为2017年1月25日至2018年1月25日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格(万
的 订日期 (如 (如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 (万 (万 元)
有) 有) 情况
元)(如 元)(如
有) 有)
中国工
2017 年
水晶光 商银行 银行借 未履行
03 月 无 无 5,000 否 无
电 台州分 款 完毕
21 日
行
中国民
2017 年
水晶光 生银行 银行借 未履行
04 月 无 无 3,000 否 无
电 台州分 款 完毕
07 日
行
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
(1)半年度精准扶贫概要
为积极承担企业的社会责任,大力弘扬水晶的感恩文化,公司于成立十五周年之际,积极开展对贫困学校及学生的教育
资助活动。具体如下:
1、公司开展河南受助学生实地回访及资助工作
公司于2015年开展对河南贫困学生的资助活动,报告期内继续推进相关贫困学生的资助工作,以更好地帮助受助贫困学
生继续完成学业。学生皆收到本学期学费及生活补助,水晶光电感恩基金委员会成员亲赴河南与学生面对面交流,了解资助
工作进展与成效,以便提高资助工作的针对性和严谨性,达到了良好的效果。
2、开展四川贫困学校资助工作
公司积极响应党的精神,同时为落实水晶的感恩文化,在公司成立十五周年之际,对四川甘孜藏族自治州贫困学校开展
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资助工作。资助学校的书籍、空调及电脑已及时到位,本次资助工作也达到应有的效果。
(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
其中: 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 3.44
4.2 资助贫困学生人数 人
4.3 改善贫困地区教育资源投入金
万元 10.6
额
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项(内容、级别) —— ——
(3)后续精准扶贫计划
1、持续开展河南贫困学生资助工作,每学年资助贫困学生学费;
2、继续开展四川学校资助工作,改善学校教学设施。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司在2017年3月筹划非公开发行事项,拟募集资金总额(含发行费用)不超过164,213.96万元,用于投资蓝玻璃及生物
识别滤光片组立件技改项目、增强现实(AR)投影引擎技改项目和补充流动资金。后因再融资政策法规、资本市场环境、
融资时机等因素发生变化,经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过,决定终止本次非公开发行A股股票事项。
2、公司经第四届董事会第二十二次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券预案
的议案》,公司拟公开发行6年期的可转换公司债券,募集资金总额不超过人民币120,000万元,用于投资蓝玻璃及生物识别
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滤光片组立件技改项目和补充流动资金;后期根据相关法律法规及规范性文件的要求,并结合公司财务状况和投资计划,经
董事会第二十三次会议审议通过,将本次公开发行可转债募集资金总额从不超过120,000万元调减为不超过118,000万元,并
相应调整募集资金具体用途。截止本报告披露日,本次可转债事项已获得中国证监会核准批文。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司江西水晶光电在报告期内通过高新技术企业复审,将连续三年继续享受15%的税率优惠。
2、公司通过全资子公司香港水晶出资30万美元在美国设立全资子公司,该公司的设立将提升公司在北美业务的开拓优势,
加快推动公司国际化进程。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
52,517,05 51,142,79
一、有限售条件股份 7.92% -1,374,265 -1,374,265 7.71%
7
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
52,517,05 51,142,79
3、其他内资持股 7.92% -1,374,265 -1,374,265 7.71%
7
其中:境内法人持股 8,290,384 1.25% 8,290,384 1.25%
44,226,67 42,852,40
境内自然人持股 6.67% -1,374,265 -1,374,265 6.46%
3
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
610,401,0 611,775,3
二、无限售条件股份 92.08% 1,374,265 1,374,265 92.29%
67
610,401,0 611,775,3
1、人民币普通股 92.08% 1,374,265 1,374,265 92.29%
67
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
662,918,1 662,918,1
三、股份总数 100.00% 100.00%
24
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期末,高管锁定股较年初减少1,374,265股,有限售条件股份和无限售条件股份总数随之发生相应变化。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
80 万股股权激励
限售股拟于 2017
年 12 月 3 日、
2018 年 12 月 3
股权激励限售股
日、2019 年 12
林敏 12,812,311 199,999 0 12,612,312 80 万股,其余为
月 3 日分三期解
高管锁定股
锁 40%、30%、
30%;高管锁定
股按法律规定解
锁
星星集团有限公 参与定增获配限 拟于 2018 年 8 月
8,290,384 0 0 8,290,384
司 售股 5 日解除限售
40 万股股权激励
限售股拟于 2017
年 12 月 3 日、
2018 年 12 月 3
股权激励限售股
日、2019 年 12
周建军 6,942,506 100,000 0 6,842,506 40 万股,其余为
月 3 日分三期解
高管锁定股
锁 40%、30%、
30%;高管锁定
股按法律规定解
锁
55 万股股权激励
限售股拟于 2017
股权激励限售股 年 12 月 3 日、
范崇国 6,114,812 137,500 0 5,977,312 55 万股,其余为 2018 年 12 月 3
高管锁定股 日、2019 年 12
月 3 日分三期解
锁 40%、30%、
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30%;高管锁定
股按法律规定解
锁
45 万股股权激励
限售股拟于 2017
年 12 月 3 日、
2018 年 12 月 3
股权激励限售股
日、2019 年 12
盛永江 4,733,325 112,500 0 4,620,825 45 万股,其余为
月 3 日分三期解
高管锁定股
锁 40%、30%、
30%;高管锁定
股按法律规定解
锁
45 万股股权激励
限售股拟于 2017
年 12 月 3 日、
2018 年 12 月 3
股权激励限售股
日、2019 年 12
李夏云 4,678,143 112,499 0 4,565,644 45 万股,其余为
月 3 日分三期解
高管锁定股
锁 40%、30%、
30%;高管锁定
股按法律规定解
锁
高管锁定股按法
林海平 2,164,521 0 0 2,164,521 高管锁定股
律规定解锁
高管锁定股按法
潘茂植 510,833 0 0 510,833 离职高管锁定股
律规定解锁
40 万股股权激励
限售股拟于 2017
年 12 月 3 日、
股权激励限售股 2018 年 12 月 3
郑萍 400,000 0 0 400,000
40 万股 日、2019 年 12
月 3 日分三期解
锁 40%、30%、
30%
31.5 万股股权激
励限售股拟于
2017 年 12 月 3
股权激励限售股
孔文君 315,000 0 0 315,000 日、2018 年 12
31.5 万股
月 3 日、2019 年
12 月 3 日分三期
解锁 40%、30%、
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30%
463.5 万股股权
激励限售股拟于
2017 年 12 月 3
股权激励限售股 日、2018 年 12
股 463.5 万股,其 月 3 日、2019 年
其他 5,555,222 711,767 0 4,843,455
余为董监高锁定 12 月 3 日分三期
股 解锁 40%、30%、
30%;高管锁定
股按法律规定解
锁
合计 52,517,057 1,374,265 0 51,142,792 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 53,150
股东总数(如有)(参见注 8)
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
星星集团有限 140,981,9 132,691,53
境内非国有法人 21.27% 0 8,290,384 质押 140,897,500
公司 23
16,816,41 12,612,31 质押 2,400,000
林敏 境内自然人 2.54% 0 4,204,104
6 2 冻结 1,000,000
中央汇金资产
16,674,90
管理有限责任 国有法人 2.52% 0 0 16,674,900
公司
中国工商银行
股份有限公司
13,579,62
-汇添富移动 其他 2.05% 4,546,706 0 13,579,620
互联股票型证
券投资基金
周建军 境内自然人 1.38% 9,123,341 0 6,842,506 2,280,835 质押 4,090,000
黄刚 境内自然人 1.20% 7,971,540 3,000 0 7,971,540
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
范崇国 境内自然人 1.20% 7,969,750 0 5,977,312 1,992,438 质押 1,078,600
国华人寿保险
股份有限公司 其他 1.18% 7,803,795 -496,205 0 7,803,795
-自有资金
中国农业银行
股份有限公司
-汇添富社会 其他 0.98% 6,507,902 5,139,893 0 6,507,902
责任混合型证
券投资基金
全国社保基金
其他 0.98% 6,477,903 6,477,903 0 6,477,903
一一零组合
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一致行动的
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
星星集团有限公司 132,691,539 人民币普通股 132,691,539
中央汇金资产管理有限责任公司 16,674,900 人民币普通股 16,674,900
中国工商银行股份有限公司-汇
添富移动互联股票型证券投资基 13,579,620 人民币普通股 13,579,620
金
黄刚 7,971,540 人民币普通股 7,971,540
国华人寿保险股份有限公司-自
7,803,795 人民币普通股 7,803,795
有资金
中国农业银行股份有限公司-汇
添富社会责任混合型证券投资基 6,507,902 人民币普通股 6,507,902
金
全国社保基金一一零组合 6,477,903 人民币普通股 6,477,903
中国工商银行-博时第三产业成
6,000,004 人民币普通股 6,000,004
长混合型证券投资基金
太平人寿保险有限公司-分红-
5,979,856 人民币普通股 5,979,856
团险分红
太平人寿保险有限公司-传统-
5,815,300 人民币普通股 5,815,300
普通保险产品-022L-CT001 深
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
间,以及前 10 名无限售条件普通
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参见 自然人股东黄刚参与融资融券业务持有公司股份 7,938,540 股。
注 4)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数(股) 数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
(股) (股)
量(股) 量(股)
林敏 董事长 现任 16,816,416 0 0 16,816,416 800,000 0 800,000
董事兼总
范崇国 现任 7,969,750 0 0 7,969,750 550,000 0 550,000
经理
林海平 董事 现任 2,886,028 0 0 2,886,028 0 0
叶静 董事 现任 0 0 0 0 0 0
董事兼副
盛永江 现任 6,161,100 0 0 6,161,100 450,000 0 450,000
总经理
蒋亦标 董事 现任 2,251 0 0 2,251 0 0
程艳霞 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
蒋轶 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
鲁瑾 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
泮玲娟 监事 现任 0 0 0 0 0 0
余玉燕 监事 现任 0 0 0 0 0 0
陈丹 监事 现任 0 0 0 0 0 0
周建军 研发总监 现任 9,123,341 0 0 9,123,341 400,000 0 400,000
李夏云 运营总监 现任 6,087,525 0 0 6,087,525 450,000 0 450,000
郑萍 财务总监 现任 415,000 0 0 415,000 400,000 0 400,000
董事会秘
孔文君 现任 315,503 0 0 315,503 315,000 0 315,000
书
合计 -- -- 49,776,914 0 0 49,776,914 3,365,000 0 3,365,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:浙江水晶光电科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 607,631,318.16 445,312,045.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 96,710,613.19 121,163,816.24
应收账款 400,531,903.84 452,192,961.73
预付款项 20,643,326.95 8,642,242.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 247,439.37 199,003.30
应收股利
其他应收款 5,682,225.29 6,871,619.29
买入返售金融资产
存货 202,199,679.51 189,442,135.15
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 171,160,659.09 437,966,615.13
流动资产合计 1,504,807,165.40 1,661,790,439.33
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 124,977,351.61 75,402,963.72
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 192,222,103.26 176,524,035.84
投资性房地产
固定资产 906,960,030.24 748,536,252.90
在建工程 473,634,819.23 378,435,328.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 240,153,124.03 242,861,290.49
开发支出
商誉 71,545,744.73 71,545,744.73
长期待摊费用 17,501.40 24,064.38
递延所得税资产 8,530,088.18 10,459,675.73
其他非流动资产 38,621,200.00 38,621,200.00
非流动资产合计 2,056,661,962.68 1,742,410,556.57
资产总计 3,561,469,128.08 3,404,200,995.90
流动负债:
短期借款 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,440,337.88 20,648,740.57
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 200,622,824.76 205,176,914.76
预收款项 2,992,222.59 3,677,461.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,873,988.72 68,906,675.93
应交税费 19,971,754.68 17,342,381.50
应付利息
应付股利 800,000.00
其他应付款 108,696,698.34 109,025,291.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 486,397,826.97 424,777,465.99
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 43,890,810.08 47,246,625.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 43,890,810.08 47,246,625.84
负债合计 530,288,637.05 472,024,091.83
所有者权益:
股本 662,918,124.00 662,918,124.00
其他权益工具
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其中:优先股
永续债
资本公积 1,468,929,905.68 1,459,333,907.68
减:库存股 98,560,000.00 98,560,000.00
其他综合收益 888,599.46 1,438,453.36
专项储备
盈余公积 101,323,610.42 101,323,610.42
一般风险准备
未分配利润 858,754,734.62 771,080,420.41
归属于母公司所有者权益合计 2,994,254,974.18 2,897,534,515.87
少数股东权益 36,925,516.85 34,642,388.20
所有者权益合计 3,031,180,491.03 2,932,176,904.07
负债和所有者权益总计 3,561,469,128.08 3,404,200,995.90
法定代表人:林敏 主管会计工作负责人:郑萍 会计机构负责人:郑萍
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 444,734,023.06 305,922,792.87
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 80,510,321.76 114,672,218.14
应收账款 336,153,039.54 400,055,032.51
预付款项 25,346,528.57 4,956,073.37
应收利息 247,439.37 199,003.30
应收股利
其他应收款 23,277,270.39 5,236,470.78
存货 93,627,144.12 84,834,642.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 158,925,929.44 410,246,318.47
流动资产合计 1,162,821,696.25 1,326,122,551.91
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非流动资产:
可供出售金融资产 105,638,560.00 55,600,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 684,252,138.45 673,851,462.14
投资性房地产
固定资产 627,941,859.07 458,602,537.19
在建工程 465,757,212.70 373,885,053.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 146,853,031.08 147,732,329.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,501.40 24,064.38
递延所得税资产 5,602,063.91 6,396,633.25
其他非流动资产 38,621,200.00 38,621,200.00
非流动资产合计 2,074,683,566.61 1,754,713,279.89
资产总计 3,237,505,262.86 3,080,835,831.80
流动负债:
短期借款 80,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,440,337.88 20,648,740.57
应付账款 189,308,600.28 160,573,570.02
预收款项 901,566.97 1,255,046.41
应付职工薪酬 21,036,520.96 38,726,036.18
应交税费 9,924,158.81 10,905,842.32
应付利息
应付股利 800,000.00
其他应付款 107,065,333.42 107,011,722.19
划分为持有待售的负债
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 447,476,518.32 339,120,957.69
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 37,374,805.53 40,221,094.93
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 37,374,805.53 40,221,094.93
负债合计 484,851,323.85 379,342,052.62
所有者权益:
股本 662,918,124.00 662,918,124.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,480,797,786.78 1,471,201,788.78
减:库存股 98,560,000.00 98,560,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 101,323,610.42 101,323,610.42
未分配利润 606,174,417.81 564,610,255.98
所有者权益合计 2,752,653,939.01 2,701,493,779.18
负债和所有者权益总计 3,237,505,262.86 3,080,835,831.80
3、合并利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 940,056,675.76 657,884,726.74
其中:营业收入 940,056,675.76 657,884,726.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 785,969,768.68 549,369,810.77
其中:营业成本 648,047,504.45 456,994,559.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,287,274.83 6,533,552.44
销售费用 12,655,918.09 13,459,109.93
管理费用 116,349,322.39 81,591,319.23
财务费用 4,325,471.92 -6,825,899.50
资产减值损失 -2,695,723.00 -2,382,830.48
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
23,731,393.08 9,315,966.76
列)
其中:对联营企业和合营企业
14,195,161.77 2,638,823.68
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益 9,434,643.76
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 187,252,943.92 117,830,882.73
加:营业外收入 404,982.54 7,872,136.42
其中:非流动资产处置利得 146,638.99 54,450.58
减:营业外支出 68,932.75 784,025.17
其中:非流动资产处置损失 31,875.35 18,959.26
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 187,588,993.71 124,918,993.98
减:所得税费用 31,339,738.45 18,766,347.29
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 156,249,255.26 106,152,646.69
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 153,966,126.61 103,232,992.47
少数股东损益 2,283,128.65 2,919,654.22
六、其他综合收益的税后净额 -549,853.90 386,050.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-549,853.90 386,050.00
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
-549,853.90 386,050.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -549,853.90 386,050.00
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 155,699,401.36 106,538,696.69
归属于母公司所有者的综合收益
153,416,272.71 103,619,042.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,283,128.65 2,919,654.22
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.23 0.16
(二)稀释每股收益 0.23 0.16
法定代表人:林敏 主管会计工作负责人:郑萍 会计机构负责人:郑萍
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 507,984,780.66 436,173,173.83
减:营业成本 331,728,422.13 320,583,224.02
税金及附加 1,180,880.56 3,675,228.39
销售费用 5,658,810.96 5,856,373.14
管理费用 70,522,611.46 49,196,726.27
财务费用 2,175,454.20 -4,385,434.60
资产减值损失 -3,085,935.11 -2,363,979.07
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
23,321,373.90 9,315,966.76
列)
其中:对联营企业和合营企
14,195,161.77 2,638,823.68
业的投资收益
其他收益 3,985,289.40
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 127,111,199.76 72,927,002.44
加:营业外收入 327,896.79 2,538,001.69
其中:非流动资产处置利得 67,176.84 12,360.00
减:营业外支出 251.33 381,653.30
其中:非流动资产处置损失 33.33 10,519.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
127,438,845.22 75,083,350.83
列)
减:所得税费用 19,582,870.99 10,297,359.61
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 107,855,974.23 64,785,991.22
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 107,855,974.23 64,785,991.22
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,022,613,522.43 647,000,324.73
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,735,916.44 1,772,247.75
收到其他与经营活动有关的现金 12,639,408.70 19,824,345.42
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 1,051,988,847.57 668,596,917.90
购买商品、接受劳务支付的现金 547,961,146.69 380,467,900.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
176,346,887.96 127,474,318.90
金
支付的各项税费 44,328,857.12 50,838,849.21
支付其他与经营活动有关的现金 53,527,192.87 16,950,849.90
经营活动现金流出小计 822,164,084.64 575,731,918.13
经营活动产生的现金流量净额 229,824,762.93 92,864,999.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,738,897.49 2,500,910.28
处置固定资产、无形资产和其他
119,697.44 40,076.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 314,900,000.00 480,554,393.88
投资活动现金流入小计 328,758,594.93 483,095,380.16
购建固定资产、无形资产和其他
318,112,206.19 151,591,641.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,038,560.00 2,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 469,036,689.16
投资活动现金流出小计 408,150,766.19 623,128,330.34
投资活动产生的现金流量净额 -79,392,171.26 -140,032,950.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,409,538.69
筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 2,409,538.69
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
66,319,520.74 45,661,208.30
的现金
其中:子公司支付给少数股东的
2,000,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,312,361.64
筹资活动现金流出小计 66,319,520.74 46,973,569.94
筹资活动产生的现金流量净额 13,680,479.26 -44,564,031.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,793,319.79 386,050.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 160,319,751.14 -91,345,931.66
加:期初现金及现金等价物余额 435,837,814.02 380,276,009.59
六、期末现金及现金等价物余额 596,157,565.16 288,930,077.93
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 652,695,946.80 431,280,971.26
收到的税费返还 13,270,760.27 10,407.96
收到其他与经营活动有关的现金 6,345,221.64 12,144,423.60
经营活动现金流入小计 672,311,928.71 443,435,802.82
购买商品、接受劳务支付的现金 309,382,843.77 302,820,605.49
支付给职工以及为职工支付的现
106,890,030.13 81,125,074.67
金
支付的各项税费 21,875,050.23 28,432,524.60
支付其他与经营活动有关的现金 31,673,947.24 12,415,776.32
经营活动现金流出小计 469,821,871.37 424,793,981.08
经营活动产生的现金流量净额 202,490,057.34 18,641,821.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 13,328,878.31 2,500,910.28
处置固定资产、无形资产和其他
66,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 300,900,000.00 464,910,832.24
投资活动现金流入小计 314,294,878.31 467,411,742.52
购建固定资产、无形资产和其他
301,494,504.52 135,710,454.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,038,560.00 25,323,150.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 437,143,089.16
投资活动现金流出小计 391,533,064.52 598,176,693.90
投资活动产生的现金流量净额 -77,238,186.21 -130,764,951.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,409,538.69
筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 2,409,538.69
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
66,319,520.74 43,661,208.30
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,312,361.64
筹资活动现金流出小计 66,319,520.74 44,973,569.94
筹资活动产生的现金流量净额 13,680,479.26 -42,564,031.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,120,641.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额 136,811,709.15 -154,687,160.89
加:期初现金及现金等价物余额 296,448,560.91 307,657,956.27
六、期末现金及现金等价物余额 433,260,270.06 152,970,795.38
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
662,91 1,459,3 2,932,1
98,560, 1,438,4 101,323 771,080 34,642,
一、上年期末余额 8,124. 33,907. 76,904.
000.00 53.36 ,610.42 ,420.41 388.20
00 68
加:会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
662,91 1,459,3 2,932,1
98,560, 1,438,4 101,323 771,080 34,642,
二、本年期初余额 8,124. 33,907. 76,904.
000.00 53.36 ,610.42 ,420.41 388.20
00 68
三、本期增减变动
9,595,9 -549,85 87,674, 2,283,1 99,003,
金额(减少以“-”
98.00 3.90 314.21 28.65 586.96
号填列)
(一)综合收益总 -549,85 153,966 2,283,1 155,699
额 3.90 ,126.61 28.65 ,401.36
(二)所有者投入 9,595,9 9,595,9
和减少资本 98.00 98.00
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
9,595,9 9,595,9
所有者权益的金
98.00 98.00
额
4.其他
-66,291, -66,291,
(三)利润分配
812.40 812.40
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.对所有者(或 -66,291, -66,291,
股东)的分配 812.40 812.40
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
662,91 1,468,9 3,031,1
98,560, 888,599 101,323 858,754 36,925,
四、本期期末余额 8,124. 29,905. 80,491.
000.00 .46 ,610.42 ,734.62 516.85
00 68
上年金额
单位:元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
436,61 1,585,3 2,714,0
83,005, 579,390 29,657,
一、上年期末余额 2,083. 65,948. 31,421.
838.10 ,403.13 148.13
00 68
加:会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
436,61 1,585,3 2,714,0
二、本年期初余额 83,005, 579,390 29,657,
2,083. 65,948. 31,421.
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00 68 838.10 ,403.13 148.13 04
三、本期增减变动 218,30 -218,30
386,050 59,957, 919,654 61,263,
金额(减少以“-” 6,041. 6,041.0
.00 834.17 .22 538.39
号填列) 00 0
(一)综合收益总 386,050 103,619 2,919,6 106,924
额 .00 ,042.47 54.22 ,746.69
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
-43,661, -2,000, -45,661,
(三)利润分配
208.30 000.00 208.30
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或 -43,661, -2,000, -45,661,
股东)的分配 208.30 000.00 208.30
4.其他
218,30 -218,30
(四)所有者权益
6,041. 6,041.0
内部结转
00 0
218,30 -218,30
1.资本公积转增
6,041. 6,041.0
资本(或股本)
00 0
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(六)其他
654,91 1,367,0 2,775,2
386,050 83,005, 639,348 30,576,
四、本期期末余额 8,124. 59,907. 94,959.
.00 838.10 ,237.30 802.35
00 68
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
本期
项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
662,918, 1,471,201 98,560,00 101,323,6 564,610 2,701,493
一、上年期末余额
124.00 ,788.78 0.00 10.42 ,255.98 ,779.18
加:会计政策
变更
前期差
错更正
其他
662,918, 1,471,201 98,560,00 101,323,6 564,610 2,701,493
二、本年期初余额
124.00 ,788.78 0.00 10.42 ,255.98 ,779.18
三、本期增减变动
9,595,998 41,564, 51,160,15
金额(减少以“-”
.00 161.83 9.83
号填列)
(一)综合收益总 107,855 107,855,9
额 ,974.23 74.23
(二)所有者投入 9,595,998 9,595,998
和减少资本 .00 .00
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
9,595,998 9,595,998
所有者权益的金
.00 .00
额
4.其他
-66,291, -66,291,8
(三)利润分配
812.40 12.40
1.提取盈余公积
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2.对所有者(或 -66,291, -66,291,8
股东)的分配 812.40 12.40
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
662,918, 1,480,797 98,560,00 101,323,6 606,174 2,752,653
四、本期期末余额
124.00 ,786.78 0.00 10.42 ,417.81 ,939.01
上年金额
单位:元
上期
项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
436,612, 1,597,233 83,005,83 443,411 2,560,263
一、上年期末余额
083.00 ,829.78 8.10 ,513.38 ,264.26
加:会计政策
变更
前期差
错更正
其他
436,612, 1,597,233 83,005,83 443,411 2,560,263
二、本年期初余额
083.00 ,829.78 8.10 ,513.38 ,264.26
三、本期增减变动
218,306, -218,306, 21,124, 21,124,78
金额(减少以“-”
041.00 041.00 782.92 2.92
号填列)
(一)综合收益总 64,785, 64,785,99
额 991.22 1.22
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(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
-43,661, -43,661,2
(三)利润分配
208.30 08.30
1.提取盈余公积
2.对所有者(或 -43,661, -43,661,2
股东)的分配 208.30 08.30
3.其他
(四)所有者权益 218,306, -218,306,
内部结转 041.00 041.00
1.资本公积转增 218,306, -218,306,
资本(或股本) 041.00 041.00
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
654,918, 1,378,927 83,005,83 464,536 2,581,388
四、本期期末余额
124.00 ,788.78 8.10 ,296.30 ,047.18
三、公司基本情况
浙江水晶光电科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)原系由星星集团有限公司、上海复星化工医药投资有限公
司、云南国际信托投资有限公司、浙江大学创业投资有限公司、浙江嘉银投资有限公司和林敏等14位自然人发起设立,于2006
年 12 月 21 日 在 台 州 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记 , 总 部 位 于 浙 江 省 台 州 市 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91330000742004828D的营业执照,注册资本662,918,124.00元,股份总数662,918,124股(每股面值1元)。其中,有限售条
件的流通股为51,142,792股;无限售条件的流通股611,775,332股。公司股票已于2008年9月19日在深圳证券交易所挂牌交易。
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本公司属光学光电子行业。经营范围:光电子元器件、光学元器件制造、加工,经营本企业自产产品及技术的出口业
务,经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁
止进出口的商品及技术除外),经营进料加工和“三来一补”业务,电子技术咨询服务,机械设备租赁。主要产品或提供的
劳务:光电子元器件。
本公司将浙江方远夜视丽反光材料有限公司(以下简称夜视丽公司)、江西水晶光电有限公司等8家子公司纳入本期合
并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,
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调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,
根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采
用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利
息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变
其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合
收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其
他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计
量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的
金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:
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(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间
所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时
调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计
入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该
金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2)
因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所
转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项
金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产
或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观
察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客
观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额
不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未
发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
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1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
① 债务人发生严重财务困难;
② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个
月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以
成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判
断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%
1-2 年 10.00% 10.00%
2-3 年 20.00% 20.00%
3-4 年 30.00% 30.00%
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4-5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项。
单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。购入并已验收入库原材料按计划成本入账,发出原材料采用计划成本法核算,并
于期末结转发出原材料应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,
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认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足
冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取
得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金
融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
16、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5 或 20 5 4.75 或 19.00
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,
先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的
资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无
法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 摊销年限(年)
土地使用权
专利使用权
管理软件 5-10
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件
的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
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转入当期损益。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定
受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益
或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回
至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其
他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义
务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
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26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计
入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公
允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果
修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,
而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),
则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再
保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关
的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的
收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转
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劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再
保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关
的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司主要销售电子元器件等产品。公司收入确认的具体方法:
1) 国外销售:根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的,按约定
确认;若无明确约定的,按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。
公司出口货物,在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时满足下列条件后确认收入:①产品已报关出
口,取得装箱单、报关单和提单;②产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;③
出口产品的成本能够合理计算。
2) 国内销售:
公司在同时满足下列条件后确认收入:1)根据约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货,获取客户的确认信息;
2)产品销售收入货款金额已确定,销售发票已开具,或款项已收讫,或预计可以收回;3)销售产品的成本能够合理计算。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,
确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期
损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间
的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直
接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合
并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关
于印发修订<企业会计准则第 16 号—— 经第四届董事会第二十六次会议和第四
政府补助>的通知》(财会[2017]15 号),届监事会第十四次会议审议通过《关于
根据上述会计准则的要求,公司需对会 会计政策变更的议案》
计政策相关内容进行相应调整。
财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》(财会[2017]15
号),对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订,自2017年6月12日起施行。根据新准则要求,公司将修改财务
报表列报,与日常活动有关且与收益有关的政府补助,从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目单独列
报,比较数据不予调整。《利润表》本期数中,调增“其他收益”科目9,434,643.76元,调减“营业外收入”科目9,434,643.76
元。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
国内贸易一般商品税率为 17%;出口货
增值税 销售货物或提供应税劳务
物实行“免、抵、退”办法申报退税,出口
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退税率为 13%、17%。
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 16.5%、15%、25%
从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江水晶光电科技股份有限公司 15%
江西水晶光电有限公司 15%
浙江台佳电子信息科技有限公司 15%
浙江方远夜视丽反光材料有限公司 15%
水晶光电科技(香港)有限公司 16.5%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2015〕256号文,公司被认定为高新技术企业,自2015
年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。
根据江西省高新技术企业认定管理工作领导小组下发的赣高企认发〔2017〕2号文,全资子公司江西水晶光电有限公司
被认定为高新技术企业,自2016年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 502,790.43 939,819.22
银行存款 595,655,155.94 434,898,854.97
其他货币资金 11,473,371.79 9,473,371.79
合计 607,631,318.16 445,312,045.98
其中:存放在境外的款项总额 3,553,048.02 3,670,813.30
其他说明
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1) 根据公司董事会三届二十七次会议决议,公司拟实施员工持股计划,根据该计划,首期员工自筹资金不超过1,200
万元,第二期员工自筹资金不超过1,300万元。截至2017年6月30日,公司员工持股计划代管账户中国工商银行股份有限公司
台州分行1207021229200255286与1207021229200274223账户余额合计381.21元。
2) 其他货币资金期末数系银行承兑汇票保证金11,473,371.79元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明:
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 96,710,613.19 120,339,598.24
商业承兑票据 824,218.00
合计 96,710,613.19 121,163,816.24
(2)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 35,079,368.62
合计 35,079,368.62
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 36,041,397.04
合计 36,041,397.04
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(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持
票人承担连带责任。
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
422,838, 22,306,9 400,531,9 477,194 25,001,06 452,192,96
合计提坏账准备的 99.90% 5.28% 99.91% 5.24%
870.69 66.85 03.84 ,031.31 9.58 1.73
应收账款
单项金额不重大但
430,410. 430,410. 430,410 430,410.9
单独计提坏账准备 0.10% 100.00% 0.09% 100.00%
90 90 .90
的应收账款
423,269, 22,737,3 400,531,9 477,624 25,431,48 452,192,96
合计 100.00% 5.37% 100.00% 5.32%
281.59 77.75 03.84 ,442.21 0.48 1.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 417,242,238.17 20,862,111.92 5.00%
1至2年 4,523,559.12 452,355.91 10.00%
2至3年 100,717.97 20,143.59 20.00%
3至4年 30.00%
4至5年 50.00%
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5 年以上 972,355.43 972,355.43 100.00%
合计 422,838,870.69 22,306,966.85 5.28%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,537,481.78 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
应收款项 156,620.95
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户1 54,113,214.92 12.78 2,705,660.75
客户2 47,588,070.13 11.24 2,379,403.51
客户3 34,689,850.00 8.20 1,734,492.50
客户4 31,924,724.52 7.54 1,596,236.23
客户5 19,978,252.72 4.72 998,912.64
小 计 188,294,112.29 44.48 9,414,705.63
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(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,168,288.80 92.85% 7,506,524.52 86.86%
1至2年 1,288,361.48 6.24% 922,091.67 10.67%
2至3年 144,500.64 0.70% 170,350.29 1.97%
3 年以上 42,176.03 0.21% 43,276.03 0.50%
合计 20,643,326.95 -- 8,642,242.51 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
Monocrystal PLC 3,609,122.77 17.48
DONG RONG INDUSTRIAL(HK)LIMITED 3,044,369.83 14.75
国家中央金库 2,628,509.40 12.73
台州市相知家具销售有限公司 1,511,856.00 7.32
恒利达国际有限公司 1,289,387.06 6.25
小 计 12,083,245.06 58.53
其他说明:
7、应收利息
(1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 247,439.37 199,003.30
合计 247,439.37 199,003.30
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(2)重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明:
8、应收股利
(1)应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位: 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明:
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,366,9 2,366,967.1
独计提坏账准备的 28.94%
67.14
其他应收款
按信用风险特征组
6,925,97 1,243,75 5,682,225 5,810,6 1,305,991 4,504,652.1
合计提坏账准备的 100.00% 17.96% 71.06% 22.48%
7.30 2.01 .29 43.85 .70
其他应收款
6,925,97 1,243,75 5,682,225 8,177,6 1,305,991 6,871,619.2
合计 100.00% 17.96% 100.00% 15.97%
7.30 2.01 .29 10.99 .70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
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期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
期末,经测试未发现明
显减值迹象,故无需计
提坏账准备
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,041,226.10 202,061.31 5.00%
1至2年 443,292.00 44,329.20 10.00%
2至3年 1,703,831.13 340,766.23 20.00%
3至4年 31,404.00 9,421.20 30.00%
4至5年 118,100.00 59,050.00 50.00%
5 年以上 588,124.07 588,124.07 100.00%
合计 6,925,977.30 1,243,752.01 17.96%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-62,507.16 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
其他应收款项 185.40
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明:
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 3,366,568.07 4,740,638.45
应收暂付款 2,165,058.57 915,658.67
应收出口退税 2,366,967.14
其 他 1,394,350.66 154,346.73
合计 6,925,977.30 8,177,610.99
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
台州市椒江区墙体
押金保证金 1,454,215.00 2-3 年 21.00% 290,843.00
材料改革办公室
Eastern
SunTechnologies 应收暂付款 486,345.87 5 年以上 7.02% 486,345.87
Limited
南通经济技术开发
押金保证金 405,200.00 1 年以内 5.85% 20,260.00
区人民法院
南京晶升能源 押金保证金 390,000.00 1-2 年 5.63% 39,000.00
无锡十一设计研究
应收暂付款 240,000.00 1 年以内 3.47% 12,000.00
院
合计 -- 2,975,760.87 -- 42.97% 848,448.87
(6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 104,082,851.63 4,692,403.15 99,390,448.48 93,264,916.59 6,392,094.53 86,872,822.06
在产品 43,001,413.44 43,001,413.44 39,867,460.49 39,867,460.49
库存商品 60,505,977.36 899,070.11 59,606,907.25 62,800,424.39 899,070.11 61,901,354.28
委托加工物资 200,910.34 200,910.34 800,498.32 800,498.32
合计 207,791,152.77 5,591,473.26 202,199,679.51 196,733,299.79 7,291,164.64 189,442,135.15
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
(2)存货跌价准备
单位: 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,392,094.53 1,699,691.38 4,692,403.15
库存商品 899,070.11 899,070.11
合计 7,291,164.64 1,699,691.38 5,591,473.26
确定可变现净值的具体依据、本期转销存货跌价准备的原因说明
项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存
准备的原因 货期末余额的比例
原材料 年末存货按成本高于可变现净值的
库存商品 差额计提存货跌价准备。
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(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
11、划分为持有待售的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
13、其他流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 20,760,659.09 10,747,021.64
银行理财产品 150,400,000.00 427,100,000.00
预缴企业所得税 65,356.30
预缴土地使用税 41,518.25
预缴房产税 12,718.94
合计 171,160,659.09 437,966,615.13
其他说明:
14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具: 124,977,351.61 124,977,351.61 75,402,963.72 75,402,963.72
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按成本计量的 124,977,351.61 124,977,351.61 75,402,963.72 75,402,963.72
合计 124,977,351.61 124,977,351.61 75,402,963.72 75,402,963.72
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位: 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
单位: 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上海翼畅
18,000,000 18,000,000
网络科技 12.00%
.00 .00
有限公司
苏州京浜
光电科技 8,000,000. 8,000,000.
5.16%
股份有限 00
公司[注]
北京朝歌
数码科技 29,600,000 29,600,000
4.76%
股份有限 .00 .00
公司
LUMUS 19,802,963 49,574,387 69,377,351
3.05%
LTD. .72 .89 .61
75,402,963 49,574,387 124,977,35
合计 --
.72 .89 1.61
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位: 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位: 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 (个月)
其他说明
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15、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
(2)期末重要的持有至到期投资
单位: 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
(3)本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位: 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位: 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江浙大 1,720,238 -640,876. 1,079,362
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联合创新 .50 11 .39
投资管理
合伙企业
(有限合
伙)
OPTORU
N
CO.,LTD. 152,553,0 20,232,82 3,794,485 168,991,3
(以下简 33.97 7.87 .46 76.38
称光驰公
司)
宁波联创
基石投资
19,750,46 -99,440.3 19,651,02
合伙企业
9.54 6 9.18
(有限合
伙)
杭州创悦
迈格投资
2,500,293 2,500,335
管理合伙 41.48
.83 .31
企业(有
限合伙)
176,524,0 19,492,55 3,794,485 192,222,1
小计
35.84 2.88 .46 03.26
176,524,0 19,492,55 3,794,485 192,222,1
合计
35.84 2.88 .46 03.26
其他说明
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
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19、固定资产
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值:
1.期初余额 190,007,405.76 1,029,724,467.07 9,442,240.12 17,734,469.15 1,246,908,582.10
2.本期增加金额 108,988,111.94 94,967,014.23 244,256.41 1,730,740.74 205,930,123.32
(1)购置 1,838,170.64 5,393,641.68 244,256.41 1,730,740.74 9,206,809.47
(2)在建工程
107,149,941.30 89,573,372.55 196,723,313.85
转入
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额 885,895.56 103,586.38 989,481.94
(1)处置或报
885,895.56 103,586.38 989,481.94
废
4.期末余额 298,995,517.70 1,123,805,585.74 9,686,496.53 19,361,623.51 1,451,849,223.48
二、累计折旧
1.期初余额 65,487,411.77 410,201,164.76 9,164,642.67 13,169,411.15 498,022,630.35
2.本期增加金额 4,071,628.53 41,305,958.69 167,421.18 1,315,367.17 46,860,375.57
(1)计提 4,071,628.53 41,305,958.69 167,421.18 1,315,367.17 46,860,375.57
3.本期减少金额 244,087.79 99,423.74 343,511.53
(1)处置或报
244,087.79 99,423.74 343,511.53
废
4.期末余额 69,559,040.30 451,263,035.66 9,332,063.85 14,385,354.58 544,539,494.39
三、减值准备
1.期初余额 329,073.19 20,625.66 349,698.85
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(1)处置或报
废
4.期末余额 329,073.19 20,625.66 349,698.85
四、账面价值
1.期末账面价值 229,436,477.40 672,213,476.89 354,432.68 4,955,643.27 906,960,030.24
2.期初账面价值 124,519,993.99 619,194,229.12 277,597.45 4,544,432.34 748,536,252.90
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位: 元
项目 期末账面价值
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
年产 140 万平方米高性能逆向反光材料
10,128,223.97 尚在办理中
项目 1#、2#、3#车间
新厂区联合厂房一、研发楼 105,902,663.00 尚在办理中
其他说明
期末固定资产中已有原值11,565,851.18元用于担保。
20、在建工程
(1)在建工程情况
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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滤光片组立件扩
116,181,239.77 116,181,239.77 90,253,627.14 90,253,627.14
产项目
蓝宝石长晶及深
5,660,160.49 5,660,160.49 1,851,768.08 1,851,768.08
加工项目
新厂区工程 270,816,140.68 270,816,140.68 274,360,840.54 274,360,840.54
零星工程 80,977,278.29 80,977,278.29 11,969,093.02 11,969,093.02
合计 473,634,819.23 473,634,819.23 378,435,328.78 378,435,328.78
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
本期转 工程累 其中:本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
滤光片
组立件 337,750, 90,253,6 106,113, 80,186,2 116,181,
99.69% 99.69 其他
扩产项 000.00 27.14 912.54 99.91 239.77
目
蓝宝石
长晶及 534,700, 1,851,76 6,297,62 2,489,23 5,660,16
23.51% 23.51 其他
深加工 000.00 8.08 3.18 0.77 0.49
项目
新厂区 540,506, 274,360, 103,605, 105,902, 272,063,
89.75% 89.75 其他
工程 000.00 840.54 241.44 663.00 418.98
零星工 11,969,0 75,906,0 8,145,12 79,729,9
其他
程 93.02 27.14 0.17 99.99
1,412,95 378,435, 291,922, 196,723, 473,634,
合计 -- -- --
6,000.00 328.78 804.30 313.85 819.23
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明:
22、固定资产清理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 250,875,144.81 9,918,795.29 2,473,162.81 263,267,102.91
2.本期增加金
785,800.00 40,818.41 826,618.41
额
(1)购置 785,800.00 40,818.41 826,618.41
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金额
(1)处置
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.期末余额 251,660,944.81 9,918,795.29 2,513,981.22 264,093,721.32
二、累计摊销
1.期初余额 17,229,556.06 2,676,254.96 500,001.40 20,405,812.42
2.本期增加金
2,911,354.99 493,439.76 129,990.12 3,534,784.87
额
(1)计提 2,911,354.99 493,439.76 129,990.12 3,534,784.87
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 20,140,911.05 3,169,694.72 629,991.52 23,940,597.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
231,520,033.76 6,749,100.57 1,883,989.70 240,153,124.03
值
2.期初账面价
233,645,588.75 7,242,540.33 1,973,161.41 242,861,290.49
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、开发支出
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
夜视丽公司 71,545,744.73 71,545,744.73
合计 71,545,744.73 71,545,744.73
(2)商誉减值准备
单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 年期现金流量预测为基础,
现金流量预测使用的折现率13.53%(2016年:13.53%),预测期以后的现金流量根据增长率-2.66%(2016年:-2.66%)推断
得出,该增长率和反光材料行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特
定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
其他说明
28、长期待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良
24,064.38 6,562.98 17,501.40
支出
合计 24,064.38 6,562.98 17,501.40
其他说明
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
递延收益 9,007,308.55 1,351,096.28 9,605,697.97 1,440,854.69
应收账款坏账准备 21,699,969.67 3,385,835.68 24,389,174.04 3,794,445.76
存货跌价准备 5,491,473.26 888,957.67 7,094,977.71 1,136,296.11
固定资产累计折旧 897,621.12 134,643.17 897,621.12 134,643.17
已计提未发放的应付职
18,463,702.50 2,769,555.38 26,356,240.00 3,953,436.00
工薪酬
合计 55,560,075.10 8,530,088.18 68,343,710.84 10,459,675.73
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,530,088.18 10,459,675.73
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,381,160.09 2,544,485.07
可抵扣亏损 14,820,369.53 14,820,369.53
合计 17,201,529.62 17,364,854.60
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
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年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 3,321,385.17 3,321,385.17
2018 年 3,361,331.01 3,361,331.01
2019 年 1,574,698.00 1,574,698.00
2020 年 2,642,898.91 2,642,898.91
2021 年 3,920,056.44 3,920,056.44
合计 14,820,369.53 14,820,369.53 --
其他说明:
30、其他非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
公共租赁房购置预付款[注] 36,850,000.00 36,850,000.00
排污权 1,771,200.00 1,771,200.00
合计 38,621,200.00 38,621,200.00
其他说明:
[注]:系公司受让关联方台州星星置业有限公司组织实施建设的部分房产,总金额预计不超过人民币4,000万元。截至
2017年6月30日,公司已支付款项人民币3,685.00万元,尚未办妥房产交接手续。
31、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 38,440,337.88 20,648,740.57
合计 38,440,337.88 20,648,740.57
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
货款及设备款 182,877,484.92 179,982,784.18
工程款 12,721,122.57 18,667,180.96
其 他 5,024,217.27 6,526,949.62
合计 200,622,824.76 205,176,914.76
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明:
36、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
货 款 2,949,982.63 3,635,221.66
其 他 42,239.96 42,239.96
合计 2,992,222.59 3,677,461.62
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 67,976,078.43 132,375,027.68 166,594,798.32 33,756,307.79
二、离职后福利-设定提
930,597.50 9,917,693.76 9,730,610.33 1,117,680.93
存计划
三、辞退福利 21,300.00 21,300.00
合计 68,906,675.93 142,314,021.44 176,346,708.65 34,873,988.72
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
66,464,812.94 121,477,006.50 156,566,602.19 31,375,217.25
补贴
2、职工福利费 3,043,649.37 3,043,649.37
3、社会保险费 1,053,665.95 4,835,114.17 4,789,523.97 1,099,256.15
其中:医疗保险费 957,869.62 3,877,624.55 3,834,024.17 1,001,470.00
工伤保险费 29,508.01 654,911.39 651,627.38 32,792.02
生育保险费 66,288.32 302,578.23 303,872.42 64,994.13
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、住房公积金 8,857.00 1,218,118.52 1,200,493.00 26,482.52
5、工会经费和职工教育
448,742.54 1,801,139.12 994,529.79 1,255,351.87
经费
合计 67,976,078.43 132,375,027.68 166,594,798.32 33,756,307.79
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 867,244.31 9,392,402.61 9,213,008.85 1,046,638.07
2、失业保险费 63,353.19 525,291.15 517,601.48 71,042.86
合计 930,597.50 9,917,693.76 9,730,610.33 1,117,680.93
其他说明:
38、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,862,582.95 1,430,410.67
企业所得税 14,117,434.31 12,942,959.00
个人所得税 3,086,718.34 314,804.91
城市维护建设税 211,290.89 1,023,502.57
房产税 168,961.69 266,577.29
土地使用税 276,160.50 540,664.76
教育费附加 99,668.39 436,176.23
地方教育附加 51,889.26 303,691.84
地方水利建设基金 59,996.44 6,401.38
残疾人就业保障金 29,806.98 71,249.22
印花税 7,244.93 5,943.63
合计 19,971,754.68 17,342,381.50
其他说明:
39、应付利息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况:
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
40、应付股利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 800,000.00
合计 800,000.00
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
41、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付暂收款 1,846,944.07 1,632,304.50
押金保证金 6,900,000.00 7,300,000.00
代管员工持股计划资金 381.21 860.17
限制性股票回购 98,560,000.00 98,560,000.00
其 他 1,389,373.06 1,532,126.94
合计 108,696,698.34 109,025,291.61
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位: 元
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
44、其他流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位: 元
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
48、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
49、专项应付款
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明:
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
50、预计负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 47,246,625.84 800,000.00 4,155,815.76 43,890,810.08 与资产相关
合计 47,246,625.84 800,000.00 4,155,815.76 43,890,810.08 --
涉及政府补助的项目:
单位: 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
信息化建设 ERP
150,000.00 12,500.00 137,500.00 与资产相关
项目
产业振兴和技术
6,875,530.91 497,026.36 6,378,504.55 与资产相关
改造项目
技术创新科技补
133,942.64 37,789.50 96,153.14 与资产相关
助
市先进制造业基
地建设高技术产 2,923,068.00 489,213.54 2,433,854.46 与资产相关
业发展专项补助
国家高技术产业
发展项目产业技
1,621,019.07 354,525.60 1,266,493.47 与资产相关
术研究与开发资
金补助
区技术改造财政
1,667,565.37 172,878.82 1,494,686.55 与资产相关
补助资金
工业转型升级
(技术改造)财 1,760,869.70 172,173.90 1,588,695.80 与资产相关
政专项资金
电子信息产业发
2,682,203.40 813,559.32 1,868,644.08 与资产相关
展基金项目
市本级制造业转
型升级企业信息 1,757,692.29 85,856.76 1,671,835.53 与资产相关
化专项资金补助
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
工业转型升级强
24,925,286.67 1,296,000.00 23,629,286.67 与资产相关
基工程
技术改造财政补
1,051,190.41 800,000.00 141,190.52 1,709,999.89 与资产相关
助资金
循环化改造项目
400,000.00 400,000.00 与资产相关
补助资金
制造业转型升级
技术改造专项资 815,934.08 53,571.42 762,362.66 与资产相关
金
工业与信息化发
482,323.30 29,530.02 452,793.28 与资产相关
展财政专项资金
合计 47,246,625.84 800,000.00 4,155,815.76 43,890,810.08 --
其他说明:
52、其他非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
53、股本
单位:元
本次变动增减(+、-)
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 662,918,124.00 662,918,124.00
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
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55、资本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 1,449,030,989.27 1,449,030,989.27
其他资本公积 10,302,918.41 9,595,998.00 19,898,916.41
合计 1,459,333,907.68 9,595,998.00 1,468,929,905.68
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1)其他资本公积本期增加9,595,998.00元,系限制性股票授予对应的应归属于当期的激励成本。
56、库存股
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性人民币普通股 98,560,000.00 98,560,000.00
合计 98,560,000.00 98,560,000.00
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位: 元
本期发生额
本期所得 减:前期计入 税后归属
项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 888,599.4
1,438,453.36 -549,853.90 -549,853.90
合收益
888,599.4
外币财务报表折算差额 1,438,453.36 -549,853.90 -549,853.90
888,599.4
其他综合收益合计 1,438,453.36 -549,853.90 -549,853.90
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
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59、盈余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 101,323,610.42 101,323,610.42
合计 101,323,610.42 101,323,610.42
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位: 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 771,080,420.41 579,390,403.13
调整后期初未分配利润 771,080,420.41 579,390,403.13
加:本期归属于母公司所有者的净利润 153,966,126.61 103,232,992.47
应付普通股股利 66,291,812.40 43,661,208.30
期末未分配利润 858,754,734.62 638,962,187.30
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位: 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 935,190,650.70 644,582,936.04 656,716,687.05 455,845,852.27
其他业务 4,866,025.06 3,464,568.41 1,168,039.69 1,148,706.88
合计 940,056,675.76 648,047,504.45 657,884,726.74 456,994,559.15
62、税金及附加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,006,698.56 3,699,397.17
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
教育费附加 1,320,133.73 2,056,978.87
房产税 412,968.53
土地使用税 956,348.85
印花税 267,189.27
营业税 14,593.60
地方教育附加 851,539.63 762,582.80
残保金 472,396.26
合计 7,287,274.83 6,533,552.44
其他说明:
63、销售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费及售后服务费 3,726,449.93 3,932,392.94
职工薪酬 3,311,047.66 3,865,165.40
差旅办公费 1,896,486.51 819,231.13
佣金 1,163,544.77 1,637,422.48
广告费 1,017,521.61 980,146.94
折旧费 22,277.92 19,137.52
其他 1,518,589.69 2,205,613.52
合计 12,655,918.09 13,459,109.93
其他说明:
64、管理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 46,445,011.76 33,811,096.08
研究开发费用 44,103,050.23 25,618,994.50
长期资产摊销 7,448,288.07 7,133,270.14
公司经费 10,351,961.97 7,110,842.44
中介及咨询服务费 2,892,155.23 3,551,770.82
业务招待费 931,737.01 477,543.50
各项地方税费[注] 1,942,820.38
其 他 4,177,118.12 1,944,981.37
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 116,349,322.39 81,591,319.23
其他说明:
[注]:详见本财务报表附注税金及附加之说明。
65、财务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 827,708.34 32,600.00
利息收入 -1,284,431.96 -2,073,330.01
汇兑净损益 4,533,502.04 -5,026,607.48
金融机构手续费 248,693.50 241,437.99
合计 4,325,471.92 -6,825,899.50
其他说明:
66、资产减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,599,536.07 -2,382,830.48
二、存货跌价损失 -96,186.93
合计 -2,695,723.00 -2,382,830.48
其他说明:
67、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:
68、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 14,195,161.77 2,638,823.68
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 603,200.00
银行理财产品收益 8,933,031.31 6,677,143.08
合计 23,731,393.08 9,315,966.76
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其他说明:
69、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
功勋企业奖 150,000.00
外向型经济发展奖 30,000.00
市长杯奖金 50,000.00
市拨博士后科研站费用 9,000.00
考核奖励 100,000.00
四个一批 882,500.00
成长性企业技改 122,200.00
推进企业管理提升 2,000.00
收到 2016 年第四批科技专项经费 500,000.00
收到 2017 年大学生就业见习补贴的款 2,814.00
收到财政局支持外贸出口生产企业的拨
150,000.00
款
收到工业园财政局的税款奖励返还 2,852,800.00
收到劳动保障局职业技能的补贴费用 15,300.00
收到鹰潭市财政局被评高新企业的补贴
30,000.00
收入
收到鹰潭市财政局工业项目高的奖励 40,000.00
收到鹰潭市财政局科技成果高的补贴收
40,000.00
入-附文件,总共 3 个奖项
收到政府就业见习补贴款 2,814.00
新产品、新技术财政奖励 27,400.00
企业创业创新发展财政专项资金 250,000.00
海门街道 2016 年度促进经济发展产业转
22,000.00
型升级
递延收益转入 4,155,815.76
合 计 9,434,643.76
70、营业外收入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
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额
非流动资产处置利得合计 146,638.99 54,450.58 146,638.99
其中:固定资产处置利得 146,638.99 54,450.58 146,638.99
政府补助 7,834,177.74
赔款收入 152,337.28 152,337.28
其他 106,006.27 -16,491.90 106,006.27
合计 404,982.54 7,872,136.42 404,982.54
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明:
71、营业外支出
单位: 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 31,875.35 18,959.26 31,875.35
其中:固定资产处置损失 31,875.35 18,959.26 31,875.35
地方水利建设基金 509,693.28
滞纳金 273.75 273.75
罚款支出 33,003.83 5,260.91 33,003.83
防洪保安基金 102,792.28
副食品价格调节基金 19,993.90
其 他 3,779.82 127,325.54 3,779.82
合计 68,932.75 784,025.17 68,932.75
其他说明:
72、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 29,399,450.05 18,311,193.75
递延所得税费用 1,940,288.40 455,153.54
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合计 31,339,738.45 18,766,347.29
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 187,588,993.71
子公司适用不同税率的影响 -48,385.71
非应税收入的影响 3,430,733.75
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,635,415.03
损的影响
按母公司适用税率计算的所得税费用 28,138,349.05
高新技术企业技术研发费加计扣除 -1,816,373.67
所得税费用 31,339,738.45
其他说明
73、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
74、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的存款利息收入 1,284,431.96 1,375,713.53
收到各项与收益相关的政府补助 5,278,828.00 4,989,312.00
收回保证金 2,771,311.22 5,249,100.00
收回备用金 702,268.21 2,888,226.96
其 他 2,602,569.31 5,321,992.93
合计 12,639,408.70 19,824,345.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中的付现支出 29,518,953.33 9,670,652.07
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
销售费用中的付现支出 10,539,575.68 4,280,004.90
支付保证金 5,039,098.74 2,401,000.00
支付备用金 593,865.00 372,049.75
其 他 7,835,700.12 227,143.18
合计 53,527,192.87 16,950,849.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 800,000.00 1,090,600.00
收回理财产品本金 314,100,000.00 479,463,793.88
合计 314,900,000.00 480,554,393.88
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付理财产品本金 40,000,000.00 449,143,089.16
购买可转换债券 19,893,600.00
合计 40,000,000.00 469,036,689.16
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收代扣代缴股利款 1,708,138.69
收代扣代缴员工持股计划员工个税款 701,400.00
合计 2,409,538.69
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
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支付代扣代缴股利款 28,161.64
支付代扣代缴员工持股计划员工个税款 1,284,200.00
合计 1,312,361.64
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
75、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 156,249,255.26 106,152,646.69
加:资产减值准备 -2,695,723.00 -2,382,830.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
46,860,375.57 46,077,066.90
物资产折旧
无形资产摊销 3,534,784.87 3,566,655.67
长期待摊费用摊销 6,562.98 2,759,809.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-114,763.64 -48,070.58
的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 12,579.26
财务费用(收益以“-”号填列) 827,708.34 -1,470,851.01
投资损失(收益以“-”号填列) -23,731,393.08 -9,315,966.76
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,929,587.55 495,416.57
存货的减少(增加以“-”号填列) -12,757,544.36 -12,899,274.82
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
76,618,415.91 -15,548,361.13
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
-26,498,501.47 -24,533,819.68
列)
其他 9,595,998.00
经营活动产生的现金流量净额 229,824,762.93 92,864,999.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 596,157,565.16 288,930,077.93
减:现金的期初余额 435,837,814.02 380,276,009.59
现金及现金等价物净增加额 160,319,751.14 -91,345,931.66
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(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位: 元
金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位: 元
金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 596,157,565.16 435,837,814.02
其中:库存现金 502,790.43 939,819.22
可随时用于支付的银行存款 595,654,774.73 434,897,994.80
三、期末现金及现金等价物余额 596,157,565.16 435,837,814.02
其他说明:
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:
2017 年 1-6 月 现 金 流 量 表 中 现 金 期 末 数 为 596,157,565.16 元 , 2017 年 6 月 30 日 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 数 为
607,631,318.16 元,差额11,473,753.00元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票
保证金11,473,371.79元和代管员工持股计划资金382.21元。
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
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项目 期末账面价值 受限原因
代管员工持股计划资金、银行承兑汇票
货币资金 11,473,753.00
保证金
应收票据 35,079,368.62 质押
固定资产 5,088,190.96 抵押
无形资产 1,262,082.97 抵押
合计 52,903,395.55 --
其他说明:
78、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中:美元 17,796,763.78 6.7744 120,562,396.55
欧元 552,593.01 7.7496 4,282,374.79
日元 131,860,128.00 0.060485 7,975,559.74
其中:美元 12,945,297.36 6.7744 87,696,622.41
欧元 571,440.27 7.7496 4,428,433.51
日元 155,540,972.23 0.060485 9,407,895.71
应付账款
其中:美元 2,692,654.42 6.7744 18,241,118.09
日元 398,804,259.77 0.060485 24,121,675.65
其他应付款
其中:美元 183,881.60 6.7744 1,245,687.51
日元 13,485,488.17 0.060485 815,669.75
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司 境外主要经营地 记账本外币 选择依据
水晶光电科技(香港)有限公司 中国香港 美元 日常使用货币
水晶光电科技(加州)有限公司 美国加利福尼亚 美元 日常使用货币
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79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位: 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位: 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位: 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位: 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明:
(2)合并成本
单位: 元
合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位: 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
水晶光电科技(加州)有限公司 设立 2017年6月 美元300,000.00 100.00%
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江晶景光电有
浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00% 出资设立
限公司
江西水晶光电有
江西鹰潭 江西鹰潭 制造业 100.00% 出资设立
限公司
浙江台佳电子信 非同一控制下合
浙江临海 浙江临海 制造业 80.00%
息科技有限公司 并
浙江方远夜视丽
非同一控制下合
反光材料有限公 浙江椒江 浙江台州 制造业 100.00%
并
司
台州方远反光材 非同一控制下合
浙江仙居 浙江仙居 制造业 80.00%
料有限公司 并
水晶光电科技
(香港)有限公 中国香港 中国香港 投资管理 100.00% 出资设立
司
浙江晶途科技有
浙江杭州 浙江杭州 制造业 76.00% 出资设立
限公司
水晶光电科技
市场开发、商务
(加州)有限公 美国加利福尼亚 美国加利福尼亚 100.00% 出资设立
咨询
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
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(2)重要的非全资子公司
单位: 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
浙江台佳电子信息科技
20.00% 1,928,297.76 19,681,042.20
有限公司
台州方远反光材料有限
20.00% 722,558.67 15,903,888.90
公司
浙江晶途科技有限公司 24.00% -367,727.78 1,340,585.75
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
浙江台
佳电子
84,827,9 34,602,7 119,430, 25,484,0 25,484,0 71,830,0 36,321,5 108,151, 19,387,9 19,387,9
信息科
05.25 76.27 681.52 52.08 52.08 51.78 94.92 646.70 24.52 24.52
技有限
公司
台州方
远反光 38,805,4 27,993,3 66,798,8 20,802,8 20,802,8 37,872,8 59,586,8 97,459,7 21,553,0 21,553,0
材料有 43.93 84.23 28.16 49.85 49.85 78.85 57.95 36.80 85.73 85.73
限公司
浙江晶
途科技 6,283,81 2,207,19 8,491,00 2,905,22 2,905,22 8,192,20 2,330,59 10,522,8 3,404,82 3,404,82
有限公 0.28 1.52 1.80 7.85 7.85 6.41 4.84 01.25 8.22 8.22
司
单位: 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
浙江台佳电
57,434,644.4 56,936,796.4 10,913,845.9 10,913,845.9 14,661,330.1
子信息科技 9,731,033.36 9,731,033.36 -1,922,700.71
0 7 6 6
有限公司
台州方远反 34,578,634.6 4,334,786.01 4,334,786.01 -855,584.46 31,027,484.8 4,495,962.35 4,495,962.35 9,716,724.74
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
光材料有限 9
公司
浙江晶途科
271,764.59 -1,532,199.08 -1,532,199.08 -2,553,536.80
技有限公司
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位: 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
浙江浙大联合创
新投资管理合伙 杭州 杭州 投资管理 20.00% 权益法核算
企业(有限合伙)
光驰公司 日本 日本 投资管理 20.38% 权益法核算
宁波联创基石投
资合伙企业(有 宁波 宁波 投资管理 20.00% 权益法核算
限合伙)
杭州创悦迈格投
资管理合伙企业 杭州 杭州 投资管理 50.00% 权益法核算
(有限合伙)
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
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(2)重要合营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
浙江浙大联 浙江浙大联
宁波联创基 杭州创悦迈 宁波联创基 杭州创悦迈
合创新投资 合创新投资
光驰公司(百 石投资合伙 格投资管理 光驰公司(百 石投资合伙 格投资管理
管理合伙企 管理合伙企
万日元) 企业(有限合 合伙企业(有 万日元) 企业(有限合 合伙企业(有
业(有限合 业(有限合
伙) 限合伙) 伙) 限合伙)
伙) 伙)
15,370,735.3
流动资产 34,904.00 2,420,345.79 5,000,670.60 9,588,823.69 19,074.00 3,392,547.60 5,000,587.65
95,834,800.0 95,359,800.1
非流动资产 4,665,736.41 3,587.00 2,500,000.00 4,738,611.80 1,831.00
0
20,036,471.7 98,255,145.7 14,327,435.4 98,752,347.7
资产合计 38,491.00 7,500,670.60 20,905.00 5,000,587.65
8 9 9
16,414,659.6
流动负债 24,907.00 5,726,243.01 9,048.00
非流动负债 1,460.00 981.00
16,414,659.6
负债合计 26,367.00 5,726,243.01 10,029.00
归属于母公 98,255,145.7 98,752,347.7
3,621,812.09 12,124.00 7,500,670.60 8,601,192.48 10,876.00 5,000,587.65
司股东权益 9
按持股比例
19,651,029.1 19,750,469.5
计算的净资 724,362.42 2,470.87 3,750,335.30 1,720,238.50 2,216.53 2,500,293.83
8
产份额
--商誉 488.29 488.29
--内部交易
-86.72 -0.15
未实现利润
--其他 161.66 161.66
对联营企业
19,651,029.1 19,750,469.5
权益投资的 1,079,362.39 3,034.10 2,500,335.31 1,720,238.50 2,866.33 2,500,293.83
8
账面价值
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营业收入 3,258,666.08 10,694.00 2,250,109.54 3,930.00
净利润 -3,204,380.54 1,620.00 -497,201.81 82.95 316,968.37 210.00 -361,554.12 2,961.33
综合收益总
-3,204,380.54 1,620.00 -497,201.81 82.95 316,968.37 210.00 -361,554.12 2,961.33
额
本年度收到
的来自联营 60.98 43.56
企业的股利
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位: 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润)
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,
建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
1. 应收款项、应收票据
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户
进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户,截至2017年6月30日,本公司应收账款 44.48% (2016年12
月31日:52.15%)源于前五大客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、保证金等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确
保本公司不致面临重大坏账风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 96,710,613.19 96,710,613.19
其他应收款
小 计 96,710,613.19 96,710,613.19
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 121,163,816.24 121,163,816.24
其他应收款 2,366,967.14 2,366,967.14
小 计 123,530,783.38 123,530,783.38
(二) 流动风险
流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融
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资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
应付票据 38,440,337.88 38,440,337.88 38,440,337.88
应付账款 200,622,824.76 200,622,824.76 200,622,824.76
其他应付款 108,696,698.34 108,696,698.34 108,696,698.34
小 计 347,759,860.98 347,759,860.98 347,759,860.98
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
应付票据 20,648,740.57 20,648,740.57 20,648,740.57
应付账款 205,176,914.76 205,176,914.76 205,176,914.76
其他应付款 109,025,291.61 109,025,291.61 109,025,291.61
小 计 334,850,946.94 334,850,946.94 334,850,946.94
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
外汇风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
星星集团有限公司 浙江椒江 制造业 27,800 万元 21.27% 21.27%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是叶仙玉。
其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
光驰公司 公司联营企业
光驰科技(上海)有限公司 公司联营企业之子公司
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江星星中央空调设备有限公司 同一实际控制人
浙江星星冷链集成股份有限公司 同一实际控制人
台州星星置业有限公司 同一实际控制人
浙江星星便洁宝有限公司 同一实际控制人
浙江星星科技股份有限公司 同一实际控制人
台州星弘科技有限公司 同一实际控制人
浙江星星电子商务发展有限公司 同一实际控制人
浙江星星电子科技发展有限公司 同一实际控制人
浙江星谷触控科技有限公司 同一实际控制人
深圳市联懋塑胶有限公司 同一实际控制人
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江星星科技股份
排污权 556,000.00
有限公司
物业管理费和企
星星集团有限公司 事业服务管理服 437,468.21 413,945.04
务费
浙江星星电子商务
水电费 10,639.93
发展有限公司
浙江星谷触控科技
电费 861,915.28 423,003.83
有限公司
台州星星置业有限
服务费 0 1,969,898.58
公司
台州星弘科技有限
物业管理费 234,082.80
公司
台州星弘科技有限
水电费 625,897.44 320,520.00
公司
光驰公司 设备 63,046,058.40 12,024,043.20
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光驰科技(上海)有
货物和维修 1,198,514.54 192,680.33
限公司
浙江星星电子科技
水电费 106,591.53
发展有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江星星便洁宝有限公司 电费 22,083.13 72,842.05
深圳市联懋塑胶有限公司 销售商品 912.91
光驰科技(上海)有限公司 销售商品 16,025.64
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
台州星星置业有限公司 厂房租赁费 1,703,652.53 1,575,278.40
台州星星置业有限公司 职工宿舍房租 542,309.95
浙江星星家电股份有限公司 职工宿舍房租 565,283.43
浙江星星电子科技发展有限
厂房租赁费 416,147.20
公司
浙江水晶光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,769,654.12 1,758,000.00
(8)其他关联交易
根据公司董事会三届六次会议决议,公司拟受让关联方台州星星置业有限公司组织实施建设的部分房产,总金额预计不
超过人民币4,000万元。截至2017年6月30日,公司已支付款项人民币3,685.00万元。
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江星星中央空调
预付款项 105,000.00
设备有限公司
预付款项 星星集团 2,780.49
台州星星置业有限
预付款项 26,420.00
公司
小 计 107,780.49 26,420.00
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 光驰公司 916,392.48
光驰科技(上海)有限公司 1,029,980.54 371,889.93
小 计 1,029,980.54 1,288,282.41
浙江星星电子商务发展有限
其他应付款 10.00 10.00
公司
浙江星星冷链集成股份有限
13,781.43
公司
台州星星置业有限公司 73,429.26
小 计 73,439.26 13,791.43
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
公司本期授予的各项权益工具总额 98,560,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
授予日为 2016 年 11 月 17 日的激励对象取得的限制
性股票在授予后即行锁定。激励对象持有的限制性股
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
票分三次解锁,即各个锁定期满后激励对象可分别解
锁(或由公司回购注销)占其获授总数 40%、30%、
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30%的限制性股票。
其他说明
根据2016年第三次临时股东大会、董事会四届十六次会议审议通过的《关于<浙江水晶光电科技股份有限公司2016年限
制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》(以下简称限制性股票激励计划),公司本期授予激励对象限制性股票800 万
股,授予价格12.32元/股,授予日为2016年11 月17日。限制性股票授予后即行锁定。激励对象持有的限制性股票分三次解
锁,即各个锁定期满后激励对象可分别解锁(或由公司回购注销)占其获授总数40%、30%、30%的限制性股票。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据授予日股票公允价值
可行权权益工具数量的确定依据 授予对象行权数量的最佳估计数
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 11,309,998.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,595,998.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年6月30日止,公司已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证情况如下:
项 目 金 额
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证 美元27,98,152.00
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证 人民币21,368,000.00
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位: 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位: 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位: 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位: 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分:
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经
营实体所在地进行划分。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
精密光电薄膜元器
项目 反光制品 蓝宝石衬底及其他 分部间抵销 合计
件
主营业务收入 728,134,406.40 96,774,285.60 110,281,958.70 935,190,650.70
主营业务成本 517,116,901.17 48,420,915.30 79,045,119.57 644,582,936.04
资产总额 2,988,134,595.95 235,767,624.39 337,566,907.74 3,561,469,128.08
负债总额 279,171,786.10 28,065,548.76 223,051,302.19 530,288,637.05
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(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.截至2017年6月30日,本公司及控股子公司财产抵押情况(单位:万元)
被担保单位 抵押物 抵押权人 抵押物 担保借款 借款到期日
账面原值 账面价值 金额
台 州 方 远 反 光 房屋及建筑物、 中国银行仙居支行 1,324.48 635.03 [注]
材料有限公司 土地使用权
小 计 1,324.48 635.03
[注]:该担保合同项下期末无借款。
2.截至本财务报表批准报出日,关联方星星集团有限公司将其所持有本公司140,897,500股份用于借款质押,占公司总
股本的21.25%。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
338,215, 17,032,0 321,183,3 402,235 20,127,31 382,108,35
合计提坏账准备的 95.76% 5.04% 95.73% 5.00%
444.52 80.41 64.11 ,674.07 5.48 8.59
应收账款
单项金额不重大但
14,969,6 14,969,67 17,946, 17,946,673.
单独计提坏账准备 4.24% 4.27%
75.43 5.43 673.92
的应收账款
353,185, 17,032,0 336,153,0 420,182 20,127,31 400,055,03
合计 100.00% 4.79% 100.00% 4.78%
119.95 80.41 39.54 ,347.99 5.48 2.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 335,789,280.93 16,789,464.05 5.00%
1至2年 2,426,163.59 242,616.36 10.00%
合计 338,215,444.52 17,032,080.41
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-3,055,104.07 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
应收款项 40,131.00
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户1 54,113,214.92 15.32 2,705,660.75
客户2 47,588,070.13 13.47 2,379,403.51
客户3 34,689,850.00 9.82 1,734,492.50
客户4 31,924,724.52 9.04 1,596,236.23
客户5 19,978,252.72 5.66 998,912.64
小 计 188,294,112.29 53.31 9,414,705.63
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(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
19,556,1 19,556,13 1,518,7 1,518,704.8
独计提坏账准备的 80.15% 23.77%
31.02 1.02 04.86
其他应收款
按信用风险特征组
4,842,87 1,121,73 3,721,139 4,870,3 1,152,564 3,717,765.9
合计提坏账准备的 19.85% 23.16% 76.23% 23.67%
2.38 3.01 .37 29.97 .05
其他应收款
24,399,0 1,121,73 23,277,27 6,389,0 1,152,564 5,236,470.7
合计 100.00% 4.60% 100.00% 20.36%
03.40 3.01 0.39 34.83 .05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
对应收本公司合并财务
报表范围内各公司之间
的款项不计提坏账准
备,对有客观证据表明
应收公司合并范围内关 可能发生了减值的合并
19,556,131.02
联方款项 范围内应收款项,单独
进行减值测试,根据其
未来现金流量现值低于
其账面价值的差额,计
提坏账准备。
合计 19,556,131.02 -- --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
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单位: 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 21,618,925.20 103,139.71 5.00%
1至2年 390,000.00 39,000.00 10.00%
2至3年 1,687,831.13 337,566.23 20.00%
3至4年 14,600.00 4,380.00 30.00%
4至5年 100,000.00 50,000.00 50.00%
5 年以上 587,647.07 587,647.07 100.00%
合计 24,399,003.40 1,121,733.01
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-30,831.04 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明:
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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押金保证金 2,956,566.07 4,302,333.45
应收出口退税 791,119.91
应收暂付款 21,348,239.59 1,267,261.82
其 他 94,197.74 28,319.65
合计 24,399,003.40 6,389,034.83
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
台州市椒江区墙体材
押金保证金 1,454,215.00 2-3 年 5.96% 290,843.00
料改革办公室
Eastern
SunTechnologies 应收暂付款 486,345.87 5 年以上 1.99% 486,345.87
Limited
南通经济技术开发区
押金保证金 405,200.00 1 年以内 1.66% 20,260.00
人民法院
南京晶升能源 押金保证金 390,000.00 1-2 年 1.60% 39,000.00
无锡十一设计研究院 应收暂付款 240,000.00 1 年以内 0.98% 12,000.00
合计 -- 2,975,760.87 -- 12.19% 848,448.87
(6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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对子公司投资 500,031,533.24 500,031,533.24 500,031,533.24 500,031,533.24
对联营、合营企
184,220,605.21 184,220,605.21 173,819,928.90 173,819,928.90
业投资
合计 684,252,138.45 684,252,138.45 673,851,462.14 673,851,462.14
(1)对子公司投资
单位: 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
浙江晶景光电有
24,000,000.00 24,000,000.00
限公司
江西水晶光电有
170,000,000.00 170,000,000.00
限公司
浙江台佳电子信
25,608,383.24 25,608,383.24
息科技有限公司
浙江方远夜视丽
反光材料有限公 250,000,000.00 250,000,000.00
司
水晶光电科技(香
22,823,150.00 22,823,150.00
港)有限公司
浙江晶途科技有
7,600,000.00 7,600,000.00
限公司
合计 500,031,533.24 500,031,533.24
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江浙大
联合创新
1,720,238 -640,876. 1,079,362
投资管理
.50 11 .39
企业合伙
企业(有
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限合伙)
149,848,9 14,935,43 3,794,485 160,989,8
光驰公司
27.03 6.76 .46 78.33
宁波联创
基石投资
19,750,46 -99,440.3 19,651,02
合伙企业
9.54 6 9.18
(有限合
伙)
杭州创悦
迈格投资
2,500,293 2,500,335
管理合伙 41.48
.83 .31
企业(有
限合伙)
173,819,9 14,195,16 184,220,6
小计
28.90 1.77 05.21
173,819,9 14,195,16 3,794,485 184,220,6
合计
28.90 1.77 .46 05.21
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位: 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 502,319,558.59 326,795,360.73 413,693,646.14 297,941,317.27
其他业务 5,665,222.07 4,933,061.40 22,479,527.69 22,641,906.75
合计 507,984,780.66 331,728,422.13 436,173,173.83 320,583,224.02
其他说明:
5、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 14,195,161.77 2,638,823.68
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 603,200.00
理财产品 8,523,012.13 6,677,143.08
合计 23,321,373.90 9,315,966.76
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 114,763.64
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
详见本财务报表附注合并财务报表项目
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 9,434,643.76
营业外收入之说明
受的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益 8,933,031.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 221,286.15
减:所得税影响额 3,228,097.05
少数股东权益影响额 165,402.75
合计 15,310,225.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 5.19% 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司
4.67% 0.21 0.21
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有董事长林敏先生签名的2017年半年度报告文件原件;
二、载有法定代表人林敏先生、主管会计工作负责人郑萍女士、会计机构负责人郑萍女士签名并盖章的财务报告文本;
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
四、其他相关资料;
五、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。
浙江水晶光电科技股份有限公司
董事长:林敏
二〇一七年八月二十九日