华昌化工：2016年第三季度报告全文

江苏华昌化工股份有限公司
       2016 年第三季度报告
          2016 年 10 月
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                              第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人赵惠芬及会计机构负责人(会计主管人员)赵惠
芬声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                        本报告期末比上年度末增
                                        本报告期末                 上年度末
                                                                                                  减
总资产（元）                           6,343,744,829.52              6,254,607,645.93                     1.43%
归属于上市公司股东的净资产（元）       2,803,284,118.24              2,770,546,378.60                     1.18%
                                                           本报告期比上                         年初至报告期末
                                         本报告期                            年初至报告期末
                                                             年同期增减                         比上年同期增减
营业收入（元）                           830,207,260.65          -29.08%     2,801,130,052.25           -15.26%
归属于上市公司股东的净利润（元）           3,791,866.42          -74.97%        16,463,088.24           -12.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                         -95,176,374.36        -779.58%       -101,098,535.68         (减)1,152.98%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）            --                  --             209,804,598.80               -39.25%
基本每股收益（元/股）                            0.0060         -78.42%                0.0259               -29.23%
稀释每股收益（元/股）                            0.0060         -78.42%                0.0259               -29.23%
加权平均净资产收益率                              0.14%          -0.49%                 0.59%                -0.32%
                                                                                                           单位：元
                                  项目                                        年初至报告期期末金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                      -405.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                      9,520,881.60
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和            148,309,580.48
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   -746,084.04
减：所得税影响额                                                                     39,517,019.73
    少数股东权益影响额（税后）                                                            5,328.93
                                  合计                                              117,561,623.92          --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             37,201
                                                             股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                   持股比                  持有有限售条          质押或冻结情况
    股东名称                 股东性质                       持股数量
                                                     例                    件的股份数量     股份状态        数量
苏州华纳投资股份有限公司    境内非国有法人          31.80%     201,906,346     40,000,000   冻结         120,000,000
江苏华昌（集团）有限公司    国有法人                11.99%      76,139,466      9,277,011   冻结           9,277,011
西藏瑞华资本管理有限公司    境内非国有法人          11.03%      70,000,000     70,000,000   冻结          70,000,000
深圳市前海银叶创富投资企
                            其他                    3.94%     25,000,000       25,000,000
业（有限合伙）
俞韵                        境内自然人              0.76%      4,844,258
江苏省化肥工业有限公司      国有法人                0.67%      4,282,396                    冻结            667,987
钱敏霞                      境内自然人              0.45%      2,860,400
殷仲凯                      境内自然人              0.42%      2,678,500
中国农业银行－新华行业轮
换灵活配置混合型证券投资    其他                    0.40%      2,550,400
基金
马惠良                      境内自然人                0.39%     2,480,000
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
          股东名称                             持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类         数量
苏州华纳投资股份有限公司                                                161,906,346   人民币普通股      161,906,346
江苏华昌（集团）有限公司                                                 66,862,455   人民币普通股       66,862,455
俞韵                                                                      4,844,258   人民币普通股        4,844,258
江苏省化肥工业有限公司                                                    4,282,396   人民币普通股        4,282,396
钱敏霞                                                                    2,860,400   人民币普通股        2,860,400
殷仲凯                                                                    2,678,500   人民币普通股        2,678,500
中国农业银行－新华行业轮换灵
                                                                          2,550,400   人民币普通股        2,550,400
活配置混合型证券投资基金
马惠良                                                                     2,480,000 人民币普通股       2,480,000
丁正林                                                                     2,182,300 人民币普通股       2,182,300
王玉兰                                                                     1,990,000 人民币普通股       1,990,000
                                      江苏华昌（集团）有限公司董事长胡波先生为苏州华纳投资股份有限公司第一大股
                                 东、董事，占股权比例为 7.35%；报告期，上述两股东无一致行动协议和安排。
                                      上述股东因参与本公司 2015 年度非公开发行新股成为前 10 名股东的为西藏瑞华资
                                 本管理有限公司、深圳市前海银叶创富投资企业（有限合伙），上述股份锁定期三年，
上述股东关联关系或一致行动的     自 2015 年 8 月 31 日至 2018 年 8 月 30 日止。
说明                                  上述江苏华昌（集团）有限公司、江苏省化肥工业公司冻结的股份，为根据《境内
                                 证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》的规定，凡在境内证券市场
                                 首次公开发行股票并上市的含国有股的股份有限公司，除国务院另有规定的，均须按首
                                 次公开发行时实际发行股份数量的 10%，将股份有限公司部分国有股转由社保基金会持
                                 有。其他冻结数为股权质押。
前 10 名普通股股东参与融资融券        上述前 10 名股东(无限售)中第 3 名、10 名股东参与融资融券，信用证券账户持有
业务情况说明（如有）             股份分别为：4,624,258 股、1990,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
4
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
                                    第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1、应收票据、应付票据。报告期末，应收票据余额371,860,430.28元，与期初相比增加203,515,919.64
元，上升120.89%；应付票据余额408,282,800元，与期初相比增加202,282,800元，上升98.2%。主要原因
是，公司调整支付政策，直接使用收到的银行承兑汇票支付的金额减少所致。
    2、其他流动资产。报告期末，其他流动资产余额34,391,968.17元，与期初相比减少36,171,076.78
元，下降51.26%。主要原因是，增值税待抵扣进项税额减少所致。
    3、可供出售金融资产、递延所得税负债、其他综合收益、投资收益、归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额。报告期末，可供出售金融资产余额538,660,800元，与期初相比增加68,498,854.78元，
上升14.57%；递延所得税负债余额104,697,300元，与期初相比增加26,588,542.6元，上升34.04%；其他
综合收益余额314,091,900元，与期初相比增加79,765,627.8元，上升34.04%；投资收益发生额
150,343,908.8元，与上年同期相比增加118,691,066.41元，上升374.98%。主要原因是，公司持有的东华
能源股票、井神股份股票市价变动及转让所致。东华能源股票：期初数量32,042,938股（含10转10利润分
配），市价11.69元/股（除权后），市值（可供出售金融资产）374,581,945.22元；报告期转让数量15,202,938
股，股票资金账户收入196,265,231.79元，确认投资收益148,309,580.48元；期末结存数量16,840,000股，
市价15.12元/股，市值（可供出售金融资产余额）254,620,800元，递延所得税负债余额53,172,300元，
其他综合收益余额159,516,900元。井神股份股票：数量18,000,000股，期初市价5.31元/股，市值（可供
出售金融资产资产）95,580,000元；期末市价15.78元/股，市值（可供出售金融资产余额）284,040,000
元，递延所得税负债余额51,525,000元，其他综合收益余额154,575,000元。上述情况导致报告期归属母
公司所有者的其他综合收益的税后净额发生额为79,765,627.8元。
    4、少数股东权益。报告期末，少数股东权益余额23,585,472.62元，与期初相比增加22,334,412.14
元，上升1785.24%。主要原因是，报告期新增合并范围两家控股子公司：淮安华昌固废处置有限公司、苏
州奥斯汀新材料科技有限公司，其他股东资本金投入22,500,000元；子公司现金分红300,000元。
    5、营业利润。报告期，营业利润发生额13,076,283.66元，与上年同期相比减少9,013,932.39元，下
降40.81%。主要原因是报告期三季度受生产装置周期性检修、肥料价格大幅下滑、电费价格上涨等因素影
响，1-9月份实现毛利与上年同期相比减少188,999,674.42元；因银行贷款额下降及利率下降等减少财务
费用49,590,774.78元，同时投资收益增加118,691,066.41元。
    6、经营活动产生的现金流量净额。报告期，经营活动产生的现金流量净额发生额209,804,598.8元，
与上年同期相比减少135,555,508.05元，下降39.25%。主要原因是经营业绩下滑，开具承兑汇票保证金增
加所致。
    7、投资活动产生的现金流量净额。报告期，投资活动产生的现金流量净额发生额-125,128,195.64元，
与上年同期相比增加14,118,792.73元，上升10.14%。主要原因是转让股票、股权等影响导致收回投资收
到的现金、取得投资收益收到的现金，与上年相比减少63,224,480.45元；购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金与上年相比减少94,941,160.29元；支付其他与投资活动有关的现金与上年相比增
6
加14,844,364.85元所致。
    8、筹资活动产生的现金流量净额。报告期，筹资活动产生的现金流量净额发生额-261,481,758.2元，
与上年同期相比减少248,016,165.19元，下降1841.85%。主要原因是上年度非公开发行融资净额增加
896,512,221.39元（扣除发行费用等），取得借款收到的现金减少1,031,951,000元，偿还债务支付的现金
减少1,696,623,181.15元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加16,176,124.95元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
                          重要事项概述                                 披露日期         临时报告披露网站查询索引
2016 年 5 月 23 日，本公司收到张家港市人民法院《民事判决书》
                                                                                     巨潮资讯网《关于重大诉讼事项的
（2016）苏 0582 民初字第 4715 号。被告江苏卫吉实业有限公司
                                                                  2016 年 05 月 17   公告》（2016-028 号）；2016 年 5
返还原告张家港市华昌煤炭有限公司预付款，并赔偿该款自 2016
                                                                  日                 月 24 日，《关于重大诉讼事项的进
年 4 月 26 日起至实际支付之日止，按照银行同期贷款基准利率计算
                                                                                     展公告》（2016-030 号）
的利息。案件受理费，由被告江苏卫吉实业有限公司负担。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   承诺   承诺 履行
      承诺事由         承诺方                               承诺内容
                                                                                                   时间   期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                      一、关于避免同业竞争的承诺：1、对于股份公司正在或已经进行
                                  生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，华纳投资
                                  承诺并保证现在和将来不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参
                                  与投资与股份公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、
                                  新产品、新技术，也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构
                                  成竞争威胁的业务活动。2、承诺并保证不利用其股东的地位损害股份
                       苏州华
                                  公司及其股东的正当权益，并促使华纳投资全资拥有或拥有 50%以上
                       纳投资                                                                   年 09     长期
                                  或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。                                           良好
                       股份有                                                                   月 25     有效
                                      二、关于关联交易的承诺：在与股份公司可能发生的任何交易中，
                       限公司                                                                   日
                                  股东（包括该股东全资、控股企业）保证遵循公平、诚信的原则，以
                                  市场公认的价格进行；将不利用对股份公司的控制权关系和地位从事
                                  或参与从事任何有损于股份公司及股份公司其他股东利益的行为；并
首次公开发行或再融资              保证以上承诺持续有效且不可变更或撤销，如违反上述承诺、保证的，
时所作承诺                        股东愿意承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任
                                  及额外的费用支出。
                                      一、关于避免同业竞争的承诺：1、对于股份公司正在或已经进行
                                  生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，本公司承
                                  诺并保证现在和将来不生产、不开发、不经营；也不进行从事与股份
                                  公司相同或相似的业务或者构成竞争威胁的业务活动。2、本公司承诺
                       江苏华
                                  并保证不利用其股东的地位损害股份公司及其股东的正当权益，并促
                       昌（集                                                                   年 09     长期
                                  使本公司全资拥有或拥有 50%以上或相对控股的下属子公司遵守上述                   良好
                       团）有限                                                                 月 25     有效
                                  承诺。
                       公司                                                                     日
                                      二、关于关联交易的承诺：在与股份公司可能发生的任何交易中，
                                  股东（包括该股东全资、控股企业）保证遵循公平、诚信的原则，以
                                  市场公认的价格进行；将不利用对股份公司的控制权关系和地位从事
                                  或参与从事任何有损于股份公司及股份公司其他股东利益的行为；并
7
                              保证以上承诺持续有效且不可变更或撤销，如违反上述承诺、保证的，
                              股东愿意承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任
                              及额外的费用支出。
                                  （1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1659 号文核准，
                              江苏华昌化工股份有限公司非公开发行股票的数量不超过 15,000.00
                     苏州华
                              万股新股。本单位为本次发行对象之一，并认购了 4,000 万股新股。
                     纳投资                                                                 年 08
                              根据《上市公司证券发行管理办法》等规定，本次认购的股份进行锁        三年    良好
                     股份有                                                                 月 31
                              定处理，并承诺上述股份自上市首日起，36 个月内不转。
                     限公司                                                                 日
                                  （2）参与本次非公开发行的资金来源为合法拥有和取得或自筹的
                              资金，最终出资不包含任何杠杆融资结构化设计产品。
                                  （1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1659 号文核准，
                              江苏华昌化工股份有限公司非公开发行股票的数量不超过 15,000.00
                     西藏瑞
                              万股新股。本单位为本次发行对象之一，并认购了 7,000 万股新股。
                     华资本                                                                 年 08
                              根据《上市公司证券发行管理办法》等规定，本次认购的股份进行锁        三年    良好
                     管理有                                                                 月 31
                              定处理，并承诺上述股份自上市首日起，36 个月内不转。
                     限公司                                                                 日
                                  （2）参与本次非公开发行的资金来源为合法拥有和取得或自筹的
                              资金，最终出资不包含任何杠杆融资结构化设计产品。
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行     是
未完成履行的具体原因
                     -
及下一步计划（如有）
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                          -14.93%   至                        19.10%
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间
                                                                       2,500   至                         3,500
（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         2,938.73
                                                报告期四季度产品价格呈回升趋势，但原料煤炭价格上涨速度较快；
                                                年度经营业绩尚取决于未来市场情况的变化，存在一定的不确定性。
业绩变动的原因说明
                                                本次经营业绩预计是根据目前的情况及非经常性损益的影响综合进行
                                                预计，敬请投资者注意风险。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间              接待方式          接待对象类型          调研的基本情况索引
2016 年 06 月 06 日   实地调研           机构                  2016-6-6 投资者关系活动记录表
2016 年 07 月 12 日   实地调研           机构                  2016-7-12 投资者关系活动记录表
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                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司
                                                   2016 年 09 月 30 日                        单位：元
                      项目                                      期末余额                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                                         447,118,836.45         528,466,754.64
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                         371,860,430.28         168,344,510.64
    应收账款                                                         235,136,256.69         230,112,535.59
    预付款项                                                         124,650,044.71         127,379,347.49
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                       103,556,555.91          99,392,894.86
    买入返售金融资产
    存货                                                             462,311,081.26         503,795,252.13
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                     34,391,968.17           70,563,044.95
流动资产合计                                                      1,779,025,173.47        1,728,054,340.30
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                 538,660,800.00         470,161,945.22
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                         29,654,994.51       30,155,996.96
    投资性房地产
    固定资产                                                      3,359,520,762.51        3,468,221,577.83
    在建工程                                                        390,620,884.66          313,494,667.89
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                         151,524,703.96         145,359,068.68
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                          7,637,690.16        8,449,371.46
    递延所得税资产                                                       87,099,820.25       90,710,677.59
    其他非流动资产
非流动资产合计                                                    4,564,719,656.05        4,526,553,305.63
资产总计                                                          6,343,744,829.52        6,254,607,645.93
流动负债：
    短期借款                                                      1,544,449,000.00        1,494,500,000.00
    向中央银行借款
10
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                    408,282,800.00            206,000,000.00
    应付账款                                                    531,373,189.97            624,101,985.30
    预收款项                                                    133,252,178.37            127,892,187.49
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                 44,593,452.79             45,798,015.02
    应交税费                                                     11,905,200.67             18,744,628.57
    应付利息                                                      4,820,549.12              3,190,393.24
    应付股利
    其他应付款                                                   25,764,073.86             17,715,450.22
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                      233,020,587.26            324,544,032.21
    其他流动负债                                                 70,324,119.29             54,295,970.07
流动负债合计                                                  3,007,785,151.33          2,916,782,662.12
非流动负债：
    长期借款                                                    365,000,000.00            444,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
    长期应付款                                                    4,545,454.00              4,545,454.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                                     34,847,333.33             39,373,333.33
    递延所得税负债                                              104,697,300.00             78,108,757.40
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                  509,090,087.33            566,027,544.73
负债合计                                                      3,516,875,238.66          3,482,810,206.85
所有者权益：
    股本                                                        634,909,764.00            634,909,764.00
    其他权益工具
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